plan de reorganizare sc sofimat srl · continuarea unei activit ăți comerciale eficiente, prin...
TRANSCRIPT
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
PLAN DE REORGANIZARE SC SOFIMAT SRL
BENEFICIARI: � JUDECATORUL SINDIC � CREDITORI � ADMINISTRATOR JUDICIAR Martie 2014 1. Prezentare generală
Scopul fundamental al planului de reorganizare îl reprezintă acoperirea pasivului debitorului în insolvenţă, conform prevederilor art.2 din Legea 85/2006, în contextul asigurării unui nivel al recuperării creanțelor pentru creditorii societății superior celui de care aceștia ar avea parte în cadrul unei ipotetice proceduri de faliment.
Principala modalitate de realizare a acestui scop, în concepţia modernă a legii, este reorganizarea debitorului şi menţinerea societăţii în viaţa comercială, cu toate consecinţele sociale şi economice care decurg din aceasta. Astfel, este relevantă funcţia economică a procedurii instituite de Legea 85/2006, respectiv necesitatea salvării societăţii aflate în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurarea economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.
Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea 85/2006 privind procedura insolvenței. Conținutul prezentului plan atinge cerințele Secțiunilor 5 și 6 din Legea 85/2006. Datorită propunerilor comerciale pe care debitoarea le-a formulat prin prezentul plan, încercând ca în această perioadă să incaseze intr—un cuantum cat mai mare a sumelor de la clienti dar mai ales eficientizarea activitatii si obtinerea de profit, exista certe premise ca planul să fie votat și în aceste condiții acesta să fie confirmat și de catre judecătorul sindic.
Conform Art.101. din Legea 85/2006 planul urmărește un tratament corect şi echitabil pentru toate categoriile de creditori, respectând următoarele condiții:
a) nici una dintre categoriile care resping planul și nici o creanță care respinge planul nu primesc mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului;
b) nici o categorie sau nici o creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea totală a creanţei sale;
c) în cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nici o categorie de creanţe cu rang inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum rezultă din ierarhia prevăzută la art.100 alin.(3), nu primeşte mai mult decât ar primi în cazul falimentului. Așa cum menționează și administratorul judiciar, societatea debitoare a semnalat
existența stării de insolvență și și-a exprimat intenția de a-și reorganiza activitatea, considerând că trebuie să intervină, in vederea redresării situației. Prin Sentinta Civila
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
Nr.439/CC/Sind din data de 19.09.2013 s-a dispus deschiderea procedurii generale a insolvenței împotriva debitoarei SC SOFIMAT SRL în dosarul nr.6502/62/2013 aflat pe rolul Tribunalului Brasov - Secția a II-a Civilă, fiind admisă cererea debitoarei de deschidere a procedurii.
Menționăm faptul ca deschiderea procedurii s-a făcut cu păstrarea dreptului de administrare al debitoarei. Prin aceeași sentinta a fost numit în calitate de administrator judiciar provizoriu al debitoarei, fiindu-i stabilită obligația de a îndeplini atribuțiile prevazute de art.20 din Legea 85/2006, CENTU SPRL din Brasov, Str.Olarilor Nr.16 inregistat in RFO II – Nr.0258. Ulterior la prima adunarea a creditorilor din data de 20.11.2013 raportat la prevederile art.19 alin.(2) din Legea 85/2006 administratorul judiciar a fost confirmat.
Notificarea privind deschiderea procedurii de insolvență privind debitoarea a fost publicată în Buletinul Procedurilor de Insolvență Nr.15633din data de 27.09.2013 cu respectarea dispozițiilor art.7 alin.1 din Legea 85/2006 și comunicată prin poștă cu confirmare de primire, creditorilor identificați conform listei puse la dispoziție de către debitoare.
Debitoarea și-a manifestat interesul pentru depunerea unui plan de reorganizare, prin cererea de intrare în insolvență. Administratorul judiciar a depus la dosarul cauzei tabelul definitiv rectificat de creante, acesta fiind afișat la usa Tribunalului Brasov la data de 06.02.2013. Valoarea creanțelor propuse pentru a fi achitate de către debitoare în urma aprobării planului de reorganizare este de 18.655.538,08 lei, reprezentând 73,36 % din totalul datoriilor cu drept de vot înscrise la masa credala de 25.429.869,51 lei, la care se vor adăuga creanțele curente din perioada de observație in cuantum de ~600.000 lei.
Conform dispozițiilor Legii 85/2006 în termen de 30 de zile de la afişarea tabelului definitiv de creanţe, in acest caz tabel definitiv al creantelor obtinut in urma evaluarii bunurilor detinute de debitoare si dispusa de administratorul judiciar in baza art.41 alin.(2), societatea poate depune un plan de reorganizare. Prezentul plan este întocmit si depus de către debitor prin administratorul special Stroe Radu. Planul prevede restructurarea şi continuarea activităţii debitorului și recuperarea creantelor de la clientii carora li s-au livrat marfurile sau executat serviciile conform contractelor.
Astfel, principiile care stau la baza întocmirii planului sunt: A. Asigurarea unor surse de venit din:
a. Desfășurarea activității curente la un nivel cat mai eficient versus costuri de utilizare avand in vedere solicitarile si activitatea in domeniul sectorului inchirierii spatiilor industriale. Societatea debitoarea se bazeaza pe incasarea contractelor de chirie in cuantum lunar de peste 70.000 eur lunar de la clientii debitoarei, existenti la data intocmirii prezentului plan de reorganizare: Nr. crt
Denumire chirias Valoare chirie neta
lunara 1 SC URSUS BREWERIES SA 30.564,00 € 2 DTR DRAEXLMAIER SISTEME TEHNICE 27.700,00 € 3 SC SDA SRL 7.500,00 €
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
4 SC ECOPAL SRL 4.470,00 € 5 Altii - €
Total incasari chirii : 70.234,00 € TVA 16.856,16 €
Cu TVA 87.090,16 € Nota: - de mentionat ca prezentul plan se bazeaza doar pe contractele deja aflate in derulare, in conditiile in care gradul de ocupare al imobilelor (hale – depozite specializate) disponibile este in acest moment de aproximativ 55%. In caz ca societatea finlizeaza negocierile cu noi chiriasi veniturile suplimentare vor reprezenta in mare parte profit brut deoarece cheltuielile indirecte se mentin iar cele directe sunt neglijabile (chiriasii isi achita cheltuielile cu furnizorii de utilitati).
b. Recuperarea creantelor de la clientii societatii. In acest sens debitoarea si-a previzionat „worst case scenario” in care din valoarea totala de 875.917 lei cat reprezentau clientii de incasat la data de referinta 31.12.2013 aceasta se bazeaza doar pe o valoare de 373.844 lei cat reprezentau clientii cu scadenta de pana la 120 de zile. O mare parte din suma inregistrata in soldul debitor al contului 411 o reprezinta o creanta a unui client mai vechi de 3 ani de zile in cuantum de 469.458 lei si care la data intocmirii prezentului plan este in faliment.
B. Distribuiri catre creditori. C. Măsuri de eficientizare a activitatii curente. D. Echilibrarea activului cu pasivul, asigurarea unui flux de numerar pozitiv.
Argumentele care pledează în favoarea acoperirii pasivului societății debitoare prin reorganizarea activității acesteia sunt accentuate cu atât mai mult în actualul context economic caracterizat printr-o acută criză de lichidități și o scădere semnificativă a cererii pentru achiziția de bunuri imobile si mobile precum cele existente în patrimoniul societății. Încercarea de acoperire a pasivului societății debitoare prin lichidarea unor bunuri imobile si mobile existente in patrimoniul societatii nu va acoperi valoarea creantelor inscrise in tabelul definitiv si va necesita un interval de valorificare destul de mare, generat de inexistența unei cereri susţinute pentru acestea. Pe de altă parte, continuarea activității societății va duce la obținerea de surse suplimentare de venit, care vor fi angrenate atât în acoperirea masei credale cât și a debitelor curente ale societății.
Făcând o comparaţie între gradul de satisfacere a creanţelor în cadrul procedurii de reorganizare si cea de faliment este clar că în ambele cazuri există un patrimoniu vandabil, doar că în procedura reorganizării, la lichidităţile obţinute din incasarea creantelor de la clientii datornici se adaugă profitul rezultat din continuarea activităţii debitoarei, destinat acoperirii pasivului.
Un alt avantaj este acela prin care continuând activitatea, va creşte considerabil gradul de vandabilitate al bunurilor unei societăţi „active”, faţă de situaţia valorificării patrimoniului unei societăţi „moarte”, nefuncţionale (patrimoniu care, nefolosit, este supus degradării inevitabile până la momentul înstrăinării). Societatea are costuri fixe semnificative, date de activitatea de gestionare a patrimoniului (utilităţi, asigurări, impozite, taxe locale etc), cheltuieli care nu pot fi amortizate decât prin desfăşurarea
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
activităţii de bază. Toate aceste cheltuieli, în cazul nefericit al falimentului societăţii, ar urma să fie plătite prioritar din valoarea bunurilor vândute, conform art. 121 pct. 1 din Legea nr. 85/2006 (ca şi cheltuieli de conservare şi administrare), împietând asupra valorii obţinute din vânzare, şi diminuând în mod direct gradul de satisfacere a creanţelor creditorilor.
Procesul de reorganizare oferă un avantaj evident și creditorilor bugetari deoarece reorganizarea instituie un regim riguros de control al plăţilor făcute la bugetele de stat ca urmare a derulării activității curente și viitoare, astfel că debitoarea va datora în continuare impozit pe profit rezultat în urma înregistrării veniturilor din reducerea unor creanțe, precum și impozitele și taxele care se vor datora ca urmare a continuării activității debitoarei.
De asemenea alternativa reorganizării este singura în care se asigură pe langa realizarea integrală a creantelor salariale si posibilitatea cresterii locurilor de munca ce urmeaza a se crea, pe măsură ce activitatea societății urmează a relua un trend pozitiv.
Pentru a putea identifica măsurile concrete si eficiente de redresare, planul de reorganizare pornește de la identificarea principalelor cauze care au stat la baza apariției stării de insolvență.
Acestea au fost prezentate pe larg în raportul privind cauzele și împrejurările care au dus la apariția stării de insolvență, întocmit de administratorul judiciar conform art.59 din Legea 85/2006, putând fi sintetizate după cum urmează:
⇒ Scaderea profitabilitatii din activitatea principala, in perioada ultimului exercitiu financiar incheiat urmare a cresterii costului cu furnizorii de imobilizari – investitiile derulate in modernizarea activelor proprii.
⇒ Acumularea unui volum important de creante care nu au putut fi incasate la scadenta acestora fapt ce a condus la accentuarea dezechilibrelor si acumularea de arierate catre furnizorii comerciali in conditiile in care marja profitului previzionat nu s-a realizat.
⇒ Lichiditate scazuta ce nu a permis societatii debitoare posibilitatea unei adaptari a situatiei economice fata de situatiile neprevazute aparute in desfasurarea activitatii.
⇒ Cresterea preturilor utilitatilor si a costurilor cu furnizorii de utilitati precum si cu taxele si impozitele aferente. Planul urmărește acoperirea intr-o proportie cat mai mare a pasivului debitoarei și
continuarea unei activități comerciale eficiente, prin asigurarea unui echilibru patrimonial între activul real al societății și pasivul aferent, eliminând acele datorii suplimentare care nu au corespondent în activ, în contextul unei îndestulări superioare față de cea în care s-ar fi îndestulat creditorii în situația falimentului.
Creditorii monitorizează în perioada de reorganizare activitatea debitoarei prin intermediul administratorului judiciar. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalităţile de intervenţie, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
În ceea ce priveşte administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri, supraveghind din punct de vedere financiar societatea şi având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori. 2. Date despre societate 2.1. Prezentarea SC SOFIMAT SRL Sofimat Logistic Park este unul din liderii regionali în domeniul asigurării suportului dezvoltării afacerilor în parcuri logistice. Societatea a fost fondată în anul 2004, cu capital integral privat, având un capital social de de 2.783.730 lei.
Sofimat Logistic Park cuprinde un complex de spaţii industriale, spaţii de birouri, depozite şi utilităţile necesare desfăşurării de activităţi industriale, logistice şi de servicii. Aceste facilităţi au fost dezvoltate de Sofimat Logistic Park în cele doua locatii detinute in proprietate:
• Braşov pe str. 13 Decembrie 94A-96A (zona industrială de Est a Municipiului Braşov) Municipiul Brasov, unde este situata si cladirea de birouri precum si un depozit in suprafata de 2.804 mp,inchiriata (pentru activitatea de Arhivare). Tot aici mai exista 14 Hale industrial din care 8 sunt inchiriate, ca si depozite si hale pt.productie. Suprafata totala a halelor 1-14 este de 24.192 mp, iar platformele de parcare au 12.382 mp.
• Ghimbav DE 301-305 (platforma Industrială de Vest a Municipiului Braşov) unde exista o Hala de productie (4.688 mp) , birouri (1.132 mp) si platforma de parcare (9.956 mp) deasemenea inchiriate. Toate spatiile inchiriate au asigurate utilitatile necesare (energie electrica, gaz, apa, salubritate ).
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge6
Plan spatii Brasov, 13 Decembrie nr. 94A-96A
Detalii hale locatia Brasov, 13 Decembrie 94A: • Hala industriala pretabila productie sau depozitare are suprafata de 1728 mp, L =
96 ml x l= 18 ml, h= 7 m, vestiare, sala de mese, grupuri sanitare si birouri amenajate si dispuse la parter si/sau etaj, parcare proprie de 108 mp in fata halei si 108 mp in spatele halei, acces tir , utilitati.
• Hala este construita din panouri termoizolante fixate pe o structura de grinzi cu zabrele sprijinite pe stalpi din beton armat, este prevazuta cu pardoseala din beton super finisat, cu grosime de 20 cm, rezistenta la trafic mare si tonaj ridicat.
• Accesul in interiorul halei se face atat prin usa pietonala cat si prin usa sectionala industriala cu dimensiuni de 5m x 4.2m, ceea ce permite circulatia in interior a autovehiculelor de transport si descarcare, precum si introducerea facila de utilaje sau linii de productie.
• Hala dispune de acces direct la utilitati fiind astfel posibila desfasurarea oricarei activitati industriale, logistice sau de servicii : curent electric, gaz, apa, canalizare si comunicatii, instalatii si hidranti pentru stingerea incendiilor.
• Facturarea si monitorizarea consumurilor de utilitati se face individual. • Toate retelele de distributie interioara sunt corect dimensionate, corespund
normelor tehnice in vigoare si beneficiaza de toate avizele necesare; Hala dispune atat de iluminat artificial cat si de luminatoare generoase pozitionate in plafonul
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge7
halei pentru captarea luminii naturale in vederea reducerii costurilor pentru iluminat.
• Incalzirea halei se poate face prin generatoare de aer cald conectate la tubulatura centralizata de distributie a aerului cald in incinta sau prin instalatii cu tuburi radiante.
• Pentru asigurarea logisticii de materiale, parcul industrial are in dotare utilaje pentru incarcarea si descarcarea marfurilor : motostivuitoare Linde de 3.5 t – 8 t, precum si posibilitatea de montare a unor poduri rulante in incinta halei, cu capacitati de 3.5 –10 tone
• Sunt asigurate, de asemenea, spatiile pentru parcare aferente, paza si control acces permanent, supraveghere video.
Avantaje / Beneficii:
� proximitatea mijloacelor de transport in comun ce faciliteaza cheltuieli reduse in ceea ce priveste deplasarea si transportul personalului angajat
� utilitati disponibile cu toate avizele necesare si la capacitatea maxima pentru buna desfasurare a unei activitati industriale si de depozitare; fibra optica in fiecare hala
� parcare pentru autovehicule clienti si personal � paza perimetrului este asigurata cu firme specializate � control acces in incinta parcului logistic; � securitate permanenta cu corp de paza profesionist si monitorizare cu camere video
exterioare; � iluminarea spatiilor exterioare pe timpul noptii; � locuri pentru parcare, ce pot fi rezervate fiecarui client, in raport cu solicitarile
adresate; � curte interioara larga (suprafata de cca. 9000 mp), cu platforma betonata, ce permite
accesul TIR in incinta, precum si stationarea mijloacelor de transport auto in conditii optime;
� spatii pentru birouri in incinta fiecarei hale ce pot fi adaptate si amenajate activitatii proprii fiecarui client, precum si spatiu aditional pentru birouri alocat intr-o cladire administrativa moderna, cu toate facilitatile asigurate, etc.
Caracteristicile si conditiile ofertei - hale industriale pentru depozitare, productie, alte activitati si servicii
- platforme betonate exterioare - birouri si cladiri administrative - timp de eliberare si punere la dispozitie, de la data semnarii contractului
imediat, in limita spatiilor disponibile
- suprafatele inchiriate pot fi intre 500mp - 7200mp - perioada pe care se poate efectua inchirierea
mediu si lung
- fiecare spatiu despune de birouri si locuri de parcare in imediata vecinatate - compartimentarile si dotarile cu utilitati la cerere, conform cerintelor
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge8
suplimentare suplimentare ale spatiilor - spatiile nu pot fi folosite in scopuri care vin in contradictie cu legislatia si conditiile de afaceri in vigoare - contorizarea, monitorizarea si contabilizarea individuala a utilitatilor
Locatie - Ghimbav, DE 301-305
Plan spatii Ghimbav, DE 301-305”: � Suprafata teren 40 000 mp � Suprafata hala 4600 � Suprafata birouri + spatii anexe 600 mp
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge9
Avantaje / beneficii: � Locatia se afla in apropierea viitorului aeroport international din Ghimbav � Acces facil de pe DN1 sau E574 (chiar langa ocolitarea orasului Brasov) � Parcare pentru autovehicule clienti si personal � Paza perimetrului este asigurata cu firme specializate � Control acces in incinta parcului logistic; � Securitate permanenta cu corp de paza profesionist si monitorizare cu camere video
exterioare; � Iluminarea spatiilor exterioare pe timpul noptii; � Curte interioara larga cu platforma betonata, ce permite accesul TIR in incinta,
precum si stationarea mijloacelor de transport auto in conditii optime; � Birouri dotate cu sistem de ventilatie modern si jaluzele exterioare de ultima
generatie.
Pentru perioata cuprinsa de la prima raportare financiar contabila si pana la data de 31.12.2009 se regaseste mai jos o prezentare mai succinta a principalilor indicatori economici. Informaţiile generale care au stat la baza analizei provin din contabilitatea debitoarei şi sunt reflectate în contul de profit şi pierdere simplificat precum si in datele bilantiere aferente datelor de referinta.
An bilant
Cifră de afaceri (RON)
Venituri (RON)
Cheltuieli (RON)
Profit net / pierdere netă (RON)
Număr angajaţi
2004 3.597.023,90 3.597.262,70 876.642,30 2.666.661,50 3 2005 3.545.231,00 3.811.384,00 1.951.220,00 1.572.933,00 8 2006 2.358.304,00 2.528.533,00 1.211.841,00 1.115.599,00 8 2007 5.890.531,00 6.238.650,00 3.572.294,00 2.260.358,00 11 2008 5.507.490,00 5.584.126,00 3.593.024,00 1.687.892,00 8 2009 4.510.478,00 4.548.317,00 3.836.447,00 590.617,00 6
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
0
An bilant
Stocuri (RON)
Casă şi Conturi la bănci (RON)
Creanţe (RON)
Total capitaluri (RON)
Capital social (RON)
2004 1.898.125,80 513.435,00 2.196.912,20 5.450.391,50 2.783.730,00 2005 866.072,00 23.841,00 1.079.364,00 4.492.694,00 0,00 2006 837.804,00 37.769,00 387.908,00 5.608.292,00 2.783.730,00 2007 577.801,00 22.452,00 528.457,00 8.841.415,00 2.783.730,00 2008 28.195,00 286.066,00 1.443.696,00 11.067.643,00 2.783.730,00 2009 12.318,00 -195.387,00 636.177,00 11.658.260,00 2.783.730,00
Socitatea debitoare de la infiintare si pana la data deschiderii procedurii generale instituite de Legea85/2006, a beneficiat de aportul asociatului majoritar , care s-a implicat activ in conducerea si finantarea societatii. Structura de conducere executiva a companiei precum si structura personalului este urmatoarea:
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
1
Nume, Prenume TACU LIVIU GHEORGHITA
Functia DIRECTOR GENERAL Locul de munca Functia detinuta/ descriere
responsabilitati principale Perioada
SOFIMAT SRL DIRECTOR GENERAL OCT.2004-PREZENT
SDA SRL DIRECTOR EXECUTIV MART.2007-PREZENT
Nume, Prenume ISTVAN AGOTA ENIKO Functia CONTABIL SEF CNP 2690812080012 Studii SUPERIOARE Experienta
Locul de munca Functia detinuta/ descriere responsabilitati principale
Perioada
SOFIMAT SRL CONTABIL SEF OCT.2012-PREZENT LUCA SRL DIRECTOR ECONOMIC 2000-SEPT.2012 Personalul angajat Numar total de salariati 12 Din care, direct productivi 7
In ceea ce priveste structura personalului firmei, personalul TESA are studii
superioare (ingineri, economist) iar personalul productiv are calificari obtinute in scoli profesionale. Toti angajatii au contracte pe durata nedeterminata.Varsta medie este de 42 de ani cu o plaja a salariului astfel:
� Salariu minim brut este: 1086 lei. � Salariu maxim brut este: 5704 lei. � Salariu mediu pe firma: 2380 lei.
Avand in vedere ca societatea detine hale industriale complet utilate, spatii de birouri, platforme betonate exterioare pentru descarcare si depozitare, debitoarea reprezinta unul dintre cei mai importanti furnizori regionali de spatii de inchiriat. Avand si avantajul geografic, amplasat in centrul tarii, societatea are incheiate contracte cu firme multinationale (ex.Ursus Breweries, Draexlmaier, Ecopal etc ).
Firma este situata la iesirea din oras pe strada 13 Decembrie, cu acces la rampa de cale ferata, halele avand toate utilitatile: gaz, curent electric, telefon, canalizare si supraveghere video. Acest amplasement ofera un avantaj competitiv, atat in ceea ce priveste aprovizionarea si livrarea marfurilor proprii, cat si in privinta chiriasilor, si posibilitatea de a construi noi cladiri in prelungirea celor existente. In momentul de fata
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
2
detine aprox.30% din cota de piata locala in conditiile in care pe plan local nu exista companii dominante, piata fiind fragmentata. Astfel principalii competitor ai companiei Sofimat sunt: Ra-Ra Logistics; ICCO Park; Olympian Logistics; Parcul industrial Prejmer; Duplex 91;
In urma analizei s.w.o.t dupa intocmirea bilantului afferent primului semestru al anului 2013, actionarii societatii in colaborare cu persoanele responsabile cu administrarea si conducerea companiei au decis solicitarea deschiderii procedurii instituite de Legea 85/2006 cu scopul de a beneficia de protectia si avantajele oferite de cadrul legal, in vederea protectiei si salvarii afacerii prin implementarea unui plan de reorganizare. In acest mod exista o posibilitate reala de revigorare a activitatii in conditiile in care societatea isi incaseaza in mare parte creantele, desfasoara o activitate economica normala si in ultima instanta poate efectua chiar si anumite vanzari de active care nu sunt absolut necesar in desfasurarea activitatii.
În temeiul art.27 şi următoarele din Legea 85/2006, debitoarea a solicitat la data de 12.09.2013 deschiderea procedurii generale a insolvenţei în conformitate cu art.1 şi art.32 însoţite de documentele prevăzute la art.28 din legea privind procedura insolvenţei. Prin cererea de deschidere se solicita păstrarea dreptului de administrare şi se arată totodată intenţia de intrare în procedura de reorganizare în baza unui plan care va propune restructurarea activităţii în vederea stingerii într-o proporţie cât mai mare a datoriilor.
Motivele invocate de către debitoare în formularea cererii sunt: existenta creantelor certe lichide si exigibile fata de diferiti creditori pe care nu le poate onora la scadenta cu disonibilitatile financiare pe care le dispune. În prezent debitoarea se afla într-o stare de restructurare internă a activităţii implementându-se măsuri şi proceduri în scopul de a menţine situaţia economică sub control prin eficientizarea activităţii, sistarea activităţilor nerentabile, identificarea de resurse, cai şi mijloace pentru realizarea obiectivului de dezvoltare economică şi sustenabilitate funcţională.
La data de 19.09.2013 Tribunalul Braşov, prin judecător sindic Anca Roxana Adam, a dispus prin Sentinta Civila Nr.439/CC/ Sind, admiterea solicitării formulate de către debitoare privind deschiderea procedurii generale a insolvenţei şi a numit în calitate de administrator judiciar pe CENŢU SPRL din Braşov, înregistrată în RFO II/0258 să îndeplinească atribuţiile prevăzute de art.20 din Legea 85/2006.
De mentionat ca Sentinta nu a fost atacata cu „opozitie” in termenul legal prevazut ramanand irevocabila la primul termen de judecata din data de 05.12.2013
Reprezentantul debitoarei, a prezentat actele şi informaţiile prevăzute la art.28 din Legea 85/2006, la care se adaugă informaţiile din declaraţiile de creanţa ale creditorilor, documente care au stat la baza întocmirii prezentului raport.
De mentionat faptul ca prin Hotararea Adunarii Generale a Asociatilor din data de 22.01.2014, adunare convocata de administratorul judiciar in baza prevederilor art.3 pct.26 din Legea 85/2006 a fost numit in functia de administrator special al debitoarei D-ul STROE RADU, cetatean roman, identificat cu CI seria BV Nr.755466, CNP: 1741202080079 cu domiciliul ales pentru comunicarea actelor in Brasov, Str.13 Decembrie Nr.94A, Jud. Brasov ce urmeaza a-si indeplini atributiile prevazute la art.18 din Legea privind procedura insolventei. Decizia a fost avizata de catre admnistratorul judiciar Centu SPRL
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
3
prin Asociat Coordonator Centu Aurel si a fost data spre inregistrare si la Registrul Comertului Brasov.
