penjelasan pos-pos laporan keuangan pemerintah …
TRANSCRIPT
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 244
Rincian Dari Penjelasan Masing-Masing Pos-Pos Pelaporan Keuangan Pemerintah
Daerah
Laporan Keuangan yang telah disusun Pemerintah Provinsi Kepulauan Periode
1 Januari 2018 sampai dengan 31 Desember 2018, meliputi:
1) Laporan Realisasi Anggaran (LRA);
2) Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (SAL);
3) Neraca;
4) Laporan Operasional (LO);
5) Laporan Arus Kas (LAK); dan
6) Laporan Perubahan Ekuitas (LPE);
Penjelasan lebih lanjut masing-masing laporan keuangan (selain Catatan atas
Laporan Keuangan) disajikan berikut ini:
5.1 Penjelasan Pos – Pos Laporan Realisasi Anggaran (LRA)
5.1.1 Pendapatan – LRA
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi
pendapatan sebesar Rp. 3.500.007.224.302,10 dari target pendapatan sebesar Rp.
3.545.344.493.700,55 atau terealisasi sebesar 98,72% Realisasi Pendapatan tersebut
meliputi realisasi Pendapatan Asli Daerah, Pendapatan Transfer dan Lain-lain Pendapatan
yang sah sebagaimana ikhtisar sebagai berikut :
Tabel 5.1.1 Pendapatan LRA
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
PENDAPATAN - LRA 3.545.344.493.700,55 3.500.007.224.302,10 98,72
PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA 1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10 106,86
Pendapatan Pajak Daerah - LRA 1.037.600.830.847,00 1.099.143.753.068,00 105,93
Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29
PENJELASAN POS-POS
LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 245
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA 3.667.900.000,00 3.095.498.858,00 84,39
Lain-lain PAD Yang Sah - LRA 89.336.950.963,00 104.986.597.609,10 117,52
PENDAPATAN TRANSFER - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85
Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00
Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA 313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08
Dana Alokasi Umum (DAU) - LRA 1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00 91,50
Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52
LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LRA 1.200.000.000,00 1.236.000.000,00 103,00
Pendapatan Sumbangan Pihak Ketiga - LRA 1.200.000.000,00 1.236.000.000,00 103,00
5.1.1.1. Pendapatan Asli Daerah
Sumber Pendapatan Asli Daerah ini berasal dari Pajak Daerah, Retribusi Daerah,
Pendapatan Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan dan Lain-lain
Pendapatan Asli Daerah yang sah. Dengan target pendapatan asli daerah pada tahun 2018
sebesar Rp. 1.142.352.161.810,00 dan terealisasi sebesar Rp. 1.220.768.246.945,10 atau
106,86% dari anggaran dengan rincian sebagai berikut :
Tabel 5.1.2 Pendapatan Asli Daerah
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA 1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10 106,86
Pendapatan Pajak Daerah - LRA 1.037.600.830.847,00 1.099.143.753.068,00 105,93
Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA 3.667.900.000,00 3.095.498.858,00 84,39
Lain-lain PAD Yang Sah - LRA 89.336.950.963,00 104.986.597.609,10 117,52
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Pendapatan Asli Daerah
1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 246
i) Pendapatan Pajak Daerah
Pajak Daerah merupakan pendapatan daerah yang ditetapkan peraturan
daerah (Perda) dan dapat dipungut serta disetorkan ke Kas Daerah dalam
tahun anggaran yang berjalan. Pada tahun 2018 Pendapatan Pajak Daerah
ditargetkan sebesar Rp. 1.037.600.830.847,00 dan terealisasi sebesar
1.099.143.753.068,00 atau 105,93% dari anggaran, yang terdiri dari:
Tabel 5.1.3 Pendapatan Pajak Daerah
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Pendapatan Pajak Daerah - LRA 1.037.600.830.847,00 1.099.143.753.068,00 105,93
Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) - LRA 402.774.825.415,00 421.982.757.385,00 104,77 Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB) - LRA 229.224.716.286,00 256.128.636.984,00 111,74
Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 296.811.289.146,00 315.448.079.615,00 106,28
Pajak Air Permukaan - LRA 4.585.584.114,00 2.554.334.570,00 55,70
Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87
dengan rincian sebagai berikut :
Tabel 5.1.4 Rincian Pendapatan Pajak Daerah
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Pendapatan Pajak Daerah - LRA 1.037.600.830.847,00 1.099.143.753.068,00 105,93
Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) - LRA 402.774.825.415,00 421.982.757.385,00 104,77
PKB - Mobil Penumpang - Sedan - LRA 269.781.474.449,00 284.036.744.530,00 105,28
PKB - Mobil Penumpang - Jeep - LRA 850.660.785,00 854.375.938,00 100,44
PKB - Mobil Bus - Microbus - LRA 2.536.578.662,00 2.736.907.616,00 107,90
PKB - Mobil Bus - Bus - LRA 418.504.156,00 595.281.640,00 142,24
PKB - Mobil Barang/ Beban - Pick Up - LRA 36.918.970.919,00 39.766.326.863,00 107,71
PKB - Mobil Barang/ Beban - Light Truck - LRA 4.964.248.279,00 5.242.221.688,00 105,60
PKB - Mobil Barang/ Beban - Truck - LRA 183.409.589,00 189.842.171,00 103,51
PKB - Sepeda Motor - Sepeda Motor Roda 2 - 87.097.561.777,00 88.534.593.739,00 101,65
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Pendapatan Pajak Daerah
1.037.600.830.847,00
1.099.143.753.068,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 247
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
LRA
PKB - Pajak Kendaraan Alat Berat 23.416.799,00 26.463.200,00 113,01
Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB) - LRA 229.224.716.286,00 256.128.636.984,00 111,74
BBNKB -Mobil Penumpang - Sedan - LRA 162.052.476.661,00 181.301.335.000,00 111,88
BBNKB -Mobil Penumpang - Jeep - LRA 91.185.960,00 95.387.000,00 104,61
BBNKB -Mobil Bus - Microbus - LRA 1.399.851.116,00 2.571.890.000,00 183,73
BBNKB -Mobil Bus - Bus - LRA 430.129.537,00 389.703.046,00 90,60
BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Pick Up - LRA 8.640.636.013,20 10.847.288.700,00 125,54 BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Light Truck - LRA 884.932.763,00 469.214.000,00 53,02
BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Truck - LRA 323.249.623,00 287.315.000,00 88,88 BBNKB -Sepeda Motor - Sepeda Motor Roda 2 - LRA 55.402.254.612,80 60.100.073.300,00 108,48
BBNKB - Bea Balik Nama Kendaraan Alat Berat 0,00 66.430.938,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 296.811.289.146,00 315.448.079.615,00 106,28
Pajak Bahan Bakar Premium - LRA 63.902.084.615,00 80.648.505.487,00 126,21
Pajak Bahan Bakar Solar - LRA 108.056.007.094,00 94.052.677.262,00 87,04
Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 0,00 140.746.896.866,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Pertalite 84.111.079.962,00 0,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Dexlite 3.451.022.773,00 0,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Pertamax Turbo 17.012.530.350,00 0,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Bio Solar 16.312.553.015,00 0,00 0,00
Pajak Bahan Bakar Pertamina Dex 3.966.011.337,00 0,00 0,00
Pajak Air Permukaan - LRA 4.585.584.114,00 2.554.334.570,00 55,70
Pajak Air Permukaan - LRA 4.585.584.114,00 2.554.334.570,00 55,70
Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87
Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87
ii) Pendapatan Retribusi Daerah
Retribusi Daerah merupakan pendapatan daerah yang berasal dari retribusi
daerah yang ditetapkan sesuai dengan Perda dan dapat dipungut serta
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Pendapatan Retribusi Daerah
11.746.480.000,00 13.542.397.410,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 248
disetorkan ke Kas Daerah dalam tahun anggaran yang berjalan. Pada tahun
2018 Pendapatan Retribusi Daerah dianggarkan sebesar
Rp.11.746.480.000,00 dan terealisasi sebesar Rp.13.542.397.410,00 atau
115.29% dari anggaran yang terdiri dari :
Tabel 5.1.5 Pendapatan Retribusi Daerah
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LRA 9.876.480.000,00 11.158.922.530,00 112,98
Laboratorium - LRA 9.876.480.000,00 11.158.922.530,00 112,98
Retribusi Izin Perikanan - LRA 900.000.000,00 932.486.200,00 103,61 Pemberian Izin usaha Perikanan kepada Orang Pribadi - LRA
900.000.000,00 932.486.200,00 103,61
Retribusi Perpanjangan Izin Mempekerjakan Tenaga Kerja Asing (IMTA) - LRA 400.000.000,00 541.760.000,00 135,44
Pemberian Perpanjangan IMTA kepada Pemberi Kerja Tenaga Kerja Asing - LRA 400.000.000,00 541.760.000,00 135,44
Retribusi Izin Bidang Perhubungan - LRA 450.000.000,00 605.590.000,00 134,58
Retribusi Izin Bidang Perhubungan - LRA 450.000.000,00 605.590.000,00 134,58
Retribusi Izin Bidang Pertanian, Peternakan, dan Kehutanan - LRA 0,00 75.000,00 0,00
Retribusi Izin Bidang Pertanian, Peternakan, dan Kehutanan - LRA 0,00 75.000,00 0,00
Retribusi Jasa Pelabuhan 120.000.000,00 303.563.680,00 252,97
Retribusi Jasa Pelabuhan 120.000.000,00 303.563.680,00 252,97
iii) Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang dipisahkan merupakan Deviden dari
penyertaan Modal pada Bank Riau Kepri dengan Kepemilikan Saham
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
3.667.900.000,00 3.095.498.858,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 249
Minoritas, Deviden Laba Operasi tahun 2018 atas Penyertaan Modal Bank
Riau Kepri berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham tahun 2018
sebesar Rp. 3.095.498.858,00 atau 84,39 % dari anggaran tahun 2018.
iv) Lain – lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah
L
a
Lain-lain PAD yang sah merupakan pendapatan daerah yang bukan berasal
dari pajak daerah, retribusi daerah, bagian Laba dari BUMD dan Investasi
lainnya, dipungut serta disetorkan ke Kas Daerah maupun Kas di Badan
layanan Umum Daerah dalam tahun anggaran yang berjalan.
Pada tahun 2018 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah ditargetkan
sebesar Rp.89.336.950.963,00 dengan realisasi sebesar
Rp. 104.986.597.609,10 atau 117,52% dari anggaran yang terdiri dari:
Tabel 5.1.6 Lain – lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Lain-lain PAD Yang Sah - LRA 89.336.950.963,00 104.986.597.609,10 117,52
Penerimaan Jasa Giro - LRA 9.000.000.000,00 5.759.447.589,96 63,99
Jasa Giro Kas Daerah - LRA 9.000.000.000,00 5.759.447.589,96 63,99
Pendapatan Denda Pajak - LRA 10.550.000.000,00 11.210.563.800,00 106,26 Pendapatan Denda Pajak Kendaraan Bermotor - LRA 0,00 470.500,00 0,00
Pendapatan Denda Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor – LRA
50.000.000,00 46.397.300,00 92,79
Pendapatan Denda Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor – LRA 10.500.000.000,00 11.163.049.496,00 106,31
Pendapatan Denda Pajak Air Permukaan - LRA 0,00 646.504,00 0,00
Pendapatan BLUD - LRA 69.726.950.963,00 82.625.147.694,00 118,50
Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD - LRA 69.250.950.963,00 81.968.532.766,00 118,36
Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD - LRA 100.000.000,00 78.450.000,00 78,45
Pendapatan Lain-lain BLUD - LRA 376.000.000,00 578.164.928,00 153,77
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah
89.336.950.963,00 104.986.597.609,10
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 250
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Lain-lain PAD yang Sah Lainnya - LRA 60.000.000,00 5.391.438.525,14 8985,73
Lain-lain PAD yang Sah Lainnya - LRA 60.000.000,00 5.391.438.525,14 8985,73
Lain-lain PAD yang Sah Lainnya merupakan bagian dari Lain-lain PAD
Yang Sah antara lain terdiri dari Pendapatan bunga, Pendapatan dari
Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan, pengembalian kelebihan belanja
tahun sebelumnya, denda atas keterlambatan penyelesaian pekerjaan serta
tindak lanjut temuan pemeriksaan tahun sebelumnya yang mengakibatkan
pengembalian ke Kas Daerah.
5.1.1.2 Pendapatan Transfer
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat adalah Pendapatan Pemerintah Provinsi
Kepulauan Riau yang sumber dananya berasal dari penerimaan APBN yang dialokasikan
kepada daerah untuk membiayai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan Otonomi
Daerah.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menargetkan Pendapatan
Transfer sebesar Rp. 2.401.792.331.890,55 dengan realisasi Pendapatan Transfer sebesar
Rp. 2.278.002.977.357,00 atau 94,85% yang terdiri dari Dana Bagi Hasil Pajak/Bukan
Pajak, Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam, Dana Alokasi Umum Dan Dana Alokasi
Khusus, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.1.7 Pendapatan Transfer
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
PENDAPATAN TRANSFER - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Pendapatan Transfer
2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 251
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA
313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08
Dana Alokasi Umum (DAU) - LRA 1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00 91,50
Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52
i) Dana Bagi Hasil Pajak
B
Bagi Hasil Pajak merupakan pendapatan transfer yang berasal dari
pemerintah pusat yang meliputi bagi hasil pajak penghasilan orang pribadi
(PPh 21, 26, dan 29), pajak bumi dan bangunan, bagi hasil bea perolehan hak
atas tanah dan bangunan dan Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau.
Pada APBD tahun anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
menargetkan penerimaan dari Bagi Hasil Pajak sebesar
Rp.231.898.352.123,00 namun realisasi Bagi Hasil Pajak tahun 2018 tidak
mencapai target yang ditetapkan dengan realisasi sebesar
Rp.157.690.034.739,00 atau 68% yang terdiri dari :
Tabel 5.1.8 Dana Bagi Hasil Pajak
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00
Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Pertambangan - LRA
47.431.845.687,00 32.967.842.746,00 69,51
Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Perkebunan - LRA 0,00 346.158.232,00 0,00
Bagi Hasil dari PPh Pasal 25 dan Pasal 29 WP Orang Pribadi Dalam Negeri dan PPh Pasal 21 - LRA
182.752.172.000,00 122.662.996.761,00 67,12
Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau - LRA 1.714.334.436,00 1.713.037.000,00 99,92
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Dana Bagi Hasil Pajak
231.898.352.123,00 157.690.034.739,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 252
ii) Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)
Bagi hasil Sumber Daya Alam merupakan pendapatan transfer yang
berasal dari pemerintah pusat yang disebabkan oleh kegiatan eksploitasi
atas sumber daya alam yang dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Kepulauan
Riau yang meliputi Bagi Hasil Minyak Bumi dan Sumber Daya Alam,
PSDH, Landrent/Deadrent, Iuran Eksploitasi (Royalti) dan Dana
Reboisasi.
Pada APBD tahun anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
pada menargetkan penerimaan dari Bagi Hasil Sumber Daya Alam sebesar
Rp. 313.639.574.767,55 dengan realisasi Bagi Hasil Sumber Daya Alam
pada tahun 2018 sebesar 379.767.968.007,00 atau 121,08%. Adapun
rincian Bagi Hasil Sumber Daya Alam terdiri dari:
Tabel 5.1.9 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA 313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08
Bagi Hasil dari Provisi Sumber Daya Hutan - LRA 1.684.278.196,00 71.293.971,00 4,23
Bagi Hasil dari Dana Reboisasi - LRA 0,00 405.968.797,00 0,00
Bagi Hasil dari Iuran Tetap (Land-Rent) - LRA 1.708.310.800,00 1.708.310.818,00 100,00 Bagi Hasil dari Iuran Eksplorasi dan Iuran Eksploitasi (Royalti) - LRA
15.765.298.069,00 12.316.210.716,00 78,12
Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi - LRA 67.802.800.857,00 61.990.229.751,00 91,43
Bagi Hasil dari Pertambangan Gas Bumi - LRA 226.678.886.845,55 303.275.953.954,00 133,79
iii) Dana Alokasi Umum
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (SDA)
313.639.574.767,55 379.767.968.007,00
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Dana Alokasi Umum
1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 253
Dana Alokasi Umum merupakan pendapatan transfer yang berasal dari
pemerintah pusat yang dialokasikan dengan tujuan pemerataan kemampuan
keuangan antar daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka
pelaksanaan desentralisasi.
