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PREPARATÓRIO

PARA O

BANCO DO BRASIL

Prof . AGENOR PAULINO TRINDADE

CONTAS DE DEPÓSITO

1- DEPÓSITO A VISTA 2- DEPÓSITO A PRAZO 3- POUPANÇA

DEPÓSITO A VISTA

Características: -Custo Zero para IF;

-Saldo médio;

-Movimentação;

DEPÓSITO A VISTA

- QUALIFICAÇÃO:

Preenchimento da Ficha Proposta;

- DOCUMENTOS (BACEN) - PF:

Documento de Identificação;

CPF;

Comprovante de Residência;

DEPÓSITO A VISTA

- DOCUMENTOS PJ:

Documentos de Constituição;

Documentos que qualifiquem e

autorizem os REPRESENTANTES;

CNPJ

OBSERVAÇÕES:

EXIGÊNCIA DE DEPÓSITO INICIAL:

ABREVIATURA:

ANALFABETO:

CASO DE MENORIDADE

DEFICIENTES VISUAIS:

DEPÓSITO À VISTA

INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Captadoras de

Depósito à Vista?

Bancos múltiplos

Bancos comerciais

Caixa Econômica Federal

Cooperativas de Crédito

DEPÓSITO À VISTA

MODALIDADES DE CONTA CORRENTE

COMUM (INDIVIDUAL OU CONJUNTA);

VINCULADA;

SALÁRIO – Res. 3.402;

CONTA INSS;

ESPECIAL ou SIMPLIFICADA;

INVESTIMENTO Lei 10982/2004

DEPÓSITO À VISTA

MODALIDADES DE CONTA CORRENTE:

- COMUM

CONTAS DE DEPÓSITO – CONTA-CORRENTE e POUPANÇA

INDIVIDUAL

CONJUNTA

INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL

SOLIDÁRIA

NÃO - SOLIDÁRIA*

Assina qualquer titular

Assinam

OBRIGATÓRIAMENTE

TODOS OS TITULARES

Obs.: Desde 2004 é PROIBIDO conta CONJUNTA entre Pessoas Jurídicas.

Obs.: REGULARIDADE CADASTRAL OBRIGATÓRIA.

DEPÓSITPO À PRAZO

CERTIFICADO DE DEPÓSTO BANCÁRIO

. Estes certificados de depósitos bancários

são títulos de RENDA FIXA títulos

nominativos emitidos pelos bancos e

vendidos ao público como forma de captação

de recursos.

http://pt.wikipedia.org/wiki/Dep%C3%B3sito

http://pt.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulos_nominativos

http://pt.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulos_nominativos

PRODUTOS BANCÁRIOS

RDB – Recibo de Depósito Bancário

Aplicação composta de títulos de

renda fixa nominativos e

intransferíveis , emitidos sob a forma

escritural.

DEPÓSITPO À PRAZO

- LIQUIDEZ;

- FORMAS DE RESGATE;

-REMUNERAÇÃO;

PRAZOS MÍNIMOS DE APLICAÇÃO;

-- TRIBUTAÇÃO (IOF e IR);

-FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO -

FGC

DEPÓSITPO À PRAZO

Quais são as Instituições Financeiras

Captadoras de Depósito à Prazo?

Bancos múltiplos

Bancos comerciais

Caixa Econômica Federal

Cooperativas de Crédito

Bancos Cooperativos

Bancos de Desenvolvimento

Bancos de Investimento

CADERNETA DE POUPANÇA:

É a aplicação mais simples e tradicional, com

LIQUIDEZ, apesar da POUCA RENTABILIDADE ou

PERDA para saques fora da data de aniversário

da aplicação.

É O PRODUTO PRINCIPAL das SCI, das Carteiras

Imobiliárias dos bancos múltiplos, das

associações de poupança e empréstimos e das

caixas econômicas (65%e 20%).

POUPANÇA

POUPANÇA ESPECÍFICA

Garantia Locatícia;

Revendedores Lotéricos;

Trabalho de Condenado;

Para crédito de valores de cotas de

PIS/Pasep, do FGTS, de fundos de

investimento e de saldos liberados de contas

de depositantes falecidos;

Leiloeiros.

POUPANÇA

Caderneta de Poupança Rural – Caderneta Verde –

É idêntica à caderneta de poupança livre.

A única diferença entre as duas é que os recursos

captados são basicamente direcionados para o

financiamento de operações rurais, e não para o

crédito imobiliário.