2.2. Evolutia situatiei financiare până la deschiderea procedurii Punctul de plecare în aprecierea perspectivelor reale de redresare ale societății este analiza evoluției financiare a companiei în anii precedenți momentului deschiderii procedurii insolvenței, precum și situația existentă la data deschiderii procedurii, diagnosticul economic efectuat pe o perioadă substantiala de timp, evoluția activelor societății, mijloacele financiare disponibile, precum și aspecte legate de alte constrângeri interne și externe la nivelul societății și a pieței.
În cadrul raportului privind cauzele care au dus la apariția stării de insolventă, întocmit de către administratorul judiciar conform prevederilor legale, au fost analizate situatieI financiare inaintea deschiderii procedurii instituite de Legea 85/2006 și au fost formulate concluzii în urma analizelor efectuate, după cum urmează :
Denumire indicator 31.12.2011 31.12.2012
30.06.2012 30.06.2013
Cifra de afaceri 7.017.292,00 5.090.329,00 2.704.699,00 2.087.210,00 Venituri din productie 4.524.804,00 4.549.173,00 2.286.410,00 2.081.595,00 Venituri din vanzarea marfurilor
2.492.488,00 541.156,00 418.289,00 5.615,00
Reduceri comerciale acordate 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte venituri din exploatare 324.610,00 210.251,00 200.804,00 146.269,00 Venituri financiare 1.028.625,00 1.000.267,00 65.957,00 514.934,00 Venituri extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 Total venituri 8.370.527,00 6.300.847,00 2.971.460,00 2.748.413,00 Cheltuieli privind stocurile 2.563.433,00 856.340,00 494.804,00 134.669,00 Chelt. cu utilitatile 220.954,00 486.760,00 282.440,00 391.271,00 Reduceri comerciale primite -6.509,00 -363,00 0,00 -1.335,00 Chelt. cu pers., asig. si protectie sociala
147.927,00 223.614,00 90.622,00 169.307,00
Cheltuieli cu amort. imobilizarilor
819.165,00 822.920,00 412.045,00 414.450,00
Ajustari privind activele circulante
0,00 0,00 0,00 0,00
Chelt. cu prestatii externe 1.911.433,00 1.035.674,00 411.883,00 434.380,00 Cheltuieli cu impozite si taxe 263.840,00 251.593,00 46.884,00 65.703,00 Chelt. cu despagubiri si active cedate
257.237,00 31.075,00 15.661,00 5.438,00
Cheltuieli financiare 2.053.966,00 2.565.905,00 1.188.117,00 1.123.556,00 Cheltuieli extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 Total cheltuieli 8.231.446,00 6.273.518,00 2.942.456,00 2.737.439,00 Rezultatul brut 139.081,00 27.329,00 29.004,00 10.974,00
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
4
Impozit profit 0,00 12.150,00 4.135,00 4.328,00 Rezultat net 139.081,00 15.179,00 24.869,00 6.646,00 • Dinamica cheltuielilor si a veniturilor reliefeaza o situatie de scadere progresiva a
activitatii incepand cu anul 2012 dar cu o relativa redresare a acestei deprecieri daca ne raportam la primul semestru din 2013 versus aceeasi perioada din anul 2012.
• Aceasta diminuare de activitate care vine din 2012, in special la venituri din vanzare de marfuri vine in corelatie cu scaderea lichiditatilor societatii.
• Principalele venituri sunt cele obtinute din activitatea principala de inchiriere a halelor pentru depozitarea marfurilor, ce detinea o pondere de 72% din total venituri la sfarsitul lui 2012 in timp ce veniturile financiare reprezinta aproximativ 16% din total constructii.
• Fluctuatiile principalelor venituri si cheltuieli atat in sume nete cat si din punct de vedere procentual sunt afisate mai jos:
Denumire indicator 2012 vs 2011
net 2012 vs 2011
%
06/2013 vs 06/2012 net
06/2013 vs 06/2012 %
Cifra de afaceri -1.926.963,00 -27,46% -617.489,00 -22,83%
Venituri din productie 24.369,00 0,54% -204.815,00 -8,96%
Venituri din vanz. marfurilor
-1.951.332,00 -78,29% -412.674,00 -98,66%
Alte venituri din exploatare -114.359,00 -35,23% -54.535,00 -27,16%
Venituri financiare -28.358,00 -2,76% 448.977,00 680,71%
Venituri extraordinare 0,00 0,00% 0,00 #DIV/0!
Total venituri -2.069.680,00 -24,73% -223.047,00 -7,51%
Cheltuieli privind stocurile -1.707.093,00 -66,59% -360.135,00 -72,78%
Chelt. cu utilitatile 265.806,00 120,30% 108.831,00 38,53%
Reduceri comerciale primite 6.146,00 -94,42% -1.335,00 #DIV/0!
Chelt. cu pers, asig. si prot. soc.
75.687,00 51,17% 78.685,00 86,83%
Cheltuieli cu amort. imob. 3.755,00 0,46% 2.405,00 0,58%
Chelt. cu prestatii externe -875.759,00 -45,82% 22.497,00 5,46%
Cheltuieli cu impozite si taxe
-12.247,00 -4,64% 18.819,00 40,14%
Chelt. cu desp. si active cedate
-226.162,00 -87,92% -10.223,00 -65,28%
Cheltuieli financiare 511.939,00 24,92% -64.561,00 -5,43%
Total cheltuieli -1.957.928,00 -23,79% -205.017,00 -6,97%
2.2. Evolutia situatiei financiare pe perioada de observatie Odata cu deschiderea procedurii insolventei societatea a intreprins toate demersurile prevazute de Legea 85/2006, continuandu-si activitatea de profil si efectuand plati catre creditorii curenti.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
5
Pentru perioada cuprinsa de la data deschiderii procedurii si pana la data de 31.12.2013 s-a realizat o situatie a contului de profit si pierdere in comparatie astfel anul 2013 versus 2012. Situatia financiara prezentata mai jos vine sa sustina punctul de plecare in realizarea cash-flow-ului si a bugetului de venituri&cheltuieli prezentate in anexele prezentului plan de reorganizare:
Profit and Loss / Contul de profit si pierdere
Decembrie 2012 Nr luni
Decembrie 2013 Nr luni
12 12 1 CIFRA DE AFACERI 5.090.329,00 100,00% 4.157.172,00 100,00% 2 Costul bunurilor vandute 1.373.448,00 26,98% 980.204,00 23,58%
3 REZULTAT BRUT DIN EXPLOATARE 3.716.881,00 73,02% 3.176.968,00 76,42%
4 Alte venituri din exploatare 210.251,00 4,13% 158.339,00 3,81% 5 Cheltuieli cu salariile 223.614,00 4,39% 349.942,00 8,42% 6 Alte cheltuieli de exploatare 1.287.631,00 25,30% 1.000.285,00 24,06% 7 Cheltuieli cu amortizarile 822.920,00 16,17% 867.635,00 20,87% 8 Cheltuieli cu provizioane 0,00 0,00% 0,00 0,00%
9 REZULTAT NET DIN EXPLOATARE 1.592.967,00 31,29% 1.117.445,00 26,88%
10 Cheltuieli cu dobanzile 1.109.469,00 21,80% 810.823,00 19,50%
11 Castiguri/pierderi din dif de schimb -456.489,00 -8,97% -224.713,00 -5,41%
12 Alte venituri (neoperationale) 320,00 0,01% 318,00 0,01%
13 Alte cheltuieli (neoperationale) 0,00 0,00% 0,00 0,00%
14 PROFIT BRUT 27.329,00 0,54% 82.227,00 1,98% 15 Impozit pe profit 12.150,00 0,24% 4.328,00 0,10% 16 PROFIT NET 15.179,00 0,30% 77.899,00 1,87%
INDICATORI FINANCIARI 1 EBITDA 2.415.887,00 47,46% 1.985.080,00 47,75% 2 EBITD 1.592.967,00 31,29% 1.117.445,00 26,88% 3 Vanzarile fata de CA 2010 -27,46% -18,33%
4 Marja profitului brut (PBT/Sales) 0,54 1,98
5 Marja profitului net 0,30 1,87
6 Gradul de acoperire al dob.Din profit 1,02 1,10
7 Imprumuturi TS/ Cifra de afaceri 0,01 0,01
8 Lichiditatea (Current Ratio) 1,18 1,16
9 Lichiditatea imediata (Quick Ratio) 0,77 0,80
10 Rotatia clientilor (debitorilor) 55,90 75,85
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
6
11 Rotatia stocurilor 1.109,86 1.337,37 12 Rotatia furnizorilor 1.330,76 1.614,51 13 Datorii / Capitaluri proprii 2,55 2,61
14 Rentabilitatea activelor (Return on Assets) 2,74 2,31
15 Rentabilitatea capitalurilor 0,24 0,77 16 Solvabilitatea 0,28 0,28 3. Activul socitatii La data de referinta economica pe care s-a realizat prezentul plan de reorganizare, respectiv 31.12.2013, situatia patrimoniului societatii dupa inventariere si evaluare conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 a activului imobilizat, cat si activului circulant precum si a altor valori care sunt actualizate cu situatia faptica existenta rezulta urmatoarea situatie a activului:
Nr crt
DENUMIRE VALOARE
CONTABILA NETA 31.12.2013
VALOARE JUSTA (valoare
de piata) 1 Casa si conturi la banci 19.774,00 19.774,00 2 Creante clienti 875.917,00 373.844,00 3 Stocuri - net 3.641.376,00 343.383,00 4 Alte active circulante 7.131.855,00 72.912,00 5 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 11.668.922,00 809.913,00 6 Terenuri, din care 7.509.689,00 5.855.668,00
teren Ghimbav CF 100247 - aferent constructiei - 15691 mp
7.509.689,00
1.281.534,00
teren arabil Ghimbav -m24,309 mp 1.103.000,00 platforma betonata (BADR) 248.600,00
platforma betonata zona 14 depozite (2
depozite 81.700,00
teren 7,987 mp - sediul administrativ 434.883,00 teren aferent constructiei depozit arhiva 523.144,00 teren Brasov - 7300 MP - CF35919 861.199,00 teren aferent 14 tronsoane (depozite tractoare) 1.321.608,00 7 Constructii - net 10.245.004,00 8.254.060,00 Hala productie si depozitare Ghimbav
10.245.004,00
5.630.128,00
Brasov - Str 13 Decembrie - sediul
administrativ+ anexe 152.256,00
Depozit arhiva P+ E - Brasov, Str.13 Decembrie
96A 909.313,00
Depozite tronson 1-14 ( CF- depozite tractoare)
- Str.13 Decembrie 94A 1.562.363,00
8 Echipamente si alte mijl.fixe - net 669.106,00 437.704,00
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
7
9 Imobilizari corporale in curs 1.157.820,00 1.080.675,00 10 Imobilizari financiare 775.383,00 775.383,00 11 Imobilizari necorporale 5.522,00 9.795,00
12 TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 38.117.217,00 16.413.285,00
13 Active de regularizare ( chelt.inreg.in avans) 6.586.851,00 0,00
14 TOTAL ACTIV 56.372.990,00 17.223.198,00
Detalii valori: - in cazul valorilor de piata sumele au fost previzionate astfel deoarece: � Casa si conturile au fost considerate valorile de la data de referinta 31.12.2013. La
data intocmirii planului ele pot varia in functie de momentele incasarilor sau a platilor lunare (la data de28.02.2014 soldul conturilor debitoare aferente acestei clase este de 54.795,39 lei).
� Creantele de incasat de la clienti: - s-a luat in considerare „worst case scenario” cand debitoarea va beneficia de cuantumul valorilor inregistrate doar pentru clientii a caror vechime este pana la 90 de zile. In soldul debitor al contului 411 este inregistrata si creanta de incasat de la SC KRONMAT SRL in faliment in cuantum de 469.458 lei cu o vechime de peste 3 ani ce nu se mai poate recupera. Binenteles in cazul in care debitoarea va incasa sume mai mari nu este decat in beneficiul tuturor beneficiarilor prezentului plan, creditorii si debitoare.
� Valoarea de piata a stocurilor este in conformitate cu cea din raportul de vealuare intocmit de catre expertul ANEVAR desemnat de catre Comitetul Creditorilor in vederea realizarii evaluarii patrimoniului in baza art.41 alin.(2) din legea 85/2006 – raport 18/2014 – SC DACRINO SRL - Evaluator Ing Petriu Nora.
� Alte active circulante: - valoarea contabila include valorile inregistrate de catre debitoare in urma contractelor de novatie semnate cu SC KRONMAT SRL prin care s-au preluat creditele existente in soldul creditor al contului 162. De mentionat ca debitoarea a fost inrgistrata in tabelul definitiv al creditorei falite SC KRONMAT SRL dar sansele de recuperare sunt aproape nule. Valorile considerate in estimarea valorii de piata reprezinta valoarea de piata a bunurilor gajate in urma contractelor novate si scose la licitatie de catre lichidatorul judiciar al SC KRONMAT SRL.
� Valoarea activelor corporale (rd 6-9) si a imobilizarilor necorporale sunt valorile de piata obtinute in urma rapoartelor de evaluare intocmite de catre expertul ANEVAR desemnat de catre Comitetul Creditorilor in vederea realizarii evaluarii patrimoniului in baza art.41 alin.(2) din legea 85/2006 – (valori defalcate pe constructii, amelioratiuni, terenuri, mijloace fixe, echipamente) – SC DACRINO SRL - Evaluator Ing Petriu Nora.
� Imobilizarile financiare sunt evaluate la valoarea lor contabila acestea reprezentand imprumuturi acordate uno societati din grup (societati active si lichide).
� Cheltuielile in avans sunt reprezentate in principal de catre valorile obtinute din contractele de novare semnate cu SC KRONMAT SRL, suma ce va fi trecuta pe cheltuiala in termen de 15 ani, conform deciziei administratorului:
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
8
471 CHELTUIELI INREGISTRATE IN AVANS Cont Denumire cont Solduri finale
Debit Credit 471 ALTET ALTE TAXE 2.100,00 0,00 471 ASIGC ASIGC -0,00 0,00 471 BANCI BANCI 15.156,01 0,00 471 CASCO CASCO 0,00 0,00 471 RCA RCA 1.540,85 0,00 471 REEVA REEVAL 6.568.053,94 0,00 471 TAXE TAXE LOCALE 0,00 0,00
Total 6.586.850,78 0,00 In conditiile in care activul total evaluat in cel mai fericit caz este de 17.223.198,00 lei, fara a lua in considerare datoriile curente + datoriile cu procedura insolventei sau alte litigii iar masa credala este in valoare de 25.429.869,51 lei, se poate observa ca prin realizarea unui „hair-cut” al datoriilor in scopul echilibrarii activului real cu pasivul existent la data analizei si coroborat cu situatia faptica a serviciilor oferite precum si a contractelor de inchiriere aflate in desfasurare se intrevede posibilitatea dezvoltarii unei activitati generatoare de profit ce va putea acoperi masa credala propusa spre plata prin prezentul plan de reorganizare si in conformitate cu Legea 85/2006. 3.1. Prezentarea activului imobilizat și a garanțiilor.
La data intocmirii prezentului plan de reorganizare situatia activului SOFIMAT SRL evaluat in baza art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 conform rapoartelor de evaluare intocmite de catre SC DACRINO SRL prin expert evaluator Petriu Nora se prezinta astfel:
I. Raport de evaluare Nr.12/2014: - evaluare constructie compusa din hala de productie si depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie si teren totul in suprafata de 15.691mp situat in Ghimbav, strada DN305 strada DN305 fn jud Brasov.
1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata
Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge1
9
constrângere. EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA constructie compusa din hala de productie si depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie si teren totul in suprafata de 15.691mp
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov
3.
VALOARE DE PIATA
Hala, birouri 969.900EUR echivalent 4.400.824LEI Platforma 241.300EUR echivalent 1.094.874LEI Imprejmuire 29.627EUR echivalent 134.429LEI Teren 282.438EUR echivalent 1.281.534LEI TOTAL 1.523.265 EUR echivalent 6.911.662LEI
Valorile nu contin TVA
4 BAZA DE EVALUARE
VALOARE DE PIATA
DATA EVALUARII 20.01.2014
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
0
CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374 LEI
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII CARACTERISTICI IMOBIL :
� Pe teren se afla urmatoarele constructie cu destinatia de hala de productie, spatiu depozitare cu regimul de inaltime Parter si spatii administrative cu regimul de inaltime P+E
� Sistem constructiv: structura de rezistent din stalpi si cadre din beton, grinzi beton armat intre stalpi, inchideri perimetrale din panouri metalice tip sandwich, chesoane din beton armat,invelitoare tip terasa termo si hidro izolata
� Tamplaria exterioara este din aluminiu cu geam termopan
� Hala este prevazuta cu luminatoare � Finisaje: pardoseli beton in hala si depozit � In zona administrativa pardoselile sunt in curs de
montare � Inaltime maxima hala = 9m � Hala de productie si depozitul sunt prevazute cu 5
poduri rulante de 2,5 – 6,0tf � Incalzirea halei se realizeaza cu elemente radiante � Incalzirea zonei administrative se realiza cu CT
proprie cu gaz metan � Apa este asigurata din sursa proprie (put forat) si un
bazin PSI � Hala dispune de statie de epurare pt evacuarea
apelor uzate � Suprafata construita Sc = 5.435,5mp � Suprafata construita desfasurata Sc desf = 6001,1mp � Suprafata utila desfasurata Su desf = 5.828,87mp � Intreaga incinta este imprejmuita cu gard din plasa
de sarma din otel cu H=2m, pe soclu si fundatie din beton
� Cladire hala si birouri, imprejmuire s-au realizat conf Autorizatie de Construire nr 88/11.09.2008 eliberata de Primaria oras Ghimbav
� Stare de intretinere: FOARTE BUNA � Grad de finisaj: SUPERIOR
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
1
� Data PIF: 2009 � Intreaga incinta este imprejmuita cu gard din plasa
de sarma din otel cu H=2m, pe soclu si fundatie din beton
� Curtea este amenajata si prevazuta cu platforma betonata pentru trafic greu
� Platforma este realizata pe fundatie din nisip+balast, imbracaminte beton pt trafic greu cu grosimea de 45cm
� S platforma = 9.690mp � Ca locatie amplasarea este vis a vis de METRO
Ghimbav � Accesul se face din DN 73 pe drumul de acces in curs
de amenajare DWE 301 sau din DN 1
Destinatie imobil la data inspectiei
Spatiu productie, spatii depozitare, spatii birouri
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
• CF 100247 Ghimbav prov din CF 4254Ghimbav la: • A1 nr top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp si • A1.1 nr cad 100247-C1 din hala de productie si
depozitare, birouri cu urmatoarea structura: parter cu windfang, hol primire, sala confertinte, vanzari, sef aprovizionare, 2 WC, birou, grup social,barbati, 2 vestiare, grup social femei, 3 holuri, 3 Sali de mese, gestiune, productie, magazin, facturare, casierie, administrativ, magazie, CT, grup social, hala depozitare, hala productie, si etaj cu hol, sala conferinte, 2 grupuri sanitare, chicineta, IT, marketing, juridic, asistent director general, director general, director economic, contabil sef, casierie
• Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov,drept cumparare si construire act 59854/2008cf
Constructia: cladire hala si birouri, imprejmuire s-a realizat in baza conf Autorizatie ide Construire nr 88/11.09.2008 eliberata de primaria oras Ghimbav
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Spatii functionale
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Ghimbav, acces din DN1 sau DN 73 ZONA DE AMPLASARE
Zona productie/depozitare/comert
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
2
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Auto: Strada DN305 cu acces din DN1 sau DN 73
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da
GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV(fara expertizari de laborator).
Poluare normal zonei
AMBIENT Specific zonei
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
Hala, birouri 969.900EUR echivalent 4.400.824LEI Platforma 241.300EUR echivalent 1.094.874LEI Imprejmuire 29.627EUR echivalent 134.429LEI Teren 282.438EUR echivalent 1.281.534LEI TOTAL 1.523.265 EUR echivalent 6.911.662LEI
VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST VALORILE NU CONTIN TVA II. Raport de evaluare Nr.17/2014: evaluare Teren arabil in suprafata de 24.309 mp nr
cad 1939 situat in Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov
SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
3
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA Teren de 24.309mp nr cad 1939 situat in Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Ghimbav, strada DN305 fn jud Brasov
3. VALOARE DE PIATA 243.090 EUR echivalent 1.103.000LEI
VALORILE nu contin TVA 4 BAZA DE
EVALUARE VALOARE DE PIATA
DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374 LEI
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII
� Ca locatie amplasarea este vis a vis de METRO Ghimbav
� Accesul se face din DN 73 pe drumul de acces in curs de amenajare DWE 301 sau din DN 1
� terenul este amplasat in zona industriala Ghimbav � Terenul este plan si este partial delimitat, are o
laturacomuna cu terenul cu top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp pe care se afla amplasata hala de productie si depozitare, birouri proprietar tot SC SOFIMAT SRL
Forma teren: dreptunghiulara Utilitati la gard Accesul este asigurat numai prin lotul cu nr top nr top 1938, nr cad 100247 teren de 15.691mp tot proprietatea SC
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
4
SOFIMAT SRL Brasov
Destinatie imobil la data inspectiei
Arabil conform inscrisului din CF
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
CF 100243 Ghimbav prov din CF 4106 Ghimbav la A1 nr cad 1939 teren arabil de 24.309mp Proprietar SC SIFIMAT SRL Brasov drept cumparare, act 13109/18.02.2008cf
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Teren liber cu acces din
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE ZONA DE AMPLASARE
industriala
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Drum partial amenajat din DN 1 vis a vis de METRO Ghimbav
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
industrial
GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV(fara expertizari de laborator).
Poluare normala
AMBIENT Adecvat destinatiei
CONCLUZIE PRIVIND AMPLASAMENTUL
Zona industriala limitrofa municipiului Brasov
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
243.090 EUR echivalent 1.103.000LEI (10EUR/mp)
VALOAREA DE PIATA A FOST ESTIMATA PRIN METODA:
PIATA
VALORILE nu contin TVA III. Raport de evaluare Nr.11/2014: evaluare Depozit arhiva P+E compus din 5
depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
5
1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilirea valorii de piata
Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere si teren totul in suprafata de 9.608mp
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Brasov str 13 Decembrie nr 96A
3.
VALOARE DE PIATA
315.700EUR echivalent 1.432.457LEI Din care teren 115.296EUR echivalent 523.144LEI
Valorile nu contin TVA 4 BAZA DE EVALUARE VALOARE JUSTA
DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374LEI
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
6
5. DESCRIEREA PROPRIETATII
• CARACTERISTICI IMOBIL : Depozit arhiva Constructie P cu structura din beton armat la fundatii si suprastructura metalica, acoperis ferme metalice, invelitoare tabla cutata termo izolata, tratata anticoroziv Inchiderile perimetrale sunt din panouri tip AZOPAN si parapet zidarie h=3m Compartimentari interioare din panouri prefabricate Finisaje interioare: pardoseli beton, zugraveli simple Tamplarie metalica Instalatii interioare in stare de functionare Suprafata construita Sc =2.880mp Suprafata utila Su= 2.654mp Spatii birouri Constructia are regimul de inaltime P+E cu destinatia de spatii birouri si spatiu parter cu destinatia de anexa tehnica(statie reconservare, primire-expediere, rampa) Structura de rezistenta este realizata pe fundatii continui din beton, stalpi si cadre din beton armat, inchideri zidarie caramida, planseu intermediar din beton armat, acoperis tip terasa termo si hidroizolata Tamplaria este din PVC cu geam termopan Instalatiile interioare sunt in stare de functionare Incalzirea se realizeaza cu CT proprie cu gaz metan Suprafata construita Sc = 299mp Suprafata desfasurata Sc desf = 898mp Stare de intretinere: buna
Destinatie imobil la data inspectiei
• Spatii depozitare, spatii birouri
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
CF 106608 Brasov prov din CF 41751 Brasov, la A+1 nr top 9060/2/4, 9103/4/a/3, 9103/4/a/5 totul/1/a/1/1/1/1/1/3/1 la A1 nr cad 106618 teren de 9608mp si A1.1 nr cad 106818-C1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept cumparare act 33820/2006cf Conf B3 s-a inscris noua componenta a constructiei de la A1.1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
7
sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere ca urmare a schimbarii destinatiei constructiei din depozit rulmenti in depozit arhiva
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Spatii de depozitare functionale
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Zona Tractoru ZONA DE AMPLASARE
Zona productie/depozitare/comert
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Auto: Strada 13 Decembrie
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da
GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV(fara expertizari de laborator).
Poluare normal zonei
AMBIENT Specific zonei
VALOAREA DE PIATA
RECOMANDATA 216.600EUR echivalent 982.800LEI
VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA IV. Raport de evaluare Nr.14/2014: evaluare sediu administrativ + anexe 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov
SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
8
obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA constructie compusa din :
• incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp
• anexa P+1 in suprafata de 135mp • depozit combustibil in suprafata de 82mp • cabina poarta de 16,5mp • platform, imprejmuire si porti
si teren totul in suprafata de 7987mp PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Brasov, str.13 Decembrie nr 94A
3.