Pada tahun 2018 ditargetkan penerimaan dari Dana Alokasi Umum sebesar
Rp. 1.257.386.100.000,00 dengan realisasi Dana Alokasi Umum tahun 2018
sebesar Rp.1.150.516.796.000,00 atau 91.50%.
iv) Dana Alokasi Khusus
Dana Alokasi Khusus merupakan pendapatan transfer yang berasal dari
pemerintah pusat yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan
untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah
dengan fungsi yang ditetapkan APBN.
Pada tahun 2018 ditargetkan penerimaan dari Dana Alokasi Khusus sebesar
Rp. 598.868.305.000,00 dengan realisasi Dana Alokasi Khusus tahun
2018 sebesar Rp. 590.028.178.611,00 atau 98.52%, dengan rincian sebagai
berikut:
Tabel 5.1.10 Dana Alokasi Khusus
URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)
2018 2018
1 2 3 4
Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52 DAK Fisik Reguler 61.034.887.000,00 39.671.494.375,00 65,00
DAK Fisik Penugasan 103.330.795.000,00 95.309.158.974,00 92,24
DAK Fisik Afirmasi 0,00 19.839.000.000,00 0,00
DAK Non Fisik 434.502.623.000,00 435.208.525.262,00 100,16
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Dana Alokasi Khusus
598.868.305.000,00 590.028.178.611,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 254
5.1.1.3 Lain – Lain Pendapatan Yang Sah
Lain-lain Pendapatan daerah yang sah merupakan hibah / sumbangan pihak
ketiga dari PT.Jasa Raharja dengan NPHD nomor : P /3 /SP / 2018 tanggal 5 Februari
2018, dengan nilai NPHD sebesar Rp. 1.236.000.000,00. Pada tahun 2018 Pemerintah
Provinsi Kepulauan Riau menargetkan penerimaan dari Lain-lain Pendapatan Yang Sah
sebesar Rp. 1.200.000.000,00 dengan realisasi Lain-lain Pendapatan Yang Sah sebesar
Rp. 1.236.000.000,00 atau 103,00%.
5.1.2 Belanja
Belanja adalah semua pengeluaran melalui Rekening Kas Umum Daerah dan Kas
Badan Layanan Umum Daerah yang mengurangi ekuitas dana lancar dalam periode tahun
anggaran bersangkutan, dan Pemerintah Daerah tidak akan memperoleh pembayarannya
kembali.
Belanja sesuai kategorinya dibagi menjadi Belanja Operasi, Belanja Modal dan
Belanja Tak Terduga.
5.1.2.1. Belanja Operasi
Belanja Operasi merupakan pengeluaran anggaran untuk kegiatan sehari-hari
pemerintah pusat/daerah yang memberikan manfaat jangka pendek. Pada tahun 2018
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan belanja operasi yang terdiri dari
Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, Subsidi, Hibah, Bantuan Sosial dan Bantuan
Keuangan sebesar Rp2.439.758.954.764,83 dengan realisasi belanja operasi pada tahun
anggaran 2018 sebesar Rp. 2.327.980.492.005,54 atau 95.42%, dengan rincian sebagai
berikut:
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah
1.200.000.000,00
1.236.000.000,00
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Operasi 2.439.758.954.764,83 2.327.980.492.005,54
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 255
Tabel 5.1.11 Belanja Operasi
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Pegawai 917.514.754.537,25 900.881.257.498,00 98,19
Belanja Barang 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36
Belanja Hibah 361.807.197.202,06 345.516.286.200,00 95,50
Belanja Bantuan Sosial 4.753.000.000,00 2.510.000.000,00 52,81
Belanja Bantuan Keuangan 1.645.873.632,00 1.645.873.632,00 100,00
JUMLAH 2.439.758.954.764,83 2.327.980.492.005,54 95,42
i) Belanja Pegawai
Belanja Pegawai merupakan pengeluaran anggaran untuk belanja
kompensasi dalam bentuk gaji dan tunjangan serta tambahan penghasilan
PNS lainnya yang diberikan kepada ASN PNS dan Non PNS, Kepala Daerah
serta DPRD yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Pegawai sebesar Rp. 917.514.754.537,25 dengan realisasi Belanja
Pegawai tahun anggaran 2018 sebesar Rp. 900.881.257.498,00 atau 98,19%,
dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.1.12 Belanja Pegawai
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp) %
Belanja Tidak Langsung
Belanja Gaji dan Tunjangan
313.815.287.233,20 309.417.690.072,00 98,60
Belanja Tambahan Penghasilan PNS
313.313.628.905,80 309.912.559.723,00 98,91
Belanja Penerimaan lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH
9.780.000.000,00 9.323.549.760,00 95,33
Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah
27.098.271.993,00 26.861.995.847,00 99,13
Jumlah BTL 664.007.188.132,00 655.515.795.402,00 98,72
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Pegawai
917.514.754.537,25 900.881.257.498,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 256
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp) %
Belanja Langsung
Belanja Pegawai BLUD 7.029.120.000,00 8.255.466.500,00 117,45
Honorarium PNS 97.422.376.540,00 93.171.470.250,00 95,64
Honorarium Non PNS 149.031.589.865,25 143.929.165.346,00 96,58
Belanja Honorarium Non Pegawai 9.480.000,00 4.360.000,00 45,99
Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur
15.000.000,00 5.000.000,00 33,33
Jumlah BL 253.507.566.405,25 245.365.462.096,00 96,79
TOTAL 917.514.754.537,25 900.881.257.498,00 98,19
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Pegawai pada Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.
664.007.188.132,00 dengan realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Tidak
Langsung sebesar Rp. 655.515.795.402,00 atau 98,72%. Pemerintah
Provinsi Kepulauan Riau juga menganggarkan Belanja Pegawai pada
Belanja Langsung sebesar Rp. 253.507.566.405,25 dengan realisasi sebesar
Rp. 245.365.462.096,00 atau 96,79%.
ii) Belanja Barang
Belanja Barang merupakan pengeluaran anggaran untuk pengeluaran
pengadaan barang yang nilai manfaatnya kurang dari 12 bulan atau
pemakaian jasa dalam melaksanakan program dan kegiatan pemerintah
daerah.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Barang sebesar Rp.1.154.038.129.393,52 dengan realisasi Belanja
Barang sebesar Rp. 1.077.427.074.675,54 atau 93,36%, termasuk di
dalamnya belanja barang dan jasa yang dilaksanakan pada Badan Layanan
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Barang
1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 257
Umum Daerah Rumah Sakit. Adapun belanja Barang dan Jasa tersebut
terdiri dari:
Tabel 5.1.13 Belanja Barang
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Bahan Pakai Habis 32.935.303.638,60 31.005.118.931,00 94,14
Belanja Bahan/Material 48.306.784.964,60 44.798.729.052,32 92,74
Belanja Jasa Kantor 126.967.227.831,00 119.631.909.745,40 94,22
Belanja Premi Asuransi 2.871.202.648,00 2.383.826.854,00 83,03
Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor
22.280.240.959,00 21.286.524.297,00 95,54
Belanja Cetak dan Penggandaan 34.183.399.132,50 32.412.558.358,00 94,82
Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 31.180.984.370,00 27.562.106.917,00 88,39
Belanja Sewa Sarana Mobilitas 34.678.710.792,00 32.753.585.042,00 94,45
Belanja Sewa Alat Berat 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81
Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor
17.803.980.990,00 17.245.027.755,00 96,86
Belanja Makanan dan Minuman 65.800.920.904,00 62.106.711.927,00 94,39
Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 3.800.281.650,00 3.693.945.900,00 97,20
Belanja Pakaian Kerja 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44
Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu 4.790.523.627,00 4.393.959.850,00 91,72
Belanja Perjalanan Dinas 222.350.137.831,75 211.389.495.288,35 95,07
Belanja Pemeliharaan 39.919.719.599,00 34.887.641.701,94 87,39
Belanja Jasa Konsultansi 57.918.658.017,00 49.192.642.762,00 84,93
Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga 246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98
Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 2.254.000.000,00 2.194.000.000,00 97,34
Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS
4.213.801.175,00 3.364.458.000,00 79,84
Belanja Honorarium PNS 8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54
Belanja Honorarium Non PNS 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88
Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat
1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88
Belanja Barang Dana BOS 64.180.519.760,00 54.898.583.984,12 85,54
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 258
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Barang dan Jasa BLUD 62.333.330.963,00 71.778.472.097,00 115,15
Belanja Hadiah Dari Perlombaan/Pertandingan 4.372.348.000,00 3.699.736.700,00 84,62
Belanja Pajak Bumi dan Bangunan 202.500.000,00 135.652.227,00 66,99
JUMLAH 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36
Secara lebih rinci dapat dilihat sebagai berikut:
Tabel 5.1.14 Rincian Belanja Barang
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Bahan Pakai Habis 32.935.303.638,60 31.005.118.931,00 94,14
Belanja Alat Tulis Kantor 18.058.963.325,60 16.813.034.659,00 93,10
Belanja Dokumen/Administrasi Tender 147.969.913,00 114.961.800,00 77,69
Belanja Alat Listrik dan Elektronik (Lampu Pijar, Battery Kering) 1.256.788.000,00 1.198.381.145,00 95,35
Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya
722.342.750,00 627.005.000,00 86,80
Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih
2.183.430.150,00 2.132.613.652,00 97,67
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas 10.439.175.500,00 10.043.264.175,00 96,21
Belanja Pengisian Tabung Pemadam Kebakaran 75.000.000,00 70.438.500,00 93,92
Belanja Pengisian Tabung Gas 51.634.000,00 5.420.000,00 10,50
Belanja Bahan/Material 48.306.784.964,60 44.798.729.052,32 92,74
Belanja Bahan Baku Bangunan 2.351.326.947,60 2.127.450.455,32 90,48
Belanja Bahan/Bibit Tanaman 710.810.575,00 578.208.875,00 81,35
Belanja Bahan obat-obatan 2.353.759.130,00 2.238.639.750,00 95,11
Belanja Bahan Pendukung 39.827.974.012,00 36.920.294.672,00 92,70
Belanja Bahan Pembelajaran 3.062.914.300,00 2.934.135.300,00 95,80
Belanja Jasa Kantor 126.967.227.831,00 119.631.909.745,40 94,22
Belanja Telepon 2.415.391.644,00 2.174.542.984,40 90,03
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 259
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Air 1.138.571.149,00 978.574.643,00 85,95
Belanja Listrik 19.767.461.145,00 18.285.397.154,00 92,50
Belanja Surat Kabar/Majalah 2.696.691.000,00 2.563.251.773,00 95,05
Belanja Kawat/Faksimili/Internet 5.189.072.582,00 4.027.802.385,00 77,62
Belanja Paket/Pengiriman 333.973.500,00 288.690.000,00 86,44
Belanja Sertifikasi 5.485.126.000,00 5.433.975.000,00 99,07
Belanja Jasa Transaksi Keuangan 600.000,00 260.000,00 43,33
Belanja Jasa Event Organiser 2.824.290.300,00 2.702.868.100,00 95,70
Belanja Jasa Publikasi 23.171.400.250,00 22.691.234.306,00 97,93
Belanja Jasa Pendukung 63.140.101.261,00 59.745.957.150,00 94,62
Belanja Jasa Administrasi Lainya 787.549.000,00 722.439.250,00 91,73
Belanja Jasa Kebersihan 17.000.000,00 16.917.000,00 99,51
Belanja Premi Asuransi 2.871.202.648,00 2.383.826.854,00 83,03
Belanja Premi Asuransi Kesehatan
839.456.248,00 648.887.169,00 77,30
Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah
2.031.746.400,00 1.734.939.685,00 85,39
Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 22.280.240.959,00 21.286.524.297,00 95,54
Belanja Jasa Service 3.872.062.330,00 3.532.195.837,00 91,22
Belanja Penggantian Suku Cadang 5.402.690.137,00 5.212.537.059,00 96,48
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas 12.079.776.492,00 11.960.657.597,00 99,01
Belanja Jasa KIR 6.000.000,00 5.929.600,00 98,83
Belanja Pajak Kendaraan Bermotor 616.948.200,00 455.394.854,00 73,81
Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan 302.763.800,00 119.809.350,00 39,57
Belanja Cetak dan Penggandaan 34.183.399.132,50 32.412.558.358,00 94,82
Belanja Cetak 26.230.731.723,50 24.893.040.198,00 94,90
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 260
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Penggandaan 7.952.667.409,00 7.519.518.160,00 94,55
Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 31.180.984.370,00 27.562.106.917,00 88,39
Belanja Sewa Rumah Jabatan/Rumah Dinas 1.172.590.786,00 400.000.000,00 34,11
Belanja Sewa Gedung/ Kantor/Tempat 7.439.263.000,00 6.353.689.500,00 85,41
Belanja Sewa Ruang Rapat/Pertemuan
992.882.000,00 807.895.000,00 81,37
Belanja Akomodasi / Penginapan 21.576.248.584,00 20.000.522.417,00 92,70
Belanja Sewa Sarana Mobilitas 34.678.710.792,00 32.753.585.042,00 94,45
Belanja Sewa Sarana Mobilitas Darat 14.831.930.271,00 14.229.247.887,00 95,94
Belanja Sewa Sarana Mobilitas Air
8.381.911.255,00 7.965.776.650,00 95,04
Belanja Sewa Sarana Mobilitas Udara 11.464.869.266,00 10.558.560.505,00 92,09
Belanja Sewa Alat Berat 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81
Belanja Sewa Alat Berat lainnya 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81
Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor 17.803.980.990,00 17.245.027.755,00 96,86
Belanja Sewa Meja Kursi 1.849.000.000,00 1.772.167.000,00 95,84
Belanja Sewa Proyektor 356.000.000,00 355.305.000,00 99,80
Belanja Sewa Generator 124.000.000,00 123.000.000,00 99,19
Belanja Sewa Tenda 4.904.800.000,00 4.825.981.500,00 98,39
Belanja Sewa Pakaian Adat/Tradisional 23.900.000,00 23.892.000,00 99,97
Beban Sewa Perlengkapan Musik / Sound System 4.192.012.050,00 4.028.091.000,00 96,09
Belanja Sewa Peralatan dan Perlengkapan Lainnya
6.354.268.940,00 6.116.591.255,00 96,26
Belanja Makanan dan Minuman 65.800.920.904,00 62.106.711.927,00 94,39
Belanja Makanan dan Minuman Harian Pegawai 305.830.000,00 280.110.400,00 91,59
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 261
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Makanan dan Minuman Rapat 11.267.521.830,00 10.533.737.180,00 93,49
Belanja Makanan dan Minuman Tamu
12.164.457.275,00 11.841.252.588,00 97,34
Belanja Makanan dan Minuman Pelatihan 42.063.111.799,00 39.451.611.759,00 93,79
Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 3.800.281.650,00 3.693.945.900,00 97,20
Belanja Pakaian Sipil Harian (PSH)
221.000.000,00 198.495.000,00 89,82
Belanja Pakaian Sipil Lengkap (PSL) 452.347.000,00 402.231.000,00 88,92
Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 2.363.984.650,00 2.341.295.500,00 99,04
Belanja Pakaian Dinas Upacara (PDU)
206.400.000,00 205.216.400,00 99,43
Belanja Pakaian Seragam ASN 556.550.000,00 546.708.000,00 98,23
Belanja Pakaian Kerja 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44
Belanja Pakaian Kerja Lapangan 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44
Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu 4.790.523.627,00 4.393.959.850,00 91,72
Belanja Pakaian KORPRI 37.000.000,00 34.960.000,00 94,49
Belanja Pakaian adat daerah 1.014.318.000,00 999.410.100,00 98,53
Belanja Pakaian Batik Tradisional 367.806.000,00 349.337.000,00 94,98
Belanja Pakaian Olahraga 987.521.627,00 886.210.600,00 89,74
Belanja Pakaian Hansip 16.625.000,00 16.250.000,00 97,74
Belanja Pakaian Kegiatan Tertentu 2.367.253.000,00 2.107.792.150,00 89,04
Belanja Perjalanan Dinas 222.350.137.831,75 211.389.495.288,35 95,07
Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah
127.322.326.271,00 121.745.806.400,00 95,62
Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 88.603.090.762,75 83.888.388.021,35 94,68
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 262
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Perjalanan Dinas Luar Negeri 2.563.043.881,00 2.369.376.292,00 92,44
Belanja Transportasi 3.861.676.917,00 3.385.924.575,00 87,68
Belanja Pemeliharaan 39.919.719.599,00 34.887.641.701,94 87,39
Belanja Pemeliharan Tanah 118.000.000,00 117.386.100,00 99,48
Belanja Pemeliharan Peralatan dan Mesin
11.209.101.424,00 10.244.349.506,00 91,39
Belanja Pemeliharan Gedung dan Bangunan 15.895.270.925,00 13.904.272.319,94 87,47
Belanja Pemeliharan Jalan, Irigasi, dan Jaringan 7.101.933.000,00 5.312.236.400,00 74,80
Belanja Pemeliharan Aset Tetap Lainnya 5.595.414.250,00 5.309.397.376,00 94,89
Belanja Jasa Konsultansi 57.918.658.017,00 49.192.642.762,00 84,93
Belanja Jasa Konsultansi Penelitian 3.939.317.400,00 3.685.076.800,00 93,55
Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 28.523.694.877,00 24.568.527.822,00 86,13
Belanja Jasa Konsultansi Pengawasan 22.178.696.040,00 18.115.129.840,00 81,68
Belanja Jasa Konsultan IT 2.932.949.700,00 2.499.908.300,00 85,24
Belanja Jasa Konsultan Hukum 344.000.000,00 324.000.000,00 94,19
Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga
246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98
Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98
Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 2.254.000.000,00 2.194.000.000,00 97,34
Belanja Beasiswa Tugas Belajar S1 174.000.000,00 174.000.000,00 100,00
Belanja Beasiswa Tugas Belajar S2 1.055.000.000,00 995.000.000,00 94,31
Belanja Beasiswa Tugas Belajar S3
200.000.000,00 200.000.000,00 100,00
Belanja Beasiswa Dokter Spesialis 825.000.000,00 825.000.000,00 100,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 263
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
%
Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS
4.213.801.175,00 3.364.458.000,00 79,84
Belanja Kursus-kursus Singkat/ Pelatihan 3.020.590.175,00 2.494.836.000,00 82,59
Belanja Sosialisasi 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00
Belanja Bimbingan Teknis 1.153.211.000,00 829.622.000,00 71,94
Belanja Honorarium PNS 8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54
Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber
8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54
Belanja Honorarium Non PNS 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88
Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88
Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat
1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88
Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga 1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88
Belanja Barang Dana BOS 64.180.519.760,00 54.898.583.984,12 85,54
Belanja Barang Dana BOS 64.180.519.760,00 54.898.583.984,12 85,54
Belanja Barang dan Jasa BLUD 62.333.330.963,00 71.778.472.097,00 115,15
