penugasan 1_ci_115020301111014_abdul muiz maulana.xlsx
TRANSCRIPT
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO
30-Jun-14
No. Akun Nama AkunD Saldo
K D
101 Kas Kecil D 4,500,000
102 Kas Bank Derpina D 326,745,000
103 Kas Bank Gusta D 1,274,798,263
104 Piutang Usaha D 5,012,090,737
105 Piutang Karyawan D -
106 Piutang Kepada Pemesan Saham D
107 Piutang Lain-lain D
108 Investasi Jangka Pendek D
109 Konstruksi dalam Proses D 3,326,456,000
110 Persediaan D 87,000,000
111 Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan K
112 Perlengkapan D 22,400,000
113 Asuransi Dibayar di Muka D 16,800,000
114 Sewa Dibayar di Muka D 82,940,718
149 Aset Lancar Lainnya D
151 Tanah D 150,000,000
152 Bangunan D 300,000,000
153 Akumulasi Penyusutan Bangunan K
154 Kendaraan D 315,000,000
155 Akumulasi Penyusutan Kendaraan K
156 Mesin dan Peralatan Proyek D 7,000,000
157 Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek K
158 Peralatan Kantor dan Mebelair D 55,150,000
159 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebel K
160 Kas Dibatasi Penggunaannya D
199 Aset Tidak Lancar Lainnya D
201 Utang Usaha K
202 Utang Gaji K
203 Utang Bunga K
204 Utang Dividen K
205 Utang Wesel K
206 Termin K
207 Pendapatan Diterima Dimuka K
251 Utang Bank Derpina K
252 Utang Bank Gusta K
253 Utang Obligasi K
254 Utang Leasing (Sewa Guna) K
299 Utang Lain-lain K
301 Modal Saham Biasa K
302 Premi Saham - Saham Biasa K
303 Modal Saham Biasa Dipesan K
304 Saldo Laba K
305 Modal Saham Diperoleh Kembali K
306 Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali K
307 Premi Saham - Ekuitas Konversi K
308 Dividen D
399 Ikhtisar Laba Rugi K
401 Pendapatan Jasa Konstruksi K
501 Beban Konstruksi D
502 Beban Gaji D 60,000,000
503 Beban Sewa D 10,000,000
504 Beban Asuransi D
505 Beban Advertensi D 5,000,000
506 Beban Listrik, Air, dan Telepon D 3,620,000
507 Beban Perlengkapan D 8,000,000
508 Beban Langganan Koran dan Majalah D 250,000
509 Beban Perjalanan Dinas dan BBM D 500,000
510 Beban Servis dan Pemeliharaan D
511 Beban Penyusutan Bangunan D
512 Beban Penyusutan Kendaraan D
513 Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek D
514 Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair D
801 Pendapatan Bunga K
802 Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi K
899 Pendapatan Lain-lain K
901 Beban Administrasi Bank D
902 Beban Bunga D 48,750,000
903 Kerugian Revaluasi belum Direalisasi D999 Beban Lain-lain D 25,000,000
Total ###
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO
30-Jun-14
SaldoKet
K
149,060,000
150,000,000
300,000,000
300,000,000
450,000,000
22,940,718
1,770,000,000
8,000,000,000
termasuk upah mandor Rp 7.000.000
sewa mesin proyek
pemakaian 10 drum aspal
###
-
PT. JAYA SENTOSA ABADIPenghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JALAN RAYA TLOGOASRI
Kode: JRT
Feb - Mar Apr - Mei Jun - Jul
Cost to Date 611,300,000 2,339,620,000 3,326,456,000
Total Estimated Cost 4,200,000,000 4,200,000,000 4,200,000,000
Persentase Penyelesai 14.55% 55.71% 79.20%
Nilai Kontrak 5,000,000,000 5,000,000,000 5,000,000,000
Pendapatan 727,738,095 2,057,523,810 1,174,804,762
Biaya 611,300,000 1,728,320,000 986,836,000
Laba 116,438,095 329,203,810 187,968,762
25 20 20
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Penghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JEMBATAN LAYANG MENARA KEMBAR
Kode: JMK
Juli - Agst Sept - Okt Nov - Desember
Cost to Date
Total Estimated Cost
Persentase Penyelesai #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Nilai Kontrak
Pendapatan #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Biaya - - -
Laba #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PT. JAYA SENTOSA ABADIPenghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JALAN RAYA TLOGOASRI
Kode: JRT
Agst - Sept Oktober
4,200,000,000 4,200,000,000
0.00% 0.00%
5,000,000,000 5,000,000,000
(3,960,066,667) -
(3,326,456,000) -
(633,610,667) -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Penghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JEMBATAN LAYANG MENARA KEMBAR
Kode: JMK
Jan - Feb Mar - Apr
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
- -
#DIV/0! #DIV/0!
PT. JAYA SENTOSA ABADILEASING
Jenis Leasing : Finance Lease/Operating Lease Tabel Amortisasi
Karena : Incremental Borrowing Rate 6%
1.Tanggal
2.
3. 4-Jan-14
4. 4-Jan-14
4-Jan-15
4-Jan-16
PV Minimum Lease Payment
Rental Payment 22,940,718
Annuity (6%; 3) 2.83339
PV Minimum Lease Payment 65,000,001
Harga Pasar Aset
Persentase PV ke Harga Pasar Aset #DIV/0!