VALOARE DE PIATA
129.400EUR echivalent 587.139LEI Din care teren 95.844EUR echivalent 434.883 LEI
VALORILE NU CONTIN TVA 4 BAZA DE
EVALUARE VALOARE DE PIATA
DATA EVALUARII 20.01.014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374 LEI
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII CARACTERISTICI IMOBIL : Pe teren se afla urmatoarele constructi:
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge2
9
• incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp
• anexa P+1 in suprafata de 135mp • depozit combustibil in suprafata de 82mp • cabina poarta de 16,5mp • platform, imprejmuire si porti
Descriere: Constructia Anexa cu regimul de inaltime P+E si are destinatia de spatii birouri Structura de rezistenta este realizata pe fundatii continui din beton, stalpi si cadre din beton armat, inchideri zidarie caramida, planseu intermediar din beton armat, acoperis tip terasa termo si hidroizolata si structura metalica in zona depozitului Finisaje interioare in zona birouri: pardoseli gresie in holuri si grupuri sanitare, pardoseli calde in birouri, zugraveli cu vopsele lavabile Tamplaria este din PVC cu geam termopan Instalatiile interioare sunt in stare de functionare Incalzirea se realizeaza cu CT proprie cu gaz metan Spatii birouri Suprafata construita Sc = 135mp Suprafata desfasurata Sc desf = 270mp Spatii depozitare Structura de rezistenta este realizata pe schelet metalic (stalpi, grinzi si ferme metalice) pe fundatii din beton, inchideri perimetrale din panouri tabla cutata tip sandwich, ferme metalice cu luminatoare din panouri translucide, invelitoare panouri tabla Suprafata construita Sc = 738mp Stare de intretinere: buna Cabina poarta Constructie pe fundatii din beton, pereti portanti zidarie caramida Suprafata construita Sc= 16,5mp
Destinatie imobil la data inspectiei
Birouri, depozitare
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
• CF 110549 Brasov, prov din CF 57613 Brasov la A1 nr • top 9060/2 teren de 7987mp si A1.1 nr cad C1 nr top
9060/2 incinta depozite compus din depozit metalic in suprafata de 738mp, anexa P+1 in suprafata de 135mp,
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
0
depzit combustibil in suprafata de 82mp, cabina poarta de 16,5mp, platform, imprejmuire si porti
• Proprietar este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aort in natura la capitalul social, act 84964/2008cf
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Spatii functionale
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Brasov str 13 Decembrie nr 94A ZONA DE AMPLASARE
Zona productie/depozitare/comert
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Auto: Strada 13 Decembrie
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da
GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV
Poluare normal zonei
AMBIENT Specific zonei
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
129.400EUR echivalent 587.139LEI Din care teren 95.844EUR echivalent 434.883 LEI
VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA V. Raport de evaluare Nr.10/2014: evaluare depozite tronson 1 – 14
1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov SCOPUL EVALUARII Stabilirea valorii de piata
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, Petriu Elena Nora – admin. ADRESA � Orasul: Brasov
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
1
FIRMA/EVALUATOR � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA depozite metalice tronson 1 – 14 si teren in suprafata totala de 24.273mp
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Brasov str 13 Decembrie nr 94A
3.
VALOARE DE PIATA
1 tronson 45.400EUR echivalent 205.998LEI Din care teren 20.805EUR echivalent 94.401LEI 14 tronsoane 635.600EUR echivalent 2.883.971LEI Din care teren 291.270 EUR echivalent 1.321.608LEI
VALORILE NU CONTIN TVA 4
BAZA DE EVALUARE
VALOARE DE PIATA Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374 LEI
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII • CARACTERISTICI IMOBIL :
Constructia este compusa din 14 deschideri a cate 18 m Constructia are caracter permanent cu destinatia de spatii de depozitare Structura de rezistenta este realizata pe schelet metalic (stalpi, grinzi si ferme metalice) pe fundatii din beton, inchideri perimetrale din panouri tabla cutata tip sandwich, ferme metalice cu luminatoare din panouri translucide, invelitoare panouri tabla
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
2
Tronsoanele au fost amenajate si modernizate Amenajarile si modernizarile sunt urmatoarele: inchideri exterioare cu panouri tabla cutata tip sandwich, compartimentari interioare din panouri tip rigips, pardoseli din ciment Birourile amenajate au tamplarie PVC cu geam termopan Instalatiile interioare de iluminat, alimentare cu apa si canalizare au fost refacute in intregime si sunt in stare de functionare Spatiile inchise cu destinatia de birouri dispun de incalzire cu CT proprie cu gaz metan Stare de intretinere: buna Suprafata construita Sc= 14 tronsoane x 1.114,57mp/tronson Cele 14 tronsoane sunt alaturate si sunt amplasate pe platforma SC TRACTORUL UTB Brasov, cu acces direct din str 13 Decembrie
Destinatie imobil la data inspectiei
• Spatii depozitare, spatii birouri
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
• CF 32322 Brasov la A+525 nr top 9062/1 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+526 nr top 9062/2 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+527 nr top 9062/3 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+528 nr top 9062/4 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF .32322 Brasov la A+529 nr top 9062/5 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+530 nr top 9062/6 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 57603 Brasov la A+1 nr top 9062/7 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 57618 Brasov la A+1 nr top 9062/8 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 57560 Brasov la A+1 nr top 9062/9 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 57612 Brasov la A+1 nr top 9062/10 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32300 Brasov la A+535 nr top 9062/11 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+536 nr top 9062/12 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
3
• CF 32322 Brasov la A+537 nr top 9062/13 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc
• CF 32322 Brasov la A+538 nr top 9062/14 depozit tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc.
• Parti de uz comun: instalatii tehnologice, estacade, drumuri uzinale, cai ferate uzinale, imprejmuire, teren neconstruit totul in suprafata de 490.847mp
• Proprietar asupra celor de mai sus este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aport in natura la capitalul social, conf Act Aditional la actul constitutiv al SC SOFIMAT SRL Brasov act 20910-15/2004cf.
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Spatii de depozitare functionale
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Zona Tractoru ZONA DE AMPLASARE
Zona productie/depozitare/comert
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Auto: Strada 13 DEcembrie
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da
Gradul de poluare orientativ(fara expertizari de laborator).
Poluare normal zonei
AMBIENT Specific zonei
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
1 tronson 45.400EUR echivalent 205.998LEI Din care teren 20.805EUR echivalent 94.401LEI 14 tronsoane 635.600EUR echivalent 2.883.971LEI Din care teren 291.270 EUR echivalent 1.321.608LEI
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
4
VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA VI. Raport de evaluare Nr.16/2014 - teren arabil in suprafata de 7.300mp, teren arabil,
nr top 7679/9/1/1/1/1/1/1 situat in Brasov. 1 CLIENT SC SOFIMAT SRL Brasov
SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA Teren arabil in suprafata de 7300mp nr top 7679/9/1/1/1/1/1/1 situat in Brasov, zona CANAM str Ionescu Krum
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Brasov, zona CANAM str Ionescu Krum
3. VALOARE DE PIATA
189.800 EUR echivalent 861.199LEI
VALORILE NU CONTIN TVA 4 BAZA DE EVALUARE VALOARE DE PIATA
DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO =4,5374 LEI
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
5
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII
� Ca locatie terenul se afla in Brasov zona Business Park Brasov si CANAM STEEL Brasov
� Accesul este asigurat pe un drum de acces neamenajat ce porneste din zona B-dul Satiurn – str Ionescu Krum
� Terenul este plan si nu este delimitat � Se face precizarea ca raspunderea pentru
identificarea precisa a terenului revine utilizatorului,terenul ne avand documentatia de granituire
� Forma teren: dreptunghiulara cu dimensiunile 41m x 178m
� Terenul nu dispune de utilitati Destinatie imobil la data inspectiei
Arabil conform inscrisului din CF
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
CF 35919 Brasov la A+1 nr top 7679/4/1/1/1/1/1/11 teren arabil de 7.300mp Proprietar SC SOFIMAT SRL Brasov drept cumparare, act 21268/2005cf
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Teren liber
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE ZONA DE AMPLASARE
Industriala/comerciala
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
b-dul Saturn
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
comercial
GRADUL DE POLUARE ORIENTATIV(fara expertizari de laborator).
Poluare normala
AMBIENT Adecvat destinatiei CONCLUZIE PRIVIND AMPLASAMENTUL
Zona industriala limitrofa municipiului Brasov
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
189.800 EUR echivalent 861.199LEI (26EUR/mp)
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
6
VALOAREA DE PIATA A FOST ESTIMATA PRIN METODA:
PIATA
Valorile nu contin TVA
VII. Raport de evaluare Nr.15/2014 - platforma betonata zona depozit arhiva + platforma betonata zona 14 depozite, situate in Brasov str.13 Decembrie nr 94A
1 CLIENT
SC SOFIMAT SRL Brasov
SCOPUL EVALUARII Stabilire valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
EVALUATOR PETRIU ELENA NORA LEGITIMATIE
ANEVAR Nr. 1910/1997 Nr.15209
PARAFA 1910/15209 valabila 2014 FIRMA SC DRACRINO SRL Brasov, PETRIU ELENA NORA
administrator ADRESA
FIRMA/EVALUATOR � Orasul: Brasov � Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642
E-mail: [email protected] 2. PROPRIETATEA
EVALUATA Platforma betonata
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL ADRESA PROPRIETATII
Brasov str 13 Decembrie nr 94A
3.
VALOARE DE PIATA
Platforma 1(BADR) 54.800EUR echivalent 248.600LEI Platforma 2 (Depozite) 18.000EUR echivalent 81.700LEI
VALORILE NU CONTIN TVA 4
BAZA DE EVALUARE
valoare de piata Valoarea de piata – suma estimată pentru care o proprietate va fi schimbată, la data evaluării, între un cumpărător decis
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
7
şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv, după o activitate de marketing corespunzătoare, în care părţile implicate au acţionat în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.
DATA EVALUARII 20.01.2014 CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO = 4,5374 LEI
5. DESCRIEREA
PROPRIETATII Platforma BADR
• Platforma carosabila pt stationare autovehicole • structura: • fundatie din nisip si balast • imbracaminte din pavele • data PIF 2012
Platforma si drum depozite • Platforma carosabila pt stationare si manevra
autovehicole • structura: • fundatie din nisip si balast • imbracaminte beton pt trafic greu cu grosimea de
45cm • Data PIF 2012
Destinatie imobil la data inspectiei
• Platforme betonate cu destinatia de spatii parcare si manevra
6. DOCUMENTATIA CADASTRALA
Platforma betonata construita pe terenul din • CF 32322 Brasov la A+525 nr top 9062/1 depozit
tractoare si teren de 1733,78mp si 0,17% din puc • Parti de uz comun: instalatii tehnologice, estacade,
drumuri uzinale, cai ferate uzinale, imprejmuire, teren neconstruit totul in suprafata de 490.847mp
• Proprietar asupra celor de mai sus este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept aport in natura la capitalul social, conf Act Aditional la actul constitutiv al SC SOFIMAT SRL Brasov act 20910-15/2004cf.
Platforma betonata construita pe terenul din
• CF 106608 Brasov prov din CF 41751 Brasov, la A+1 nr top 9060/2/4, 9103/4/a/3, 9103/4/a/5
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
8
totul/1/a/1/1/1/1/1/3/1 la A1 nr cad 106618 teren de 9608mp si A1.1 nr cad 106818-C1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere
• Proprietar asupra celor de la A1 si A1.1 este SC SOFIMAT SRL Brasov, drept cumparare act 33820/2006cf
• Conf B3 s-a inscris noua componenta a constructiei de la A1.1 Depozit arhiva P+E compus din 5 depozite, 4 grupuri sanitare, 4 holuri, 2 arhive, contabilitate, 3 cabine individuale, 2 Sali de asteptare, receptie, 3 birouri, chicineta, oficiu, balcon, 2 terase, 5 casa scarii, 2 platforme rampa intretinere ca urmare a schimbarii destinatiei constructiei din depozit rulmenti in depozit arhiva
7. SITUATIA ACTUALA A PROPRIETATII
Platforme si drum functionale
8. DESCRIEREA ZONEI DE AMPLASARE Zona Tractoru ZONA DE AMPLASARE
Zona productie/depozitare/comert
ARTERE IMPORTANTE DE CIRCULATIE IN APROPIERE
Auto: Strada 13 DEcembrie
CARACTERUL ZONEI- UTILITATI
Tipul zonei:ind/comert Utilitati Electricitate: da Apa: da Gaze: da Canalizare: da Incalzire: da
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
Platforma 1(BADR) 54.800EUR echivalent 248.600LEI Platforma 2 (Depozite) 18.000EUR echivalent 81.700LEI
VALOAREA A FOST ESTIMATA PRIN: COST Valorile nu contin TVA
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge3
9
VIII. Raport de evaluare Nr.18/2014 - Mijloace fixe, Stoc de marfa
4. PROPRIETATEA
EVALUATA Prezentul raport estimează valoarea de piaţă pentru:
• Mijloace fixe • Stoc de marfa
PROPRIETAR SC SOFIMAT SRL
5. VALOAREA DE
PIATA
MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR
VALORILE NU CONTIN TVA 6. 7.
BAZA DE EVALUARE
VALOAREA DE PIATA
DATA EVALUARII
20.01.2014
CURS DE SCHIMB BNR LA DATA INTOCMIRII RAPORTULUI DE EVALUARE
1 EURO = 4,5374LEI
8. DESCRIERE
1. EVALUATOR Petriu Elena Nora Legitimaţie UNEAR
15209
Parafă Nr. 1910/15209 Firma SC DRACRINO SRL evaluator PETRIU ELENA NORA Adresa evaluatorului � Orasul: Brasov
� Strada Apolonia Hirscher nr. 2 � Telefon: 0723249642 � E-mail: [email protected]
2. CLIENT
SC SOFIMAT SRL
3. DESTINATARUL RAPORTULUI
SC SOFIMAT SRL Brasov Pozitia evaluatorului este de consultant al clientului
SCOPUL EVALUARII
Stabilire valoare de piata
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
0
Mijloace fixe
Stoc de marfa
Sunt cuprinse in lista anexa nr1 si cuprind produse incadrate in grupele 205, 208, 2131, 2132, 2133 si 214 Toate reperele prezinta degradari datorita vechimii si conditiilor de utilizare/pastrare. Mijloacele de transport cuprine in grupa 2133 sunt
• Autoutilitara MAN • Remorca KOEGEL • Motostivuitor LIND • Autoturism SKODA OCTAVIA • Pod rulant • Semiremorca KRONE • Translator cu cale de rulare 2 buc
Ca locatie se afla in spatiile din Brasov str 13 Decembrie nr 94, proprietatea SC SAOFIMAT SRL Brasov Este format din produse specifice activitatii de constructie Ca locatie se afla in sptiile din Brasov str 13 Decembrie nr 94, proprietatea SC SAOFIMAT SRL Brasov Verificarea reperelor a fost facuta prin sondaj Pentru stabilirea valorii de piata in conformitate cu prevederile IVS 2011, IVS 220 imobilizari corporale se va lua ca actuala valoarea conform Listei de Inventariere din pusa la dispozitie de beneficiar .Metoda utilizata este Metoda costurilor Aceasta abordare se bazeaza pe principiul conform caruia pretul, pe care un cumparator de pe piata il va plati pentru activul supus evaluarii, nu va fi mai mare decat costul aferent cumpararii sau construirii unui echivalent modern, cu exceptia cazului in care sunt implicati factori precum durata de timp nejustificata, dificultate, risc etc. Deseori activul supus evaluarii va fi mai putin atractiv decat alternativa care ar putea fi cumparata, din cauza varstei sau deprecierii. In acest caz, trebuie facute corectii asupra costului activului alternativ, in functie de tipul valorii cerut. Abordarea prin cost este in general aplicata pentru evaluarea dreptului asupra proprietatii prin metoda costului de inlocuire net (dupa deducerea deprecierii). Ea se utilizeaza cand nu exista nicio dovada a preturilor de tranzactionare pentru proprietati similare, fie nici un flux venit identificabil, real sau teoretic, care ar reveni titularului dreptului.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
1
Deprecierea ia in considerare starea fizica, utilitatea functionala si economica a proprietatii subiect, in comparatie cu echivalentul sau modern. Valoarea de piata se va calcula conf urmatorului algoritm Vp = Vinv x K act x Kdepreciere x Kpiata Valorile s-au stabilit in anexa 3 si 4 MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR
VALOAREA DE PIATA RECOMANDATA
MIJLOACE FIXE Vpiata = 437.704lei echivalent 96.687EUR STOC DE MARFA Vpiata = 343.383lei echivalent 75.843EUR
Valorile nu contin TVA Nota: stocurile – sunt o componenta a activelor circulante, care nu are o marime fixa pe o perioada determinanta avand o variatie destul de mare in functie de vanzari si de momentul achizitiei. În concluzie:
Valoarea de piață este suma estimată pentru care un activ ce ar putea fi schimbat la data evaluării, între un cumpărător hotărât şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie nepărtinitoare, după un marketing adecvat şi în care părţile au acţionat fiecare în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere. In cazul de fata valoare de piata obtinuta pentru intreg patrimoniul societatii in urma evaluarii bunurilor de catre un expert evaluator ANEVAR angajat de catre administratorul judiciar in baza art.41 alin,(2), rapoarte depuse la dosarul cauzei si in urma evaluarii valorilor contabile reale de incasat, este de 17.223.198,00 lei.
Valoarea de lichidare reprezintă valoarea care se obţine din vânzarea forţată a bunurilor, într-un termen limitat şi fără proces de publicitate şi marketing adecvat. Valoarea de lichidare este, de regulă, mai scăzută decât valoarea de piaţă într-un procentaj cuprins între 20% - 70%. Bineînţeles acest procent poate fi diferit în funcţie de cerere şi oferta precum şi de perioada solicitata a se realiza tranzacţia. În cazul de fata s-a considerat ca valoarea de lichidare este de 11.137.543,20 lei..
In urma verificarii dispuse de administratorul judiciar si coroborat cu declaratiile de creante au fost identificate garanții distinct evidenţiate asupra bunurilor deținute de societate astfel:
� BCR SA –
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
2
o ipoteca asupra : impbil depoZit metallic 738 m.p. , anexa P+1 de 135 m.p.; deposit combustibil de 82 mp , cabina poarta de 16,50 m.p. 42iscal42m , imprejmuire , porti si teren de 7.987 m.p. inscris in CF 32322 Brasov; depozit tractoare de 490.847 mp, inscris in CF 57603 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57618 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57650 Brasov; depozit tractoare si teren de 1.773,78 m.p.si teren neconstruit de 490.847 m.p. inscris in CF 57612 Brasov;
o Cesiune creanta cu titlu de garantie- ipoteca mobilIiara pe deposit collateral 306/1092/25.08.2011;
o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current contract 306/1092/25.08.2011;
� UNICREDIT TIRIAC BANK – o cf. contract BRA3/44/2008 si BRA3/1/2007: asupra soldului creditor al
conturilor current : drept despagubire rezultat din polita asigurare IBC 0118760 ; asupra creantelor decurgand din contractele incheiate de debitoare cu clientii sai; ipoteca asupra amelioratiunilor la imobilelor din Ghimbav strada DN 305 si din Brasov str. 13 Decembrie nr. 94 A; ipoteca rg.I asupra imobil elor situate in Ghimbav DN 305 si Brasov str. 13 Decembrie nr.94A.
o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � BRD GSG – GROUP Brasov –
o – ipoteca asupra imobil teren incinta si constructii de 9.953 m.p. si hale+depozite +anexe situate in Brasov, str. 13 Decembrie nr. 94A inscris in CF 106818 Brasov.
o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � INTESA SANNPAOLO BANK -
o Garantie reala imobiliara imobil inscris in CF 32322 Brasov nr. Top 9062/11, 9062/12, 9062/13, 9062/14
o Garantie reala mobiliara asupra soldului creditor al contului current � A.J.F.P. Brasov-
o Creanta garantata conform p.v. sechestru bunuri mobile nr.111/19.09.2013. Evaluarea prezentata mai sus nu ține cont de o serie de elemente patrimoniale
greu evaluabile ce reprezintă goodwill-ul companiei. Acesta se referă la autorizațiile obținute, certificările nationale, portofoliul de clienti, calitatea și specializarea personalului în acest domeniu unde marja de profit este foarte mare dar este conditionata de clienti mari axati pe activitati de productie sau comert ce au necesar de depozitare manipulare si logistica aferent unor suprafete mai mari. Toate aceste elemente sunt parte a capacității de redresare și reorganizare a debitoarei.
4. Pasivul Societătii 4.1. Tabelul definitiv de creante
Tabelul definitiv cuprinde toate creanţele asupra averii debitorului la data deschiderii procedurii, acceptate în tabelul preliminar şi împotriva cărora nu s-au formulat contestaţii în conformitate cu prevederile art.73 din legea privind procedura insolventei.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
3
Conform noilor prevederi ale Legii 85/2006, intrate în vigoare la data de 21.07.2010, în temeiul art.41 alin (2), prin excepție de la alin. (1), creanțele garantate se înscriu în tabelul definitiv până la valoarea garanției stabilită prin evaluare, dispusă de administratorul judiciar sau de lichidator. În cazul în care valorificarea activelor asupra cărora poartă garanția se va face la un preț mai mare decât suma înscrisă în tabelul definitiv sau definitiv consolidat, diferența favorabilă va reveni tot creditorului garantat, chiar dacă o parte din creanța sa fusese înscrisă ca și creanță chirografară, până la acoperiea creanței principale și a accesoriilor ce se vor calcula. In temeiul art. 41 alin.(2)1) din Legea Insolvenței, administratorul judiciar a dispus efectuarea unei evaluări a bunurilor aflate în patrimoniul debitoarei în scopul determinării valorii de piață și a valorii de lichidare a acestor garanții, pentru estimarea comparativă a valorilor de valorificare a bunurilor în cazul intrării în faliment și în cazul derulării procedurii de reorganizare judiciară. Evaluarea a fost întocmită cu respectarea prevederilor legale, de către un evaluator membru ANEVAR, în conformitate cu Standardele Internaționale de Evaluare (IVS). În urma confirmării rezultatelor raportului de evaluare, creditorii garantați au fost înscriși în tabelul definitiv de creanțe la valoarea stabilită prin evaluare, tabelul definitiv de creanțe fiind astfel corectat, cu rezultatele evaluării. Tabelul definitiv rectificat a fost afisat la usa instantei la data de 06.02.2014 si depus la dosarul cauzei Tribunalului Brasov.
Totalurile pe grupe de creanțe a tabelului definitiv rectificat in urma evaluarii garantiilor conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006, prezentat integral în anexa 2, se prezintă în felul următor:
Categorii de creante Creanta acceptata Procent din total
A. Creante garantate cf. Art. 121 pct 2 din lg 85/2006 *Total creante garantate 18.462.531,08 72,60 %
Creante salariale cf. Art. 123 pct 2 din lg 85/2006 Total creante salariale 13.791,00 0,05%
B. Creante bugetare cf. Art. 123 pct 4 din lg 85/2006 Total creante bugetare 179.216,00 0,70 %
D. Creante chirografare cf. Art. 123 pct 7 din lg 85/2006 Total creante chirografare 6.774.331,43 26,65 %
TOTAL: 25.429.869,51 100,00% *Nota: de mentionat ca in cadrul grupei creantelor garantate, creditorii bancari ce detin 99,79% din valoarea creantelor inregistrate in aceasta grupa sunt credite curente, carora le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), astfel incat datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare. 4.2. Simularea falimentului
Pornind de la scopul unui plan de reorganizare de a îndestula creditorii într-o măsură mai mare decât în cazul falimentului, analiza acestei din urmă ipoteze are un rol de referință în elaborarea planului.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
4
Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, în comparaţie cu valoarea estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, au fost determinate ținând cont de prevederile art.123 din Legea nr.85/2006, creanţele vor fi plătite, în cazul falimentului, în următoarea ordine:
1. Taxele, timbrele sau orice alte cheltuieli aferente procedurii instituite prin prezenta lege, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea şi administrarea bunurilor din averea debitorului, precum şi plata remuneraţiilor persoanelor angajate în condiţiile art. 10, art. 19 alin. (2), art. 23, 24 şi ale art. 98 alin. (3), sub rezerva celor prevăzute la art. 102 alin. (4);
2. Creanţele reprezentând creditele, cu dobânzile şi cheltuielile aferente, acordate după deschiderea procedurii, precum şi creanţele rezultând din continuarea activităţii debitorului după deschiderea procedurii;
3. Creanţele izvorâte din raportul de muncă; 4. Creanţele bugetare; 5. Creanţele reprezentând sumele datorate de către debitor unor terţi, în baza unor
obligaţii de întreţinere, alocaţii pentru minori sau de plată a unor sume periodice destinate asigurării mijloacelor de existenţă;
6. Creanţele reprezentând sumele stabilite de judecătorul-sindic pentru întreţinerea debitorului şi a familiei sale, dacă acesta este persoană fizică;
7. Creanţele reprezentând credite bancare, cu cheltuielile şi dobânzile aferente, cele rezultate din livrări de produse, prestări de servicii sau alte lucrări.
8. Alte creanţe chirografare; 9. Creanţele subordonate
Iar, conform art. 121, (1) Fondurile obţinute din vânzarea bunurilor din averea debitorului, grevate, în favoarea creditorului, de ipoteci, gajuri sau alte garanţii reale mobiliare ori drepturi de retenţie de orice fel, vor fi distribuite în următoarea ordine:
1. taxe, timbre şi orice alte cheltuieli aferente vânzării bunurilor respective, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea şi administrarea acestor bunuri, precum şi plata remuneraţiilor persoanelor angajate în condiţiile art. 10, art. 19 alin. (2), art. 23 şi 24;
1¹ creanţele creditorilor garantaţi, nascute in timpul procedurii de insolventa dupa confirmarea planului de reorganizare, ca parte componenta a acestui plan. Aceste creante cuprind capitalul, dobânzile, majorările şi penalităţile de orice fel;
2. creanţele creditorilor garantaţi, cuprinzând tot capitalul, dobânzile, majorările şi penalităţile de orice fel, precum şi cheltuielile, pentru creantele nascute inainte de deschiderea procedurii.