Belanja Barang dan Jasa BLUD 62.333.330.963,00 71.778.472.097,00 115,15
Belanja Hadiah Dari Perlombaan/Pertandingan 4.372.348.000,00 3.699.736.700,00 84,62
Uang 3.955.366.000,00 3.423.266.700,00 86,55
Piala/Medali/Plakat/Sertifikat 376.737.000,00 243.875.000,00 64,73
Rekening Hadiah (Barang) 40.245.000,00 32.595.000,00 80,99
Belanja Pajak Bumi dan Bangunan 202.500.000,00 135.652.227,00 66,99
Belanja Pajak Bumi dan Bangunan
202.500.000,00 135.652.227,00 66,99
JUMLAH 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 264
iii) Belanja Hibah
Belanja Hibah merupakan pemberian uang/barang atau jasa dari pemerintah
daerah kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, perusahaan
daerah, masyarakat dan organisasi kemasyarakatan, yang secara spesifik
telah ditetapkan peruntukannya, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat,
serta tidak secara terus menerus yang bertujuan untuk menunjang
penyelenggaraan urusan pemerintah daerah.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Hibah sebesar Rp. 361.807.197.202,06 dengan realisasi Belanja
Hibah pada tahun 2018 sebesar Rp. 345.516.286.200,00 atau 95,50%,
dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.1.15 Belanja Hibah
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Hibah kepada Kelompok Masyarakat 42.403.000.000,00 31,371,000,000,00 73,98
Belanja Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan 31.957.000.000,00 26.698.760.000,00 83,55
Belanja Hibah Dana BOS untuk Satuan Pendidikan Dasar 287.447.197.202,06 287.446.526.200,00 100,00
JUMLAH 361.807.197.202,06 345.516.286.200,00 95,50
iv) Belanja Bantuan Sosial
B
e
l
j
a
Belanja Bantuan Sosial merupakan pemberian bantuan berupa uang/barang
dari pemerintah daerah kepada individu, keluarga, kelompok dan/atau
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Hibah
361.807.197.202,06 345.516.286.200,00
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Bantuan Sosial
4.753.000.000,00 2.510.000.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 265
masyarakat yang sifatnya tidak secara terus menerus dan selektif yang
bertujuan untuk melindungi dari kemungkinan terjadinya resiko sosial.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Bantuan Sosial sebesar Rp. 4.753.000.000,00 dengan realisasi
Belanja Bantuan Sosial pada tahun 2018 sebesar Rp. 2.510.000.000,00 atau
52,81%, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.1.16 Belanja Bantuan Sosial
Organisasi Sosial URAIAN ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) %
Belanja Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan
2.753.000.000,00 588.000.000,00 21,36
Belanja Bantuan Sosial kepada Kemasyarakatan
2.753.000.000,00 588.000.000,00 21,36
Belanja Bantuan Sosial kepada Masyarakat 2.000.000.000,00 1.922.000.000,00 96,10
Belanja Bantuan Sosial kepada 2.000.000.000,00 1.922.000.000,00 96,10
Jumlah 4.753.000.000,00 2.510.000.000,00 52,81
v) Belanja Bantuan Keuangan
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Bantuan Keuangan berupa bantuan keuangan kepada partai politik
sebesar Rp. 1.645.873.632,00 dengan realisasi pada tahun 2018 sebesar Rp.
1.645.873.632,00 atau 100,00%.
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Bantuan Keuangan
1.645.873.632,00 1.645.873.632,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 266
Tabel 5.1.17 Belanja Bantuan Keuangan
NO U R A I A N JUMLAH
1 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Demokrat Tahun Anggaran 2018 218.626.902,00
2 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Persatuan Pembangunan (PPP) Tahun Anggaran 2018 105.737.229,00
3 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Hati Nurani Rakyat (HANURA) Tahun Anggaran 2018 145.724.085,00
4
Bantuan Partai Politik Kepada Partai Amanat Nasional (PAN) Tahun Anggaran 2018
122.657.652,00
5 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Kebangkitan Bangsa (PKB) Tahun Anggaran 2018 84.797.037,00
6 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Gerindra Tahun Anggaran 2018
142.048.413,00
7 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Demokrasi Indonesia Perjuangan (PDI) Tahun Anggaran 2018 284.094.837,00
8 Bantuan Partai Politik Kegiatan Partai Nasdem Tahun Anggaran 2018 Kepada Partai Nasdem Tahun Anggaran 2018
117.014.859,00
9 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Keadilan Sejahtera (PKS) Tahun Anggaran 2018
114.608.169,00
10 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Golongan Karya (GOLKAR) Tahun Anggaran 2018 310.564.449,00
JUMLAH 1.645.873.632,00
5.1.2.2 Belanja Modal
Belanja Modal merupakan pengeluaran yang dilakukan dalam rangka
pembentukan modal yang sifatnya menambah aset tetap atau inventaris yang memberikan
manfaat lebih dari satu periode akuntansi, termasuk di dalamnya adalah pengeluaran
untuk biaya pemeliharaan yang sifatnya mempertahankan atau menambah masa manfaat,
serta meningkatkan kapasitas dan kualitas aset.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan Belanja
Modal sebesar Rp. 670.182.888.409,17 dengan realisasi Belanja Modal pada tahun 2018
sebesar Rp. 620.056.564.203,65 atau 92,52%, yang terdiri dari:
Tabel 5.1.18 Belanja Modal
URAIAN
ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Tanah 9.977.551.000,00 3.246.612.000,00 32,54
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal
670.182.888.409,17 620.056.564.203,65
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 267
URAIAN
ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Peralatan dan
Mesin 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61
Belanja Bangunan dan
Gedung 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18
Belanja Jalan, Irigasi dan
Jaringan 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93
Belanja Aset Tetap Lainnya 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30
JUMLAH 670.182.888.409,17 620.056.564.203,65 92,52
i) Belanja Modal Tanah
Belanja Modal Tanah merupakan pengeluaran atau biaya yang digunakan
untuk pengadaan/pembelian/pembebasan, penyelesaian, balik nama dan
sewa tanah, pengosongan, pengurugan, perataan, pematangan tanah,
pembuatan sertifikat, dan pengeluaran lainnya sehubungan dengan perolehan
hak atas tanah dan sampai tanah dimaksud dalam kondisi siap pakai.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Modal Tanah sebesar Rp. 9.977.551.000,00 dengan realisasi Belanja
Modal Tanah pada tahun 2018 sebesar Rp. 3.246.612.000,00 atau sebesar
32,54%, yaitu dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.1.19 Belanja Modal Tanah
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Tanah –
Pengadaan Tanah Untuk
Bangunan Gedung 9.610.131.000,00 2.879.192.000,00 29,96
Belanja Modal Tanah – Pengadaan
Tanah Untuk Bangunan Gedung
Perdagangan/Perusahaan 5.600.000.000,00 0,00 0,00
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal Tanah
9.977.551.000,00 3.246.612.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 268
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Tanah – Pengadaan
Tanah Untuk Bangunan Tempat
Kerja/Jasa
4.010.131.000,00 2.879.192.000,00 71,80
Belanja Modal Tanah –
Pengadaan Tanah Untuk
Bangunan Bukan Gedung 367.420.000,00 367.420.000,00 100,00
Belanja Modal Tanah – Pengadaan
Tanah Lapangan Parkir 367.420.000,00 367.420.000,00 100,00
JUMLAH 9.977.551.000,00 3.246.612.000,00 32,54
ii) Belanja Modal Peralatan dan Mesin
Belanja modal peralatan dan mesin merupakan pengeluaran/biaya yang
digunakan untuk pengadaan/penambahan/penggantian, dan peningkatan
kapasitas peralatan dan mesin, serta inventaris kantor yang memberikan
manfaat lebih dari 12 (dua belas) bulan, dan sampai peralatan dan mesin
dimaksud dalam kondisi siap pakai. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi
Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Modal Peralatan dan Mesin
sebesar Rp.204.095.841.629,00 dengan realisasi Belanja Modal Peralatan
dan Mesin pada tahun 2018 sebesar Rp. 186.978.638.614,00 atau sebesar
91,61 %, yang terdiri dari :
Tabel 5.1.20 Belanja Modal Peralatan dan Mesin
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Besar Darat 788.913.811,00 788.913.811,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-alat Bantu 476.009.000,00 470.313.000,00 98,80
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal Peralatan dan Mesin
204.095.841.629,00 186.978.638.614,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 269
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor
8.907.596.045,00 8.459.524.515,00 94,97
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor
246.623.870,00 246.623.870,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor
1.930.873.000,00 1.357.174.000,00 70,29
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur 43.000.000,00 42.910.000,00 99,79
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemeliharaan Tanaman/Alat Penyimpan
16.857.989.962,00 10.727.202.500,00 63,63
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor 33.024.970.505,00 28.672.040.058,85 86,82
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga 21.053.340.070,00 20.298.477.261,00 96,41
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer 12.008.233.316,00 10.226.086.061,00 85,16
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat
434.030.000,00 430.002.000,00 99,07
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Studio 2.796.833.200,00 2.431.045.415,00 86,92
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi 294.050.000,00 236.133.780,00 80,30
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran
3.582.626.000,00 3.372.881.353,00 94,15
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan 34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Unit-Unit Laboratorium
939.920.000,00 741.043.836,00 78,84
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Peraga/Praktek Sekolah
64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Fisika Nuklir / Elektronika
53.400.000,00 53.160.000,00 99,55
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Proteksi Radiasi / Proteksi Lingkungan
742.000.000,00 718.959.446,00 96,89
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Lingkungan Hidup
35.000.000,00 33.446.000,00 95,56
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Laboratorium Hidrodinamika
285.000.000,00 244.200.000,00 85,68
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Persenjataan Non Senjata Api
282.249.500,00 171.205.375,00 60,66
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Keamanan dan Perlindungan
66.055.000,00 66.055.000,00 100,00
Jumlah 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61
dengan rincian sebagai berikut :
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 270
Tabel 5.1.21 Rincian Belanja Modal Peralatan dan Mesin
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Besar Darat
788.913.811,00 788.913.811,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Excavator 788.913.811,00 788.913.811,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-alat Bantu
476.009.000,00 470.313.000,00 98,80
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Electric Generating Set
356.549.000,00 353.998.000,00 99,28
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Pompa
119.460.000,00 116.315.000,00 97,37
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor
8.907.596.045,00 8.459.524.515,00 94,97
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
6.244.561.650,00 5.873.779.250,00 94,06
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang
1.173.300.000,00 1.165.223.870,00 99,31
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus
1.073.549.000,00 1.061.200.000,00 98,85
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua
361.185.395,00 327.386.395,00 90,64
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Tiga
55.000.000,00 31.935.000,00 58,06
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor
246.623.870,00 246.623.870,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Tak Bermotor Berpenumpang
246.623.870,00 246.623.870,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor
1.930.873.000,00 1.357.174.000,00 70,29
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 271
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor Penumpang
731.294.000,00 191.100.000,00 26,13
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor Khusus
1.199.579.000,00 1.166.074.000,00 97,21
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur
43.000.000,00 42.910.000,00 99,79
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur Universal
9.000.000,00 8.998.000,00 99,98
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Universal Tester
20.000.000,00 19.920.000,00 99,60
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Timbangan/Blora
14.000.000,00 13.992.000,00 99,94
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemeliharaan Tanaman/Alat Penyimpan
16.857.989.962,00 10.727.202.500,00 63,63
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Penyimpanan
19.000.000,00 18.997.000,00 99,98
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium
16.838.989.962,00 10.708.205.500,00 63,59
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor
33.024.970.505,00 28.672.040.058,85 86,82
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Mesin Hitung/Jumlah
7.000.000,00 5.000.000,00 71,43
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor
435.041.000,00 433.164.900,00 99,57
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor Lainnya
32.582.929.505,00 28.233.875.158,85 86,65
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga
21.053.340.070,00 20.298.477.261,00 96,41
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meubelair
14.724.814.962,00 14.133.466.989,00 95,98
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 272
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pembersih
46.058.000,00 44.249.590,00 96,07
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pendingin
1.480.575.900,00 1.443.157.340,00 97,47
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Dapur
31.200.000,00 31.128.660,00 99,77
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use)
4.551.162.208,00 4.428.316.682,00 97,30
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemadam Kebakaran
219.529.000,00 218.158.000,00 99,38
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer
12.008.233.316,00 10.226.086.061,00 85,16
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer Unit Jaringan
893.816.000,00 889.341.000,00 99,50
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Personal Komputer
5.129.282.737,00 4.855.630.440,00 94,66
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Komputer Mainframe
186.596.000,00 183.896.000,00 98,55
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Mini Komputer
327.539.000,00 301.968.720,00 92,19
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Personal Komputer
2.453.183.539,00 1.396.958.861,00 56,94
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Jaringan
3.017.816.040,00 2.598.291.040,00 86,10
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat
434.030.000,00 430.002.000,00 99,07
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Kerja Pejabat
93.000.000,00 91.940.000,00 98,86
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Rapat Pejabat
24.000.000,00 23.900.000,00 99,58
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kursi Kerja Pejabat
115.900.000,00 114.702.000,00 98,97
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 273
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kursi Tamu di Ruangan Pejabat
60.000.000,00 59.660.000,00 99,43
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Lemari dan Arsip Pejabat
141.130.000,00 139.800.000,00 99,06
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Studio
2.796.833.200,00 2.431.045.415,00 86,92
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Visual
935.883.500,00 825.562.150,00 88,21
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Video dan Film
1.845.949.700,00 1.591.293.265,00 86,20
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Cetak
15.000.000,00 14.190.000,00 94,60
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi
294.050.000,00 236.133.780,00 80,30
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Telephone
203.050.000,00 183.370.000,00 90,31
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio SSB
4.000.000,00 3.987.500,00 99,69
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio HF/FM
72.000.000,00 48.776.280,00 67,74
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio VHF
15.000.000,00 0,00 0,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran
3.582.626.000,00 3.372.881.353,00 94,15
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Umum
542.535.806,00 501.190.184,00 92,38
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Farmasi
39.700.000,00 39.567.000,00 99,66
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Kedokteran Bedah
1.351.861.689,00 1.253.323.488,00 92,71
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Kebidanan dan Penyakit Kandungan
130.200.000,00 110.186.200,00 84,63
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 274
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Bagian penyakit Dalam
360.850.033,00 360.850.033,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Radiologi
546.734.472,00 497.020.448,00 90,91
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Gawat Darurat
610.744.000,00 610.744.000,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan
34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Perawatan
34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Unit-Unit Laboratorium
939.920.000,00 741.043.836,00 78,84
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Patologi
742.000.000,00 544.416.200,00 73,37
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Biologi Peralatan
197.920.000,00 196.627.636,00 99,35
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Peraga/Praktek Sekolah
64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Bidang Pendidikan/Ketrampilan Lain-lain
64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Fisika Nuklir / Elektronika
53.400.000,00 53.160.000,00 99,55