Masa Leasing
Umur Ekonomis Aset
Persentase Masa Leasing ke UE #DIV/0!
Tabel Amortisasi
Incremental Borrowing Rate 6%
Sewa/tahun Beban Bunga Mengurangi Utang Utang Sewa Guna
Rp 65,000,001
Rp 22,940,718 Rp 22,940,718 Rp 42,059,283
Rp 22,940,718 Rp 2,523,557 Rp 20,417,161 Rp 21,642,122
Rp 22,940,718 Rp 1,298,527 Rp 21,642,122 Rp 0
Skedul Amortisasi Selisih Utang Wesel
TBO 4%, TBE 8 %
Tanggal Kas Dibayar Beban Bunga
1-Jun-14 ###
1-Dec-14 Rp 6,000,000 Rp 6,000,000 ###
1-Jun-15 Rp 6,240,000 Rp 6,240,000 ###
1-Dec-15 Rp 6,489,600 Rp 6,489,600 ###
1-Jun-16 Rp 6,749,184 Rp 6,749,184 ###
1-Dec-16 Rp 7,019,151 Rp 7,019,151 ###
1-Jun-17 Rp 7,299,917 Rp 7,299,917 ###
0.7903 -
PV of Interest 5.2421 -
PV wesel -
Skedul Amortisasi Selisih Utang Obligasi Konvertibel
TBO 8%, TBE 10 %
Tanggal Kas Dibayar Beban Bunga
9-Feb-13 Rp -
9-Feb-14 Rp - Rp - Rp -
9-Feb-15 Rp - Rp - Rp -
9-Feb-16 Rp - Rp - Rp -
9-Feb-17 Rp - Rp - Rp -
9-Feb-18 Rp - Rp - Rp -
0.6209 -
PV of Interest 3.7908 -
PV Liability Component -
FV Convertible Bond 450,000,000
FV Liability Component -
FV Equity Component 450,000,000
Amortisasi Selisih Utang Wesel
Nilai Buku Utang Wesel
PV of Principal
Amortisasi Selisih Utang Obligasi
Nilai Buku Utang
Obligasi
PV of Principal
PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank
BANK DERPINA
1 - 31 Januari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan 450,000,000.0 Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga 498,395.0
(-) Biaya Administrasi Bank 321,600.0
(-) Pajak 49,839.5
Saldo Seharusnya 450,126,955.5 Saldo Seharusnya
1 - 28 Februari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan 431,651,956 Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga 355,965
(-) Biaya Administrasi Bank 21,000
(-) Pajak 35,597
Saldo Seharusnya 431,951,324 Saldo Seharusnya
1 - 31 Maret 2014
Saldo menurut catatan perusahaan 398,036,324.0 Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga 455,745.0
(-) Biaya Administrasi Bank 21,000.0
(-) Pajak 45,574.5
Saldo Seharusnya 398,425,495 Saldo Seharusnya
1 - 30 April 2014
Saldo menurut catatan perusahaan 379,950,494.5 Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga 838,435.0
(-) Biaya Administrasi Bank 21,000.0
(-) Pajak 83,843.5
Saldo Seharusnya 380,684,086 Saldo Seharusnya
1 - 31 Mei 2014
Saldo menurut catatan perusahaan 362,209,086.0 Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga 943,455.0
(-) Biaya Administrasi Bank 21,000.0
(-) Pajak 94,345.5
Saldo Seharusnya 363,037,196 Saldo Seharusnya
1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
PT. JAYA SENTOSA ABADI PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank Rekonsiliasi Bank
BANK DERPINA BANK GUSTA
1 - 31 Januari 2014 1 - 31 Januari 2014
### Saldo menurut catatan perusahaan 1,447,190,593
Pendapatan Bunga 8,480,000
(-) Biaya Administrasi Bank 351,000
(-) Pajak 848,000
### Saldo Seharusnya 1,454,471,593
1 - 28 Februari 2014 1 - 28 Februari 2014
431,951,324 Saldo menurut catatan perusahaan 1,650,306,593
Pendapatan Bunga 4,535,272
(-) Biaya Administrasi Bank 51,000
(-) Pajak 453,527
431,951,324 Saldo Seharusnya 1,654,337,338
1 - 31 Maret 2014 1 - 31 Maret 2014
### Saldo menurut catatan perusahaan 1,677,302,088
Pendapatan Bunga 5,986,368
(-) Biaya Administrasi Bank 51,000
(-) Pajak 598,637
### Saldo Seharusnya 1,682,638,819
1 - 30 April 2014 1 - 30 April 2014
### Saldo menurut catatan perusahaan 1,659,873,819
Pendapatan Bunga 8,837,784
(-) Biaya Administrasi Bank 51,000
(-) Pajak 883,778
### Saldo Seharusnya 1,667,776,825
1 - 31 Mei 2014 1 - 31 Mei 2014
### Saldo menurut catatan perusahaan 1,550,401,325
Pendapatan Bunga 8,760,711
(-) Biaya Administrasi Bank 51,000
(-) Pajak 876,072