(2) În cazul în care sumele realizate din vânzarea acestor bunuri ar fi insuficiente pentru plata în întregime a respectivelor creanţe garantate, creditorii vor avea, pentru diferenţă, creanţe chirografare care vor veni în concurs cu cele cuprinse în categoria corespunzătoare, potrivit naturii lor, prevăzute la art. 123, şi vor fi supuse dispoziţiilor art. 41. Dacă după plata sumelor prevăzute la alin. (1) rezultă o diferenţă în plus, aceasta va fi depusă, prin grija lichidatorului, în contul averii debitorului. (3) Un creditor cu creanţă garantată este îndreptăţit să participe la orice distribuire de sumă făcută înaintea vânzării bunului supus garanţiei lui. Sumele primite din acest fel de distribuiri vor fi
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
5
scăzute din cele pe care creditorul ar fi îndreptăţit să le primească ulterior din preţul obţinut prin vânzarea bunului supus garanţiei sale, dacă aceasta este necesară pentru a împiedica un astfel de creditor să primească mai mult decât ar fi primit dacă bunul supus garanţiei sale ar fi fost vândut anterior distribuirii.”
În ipoteza în care faţă de societatea debitoare se va deschide procedura falimentului, activitatea ar fi întreruptă și activele societăţii debitoare ar fi valorificate. Valoarea de lichidarea are in vedere experienta acumulata cu privire la valorificarea bunurilor in timpul procedurii de faliment, cand in cele mai fericite cazuri are loc la aproximativ 20-70% din valoarea de piata.
Urmare a estimarii valorii elementelor patrimoniale ale debitoarei, valoarea de lichidare a fost apreciata in cel mai fericit caz la suma de ~ 11.057.281 lei.
Estimarea indestularii s-a facut potrivit prevederile art.121 si art.123 din Legea 85/2006, din valoarea totală a sumelor obţinute în ipoteza lichidării patrimoniului societăţii, suma de ~ 9.509.487,98 lei ar urma să fie distribuită astfel:
� Creditorilor din categoria creanţelor garantate în proporție de 51,51% (procentajul este diferit pe fiecare creditor garantat in functie de valoarea de lichidare a bunurilor asupra carora exista un drept de preferinta – ipoteca, gaj etc)
� Salariaţii în proporţie de 0%. � Bugetarii în proporţie de 0% � Creantele chirografare în proporţie de 0%
4.3 Modul de calcul al procentului de distribuire in caz de faliment inclusiv a cheltuielilor aferente procedurii.
Prezentam situatia patrimoniului calculat la valoarea contabila la data de referinta 31.12.2013 versus valoarea de lichidare obtinuta in urma evaluarii patrimoniului conform art.41 alin.(2) din Legea 85/2006.
Deasemenea prezentam si valoarea obtinuta ce ar urma a fi achitata creditorilor inregistrati la masa credala. Aceasta valoare este obtinuta din valoarea activului obtinut in cel mai fericit caz in situatia de faliment minus cheltuielile calculate la un nivel minimal implicate cu procedura impusa de prezenta lege.
Nr crt
DENUMIRE VALOARE
CONTABILA NETA 31.12.2013
VALOARE in caz de faliment
1 Casa si conturi la banci 19.774,00 19.774,00 2 Creante clienti 875.917,00 373.844,00 3 Stocuri - net 3.641.376,00 103.014,90 4 Alte active circulante 7.131.855,00 36.456,00 5 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 11.668.922,00 533.088,90 6 Terenuri, din care 7.509.689,00 4.098.967,60
teren Ghimbav CF 100247 - aferent constructiei - 15691 mp
7.509.689,00 897.073,80
teren arabil Ghimbav -m24,309 mp 772.100,00 platforma betonata (BADR) 174.020,00
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
6
platforma betonata zona 14 depozite (2
depozite 57.190,00
teren 7,987 mp - sediul administrativ 304.418,10 teren aferent constructiei depozit arhiva 366.200,80 teren Brasov - 7300 MP - CF35919 602.839,30 teren aferent 14 tronsoane (depozite tractoare) 925.125,60 7 Constructii - net 10.245.004,00 5.777.842,00 Hala productie si depozitare Ghimbav
10.245.004,00
3.941.089,60
Brasov - Str 13 Decembrie - sediul
administrativ+ anexe 106.579,20
Depozit arhiva P+ E - Brasov, Str.13 Decembrie
96A 636.519,10
Depozite tronson 1-14 ( CF- depozite tractoare)
- Str.13 Decembrie 94A 1.093.654,10
8 Echipamente si alte mijl.fixe - net 669.106,00 175.081,60 9 Imobilizari corporale in curs 1.157.820,00 0,00
10 Imobilizari financiare 775.383,00 542.768,10 11 Imobilizari necorporale 5.522,00 9.795,00
12 TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 38.117.217,00 10.604.454,30 13 Active de regularizare ( chelt..in avans) 6.586.851,00 0,00 14 TOTAL ACTIV 56.372.990,00 11.137.543,20
CHELTUIELI 15 UNPIR cota 2% 222.750,86 16 onorariu lichidator 481.501,73 17 serv conta, arhivare etc 923.802,62 18 Cheltuieli de procedura(rd 15+rd16+rd17) 1.628.055,21
22 Ramas de distribuit creditorilor inscrisi in tabelul definitiv al creantelor afisat la data de 09.09.2013. (rd14 - rd18 )
9.509.487,99
19 Plata creantelor curente nascute in procedura insolventei ce devin scadente in caz de intrare in procedura falimentului
1.203.358,00
20 Plata creantelor curente restante catre creditorul bugetar nascute in procedura insolventei pana la aprobare plan
600.000,00
21 Creante nascute in cursul procedurii in baza art.64. alin.(6) ce ar urma a fi inscrise in tabelul suplimentar de creante (rd.19+rd.20) 1.803.358,00
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
7
� Disponibilitatile banesti sunt calculate la valoarea lor neta intocmai cu datele financiare intocmite la 31.12.2013..
� Stocurile companiei sunt active circulante, a caror valoare totala variaza in functie de momentul raportarii, situatia vanzarilor precum si a achizitie de la furnizorii principali. Avand in vedere structura si componenta lor, posibilitatea vanzarii lor in conditii de vanzare fortata (se pot vinde doar in bloc) valoarea de lichidare a fost considerata la un maxim de 30% din valoarea de piata obtinuta prin raportul de evaluare. De mentionat ca foarte mare din componenta acestui stoc sunt produse obtinute de la SC KRONMAT SRL in urma contractelor de novatie iar starea lor este sub satisfacatoare. In conditiile reale ale pietei, in cazuri similare stocurile sau vandut in bloc la un maxim 15% din valoare lor de piata
� Activele imobilizate au fost calculate la 70% din valoarea lor obtinuta prin rapoartele de evaluare depuse la dosarul cauzei si efectuate de catre un evaluator ANEVAR conform art.41 alin.(2) si prezentate anterior in capitolul 3.1. Acesta valoare este una maximala in conditiile actuale ale pietei imobiliare, mai ales intr-o vanzare fortata in conditiile in care intretinerea cladirilor (hale industriale de dimensiuni medii si mari) necesita costuri insemnate (utilitati + taxe la bugetul local – impozit cladiri)
� Valoarea cheltuielilor cu UNPIR au fost calculate respectand prevederile art.4 alin.(5) lit.c) din Legea 85/2006, respectiv 2% din sumele recuperate in cadrul procedurii inclusiv fondurile obtinute din vanzarea bunurilor din averea debitoarei, suma inclusa in categoria cheltuielilor aferente procedurii in sensul alin.(1) de la acelasi articol.
� Onorariul lichidatorului judiciar a fost calculat la valoarea onorariului propus prin prezentul plan de reorganizaresi prezentat la capitolul 6.
� Cheltuielile cu serviciile conexe de contabilitate si arhivare desfasurate in perioada lichidare odata cu ridicarea dreptului de administrare, a fost calculata la un cuantum minim conform cu practica judiciara si cu alte cheltuieli comparabile in cadrul unor debitoare de talia asemenatoare lui SOFIMAT SRL. In cazul de fata a fost considerata o valoare de ~8,3% din total activ fata de situatia de fapt cand aceasta valoare cariaza intre 10%-15%, bazata pe ofertele de depozitare preferentiale obtinute de la SDA.
5. Strategia de reorganizare
Strategia de reorganizare porneşte de la capacitatea debitoarei de a se transforma într-o societate solvabilă, de la avantajele reorganizării faţă de o eventuală situaţie de faliment.
Cererea pieţei faţă de oferta debitorului prezintă o stagnare față de anii precedenți, dată fiind situația în care se regăsește piata inchirierilor industriale in Romania. Atuu-rile SC SOFIMAT SRL, se referă la:
• Valoarea medie a posibilelor încasări de la viitori beneficiari datorita spatiului ramas disponibil (aproximativ 45% din suprafata detinuta), pozitionarea celor doua locatii precum si facilitatile oferite
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
8
• Existenta de creante de incasat ce va pune societatea in situatia in care cheltuielile urmatoare cu plata restantelor acumulate vor fi mult mai usor de achitat versus valorile incasate in urma activitatii ce se va desfasura in aceasta perioada.
• Existanta contractelor certe de inchiriere semnate cu companii solide (multinatioanle) ale caror pret de inchiriere raportat la spatiul disponibil este unul mic fata de piata locala si nationala si care confera venituri certe lunare de peste 70.000 eur fara TVA.
• Gestionarea eficientă a activităţii curente prin: o reducerea la minim a cheltuielilor privind stocurile şi prestaţiile externe. o stabilirea priorităţilor în programul de plăţi al societăţii; o negocierea unor grafice de eşalonare la plata a datoriilor coroborate cu
previzionarea încasărilor. Nota - prin prezentul plan de reorganizare debitoarea previzioneaza plata dobanzilor cu creditorii bancari la o marja de 3 puncte procentuale aplicata la marja fixa din contractele aflate in desfasurare (euribor/ bubor). Aceasta previziune a fost posibila in conditiile in care debitoarea sub supravegherea administratorului judiciar a notificat creditorii bancari in vederea renegocierii cuantumului dobanzii la contractele de credit aflate in desfasurare odata cu intrarea in procedura generala a insolventei si a lipsei de lichiditati temporare a societatii. In urma raspunsurilor si a negocierilor purtate cu creditorii bancari debitoarea propune prin prezentul plan de reorganizare o marja de 3 % (puncte procentuale) peste marja aplicata la baza (eurobor / bubor- robor) pentru creditele ce depasesc acesta marja. Aceasta masura urmeaza a fi aplicata incepand cu data implementarii prezentului plan de reorganizare. Anexa nr.7 prezinta garficele lunare aplicate creditelor in derulare la soldul creditelor incepand cu luna aprilie 2014 in conditiile aplicarii acestei masuri. Ca si exemplificare, daca se considera marja fixa euribor/bubor-robor aferenta ultimei zi din data de 28.02.2014 si afisata de BNR contractele de credit aflate in derulare vor avea urmatoarea componenta a dobanzii:
Nr. crt
Banca Valuta BAZA
(marja fixa la 28.02.2014)
Marja dobanda(propusa
prin prezentul plan)
Rata dobanzii
1 INTESA SANPAOLO BANK LEI ROBOR 1M (3,18 p.p.)
3 p.p 6,18%
2 UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 3 p.p 3,22%
3 *UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 1,85 p.p 2,07%
4 BRD GSG – linie de credit LEI ROBOR1M (3,18 p.p.) 3 p.p 6,18%
5 BCR SA - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 6M (0,384p.p.) 3 p.p 3,38%
6 BRD GSG - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 3M (0,286 p.p.) 3 p.p 3,22%
*-la creditele care nu au marja ce depaseste 3% nu se aplica masura propusa. Prin planul de reorganizare se propune diminuarea datoriilor societății și implicit a
pasivului acesteia, în scopul echilibrării activului net contabil, respectiv o situație în care datoriile societății pot fi acoperite pe seama activului acesteia.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge4
9
Prin reorganizare se propune reducerea a unei parti din datoriile ce nu au corespondent în activ, respectiv a celor care oricum nu vor putea să fie acoperite nici în situația de faliment, permițând societății debitoare să rămână în circuitul economic și să-și continue activitatea curentă precum si plata datoriilor curente nascute dupa deschiderea procedurii.
Eliminarea debitoarei prin deschiderea procedurii falimentului nu ar avantaja creditorii, întrucât o societate viabilă poate continua să fie un partener de afaceri, o entitate care să creeze plusvaloare, să susțină salarii, respectiv un element generator de impozite și taxe pentru creditorii bugetari.
Astfel prezentul plan prevede defavorizarea intr-un procent de 100% a datoriilor societății față de creditorii ei chirografari inregistrati in baza art.123 punct 7 si 9. De mentionat ca actionarul majoritar al societatii ce detine aceasta creanta, D-nul Tacu Liviu Gheorghita a consfintit acest procedeu. In ceea ce priveste creantele garantate, salariale si cele bugetare sunt prevazute plati intr-un procent de 100% a valorilor inregistrate in tabelul definitiv rectificat de creante afisat la usa Tribunalului Brasov la data de 06.02.2014. De asemenea vor fi acoperite și creanțele născute față de averea debitoarei în perioada de observație.
Situația în caz de reorganizare este mult mai avantajoasă decât cea în caz de faliment, întrucât permite îndestulări superioare față de ponderea în care s-ar fi îndestulat creditorii în situația falimentului (73,36% din masa credala fata de 37,39% in caz de faliment - de vazut „anexa nr.5 - reoganizare versus faliment” parte integranta a prezentului plan). 5.1. Mecanismul reorganizării
Mecanismul reorganizării reprezintă succesiunea măsurilor necesare a fi întreprinse de către debitoare, în vederea achitării datoriilor față de creditorii săi, în cuantumul indicat în cuprinsul planului. 5.1.1. Măsuri adecvate pentru punerea în aplicare a planului
Măsurile adecvate sunt stabilite conform art. 95 alin (6) Legea 85/2006 și se referă la: restructurarea operațională, financiară și corporativă a debitorului.
Principalele măsuri pentru punerea în aplicare a planului sunt prezentate conform prevederilor art. 95 alin (6): A. Păstrarea, în întregime de către debitor, a conducerii activităţii sale, inclusiv dreptul de
dispoziţie asupra bunurilor din averea sa, cu supravegherea activităţii sale de către administratorul judiciar desemnat în condiţiile legii; Ținând cont de specificul societății, de modul în care conducerea activității cunoaște și administrează situația, de cauzele ce au generat starea de insolvență, se dorește păstrarea în întregime a conducerii activității de către actuala echipă de management - administrare, dreptul de a dispune de bunuri fiind sub supravegherea administratorului judiciar. Această condiție este deosebit de importantă pentru asigurarea succesului planului de reorganizare.
B. Obţinerea de resurse financiare pentru susţinerea realizării planului şi sursele de provenienţă a acestora.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
0
Planul de reorganizare se bazează pe cele 2 surse de finantare la dispoziția companiei: 1. Desfăsurarea activitătii curente Aceasta se referă la gestionarea eficientă a contractelor și comenzilor aflate pe rol precum și la mentinerea unui minim necesar in vederea continuarii activitatii pe perioada de reorganizare. Situatia contractelor de inchiriere active la data prezentului, ce reprezinta 55% grad de ocupare al spatiului oferit spre inchiriere de debitoare este:
Nr. crt
Denumire societate Valoare chirie lunara
(EUR) Valoare chirie lunara (LEI)
1 SC URSUS BREWERIES SA 30.564,00 € 136.776,96
2 DTR DRAEXLMAIER SISTEME TEHNICE 27.700,00 €
123.960,27
3 SC SDA SRL 7.500,00 € 33.563,25
4 SC ECOPAL SRL 4.470,00 € 20.003,70
5 Altii - € 0,00
Total incasari chirii : 70.234,00 € 314.304,17
TVA 16.856,16 € 75.433,00
Cu TVA 87.090,16 € 389.737,18
2. Recuperarea de creante : Societatea debitoare la data de 31.12.2013 avea clienti de incasat in cunatum de 875.917 lei. Analizand situatia in fapt, posibile litigii sau alte aspecte, prin prezentul plan de reorganizare SOFIMAT se bazeaza pe recuperarea a unui cuantum in suma de 373.844 lei din aceasta valoare.
C. Prelungirea datei scadenţei, precum şi modificarea ratei dobânzii, a penalităţii sau a oricărei alte clauze din cuprinsul contractului ori a celorlalte izvoare ale obligaţiilor sale. În vederea atingerii obiectivelor sale, planul de reorganizare propune rambursarea trimestriala a sumelor catre creditorii sai garantati, salariati si bugetari, asa cum este detaliat in graficul de plăti si prezentat in anexa nr 6, 6A, 6B si 6C. Exceptie de la aceasta regula fac creditorii garantati carora le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3) din Legea 85/2006 carora le sunt prevazute rambursari ale creantelor in cuantumul lor asa cum este dispus prin contractele de credit aflate in desfasurare la data intocmirii prezentului plan si la care sunt aplicate dobanzi calculate in functie de fiecare contract in parte, in sensul in care marja aplicabila fata de dobanda de baza (euribor in cazul creditelor in eur sau robor-bubor in cazul facilitatilor in lei) va fi de trei puncte procentuale. Astfel in conditiile aplicarii prezentelor obiective rezulta urmatoarea situatie a contractelor cu institutiile financiar bancare:
Nr. crt
Banca Valuta
BAZA (Marja de
referinta din contract aflat in derulare)
Marja aplicata
(propusa prin
prezentul plan)
Rata dobanzii
Sold facilitate la 01.04.2014
Scadenta
1 INTESA SANPAOLO BANK
LEI ROBOR1M (3,18 p.p.)
3 p.p 6,18% 2.394.536,24 01.02.18
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
1
2 UNICREDIT TIRIAC BANK
EUR Euribor 1M (0,218 p.p.)
3 p.p 3,22% 1.719.602,22 20.09.20
3 UNICREDIT TIRIAC BANK
EUR Euribor 1M (0,218 p.p.)
1,85 p.p 2,07% 67.765,00 20.12.14
4 BRD GSG – linie de credit
LEI ROBOR1M (3,18 p.p.)
3 p.p 6,18% 100.000,00 30.06.10
5 BCR SA - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 6M (0,384p.p.)
3 p.p 3,38% 1.422.172,12 12.08.19
6 BRD GSG - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 3M (0,286 p.p.)
3 p.p 3,22% 159.887,12 03.01.16
Nota - marja de referinta a fost calculata la indicele din ultima zi lucratoare a lunii februarie - 28 02.2014. - soldurile creditelor au fost calculate intocmai cu scadentarele semnate, discutate sau agreate cu institutiile bancare atat inaintea deschiderii procedurii generale a insolventei cat si pe perioada de observatie.
D. Modificarea actului constitutiv al debitorului, în condiţiile legii; Daca in reorganizare se identifică elemente care ar permite realizarea unei fuziuni sau divizări în condiţiile legii, precum şi atragerea de capital social, acestea se vor putea realiza cu acordul creditorilor, actul constitutiv al societăţii modificându-se în mod corespunzător.
E. Emiterea de titluri de valoare de către debitor sau oricare dintre persoanele menţionate la lit. C şi D, în condiţiile prevăzute de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi de Legea nr. 297/2004, cu modificările şi completările ulterioare - nu există oportunităţi pentru astfel de operaţiuni. În cazul în care părţile convin, cu acordul administratorului judiciar pot să fie luate în considerare.
F. Modificarea sau stingerea garanţiilor reale, cu acordarea obligatorie, în beneficiul creditorului garantat, a unei garanţii sau protecţii echivalente, în condiţiile prevăzute la art. 39 alin. (2) lit. c): -nu este cazul
5.1.2. Reducere creante – aspecte fiscale Conform prevederilor Legii 571/2003 privind Codul Fiscal, orice venit care nu este
menționat la venituri neimpozabile, este considerat venit impozabil. În consecință, confirmarea planului de reorganizare va genera un venit suplimentar impozabil din reducerea creanțelor înscrise în tabelul de creanțe și care nu sunt prevăzute în planul de distribuiri. Acest venit urmează a fi evidențiat în contabilitatea debitoarei și cumulat la profitul/pierderea fiscală reportată înregistrată până în acel moment.
Fiind în fapt un debit curent, născut în perioada de reorganizare, care va fi rezultatul unor calcule complexe, în conformitate cu prevederile normelor de aplicare a codului fiscal, având scadențele prevăzute de lege, planul de reorganizare nu tratează și evidențiază distinct impozitul pe profit generat de această operațiune. 5.2. Descărcarea de răspundere a debitorului
Cu privire la răspunderea membrilor organelor de conducere şi respectiv descărcarea de răspundere, acţiunile privind atragerea răspunderii membrilor organelor de conducere ale debitoarei pentru faptele prevazute la art. 138 din Legea 85/2006 se prescriu în termenul indicat explicit de legea insolvenţei. Administratorul judiciar a
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
2
întocmit raportul privind cauzele care au condus la insolvenţa debitoarei, acest raport fiind prezentat în Adunarea Creditorilor. Nu se impune atragerea răspunderii administratorului sau a altui membru din conducerea societatii.
Potrivit art.137 alin.2 din Legea nr.85/2006 „La data confirmării unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului şi cea prevăzută în plan. 5.3. Durata planului de reorganizare.
Conform art. 95 alin 3 din L85/2006, executarea planului de reorganizare se va întinde pe o perioadă de maxim 3 ani de zile, cu posibilitatea prelungirii cu inca 12 luni cu acordul a două treimi din creditorii aflaţi în sold la acea data.
Conform art. 101 alin. (5) din Legea 85/2006, modificarea planului de reorganizare se poate face oricand pe parcursul procedurii, cu respectarea condiţiilor de vot şi de confirmare prevăzute de prezenta lege. Dacă modificarea planului este propusă de debitor, ea va trebui sa fie aprobată de adunarea generală a acţionarilor/asociaţilor. 5.4. Previziuni privind bugetul de venituri şi cheltuieli pe perioada planului de reorganizare.
În perioada de reorganizare, debitoarea va desfășura activități curente conform obiectului de activitate – inchirierea spatiilor comerciale. Bugetul de cheltuieli și venituri prognozat se prezintă după cum urmează: - vezi anexa nr.1 5.5. Prezentarea previziunilor privind bugetul de venituri si cheltuieli corelat cu fluxul de numerar
Fluxul de numerar previzionat generează numerar din exploatare, din incasarea contractelor de chirie aflate in desfasurare cat si din recuperarea creantelor de la clientii sai intr-o proportie cat mai mare. Fluxul de numerar prognozat pentru perioada de reorganizare se prezintă după cum urmează:
- Veniturile din exploatare sunt estimate a fi incasate in functie de desfasurarea contractelor semnate deja si a valorii chiriei negociate pe metru patrat. De mentionat ca nu s-au previzionat venituri din noi contracte in conditiile in care debitoarea este in negocieri cu mai multe societati interesate si in urma carora beneficiul rezultat din semnarea unor contracte noi de inchiriere ar reprezenta o crestere exponentiala a profitabilitatii deoarece cheltuielile indirecte (administratie, personal TESA, asigurari, paza etc) nu ar suferi modificari iar cele directe (cheltuieli cu utilitatile) sunt refacturate chiriasilor. Ponderea acestor venituri este liniara pe toata perioada planului de reorganizare
- Deasemena in calcul veniturilor s-a avut in vedere si veniturile obtinute din incasarea clientilor restanti la data prezentului plan. Aceste recupereri sunt previzioante a fi recuperate intr-o proportie diferita in prima decada a fiecarui an de aplicare al planului de reorganizare.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
3
- Cheltuielile cu personalul si accesorile acestora au fost calculate la nivelul inregistrat la data de 31.12.2013 care vor fi mentinute pe toata perioada de aplicare al planului.
- Cheltuielile indirecte (utilitati sediu administrativ, paza, mentenanta etc) au fost calculate la nivelul inregistrat la data de 31.12.2013 care vor fi mentinute pe toata perioada de aplicare al planului.
- Cheltuielile cu bugetele locale (Primaria Brasov si Primaria Ghimbav) – impozitul pe cladiri si terenuri ce reprezinta un cuantum important, a fost detaliat distinct in cash-flow si este in conformitate cu deciziile de impunere emise de catre institutiile statului si propuse a fi achitate in termenele legale.
- Cheltuielile cu dobanzile bancare izvorate din contractele de credit aflate in desfasurare sunt calculate in functie de marjele de dobanda propuse prin prezentul plan, respectiv (euribor/robor-bubor) aferent fiecarui contract + marja de 3%. Aceste dobanzi sunt aplicate la soldurile contractelor de credit de la data de 01.04.2014 (prima luna de aplicare al prezentului plan de reorganizare) asa cum sunt ele evidentiate in Graficele de plati ale fiecarui contract sau cum au fost ele stabilite de comun acord de debitoare si creditorii bancari pe perioada de observatie (perioada de dupa deschiderea procedurii generale a insolventei). De mentionat deasemenea ca in cash flow s-au luat ca date de baza urmatoarele elemenete:
1. Marja aplicate contractelor – baza (euribor/robor-bubor) + 3%. 2. Dobanda de baza a fost calculata cea valabila la data de 28.02.2014 3. Cursul de schimb pentru contractele in EUR a fost cursul de schimb BNR
valabil la data deschiderii procedurii de 4,4751 LEI / EUR Nota: In conditiile in care valorile de baza variaza in functie de piata (variatia euribor/robor-bubor, cursul de schimb al contractelor este diferit la fiecare contract(curs spot al bancii sau curs BNR + marja risk), data si modul de calculatie al fiecarui contract) binenteles ca sumele ce se vor preleva efectiv pe perioada aplicarii planului de reorganizare vor fi diferite si vor respecta conditiile contractelor de credit aflate in derulare fiind aplicabile prevederile art.41 alin.(3) - datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare.