Segundo a Resolução 3.224, de 29.07.2004 - o BB, o

BNB, BASA e Bancos Cooperativos.

POUPANÇA

Cada instituição pode utilizar até 10% dos depósitos de poupança em outro tipo de aplicação

Rentabilidade: Mensal – PF e PJ (sem fins lucrativos) Trimestral – PJ (demais) Dias 29, 30, 31 – Aniversário 1 Possui Cobertura do FGC CEF: Garantido pelo Governo Federal Tarifas: Liquidez: Total liquidez, com perda de remuneração

POUPANÇA

Remuneração: Antiga: TR + 0,5% Nova Modalidade: . Depósitos realizados até 3 de maio de 2012: Nada muda . Depósitos a partir de 4/05/2012: Se a Selic chegar a 8,5%, a remuneração da poupança será: 70% da Selic + TR Obs1: Saques de pessoas que possuam mais de uma aplicação em cada tipo serão resgatados primeiro os novos; .Obs2: Considera a data de aniversário para o cálculo;

POUPANÇA

DINHEIRO DE PLÁSTICO

É uma expressão utilizada para conceituar a

crescente utilização de cartões de débito ou de

crédito, nas transações de pagamentos

realizadas pelos consumidores.

Os cartões são classificados de acordo com a

finalidade de uso:

Cartões Magnéticos;

Cartões de Débito (Private Labels);

Cartões de Crédito;

Cartões Inteligentes;

Cartão Virtual;

Cartão de Afinidade;

Cartão Co-Branded;

Cartão de Valor Agregado.


Alternativa ao Papel-moeda

Facilitar e incentivar o consumo (CRÉDITO)

Aceitação: Opcional

Crédito: Diretamente Chancelado pela

Instituição


Cartão Magnético:

Cartão Tradicional: Pode ser utilizado no

terminal 24 horas

Pode ser utilizado como pagamento em locais

que faça transferência automática de fundos.

Utilização: Saques, extratos e saldos


Cartão de Crédito

Utilização: Compra de bens e serviços em

estabelecimentos credenciados;

Desvantagem: Demora no repasse para os lojistas

Tipos:

- Pessoa Física e Empresarial

-Nacional ou Internacional (Dólar do dia do

pagamento)

Mínimo: 15% - 2011


Cartões Inteligentes: Cartões dotados de

processador, podem ser crédito ou débito

Cartões Virtuais: Utilização internet

Cartão Privat Label: Só pode ser utilizado nas lojas

que em compras na loja que o emite.


Cartões Afinidades: Parceria organizações não-

lucrativas.

Cartão Co-branded: Parceria com empresas e

ampliação de utilização do privat Label.

Ex. Fiat, Gol, Carrefur;

Cartão Valor Armazenado: Podem ser multiuso ou

específico; Podem ser cartões para uso específico

ou multiusos;

DINHEIRO DE PLÁSTICO Taxas Cobradas

Anuidade: taxa cobrada do portador para se

associar ao cartão;

Comissão: Paga pelo estabelecimento a instituição

que o afiliou;

Remuneração de garantia: Receita cobrada do

portador quando as compras são financiadas;

Taxa de Administração: Cobrada por algumas

administradoras quando há financiamento por parte

do portador


Tarifas cobradas pelo banco:

1 - Anuidade: taxa cobrada do portador para

se associar ao cartão;

2 – Emissão de segunda via;

3 – Função saque

4 – Utilização do cartão para pagamento de

contas

5 – Pedido de Limite Emergencial de Crédito

DINHEIRO DE PLÁSTICO Cartão de Crédito Básico:

Res. CMN: 3919/2010

Utilizado para pagamento

Preço: Menor dentre os cartões oferecidos

Não pode ser associado a programas de

vantagens

Nacional ou Internacional


Cartão de Crédito BNDES:

Financiamento de Micro, pequenas e médias

empresas;

Estar enquadrado nas atividades compatíveis

do BNDES, bem como encontrar-se em dia

com os órgãos restritivos e com todas as

certidões legais;

Compras: portal de operações do BNDES;

Bancos: BB, Itaú, CEF, Bradesco, Banrisul;

DINHEIRO DE PLÁSTICO Cartão de Crédito BNDES:

Visa ou Master

Prazo: de 3 a 48 meses;

Taxa pré-fixada

R$ 1 milhão por Banco; até cinco

cartões por empresa

Não há IOF:

CND’S:

INVESTIMENTOS

Financiamentos para Capital Fixo (Investimento)

É a concessão pelos bancos de Desenvolvimento, Bancos de

Investimento ou Sistema BNDES de linhas de crédito para

investimento em infra-estrutura, máquinas e equipamentos

com o objetivo de contribuir com a expansão ou a

modernização do sistema produtivo do País.