### Saldo Seharusnya 1,558,234,965
1 - 30 Juni 2014 1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
- Saldo Seharusnya -
PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank
BANK GUSTA
1 - 31 Januari 2014
Saldo menurut catatan bank ###
Saldo Seharusnya ###
1 - 28 Februari 2014
Saldo menurut catatan bank ###
Saldo Seharusnya ###
1 - 31 Maret 2014
Saldo menurut catatan bank ###
Saldo Seharusnya ###
1 - 30 April 2014
Saldo menurut catatan bank ###
Saldo Seharusnya ###
1 - 31 Mei 2014
Saldo menurut catatan bank ###
Saldo Seharusnya ###
1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
No Nama Spesifikasi Tanggal Perolehan Metode Dep
1 Tanah 8-Jan-14
Total Tanah
2 Bangunan Ruko Kantor 3 lantai 8-Jan-14 Garis Lurus
Total Bangunan
3 Kendaraan Truk Toyota Dyna 29-Jan-14 Garis Lurus
4 Kendaraan Truk Mitsubishi 29-Jan-14 Garis Lurus
Total Kendaraan
5 Alat Proyek Molen 3,25 m3 1-Jan-14 Garis Lurus
6 Alat Proyek Roller Bomag 1 ton 14-Jan-14 Garis Lurus
Total Mesin dan Peralatan Proyek
7 Alat Kantor 5 Desktop Dual Core 10-Jan-14 Garis Lurus
8 Alat Kantor 10 Printer Canon IP 198 11-Jan-14 Garis Lurus
9 Alat Kantor Meja Komputer 14-Jan-14 Garis Lurus
10 Alat Kantor 1 Set Sofa 15-Jan-14 Garis Lurus
Total Peralatan Kantor dan Mebelair
Luas 150 m2
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
Harga Perolehan Nilai Residu Dasar Dep
UE (Tahun) Dep/Tahun
(HP - NR) (Dasar Dep / UE)
Rp - 0 0
Rp150,000,000 Rp -
Rp 600,000,000 Rp - Rp 30,000,000 Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp600,000,000 Rp 30,000,000
Rp 120,000,000 Rp - Rp 24,000,000 Rp 24,000,000 Rp 24,000,000
Rp 300,000,000 Rp - Rp 60,000,000 Rp 60,000,000 Rp 60,000,000
Rp420,000,000 Rp 84,000,000
Rp 6,500,000 Rp - Rp 1,300,000 Rp 1,300,000
Rp 22,941,000 Rp - Rp 4,588,200 Rp 4,588,200
Rp 29,441,000 Rp 5,888,200
Rp 19,500,000 Rp - Rp 6,500,000
Rp 11,700,000 Rp - Rp 3,900,000
Rp 5,000,000 Rp - 1,666,666.67
Rp 25,200,000 Rp - Rp 8,400,000
Rp 61,400,000 Rp -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
Dep per 30 Juni 2014 NB per 30 Juni 2014
NW per 30 Juni 2014 Untung (Rugi) Revaluasi
(HP - Dep per 30 Juni) (NW - NB)
Rp 150,000,000 Rp 155,000,000 Rp 5,000,000
Rp - Rp 150,000,000 Rp 155,000,000 Rp 5,000,000
Rp 15,000,000 Rp 585,000,000 Rp 590,000,000 Rp 5,000,000
Rp 15,000,000 Rp 585,000,000 Rp 590,000,000 Rp 5,000,000
Rp 4,800,000 Rp 115,200,000 Rp 102,000,000 Rp (13,200,000)
Rp 12,000,000 Rp 288,000,000 Rp 295,000,000 Rp 7,000,000
Rp 16,800,000 Rp 403,200,000 Rp 397,000,000 Rp (6,200,000)
Rp 650,000 Rp 5,850,000 Rp 30,000,000 Rp 24,150,000
Rp 2,294,100 Rp 20,646,900 Rp 5,600,000 Rp (15,046,900)
Rp 2,944,100 Rp 26,496,900 Rp 35,600,000 Rp 9,103,100
Rp 3,250,000 Rp 16,250,000 Rp 14,300,000 Rp (1,950,000)
Rp 1,950,000 Rp 9,750,000 Rp 11,500,000 Rp 1,750,000
Rp 833,333 Rp 4,166,667 Rp 4,000,000 Rp (166,667)
Rp 3,500,000 Rp 21,700,000 Rp 23,000,000 Rp 1,300,000
Rp 9,533,333 Rp 51,866,667 Rp 52,800,000 Rp 933,333
Untung (Rugi) Revaluasi
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No.
a 30 juni 2014koreksi sewa peralatan 156
b 30 juni 2014koreksi macam-macam batu 10930 juni 2014koreksi macam-macam pasir 109
c 30 juni 2014koreksi asuransi kendaraan 11330 juni 2014koreksi asuransi kendaraan 113
d 30 juni 2014koreksi pesanan saham 301e 30 juni 2014koreksi saham biasa 103
f 30 juni 2014koreksi dividen 308g 30 juni 2014koreksi sewa mesin 501h 30 juni 2014koreksi upah mandor 109i 30 juni 2014pembelian kayu 109j 30 juni 2014koreksi perlengkapan 109k 30 juni 2014koreksi pembangunan jln raya 160
30 juni 2014koreksi pembangunan jembatan 160l 30 juni 2014koreksi utang obligasi 253
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Dr. Cr.