- Cheltuielile neprevazute au fost estimate tocmai pentru a acoperi diferente de curs sau variatie a marjelor asa cum sunt afisate de BNR luandu-se in considerare o valoare de aprox de 1350 eur lunar. In simularea unei variatii negative pentru debitoare de 10% a elementelor de mai sus prezentate cheltuielile neprevazute nu depasesc 500 eur/luna.
- Cheltuielile cu datoriile curente restante sunt intocmai cu deciziile de impunere ale Primariei Brasov si Primariei Ghimbav precum si cu valoarea datoriilor catre Administratia Judeteana a Finantelor Publice prezentate in fisa sintetica solicitata la data intocmirii prezentului plan si sunt propuse a fi achitate cu prioritate in primele doua trimestre de aplicare a planului.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
4
- Cheltuielile cu sumele dispuse in vederea acoperirii datoriilor din tabelul definitiv de creante (distribuiri catre creditori) sunt impartite astfel:
1. Pentru creditele aflate in desfasurare(creditori garantati), valorile trimestriale sunt insumarea ratelor lunare intocmai cu graficele de plati ale contractelor sau a intelegerilor asumate de debitaore si creditorii respectivi ce vor fi implementate prin prezentul plan de reorganizare – platile se vor efectua lunar conform contractelor (art.41 alin.(3)) chiar daca prezentarea este trimestriala.
2. Pentru creditorul garantat AJFP Brasov se propune achitarea cuantumului inregistrat in tabelul definitiv de 38.425 lei in rate egale pe perioada a 10 trimestre din cele 12 de aplicare al planului de reorganizare. Principiul pentru care s-a apelat la o perioada de gratie in primele doua trimestre fata de achitarea de sume aferente creantelor din tabel este faptul ca debitoarea nu dispune de lichiditati in conditiile in care in aceasta perioada cu sunt prevazute plati catre acest creditor in cuantum de 400.880 lei, datorii curente restante.
3. Cheltuielile cu acoperirea salariatilor restanti si inregistrati in tabelul definitiv sunt previzionate a se efectua trimestrial in primul an de plaicare al planului de reorganizare
4. Fata de creditorii bugetari s-a aplicat acelasi principiu ca si in cazul AJFP Brasov – achitarea in cuantumuri egale in 10 trimestre de aplicare al planului dupa perioada de gratie (primele doua trimestre) cand debitoarea are de achitat datorii curente restante.
- Cheltuielile cu procedura insolventei au fost defalcate astfel: 1. Cheltuielile cu administratorul judiciar ce sunt sunt conforme cu valoarea
onorariului prezentat in capitolul 6.1 al prezentului plan, respectiv 3.000 lei / luna fara TVA.
2. Cheltuieli cu casele de avocatura ce reprezinta debitoarea atat in procedura insolventei cat si in alte litigii (recuperare creante, litigii contractuale etc)
3. Nu sunt calculate cheltuieli cu cota de 2% aferenta UNPIR deoarece prin prezentul plan nu se propun vanzari de active.
5.6. Prezentarea comparativă a sumelor estimate ce ar fi obţinute în ipoteza falimentului
Tabelul complet al sumelor distribuite în scenariul falimentului comparativ cu cele prin plan, ar fi următorul:
Sursele de rambursare, asigură în cazul reorganizării o despăgubire dupa cum urmează: • creanţele garantate 100,00% • creanţele salariale 100,00% • creanţele bugetare 100,00% • creanţe chirografare 0% • creanţe născute în timpul procedurii 100,00%
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
5
Această manieră de despăgubire reprezintă o situaţie superioară faţă de cea în care ar fi fost despăgubiţi în caz de faliment, şi anume:
• creanţele garantate 51,51% • creanţele salariale 0,00% • creanţele bugetare 0,00% • creanţe chirografare 0,00% • creanţe născute în timpul procedurii 100,00% Detaliem situatia detaliata sumelor achitate in reorganizare versus faliment care este
in concordanta cu valoarea creantele detinute de creditori si inregistrate in tabelul definitiv rectificat (anexa nr.2). De mentionat ca au fost luate in calcul si valorile creantelor ce se platesc dupa perioada aplicarii planului pentru creditele bancare curente carora sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3) – datoriile se platesc in conformitate cu contractele aflate in derulare.
Creditorul
Suma inscrisa
in tabel
definitiv
corectat cu
evaluarea
% din
total
creante
in grupa
Suma platita
in caz de
reorganizare
% in caz de
reorganizare
Suma platita
in caz de
faliment
% din
creanta
acceptata
Suma
restanta dupa
distribuire in
caz de
faliment
Grupa creante garantate cf art.121 alin(2)
Total creante
garantate 18.462.531,08 100,00% 18.462.531,08 100,00% 9.509.487,98 51,51% 8.953.043,10
Grupa creante salariale cf art.123 punct 2 din L85/2006
Salarii restante 13.791,00 100,00% 13.791,00 100,00% 0,00 0,00% 13.791,00
Total creante salariale 13.791,00 100,00% 13.791,00 100,00% 0,00 0,00% 13.791,00
Grupa creante bugetare cf art.123 punct 4 din L85/2006
Total creante
bugetare 179.216,00 100,00% 179.216,00 100,00% 0,00 0,00% 179.216,00
Grupa creante chirografare cf art 123 pct 7 si 9
Total creante
chirografare 6.774.331,43 100,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 6.774.331,43
TOTAL GENERAL 25.429.869,51 18.655.538,08 73,36% 9.509.487,98 37,39% 15.920.381,53
De asemenea, de mentionat ca in cazul reorganizarii vor fi platite din averea debitoarei, in plus fata de sumele detaliate in programul de plati, cheltuielile cu procedura insolventei si cheltuielile cu datoriile curente.
În prezenta previziune a sumelor ce urmează a fi distribuite în ipoteza falimentului au fost avute în vedere valorile de lichidare determinate in urma evaluarii patrimoniului. 6. Distribuiri.
Distribuirile se fac conform programului de plăţi. Acesta a fost corelat cu proiecţia fluxului de numerar, fiind o imagine a capacităţii reale de plată a debitoarei a creanţelor înscrise la masa credală. Distribuirile preconizate respectă prevederile legii privind tratamentul corect şi echitabil al tuturor creanţelor, menţionând în mod expres tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate.
6.1. Tratamentul creanţelor Conform art.96 alin (2) din Legea 85/2006, planul stabileşte acelaşi tratament
pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distincte, cu excepţia cazului în care
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
6
deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru creanţa sa. 6.1.1. Categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate prin plan
Având în vedere că prezentul plan îşi propune achitarea în parte a pasivului societăţii SOFIMAT SRL, categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate prin plan sunt următoarele:
• Categoria creanţelor garantate • Categoria creanţelor salariale • Categoria creanţelor bugetare
6.1.2. Categoriile de creanţe defavorizate prin plan
Dintre cele 4 categorii de creanţe constituite prin plan, categoriile defavorizate sunt creantele inregistrate conform art.123 pct.7 si 9– creantele chirografare. 6.1.3. Distribuiri pe categorii de creanţe 6.1.3.1. Distribuiri către creditorii garantati – se fac integral la nivelul cuantumelor inscrise in tabelul definitiv rectificat prezentat in Anexa.2..
Distribuirile catre creditorii garantati vor fi efectuate intocmai cu previzoinile prezentului plan de reorganizare armonizat cu cash-flow-ul societatii si detaliat in graficul de plati anexat - de vazut anexa 6 si 6A, 6B, 6C, coroborat cu anexa.3 si 7. Nota : - creditorilor garantati ale caror contracte in desfasurare le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), li se vor efectau distribuiri intocmai cu scadentarul acestor credite (rate – principal) cu o fregventa lunara la care se vor adauga dobanzi calculate la o marja fixa (euribor / robor-bubor) + 3 puncte procentuale. Valorile ratelor si a dobanzilor aplicate la soldurile datei de referinta a aplicarii planului de reorganizare (01.04.2014) in conditiile propuse prin prezentul plan, sunt prezentate ca si titlu informativ in anexa Nr.7 a prezentului plan in conditiile in care valoarea euribor/robor-bubor este cea afisata de BNR la 28.02.2014, rata de schimb este cea valabila BNR la data deschiderii procedurii insolventei de 4.4751 eur/lei. Binenteles ca distribuirile catre creditorii bancari se vor efectua in conformitate cu contractele de credit armonizate in urma marjei de 3% propusa prin prezentul plan de reorganizare si in conformitate cu dispozitiile art.41 alin.(3) - datoriile se achita in conformitate cu contractele de credit semnate, la termenele stabilite de acestea (scadentarul lunar) carora le sunt calculate dobanzi, majorari sau penalitati sau oricefel de cheltuieli accesorii asa cum rezulta din actele semnate si cu prevederile prezentului plan de reorganizare. 6.1.3.2. Distribuiri către ceilalti creditori bugetari - creditorii bugetari vor fi despagubiti in procent de 100% fata de valoarea creantei inscrise in tabelul definitiv rectificat, valoare ce reprezinta suma totala de 179.216 lei conform graficului de plati anexat – vezi anexa 6 si 6A, 6B si .6C
6.1.3.3. Distribuiri către creditorii chirografari nu sunt prevazuti a fi despagubiti creditorii ce fac parte din categoria inregistrata conform art.123 punct. 7 si 9 din
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
7
Legea85/2006, acestia fiind defavorizati in procent de 100% fata de valoarea creantei inscrise in tabelul definitiv rectificat de creante - vezi anexa 6 si 6A. 6.2. Programul de plată al creanţelor
Programul de plăți este întocmit în conformitate cu prevederile art.95 alin.(2) din Legea 85/2006. Anexa.6 privind programul de plăți prezintă în mod detaliat plata tuturor creditorilor, pe fiecare trimestru din perioada de desfășurare a planului.
Conform art.3 alin.(22) din Legea 85/2006, prin program de plată a creanţelor se înţelege tabelul de creanţe mentionat in planul de reorganizare, care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor, prin raportare la tabelul definitiv rectificat de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare. Acesta cuprinde cuantumul sumelor datorate creditorilor pe care debitorul se obligă să le plătească acestora, precum si termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume.
În conformitate cu prevederile art.102 alin.(5) din Legea 85/2006 plățile către creditori vor fi realizate după următoarele reguli:
• obligatiile se vor efectua trimestrial în cuantumul prezentat în anexă; ca si exceptie fata de creditorii bancari ale caror contracte de credite sunt in desfasurare si le sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(3), platile datoriilor izvorate din acest contracte, rata +dobanzi + accesorii conform contracte, se vor achita lunar intocmai cu prevederile stabilite de debitoare si acestia.
• obligatiile nascute dupa deschiderea procedurii instituite de leagea 85/2006 vor fi platite cu prioritate de catre debitoare.
• în aceste condiții, în perioada de 36 de luni de derulare a planului de reorganizare, se asigură recuperarea integrala a creanțelor garantate, bugetare si a celor salariale înscrise în tabelul definitiv rectificat de creanțe, in timp ce creantele chirografare sunt defavorizate intr-un procent de 100% din valoarea lor.
• De mentionat ca prin prezentul plan de reorganizare se propune deasemenea indestularea intr-un procent de 100% a creantelor curente.
Prima lună a fluxului de numerar și scadențarul de plată a datoriilor în cadrul planului de reorganizare se consideră luna din data sentinței prin care planul de reorganizare se confirmă de către judecătorul sindic. Conform previziunilor prezentului plan data de referinta a aplicarii este aprilie 2014.
Plățile se vor efectua conform programului de plată al creanțelor detaliat in anexele 6, 6A, 6B, 6C. 6.2.1. Onorariul administratorului judiciar
Remunerațiile persoanelor angajate în temeiul art. 10, art. 19 alin (2), art. 23, art. 24 și art. 98 alin (3) și a altor cheltuieli administrative, menționate în baza art. 102 alin (4) din Legea 85/2006, vor fi onorate sub forma unui onorariu fix de 3.000 lei / luna fara TVA pentru perioada de reorganizare.
Alte plăți și onorarii precum și cheltuieli ocazionate de conservarea și valorificarea bunurilor(daca este cazul), vor fi distribuite conform prevederilor legii.
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
8
7. Concluzii Principala modalitate de realizare a scopului acestui plan – acoperirea pasivului
societății, este reorganizarea debitorului, menţinerea societăţii în viaţa comercială, cu toate consecinţele sociale şi economice care decurg din aceasta.
Astfel, este relevată funcţia economică a procedurii instituite de Legea 85/2006, respectiv necesitatea salvării societăţii aflate în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurare economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.
În temeiul art.94 alin.(1) lit.a) din Legea 85/2006 privind procedura insolvenţei, prezentul plan de reorganizare este propus de debitoare în conformitate cu capacitățile reale de redresare a societății.
Condiţiile preliminare pentru depunerea Planului de reorganizare a activităţii SOFIMAT SRL, conform art.94 din Legea 85/2006 privind procedura insolvenţei au fost îndeplinite, după cum urmează:
• În temeiul art. 94 alin (1) lit. a). din Legea 85/2006, „următoarele categorii de persoane vor putea propune un plan de reorganizare: debitorul, cu aprobarea adunării generale a actionarilor/asociatilor, în termen de 30 de zile de la afisarea tabelului definitiv de creante, cu conditia formulării, potrivit art.28, a intentiei de reorganizare, dacă procedura a fost declansată de acesta, si potrivit art. 33 alin. (6), în cazul în care procedura a fost deschisă ca urmare a cererii unuia sau a mai multor creditori”; condițiile prevăzute mai sus sunt îndeplinite în totalitate, întrucât debitorul a depus documentația la care face referire art.28 și a formulat intenția sa de reorganizare în cadrul cererii de deschidere a procedurii insolvenței; se menționează faptul că procedura insolvenței a fost declanșată la cererea debitorului;
• Posibilitatea reorganizării a fost analizată şi formulată de către administratorul judiciar în raportul privind cauzele şi împrejurările care au dus la apariţia stării de insolvenţă a debitoarei SOFIMAT SRL, intocmit in termenul legal si depus la dosarul cauzei; conform raportului intocmit conform prevederilor art.59, administratorul judiciar opinează că debitoarea are posibilități de reorganizare a activității sale în vederea plății creanțelor față de creditori și recomandă întocmirea și depunerea unui plan de reorganizare confom prevederilor legale;
• Tabelul definitiv rectificat de creanţe al obligatiilor debitoarei SOFIMAT SRL a fost afişat la data de 06.02.2014.
• Debitorul nu a mai fost subiect al procedurii instituite în baza Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei.
• Nici societatea şi nici un membru al organelor de conducere al acesteia nu a fost condamnat definitiv pentru nici una dintre infracţiunile prevăzute de art.94 alin.(4) din Legea nr.85/2006 privind procedura insolvenţei.
• Planul prevede ca metodă de reorganizare restructurarea si continuarea activităţii in vederea maximizarii veniturilor din incasarea creantelor comerciale de la partenerii sai si respecta prevederile art. 94 alin.(3)2 din Legea 85/2006 potrivit caruia “Planul va putea să prevadă fie restructurarea şi continuarea activităţii debitorului,
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge5
9
fie lichidarea unor bunuri din averea acestuia, fie o combinaţie a celor două variante de reorganizare”.
• Măsurile pentru implementarea Planului de reorganizare judiciară al SOFIMAT SRL sunt cele prevăzute de art.95 alin.(6) din Legea privind procedura insolvenţei. Termenul de executare a Planului de reorganizare al SOFIMAT SRL este de 36 de
luni de la data confirmării acestuia, cu posibilitatea de prelungire în condiţiile legii. Creanţele care nu sunt defavorizate sunt cele garantate, bugetare si salariale Categoriile de creanţe defavorizate prin prezentul Plan de reorganizare potrivit
legii sunt categoria creanţelor chirografare (inregistrate in baza prevederilor art.123 punct 7 si 9) in procent de 100% fata de valoarea creantelor inregistrate in tabelul definitiv rectificat de creante.
Strategia de reorganizare pornește de la capacitatea debitoarei de a se transforma într-o societate solvabilă, de la avantajele reorganizării față de o eventuală situație de faliment. Atuu-rile SC SOFIMAT SRL se referă la:
• Existenta de terenuri, constructii si echipamente tehnologice / mijloace de transport in averea debitorului care permit continuarea activitatii.
• Valoarea medie a posibilelor încasări de la viitori beneficiari datorita spatiului ramas disponibil (aproximativ 45% din suprafata detinuta), pozitionarea celor doua locatii precum si facilitatile oferite.
• Existenta de creante de incasat ce va pune societatea in situatia in care cheltuielile urmatoare cu plata restantelor acumulate vor fi mult mai usor de achitat versus valorile incasate in urma activitatii ce se va desfasura in aceasta perioada.
• Existanta contractelor certe de inchiriere semnate cu companii solide (multinatioanle) ale caror pret de inchiriere raportat la spatiul disponibil este unul mic fata de piata locala si nationala si care confera venituri certe de minim 70.000 eur fara TVA lunar.
• Echilibrarea activului cu pasivul, asigurarea unui flux de numerar pozitiv. • Gestionarea eficientă a activităţii curente prin:
o reducerea la minim a cheltuielilor privind stocurile şi prestaţiile externe. o stabilirea priorităţilor în programul de plăţi al societăţii; o negocierea unor grafice de eşalonare la plata a datoriilor coroborate cu
previzionarea încasărilor. Nota - prin prezentul plan de reorganizare debitoarea previzioneaza plata dobanzilor cu creditorii bancari la o marja de 3 puncte procentuale aplicata la marja fixa din contractele aflate in desfasurare (euribor/ bubor). Aceasta previziune a fost posibila in conditiile in care debitoarea sub supravegherea administratorului judiciar a notificat creditorii bancari in vederea renegocierii cuantumului dobanzii la contractele de credit aflate in desfasurare odata cu intrarea in procedura generala a insolventei si a lipsei de lichiditati temporare a societatii. In urma raspunsurilor si a negocierilor purtate cu creditorii bancari debitoarea propune prin prezentul plan de reorganizare o marja de 3 % (puncte procentuale) peste marja aplicata la baza (eurobor / bubor- robor) pentru creditele ce depasesc acesta marja. Aceasta masura urmeaza a fi aplicata incepand cu data implementarii prezentului plan de
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge6
0
reorganizare. Anexa nr.7 prezinta garficele lunare aplicate creditelor in derulare la soldul creditelor incepand cu luna aprilie 2014 in conditiile aplicarii acestei masuri. Ca si exemplificare, daca se considera marja fixa euribor/bubor-robor aferenta ultimei zi din data de 28.02.2014 si afisata de BNR contractele de credit aflate in derulare vor avea urmatoarea componenta a dobanzii:
Nr. crt
Banca Valuta BAZA
(marja fixa la 28.02.2014)
Marja dobanda(propusa
prin prezentul plan)
Rata dobanzii
1 INTESA SANPAOLO BANK LEI ROBOR 1M (3,18 p.p.)
3 p.p 6,18%
2 UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 3 p.p 3,22%
3 *UNICREDIT TIRIAC BANK EUR Euribor 1M (0,218 p.p.) 1,85 p.p 2,07%
4 BRD GSG – linie de credit LEI ROBOR1M (3,18 p.p.) 3 p.p 6,18%
5 BCR SA - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 6M (0,384p.p.) 3 p.p 3,38%
6 BRD GSG - credit novat de la Kronmat
EUR Euribor 3M (0,286 p.p.) 3 p.p 3,22%
*-la creditele care nu au marja ce depaseste 3% nu se aplica masura propusa. Fiecare categorie defavorizată de creanţe este supusă unui tratament corect şi
echitabil prin plan, adica nici o creanţă nu va primi mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului si nici o categorie sau nici o creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea totală a creanţei sale.
Platile se vor efectua trimestrial, conform programului de plăți. Exceptie fac creditorii garantati ale caror contracte sunt in desfasurare si sunt aplicabile prevederile art.41 alin.(2) din Legea 85/2006 care vor fi achitati lunar conform scadentarelor aferente contractelor si a dobanzilor la un nivel aplicat marjei fixe de 3 puncte procentuale. Programul de plată a creanţelor este prezentat în Anexele 6, 6A, 6B, 6C.
Valoarea creanțelor propuse pentru a fi achitate de către debitoare în urma aprobării planului de reorganizare este de de 18.655.538,08 lei, reprezentând 73,36 % din totalul datoriilor cu drept de vot înscrise la masa credala de 25.429.869,51 lei, la care se vor adăuga creanțele curente din perioada de observație.
Simularea falimentului prezintă achitarea a doar ~ 9.509.487,98 lei reprezentand 37,39% din totalul datoriilor inscrise la masa credala si mai mult in acest caz se va acoperi partial (51,51%) dintr-o singura categorie de creante, cea a garantatilor. Astfel derularea planului de reorganizare va îndestula creditorii într-o măsură mai mare decât în cazul falimentului.
Date fiind concluziile Raportului asupra cauzelor şi împrejurărilor care au dus la apariţia stării de insolvenţă, debitoarea va fi descărcată de răspundere, în temeiul art.95 alin.(5) lit.c) din Legea privind procedura insolvenţei.
Prezentarea comparativă a sumelor estimate ce ar fi obţinute în ipoteza falimentului cu cele prevazute a fi distribuite prin plan este prezentată la anexa nr.5.
A fost cuantificat și reflectat în bugetul de venituri şi cheltuieli, impactul înregistrării prezentului plan din punct de vedere financiar şi fiscal. Reducerea creanțelor va genera un venit impozabil conform bugetului de venituri și cheltuieli. Rațiunea pentru
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge6
1
care s-a optat la o reducere a unor creanțelor înscrise la masa credală este aceea că cuantumul acestor creanțe astfel cum acestea figurează în tabelul definitiv de creanțe nu poate fi acoperit de resursele financiare generate de activitatea curentă a societății și din recuperarea creantelor inregistrate in legatura cu beneficiarii serviciilor efectuate si a marfurilor livrate de debitoare.
Având în vedere faptul că activitatea desfășurată de către societate, chiar și în ipoteza restructurării acesteia nu poate genera resursele financiare destinate acoperirii tuturor categoriilor de creanțe, datorită cuantumului acestora, prin prezentul plan se propune efectuarea unei diminuari ale unor categorii de creanțe respectiv cele chirografare in procent de 100%. Această modalitate de tratament a unor categorii este echitabilă, în condițiile în care o eventuală procedură de faliment a societății presupune cheltuieli suplimentare cu derularea procedurii și are în final același rezultat, respectiv nerecuperarea nici unei sume de către categoria de creante redusa prin plan.
Planul de reorganizare propune o formă de îndestulare net superioară față de ipoteza falimentului: -prezentarea comparativă a sumelor estimate a fi obtinute în procedura falimentului este prezentata in Capitolul nr.4 – pct 4.3.
Controlul strict al aplicării prezentului plan şi monitorizarea permanentă a derulării acestuia, de către factorii menţionaţi în cuprinsul planului, constituie o garanţie solidă a realizării obiectivelor pe care şi le propune, respectiv plata pasivului şi menţinerea debitoarei în viaţa comercială.
Plata retribuţiei administratorului judiciar, este prezentată la capitulul 6.2.1. Printr-un control ferm şi o monitorizare permanentă a aplicării şi derulării planului
de reorganizare, cu prognoze de piaţă realiste, analiza principalilor indicatori financiari indică faptul că societatea poate să genereze suficiente venituri şi profit din exploatare, inclusiv un cash-flow pozitiv din operaţiuni, fiind capabilă să achite creanţele conform celor stabilite anterior şi să-şi continue şi dezvolte activitatea desfășurată.