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan System/Power Supply
53.400.000,00 53.160.000,00 99,55
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Proteksi Radiasi / Proteksi Lingkungan
742.000.000,00 718.959.446,00 96,89
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Kerja
692.000.000,00 669.959.446,00 96,81
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Proteksi Lingkungan
50.000.000,00 49.000.000,00 98,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 275
URAIAN
ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp)
%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Lingkungan Hidup
35.000.000,00 33.446.000,00 95,56
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Laboratorium Lingkungan
34.000.000,00 32.450.000,00 95,44
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Penunjang
1.000.000,00 996.000,00 99,60
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Laboratorium Hidrodinamika
285.000.000,00 244.200.000,00 85,68
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan umum
285.000.000,00 244.200.000,00 85,68
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Persenjataan Non Senjata Api
282.249.500,00 171.205.375,00 60,66
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Keamanan
282.249.500,00 171.205.375,00 60,66
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Keamanan dan Perlindungan
66.055.000,00 66.055.000,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Bantu Kemanan
14.000.000,00 14.000.000,00 100,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Perlindungan
52.055.000,00 52.055.000,00 100,00
JUMLAH 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61
iii) Belanja Modal Gedung dan Bangunan
B
Belanja modal gedung dan bangunan merupakan pengeluaran/biaya yang
digunakan untuk pengadaan/penambahan/penggantian, dan termasuk
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal Gedung dan Bangunan
216.116.945.615,85 194.886.781.458,89
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 276
pengeluaran untuk perencanaan, pengawasan dan pengelolaan pembangunan
gedung dan bangunan yang menambah kapasitas sampai gedung dan
bangunan dimaksud dalam kondisi siap pakai.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Modal Gedung dan Bangunan sebesar Rp. 216.116.945.615,85
dengan realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan pada tahun 2018
sebesar Rp. 194.886.781.458,89 atau sebesar 90,18%, yang terdiri dari:
Tabel 5.1.22 Belanja Modal Gedung dan Bangunan
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja
211.127.201.868,85 191.812.083.710,39 90,85
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan
18.000.000,00 18.000.000,00 100,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Titik Kontrol/Pasti
85.000.000,00 84.100.000,00 98,94
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu-Rambu
4.886.743.747,00 2.972.597.748,50 60,83
JUMLAH 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18
Secara lebih rinci dapat dilihat sebagai berikut:
Tabel 5.1.23 Rincian Belanja Modal Gedung dan Bangunan
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja
211.127.201.868,85 191.812.083.710,39 90,85
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Kantor
10.680.502.392,85 10.571.946.182,86 98,98
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gudang
144.980.000,00 144.980.000,00 100,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Instalasi
90.000.000,00 89.451.000,00 99,39
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Laboratorium
74.848.000,00 74.844.000,00 99,99
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Kesehatan
182.000.000,00 182.000.000,00 100,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 277
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah
1.878.501.000,00 1.841.486.174,16 98,03
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Pertemuan
612.146.750,00 562.224.689,00 91,84
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Pendidikan
69.802.247.434,00 66.073.556.029,58 94,66
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Olah Raga
18.373.995.000,00 18.373.995.000,00 100,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Untuk Pos Jaga
6.716.221.017,00 3.816.956.234,28 56,83
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Garasi/Pool
195.000.000,00 0,00 0,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Stasiun Bus
425.400.000,00 424.011.798,68 99,67
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Terminal/Pelabuhan/Bandar
100.991.340.775,00 88.697.225.211,83 87,83
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya
960.019.500,00 959.407.390,00 99,94
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan
18.000.000,00 18.000.000,00 100,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan Lainnya
18.000.000,00 18.000.000,00 100,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Titik Kontrol/Pasti
85.000.000,00 84.100.000,00 98,94
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu/Tanda Batas
85.000.000,00 84.100.000,00 98,94
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu-Rambu
4.886.743.747,00 2.972.597.748,50 60,83
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu Bersuar Lalu Lintas Darat
1.791.543.747,00 1.347.945.571,11 75,24
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu Tidak Bersuar
3.095.200.000,00 1.624.652.177,39 52,49
JUMLAH 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 278
iv) Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
Belanja modal jalan, irigasi dan jaringan adalah pengeluaran/biaya yang
digunakan untuk pengadaan/ penambahan/ penggantian/ peningkatan
pembangunan/ pembuatan serta perawatan, dan termasuk pengeluaran untuk
perencanaan, pengawasan dan pengelolaan jalan irigasi dan jaringan yang
menambah kapasitas sampai jalan irigasi dan jaringan dimaksud dalam
kondisi siap pakai.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan sebesar Rp 228.219.766.734,32
dengan realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan pada tahun 2018
sebesar Rp 223.489.584.106,01 atau sebesar 97,93%, yang terdiri dari:
Tabel 5.1.24 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan
205.337.358.544,87 201.855.733.711,62 98,30
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air
11.118.385.939,45 10.422.812.607,26 93,74
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Air Minum/Air Bersih
7.052.000.000,00 6.669.748.174,13 94,58
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Gardu Listrik
3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman
181.800.000,00 181.729.000,00 99,96
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum
400.000.000,00 399.394.000,00 99,85
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Listrik
868.083.000,00 856.985.765,00 98,72
JUMLAH 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
228.219.766.734,32 223.489.584.106.01
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 279
Secara lebih rinci dapat dilihat sebagai berikut:
Tabel 5.1.25 Rincian Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan 205.337.358.544,87 201.855.733.711,62 98,30
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Laut
205.172.358.544,87 201.691.517.961,62 98,30
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan Khusus
165.000.000,00 164.215.750,00 99,52
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air
11.118.385.939,45 10.422.812.607,26 93,74
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Laut
915.087.000,00 915.087.000,00 100,00
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Tawar
10.203.298.939,45 9.507.725.607,26 93,18
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Air Minum/Air Bersih
7.052.000.000,00 6.669.748.174,13 94,58
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Sumber /Mata Air
65.000.000,00 0,00 0,00
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Tanah Dalam
50.000.000,00 48.939.000,00 97,88
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Bersih/Air Baku Lainnya
6.937.000.000,00 6.620.809.174,13 95,44
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Gardu Listrik
3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - PengadaanInstalasi Gardu Listrik Distribusi
3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman
181.800.000,00 181.729.000,00 99,96
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman Penangkal Petir
181.800.000,00 181.729.000,00 99,96
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum
400.000.000,00 399.394.000,00 99,85
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum Jaringan Sambungan Kerumah
400.000.000,00 399.394.000,00 99,85
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan 868.083.000,00 856.985.765,00 98,72
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 280
URAIAN ANGGARAN REALISASI
% (Rp) (Rp)
Jaringan - Pengadaan Jaringan Listrik Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Transmisi
100.000.000,00 97.414.000,00 97,41
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Distribusi
768.083.000,00 759.571.765,00 98,89
JUMLAH 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93
v) Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
B
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya adalah pengeluaran/biaya yang
digunakan untuk pengadaan/ penambahan/ penggantian/ peningkatan
pembangunan/ pembuatan serta perawatan terhadap aset lainnya yang tidak
dapat dikategorikan ke dalam kriteria belanja modal tanah, peralatan dan
mesin, gedung dan bangunan, dan jalan irigasi dan jaringan. Termasuk
dalam belanja ini adalah pembelian barang-barang kesenian, barang
purbakala dan barang untuk museum, hewan ternak dan tanaman, buku-
buku, jurnal ilmiah dan belanja pengadaan aset tetap renovasi. Pada tahun
2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Modal
Aset Tetap Lainnya sebesar Rp. 11.772.783.430,00 dengan realisasi Belanja
Modal Aset Tetap Lainnya pada tahun 2018 sebesar Rp. 11.454.948.024,75
atau sebesar 97,30%, yang terdiri dari:
Tabel 5.1.26 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
URAIAN
ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku 3.047.542.000,00 3.038.095.700,00 99,69
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-
8.000.000,00 7.970.000,00 99,62
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
11.772.783.430,00 11.454.948.024,75
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 281
URAIAN
ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Barang Perpustakaan
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan
179.929.300,00 178.830.300,00 99,39
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Lainnya
439.425.000,00 426.915.000,00 97,15
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Aset Tetap Renovasi
8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36
JUMLAH 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30
Secara lebih rinci dapat dilihat sebagai berikut:
Tabel 5.1.27 Rincian Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku 3.047.542.000,00 3.038.095.700,00 99,69
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Ilmu Pengetahuan Umum
2.926.542.000,00 2.918.122.700,00 99,71
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Ilmu Sosial
80.000.000,00 78.993.000,00 98,74
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Arsitektur, Kesenian, Olah raga
41.000.000,00 40.980.000,00 99,95
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-Barang Perpustakaan
8.000.000,00 7.970.000,00 99,63
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-Barang Perpustakaan Berkas Komputer (Computer Files)
8.000.000,00 7.970.000,00 99,63
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan
179.929.300,00 178.830.300,00 99,39
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan Alat Kesenian
179.929.300,00 178.830.300,00 99,39
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Lainnya
439.425.000,00 426.915.000,00 97,15
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Air
162.500.000,00 151.000.000,00 92,92
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 282
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Lainnya
276.925.000,00 275.915.000,00 99,64
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Aset Tetap Renovasi
8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Aset Tetap Renovasi
8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36
JUMLAH 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30
5.1.2.3 Belanja Tidak Terduga
Belanja Tak Terduga Merupakan pengeluaran anggaran yang ditujukan untuk
kegiatan-kegiatan yang tidak dapat diprediksikan sebelumnya termasuk pengembalian
atas kelebihan pendapatan tahun sebelumnya. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi
Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Tak Terduga sebesar Rp. 2.000.000.000,00
dengan realisasi Belanja Tak Terduga pada tahun 2018 sebesar Rp. 255.375.000,00 atau
12,77%, dengan rincian pembayaran sebagai berikut :
Tabel 5.1.28 Belanja Tidak Terduga
URAIAN
ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
Belanja Tak Terduga 2.000.000.000,00 255.375.000,00 12,77
JUMLAH 2.000.000.000,00 255.375.000,00 12,77
Realisasi belanja tersebut merupakan Belanja Tak Terduga untuk Bantuan
Korban Bencana Longsor Di Kab.Anambas Tahun 2018 sebesar Rp.250.000.000,00 dan
untuk pengembalian atas kesalahan penyetoran Dinas Pertanian Kab.Bintan ke kas
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Belanja Tidak Terduga
2.000.000.000,00 255.375.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 283
daerah provinsi kepulauan riau yang seharusnya disetor ke kas daerah Kabupaten Bintan
sebesar Rp.5.375.000,00.
5.1.2.4 Transfer
Transfer merupakan penyaluran uang kepada Kabupaten/Kota dan bantuan
keuangan kepada desa dan sebagai kompensasi bagi hasil atas pajak-pajak daerah.
Pengeluaran Transfer dalam tahun anggaran 2018 seluruhnya merupakan belanja bagi
hasil tahun berjalan dan tunda salur 2017 kepada kabupaten/kota sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
menganggarkan Transfer sebesar Rp.472.311.999.446,00 dengan realisasi Transfer pada
tahun 2018 sebesar Rp.471.497.381.616,00 atau 99,83%. Dengan uraian realisasi transfer
sebagai berikut :
Tabel 5.1.29 Transfer
URAIAN ANGGARAN REALISASI %
(Rp) (Rp)
TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN 472.311.999.446,00 471.497.381.616,00 99,83
Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah Kepada
Pemerintahan Kabupaten/Kota 472.311.999.446,00 471.497.381.616,00 99,83
Adapun untuk rincian Realisasi Pembayaran Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah
Kepada Pemerintahan Kabupaten / Kota adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.30 Rincian Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah
NO KABUPATEN / KOTA REALISASI
PEMBAYARAN
REALISASI
PEMBAYARAN TOTAL
TUNDA BAYAR 2017
(Rp)
2018
(Rp) (Rp)
1 Kota Batam 35.954.725.253,00 157.216.694.537,00 193.171.419.790,00
2 Kota Tanjung Pinang 10.063.623.381,00 49.945.292.712,00 60.008.916.093,00
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Transfer
472.311.999.446,00 471.497.381.616,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 284
NO KABUPATEN / KOTA REALISASI
PEMBAYARAN
REALISASI
PEMBAYARAN TOTAL
TUNDA BAYAR 2017
(Rp)
2018
(Rp) (Rp)
3 Kab. Bintan 10.245.021.721,00 43.467.412.642,00 53.712.434.363,00
4 Kab. Karimun 8.711.360.101,00 41.443.772.147,00 50.155.132.248,00
5 Kab. Natuna 7.479.063.974,00 34.603.286.232,00 42.082.350.206,00
6 Kab. Lingga 6.362.543.398,00 31.030.423.303,00 37.392.966.701,00
7 Kab. Anambas 6.086.119.825,00 28.888.042.390,00 34.974.162.215,00
JUMLAH 84.902.457.653,00 386.594.923.963,00 471.497.381.616,00
5.1.3 Pembiayaan
Pembiayaan meliputi penerimaan maupun pengeluaran pembiayaan. yang
dimaksudkan untuk menutup defisit dan atau memanfaatkan surplus anggaran. Selama
tahun anggaran 2018 realisasi pembiayaan Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau adalah
sebagai berikut:
5.1.3.1 Penerimaan Pembiayaan
Penerimaan Pembiayaan adalah setiap penerimaan kas daerah yang perlu dibayar
kembali. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan
Penerimaan Pembiayaan sebesar Rp. 39.427.248.919,45 dengan realisasi Penerimaan
Pembiayaan pada tahun 2018 sebesar Rp39.545.040.828,41 atau 100,30%. Realisasi
Penerimaan Pembiayaan pada tahun 2018 berasal dari Penggunaan SiLPA sebesar
Rp39.427.248.919,41 dan Penerimaan Kembali Investasi Non Permanen Lainnya dari
Penarikan Dana Bergulir Sebesar Rp117.791.909,00.
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Penerimaan Pembiayaan
39.427.248.919,45 39.545.040.828,41
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 285
5.1.4 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran
Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun Berkenaan adalah Selisih lebih/kurang
antara realisasi penerimaan dan pengeluaran selama satu periode tahun berjalan. Dalam
tahun anggaran 2018 realisasi Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran adalah sebesar Rp.
119.762.452.305,32
5.2 Penjelasan Atas Pos – Pos Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (SAL)
Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih menyajikan secara komparatif dengan
periode sebelumnya pos-pos berikut:
a. Saldo Anggaran Lebih awal;
b. Penggunaan Saldo Anggaran Lebih;
c. Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran tahun berjalan;
d. Koreksi kesalahan pembukuan tahun sebelumnya;
e. Lain-lain;
f. Saldo Anggaran Lebih akhir.
Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih dimaksudkan untuk memberikan
ringkasan atas pemanfaatan saldo anggaran dan pembiayaan Pemerintah Daerah. Di
samping itu, pemerintah daerah menyajikan rincian lebih lanjut dari unsur- unsur yang
terdapat dalam Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih dalam Catatan atas Laporan
Keuangan.
5.2.1 Saldo Anggaran Lebih Awal
Pada awal tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat Saldo Anggaran Lebih Awal sebesar Rp39.427.248.919,41, yang merupakan Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (Silpa) Tahun 2017.