Acc. Name Rp Acc. No. Acc. Name
Mesin dan Peralatan Proyek 65,000,001 144 Sewa Dibayar di Muka
#N/A 254 Utang Leasing (Sewa Guna)
Konstruksi dalam Proses 6,000,000 112 Perlengkapan
Konstruksi dalam Proses 15,000,000 112 Perlengkapan
Asuransi Dibayar di Muka 4,800,000 154 Kendaraan
Asuransi Dibayar di Muka 12,000,000 154 Kendaraan
Modal Saham Biasa 262,500,000 303 Modal Saham Biasa Dipesan
Kas Bank Gusta 500,000,000 302 Premi Saham - Saham Biasa
#N/A #N/A
#N/A #N/A
Dividen 25,000,000 999 Beban Lain-lain
Beban Konstruksi 10,000,000 503 Beban Sewa
Konstruksi dalam Proses 7,000,000 502 Beban Gaji
Konstruksi dalam Proses 47,000,000 110 Persediaan
Konstruksi dalam Proses 8,000,000 507 Beban Perlengkapan
Kas Dibatasi Penggunaannya 250,000,000 103 Kas Bank Gusta
Kas Dibatasi Penggunaannya 650,000,000 103 Kas Bank Gusta
Utang Obligasi 30,000,000 302 Premi Saham - Saham Biasa
#N/A #N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Cr.
Rp
22,940,718
42,059,283
6,000,000
15,000,000
4,800,000
12,000,000
262,500,000
500,000,000
25,000,000
10,000,000
7,000,000
47,000,000
8,000,000
250,000,000
650,000,000
30,000,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Memorial (Rekonsiliasi dan Pengakuan Pendapatan)
Untuk periode 1 Januari sampai 30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No. Acc. Name
30-Jun rekon bank derpina-januari 102 Kas Bank Derpina
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank derpina-februari 102 Kas Bank Derpina
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank derpina-maret 102 Kas Bank Derpina
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank derpina-april 102 Kas Bank Derpina
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank derpina - mei 102 Kas Bank Derpina
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain30 juni rekon bank gusta-januari 103 Kas Bank Gusta
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank gusta-februari 103 Kas Bank Gusta
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon abnk gusta-maret 103 Kas Bank Gusta
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank gusta-april 103 Kas Bank Gusta
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain
rekon bank gusta-mei 103 Kas Bank Gusta
901 Beban Administrasi Bank
999 Beban Lain-lain30-Jun pengakuan pendapatan 109 Konstruksi dalam Proses
501 Beban Konstruksi
penagihan 104 Piutang Usaha
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Memorial (Rekonsiliasi dan Pengakuan Pendapatan)
Untuk periode 1 Januari sampai 30 Juni 2014
Dr. Cr.
Rp Acc. No. Acc. Name Rp
498,395 801 Pendapatan Bunga 498,395
321,600 102 Kas Bank Derpina 371,439.5
49,839.5 #N/A
355,965 801 Pendapatan Bunga 355,965
21,000 102 Kas Bank Derpina 56,597
35,597 #N/A
455,745 801 Pendapatan Bunga 455,745
21,000 102 Kas Bank Derpina 66,575
45,575 #N/A
838,435 801 Pendapatan Bunga 838,435
21,000 102 Kas Bank Derpina 104,844
83,844 #N/A
943,455 801 Pendapatan Bunga 943,455
21,000 102 Kas Bank Derpina 115,346
94,346 #N/A
8,480,000 801 Pendapatan Bunga 8,480,000
351,000 103 Kas Bank Gusta 1,199,000
848,000 #N/A
4,535,272 801 Pendapatan Bunga 4,535,272
51,000 103 Kas Bank Gusta 504,527
453,527 #N/A
5,986,368 801 Pendapatan Bunga 5,986,368
51,000 103 Kas Bank Gusta 649,637
598,637 #N/A
8,837,784 801 Pendapatan Bunga 8,837,784
51,000 103 Kas Bank Gusta 934,778
883,778 #N/A
8,760,711 801 Pendapatan Bunga 8,760,711
51,000 103 Kas Bank Gusta 927,072
876,072 #N/A
611,300,000 401 Pendapatan Jasa Konstruksi 727,738,095
#N/A
206 Termin
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
655,921,943 #N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
No. BuktiTanggal KeteranganDr.
Acc. No.
30 juni 14adj kas kecil 506
509
51430 juni 14adj beban gaji 50230 juni 14adj beba bunga bank 902
30 juni 14
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
Dr. Cr.
Acc. Name Rp Acc. No. Acc. Name
Beban Listrik, Air, dan Telepon 720,500 101 Kas Kecil
Beban Perjalanan Dinas dan BBM 170,000 #N/A
Beban Penyusutan Peralatan Kantor 500,000 #N/A
Beban Gaji 21,200,000 202 Utang Gaji
Beban Bunga 9,750,000 251 Utang Bank Derpina
#N/A 252 Utang Bank Gusta
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
Cr.
Rp
1,390,500
21,200,000
5,250,000
4,500,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penutup
Untuk periode 1 Januari 2014 sampai 30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No. Acc. Name Rp
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penutup
Untuk periode 1 Januari 2014 sampai 30 Juni 2014
Cr.