São efetuados com prazos superiores a 24 meses com até 20

anos para pagar, com carência entre 12 e 24 meses.

Crédito Direto ao Consumidor -

CDC

É o financiamento concedido por uma

financeira para aquisição de bens e

serviços por seus clientes, como

também, a concessão de empréstimos em

dinheiro para uso não definido.

Sua utilização é maior para aquisição de

veículos e eletroeletrônicos.

Crédito Direto ao Consumidor – CDC pode ser classificado em:

• CDCI – CDC com Interveniência – São os empréstimos

concedidos às empresas clientes especiais dos bancos,

normalmente empresas comerciais, que passam a ser

intervenientes ( responsáveis), para repasse aos seus clientes,

nos financiamentos de compras e serviços.

• CD – Crédito Diretíssimo – O Banco assume a carteira dos

lojistas e fica com os riscos da concessão do crédito.

Crédito Direto ao Consumidor - CDC

Crédito Rural

É a modalidade de recursos financeiros para aplicação exclusiva nas atividades agropecuárias, desenvolvidas por produtores rurais. Seus objetivos são:

Estimular os investimentos rurais feitos por produtores e suas associações, tais como cooperativas;

Permitir o custeio da produção, seu armazenamento e sua posterior comercialização, de forma oportuna e eficiente;

Fortalecer, de um modo geral, o setor rural, aumentando a sua competitividade;

Incentivar o aperfeiçoamento dos métodos de produção, aumentando a produtividade rural e melhorando o padrão de vida dos envolvidos nas atividades rurais, e o uso racional dos recursos naturais.

Crédito Rural

Apenas os bancos, comerciais e múltiplos com carteira comercial,

compulsoriamente, operam neste segmento através de recursos

próprios, oriundos de 25% dos volumes médios dos depósitos à

vista e outros recursos de terceiros, conforme a exigibilidade

periodicamente apurada.

Os bancos podem optar por terem os recursos dessa exigibilidade

depositados no BC sem qualquer remuneração.

As taxas praticadas no crédito rural com os recursos obrigatórios e

controlados variam entre 6,75% a.a a 9,5% a.a. As taxas de

recursos não controlados são livremente pactuadas entre as

partes.

Crédito Rural

As modalidades de crédito rural são:

Custeio agrícola e pecuário;

Investimento agrícola e pecuário;

Comercialização agrícola e pecuária.

Crédito Rural

Custeio agrícola e pecuário

Tem como objetivo prover recursos para o ciclo operacional

produtivo dessas atividades, tendo como prazo máximo de

financiamento o período de 01 a 02 anos para o custeio agrícola e

custeio pecuário.

O crédito para custeio de beneficiamento ou industrialização

concedido isoladamente, ou como extensão dos anteriores, tem

prazo máximo de 02 anos.

Crédito Rural

Investimento agrícola e pecuário

Tem como objetivo prover recursos que se estendam por vários ciclos produtivos, seja para os investimentos semifixos e fixos com prazo máximo de financiamento de 12 anos.

Crédito Rural

Comercialização agrícola e pecuária

Tem como objetivo prover os recursos necessários à comercialização dos produtos e envolve:

a pré-comercialização (prazo máximo de 240 dias);

desconto de novas promissórias e/ou duplicatas rurais;

Empréstimos do Governo Federal – EGF;

Empréstimos a cooperativas para adiantamentos a cooperados por conta do preço de produtos entregues para a venda;

Crédito Rural

Comercialização agrícola e pecuária

Os prazos e o cronograma de pagamento dos financiamentos são estabelecidos em função da capacidade de pagamento do financiado e estruturados de forma a fazer os vencimentos coincidirem com os períodos de recebimento de recursos pelo produtor rural, pela comercialização de seus produtos.

SEGUROS, CAPITALIZAÇÃO E PREVIDENCIA

CNSP

CRNSP

SUSEP

SEGUROS

PREVIDENCIA ABERTA

CAPITALIZAÇÃO

CNPC

CRPC

PREVIC

PREVIDÊNCIA FECHADA

(FUNDO DE PENSÃO)

M FAZENDA M. PREVIDENCIA

Os títulos de capitalização são um investimento com

características de um jogo onde pode-se recuperar parte do valor

gasto na aposta.