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
SILPA
0,00 119.762.452.305,32
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Saldo Anggaran Lebih Awal
39.427.248.919,41 59.415.664.756,04
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 286
5.2.2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan
Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan digunakan
dalam rangka membiayai defisit APBD tahun anggaran berjalan. Penggunaan SAL
dilaksanakan sesuai Peraturan Daerah Tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja
Daerah. SAL dilaporkan dalam Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih Pemerintah
Daerah dalam Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. SAL sebagaimana merupakan
bagian dari ekuitas dana dalam Neraca Laporan Keuangan Pemerintah Daerah.
Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan Sebesar
Rp39.427.248.919,41.
5.2.3 Selisih Lebih / Kurang Pembiayaan Anggaran (SILPA / SIKPA)
SiLPA/SiKPA adalah selisih lebih/kurang antara realisasi penerimaan dan
pengeluaran selama satu periode pelaporan atau selisih lebih/ kurang antara realisasi
pendapatan-LRA dan penerimaan pembiayaan dengan belanja dan pengeluaran
pembiayaan selama satu periode pelaporan. Nilai SilPA/SiKPA pada akhir periode
pelaporan Tahun 2018 Sebesar Rp119.762.452.305,32.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan
39.427.248.919,41 59.415.664.756,04
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Selisih Lebih / Kurang Pembiayaan Anggaran (SILPA / SIKPA)
119.762.452.305,32 39.427.248.919,41
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 287
5.3 Penjelasan Pos – Pos Neraca
5.3.1 Aset
5.3.1.1 Aset Lancar
Suatu aset diklasifikasikan sebagai aset lancar jika diharapkan segera untuk
direalisasikan, dipakai, atau dimiliki untuk dijual dalam waktu 12 (dua belas) bulan sejak
tanggal pelaporan, dapat berupa:
- Kas dan setara kas
- Investasi jangka pendek
- Piutang Pajak Daerah
- Piutang retribusi daerah
- Piutang Lainnya dan
- Persediaan
Aset Lancar sebesar Rp.594.794.660.507,58 per 31 Desember 2018 yang dimiliki
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau terdiri dari Kas di Kas Daerah, Kas di Bendahara
Pengeluaran, Kas di Badan Layanan Umum Daerah, Kas Bendahara dana BOS, Kas
Lainnya, Piutang Pendapatan, Piutang Piutang Lainnya dan Persediaan dengan rincian
masing-masing sebagai berikut:
i) Kas Di Kas Daerah
Kas di Kas Daerah merupakan saldo kas bersih pemerintah daerah setelah
dikurangi dengan Outstanding Check yang berada di rekening Kas Daerah
pada bank-bank yang ditunjuk oleh pemerintah daerah. Kas di Kas Daerah
Provinsi Kepulauan Riau per 31 Desember 2018 sebesar
Rp.108.847.425.125,02 terdiri atas:
Tabel 5.3.1 Kas Di Kas Daerah
NO NO. REKENING BANK SALDO AWAL KREDIT DEBET SALDO AKHIR
I SALDO BANK
1 106-01-00001 BANK RIAU BATAM 165.050,00 3.399.703.794,00 3.100.575.104,00 299.293.740,00
2 103-01-00310 BANK RIAU TG. PINANG 18.287.857.147,01 1.605.630.315.982,21 1.613.861.636.960,48 10.056.536.168,74
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Di Kas Daerah
108.847.425.125,02 31.541.263.921,24
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 288
NO NO. REKENING BANK SALDO AWAL KREDIT DEBET SALDO AKHIR
3 100-137-0240 BANK BUKOPIN (PAD) 3.526.196.157,93 394.350.972.975,71 392.233.180.098,80 5.643.989.034,84
4 100-030-8397 BANK BUKOPIN (REK KAS UMUM DAERAH) 97.538.432,00 2.411.287.696.831,60 2.367.836.213.164,84 43.549.022.098,76
5 100-999-9249 BANK BUKOPIN (PEMPROV KEPRI) 1.511.419.359,55 705.512.878.797,00 683.091.362.042,48 23.932.936.114,07
6 109-00-9988990-9 BANK MANDIRI TG PINANG 436.459.280,94 75.640.912.688,43 73.767.984.443,36 2.309.387.526,01
7 7012752468 BANK SYARIAH MANDIRI (KASDA) 5.494.705.354,48 451.524.559.446,17 449.107.543.614,48 7.911.721.186,17
8 7006367415 BANK SYARIAH MANDIRI (BATAM) 555,84 - 555,84 -
9 00000174-01-001276-30-4
BANK RAKYAT INDONESIA (BRI BELANJA) 953.102.046,34 339.493.763.160,00 339.725.106.821,58 721.758.384,76
10 00000174-01-001317-30-4
BANK RAKYAT INDONESIA (BRI) 718.847.459,88 731.868.197.113,00 715.620.821.804,91 16.966.222.767,97
31.026.290.843,97 6.718.709.000.788,12 6.638.344.424.610,77 111.390.867.021,32
11 100-131-0247 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI POKJA KEPRI
6.796.762,99 1.760.752,00 72.000,00 8.485.514,99
12 100-015-4390 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX 2007 7.628.520,84 25.500.382,03 400.382,03 32.728.520,84
13 100-012-2391 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX ESCROW
258.578.534,88 81.241.943,17 2.882.384,17 336.938.093,88
14 100-031-0391 BANK BUKOPIN DKUKM PENGEMBALIAN DANA BERGULIR 2010
37.183,11 9.774.000,00 54.000,00 9.757.183,11
15 100-140-9243 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI (DKP 5) 386.290,48 - 36.000,00 350.290,48
16 100-023-8399 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX KIOS PEKERJA
173.360,97 - - 173.360,97
17 103-01-00306 BANK RIAU KASDA PEMPROV 65.558.554,00 493.396,00 - 66.051.950,00
18 103-01-00307 BANK RIAU KASDA PEMPROV 1.742.087.173,00 65.949.890,00 - 1.808.037.063,00
19 103-01-00308 BANK RIAU KASDA PEMPROV 151.402.705,00 2.016.406,00 - 153.419.111,00
2.232.649.085,27 186.736.769,20 3.444.766,20 2.415.941.088,27
JUMLAH 33.258.939.929,24 6.718.895.737.557,32 6.638.347.869.376,97 113.806.808.109,59
II OUT STANDING ( OC)
1 OUT STANDING BELANJA TH 2018 1.911.546.284,00
2 OUT STANDING PENYETORAN PAJAK TH 2018 3.047.836.700,57
TOTAL OUT STANDING ( OC ) 4.959.382.984,57
III
SALDO KAS DAERAH PER 31 DESEMBER 2018
108.847.425.125,02
ii) Kas Di Bendahara Pengeluaran
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Di Bendahara Pengeluaran
424.772,00 2.138.507.063,50
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 289
Merupakan saldo kas yang berada dalam pengelolaan Bendahara
Pengeluaran berupa sisa Uang Persediaan yang belum disetorkan oleh
Bendahara Pengeluaran. Kas di bendahara pengeluaran Provinsi Kepulauan
Riau per 31 Desember 2018 sebesar Rp. 424.772,00 terdiri atas:
Tabel 5.3.2 Rekapitulasi Kas di Bendahara Pengeluaran (UYHD)
31 Desember 2018
NO SKPD JUMLAH
1 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN 331.000,00
2 BADAN PENGELOLAAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH 84.772,00
3 BIRO ADMINISTRASI PEREKONOMIAN 9.000,00
SALDO AKHIR KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN 424.772,00
iii) Kas Di Bendahara Penerimaan
Merupakan kas yang berada di Bendahara Penerimaan SKPD atas pendapatan
yang dikelola dan diterima namun belum disetorkan ke Kas Daerah per 31
Desember 2018. Kas di Bendahara Penerimaan Provinsi Kepulauan Riau per
31 Desember 2018 sebesar Rp 0,00.
iv) Kas Di Badan Layanan Umum Daerah
Merupakan kas yang berada dalam pengelolaan Badan Layanan Umum
Daerah RSUD Engku Raja Haji Daud sebesar Rp. 3.632.231.395,99 dan
RSUD Raja Ahmad Tabib sebesar Rp. 4.348.638.259,96.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Di Bendahara Penerimaan
0,00 2.425.000,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Di Badan Layanan Umum Daerah
7.980.869.655,95 5.743.517.310,38
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 290
v) Kas Di Bendahara BOS
Merupakan kas per 31 Desember 2018 yang berada dalam pengelolaan
Bendahara BOS (Bantuan Operasional Sekolah) pada Satuan Pendidikan
Menengah Sederajat Negeri Provinsi Kepulauan Riau sebesar Rp.
2.206.124.760,06 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.3.3 Rekapitulasi Kas di Bendahara BOS
Per 31 Desember 2018
NO SEKOLAH SISA KAS BOS 31 DESEMBER 2018
NO REKENING SALDO BANK KAS TUNAI JUMLAH
1 SMAN 1 BATAM 683221171 82.485,00 - 82.485,00
2 SMAN 2 BATAM 683221182 121.820,00 471.012,00 592.832,00
3 SMAN 3 BATAM 683221193 109.666,00 3.159.638,00 3.269.304,00
4 SMAN 4 BATAM 683221206 217.123,00 - 217.123,00
5 SMAN 5 BATAM 683221228 32.312,00 - 32.312,00
6 SMAN 6 BATAM 683221239 238.103,00 3.963.098,00 4.201.201,00
7 SMAN 7 BATAM 683221240 292.823,00 - 292.823,00
8 SMAN 8 BATAM 683221262 775.190,00 1.177.338,91 1.952.528,91
9 SMAN 9 BATAM 683221273 92.284,00 1.785.036,76 1.877.320,76
10 SMAN 10 BATAM 683221284 127.582.772,00 9.866.029,00 137.448.801,00
11 SMAN 11 BATAM 683221295 2.006,00 1.657.823,03 1.659.829,03
12 SMAN 12 BATAM 683221319 46.976,00 1.875.715,78 1.922.691,78
13 SMAN 13 BATAM 683221342 139.247,00 6.901.907,58 7.041.154,58
14 SMAN 14 BATAM 683221353 42.479,00 - 42.479,00
15 SMAN 15 BATAM 683221364 72.343,00 443.082,00 515.425,00
16 SMAN 16 BATAM 683221386 116.320.999,00 - 116.320.999,00
17 SMAN 17 BATAM 683221400 62.793,00 902.001,00 964.794,00
18 SMAN 18 BATAM 683221411 303.085,00 1.017.665,00 1.320.750,00
19 SMAN 19 BATAM 683221422 116.673,00 - 116.673,00
20 SMAN 20 BATAM 683221433 1.168.570,00 1.334.579,00 2.503.149,00
21 SMAN 21 BATAM 683221444 15.078,00 - 15.078,00
22 SMAN 22 BATAM 683296589 554.079,00 - 554.079,00
23 SMAN 23 BATAM 0764489489 53.145,00 90.855,00 144.000,00
24 SMAN 24 BATAM 760608376 960.120,00 - 960.120,00
25 SMAN 1 TANJUNGPINANG
683221568 1.349.910,00 100.000,00 1.449.910,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Di Bendahara BOS
2.206.124.760,06 0,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 291
NO SEKOLAH SISA KAS BOS 31 DESEMBER 2018
NO REKENING SALDO BANK KAS TUNAI JUMLAH
26 SMAN 2 TANJUNGPINANG
683313812 1.110.385,00 - 1.110.385,00
27 SMAN 3 TANJUNGPINANG
683313823 178.444,00 259.995,00 438.439,00
28 SMAN 4 TANJUNGPINANG 683313834 547.924,00 - 547.924,00
29 SMAN 5 TANJUNGPINANG
683313845 565.409,00 27.154.895,00 27.720.304,00
30 SMAN 6 TANJUNGPINANG
683313856 19.613.390,00 - 19.613.390,00
31 SMAN 7 TANJUNGPINANG 683296602 - 170.000,00 170.000,00
32 SMAN 1 BINTAN TIMUR
683222017 275.381.956,00 752.000,00 276.133.956,00
33 SMAN 1 TOAPAYA 683222028 12.004.619,00 66.250.017,00 78.254.636,00
34 SMAN 1 TELUK BINTAN
683222039 33.375,00 242.878,00 276.253,00
35 SMAN 2 TELUK BINTAN 683296624 133.180,00 286.820,00 420.000,00
36 SMAN 1 TELUK SEBONG
683222051 165.852,00 910.611,00 1.076.463,00
37 SMAN 1 BINTAN UTARA
683222062 756.885,00 4.928.496,00 5.685.381,00
38 SMAN 1 TAMBELAN 683222073 105.746,00 4.884.454,00 4.990.200,00
39 SMAN 1 MANTANG 683222095 - 202.018,00 202.018,00
40 SMAN 1 BINTAN PESISIR
683222084 - 593.600,00 593.600,00
41 SMAN 2 BINTAN PESISIR
683222108 10.932,00 730.484,00 741.416,00
42 SMAN 1 KARIMUN 683222175 24.840,00 - 24.840,00
43 SMAN 2 KARIMUN 683222186 216.290,00 - 216.290,00
44 SMAN 3 KARIMUN 683222197 663.528,00 100.000,00 763.528,00
45 SMAN 4 KARIMUN 683222200 71.172,00 4.247.441,00 4.318.613,00
46 SMAN 1 KUNDUR 683222211 1.294,00 6.376.674,00 6.377.968,00
47 SMAN 2 KUNDUR 683222222 164.483,00 15.517,00 180.000,00
48 SMAN 3 KUNDUR 683222233 - - -
49 SMAN 4 KUNDUR 683222244 223.526,00 - 223.526,00
50 SMAN 5 KUNDUR 683222255 367.699,00 212.302,00 580.001,00
51 SMAN 6 KUNDUR 683222266 478.224,00 - 478.224,00
52 SMAN 1 DURAI 683222288 31.135,00 - 31.135,00
53 SMAN 1 MORO 683222302 60.402,00 129.298,00 189.700,00
54 SMAN 2 MORO 683222313 - 203.468,00 203.468,00
55 SMAN 1 BURU 683222324 165.926,00 - 165.926,00
56 SMAN 1 LINGGA 683222404 322.600,00 6.401.333,00 6.723.933,00
57 SMAN 2 LINGGA 683222426 38.136.095,00 816.726,00 38.952.821,00
58 SMAN 3 LINGGA 683222448 29.720,00 10.682.307,00 10.712.027,00
59 SMAN 1 LINGGA UTARA 683222471 56.741,00 987.644,00 1.044.385,00
60 SMAN 1 SINGKEP 683222482 788.993,00 514.328,00 1.303.321,00
61 SMAN 2 SINGKEP 683222493 141.741.020,00 7.764,00 141.748.784,00
62 SMAN 1 SINGKEP BARAT
683222506 84.900.614,00 277.477,00 85.178.091,00
63 SMAN 1 SINGKEP SELATAN 683222517 11.589.057,00 1.627.018,00 13.216.075,00
64 SMAN 1 SENAYANG 683222528 51.496,00 360.208,00 411.704,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 292
NO SEKOLAH SISA KAS BOS 31 DESEMBER 2018
NO REKENING SALDO BANK KAS TUNAI JUMLAH
65 SMAN 2 SENAYANG 683222539 34.578,00 386.332,00 420.910,00
66 SMAN 3 SENAYANG 683222540 116.225,00 193.776,00 310.001,00
67 SMAN 4 SENAYANG 683222551 35.260,00 229.702,00 264.962,00
68 SMAN 1 SINGKEP PESISIR 0764276301 13.833.148,00 - 13.833.148,00
69 SMAN 1 KEPULAUAN POSEK
0753852186 6.610.580,00 109.420,00 6.720.000,00
70 SMAN 1 MIDAI 683221807 108.583,00 51.417,00 160.000,00
71 SMAN 1 BUNGURAN BARAT
683221830 39.059,00 442.350,00 481.409,00
72 SMAN 2 BUNGURAN BARAT 683221874 68.801,00 229.395,00 298.196,00
73 SMAN 1 BUNGURAN TIMUR
683221932 10.892.321,00 - 10.892.321,00
74 SMAN 2 BUNGURAN TIMUR
683221885 219.460,00 540,00 220.000,00
75 SMAN 1 SERASAN 683221965 172.781,00 32.157,00 204.938,00
76 SMAN 1 SUBI 683221943 207.356,00 248.197,00 455.553,00
77 SMAN 1 BUNGURAN UTARA
683221863 526.308,00 153.692,00 680.000,00
78 SMAN 1 PULAU LAUT
683221841 380.126,00 1.819.874,00 2.200.000,00