Acc. No. Acc. Name Rp
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. NAGA MAKMUR SENTOSA
BUKU BESAR
No. Akun : 101
Nama Akun : Kas Kecil
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
4,500,000
1 Jurnal Koreksi - - 4,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 4,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - 1,390,500 3,109,500
4 Jurnal Penutup - - 3,109,500
No. Akun : 102
Nama Akun : Kas Bank Derpina
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
326,745,000
1 Jurnal Koreksi - - 326,745,000
2 Jurnal Rekonsiliasi 3,091,995 714,800 329,122,196
3 Jurnal Penyesuaian - - 329,122,196
4 Jurnal Penutup - - 329,122,196
No. Akun : 103
Nama Akun : Kas Bank Gusta
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi 500,000,000 900,000,000 874,798,263
2 Jurnal Rekonsiliasi 36,600,135 4,215,014 907,183,385
3 Jurnal Penyesuaian - - 907,183,385
4 Jurnal Penutup - - 907,183,385
No. Akun : 104
Nama Akun : Piutang Usaha
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi - - 5,012,090,737
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 5,012,090,737
3 Jurnal Penyesuaian - - 5,012,090,737
4 Jurnal Penutup - - 5,012,090,737
No. Akun : 105
Nama Akun : Piutang Karyawan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 106
Nama Akun : Piutang Kepada Pemesan Saham
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 107
Nama Akun : Piutang Lain-lain
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 108
Nama Akun : Investasi Jangka Pendek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 109
Nama Akun : Konstruksi dalam Proses
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi 83,000,000 - 3,409,456,000
2 Jurnal Rekonsiliasi 611,300,000 - 4,020,756,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 4,020,756,000
4 Jurnal Penutup - - 4,020,756,000
No. Akun : 110
Nama Akun : Persediaan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
87,000,000
1 Jurnal Koreksi - 47,000,000 40,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 40,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 40,000,000
4 Jurnal Penutup - - 40,000,000
No. Akun : 111
Nama Akun : Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 112
Nama Akun : Perlengkapan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
22,400,000
1 Jurnal Koreksi - 21,000,000 1,400,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 1,400,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 1,400,000
4 Jurnal Penutup - - 1,400,000
No. Akun : 113
Nama Akun : Asuransi Dibayar di Muka
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
16,800,000
1 Jurnal Koreksi 16,800,000 - 33,600,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 33,600,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 33,600,000
4 Jurnal Penutup - - 33,600,000
No. Akun : 114
Nama Akun : Sewa Dibayar di Muka
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
82,940,718
1 Jurnal Koreksi - - 82,940,718
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 82,940,718
3 Jurnal Penyesuaian - - 82,940,718
4 Jurnal Penutup - - 82,940,718
No. Akun : 149
Nama Akun : Aset Lancar Lainnya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 151
Nama Akun : Tanah
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
150,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 150,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 150,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 150,000,000
4 Jurnal Penutup - - 150,000,000
No. Akun : 152
Nama Akun : Bangunan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 300,000,000
4 Jurnal Penutup - - 300,000,000
No. Akun : 153
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Bangunan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 154
Nama Akun : Kendaraan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
315,000,000
1 Jurnal Koreksi - 16,800,000 298,200,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 298,200,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 298,200,000
4 Jurnal Penutup - - 298,200,000
No. Akun : 155
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 156
Nama Akun : Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
7,000,000
1 Jurnal Koreksi 65,000,001 - 72,000,001
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 72,000,001
3 Jurnal Penyesuaian - - 72,000,001
4 Jurnal Penutup - - 72,000,001
No. Akun : 157
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 158
Nama Akun : Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
55,150,000
1 Jurnal Koreksi - - 55,150,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 55,150,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 55,150,000
4 Jurnal Penutup - - 55,150,000
No. Akun : 159
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 160
Nama Akun : Kas Dibatasi Penggunaannya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 900,000,000 - 900,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 900,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 900,000,000
4 Jurnal Penutup - - 900,000,000
No. Akun : 199
Nama Akun : Aset Tidak Lancar Lainnya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 201
Nama Akun : Utang Usaha
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
149,060,000
1 Jurnal Koreksi - - 149,060,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 149,060,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 149,060,000
4 Jurnal Penutup - - 149,060,000
No. Akun : 202
Nama Akun : Utang Gaji
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - 21,200,000 21,200,000
4 Jurnal Penutup - - 21,200,000
No. Akun : 203
Nama Akun : Utang Bunga
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 204
Nama Akun : Utang Dividen
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 205
Nama Akun : Utang Wesel
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