Potrivit art.100 alin.(3), in vederea votarii planului de reorganizare, creantele inscrise in tabelul definitiv, sunt constituite in urmatoarele categorii de creante care vor vota separat:
Nr crt
Creditorul Creanta
acceptata
% din creanta in
grupa
% din creanta in
total valoare
CREANTE GARANTATE
1 Banca Comerciala Romana SA Bd. Regina Elisabeta nr. 5 sector 3
6.382.135,96 34,57% 25,10%
2 UNICREDIT TIRIAC BANK Bucuresti , Bd. Expozitiei nr. 1 F, sector 1
8.485.043,46 45,96% 33,37%
3 BRD –Groupe Societe General SA – Grup Brasov Brasov – str. M.Kogalniceanu nr. 5
996.662,16 5,40% 3,92%
4 INTESA SANPAOLO BANK Arad 2.560.264,50 13,87% 10,07%
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge6
2
prin Sucursala Brasov Brasov, str. 15 Noiembrie nr. 62
5 AJFP Brasov, Brasov, str. M. Kogalniceanu nr.7
38.425,00 0,21% 0,15%
Total creante garantate 18.462.531,08 100,00% 72,60% CREANTE SALARIALE 6 Salarii restante 13.791,00 100,00% 0,05% Total creante salariale 13.791,00 100,00% 0,05% CREANTE BUGETARE
7 Primaria Orasului Ghimbav Ghimbav str. Lunga nr. 69
90.377,00 50,43% 0,36%
8 Consiliul Local al Mun. Brasov – Directia Fiscala Brasov , str. Dorobantilor nr. 4
88.812,00 49,56% 0,35%
9
Administratia Fondului pentru Mediu Bucuresti, Splaiul Independentei nr. 294 Corp A sector 6
27,00 0,02% 0,00%
Total creante bugetare 179.216,00 100,00% 0,70% CELALALTE CREANTE CHIROGRAFARE
10 FINANCIAR CONSULTING SRL Brasov, str. Castanilor nr. 4
3.000,00 0,04% 0,01%
11 SOPARTOC MARIA ELENA Comanesti, str. Avram Iancu bl. 8 sc. C, apt.3 judetul Bacau
1.889.973,07 27,90% 7,43%
12 Proing Development Group SRL Brasov , str. Iuliu Maniu nr. 47 ca. 104
44.273,63 0,65% 0,17%
13 KONEKCRANES SA Timisoara , str. Romulus nr.22
144.063,63 2,13% 0,57%
14 TACU GHEORGHITA LIVIU Brasov, str. 15 Noiembrie nr. 80 bl. C 24 et. 8, apt. 23
4.536.936,98 66,97% 17,84%
15 COZARU OVIDIU GHEORGHE Str. Alexandru Sahia nr.16, bl.153, sc.A, ap.9, Brasov
150.000,00 2,21% 0,59%
16 INOVATIV MEDIA SRL Brasov, str. Lunga nr. 117
1.123,86 0,02% 0,00%
17 SC COMPANIA APA Brasov SA Str. VladTepes nr.13, Brasov
4.960,26 0,07% 0,02%
Total creante chirografare 6.774.331,43 100,00% 26,64%
TOTAL GENERAL 25.429.869,51
RO 500164 - Brasov, Str. 13 Decembrie, Nr.94A Te l . 0268 545848 Gsm. 0724252087
Capital social: 2.783.730 Ron Nr. Reg. Com. J08/485/2004 CUI: RO 16219580
Pa
ge6
4
Anexa Nr.1
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI (aferent perioadei de aplicare a planului de reorganizare)
Explicatii :
primul an de aplicare al
planului de reorganizare
al doilea an de aplicare al
planului de reorganizare
al treilea an de aplicare al
planului de reorganizare
1 Venituri din inchirieri hale 3.771.650,08 3.771.650,08 3.771.650,08
2 Venituri recuperari creante 250.000,00 50.000,00 73.844,00
3 Alte venituri (aport actionar) 0,00 0,00 0,00
4 Venituri din valorificare active 0,00 0,00 0,00
Total venituri :rd(1+2+3+4) 4.021.650,08 3.821.650,08 3.845.494,08
5 Cheltuieli exploatare si intretinere 2.243.495,62 2.744.620,68 2.908.474,97
6 Cheltuieli cu taxe si impozite 269.800,00 138.000,00 138.000,00
7 Cheltuieli cu personalul 359.798,04 359.798,04 359.798,04
8 Cheltuieli cu bugetele statului (restante)
400.880,00 0,00 0,00
9 Amortizare 867.635,00 867.635,00 867.635,00
10 Cheltuieli cu prestatiile externe 72.000,00 72.000,00 72.000,00
10 Cheltuieli financiare (dobanzi) 498.271,62 422.687,69 358.340,17
11 Cheltuieli aferente procedurii insolventei
76.000,00 76.000,00 76.000,00
12 Cheltuieli extraordinare ( vanzare active)
0,00 0,00 0,00
Total cheltuieli :rd(5+6+7+8+9+10+11)
4.787.880,28 4.680.741,41 4.780.248,18
Profit brut : ( rd.4 – rd.11) -766.230,20 -859.091,33 -934.754,10
13 Impozit profit * 0,00 0,00 0,00
Profit net -766.230,20 -859.091,33 -934.754,10
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page65
An
exa
Nr.
2
TA
BE
LU
L D
EF
INIT
IV R
EC
TIF
ICA
T A
L D
EB
ITO
AR
EI
afi
sat
la u
sa T
rib
un
alu
lui
Bra
sov
la
06.0
2.201
4
Den
um
ire
cred
ito
r si
ad
resa
C
rean
ta
adm
isa
A
lte
det
alii
%
A. C
rean
te g
ara
nta
te cf
art
12
1 p
ct 2
:
Ban
ca C
om
erc
iala
Ro
man
a S
A
Bd
. R
eg
ina E
lisa
beta
nr.
5 s
ecto
r 3
6.3
82.1
35,
96
C
red
it i
nv
est
itii
pe
o d
ura
ta d
e 9
6 lu
ni,
cf.
co
ntr
act
306/1
092/2
5.0
8.201
1.
Ob
lig
ati
ile
la d
ata
des
chid
erii
pro
ced
uri
i su
nt
: cr
edit
= 6
.36
4.62
5,0
1 le
i ;
do
ban
zi
=17.1
75,5
7 l
ei;c
rean
te a
tasa
te =
158,9
6 l
ei; co
mis
ian
e =
176,4
2 l
ei;
Ga
ran
tii
: ip
ote
ca
asu
pra
: i
mp
bil
dep
osi
t m
eta
llic
73
8 m
.p.
, an
exa
P+
1 d
e 1
35
m.p
.; d
epo
sit
com
bu
stib
il d
e 8
2 m
p ,
cab
ina p
oart
a d
e 16,5
0 m
.p. 65i
scal
65m
,
imp
rejm
uir
e , p
ort
i si
ter
en
de 7
.98
7 m
.p.
insc
ris
in C
F 3
232
2 B
raso
v; d
epo
zit
trac
toar
e d
e 4
90.8
47
mp
, in
scri
s in
CF
57
603
Bra
sov
; d
ep
ozi
t tr
acto
are s
i te
ren
d
e 1
.77
3,7
8 m
.p.s
i te
ren
nec
on
stru
it d
e 49
0.847 m
.p. in
scri
s in
CF
576
18 B
raso
v;
dep
ozit
tra
cto
are
si
tere
n d
e 1.7
73,7
8 m
.p.s
i te
ren
neco
nst
ruit
de 4
90.8
47
m.p
. in
scri
s in
CF
57
650
Bra
sov
; d
epo
zit
tra
cto
are
si
tere
n d
e 1
.77
3,78 m
.p.s
i te
ren
n
eco
nst
ruit
de 4
90.
84
7 m
.p.
insc
ris
in C
F 5
761
2 B
raso
v;
Ces
iun
e c
rean
ta cu
tit
lu d
e g
ara
nti
e- i
po
teca
mo
bil
Iiar
a p
e d
ep
osi
t co
llat
eral
306
/1092/2
5.08.2
011;
G
ara
nti
e r
eal
a m
ob
ilia
ra a
sup
ra s
old
ulu
i cr
ed
ito
r al
con
tulu
i cu
rren
t c
on
trac
t 306
/1092/2
5.08.2
011;
25,1
0
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, B
d. E
xp
ozit
iei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
8.4
85.0
43,
46
C
rean
ta g
ara
nta
ta d
e 1
.764.8
10,
39 e
uro
x 4
,4751le
i/eu
ro c
urs
BN
R 1
9.0
9.2
013
+5
87.3
40,
49 l
ei
G
ara
nti
i :
cf.
co
ntr
act
BR
A3/4
4/2008 si
BR
A3/1
/2007:
asu
pra
so
ldu
lui
cred
ito
r al
con
turi
lor
curr
ent
: d
rep
t d
esp
ag
ub
ire r
ezu
ltat
din
po
lita
asi
gu
rare
IB
C
011
8760 ; a
sup
ra c
rean
telo
r d
ecu
rgan
d d
in c
on
tract
ele
in
cheia
te
de
deb
ito
are
cu
cli
en
tii
sai;
ip
ote
ca a
sup
ra a
mel
iora
tiu
nil
or
la
imo
bil
elo
r d
in G
him
bav
st
rad
a D
N 3
05
si d
in B
raso
v s
tr.
13 D
ece
mb
rie
nr.
94 A
; ip
ote
ca r
g.I
asu
pra
im
ob
il e
lor
situ
ate
in
Gh
imb
av D
N 3
05
si
Bra
sov
str
. 13
Dec
em
bri
e n
r.94A
33,3
7
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page66
BR
D –
GR
OU
PE
So
ciet
e G
ene
ral
SA
– G
rup
B
raso
v –
str
. M
.Ko
galn
icea
nu
nr.
5
996.6
62,1
6
Cre
an
ta g
ara
nta
ta –
ip
ote
ca a
sup
ra i
mo
bil
ter
en
in
cin
ta s
i co
nst
ruct
ii d
e 9.9
53
m.p
. si
hale
+d
ep
ozi
te +
an
exe
situ
ate
in
Bra
sov
, st
r. 1
3 D
ecem
bri
e n
r. 9
4A
in
scri
s in
CF
10
6818 B
raso
v
3,9
2
INT
ES
A S
AN
NP
AO
LO
BA
NK
A
rad
p
rin
S
ucu
rsala
Bra
sov
B
raso
v,
str
. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
2.5
60.2
64,
50
C
rean
ta g
ara
nta
t in
val
oare
de
572.
103,4
4 eu
ro x
4,4
751 l
e/e
uro
cu
rs B
NR
la
19.0
9.2013 +
44,
47
lei
G
ara
nti
e r
eal
a im
ob
ilia
ra
imo
bil
in
scri
s in
CF
32
322
Bra
sov
nr.
To
p 9
06
2/11,
906
2/12, 9
062/1
3, 9
062/1
4
10,0
7
A.J
.F.P
. B
raso
v
Bra
sov
, b
d. M
. K
og
aln
icea
nu
nr.
7
38.
425,
00
Ob
lig
ati
i 66i
scal
rest
ante
. C
rean
ta g
ara
nta
ta c
on
form
p.v
. se
ches
tru
bu
nu
ri
mo
bil
e n
r.11
1/19.0
9.2
013
0,
15
To
tal
cre
ante
gara
nta
te :
18.
462.
531,0
8
72
,61
B.
Cre
ante
iz
vo
rate
din
rap
ort
uri
de m
un
ca
cf a
rt 1
23
pct
2 :
Sal
arii
res
tan
te
13.
791,
00
0,
05
To
tal
crea
nte
sa
lari
ale
:
13.
791,
00
0,
05
C.
Cre
ante
bu
get
are
cf
art
123 p
ct 4
:
Pri
mar
ia o
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
bav
str
. L
un
ga n
r. 6
9
90.
377,
00
Imp
ozit
cla
dir
i =
87.5
28
lei;
im
po
zit
tere
n =
2.2
24
lei;
im
po
zit
tere
n e
xtr
avir
an
=
625 l
ei;
0,
36
Co
nsi
liu
l L
oca
l al
mu
ncp
. B
raso
v –
Dir
ect
ia
Fis
cala
– B
raso
v ,
str
. D
oro
ba
nti
lor
nr.
4
88.
812,
00
Imp
ozit
au
to =
90 l
ei;i
mp
ozit
cla
dir
i =
83.
82
5 le
i; i
mp
ozi
t te
ren
=4.
638
le
i;im
po
zit
au
to p
est
e 12 t
.=24
7 le
i;ch
. E
xec.
Sil
ita =
12
lei;
0,
35
Ad
min
istr
ati
a F
on
du
lui
pen
tru
Med
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
dep
end
en
tei
nr.
294
Co
rp A
sec
tor
6
27,
00
C
on
trib
uti
i =
8 l
ei,
do
ban
zi
= 1
7 l
ei;m
ajo
rari
in
tarz
aie
re =
2 l
ei;
0,
0001
To
tal
cre
ante
bu
get
are
:
179.2
16,0
0
0,
7101
D. C
rean
te c
hir
og
rafa
re
cf a
rt 1
22
pct
7 :
FIN
AN
CIA
R C
ON
SU
LT
ING
SR
L
Bra
sov
, st
r. C
asta
nil
or
nr.
4
3.0
00,0
0
c.v
. se
rvic
ii c
on
tab
ilit
ate
pre
state
0,0
1
SO
PA
RT
OC
MA
RIA
EL
EN
A
Co
man
est
i, s
tr. A
vra
m I
ancu
b
l. 8
sc.
C,
apt.
3 j
ud
etu
l B
aca
u
1.8
89.9
73,
07
c.
v.
bu
nu
ri d
e n
atu
ra m
arf
uri
lor
7,4
3
PR
OIN
G D
EV
EL
OP
ME
NT
GR
OU
P S
RL
B
raso
v ,
str
. Iu
liu
Man
iu n
r. 4
7 ca
. 10
4
44.
273,
63
c.v
. lu
crar
i e
xecu
tate
cf.
Co
ntr
act
L
017
/2012
0,1
7
KO
NE
KC
RA
NE
S
SA
T
imis
oara
, s
tr.
Ro
mu
lus
nr.
22
144.0
63,6
3
Res
t d
e p
lata
din
c.v
. fa
ctu
ra 1
272/2
1.0
7.20
09
0,5
7
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page67
TA
CU
GH
EO
RG
HIT
A L
IVIU
B
raso
v,
str.
15
No
iem
bri
e n
r. 8
0 b
l. C
24
et.
8, a
pt.
23
4.5
36.9
36,
98
C
red
ita
re f
irm
a =
4.1
38.
456,2
2 le
i +
do
ban
da a
fere
nta
=
54
8.480,7
7 le
i,
con
form
co
ntr
act
im
pru
mu
t
17,
84
CO
ZA
RU
OV
IDIU
GH
EO
RG
HE
S
tr.
Ale
xan
dru
Sah
ia n
r.16, b
l.153
, sc
.A,
ap.9
, B
raso
v
150.0
00
C
rean
ta c
on
form
co
ntr
act
cesi
un
e d
e c
rean
ta d
in d
ata d
a 23.1
2.2
013
ast
fel
cum
a f
ost
ad
itio
nat
la d
ata d
e 27
.01.2
014.
0,5
9
INO
VA
TIV
ME
DIA
SR
L
Bra
sov
, st
r. L
un
ga n
r. 1
17
1.1
23,8
6
c.v
. fa
ctu
ra f
isca
la 1
908
/13.
12.2
012
0,0
04
SC
CO
MP
AN
IA A
PA
Bra
sov
SA
S
tr.
Vla
dT
ep
es n
r.1
3, B
raso
v
4.9
60,2
6
0,0
2
To
tal
cre
ante
ch
iro
gra
fare
6.7
74.3
31,
43
26,
64
T O
T A
L G
E N
E R
A L
:
25.
429.
869,5
1
100
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page68
An
exa N
r.3
S
itu
ati
a p
lati
lor
in p
lan
ul
de r
eo
rgan
izare
N
r cr
t C
red
ito
rul
Cre
an
ta
acce
pta
ta
% d
in
cre
anta
in
g
rup
a
% d
in
crean
ta i
n
tota
l m
asa
cr
edala
Su
ma
ce s
e d
istr
ibu
ie v
s ta
bel
defi
nit
iv
% d
istr
ibu
it
din
cre
an
ta
insc
risa
in
ta
bel
d
efi
nit
iv
Dif
ere
nta
so
ld
ach
itata
(d
ob
and
a
cure
nta
) sa
u
ram
asa d
e a
chit
at
(so
ld)
afe
ren
t -
con
trac
te i
n
deru
lare
art
.41
ali
n.(
3)
din
leg
ea
85/2
006
% d
istr
ibu
it d
in
crean
ta i
nsc
risa
in
tab
el
def
init
iv i
ncl
usi
v
dif
ere
nta
so
ld
G
rup
a cr
ean
te g
aran
tate
cf
art.
121 a
lin
.(2)
din
L85/2
006
1
Ban
ca C
om
erci
ala
Ro
man
a S
A
Bd
. Reg
ina
Eli
sab
eta
nr.
5
sect
or
3
6.38
2.13
5,9
6 34
,57%
25
,10%
2.
685
.060
,00
42
,07%
6.
382
.135
,96
10
0,00
%
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C
BA
NK
B
ucu
rest
i , B
d.
Ex
po
ziti
ei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
8.48
5.04
3,4
6 45
,96%
33
,37%
1.
649
.615
,84
19
,44%
8.
485
.043
,46
10
0,00
%
3
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Gen
eral
SA
– G
rup
B
raso
v
Bra
sov
– s
tr.
M.K
og
aln
icea
nu
nr.
5
996.
662,
16
5,4
0%
3,92
%
815.
510,
85
81,8
2%
996.
662,
16
100,
00%
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page69
4
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O
BA
NK
A
rad
p
rin
S
ucu
rsal
a B
raso
v
Bra
sov
, st
r. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
2.56
0.26
4,5
0 13
,87%
10
,07%
1.
626
.217
,72
63
,52%
2.
560
.264
,50
10
0,00
%
5 A
JFP
Bra
sov
,
Bra
sov
, str
. M.
Ko
gal
nic
ean
u n
r.7
38
.425
,00
0,2
1%
0,15
%
38.4
25,0
0
100,
00%
38
.425
,00
100,
00%
T
ota
l cr
ean
te g
ara
nta
te
18.4
62.5
31,
08
100,
00%
72
,60%
6.8
14.8
29,
41
36,
91%
18.
462
.531,0
8
100,0
0%
G
rup
a c
rean
te s
alar
iale
cf
art
.12
3 p
un
ct 2
din
L85
/200
6
6 S
alar
ii r
esta
nte
13
.791
,00
100,
00%
0,
05%
13
.791
,00
10
0,00
%
13.7
91,0
0 10
0,00
%
T
ota
l cr
ean
te s
ala
rial
e
13.
791
,00
100,
00%
0,0
5%
13.
791,
00
100,
00%
13
.791
,00
100,
00%
G
rup
a cr
ean
te b
ug
eta
re c
f ar
t.1
23 p
un
ct 4
din
L85/
20
06
7
Pri
mar
ia O
rasu
lui
Gh
imb
av
Gh
imb
av s
tr.
Lu
ng
a n
r.
69
90.3
77,0
0 50
,43%
0,
36%
90
.377
,00
10
0,00
%
90.3
77,0
0 10
0,00
%
8
Co
nsi
liu
l L
oca
l a
l M
un
. B
raso
v –
Dir
ecti
a F
isca
la
Bra
sov
, st
r. D
oro
ban
tilo
r n
r. 4
88.8
12,0
0 49
,56%
0,
35%
88
.812
,00
10
0,00
%
88.8
12,0
0 10
0,00
%
9
Ad
min
istr
ati
a F
on
du
lui
pen
tru
Med
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
dep
end
ente
i n
r. 2
94
Co
rp A
sec
tor
6
27,0
0
0,0
2%
0,00
%
27,0
0 10
0,00
%
27,0
0 10
0,00
%
T
ota
l cr
ean
te b
ug
etare
17
9.21
6,0
0
100,
00%
0,7
0%
179.2
16,0
0
100,
00%
179.2
16,
00
100,0
0%
G
rup
a cr
ean
te c
hir
og
rafa
re c
f ar
t 123 p
ct 7
si
9 d
in L
85/2
006
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page70
10
FIN
AN
CIA
R
CO
NS
UL
TIN
G S
RL
B
raso
v, s
tr. C
asta
nil
or
nr.
4
3.0
00,0
0
0,0
4%
0,01
%
0,00
0,
00%
0,
00
0,00
%
11
SO
PA
RT
OC
MA
RIA
E
LE
NA
C
om
anes
ti,
str.
Av
ram
Ia
ncu
bl.
8 s
c. C
, ap
t.3
jud
etu
l B
aca
u
1.88
9.97
3,0
7 27
,90%
7,
43%
0,
00
0,0
0%
0,00
0,
00%
12
PR
OIN
G
DE
VE
LO
PM
EN
T G
RO
UP
S
RL
B
raso
v ,
str.
Iu
liu
Ma
niu
n
r. 4
7 ca
. 104
44.2
73,6
3 0,
65%
0,
17%
0,
00
0,0
0%
0,00
0,
00%
13
KO
NE
KC
RA
NE
S
SA
T
imis
oar
a , s
tr.
Ro
mu
lus
nr.
22
144.
063,
63
2,1
3%
0,57
%
0,00
0,
00%
0,
00
0,00
%
14
TA
CU
GH
EO
RG
HIT
A
LIV
IU
Bra
sov
, str
. 15
No
iem
bri
e n
r. 8
0 b
l. C
24
et. 8
, ap
t. 2
3
4.53
6.93
6,9
8 66
,97%
17
,84%
0,
00
0,0
0%
0,00
0,
00%
15
CO
ZA
RU
OV
IDIU
G
HE
OR
GH
E
Str
. Ale
xa
nd
ru S
ahia
n
r.16
, bl.
153,
sc.
A, a
p.9
, B
raso
v
150.
000,
00
2,2
1%
0,59
%
0,00
0,
00%
0,
00
0,00
%
16
INO
VA
TIV
ME
DIA
SR
L
Bra
sov
, str
. Lu
ng
a n
r. 1
17
1.1
23,8
6
0,0
2%
0,00
%
0,00
0,
00%
0,
00
0,00
%
17
SC
CO
MP
AN
IA A
PA
B
raso
v S
A
Str
. Vla
dT
epes
nr.
13,
4.9
60,2
6
0,0
7%
0,02
%
0,00
0,
00%
0,
00
0,00
%
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page71
Bra
sov
T
ota
l cr
ean
te
chir
og
rafa
re
6.7
74.
331,4
3
100,
00%
26
,64%
0,0
0
0,0
0%
0,0
0
0,0
0%
T
OT
AL
GE
NE
RA
L
25.4
29.8
69,
51
7.0
07.8
36,
41
27,
56%
18.
655
.538,0
8
73,
36
%
No
ta:
• D
e m
enti
on
at s
-au
lu
at
ca d
ate
de
baz
a in
in
tocm
irea
pre
viz
iun
ilo
r fi
nan
ciar
e d
in p
rez
entu
l p
lan
urm
ato
arel
e el
emen
ete:
o
M
arja
ap
lica
te c
on
trac
telo
r –
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t) +
3%
. o
D
ob
and
a d
e b
aza
(eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r in
fu
nct
ie d
e co
ntr
act
a fo
st c
alcu
lata
cea
val
abil
a la
dat
a d
e 2
8.0
2.20
14
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
trac
tele
in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
alab
il l
a d
ata
des
chid
erii
pro
ced
uri
i d
e 4,
475
1 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
valo
rile
de b
aza v
ari
aza i
n f
un
ctie
de p
iata
(v
ari
atia
eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r, c
urs
ul
de s
chim
b a
l co
ntr
acte
lor
ban
care
est
e d
ifer
it
la f
ieca
re c
on
tract
(cu
rs s
po
t al
ban
cii
sau
cu
rs B
NR
+ m
arj
a r
isk
), d
ata
si m
od
ul
de c
alc
ula
tie a
l fi
ecaru
i co
ntr
act)
bin
en
tele
s ca
su
mele
ce s
e v
or
pre
lev
a e
fect
iv p
e p
eri
oad
a ap
lica
rii
pla
nu
lui
de r
eorg
aniz
are
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ecta
co
nd
itii
le c
on
trac
telo
r d
e c
red
it a
flat
e in
der
ula
re f
iin
d
apli
cab
ile
pre
ved
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
din
leg
ea 8
5/2
006
-
dat
ori
ile
se a
chit
a in
co
nfo
rmit
ate
cu c
on
tract
ele
de
cred
it s
em
nate
, la
term
en
ele
stab
ilit
e
de
ace
ste
a (s
cad
enta
rul
lun
ar)
caro
ra l
e su
nt
calc
ula
te d
ob
anzi,
maj
ora
ri s
au
pen
ali
tati
sau
ori
cefe
l d
e c
helt
uie
li a
cceso
rii
asa
cu
m r
ezu
lta d
in
acte
le s
em
nate
si
cu p
rev
ed
eril
e p
reze
ntu
lui
pla
n d
e re
org
aniz
are
.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page72
An
exa N
r.4
S
itu
ati
a c
om
para
tiv
a a
reo
rgan
izari
i fa
ta d
e ip
ote
za f
ali
men
tulu
i
Cre
dit
oru
l S
um
a i
nsc
risa
in
tab
el
de
fin
itiv
co
rect
at
cu
ev
alu
are
a
% d
in t
ota
l cr
ean
te i
n g
rup
a
Su
ma
pla
tita
in
ca
z d
e re
org
an
izar
e
% i
n c
az
de
re
org
an
izar
e
Su
ma
pla
tita
in
ca
z d
e fa
lim
en
t
% d
in
crea
nta
a
cce
pta
ta
Su
ma
re
sta
nta
d
up
a d
istr
ibu
ire
in
ca
z d
e f
ali
me
nt
Gru
pa
cr
ea
nte
gar
an
tate
cf
art.
121
ali
n(2
)
Ba
nca
Co
mer
cia
la R
om
an
a S
A
Bd
. R
eg
ina
Eli
sab
eta
nr.
5 s
ect
or
3 6
.382
.13
5,96
3
4,57
%
6.3
82.1
35,
96
100
,00
%
1.1
15.3
05,
84
17,
48%
5
.266
.83
0,12
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, Bd
. E
xp
oz
itie
i n
r. 1
F, s
ect
or
1 8
.485
.04
3,46
4
5,96
%
8.4
85.0
43,
46
100
,00
%
6.7
30.4
06,
57
79,
32%
1
.754
.63
6,89
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Ge
ner
al
SA
– G
rup
Bra
sov
B
raso
v –
str
. M.K
og
aln
icea
nu
nr.
5
996
.66
2,16
5
,40
%
996
.66
2,16
1
00,0
0%
9
96.6
62,
16
100
,00
%
0,0
0
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K
Ara
d
pri
n
Su
curs
ala
Bra
sov
B
raso
v,
str
. 15
No
iem
bri
e n
r. 6
2 2
.560
.26
4,50
1
3,87
%
2.5
60.2
64,
50
100
,00
%
628
.68
8,41
2
4,56
%
1.9
31.5
76,
09
AJF
P B
raso
v,
Bra
sov
, str
. M
. Ko
ga
lnic
ea
nu
nr.
7 3
8.42
5,0
0 0
,21
%
38.
425
,00
100
,00
%
38.
425
,00
100
,00
%
0,0
0
To
tal
crea
nte
gar
an
tate
1
8.46
2.5
31,0
8 1
00,0
0%
1
8.46
2.5
31,0
8 1
00,0
0%
9
.509
.48
7,98
5
1,51
%
8.9
53.0
43,
10
Gru
pa
cr
ea
nte
sa
lari
ale
cf
art.
123
pu
nct
2 d
in L
85
/20
06
Sa
lari
i re
sta
nte
1
3.79
1,0
0 1
00,0
0%
1
3.79
1,0
0 1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
1
3.79
1,0
0
To
tal
crea
nte
sa
lari
ale
1
3.79
1,0
0 1
00,0
0%
1
3.79
1,0
0 1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
13.
791
,00
Gru
pa
cr
ea
nte
bu
ge
tare
cf
art.