O rendimento é inferior ao de um fundo ou de uma caderneta de

poupança.

Caracteriza-se como uma forma de poupança de longo prazo e o

sorteio funciona como um estímulo.

Características dos Títulos de Capitalização:

Capital Nominal;

Sorteios – números da sorte;

Prêmio - 50% PU e 70% PM;

Reserva matemática- Provisionamento antecipado

Quota de Sorteio;

Quota de Carregamento (despesas de adm e lucro)

Prazo

TÍTULO DE CAPITALIZAÇÃO

SEGUROS

FLUXOGRAMA

ENDOSSO

APÓLICE ANALISE

DE

RISCO

PROPOSTA ACEITA

FIM

ALTERAÇÃO

MERCADO DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA ABERTA E TITULO DE CAPITALIZAÇÃO

CORRETORAS DE SEGUROS

ELEMNTOS DO CONTRATO DE SEGURO:

- PRÊMIO

- SINISTRO

- INDENIZAÇÃO

- FRANQUIA

MERCADO DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA ABERTA E TITULO DE CAPITALIZAÇÃO

IRB – Brasil Resseguros S.A

CONCEITOS:

CO-SEGURO

RESSEGURO*

RETROCESSÃO

Obs.: 40% de resseguradoras locais

OBJETIVOS:

Valorização Patrimonial e Complementação da aposentadoria;

Atuam na forma de Condomínio ABERTO;

São constituídas na forma de S.A;

Vinculadas ao MF;

Portabilidade e Carência

O MERCADO DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR ABERTA

TIPOS DE BENEFÍCIOS:

- RENDA POR SOBREVIVÊNCIA;

- RENDA POR INVALIDEZ;

-PENSÃO POR MORTE;

- PECÚLIO POR MORTE;

- PECÚLIO POR INVALIDEZ;


Planos de Aposentadoria e Previdência Privada

Atualmente temos os seguintes planos disponíveis no mercado:

• Previdência Complementar Aberta Tradicional

– PCAT;

• Fundo de Aposentadoria Programada

Individual-FAPI;

• Plano Gerador de Benefícios Livres – PGBL;

• Valor Gerador de Benefícios Livres - VGBL;

• Previdência Privada Fechada.


Previdência Complementar Aberta Tradicional – PCAT

É uma opção de aposentadoria complementar às expensas do

interessado, oferecida por entidades abertas de previdência

complementar e seguradoras.

Há duas opções de acordo com o plano adquirido:

• Benefício Livre – RENDA FUTURA DETERMINADA, Contribuição

não é FIXA;

• Contribuição Definida – BENEFÍCIO INCERTO, CONTRIBUIÇÃO

FIXA

OUTROS BENFÍCIOS – RENDA (morte ou invalidez) ou PECÚLIO;

IMPOSTO DE RENDA = 12% RB

RENTABILIDADE: GARANTE TR OU IGMM + 6% A.A

RISCO – SEGURADORA

VANTAGEM E DESVANTAGEM


Fundo de Aposentadoria Programada Individual-FAPI

A lei 9.477 de 24/07/97 instituiu o FAPI como uma nova forma de

investimento voltada ao planejamento programado de uma

aposentadoria individual.

É constituído sob a forma de um condomínio aberto e administrado

por:

Instituições financeira;

CCTVM*;

DTVM*;

(*) Obs.: DEVEM ter capital acima de determinado valor e

seguradoras autorizadas pela SUSEP.


Fundo de Aposentadoria Programada Individual-FAPI

PÚBLICO ALVO:

São as pessoas físicas que não dispõem de fundos de pensão, tais

como profissionais liberais, empresários e funcionários de pequenas

e médias empresas.

RENTABILIDADE: NÃO GARANTE

SEM TAXA DE CARREGAMENTO

RESGANTE MENOR QUE 12 MESES – IOF

INCIDÊNCIA DE IR = 12%

RESGATE É SEMPRE TOTAL


Plano Gerador de Benefícios Livres – PGBL

Criado em 1997, através da Resolução 2.460;

É considerada mais uma alternativa de complementação de

aposentadoria e com o objetivo de alongamento do prazo das

aplicações geradoras de crescimento da poupança interna.

TIPOS:

Plano Soberano – Aplica os recursos apenas em Títulos públicos

federais;

Plano Renda Fixa – Aplica os recursos em títulos públicos federais e outros

títulos com características de renda fixa.