150,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 150,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 150,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 150,000,000
4 Jurnal Penutup - - 150,000,000
No. Akun : 206
Nama Akun : Termin
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 207
Nama Akun : Pendapatan Diterima Dimuka
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 251
Nama Akun : Utang Bank Derpina
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - 5,250,000 305,250,000
4 Jurnal Penutup - - 305,250,000
No. Akun : 252
Nama Akun : Utang Bank Gusta
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - 4,500,000 304,500,000
4 Jurnal Penutup - - 304,500,000
No. Akun : 253
Nama Akun : Utang Obligasi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
450,000,000
1 Jurnal Koreksi 30,000,000 - 420,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 420,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 420,000,000
4 Jurnal Penutup - - 420,000,000
No. Akun : 254
Nama Akun : Utang Leasing (Sewa Guna)
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
22,940,718
1 Jurnal Koreksi - 42,059,283 65,000,001
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 65,000,001
3 Jurnal Penyesuaian - - 65,000,001
4 Jurnal Penutup - - 65,000,001
No. Akun : 299
Nama Akun : Utang Lain-lain
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 301
Nama Akun : Modal Saham Biasa
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi 262,500,000 - 1,507,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 1,507,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 1,507,500,000
4 Jurnal Penutup - - 1,507,500,000
No. Akun : 302
Nama Akun : Premi Saham - Saham Biasa
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - 530,000,000 530,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 530,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 530,000,000
4 Jurnal Penutup - - 530,000,000
No. Akun : 303
Nama Akun : Modal Saham Biasa Dipesan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - 262,500,000 262,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 262,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 262,500,000
4 Jurnal Penutup - - 262,500,000
No. Akun : 304
Nama Akun : Saldo Laba
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 305
Nama Akun : Modal Saham Diperoleh Kembali
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 306
Nama Akun : Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 307
Nama Akun : Premi Saham - Ekuitas Konversi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 308
Nama Akun : Dividen
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 25,000,000 - 25,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 25,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 25,000,000
4 Jurnal Penutup - - 25,000,000
No. Akun : 399
Nama Akun : Ikhtisar Laba Rugi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 401
Nama Akun : Pendapatan Jasa Konstruksi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi - - 8,000,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - 727,738,095 8,727,738,095
3 Jurnal Penyesuaian - - 8,727,738,095
4 Jurnal Penutup - - 8,727,738,095
No. Akun : 501
Nama Akun : Beban Konstruksi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 10,000,000 - 10,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 10,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 10,000,000
4 Jurnal Penutup - - 10,000,000
No. Akun : 502
Nama Akun : Beban Gaji
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
60,000,000
1 Jurnal Koreksi - 7,000,000 53,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 53,000,000
3 Jurnal Penyesuaian 21,200,000 - 74,200,000
4 Jurnal Penutup - - 74,200,000
No. Akun : 503
Nama Akun : Beban Sewa
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
10,000,000
1 Jurnal Koreksi - 10,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 504
Nama Akun : Beban Asuransi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 505
Nama Akun : Beban Advertensi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
5,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 5,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 5,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 5,000,000
4 Jurnal Penutup - - 5,000,000
No. Akun : 506
Nama Akun : Beban Listrik, Air, dan Telepon
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
3,620,000
1 Jurnal Koreksi - - 3,620,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 3,620,000
3 Jurnal Penyesuaian 720,500 - 4,340,500
4 Jurnal Penutup - - 4,340,500
No. Akun : 507
Nama Akun : Beban Perlengkapan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
8,000,000
1 Jurnal Koreksi - 8,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 508
Nama Akun : Beban Langganan Koran dan Majalah
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
250,000
1 Jurnal Koreksi - - 250,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 250,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 250,000
4 Jurnal Penutup - - 250,000
No. Akun : 509
Nama Akun : Beban Perjalanan Dinas dan BBM
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
500,000
1 Jurnal Koreksi - - 500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 500,000
3 Jurnal Penyesuaian 170,000 - 670,000
4 Jurnal Penutup - - 670,000
No. Akun : 510
Nama Akun : Beban Servis dan Pemeliharaan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 511
Nama Akun : Beban Penyusutan Bangunan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 512
Nama Akun : Beban Penyusutan Kendaraan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 513
Nama Akun : Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 514
Nama Akun : Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian 500,000 - 500,000