123
pu
nct
4 d
in L
85
/20
06
Pri
mar
ia O
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
ba
v s
tr.
Lu
ng
a n
r. 6
9 9
0.37
7,0
0 1
00,0
0%
9
0.37
7,0
0 1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
9
0.37
7,0
0
Co
nsi
liu
l L
oca
l a
l M
un
. B
raso
v –
Dir
ect
ia F
isca
la
Bra
sov
, s
tr. D
oro
ba
nti
lor
nr.
4
88.
812
,00
100
,00
%
88.
812
,00
100
,00
%
0,0
0 0
,00
%
88.
812
,00
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page73
Ad
min
istr
ati
a F
on
du
lui
pe
ntr
u M
ed
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
de
pe
nd
en
tei
nr.
29
4 C
orp
A
sect
or
6 2
7,00
1
00,0
0%
2
7,00
1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
2
7,00
To
tal
crea
nte
bu
ge
tare
1
79.2
16,
00
100
,00
%
179
.21
6,00
1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
179
.21
6,00
Gru
pa
cre
an
te c
hir
og
rafa
re c
f ar
t 1
23 p
ct 7
si
9
FIN
AN
CIA
R C
ON
SU
LT
ING
SR
L
Bra
sov
, str
. C
ast
anil
or
nr.
4
3.0
00,0
0 0
,04
%
0,0
0 0
,00
%
0,0
0 0
,00
%
3.0
00,0
0
SO
PA
RT
OC
MA
RIA
EL
EN
A
Co
ma
nes
ti,
str.
Av
ram
Ia
ncu
b
l. 8
sc.
C,
apt.
3
jud
etu
l B
aca
u
1.8
89.9
73,
07
27,
90%
0
,00
0,0
0%
0
,00
0,0
0%
1
.889
.97
3,07
PR
OIN
G D
EV
EL
OP
ME
NT
GR
OU
P S
RL
B
raso
v ,
str
. Iu
liu
Ma
niu
nr.
47
ca.
10
4
44.
273
,63
0,6
5%
0
,00
0,0
0%
0
,00
0,0
0%
4
4.27
3,6
3
KO
NE
KC
RA
NE
S
SA
T
imis
oar
a ,
str.
Ro
mu
lus
nr.
22
144
.06
3,63
2
,13
%
0,0
0 0
,00
%
0,0
0 0
,00
%
144
.06
3,63
TA
CU
GH
EO
RG
HIT
A L
IVIU
B
raso
v, s
tr. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
80
bl.
C 2
4 e
t. 8
, ap
t.
23
4.5
36.9
36,
98
66,
97%
0
,00
0,0
0%
0
,00
0,0
0%
4
.536
.93
6,98
CO
ZA
RU
OV
IDIU
GH
EO
RG
HE
S
tr.
Ale
xan
dru
Sa
hia
nr.
16, b
l.1
53,
sc.A
, ap
.9,
Bra
sov
1
50.0
00,
00
2,2
1%
0
,00
0,0
0%
0
,00
0,0
0%
1
50.0
00,
00
INO
VA
TIV
ME
DIA
SR
L
Bra
sov
, str
. L
un
ga
nr.
117
1
.123
,86
0,0
2%
0
,00
0,0
0%
0
,00
0,0
0%
1
.123
,86
SC
CO
MP
AN
IA A
PA
Bra
sov
SA
S
tr.
Vla
dT
ep
es
nr.
13, B
raso
v
4.9
60,2
6 0
,07
%
0,0
0 0
,00
%
0,0
0 0
,00
%
4.9
60,2
6
To
tal
crea
nte
ch
iro
gra
fare
6
.774
.33
1,43
1
00,0
0%
0
,00
0,0
0%
0,0
0 0
,00%
6
.774
.33
1,43
TO
TA
L G
EN
ER
AL
2
5.42
9.8
69,5
1
18.
655
.538
,08
73,
36%
9
.509
.48
7,98
3
7,39
%
15.
920
.381
,53
No
ta –
pre
zen
tare
a m
od
ulu
i d
e o
bti
ner
e a
val
ori
lor
ob
tin
ute
in
caz
de
fali
men
t es
te d
etal
iata
in
Cap
ito
lul
4.3
- M
od
ul
de
calc
ul
al
pro
cen
tulu
i d
e d
istr
ibu
ire
in c
az d
e fa
lim
ent
incl
usi
v a
ch
eltu
ieli
lor
afer
ente
pro
ced
uri
i.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page74
An
exa N
r.5
C
ash
-flo
w
afe
ren
t p
eri
oad
ei
de r
eo
rgan
izare
IND
ICA
TO
RI
TO
TA
L
TR
IM 1
T
RIM
2
TR
IM 3
T
RIM
4
TR
IM 5
T
RIM
6
TR
IM 7
T
RIM
8
TR
IM 9
T
RIM
10
TR
IM 1
1 T
RIM
12
Su
rse
de
fin
an
tare
Ven
itu
ri d
in c
hir
ii
11.
314
.950
,24
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
942
.91
2,52
94
2.9
12,5
2
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
Cli
enti
de
inca
sat
373
.88
4,00
1
50.0
00,
00
100
.00
0,00
0
,00
0,0
0 5
0.00
0,0
0 5
0.00
0,0
0 0
,00
0,0
0 2
3.88
4,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
Imp
rum
ut
acti
on
ar
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
Ven
itu
ri d
in v
an
zar
i ac
tiv
e 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
TO
TA
L V
EN
ITU
RI
11.
688
.834
,24
1.0
92.9
12,
52
1.0
42.9
12,
52
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
992
.91
2,52
9
92.9
12,
52
942
.91
2,52
94
2.9
12,5
2
966
.79
6,52
9
42.9
12,
52
942
.91
2,52
9
42.9
12,
52
CH
EL
TU
IEL
I
Ch
elt
uie
li c
ure
nte
(p
eri
oa
da
pla
n d
e re
org
an
izar
e)
Ch
elt
uie
li c
u p
ers
on
alu
l (s
ala
rii
+ c
on
trib
uti
i)
1.0
79.3
94,
12
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
89.
949
,51
Alt
e p
lati
cu
ren
te (
uti
lita
ti +
se
rvic
ii)
644
.41
4,40
5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0 5
3.70
1,2
0
Pla
ti
Bu
ge
tul
Lo
cal
(de
ciz
ii
imp
un
ere
si
pre
viz
iun
i)
345
.00
0,00
0
,00
0,0
0 0
,00
69.
000
,00
0,0
0 6
9.00
0,0
0 0
,00
69.
000
,00
0,0
0 6
9.00
0,0
0 0
,00
69.
000
,00
Do
ba
nz
i b
an
care
(af
ere
nte
cr
ed
ite
in
de
rula
re c
on
form
p
rop
un
eri
i p
lan
- m
arja
3p
p)
1.5
79.7
60,
17
160
.35
8,60
1
56.2
19,
58
151
.56
5,57
1
46.2
27,
46
141
.20
2,56
1
35.5
43,
34
130
.12
9,87
12
4.6
33,3
4
118
.50
7,62
1
11.8
30,
84
105
.12
4,08
9
8.4 1
7,3
1
BC
R S
A
531
.77
4,85
5
3.46
3,9
1 5
2.32
8,1
3 5
1.19
2,3
5 5
0.05
6,5
7 4
8.54
2,2
0 4
6.27
0,6
4 43
.99
9,08
4
1.72
7,5
2 39
.45
5,95
3
7.18
4,3
9 3
4.91
2,8
3 3
2.64
1,2
7
UN
ICR
ED
IT B
AN
K
693
.23
4,32
6
3.21
4,1
9 6
2.42
4,9
8 6
1.63
5,7
7 6
0.67
7,4
6 5
9.38
0,9
6 5
8.20
7,3
3 57
.27
9,44
5
6.26
8,5
0 55
.31
0,62
5
4.14
2,8
2 5
2.94
5,0
3 5
1.74
7,2
4
BR
D G
SG
SA
2
7.63
1,7
0 7
.167
,36
6.4
00,6
7 5
.118
,99
3.3
22,3
0 2
.555
,62
1.7
88,9
3 1.
022
,25
255
,56
0,0
0 0
,00
0,0
0
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K
327
.11
9,30
3
6.51
3,1
4 3
5.06
5,8
0 3
3.61
8,4
6 3
2.17
1,1
2 3
0.72
3,7
8 2
9.27
6,4
4 27
.82
9,10
2
6.38
1,7
7 23
.74
1,04
2
0.50
3,6
3 1
7.26
6,2
1 1
4.02
8,8
0
Alt
e ch
eltu
ieli
nep
rev
az
ute
2
16.0
00,
00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
18.
000
,00
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page75
Su
bto
tal
che
ltu
ieli
cu
ren
te i
n
pla
n
3.8
64.5
68,
69
322
.00
9,31
3
17.8
70,
29
313
.21
6,28
3
76.8
78,
17
302
.85
3,27
3
66.1
94,
05
291.
780
,58
3
55.2
84,
05
280
.15
8,33
3
42.4
81,
55
266
.77
4,79
3
29.0
68,
02
Ch
elt
uie
li c
ure
nte
(p
eri
oa
da
de
ob
serv
ati
e)
rest
an
te
Pla
ti c
ure
nte
Bu
get
de S
tat
- T
VA
3
55.5
70,
00
177
.78
5,00
1
77.7
85,
00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
Pla
ti c
ure
nte
Bu
get
de S
tat
- al
tele
4
5.31
0,0
0 2
2.65
5,0
0 2
2.65
5,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
Pa
lti
cure
nte
Bu
get
ul
Lo
cal
200
.80
0,00
1
00.4
00,
00
100
.40
0,00
0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
Su
bto
tal
che
ltu
ieli
cu
ren
te
rest
an
te
601
.68
0,00
3
00.8
40,
00
300
.84
0,00
0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
Dis
trib
uir
i d
in t
ab
el
de
fin
itiv
Cre
dit
ori
Gar
an
tati
6
.814
.82
9,41
4
36.5
82,
68
436
.58
2,68
5
40.4
25,
68
511
.73
8,59
6
45.9
91,
68
574
.69
2,10
5
74.6
92,
10
582.
204
,19
6
19.5
93,
72
630
.77
7,00
6
30.7
77,
00
630
.77
2,00
BC
R S
A
2.6
85.0
60,
00
134
.25
3,00
1
34.2
53,
00
134
.25
3,00
1
34.2
53,
00
268
.50
6,00
2
68.5
06,
00
268
.50
6,00
26
8.5
06,0
0
268
.50
6,00
2
68.5
06,
00
268
.50
6,00
2
68.5
06,
00
UN
ICR
ED
IT B
AN
K
1.6
49.6
15,
84
115
.32
3,33
1
15.3
23,
33
115
.32
3,33
1
86.6
36,
24
186
.63
6,33
1
15.3
36,
75
115
.33
6,75
11
5.3
36,7
5
137
.70
3,30
1
48.8
86,
58
148
.88
6,58
1
48.8
86,
58
BR
D G
SG
SA
8
15.5
10,
85
93.
327
,45
93.
327
,45
193
.32
7,45
9
3.32
7,4
5 9
3.32
7,4
5 9
3.32
7,4
5 9
3.32
7,4
5 6
2.21
8,7
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K
1.6
26.2
17,
72
93.
678
,90
93.
678
,90
93.
678
,90
93.
678
,90
93.
678
,90
93.
678
,90
93.
678
,90
132.
299
,74
2
09.5
41,
42
209
.54
1,42
2
09.5
41,
42
209
.54
1,42
AF
P B
RA
SO
V
38.
425
,00
0,0
0 0
,00
3.8
43,0
0 3
.843
,00
3.8
43,0
0 3
.843
,00
3.8
43,0
0 3
.843
,00
3.8
43,0
0 3
.843
,00
3.8
43,0
0 3
.838
,00
Cre
dit
ori
sa
lari
ati
- s
ala
rii
rest
an
te
13.
791
,00
3.4
50,0
0 3
.450
,00
3.4
50,0
0 3
.441
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
Cre
dit
ori
bu
ge
tari
1
79.2
16,
00
0,0
0 0
,00
17.
948
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
921
,00
17.
900
,00
Pri
ma
ria
Gh
imb
av
9
0.37
7,0
0 0
,00
0,0
0 9
.040
,00
9.0
40,0
0 9
.040
,00
9.0
40,0
0 9.
040
,00
9.0
40,0
0 9
.040
,00
9.0
40,0
0 9
.040
,00
9.0
17,0
0
Dir
ecti
a F
isca
la B
raso
v
88.
812
,00
0,0
0 0
,00
8.8
81,0
0 8
.881
,00
8.8
81,0
0 8
.881
,00
8.88
1,0
0 8
.881
,00
8.8
81,0
0 8
.881
,00
8.8
81,0
0 8
.883
,00
Ad
min
istr
atia
Fo
nd
ulu
i d
e M
ediu
2
7,00
0
,00
0,0
0 2
7,00
0
,00
0,0
0 0
,00
0,00
0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0
Cre
dit
ori
Ch
iro
gra
fari
0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
Su
bto
tal
dis
trib
uir
i d
in t
ab
el
de
f.
7.0
07.8
36,
41
440
.03
2,68
4
40.0
32,
68
561
.82
3,68
5
33.1
00,
59
663
.91
2,68
5
92.6
13,
10
592
.61
3,10
60
0.1
25,1
9
637
.51
4,72
6
48.6
98,
00
648
.69
8,00
6
48.6
72,
00
Ch
elt
uie
li p
roce
du
ra i
nso
lve
nte
i
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page76
*-
sol
d d
isp
onib
il l
a d
ata
into
cmir
ii p
lan
ulu
i co
nfo
rm d
oc f
inan
ciar
e la
28.
02.2
014
No
ta:
• d
etal
iere
a in
form
atii
lor
pri
vin
d i
nto
cmir
ea c
ash
-flo
w-u
lui
fin
anci
ar s
un
t d
etal
iate
in
cap
ito
lul
5.5
• C
hel
tuie
lile
cu
do
ban
zile
ban
care
izv
ora
te d
in c
on
trac
tele
de
cred
it a
flat
e in
des
fasu
rare
su
nt
calc
ula
te i
n f
un
ctie
de
mar
jele
de
do
ban
da
pro
pu
se p
rin
p
rez
entu
l p
lan
, re
spec
tiv
(e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or)
afe
ren
t fi
ecar
ui
con
trac
t +
mar
ja d
e 3%
. A
cest
e d
ob
anzi
su
nt
apli
cate
la
sold
uri
le c
on
trac
telo
r d
e cr
edit
de
la d
ata
de
01.0
4.20
14
(pri
ma
lu
na
de
apli
care
al
pre
zen
tulu
i p
lan
de
reo
rgan
izar
e) a
sa c
um
su
nt
ele
evid
enti
ate
in G
rafi
cele
de
pla
ti a
le
fiec
aru
i co
ntr
act
sau
cu
m a
u f
ost
ele
sta
bil
ite
de
com
un
aco
rd d
e d
ebit
oar
e si
cre
dit
ori
i b
anca
ri p
e p
erio
ada
de
ob
serv
atie
(p
erio
ada
de
du
pa
des
chid
erea
pro
ced
uri
i g
ener
ale
a in
solv
ente
i).
• D
e m
enti
on
at s
-au
lu
at
ca d
ate
de
baz
a in
in
tocm
irea
pre
viz
iun
ilo
r fi
nan
ciar
e d
in p
rez
entu
l p
lan
urm
ato
arel
e el
emen
ete:
o
M
arja
ap
lica
te c
on
trac
telo
r –
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t) +
3%
. o
D
ob
and
a d
e b
aza
(eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r in
fu
nct
ie d
e co
ntr
act
a fo
st c
alcu
lata
cea
val
abil
a la
dat
a d
e 28
.02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
trac
tele
in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
alab
il l
a d
ata
des
chid
erii
pro
ced
uri
i d
e 4,
475
1 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
val
ori
le d
e b
aza v
aria
za
in f
un
ctie
de p
iata
(v
ari
ati
a e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or,
cu
rsu
l d
e sc
him
b a
l co
ntr
acte
lor
est
e d
iferi
t la
fi
eca
re c
on
trac
t(cu
rs s
po
t al
ban
cii
sau
cu
rs B
NR
+ m
arj
a ri
sk),
dat
a si
mo
du
l d
e ca
lcu
lati
e a
l fi
eca
rui
con
tract
) b
inen
tele
s ca
su
mele
ce s
e v
or
pre
lev
a e
fect
iv p
e p
eri
oad
a ap
lica
rii
pla
nu
lui
de r
eorg
aniz
are
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
acte
lor
de c
red
it a
flat
e in
der
ula
re f
iin
d
apli
cab
ile
pre
ved
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
- d
ato
riil
e se
ach
ita
in c
on
form
itate
cu
co
ntr
act
ele d
e c
red
it s
em
nat
e,
la t
erm
en
ele
stab
ilit
e d
e a
cest
ea
(sca
den
taru
l lu
nar)
car
ora
le s
un
t ca
lcu
late
do
ban
zi,
maj
ora
ri s
au
pen
ali
tati
sau
ori
cefe
l d
e ch
eltu
ieli
acc
eso
rii
asa c
um
rezu
lta
din
act
ele
sem
nat
e
si c
u p
rev
ederi
le p
rez
entu
lui
pla
n d
e r
eo
rgan
izar
e.
Ad
min
istr
ato
r ju
d -
on
ora
riu
lu
nar
1
08.0
00,
00
9.0
00,0
0 9
.000
,00
9.0
00,0
0 9
.000
,00
9.0
00,0
0 9
.000
,00
9.00
0,0
0 9
.000
,00
9.0
00,0
0 9
.000
,00
9.0
00,0
0 9
.000
,00
Ch
eltu
ieli
rep
rez
enta
re
juri
dic
a p
roce
du
ra -
So
ciet
ati
C
ivil
e A
vo
cati
8
4.00
0,0
0 7
.000
,00
7.0
00,0
0 7
.000
,00
7.0
00,0
0 7
.000
,00
7.0
00,0
0 7.
000
,00
7.0
00,0
0 7
.000
,00
7.0
00,0
0 7
.000
,00
7.0
00,0
0
Ch
eltu
ieli
U
NP
IR 2
%
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0,
00
0,0
0 0
,00
0,0
0 0
,00
Su
bto
tal
che
ltu
ieli
pro
ced
ura
1
92.0
00,
00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
16.
000
,00
TO
TA
L C
HE
LT
UIE
LI
11.
666
.085
,10
1.0
78.8
81,
99
1.0
74.7
42,
97
891
.03
9,96
9
25.9
78,
75
982
.76
5,94
9
74.8
07,
15
900
.39
3,68
97
1.4
09,2
5
933
.67
3,05
1
.007
.17
9,55
9
31.4
72,
78
993
.74
0,01
CA
SH
-FL
OW
in
pe
rio
ad
a 2
2.74
9,1
5 1
4.03
0,5
4 -3
1.8
30,
45
51.
872
,56
16.
933
,77
10.
146
,58
18.
105
,37
42.
518
,84
-28
.49
6,73
3
3.12
3,4
7 -6
4.2
67,
03
11.
439
,74
-50
.82
7,49
Dis
pon
ibil
exi
sten
t 1
.356
.43
6,16
*5
4.79
5,0
0 6
8.82
5,5
4 3
6.99
5,0
9 8
8.86
7,6
5 1
05.8
01,
41
115
.94
7,99
1
34.0
53,
36
176.
572
,19
1
48.0
75,
47
181
.19
8,93
1
16.9
31,
90
128
.37
1,64
CA
SH
-FL
OW
NE
T
1.3
79.1
85,
31
68.
825
,54
36.
995
,09
88.
867
,65
105
.80
1,41
1
15.9
47,
99
134
.05
3,36
1
76.5
72,
19
148.
075
,47
1
81.1
98,
93
116
.93
1,90
1
28.3
71,
64
77.
544
,15
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page77
An
exa N
r.6
E
SA
LO
NA
RE
DA
TO
RII
PL
AN
(p
lan
de r
am
bu
rsare
)
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
TO
TA
L C
RE
AN
TE
(r
ap
ort
at
fata
de
tab
elu
l d
efi
nit
iv)
To
tal
cre
ante
ac
hit
ate
(dis
trib
uir
i)
Din
car
e
Dif
ere
nta
so
ld a
chit
ata
(do
ban
da c
ure
nta
) sa
u
ram
asa
de
ach
itat
(so
ld)
afere
nt
- co
ntr
acte
in
d
eru
lare
art
.41
ali
n.(
3)
din
leg
ea 8
5/2006
An
ul
I
An
ul
II
An
ul
III
1
Ban
ca C
om
erc
iala
Ro
man
a S
A
Bd
. R
eg
ina E
lisa
beta
nr.
5 s
ecto
r 3
6.38
2.1
35,9
6
2.6
85.0
60,
00
53
7.01
2,0
0
1.0
74.0
24,0
0
1.0
74.0
24,
00
3.6
97.
075,
96
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, B
d.
Exp
ozit
iei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
8.
48
5.0
43,4
6
1.6
49.6
15,
84
53
2.60
6,2
2
532.6
46,5
8
584.3
63,0
3
6.8
35.
427,
62
3
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Gen
eral
SA
–
Gru
p B
raso
v
Bra
sov
– s
tr.
M.K
og
aln
ice
an
u n
r. 5
99
6.66
2,1
6
815.5
10,8
5
473.
309,
80
342.2
01,0
5
0,0
0
181.1
51,
31
4
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K
Ara
d
pri
n S
ucu
rsala
Bra
sov
B
raso
v,
str
. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
2.56
0.2
64,5
0
1.6
26.2
17,
72
37
4.71
5,6
0
413.3
36,4
4
838.1
65,6
8
934.0
46,
78
5
AJF
P B
raso
v,
B
raso
v,
str.
M.
Ko
galn
ice
an
u n
r.7
38.
425
,00
38.4
25,
00
7.6
86,0
0
15.3
72,0
0
15.
367,
00
0,00
6
Sal
arii
res
tan
te
13.
791
,00
13.7
91,
00
13.
791
,00
0,0
0
0,0
0
0,00
7
Pri
mar
ia O
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
bav
str
. L
un
ga
nr.
69
90.
377
,00
90.3
77,
00
18.
080
,00
36.1
60,0
0
36.
137,
00
0,00
8
Co
nsi
liu
l L
oca
l al
Mu
n.
Bra
sov
–
Dir
ect
ia F
isca
la
Bra
sov
, s
tr. D
oro
ban
tilo
r n
r. 4
88.
812
,00
88.8
12,
00
17.
762
,00
35.5
24,0
0
35.
526,
00
0,00
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page78
9
Ad
min
istr
ati
a F
on
du
lui
pen
tru
M
ediu
B
ucu
rest
i, S
pla
iul
Ind
epen
den
tei
nr.
29
4 C
orp
A s
ect
or
6
27,
00
27
,00
27,
00
0,0
0
0,0
0
0,00
10
To
tal
cre
ante
ch
iro
gra
fare
0,
00
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,00
T
OT
AL
: 18
.655.
538,
08
7.0
07.8
36,
41
1.
97
4.9
89,6
2
2.4
49.2
64,0
8
2.5
83.5
82,
71
11
.647
.70
1,67
No
ta:
• D
e m
enti
on
at s
-au
lu
at
ca d
ate
de
baz
a in
in
tocm
irea
pre
viz
iun
ilo
r fi
nan
ciar
e d
in p
rez
entu
l p
lan
urm
ato
arel
e el
emen
ete:
o
Mar
ja a
pli
cate
co
ntr
acte
lor
– b
aza
(eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r in
fu
nct
ie d
e co
ntr
act)
+ 3
%.
o
Do
ban
da
de
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t a
fost
cal
cula
ta c
ea v
alab
ila
la d
ata
de
28.
02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
trac
tele
in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
alab
il l
a d
ata
des
chid
erii
pro
ced
uri
i d
e 4,
475
1 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
valo
rile
de b
aza v
ari
aza i
n f
un
ctie
de p
iata
(v
ari
atia
eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r, c
urs
ul
de s
chim
b a
l co
ntr
act
elo
r b
anca
re e
ste d
ifer
it
la f
ieca
re c
on
tract
(cu
rs s
po
t al
ban
cii
sau
cu
rs B
NR
+ m
arj
a r
isk
), d
ata
si m
od
ul
de c
alc
ula
tie a
l fi
ecaru
i co
ntr
act)
bin
en
tele
s ca
su
mele
ce s
e v
or
pre
lev
a e
fect
iv p
e p
eri
oad
a ap
lica
rii
pla
nu
lui
de r
eorg
aniz
are
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
acte
lor
de c
red
it a
flate
in
der
ula
re f
iin
d
apli
cab
ile
pre
ved
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
din
leg
ea 8
5/2
006
-
dat
ori
ile
se a
chit
a in
co
nfo
rmit
ate
cu c
on
tract
ele
de
cred
it s
em
nate
, la
term
en
ele
stab
ilit
e
de
ace
ste
a (s
cad
enta
rul
lun
ar)
caro
ra l
e su
nt
calc
ula
te d
ob
anzi,
maj
ora
ri s
au
pen
ali
tati
sau
ori
cefe
l d
e c
helt
uie
li a
cceso
rii
asa
cu
m r
ezu
lta d
in
acte
le s
em
nate
si
cu p
rev
ed
eril
e p
reze
ntu
lui
pla
n d
e re
org
aniz
are
.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page79
An
exa N
r.6a
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
Cre
ante
to
tale
A
NU
L I
Din
care
TR
IM 1
T
RIM
2
TR
IM 3
T
RIM
4
1
Ban
ca C
om
erc
iala
Ro
man
a S
A
Bd
. R
eg
ina E
lisa
beta
nr.
5 s
ecto
r 3
537.0
12,
00
134.2
53,
00
13
4.25
3,0
0
134.
253,
00
134.
253,
00
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, B
d.