Plano Composto – Aplica os recursos em títulos públicos federais, outros

títulos com características de renda fixa e até 49% dos valores em renda

variável.

O CMN regulamentou aplicação das reservas técnicas dos planos de

previdência instituídos por entidades abertas de previdência complementar e

seguradoras;


Plano Gerador de Benefícios Livres – PGBL

• PORTABILIDADE = 60 DIAS

• CONTRIBUIÇÕES: FIXA OU VARIVÁVEL (com ou sem

adicional)

• IMPOSTO DE RENDA = até 12%

• RENTABILIDADE = NÃO GARANTE*

• RISCO = DEPENDE DA ADMINISTRAÇÃO DA CARTEIRA

(*) Obs.: rentabilidade vai depender do plano escolhido, da

capacidade do administrador e das tendências da economia

do país.

PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS

Valor Gerador de Benefícios Livres – VGBL

O público alvo do VGBL é formado pelas pessoas isentas de Imposto

de Renda ou que fazem a declaração no formulário simplificado,

autônomos ou quem está na economia informal.

Permite ser adicionado a seguro de vida;

PORTABILIDADE= SIM

CONTRIBUIÇÕES: FIXA OU VARIVÁVEL (com ou sem adicional)

IMPOSTO DE RENDA = NÃO HÁ – deduzidos do próprio rendimento

RENTABILIDADE = NÃO GARANTE*

RISCO = DEPENDE DA ADMINISTRAÇÃO DA CARTEIRA

(*) Obs.: rentabilidade vai depender do plano escolhido, da capacidade do

administrador e das tendências da economia do país.


Previdência Privada Fechada (Fundo de Pensão)

É uma opção de aposentadoria complementar.

É oferecida pelas empresas aos empregado;

A empresa constitui um fundo de pensão para o qual contribuem a própria empresa e seus funcionários.

Não é aberto à participação de outras pessoas e tem características diferentes de uma empresa para outra.

Tem como seu principal representante a PREVI – dos funcionários do Banco do Brasil.

NÃO PODEM TER FINS LUCRATIVOS


PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDO DE INVESTIMENTOS – Conceitos – IN 409 e 411 da

CVM: é a comunhão de recursos financeiros em forma de

condomínio, destinado a aplicação em títulos e valores

mobiliários ou outros ativos, inclusive do mercado de

capitais.

- Condôminos;

- Cotas:

- Patrimônio Líquido;

- Valor da Cota;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDO DE INVESTIMENTOS – Conceitos:

- Regulamento;

- Prospecto;

- Direitos e Deveres - Disclaimers;

- Gestor;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDOS DE INVESTIMENTO: Classificação dos FI’s:

- Curto Prazo;

- Referenciado;

- Renda Fixa;

- Cambial;

- Multimercado;

- Dívida Externa e Ações;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDO DE INVESTIMENTOS –Conceitos:

Administrador;

Distribuidor;

Custodiante (CBLC – Distribuidoras, Corretoras e Bancos);

Chinese wall (FGC)

Auditor Independente;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDOS DE INVESTIMENTO – Outros Conceitos:

- Marcação a Mercado;

- Taxa de Administração

- Taxa de Performance;

- Alavancagem;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:

FUNDOS DE INVESTIMENTO:

1) Formas de Constituição:

- Fundo de Investimentos;

- - Fundo de Investimento Imobiliário; 75%

- Fundo de Investimentos em Cotas de FI – FIC;

- Fundo de Investimento em Direitos Creditórios:

- OBS: Efeitos da Diversificação

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:


1) Formas de Distribuição:

- Fundo Fechado ( sempre com carência);

- Fundo Aberto (com ou sem carência);

- Fundo Exclusivo;

PRODUTOS BANCÁRIOS

SERVIÇOS:


TRIBUTAÇÃO DOS FUNDOS DE INVESTIMENTOS:

a) Fato Gerador:

b) Alíquota;

c) Compensação de perdas;

d) Responsável pelo Recolhimento

OBS: come – cotas (Maio e Novembro ou no Aniversário)

PRODUTOS BANCÁRIOS

TRIBUTAÇÃO

PERÍODO/TAXA - IR GERAL F. C. PRAZO 0 - 180 22,50% 22,50% 181 - 360 20% 20% 361 - 720 17,50% 20% 721 15% 20%

OBS: FUNDO DE AÇÕES E SWAPS

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