4 Jurnal Penutup - - 500,000
No. Akun : 801
Nama Akun : Pendapatan Bunga
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - 39,692,130 39,692,130
3 Jurnal Penyesuaian - - 39,692,130
4 Jurnal Penutup - - 39,692,130
No. Akun : 802
Nama Akun : Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 899
Nama Akun : Pendapatan Lain-lain
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 901
Nama Akun : Beban Administrasi Bank
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi 960,600 - 960,600
3 Jurnal Penyesuaian - - 960,600
4 Jurnal Penutup - - 960,600
No. Akun : 902
Nama Akun : Beban Bunga
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
48,750,000
1 Jurnal Koreksi - - 48,750,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 48,750,000
3 Jurnal Penyesuaian 9,750,000 - 58,500,000
4 Jurnal Penutup - - 58,500,000
No. Akun : 903
Nama Akun : Kerugian Revaluasi belum Direalisasi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 999
Nama Akun : Beban Lain-lain
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
25,000,000
1 Jurnal Koreksi - 25,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi 3,969,213 - 3,969,213
3 Jurnal Penyesuaian - - 3,969,213
4 Jurnal Penutup - - 3,969,213
KAS - BANK DERPINA
Tanggal Keterangan Debit
1-Jan-14 Saldo Awal ###
8-Jan-14 Utang Bank Derpina ###
1-Feb-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Feb-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-Mar-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Mar-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
30-Mar-14 Upah dan uang makan, mandor, tukang, kuli
1-Apr-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Apr-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-May-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-May-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-Jun-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Jun-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
30-Jun-14 Upah dan uang makan, mandor, tukang, kuli
KAS - BANK GUSTA
Tanggal Keterangan Debit
3-Jan-14 Saldo Awal 2,000,000,000
4-Jan-14 Pembayaran Leasing Peralatan Proyek
6-Jan-14 Sewa gudang 5 tahun
8-Jan-14 Pembelian Bangunan
10-Jan-14 Advertensi surat kabar
11-Jan-14 Alat kantor dan mebelair
16-Jan-14 Molen 3,25 m3
19-Jan-14 Listrik, air, telepon
29-Jan-14 Utang dari Bank Gusta Rp 180,000,000
29-Jan-14 Pembelian Truk Toyota
29-Jan-14 Asuransi truk 1 tahun
1-Feb-14 Bensin 25 l
1-Feb-14 Utang obligasi Rp 300,000,000
2-Feb-14 Pelunasan utang
6-Feb-14 Alat Tulis Kantor
7-Feb-14 Pembelian Truk Mitsubishi
7-Feb-14 Asuransi truk 1 tahun
7-Feb-14 Bensin 25 l
12-Feb-14 Advertensi surat kabar
28-Feb-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
28-Feb-14 Sewa mesin gilas
2-Mar-14 Pelunasan utang
7-Mar-14 Pelunasan utang
8-Mar-14 Setoran pemesan saham Rp 81,000,000
13-Mar-14 Pelunasan utang
15-Mar-14 Pembentukan dana kas kecil
25-Mar-14 Listrik air telepon
29-Mar-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
3-Apr-14 Pelunasan utang
10-Apr-14 Pelunasan utang
20-Apr-14 Listrik air telepon
29-Apr-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
1-May-14 Pelunasan utang
01-May-14 Pelunasan utang
09-May-14 Pelunasan utang
23-May-14 Listrik air telepon
24-May-14 Pelunasan utang
29-May-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
2-Jun-14 Utang Wesel 116,749,170
4-Jun-14 Pelunasan utang
20-Jun-14 Listrik air telepon
21-Jun-14 Pelunasan utang
29-Jun-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
30-Jun-14 Pembayaran dividen
30-Jun-14 Pembayaran dividen
KAS - BANK DERPINA
102
KreditSaldo
Debit Kredit
Rp 150,000,000.00
Rp 450,000,000
Rp 10,600,000 Rp 439,400,000
Rp 7,875,000 Rp 431,525,000
Rp 10,600,000 Rp 420,925,000
Rp 7,875,000 Rp 413,050,000
Rp 15,440,000 Rp 397,610,000
Rp 10,600,000 Rp 387,010,000
Rp 7,875,000 Rp 379,135,000
Rp 10,600,000 Rp 368,535,000
Rp 7,875,000 Rp 360,660,000
Rp 10,600,000 Rp 350,060,000
Rp 7,875,000 Rp 342,185,000
Rp 15,440,000 Rp 326,745,000
KAS - BANK GUSTA
103
KreditSaldo
Debit Kredit
Rp 2,000,000,000
Rp 7,844,157 Rp 1,992,155,843
Rp 60,000,000 Rp 1,932,155,843
Rp 450,000,000 Rp 1,482,155,843
Rp 2,375,000 Rp 1,479,780,843
Rp 15,675,000 Rp 1,464,105,843
Rp 7,500,000 Rp 1,456,605,843
Rp 415,250 Rp 1,456,190,593
Rp 1,636,190,593
Rp 180,000,000 Rp 1,456,190,593
Rp 9,000,000 Rp 1,447,190,593
Rp 125,000 Rp 1,447,065,593
Rp 1,747,065,593
1,640,000 Rp 1,745,425,593
112,500 Rp 1,745,313,093
90,000,000 Rp 1,655,313,093
4,500,000 Rp 1,650,813,093
112,500 Rp 1,650,700,593
Rp 2,375,000 Rp 1,648,325,593
Rp 2,700,000 Rp 1,645,625,593
Rp 2,600,000 Rp 1,643,025,593
Rp 630,000 Rp 1,642,395,593
46,000,000 Rp 1,596,395,593
Rp 1,677,395,593
3,680,000 Rp 1,673,715,593
Rp 4,500,000 Rp 1,669,215,593
Rp 525,250 Rp 1,668,690,343
Rp 2,700,000 Rp 1,665,990,343
16,000,000 Rp 1,649,990,343
3,335,000 Rp 1,646,655,343
Rp 730,000 Rp 1,645,925,343
Rp 2,700,000 Rp 1,643,225,343
12,000,000 Rp 1,631,225,343
62,500,000 Rp 1,568,725,343
11,800,000 Rp 1,556,925,343
Rp 375,500 Rp 1,556,549,843
28,000,000 Rp 1,528,549,843
Rp 2,700,000 Rp 1,525,849,843
Rp 1,642,599,013
157,700,000 Rp 1,484,899,013
400,750 Rp 1,484,498,263
82,000,000 Rp 1,402,498,263
2,700,000 Rp 1,399,798,263
25,000,000 Rp 1,374,798,263
250,000,000 Rp 1,124,798,263
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU KONSTRUKSI DALAM PROSES
Proyek Jalan Raya Tlogoasri
Tanggal Keterangan Debit Kredit
11-Feb-14 Pembelian Kayu Balok dan Blabag 148,500,000 -
11-Feb-14 Pembelian Kayu dan Batu Pecah 182,000,000 -
16-Mar-14 Pemakaian besi d16, d12, d10 126,300,000 -
22-Mar-14 Pemakaian besi d32, d16 154,500,000 -
3-Apr-14 Pemakaian aspal 120,000,000 -
4-Apr-14 Pemakaian besi d32, d25, d19 217,620,000 -
9-Apr-14 Pemakaian aspal 104,000,000 -
14-Apr-14 Pemakaian aspal dan semen 127,000,000 -