79 SMAN 1 PULAU TIGA 683221910 96.375,00 1.380.431,00 1.476.806,00
80 SMAN 1 BUNGURAN TIMUR LAUT
683221896 102.462,00 - 102.462,00
81 SMAN 1 BUNGURAN TENGAH
683221921 96.106,00 163.894,00 260.000,00
82 SMAN 1 BUNGURAN SELATAN 683221829 33.329,00 66.671,00 100.000,00
83 SMAN 1 SERASAN TIMUR
683221954 54.097,00 27.990.328,00 28.044.425,00
84 SMAN 1 SIANTAN 683221692 209.750,00 1.001.178,00 1.210.928,00
85 SMAN 1 PALMATAK 683221716 248.040,00 398.355,00 646.395,00
86 SMA N 2 PALMATAK 683221738 82.701,00 194.322,00 277.023,00
87 SMAN 1 SIANTAN TIMUR 683221749 164.026,00 618.563,00 782.589,00
88 SMAN 1 JEMAJA 683221750 111.738.646,00 - 111.738.646,00
89 SMKN 1 BATAM 683221455 1.454.463,00 4.461.028,00 5.915.491,00
90 SMKN 2 BATAM 683221477 1.533.653,00 - 1.533.653,00
91 SMKN 3 BATAM 683221488 1.171.870,00 - 1.171.870,00
92 SMKN 4 BATAM 683221499 3.240.942,00 - 3.240.942,00
93 SMKN 5 BATAM 683221513 1.347.290,00 - 1.347.290,00
94 SMKN 6 BATAM 683221535 83.840,00 25.750.039,00 25.833.879,00
95 SMKN 7 BATAM 683221546 8.383.560,00 - 8.383.560,00
96 SMKN 8 BATAM 683296590 152.135,00 50.816,00 202.951,00
97 SMKN 1 TANJUNGPINANG 683221579 480.115,00 128.130.729,00 128.610.844,00
98 SMKN 2 TANJUNGPINANG 683221636 382.743,00 633.526,00 1.016.269,00
99 SMKN 3 TANJUNGPINANG
683221647 1.147.094,00 55.981.141,00 57.128.235,00
100 SMKN 4 TANJUNGPINANG 683221669 444.470,00 872.345,00 1.316.815,00
101 SMKN 5 TANJUNGPINANG 683296613 44.885.012,00 585.592,00 45.470.604,00
102 SMKN 1 BINTAN UTARA
683222119 218.938,00 43.127,00 262.065,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 293
NO SEKOLAH SISA KAS BOS 31 DESEMBER 2018
NO REKENING SALDO BANK KAS TUNAI JUMLAH
103 SMKN 1 BINTAN TIMUR
683222120 146.449.902,00 6.218.663,00 152.668.565,00
104 SMKN 1 GUNUNG KIJANG
683222131 38.505.633,00 24.146.131,00 62.651.764,00
105 SMKN 1 SERI KUALA LOBAM 683222142 1.249.349,00 372.490,00 1.621.839,00
106 SMKN 1 KARIMUN 683222335 527.953,00 36.860.201,00 37.388.154,00
107 SMKN 2 KARIMUN 683222346 154.454.508,00 - 154.454.508,00
108 SMKN KUNDUR 683222357 139.819,00 519.752,00 659.571,00
109 SMKN 1 MORO 683222368 - 485.680,00 485.680,00
110 SMKN KUNDUR UTARA 683296635 9.929.299,00 5.662.801,00 15.592.100,00
111 SMKN 1 LINGGA 683222562 91.819,00 58.168,00 149.987,00
112 SMKN 2 LINGGA 683222584 21.445,00 1.556.989,00 1.578.434,00
113 SMKN 1 SINGKEP 683222595 85.672,00 23.701.820,00 23.787.492,00
114 SMKN 1 SENAYANG 683222618 48.226,00 3.447.649,00 3.495.875,00
115 SMKN 1 BUNGURAN BARAT 683221976 - 12.612.164,00 12.612.164,00
116 SMKN 2 BUNGURAN BARAT
683221987 22.453,00 54.547,00 77.000,00
117 SMKN 1 BUNGURAN TIMUR
683221998 23.297,00 190.922,00 214.219,00
118 SMKN 1 BUNGURAN TIMUR LAUT 0717490127 30.112,00 169.888,00 200.000,00
119 SMKN 1 ANAMBAS 683221761 510.108,00 198.714,00 708.822,00
120 SMKN 2 ANAMBAS 683221772 11.722.076,00 3.845.471,00 15.567.547,00
121 SMKN 3 ANAMBAS 683221783 13.085.198,00 303.013,00 13.388.211,00
122 SMKN 4 ANAMBAS 0754897126 86.092,00 - 86.092,00
123 SLB NEGERI BATAM 683221557 539.569,00 39.671.077,00 40.210.646,00
124 SLBN 1 TANJUNGPINANG 683221670 85.980.349,00 - 85.980.349,00
125 SLBN 2 TANJUNGPINANG
683221681 53.097,00 49.672.754,00 49.725.851,00
126 SLB NEGERI BINTAN
683222164 1.535,00 964.955,00 966.490,00
127 SLB NEGERI KARIMUN 683222380 - 3.168.000,00 3.168.000,00
128 SLB NEGERI KUNDUR
751297473 48.932.516,00 - 48.932.516,00
129 SLB NEGERI LINGGA
698028715 21.117,00 - 21.117,00
J U M L A H 1.564.952.420,00 641.172.340,06 2.206.124.760,06
vi) Kas Lainnya
Kas Lainnya merupakan saldo kas yang masih berada dalam pengelolaan
bendahara pengeluaran sampai dengan tanggal neraca yang bukan berasal dari
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kas Lainnya
4.985.510,29 33.819.463,29
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 294
sisa belanja (UP/TUP) atau kas yang berasal dari potongan pajak Pemerintah.
Saldo Kas Lainnya sebesar Rp. 4.985.510,29 per 31 Desember 2018 pada
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau terdiri dari :
Tabel 5.3.4
Rekapitulasi Kas lainnya di Bendahara Pengeluaran
31 Desember 2018
NO
SKPD pph21 pph22 pph23 pph4 ppn JUMLAH PFK 2018
SALDO REKENING
KORAN PER 31 DES 2017
SALDO REKENING
KORAN PER 31 DES 2018
SALDO KAS LAINNYA
2018
1 2 3 4 5 6 7 8=(3+4+5+6+7) 9 10 11
1 DKUKM 200.000,00 - - - 1.340.909,00 1.540.909,00 - - 1.540.909,00
2 SETWAN - - - - - - 195.307,00
- 195.307,00
3 SATPOL PP
- - - - - - 90.039,00 1.896.861,00 1.986.900,00
4 BP2RD - - - - - - - 367.016,00 367.016,00
5 HUMPRO KANHUB - - - - - - 895.378,29 - 895.378,29
JUMLAH 200.000,00 - - - 1.340.909,00 1.540.909,00 1.180.724,29 2.263.877,00 4.985.510,29
vii) Piutang Pajak
Merupakan piutang yang timbul dari pajak daerah yang belum diterima di Kas
Daerah sampai dengan 31 Desember 2018. Piutang pajak per 31 Desember
2018 sebesar Rp.99.644.251.838,94 yang terdiri dari piutang pajak atas pajak
kendaraan bermotor, bea balik nama kendaraan bermotor, pajak bahan bakar
kendaraan bermotor dan piutang pajak air permukaan yang tercatat dan
dikelola oleh Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah piutang retribusi
yang dipungut oleh SKPD penghasil dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Piutang Pajak 99.644.251.838,94 85.982.639.744,10
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 295
Tabel 5.3.5
Rekapitulasi Saldo Akhir Piutang Pajak Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
31 Desember 2018
No Uraian Saldo 31/12/2017 Koreksi Piutang Pelunasan Atas Saldo
Awal
Mutasi Piutang Pajak Daerah Tahun 2018 Saldo Akhir 2018
Tambah Kurang Penetapan Pengurangan
1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5
TOTAL PIUTANG
PIUTANG 85.982.639.744,10
4.223.094.471,10
5.940.647.712,10 33.130.098.704,00 1.022.567.887.300,84 974.058.623.261,00 99.644.251.838,94
I SKPDKB 4.959.226.094,00
-
- - - - 4.959.226.094,00
PKB
1.007.790.974,00 - - - 1.007.790.974,00
BBNKB
3.951.435.120,00 - - - 3.951.435.120,00
II TOTAL PKB,BBN-KB&DENDA
24.919.094.576,00
30.434.400,00
1.747.987.641,00 5.014.489.708,00 690.403.811.911,00 684.171.523.819,00 24.419.339.719,00
BATAM 22.535.017.585,00
3.741.400,00
1.558.075.099,00
4.878.019.799,00 541.670.178.011,00 535.696.561.328,00 22.076.280.770,00
TANJUNGPINANG
1.280.036.140,00
24.135.700,00
142.744.600,00 92.164.950,00 76.629.875.225,00 76.406.236.699,00 1.292.900.816,00
BINTAN 258.831.200,00
-
16.868.375,00
1.305.525,00 28.058.599.631,00 28.057.375.231,00 241.881.700,00
KARIMUN 550.473.959,00
2.334.200,00
17.269.275,00
28.241.934,00 34.191.415.319,00 34.176.180.619,00 522.531.650,00
LINGGA
83.057.900,00
-
2.939.250,00 - 4.123.177.554,00 4.123.177.554,00 80.118.650,00
NATUNA
211.454.692,00
223.100,00
9.867.942,00 14.757.500,00 5.676.687.071,00 5.658.113.288,00 205.626.133,00
ANAMBAS 223.100,00
-
223.100,00
53.879.100,00 53.879.100,00 -
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 296
No Uraian Saldo 31/12/2017 Koreksi Piutang Pelunasan Atas Saldo
Awal
Mutasi Piutang Pajak Daerah Tahun 2018 Saldo Akhir 2018
Tambah Kurang Penetapan Pengurangan
1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5
III Pokok PKB dan BBN-KB
22.191.569.376,00
26.991.000,00
1.583.317.741,00 4.964.628.408,00 678.999.446.915,00 673.049.983.523,00 21.620.077.619,00
1 PKB 12.233.214.076,00
26.991.000,00
1.152.691.641,00 982.760.408,00 422.822.702.669,00 420.971.155.477,00 11.976.300.219,00
BATAM 10.804.152.000,00
3.076.500,00
992.804.299,00
884.170.399,00 321.036.068.515,00 319.371.070.332,00 10.595.251.985,00
TANJUNGPINANG 788.358.325,00
21.694.500,00
120.019.200,00
70.008.950,00 52.816.734.925,00 52.655.763.599,00 780.996.001,00
BINTAN
124.056.900,00
-
14.414.775,00 960.625,00 18.179.955.885,00 18.178.929.885,00 109.707.500,00
KARIMUN 376.857.809,00
2.047.500,00
15.613.275,00
22.470.134,00 24.091.866.319,00 24.079.977.519,00 352.710.700,00
LINGGA 32.819.550,00
-
2.066.250,00
- 2.748.964.954,00 2.748.964.954,00 30.753.300,00
NATUNA
106.796.992,00
172.500,00
7.601.342,00 5.150.300,00 3.896.616.671,00 3.883.953.788,00 106.880.733,00
ANAMBAS
172.500,00
-
172.500,00 - 52.495.400,00 52.495.400,00 -
2 BBNKB 9.958.355.300,00
-
430.626.100,00 3.981.868.000,00 256.176.744.246,00 252.078.828.046,00 9.643.777.400,00
BATAM
9.252.253.800,00
417.317.100,00 3.955.374.000,00 211.961.246.800,00 207.899.957.600,00 8.940.851.900,00
TANJUNGPINANG 367.639.000,00
10.688.000,00
14.770.000,00 22.379.026.800,00 22.347.939.800,00 373.268.000,00
BINTAN 116.720.000,00
-
264.000,00 9.396.798.646,00 9.396.798.646,00 116.456.000,00
KARIMUN
94.778.700,00 450.000,00 2.760.000,00 9.487.281.000,00 9.484.831.000,00 94.018.700,00
LINGGA 43.236.000,00
760.000,00
1.315.480.000,00 1.315.480.000,00 42.476.000,00
NATUNA 83.727.800,00
1.411.000,00
8.700.000,00 1.636.911.000,00 1.633.821.000,00 76.706.800,00
ANAMBAS
- - - - -
III DENDA PKB & BBN-KB 2.727.525.200,00 3.443.400,00 164.669.900,00 49.861.300,00 11.404.364.996,00 11.121.540.296,00 2.799.262.100,00
1 PKB 2.697.162.000,00 3.443.400,00 164.410.900,00 49.530.600,00 11.363.385.296,00 11.081.434.996,00 2.768.614.200,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 297
No Uraian Saldo 31/12/2017 Koreksi Piutang Pelunasan Atas Saldo
Awal
Mutasi Piutang Pajak Daerah Tahun 2018 Saldo Akhir 2018
Tambah Kurang Penetapan Pengurangan
1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5
BATAM 2.451.015.885,00
664.900,00
147.851.100,00
38.171.700,00 8.640.318.696,00 8.393.726.296,00 2.512.250.385,00
TANJUNGPINANG
122.812.615,00 2.441.200,00
11.931.800,00 7.374.000,00 1.430.493.900,00 1.399.030.200,00 137.411.715,00
BINTAN 18.034.900,00
-
2.453.600,00
80.900,00 480.632.400,00 480.434.000,00 15.698.800,00
KARIMUN 78.043.850,00
286.700,00
1.197.000,00
2.996.800,00 609.408.800,00 608.512.900,00 75.032.650,00
LINGGA
6.810.150,00 -
97.800,00 58.631.000,00 58.631.000,00 6.712.350,00
NATUNA 20.394.000,00
50.600,00
829.000,00
907.200,00 142.516.800,00 139.716.900,00 21.508.300,00
ANAMBAS 50.600,00
-
50.600,00
1.383.700,00 1.383.700,00 -
2 BBNKB 30.363.200,00
-
259.000,00 330.700,00 40.979.700,00 40.105.300,00 30.647.900,00
BATAM 27.595.900,00
102.600,00
303.700,00 32.544.000,00 31.807.100,00 27.926.500,00
TANJUNGPINANG
1.226.200,00
105.600,00 12.000,00 3.619.600,00 3.503.100,00 1.225.100,00
BINTAN
19.400,00
- - 1.212.700,00 1.212.700,00 19.400,00
KARIMUN 793.600,00
9.000,00
15.000,00 2.859.200,00 2.859.200,00 769.600,00
LINGGA 192.200,00
15.200,00
101.600,00 101.600,00 177.000,00
NATUNA
535.900,00
26.600,00 - 642.600,00 621.600,00 530.300,00
ANAMBAS -
-
- - -
III PBBKB 27.360.156.209,00
-
- 27.360.156.209,00 315.136.043.904,00 288.087.923.406,00 27.048.120.498,00
PBBKB 27.360.156.209,00 27.360.156.209,00 315.136.043.904,00 288.087.923.406,00 27.048.120.498,00
IV AIR PERMUKAAN 28.744.162.865,10
-
4.192.660.071,10 755.452.787,00 10.139.128.471,00 1.798.881.783,00 32.136.296.695,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 298
No Uraian Saldo 31/12/2017 Koreksi Piutang Pelunasan Atas Saldo
Awal
Mutasi Piutang Pajak Daerah Tahun 2018 Saldo Akhir 2018
Tambah Kurang Penetapan Pengurangan
1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5
BATAM 28.732.851.455,10
4.192.660.071,10
755.452.787,00 9.850.131.718,00 1.509.885.030,00 32.124.985.285,00
TANJUNGPINANG - - 48.209.406,00 48.209.406,00 -
BINTAN +KIJANG -
- 178.767.943,00 178.767.943,00 -
KARIMUN +TANJUNG BATU
-
- 19.724.229,00 19.724.229,00 -
LINGGA 11.311.410,00 18.549.511,00 18.549.511,00 11.311.410,00
NATUNA - 23.745.664,00 23.745.664,00 -
DENDA AIR PERMUKAAN
- 4.192.660.071,10
- - 6.888.903.014,84 294.253,00 11.081.268.832,94
BATAM -
4.192.660.071,10 - 6.888.903.014,84 294.253,00 11.081.268.832,94
TANJUNGPINANG - - - -
BINTAN +KIJANG - - - -
KARIMUN +TANJUNG BATU
-
- - -
LINGGA -
- - -
NATUNA - - - -
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 299
viii) Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih
Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih sebesar Rp. (60.346.976.065,97)
merupakan pencadangan atas potensi tidak tertagihnya piutang pajak dan
retribusi, jumlah potensi piutang yang tidak tertagih ditentukan dengan
penilaian umur piutang (aging schedule).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan persentase
pencadangan 50% adalah mulai dari 0 (nol) sampai dengan 3 tahun setelah
tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan persentase
pencadangan 75% adalah di atas 3 sampai dengan 4 tahun setelah tanggal
penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai piutang tidak tertagih dengan
persentase pencadangan 100% adalah di atas 4 tahun setelah tanggal
penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan). Dengan rincian sebagai
berikut.