Exp
ozit
iei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
532.6
06,
22
115.3
23,
33
11
5.32
3,3
3
115.
323,
33
186.
636,
24
3
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Gen
eral
SA
– G
rup
Bra
sov
B
raso
v –
str
. M
.Ko
galn
ice
an
u n
r. 5
473.3
09,
80
93.
327,
45
93.
327,
45
193.
327,
45
93.
327,
45
4
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K
Ara
d
pri
n S
ucu
rsala
Bra
sov
B
raso
v,
str
. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
374.7
15,
60
93.
678,
90
93.
678,
90
93.
678,
90
93.
678,
90
5
AJF
P B
raso
v,
B
raso
v,
str.
M.
Ko
galn
ice
an
u n
r.7
7.6
86,0
0
0,00
0,
00
3.84
3,0
0
3.84
3,0
0
6
Sal
arii
res
tan
te
13.
791,
00
3.4
50,
00
3.
45
0,0
0
3.45
0,0
0
3.44
1,0
0
7
Pri
mar
ia O
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
bav
str
. L
un
ga
nr.
69
18.
080,
00
0,00
0,
00
9.04
0,0
0
9.04
0,0
0
8
Co
nsi
liu
l L
oca
l al
Mu
n.
Bra
sov
– D
irect
ia F
isca
la
Bra
sov
, s
tr. D
oro
ban
tilo
r n
r. 4
17.
762,
00
0,00
0,
00
8.88
1,0
0
8.88
1,0
0
9
Ad
min
istr
ati
a F
on
du
lui
pen
tru
Med
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
dep
en
den
tei
nr.
294 C
orp
A s
ect
or
6
27,0
0
0,00
0,
00
27,
00
0,0
0
10
To
tal
cre
ante
ch
iro
gra
fare
0,0
0
0,00
0,
00
0,0
0
0,0
0
T
OT
AL
1.9
74.9
89,
62
440.0
32,
68
44
0.03
2,6
8
561.
823,
68
533.
100,
59
No
ta: •
De
men
tio
na
t s-
au
lu
at
ca d
ate
de
ba
za i
n i
nto
cmir
ea p
rev
iziu
nil
or
fin
anci
are
din
pre
zen
tul
pla
n u
rma
toar
ele
elem
enet
e:
o
Ma
rja
ap
lica
te c
on
trac
telo
r –
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t) +
3%
. o
D
ob
an
da
de
baz
a (
euri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t a
fo
st c
alc
ula
ta c
ea v
ala
bil
a l
a d
ata
de
28
.02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
tra
ctel
e in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
ala
bil
la
dat
a d
esch
ider
ii p
roce
du
rii
de
4,47
51 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
val
ori
le d
e b
az
a v
ari
aza
in
fu
nct
ie d
e p
iata
(v
ari
ati
a e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or,
cu
rsu
l d
e s
chim
b a
l co
ntr
act
elo
r b
an
care
est
e d
ife
rit
la f
ieca
re
con
tra
ct(c
urs
sp
ot
al
ba
nci
i sa
u c
urs
BN
R +
marj
a r
isk
), d
ata
si
mo
du
l d
e ca
lcu
lati
e a
l fi
eca
rui
con
tract
) b
ine
nte
les
ca s
um
ele
ce
se
vo
r p
rele
va
efe
ctiv
pe p
eri
oa
da
ap
lica
rii
pla
nu
lui
de
reo
rgan
izare
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
act
elo
r d
e c
red
it a
flate
in
deru
lare
fii
nd
ap
lica
bil
e p
rev
ed
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
din
le
ge
a 8
5/2
00
6 -
d
ato
riil
e s
e a
chit
a i
n c
on
form
itate
cu
co
ntr
acte
le d
e c
red
it s
em
nat
e,
la t
erm
en
ele
sta
bil
ite
de a
cest
ea (
sca
de
nta
rul
lun
ar)
caro
ra l
e s
un
t ca
lcu
late
d
ob
an
zi, m
ajo
rari
sa
u p
en
ali
tati
sa
u o
rice
fel
de
ch
elt
uie
li a
cceso
rii
asa
cu
m r
ez
ult
a d
in a
ctel
e s
em
nate
si
cu p
rev
ed
eril
e p
rez
en
tulu
i p
lan
de
reo
rgan
izare
.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page80
An
exa N
r.6b
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
Cre
an
te t
ota
le
AN
UL
II
Din
care
TR
IM 1
T
RIM
2
TR
IM 3
T
RIM
4
1
Ban
ca C
om
erci
ala
Ro
man
a S
A
Bd
. R
egin
a E
lisa
bet
a n
r. 5
sec
tor
3
1.07
4.0
24,0
0
268.5
06,0
0
268.5
06,
00
26
8.50
6,0
0
268.
506,
00
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, B
d. E
xp
ozi
tiei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
532.
646,5
8
186.6
36,3
3
115.3
36,
75
11
5.33
6,7
5
115.
336,
75
3
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Gen
era
l S
A –
Gru
p B
raso
v
Bra
sov
– s
tr. M
.Ko
gal
nic
ea
nu
nr.
5
342.
201,0
5
93.3
27,4
5
93.3
27,
45
93.
327,
45
62.
218,
70
4
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K A
rad
p
rin
Su
curs
ala
Bra
sov
B
raso
v, s
tr.
15 N
oie
mb
rie n
r. 6
2
413.
336,4
4
93.6
78,9
0
93.6
78,
90
93.
678,
90
132.
299,
74
5
AJF
P B
raso
v,
Bra
sov
, st
r. M
. K
og
aln
icea
nu
nr.
7
15.
372
,00
3.8
43,0
0
3.8
43,
00
3.
84
3,0
0
3.84
3,0
0
6
Sala
rii
rest
ante
0,0
0
0,0
0
0,00
0,
00
0,0
0
7
Pri
mari
a O
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
bav
str
. L
un
ga n
r. 6
9
36.
160
,00
9.0
40,0
0
9.0
40,
00
9.
04
0,0
0
9.04
0,0
0
8
Co
nsi
liu
l L
oca
l al
Mu
n. B
raso
v –
Dir
ecti
a F
isca
la
Bra
sov
, s
tr.
Do
rob
an
tilo
r n
r. 4
35.
524
,00
8.8
81,0
0
8.8
81,
00
8.
88
1,0
0
8.88
1,0
0
9
Ad
min
istr
atia
Fo
nd
ulu
i p
entr
u M
ed
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
dep
end
en
tei
nr.
29
4 C
orp
A s
ect
or
6
0,0
0
0,0
0
0,00
0,
00
0,0
0
10
To
tal
cre
ante
ch
iro
gra
fare
0,0
0
0,0
0
0,00
0,
00
0,0
0
T
OT
AL
2.
44
9.2
64,0
8
663.9
12,6
8
592.6
13,
10
59
2.61
3,1
0
600.
125,
19
No
ta: •
De
men
tio
na
t s-
au
lu
at
ca d
ate
de
ba
za i
n i
nto
cmir
ea p
rev
iziu
nil
or
fin
anci
are
din
pre
zen
tul
pla
n u
rma
toar
ele
elem
enet
e:
o
Ma
rja
ap
lica
te c
on
trac
telo
r –
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t) +
3%
. o
D
ob
an
da
de
baz
a (
euri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t a
fo
st c
alc
ula
ta c
ea v
ala
bil
a l
a d
ata
de
28
.02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
tra
ctel
e in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
ala
bil
la
dat
a d
esch
ider
ii p
roce
du
rii
de
4,47
51 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
val
ori
le d
e b
az
a v
ari
aza
in
fu
nct
ie d
e p
iata
(v
ari
ati
a e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or,
cu
rsu
l d
e s
chim
b a
l co
ntr
act
elo
r b
an
care
est
e d
ife
rit
la f
ieca
re
con
tra
ct(c
urs
sp
ot
al
ba
nci
i sa
u c
urs
BN
R +
marj
a r
isk
), d
ata
si
mo
du
l d
e ca
lcu
lati
e a
l fi
eca
rui
con
tract
) b
ine
nte
les
ca s
um
ele
ce
se
vo
r p
rele
va
efe
ctiv
pe p
eri
oa
da
ap
lica
rii
pla
nu
lui
de
reo
rgan
izare
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
act
elo
r d
e c
red
it a
flate
in
deru
lare
fii
nd
ap
lica
bil
e p
rev
ed
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
din
le
ge
a 8
5/2
00
6 -
d
ato
riil
e s
e a
chit
a i
n c
on
form
itate
cu
co
ntr
acte
le d
e c
red
it s
em
nat
e,
la t
erm
en
ele
sta
bil
ite
de a
cest
ea (
sca
de
nta
rul
lun
ar)
caro
ra l
e s
un
t ca
lcu
late
d
ob
an
zi, m
ajo
rari
sa
u p
en
ali
tati
sa
u o
rice
fel
de
ch
elt
uie
li a
cceso
rii
asa
cu
m r
ez
ult
a d
in a
ctel
e s
em
nate
si
cu p
rev
ed
eril
e p
rez
en
tulu
i p
lan
de
reo
rgan
izare
.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page81
An
exa N
r.6c
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
Cre
ante
to
tale
A
NU
L I
II
Din
car
e
TR
IM 1
T
RIM
2
TR
IM 3
T
RIM
4
1
Ban
ca C
om
erci
ala
Ro
man
a S
A
Bd
. R
egin
a E
lisa
bet
a n
r. 5
sec
tor
3
1.0
74.0
24,0
0
268.
506,0
0
268.5
06,
00
26
8.506,0
0
268.
506,
00
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, B
d. E
xp
ozi
tiei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
584.3
63,0
3
137.
703,3
0
148.8
86,
58
14
8.886,5
8
148.
886,
58
3
BR
D –
Gro
up
e S
oci
ete
Gen
era
l S
A –
Gru
p B
raso
v
Bra
sov
– s
tr. M
.Ko
gal
nic
ea
nu
nr.
5
0,0
0
0,0
0
0,00
0,0
0
0,0
0
4
INT
ES
A S
AN
PA
OL
O B
AN
K A
rad
p
rin
Su
curs
ala
Bra
sov
B
raso
v, s
tr.
15 N
oie
mb
rie n
r. 6
2
838.1
65,6
8
209.
541,4
2
209.5
41,
42
20
9.541,4
2
209.
541,
42
5
AJF
P B
raso
v,
Bra
sov
, st
r. M
. K
og
aln
icea
nu
nr.
7
15.3
67,0
0
3.8
43,0
0
3.8
43,
00
3.
843,0
0
3.83
8,0
0
6
Sala
rii
rest
ante
0,0
0
0,0
0
0,00
0,0
0
0,0
0
7
Pri
mari
a O
rasu
lui
Gh
imb
av
G
him
bav
str
. L
un
ga n
r. 6
9
36.1
37,0
0
9.0
40,0
0
9.0
40,
00
9.
040,0
0
9.01
7,0
0
8
Co
nsi
liu
l L
oca
l al
Mu
n. B
raso
v –
Dir
ecti
a F
isca
la
Bra
sov
, s
tr.
Do
rob
an
tilo
r n
r. 4
35
.526
,00
8.
881,0
0
8.8
81,
00
8.
881,0
0
8.88
3,0
0
9
Ad
min
istr
atia
Fo
nd
ulu
i p
entr
u M
ed
iu
Bu
cure
sti,
Sp
laiu
l In
dep
end
en
tei
nr.
29
4 C
orp
A s
ect
or
6
0,0
0
0,0
0
0,00
0,0
0
0,0
0
10
To
tal
cre
ante
ch
iro
gra
fare
0,0
0
0,0
0
0,00
0,0
0
0,0
0
T
OT
AL
2.
583.5
82,7
1
637.
514,7
2
648.6
98,
00
64
8.698,0
0
648.
672,
00
No
ta: •
De
men
tio
na
t s-
au
lu
at
ca d
ate
de
ba
za i
n i
nto
cmir
ea p
rev
iziu
nil
or
fin
anci
are
din
pre
zen
tul
pla
n u
rma
toar
ele
elem
enet
e:
o
Ma
rja
ap
lica
te c
on
trac
telo
r –
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t) +
3%
. o
D
ob
an
da
de
baz
a (
euri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t a
fo
st c
alc
ula
ta c
ea v
ala
bil
a l
a d
ata
de
28
.02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
tra
ctel
e in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
ala
bil
la
dat
a d
esch
ider
ii p
roce
du
rii
de
4,47
51 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
val
ori
le d
e b
az
a v
ari
aza
in
fu
nct
ie d
e p
iata
(v
ari
ati
a e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or,
cu
rsu
l d
e s
chim
b a
l co
ntr
act
elo
r b
an
care
est
e d
ife
rit
la f
ieca
re
con
tra
ct(c
urs
sp
ot
al
ba
nci
i sa
u c
urs
BN
R +
marj
a r
isk
), d
ata
si
mo
du
l d
e ca
lcu
lati
e a
l fi
eca
rui
con
tract
) b
ine
nte
les
ca s
um
ele
ce
se
vo
r p
rele
va
efe
ctiv
pe p
eri
oa
da
ap
lica
rii
pla
nu
lui
de
reo
rgan
izare
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
act
elo
r d
e c
red
it a
flate
in
deru
lare
fii
nd
ap
lica
bil
e p
rev
ed
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
din
le
ge
a 8
5/2
00
6 -
d
ato
riil
e s
e a
chit
a i
n c
on
form
itate
cu
co
ntr
acte
le d
e c
red
it s
em
nat
e,
la t
erm
en
ele
sta
bil
ite
de a
cest
ea (
sca
de
nta
rul
lun
ar)
caro
ra l
e s
un
t ca
lcu
late
d
ob
an
zi, m
ajo
rari
sa
u p
en
ali
tati
sa
u o
rice
fel
de
ch
elt
uie
li a
cceso
rii
asa
cu
m r
ez
ult
a d
in a
ctel
e s
em
nate
si
cu p
rev
ed
eril
e p
rez
en
tulu
i p
lan
de
reo
rgan
izare
.
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page82
An
exa N
r.7
D
eta
liere
a p
lati
lor
catr
e c
red
ito
rii
ale
caro
r co
ntr
act
e s
un
t ap
lica
te p
rev
ed
eri
le a
rt.4
1 ali
n.(
3)
din
Leg
ea 8
5/2006
(cre
dit
ori
gara
nta
ti –
ban
ci c
om
erc
iale
ale
caro
r co
ntr
act
e s
un
t n
esc
ad
en
te)
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
Cre
an
te
tota
le
AN
UL
I
ach
itat
e
din
ta
belu
l d
efi
nit
iv
Valo
are
p
lati
A
NU
L I
Din
care
TR
IM 1
T
RIM
2
TR
IM 3
T
RIM
4
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
1
Ban
ca C
om
erci
ala
Ro
ma
na
SA
B
d. R
egin
a E
lisa
bet
a n
r. 5
sec
tor
3 53
7.01
2,0
0 74
4.05
2,9
7 1
34.
253,
00
53
.463
,91
134
.253
,00
52.
328
,13
13
4.25
3,0
0 51
.192
,35
13
4.25
3,0
0 5
0.0
56,5
7
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, Bd
. Exp
ozi
tiei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
532.
606
,22
780.
558
,61
11
5.32
3,3
3 6
3.2
14,1
9 1
15.3
23,3
3 6
2.4
24,9
8 1
15.
323
,33
61.6
35,7
7 1
86.
636,
24
60
.677
,46
3
BR
D –
GR
OU
PE
So
ciet
e G
ener
al
SA
– G
rup
B
raso
v –
str
. M.K
og
aln
icea
nu
. 5
473.
309
,80
495.
319
,13
93
.327
,45
7.1
67,3
6 93
.327
,45
6.4
00
,67
19
3.32
7,4
5 5.
118,
99
93.
327
,45
3.3
22,3
0
4
INT
ES
A S
AN
NP
AO
LO
BA
NK
A
rad
pri
n S
ucu
rsal
a B
raso
v
Bra
sov
, st
r. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
374.
715
,60
512.
084
,12
93
.678
,90
36
.513
,14
93.6
78,9
0 3
5.0
65,8
0 9
3.6
78,9
0 33
.618
,46
93.
678
,90
32
.171
,12
TO
TA
L
1.9
17
.643,6
2
2.5
32
.014,8
3
43
6.58
2,6
8
16
0.3
58
,60
436.5
82
,68
15
6.21
9,5
8
53
6.5
82
,68
15
1.5
65
,57
50
7.89
5,5
9
14
6.2
27
,46
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page83
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
CR
ED
ITO
R
Cre
an
te
tota
le
AN
UL
II
ach
itat
e
din
ta
belu
l d
efi
nit
iv
Valo
are
p
lati
A
NU
L I
I
Din
care
TR
IM 5
T
RIM
6
TR
IM 7
T
RIM
8
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
1
Ban
ca C
om
erci
ala
Ro
ma
na
SA
B
d. R
egin
a E
lisa
bet
a n
r. 5
sec
tor
3 1
.074
.024
,00
1.2
54.5
63,4
3 2
68.
506,
00
48
.542
,20
268
.506
,00
46.
270
,64
26
8.50
6,0
0 43
.999
,08
26
8.50
6,0
0 4
1.7
27,5
2
2
UN
ICR
ED
IT T
IRIA
C B
AN
K
Bu
cure
sti
, Bd
. Exp
ozi
tiei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
532.
646
,58
763.
782
,81
18
6.63
6,3
3 5
9.3
80,9
6 1
15.3
36,7
5 5
8.2
07,3
3 1
15.
336
,75
57.2
79,4
4 1
15.
336,
75
56
.268
,50
3
BR
D –
GR
OU
PE
So
ciet
e G
ener
al
SA
– G
rup
B
raso
v –
str
. M.K
og
aln
icea
nu
5
342.
201
,05
347.
823
,42
93
.327
,45
2.5
55,6
2 93
.327
,45
1.7
88
,93
93
.327
,45
1.02
2,2
5 6
2.2
18,7
0 2
55,
56
4
INT
ES
A S
AN
NP
AO
LO
BA
NK
A
rad
pri
n S
ucu
rsal
a B
raso
v
Bra
sov
, st
r. 1
5 N
oie
mb
rie
nr.
62
413.
336
,44
527.
547
,54
93
.678
,90
30
.723
,78
93.6
78,9
0 2
9.2
76,4
4 9
3.6
78,9
0 27
.829
,10
13
2.29
9,7
4 2
6.3
81,7
7
TO
TA
L
2.3
62
.208,0
8
2.8
93
.717,1
9
64
2.14
8,6
8
14
1.2
02
,56
570.8
49
,10
13
5.54
3,3
4
57
0.8
49
,10
13
0.1
29
,87
57
8.36
1,1
9
12
4.6
33
,34
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page84
Nr.
crt.
D
EN
UM
IRE
C
RE
DIT
OR
Cre
an
te
tota
le
AN
UL
III
a
chit
ate
din
ta
bel
ul
de
fin
itiv
(i
ncl
usi
v
sold
de
rep
ort
at)
Valo
are
p
lati
A
NU
L I
II
Din
care
TR
IM 9
T
RIM
10
TR
IM 1
1
TR
IM 1
2
Pla
ti c
on
form
co
ntr
act
elo
r in
d
eru
lare
sold
ram
as
de a
chit
at
la
term
inare
p
eri
oa
da
in
solv
en
ta
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
RA
TA
D
OB
R
AT
A
DO
B
1
Ban
ca C
om
erci
ala
R
om
ana
SA
B
d. R
egin
a
Eli
sab
eta
nr.
5
sect
or
3
4.75
3.3
26,4
5 1
.218
.218
,45
26
8.50
6,0
0 39
.455
,95
268
.50
6,0
0 3
7.1
84,3
9 26
8.50
6,0
0 34
.912
,83
26
8.50
6,0
0 32
.641
,27
3.6
79
.302
,45
2
UN
ICR
ED
IT
TIR
IAC
BA
NK
B
ucu
rest
i , B
d.
Ex
po
zit
iei
nr.
1 F
, se
cto
r 1
6.91
7.3
28,6
3 79
8.50
8,7
4 1
37.
703
,30
55.3
10,6
2 1
48.8
86,
58
54
.142
,82
148.
886
,58
52.9
45,0
3 1
48.
886,
58
51.7
47,2
4 6
.33
2.9
65,6
0
3
BR
D –
GR
OU
PE
S
oci
ete
Gen
era
l S
A –
Gru
p
Bra
sov
– s
tr.
M.K
og
aln
icea
nu
n
r. 5
0,00
0,
00
0,0
0 0
,00
0,00
0
,00
0,0
0 0,
00
0,0
0 0
,00
0,0
0
4
INT
ES
A
SA
NN
PA
OL
O
BA
NK
Ara
d
pri
n S
ucu
rsa
la
Bra
sov
B
raso
v,
str.
15
No
iem
bri
e n
r. 6
2
4.27
6.4
67,8
9 91
3.70
5,3
6 2
09.
541
,42
23.7
41,0
4 2
09.5
41,
42
20
.503
,63
209.
541
,42
17.2
66,2
1 2
09.
541,
42
14.0
28,8
0 3
.43
8.3
02,2
1
TO
TA
L
15
.947.1
22,
98
2.9
30
.432,5
6
61
5.7
50
,72
11
8.5
07
,62
626.9
34,0
0
11
1.83
0,8
4
62
6.9
34
,00
105.1
24
,08
62
6.93
4,0
0
98
.417
,31
13
.450
.57
0,2
6
RO
500
164
- B
raso
v, S
tr. 1
3 D
ecem
brie
, Nr.
94A
T
el.
026
8 54
5848
G
sm. 0
7242
5208
7 F
ax: 0
368
0011
54
e-m
ail:
offic
e@so
fimat
.ro,
ww
w.s
ofim
at.r
o
Cap
ital s
ocia
l: 2.
783.
730
Ron
N
r. R
eg. C
om. J
08/4
85/2
004
CU
I: R
O 1
6219
580
Con
t: B
CR
Bra
sov
RO
94 R
NC
B 0
053
0485
941
6 00
01
Page85
No
ta:
• C
hel
tuie
lile
cu
do
ban
zile
ban
care
izv
ora
te d
in c
on
trac
tele
de
cred
it a
flat
e in
des
fasu
rare
su
nt
calc
ula
te i
n f
un
ctie
de
mar
jele
de
do
ban
da
pro
pu
se p
rin
p
rez
entu
l p
lan
, re
spec
tiv
(e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or)
afe
ren
t fi
ecar
ui
con
trac
t +
mar
ja d
e 3%
. A
cest
e d
ob
anzi
su
nt
apli
cate
la
sold
uri
le c
on
trac
telo
r d
e cr
edit
de
la d
ata
de
01.0
4.20
14
(pri
ma
lu
na
de
apli
care
al
pre
zen
tulu
i p
lan
de
reo
rgan
izar
e) a
sa c
um
su
nt
ele
evid
enti
ate
in G
rafi
cele
de
pla
ti a
le
fiec
aru
i co
ntr
act
sau
cu
m a
u f
ost
ele
sta
bil
ite
de
com
un
aco
rd d
e d
ebit
oar
e si
cre
dit
ori
i b
anca
ri p
e p
erio
ada
de
ob
serv
atie
(p
erio
ada
de
du
pa
des
chid
erea
pro
ced
uri
i g
ener
ale
a in
solv
ente
i).
• D
e m
enti
on
at s
-au
lu
at
ca d
ate
de
baz
a in
in
tocm
irea
pre
viz
iun
ilo
r fi
nan
ciar
e d
in p
rez
entu
l p
lan
urm
ato
arel
e el
emen
ete:
o
Mar
ja a
pli
cate
co
ntr
acte
lor
– b
aza
(eu
rib
or/
rob
or-
bu
bo
r in
fu
nct
ie d
e co
ntr
act)
+ 3
%.
o
Do
ban
da
de
baz
a (e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or
in f
un
ctie
de
con
trac
t a
fost
cal
cula
ta c
ea v
alab
ila
la d
ata
de
28.
02.
2014
o
Cu
rsu
l d
e sc
him
b p
entr
u c
on
trac
tele
in
EU
R a
fo
st c
urs
ul
de
sch
imb
BN
R v
alab
il l
a d
ata
des
chid
erii
pro
ced
uri
i d
e 4,
475
1 L
EI
/ E
UR
• in
co
nd
itii
le i
n c
are
val
ori
le d
e b
aza v
aria
za
in f
un
ctie
de p
iata
(v
ari
ati
a e
uri
bo
r/ro
bo
r-b
ub
or,
cu
rsu
l d
e sc
him
b a
l co
ntr
acte
lor
est
e d
iferi
t la
fi
eca
re c
on
trac
t(cu
rs s
po
t al
ban
cii
sau
cu
rs B
NR
+ m
arj
a ri
sk),
dat
a si
mo
du
l d
e ca
lcu
lati
e a
l fi
eca
rui
con
tract
) b
inen
tele
s ca
su
mele
ce s
e v
or
pre
lev
a e
fect
iv p
e p
eri
oad
a ap
lica
rii
pla
nu
lui
de r
eorg
aniz
are
vo
r fi
dif
eri
te s
i v
or
resp
ect
a c
on
dit
iile
co
ntr
acte
lor
de c
red
it a
flat
e in
der
ula
re f
iin
d
apli
cab
ile
pre
ved
eri
le a
rt.4
1 a
lin
.(3)
- d
ato
riil
e se
ach
ita
in c
on
form
itate
cu
co
ntr
act
ele d
e c
red
it s
em
nat
e,
la t
erm
en
ele
stab
ilit
e d
e a
cest
ea
(sca
den
taru
l lu
nar)
car
ora
le s
un
t ca
lcu
late
do
ban
zi,
maj
ora
ri s
au
pen
ali
tati
sau
ori
cefe
l d
e ch
eltu
ieli
acc
eso
rii
asa
cum
rezu
lta
din
act
ele
sem
nat
e
si c
u p
rev
ederi
le p
rez
entu
lui
pla
n d
e r
eo
rgan
izar
e.