18-Apr-14 Pemakaian besi d25, d16, d12 190,500,000 -
5-May-14 Pemakaian semen 138,000,000 -
15-May-14 Pemakaian aspal 160,000,000 -
18-May-14 Pemakaian semen 287,500,000 -
22-May-14 Pemakaian besi d32, d16, d10 193,200,000 -
29-May-14 Pemakaian aspal dan semen 190,500,000 -
6-Jun-14 Pemakaian besi d16, d12, d10 252,600,000 -
6-Jun-14 Pembelian Kayu dan Batu Pecah 273,000,000 -
22-Jun-14 Pemakaian besi d16, d32 142,936,000 -
27-Jun-14 Pemakaian aspal 280,800,000 -
29-Jun-14 Pemakaian Besi d19 37,500,000 -
Proyek Jembatan Layang Menara Kembar
Tanggal Keterangan Debit Kredit
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU KONSTRUKSI DALAM PROSES
Saldo
Debit Kredit
148,500,000 -
330,500,000 -
456,800,000 -
611,300,000 -
731,300,000 -
948,920,000 -
1,052,920,000 -
1,179,920,000 -
1,370,420,000 -
1,508,420,000 -
1,668,420,000 -
1,955,920,000 -
2,149,120,000 -
2,339,620,000 -
2,592,220,000 -
2,865,220,000 -
3,008,156,000 -
3,288,956,000 -
3,326,456,000
Saldo
Debit Kredit
###
### PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN
Jenis Persediaan Aspal
Unit Drum
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Semen
Unit Sak
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 32
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 25
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 19
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 16
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 12
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 10
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Kayu Balok
Unit Batang
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
14-Apr 50 355,000 17,750,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN
Saldo
Unit Harga/Unit Total
50 800,000 40,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
125 376,000 47,000,000
###
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERLENGKAPAN
Jenis Perlengkapan Kertas
Unit Rim
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 20 50,000 1,000,000
Jenis Perlengkapan
Unit Botol
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 10 40,000 400,000
Jenis Persediaan Batu
Unit Truk
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 20 300,000 6,000,000
Jenis Persediaan Pasir
Unit Truk
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
2-Mar 30 500,000 15,000,000
Tinta Printer
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERLENGKAPAN
Saldo
Unit Harga/Unit Total
20 50,000 1,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
20 50,000 1,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
200 30,000 6,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
30 500,000 15,000,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO DISESUAIKAN
30-Jun-14
No. Akun Nama AkunD
K
101 Kas Kecil D
102 Kas Bank Derpina D
103 Kas Bank Gusta D
104 Piutang Usaha D
105 Piutang Karyawan D
106 Piutang Kepada Pemesan Saham D
107 Piutang Lain-lain D
108 Investasi Jangka Pendek D
109 Konstruksi dalam Proses D
110 Persediaan D
111 Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan K
112 Perlengkapan D
113 Asuransi Dibayar di Muka D
114 Sewa Dibayar di Muka D
149 Aset Lancar Lainnya D
151 Tanah D
152 Bangunan D
153 Akumulasi Penyusutan Bangunan K
154 Kendaraan D
155 Akumulasi Penyusutan Kendaraan K
156 Mesin dan Peralatan Proyek D
157 Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek K
158 Peralatan Kantor dan Mebelair D
159 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair K
160 Kas Dibatasi Penggunaannya D
199 Aset Tidak Lancar Lainnya D
201 Utang Usaha K
202 Utang Gaji K
203 Utang Bunga K
204 Utang Dividen K
205 Utang Wesel K
206 Termin K
207 Pendapatan Diterima Dimuka K
251 Utang Bank Derpina K
252 Utang Bank Gusta K
253 Utang Obligasi K
254 Utang Leasing (Sewa Guna) K
299 Utang Lain-lain K
301 Modal Saham Biasa K
302 Premi Saham - Saham Biasa K
303 Modal Saham Biasa Dipesan K
304 Saldo Laba K
305 Modal Saham Diperoleh Kembali K
306 Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali K
307 Premi Saham - Ekuitas Konversi K
308 Dividen D
399 Ikhtisar Laba Rugi K
401 Pendapatan Jasa Konstruksi K
501 Beban Konstruksi D
502 Beban Gaji D
503 Beban Sewa D
504 Beban Asuransi D
505 Beban Advertensi D
506 Beban Listrik, Air, dan Telepon D
507 Beban Perlengkapan D
508 Beban Langganan Koran dan Majalah D
509 Beban Perjalanan Dinas dan BBM D
510 Beban Servis dan Pemeliharaan D
511 Beban Penyusutan Bangunan D
512 Beban Penyusutan Kendaraan D
513 Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek D
514 Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair D
801 Pendapatan Bunga K
802 Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi K
899 Pendapatan Lain-lain K
901 Beban Administrasi Bank D
902 Beban Bunga D
903 Kerugian Revaluasi belum Direalisasi D
999 Beban Lain-lain D
Total
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO DISESUAIKAN
30-Jun-14
Saldo
D K
3,109,500
329,122,196
907,183,385
5,012,090,737
-
-
-
-
4,020,756,000
40,000,000
-
1,400,000
33,600,000
82,940,718
-
150,000,000
300,000,000
-
298,200,000
-
72,000,001
-
55,150,000
-
900,000,000
-
149,060,000
21,200,000
-
-
150,000,000
-
-
305,250,000
304,500,000
420,000,000
65,000,001
-
1,507,500,000
530,000,000
262,500,000
-
-
-
-
25,000,000
-
8,727,738,095
10,000,000
74,200,000
-
-
5,000,000
4,340,500
-
250,000
670,000
-
-
-
-
500,000
39,692,130
-
-
960,600
58,500,000
-
3,969,213
12,388,942,849 12,482,440,226
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN LABA RUGI
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN PERUBAHAN EKUTAS
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
30-Jun-14
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
30-Jun-14
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN ARUS KAS
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014