Tabel 5.3.6 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Pajak
Per 31 Desember 2018
NO URAIAN SALDO PIUTANG 2018 PENYISIHAN PIUTANG
TOTAL PENYISIHAN
PIUTANG
0 - 3 TAHUN 3 - 4 TAHUN > 4 TAHUN
1 TOTAL PKB,BBN-KB&DENDA
BATAM 22.076.280.770,00 7.083.809.500,00 1.529.933.567,00 13.462.537.703,00 18.151.892.628,25
TANJUNGPINANG 1.292.900.816,00 343.635.616,00 90.046.725,00 859.218.475,00 1.098.571.326,75
BINTAN 241.881.700,00 2.152.600,00 491.100,00 239.238.000,00 240.682.625,00
KARIMUN 522.531.650,00 37.318.450,00 9.780.950,00 475.432.250,00 501.427.187,50
LINGGA 80.118.650,00 - - 80.118.650,00 80.118.650,00
NATUNA 205.626.133,00 32.334.383,00 28.977.600,00 144.314.150,00 182.214.541,50
ANAMBAS - - - - -
24.419.339.719,00 7.499.250.549,00 1.659.229.942,00 15.260.859.228,00 20.254.906.959,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Penyisihan Piutang
(60.346.976.065,97) (51.733.498.083,05 )
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 300
NO URAIAN SALDO PIUTANG 2018 PENYISIHAN PIUTANG
TOTAL PENYISIHAN
PIUTANG
0 - 3 TAHUN 3 - 4 TAHUN > 4 TAHUN
2 SKPDKB PKB 1.007.790.974,00 - - 1.007.790.974,00 1.007.790.974,00
BBNKB 3.951.435.120,00 - - 3.951.435.120,00 3.951.435.120,00
4.959.226.094,00 - - 4.959.226.094,00 4.959.226.094,00
3 TOTAL PBB-KB 27.048.120.498,00 27.048.120.498,00 - - 13.524.060.249,00
4 AIR PERMUKAAN
POKOK 32.136.296.695,00 32.136.296.695,00 - - 16.068.148.347,50
DENDA 11.081.268.832,94 11.081.268.832,94 - - 5.540.634.416,47
43.217.565.527,94 43.217.565.527,94 - - 21.608.782.763,97
99.644.251.838,94 77.764.936.574,94 1.659.229.942,00 20.220.085.322,00 60.346.976.065,97
ix) Piutang Lainnya
Merupakan Piutang yang timbul dari kegiatan yang pengakuannya tidak dapat
diklasifikasikan pada piutang pajak maupun piutang retribusi. Piutang lain-
lainnya terdiri dari piutang atas kelebihan pembayaran sebesar Rp.
854.584.105,76 serta piutang uang muka pekerjaan di beberapa OPD sebesar
Rp.53.732.758.646,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Piutang Lain Lainnya
54.587.342.751,76 455.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 301
Tabel 5.3.7 Rekapitulasi Piutang Lainnya Atas Kelebihan Pembayaran
Per 31 Desember 2018
NO PERANGKAT DAERAH
NAMA REKANAN
URAIAN PEKERJAAN NILAI UTANG
PEMBAYARAN
SELISIH PEMBAYARAN
TELAH DIPOTONG MELALUI
POTONGAN LAINNYA /TELAH
DILAKUKAN PENYETORAN
KE KASDA
PIUTANG LAINNYA
ATAS LEBIH BAYAR
SP2D NILAI
1 DINAS KESEHATAN
CV. ANUGRAH JAYA
Pembayaran Retensi 95% Paket Pekerjaan Gedung dan Bangunan (Dihibahkan) Rehabilitasi Puskesmas Ranai Kegiatan Dukungan Sarana Prasarana Alat Kesehatan Puskesmas (Hibah) Program Pelayanan Kesehatan pada Dinkes Prov. Kepri Th 2017
216.499.550,93 01869/SP2D/1.02.01.01/2018 260.445.948,00 43.946.397,07 39.152.244,66 4.794.152,41
2 DINAS KESEHATAN
PT.MERAPI UTAMA PHARMA
Pembayaran Pengadaan Obat dan Perbekalan Kesehatan
656.228,00 17410/SP2D/1.02.01.01/2018 656.228.000,00 655.571.772,00 - 655.571.772,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 302
NO PERANGKAT DAERAH
NAMA REKANAN
URAIAN PEKERJAAN NILAI UTANG
PEMBAYARAN
SELISIH PEMBAYARAN
TELAH DIPOTONG MELALUI
POTONGAN LAINNYA /TELAH
DILAKUKAN PENYETORAN
KE KASDA
PIUTANG LAINNYA
ATAS LEBIH BAYAR
SP2D NILAI
pada Kantor Dinkes Prov. Kepri Th 2018
3 SEKRETARIAT DPRD
PT. KEMALA NIAGA SELARAS
Pembayaran Belanja Cetak Buku Agenda DPRD 2018 Kegiatan Fasilitasi Pimpinan DPRD TA 2017
37.500.000,00 01721/SP2D/4.05.04.01/2018 49.500.000,00 12.000.000,00 - 12.000.000,00
4 SEKRETARIAT DPRD
PT. KEMALA NIAGA SELARAS
Pembayaran Belanja Cetak Buku Agenda DPRD 2018 Kegiatan Fasilitasi Pimpinan DPRD TA 2017
37.500.000,00 01722/SP2D/4.05.04.01/2018 49.500.000,00 12.000.000,00 - 12.000.000,00
5 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PEMUKIMAN
CV. SINAR ABADI
Pekerjaan Tunda Bayar Atas Pembangunan Gedung Serbaguna Sungai Jangkang Kundur Utara Kabupaten Karimun Tahun 2017
164.719.050,00 02382/SP2D/1.04.01.01/2018 166.241.450,00 1.522.400,00 - 1.522.400,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 303
NO PERANGKAT DAERAH
NAMA REKANAN
URAIAN PEKERJAAN NILAI UTANG
PEMBAYARAN
SELISIH PEMBAYARAN
TELAH DIPOTONG MELALUI
POTONGAN LAINNYA /TELAH
DILAKUKAN PENYETORAN
KE KASDA
PIUTANG LAINNYA
ATAS LEBIH BAYAR
SP2D NILAI
6 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PEMUKIMAN
CV. KARYA PUTRA KUNDUR
Rehab masjid nurul huda kec.buru
72.512.500,00 02591/SP2D/1.04.01.01/2018 81.462.500,00 8.950.000,00 8.890.000,00 60.000,00
7 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PEMUKIMAN
CV. PURNA PERSADA INDONESIA
Pembangunan Pondok Tahfiz Yayasan Cappana Kota Batam
518.613.822,25 04200/SP2D/1.04.01.01/2018 519.326.195,60 712.373,35 709.665,00 2.708,35
8 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PEMUKIMAN
PT. TIGA NAGA MAS
Peningkatan Mesjid Baiturahman Kabupaten Karimun (retensi)
78.750.000,00 01335/SP2D/1.04.01.01/2018 175.000.000,00 96.250.000,00 - 96.250.000,00
9 KELEBIHANSETOR PEMOTONGAN PAJAK
- 72.383.073,00 72.383.073,00 - 72.383.073,00
1.126.751.151,18 - 2.030.087.166,60 903.336.015,42 48.751.909,66 854.584.105,76
Tabel 5.3.8
Rekapitulasi Piutang Lainnya Uang Muka
Per 31 Desember 2018
NO PERANGKAT DAERAH JUMLAH UANG MUKA 1 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 53.031.774.185,00
2 Dinas Perhubungan 700.984.461,00
53.732.758.646,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 304
x) Piutang BLUD
Merupakan Piutang yang timbul dari kegiatan yang pengakuannya tidak dapat
diklasifikasikan pada piutang pajak maupun piutang retribusi. Piutang lainnya
terdiri dari, Piutang Rumah Sakit Umum Daerah Raja Ahmad Tabib sebesar
Rp. 8.507.836.678,00, Piutang Rumah Sakit Umum Daerah Engku Raja Haji
Daud sebesar Rp. 1.361.672.224,97 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.3.9 Rekapitulasi Piutang RSUD Raja Ahmad Tabib
Per 31 Desember 2018
NO NAMA JAMINAN SALDO PIUTANG PELUNASAN
MUTASI TAHUN BERJALAN SALDO AKHIR
PENAMBAHAN PENGURANGAN
1 CAR - - - - -
2 JKN 5.106.836.700,00 5.106.836.700,00 50.580.683.607,00 45.841.938.865,00 4.738.744.742,00
3 JKN PARSIAL RSUD KOTA 16.527.160,00 16.527.160,00 244.960.557,00 194.335.191,00 50.625.366,00
4 JKN PARSIAL RSAL
15.597.814,00 15.597.814,00 129.257.320,00 125.912.320,00 3.345.000,00
5 JKN PARSIAL RSUD TG.UBAN 8.684.000,00 8.684.000,00 167.834.000,00 106.043.000,00 61.791.000,00
6 JKN PARSIAL RSUD BINTAN 2.216.000,00 2.216.000,00 148.160.060,00 125.233.060,00 22.927.000,00
7 BPJS KTNGKRJAAN
32.802.330,00 29.075.311,00 336.659.389,00 203.131.248,00 137.255.160,00
8 JKD PROV. KEPRI 2.903.200,00 2.903.200,00 563.874.800,00 283.064.000,00 280.810.800,00
9 JKD LINGGA 427.638.074,00 427.638.074,00 3.126.230.264,00 2.160.459.915,00 965.770.349,00
10 JKD KOTA TPI - - 225.763.022,00 225.763.022,00 -
11 JKD NATUNA 2.781.620,00 2.781.620,00 147.328.629,00 136.255.256,00 11.073.373,00
12 JKD KARIMUN - - 18.077.140,00 18.077.140,00 -
13 JAMPERSAL KOTA TPI - - 679.153.700,00 679.153.700,00 -
14 JAMPERSAL BINTAN - - 325.463.900,00 325.463.900,00 -
15 BRC 1.701.884,00 1.701.884,00 2.806.924,00 2.487.725,00 319.199,00
16 IOM 76.204.769,00 76.204.769,00 577.271.174,00 390.551.729,00 186.719.445,00
17 ANTAM 66.472.437,00 66.472.437,00 186.868.567,00 156.084.453,00 30.784.114,00
18 INHEALTH 3.262.164,00 3.262.164,00 110.926.363,00 95.709.468,00 15.216.895,00
19 JASA RAHARJA 126.022.628,00 126.022.628,00 571.275.783,00 569.790.515,00 1.485.268,00
20 PT.AIRNAV INDONESIA
- - 33.355.241,00 33.355.241,00 -
21 RUJUKAN RSUD KOTA
38.406.079,00 21.759.091,00 3.380.000,00 20.026.988,00 -
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Piutang Lain Lainnya
9.869.508.902,97 11.626.350.037,97
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 305
NO NAMA JAMINAN SALDO PIUTANG PELUNASAN
MUTASI TAHUN BERJALAN SALDO AKHIR
PENAMBAHAN PENGURANGAN
22 KEMENTRIAN KESEHATAN
- - 16.646.988,00 - 16.646.988,00
23 RUJUKAN IOM - - 24.594.631,00 24.594.631,00 -
24 RUJUKAN BIRO KESRA - - - - -
25 BNI LIFE 12.154.442,00 12.154.442,00 74.359.427,00 67.001.257,00 7.358.170,00
26 BANK RIAU KEPRI
- - 20.844.292,00 20.844.292,00 -
27 BNN - - - - -
28 TASPEN 2.944.770,00 2.944.770,00 - - -
29 PERTAMINA 7.450.805,00 7.450.805,00 3.117.319,00 - 3.117.319,00
30 PASIEN UMUM 1.640.910.161,00 35.967.316,00 509.376.263,00 189.601.060,00 1.924.718.048,00
31 SEWA LOKET KF 15.000.000,00 - - - 15.000.000,00
32 DINKES PROV KEPRI - - - - -
33 MEITECH - - 55.428.358,00 21.299.916,00 34.128.442,00
34 RELIENCE - - - - -
JUMLAH 7.606.517.037,00 5.966.200.185,00 58.883.697.718,00 52.016.177.892,00 8.507.836.678,00
Tabel 5.3.10 Rekapitulasi Piutang Rsud Engku Raja Haji Daud
31 Desember 2018
NO NAMA PERUSAHAAN SALDO AWAL PIUTANG PELUNASAN PENAMBAHAN
PIUTANG SALDO AKHIR
PIUTANG
1 BPJS 3.879.883.800,00 3.879.883.800,00 1.253.448.800,00 1.253.448.800,00
2 BPJS Ketenagakerjaan 19.114.900,00 17.790.200,00 3.998.250,00 5.322.950,00
3 Pertamina Pensiunan 25.024.300,00 25.024.300,00 62.829.200,00 62.829.200,00
4 Pertamina Pegawai 2.400.500,00 2.400.500,00 2.322.100,00 2.322.100,00
5 Pertamina Crew Kapal 780.500,00 780.500,00 - -
6 PP Alila Villa 843.900,00 - - 843.900,00
7 Yoshikawa 1.198.900,00 1.198.900,00 - -
8 Jasa Raharja 8.056.500,00 8.056.500,00 - -
9 PP. Condotel 19.374.100,00 13.459.200,00 370.200,00 6.285.100,00
10 Club Med 6.074.500,00 - - 6.074.500,00
11 Hutama Karya 13.102.500,00 - - 13.102.500,00
12 Bintan Lagoon 7.153.500,00 - - 7.153.500,00
13 ADMEDIKA GENERALI
14.928.300,00 14.928.300,00 2.469.674,00 2.469.674,00
14 AXA INDONESIA 64.000,00 64.000,00 - -
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 306
NO NAMA PERUSAHAAN SALDO AWAL PIUTANG PELUNASAN PENAMBAHAN
PIUTANG SALDO AKHIR
PIUTANG
15 AIA FINANCIAL 1.515.300,00 1.515.300,00 - -
16 ADMEDIKA PERTAMINA 1.450.800,00 1.450.800,00 - -
17 JAMKESDA PROVINSI 0,57 - - 0,57
18 pertamina denda ( Kurang Bayar)
0,40 - - 0,40
19 JAMPERSAL 6.396.700,00 6.396.700,00 - -
20 ABS BINTAN 12.925.000,00 12.925.000,00 - -
24 LIMBAH / SANITASI - - 1.820.000,00 1.820.000,00
T O T A L 4.020.288.000,97 3.985.874.000,00 1.327.258.224,00 1.361.672.224,97
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 307
xi) Penyisihan Piutang Lainnya
Penyisihan Piutang Lainnya sebesar Rp. (5.027.762.924,77) merupakan
pencadangan atas potensi tidak tertagihnya piutang lain-lain, jumlah potensi
piutang lain-lain yang tidak tertagih ditentukan dengan penilaian umur
piutang (aging schedule).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan
prosentase pencadangan 50% adalah mulai dari 0 (nol) sampai dengan 3
tahun setelah tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan
prosentase pencadangan 75% adalah diatas 3 sampai dengan 4 tahun setelah
tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).
Sisa piutang yang dikategorikan sebagai piutang tidak tertagih dengan
prosentase pencadangan 100% adalah diatas 4 tahun setelah tanggal
penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan). Dengan rincian sebagai
berikut :
Tabel 5.3.11
Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya
Per 31 Desember 2018
No Uraian Nilai Piutang Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih
1 RSUD ENGKU RAJA HAJI DAUD 1.361.672.224,97 689.938.637,77
2 RSUD RAJA AHMAD TABIB 8.507.836.678,00 4.337.827.287,00
SALDO AKHIR PENYISIHAN PIUTANG LAINNYA
9.869.508.902,97
5.027.762.924,77
Dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Penyisihan Piutang Lainnya
(5.027.762.924,77)
(5.819.345.019,27)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 308
Tabel 5.3.12 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya Rsud Engku Raja Haji Daud
Per 31 Desember 2018
NO NAMA PERUSAHAAN
SALDO AKHIR PIUTANG
UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG
0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun 1 BPJS 1.253.448.800,00 1.253.448.800,00 - - 626.724.400,00
2 BPJS Ketenagakerjaan 5.322.950,00 4.468.250,00 854.700,00 - 2.875.150,00
3 Pertamina Pensiunan
62.829.200,00 62.829.200,00 - - 31.414.600,00
4 Pertamina Pegawai
2.322.100,00 2.322.100,00 - - 1.161.050,00
5 Pertamina Crew Kapal
- - - - -
6 PP Alila Villa 843.900,00 843.900,00 - - 421.950,00
7 Yoshikawa - - - - -
8 Jasa Raharja - - - - -
9 PP. Condotel 6.285.100,00 1.435.300,00 4.849.800,00 - 4.355.000,00
10 Club Med 6.074.500,00 - 6.074.500,00 - 4.555.875,00
11 Hutama Karya 13.102.500,00 - 2.944.000,00 10.158.500,00 12.366.500,00
12 Bintan Lagoon 7.153.500,00 5.783.400,00 1.370.100,00 3.919.275,00
13 ADMEDIKA GENERALI
2.469.674,00 2.469.674,00 - - 1.234.837,00
14 AXA INDONESIA - - - - -
15 AIA FINANCIAL - - - - -
16 ADMEDIKA PERTAMINA - - - - -
17 JAMKESDA PROVINSI 0,57 - - 0,57 0,57
18 pertamina denda ( Kurang Bayar)
0,40 0,40 - - 0,20
19 JAMPERSAL - - - - -
20 ABS BINTAN - - - - -
24 LIMBAH / SANITASI
1.820.000,00 1.820.000,00 - - 910.000,00
T O T A L 1.361.672.224,97 1.335.420.624,40 16.093.100,00 10.158.500,57 689.938.637,77
Tabel 5.3.13 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya Rsud Raja Ahmad Tabib
Per 31 Desember 2018
NO NAMA JAMINAN
SALDO AKHIR UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG
0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun
1 CAR - - - - -
2 JKN 4.738.744.742,00 4.738.744.742,00 - - 2.369.372.371,00
3 JKN PARSIAL RSUD KOTA 50.625.366,00 50.625.366,00 - - 25.312.683,00
4 JKN PARSIAL RSAL 3.345.000,00 3.345.000,00 - - 1.672.500,00
5 JKN PARSIAL RSUD TG.UBAN 61.791.000,00 61.791.000,00 - - 30.895.500,00
6 JKN PARSIAL RSUD BINTAN 22.927.000,00 22.927.000,00 - - 11.463.500,00
7 BPJS KTNGKRJAAN 137.255.160,00 137.255.160,00 - - 68.627.580,00
8 JKD PROV. KEPRI 280.810.800,00 280.810.800,00 - - 140.405.400,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 309
NO NAMA JAMINAN
SALDO AKHIR UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG
0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun
9 JKD LINGGA 965.770.349,00 965.770.349,00 - - 482.885.174,50
10 JKD KOTA TPI - - - - -
11 JKD NATUNA 11.073.373,00 11.073.373,00 - - 5.536.686,50
12 JKD KARIMUN - - - - -
13 JAMPERSAL KOTA TPI - - - - -
14 JAMPERSAL BINTAN - - - - -
15 BRC 319.199,00 319.199,00 - - 159.599,50
16 IOM 186.719.445,00 186.719.445,00 - - 93.359.722,50
17 ANTAM 30.784.114,00 30.784.114,00 - - 15.392.057,00
18 INHEALTH 15.216.895,00 15.216.895,00 - - 7.608.447,50
19 JASA RAHARJA 1.485.268,00 1.485.268,00 - - 742.634,00
20 PT.AIRNAV INDONESIA - - - - -
21 RUJUKAN RSUD KOTA - - - - -
22 KEMENTRIAN KESEHATAN
16.646.988,00 16.646.988,00
23 RUJUKAN IOM - - - - -
24 RUJUKAN BIRO KESRA - - - - -
25 BNI LIFE 7.358.170,00 7.358.170,00 - - 3.679.085,00
26 BANK RIAU KEPRI - - - - -
27 BNN - - - - -
28 TASPEN - - - - -
29 PERTAMINA 3.117.319,00 3.117.319,00 - - 1.558.659,50
30 PASIEN UMUM 1.924.718.048,00 1.570.800.280,00 353.917.768,00 - 1.050.838.466,00
31 SEWA LOKET KF 15.000.000,00 - 15.000.000,00 - 11.250.000,00
32 DINKES PROV KEPRI - - - - -
33 MEITECH 34.128.442,00 34.128.442,00
17.064.221,00
34 RELIENCE - - - - -
JUMLAH 8.507.836.678,00 8.138.918.910,00 368.917.768,00 - 4.337.824.287,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 310
xii) Persediaan
Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang
dimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan barang-
barang yang dimaksudkan untuk dijual dan/atau diserahkan dalam rangka
pelayanan kepada masyarakat.
Saldo persediaan per 31 Desember 2018 merupakan sisa persediaan di SKPD
yang Belum Digunakan berupa Barang Habis Pakai sebesar
Rp.9.425.619.553,42 serta Barang Barang yang Akan Dihibahkan tetapi belum
diserahkan sebesar Rp. 367.602.846.627,91 sampai dengan 31 Desember 2018
dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.3.14 Rekapitulasi Persediaan Barang Habis Pakai Dan Hibah
Per 31 Desember 2018
No NAMA OPD JUMLAH
PERSEDIAAN HABIS PAKAI
JUMLAH PERSEDIAAN HIBAH
JUMLAH PERSEDIAAN 2018
1 SEKRETARIAT DEWAN PERWAKILAN RAKYAT
0 0 -
2 INSPEKTORAT PROVINSI 11.378.280,42 0 11.378.280,42
3 BADAN PERENCANAAN, PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN
965.000,00 0 965.000,00
4
BADAN KEPEGAWAIAN, PENDIDIKAN DAN PELATIHANBADAN KEPEGAWAIAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
1.525.000,00 0 1.525.000,00
5 BADAN PENGELOLAAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH
784.220.356,00 0 784.220.356,00
6 BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
14.886.650,00 0 14.886.650,00
7 BADAN KESBANG POL DAN LINMAS
3.043.300,00 0 3.043.300,00
8 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH
65.641.000,00 0 65.641.000,00
9 DINAS PARIWISATA 0 0 -
10 DINAS PEMBERDAYAAN PEREMPUAN, PERLINDUNGAN ANAK, PENGENDALIAN ANAK,
1.884.600,00 0 1.884.600,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Persediaan 377.028.466.181,33 393.278.742.988,22
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 311
No NAMA OPD JUMLAH
PERSEDIAAN HABIS PAKAI
JUMLAH PERSEDIAAN HIBAH
JUMLAH PERSEDIAAN 2018
PENGENDALIAN PENDUDUK DAN KELUARGA BERENCANA
11 DINAS TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI
1.912.300,00 0 1.912.300,00
12 DINAS PERHUBUNGAN 0 2.113.426.476,00 2.113.426.476,00
13 DINAS PEKERJAAN UMUM, PENATA RUANG DAN PERTANAHAN
0 93.062.927.364,95 93.062.927.364,95
14 DINAS SOSIAL 0 0 -
15 DINAS KEBUDAYAAN 1.594.725,00 0 1.594.725,00
16 DINAS PENDIDIKAN 3.630.997,00 56.270.946.680,00 56.274.577.677,00
17 DINAS ENERGI DAN SUMBERDAYA MINERAL
0 7.846.453.224 7.846.453.224,00
18 DINAS PEMUDA DAN OLAH RAGA 1.220.000,00 0 1.220.000,00
19 DINAS PERUMAHAN DAN PERMUKIMAN 6.170.000,00 204.840.484.114,56 204.846.654.114,56
20 DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA
5.683.000,00 0 5.683.000,00
21 DINAS PENANAMAN MODAL DAN PELAYANAN TERPADU SATU PINTU
26.099.700,00 0 26.099.700,00
22 DINAS PERPUSTAKAAN DAN KEARSIPAN
4.659.300,00 0 4.659.300,00
23 DINAS LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 4.812.500,00 0 4.812.500,00
24
DINAS PEMBERDAYAAN MASYARAKAT DAN DESA, KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL
240.900,00 0 240.900,00
25 DINAS KETAHANAN PANGAN, PERTANIAN DAN KESEHATAN HEWAN
68.413.750,00 0 68.413.750,00
26 DINAS KESEHATAN 501.530.379,00 3.468.608.768,40 3.970.139.147,40
27 DINAS PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN
1.481.300,00 0 1.481.300,00
28 DINAS KOPERASI DAN USAHA KECIL MENENGAH 12.192.530,00 0 12.192.530,00
29 DINAS KELAUTAN DAN PERIKANAN
106.215.500,00 0 106.215.500,00
30
RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNGPINANG
1.023.912.710,00 0 1.023.912.710,00
RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNGPINANG (BLUD)
5.997.535.003,00 0 5.997.535.003,00
31
RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNG UBAN
1.857.000,00 0 1.857.000,00
RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNG UBAN ( BLUD )
741.753.563,00 0 741.753.563,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 312
No NAMA OPD JUMLAH
PERSEDIAAN HABIS PAKAI
JUMLAH PERSEDIAAN HIBAH
JUMLAH PERSEDIAAN 2018
32 SATUAN POLISI PAMONG PRAJA 742.200,00 0 742.200,00
33 BIRO UMUM 4.286.000,00 0 4.286.000,00
34 BIRO ADM. KESRA DAN KEMASYARAKATAN
9.829.010,00 0 9.829.010,00
35 BIRO ADMINISTRASI LAYANAN PENGADAAN 632.000,00 0 632.000,00
36 BIRO ORGANISASI DAN KOPRI 2.932.500,00 0 2.932.500,00
37 BIRO ADM. PEREKONOMIAN 785.400,00 0 785.400,00
38 BIRO HUMAS DAN PROTOKOL DAN PENGHUBUNG 2.103.100,00 0 2.103.100,00
39 BIRO ADM.PEMERINTAHAN DAN PERBATASAN
0 0 -
40 BIRO HUKUM 0 0 -
41 BIRO ADM. PEMBANGUNAN 9.850.000,00 0 9.850.000,00
T O T A L 9.425.619.553,42 367.602.846.627,91 377.028.466.181,33
5.3.1.2 Investasi Jangka Panjang
Investasi jangka panjang adalah aset yang dimaksudkan untuk memperoleh
manfaat ekonomik seperti bunga, dividen dan royalti, atau manfaat sosial, sehingga dapat
meningkatkan kemampuan pemerintah dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dan
dimaksudkan untuk dimiliki lebih dari 12 (dua belas) bulan.
Investasi jangka panjang terdiri atas Investasi Permanen dan Investasi Non
Permanen. Investasi permanen merupakan investasi jangka panjang yang dimaksudkan
untuk dimiliki secara berkelanjutan, sedangkan investasi non permanen merupakan
investasi jangka panjang yang dimaksudkan untuk dimiliki secara tidak berkelanjutan.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat investasi non permanen
lainnya dan invesatasi permanen dengan rincian sebagai berikut:
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 313
i) Investasi Non Permanen Lainnya
Merupakan investasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam bentuk dana
bergulir kepada masyarakat yang disalurkan melalui Dinas Koperasi dan UKM,
Dinas Kelautan dan Perikanan, Dinas Pertanian dan Dinas Tenaga Kerja dan
Transmigrasi.
Dasar penilaian investasi jangka panjang non permanen lainnya (dana bergulir)
menggunakan metode nilai bersih yang direalisasikan (Net Realizable Value)
yaitu dengan mengurangkan perkiraan Dana Bergulir Diragukan Tertagih dari
dana bergulir yang dicatat sebesar harga perolehan, ditambah dengan
perguliran dana yang berasal dari pendapatan dana bergulir. Penyebab tidak
tertagihnya dana bergulir antara lain seleksi calon penerima dana bergulir
kurang dilakukan dengan baik. Besarnya suku bunga yang diterapkan berkisar
0 s.d 6 persen per tahun. Jatuh tempo dana bergulir berkisar antara 2 sampai
dengan 5 tahun.
Dana bergulir diragukan tertagih merupakan jumlah dana bergulir yang tidak
dapat tertagih dan dana bergulir yang diragukan tertagih. Dana Bergulir dapat
dihapuskan jika dana bergulir tersebut benar benar sudah tidak tertagih dan
penghapusannya mengikuti ketentuan yang berlaku. Akun lawan (contra
account) dari Dana Bergulir Diragukan Tertagih adalah Diinvestasikan dalam
Investasi Jangka Panjang.
Jumlah potensi dana bergulir diragukan tertagih ditentukan dengan penilaian
umur piutang (aging schedule) berdasar jatuh tempo angsuran.
Sisa pokok pinjaman dana bergulir mulai 0 (nol) sampai dengan 3 tahun setelah
jatuh tempo dikategorikan sebagai Dana Bergulir Diragukan Tertagih dengan
prosentase pencadangan 50%. (0 s.d 3 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan
50%).
Sisa pokok pinjaman dana bergulir diatas 3 sampai dengan 4 tahun setelah
jatuh tempo dikategorikan sebagai Dana Bergulir Diragukan Tertagih dengan
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Investasi Non Permanen Lainnya
34.949.633.119,52 35.067.425.028,52
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 314
prosentase pencadangan 75%. (3 s.d 4 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan
75%).
Sisa pokok pinjaman dana bergulir diatas 4 tahun setelah jatuh tempo
dikategorikan sebagai Dana Bergulir Tidak Tertagih dengan prosentase
pencadangan 100%. (diatas 4 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan 100%).
Sedangkan nilai pokok pinjaman/dana bergulir yang belum selesai masa
angsuran (belum jatuh tempo) diakui sebagai nilai yang yang berpotensi
tertagih.
Seluruh sisa pokok pinjaman dana bergulir yang sudah jatuh tempo per 31
Desember 2018 masih dibawah 3 tahun setelah jatuh tempo, sehingga
pencadangan yang dilakukan adalah sebesar 50% dari sisa pokok pinjaman.
Saldo investasi non permanen-dana bergulir per 31 Desember 2018 sebesar
Rp.34.949.633.119,52 dengan rincian perhitungan selama tahun 2018, sebagai
berikut :
Tabel 5.3.15 Rekapitulasi Dana Bergulir
Per 31 Desember 2018
SKPD Saldo Awal
Penyaluran Pengembalian Dana Bergulir Saldo Akhir
Penyisihan Diragukan Tertagih
Saldo Akhir NRV)
Pengguliran APBD Tahun
Berjalan Total
1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 7 = 2+5-6 8 9 = 7-8
UKM 18.731.803.425,00 - - - 117.791.909,00 18.614.011.516,00 (18.077.371.688,75) 536.639.827,25
DKP 15.953.332.709,52 - - - - 15.953.332.709,52 (15.953.332.709,52) -
DISNAKER 382.288.894,00 - - - - 382.288.894,00 (382.288.894,00) -
JUMLAH 35.067.425.028,52 - 117.791.909,00 34.949.633.119,52 (34.412.993.292,27) 536.639.827,25
ii) Investasi Permanen
Merupakan investasi berupa penyertaan modal Pemerintah Provinsi Kepulauan
Riau kepada perusahaan perusahaan daerah sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Investasi Permanen
63.246.500.707,20 61.390.511.169,75
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 315
Tabel 5.3.16 Rekapitulasi Investasi Permanen
Per 31 Desember 2018
No Uraian Saldo Tahun 2018
1 Saldo Awal Investasi pada PT Pembangunan Kepri Januari 1.412.916.026,88
Penambahan
- Laba tahun 2018 (unaudited) 57.881.857,74 Pengurangan - Koreksi rugi tahun 2017 (unaudited) (14.000.000,00)
Saldo Akhir Investasi pada PT Pembangunan Kepri 1.456.797.884,62
2 Saldo Awal Investasi pada PDAM Tirta Kepri 25.848.410.954,00
Penambahan
- Laba tahun 2018 (unaudited) 653.578.299,00
Saldo Akhir Investasi pada PDAM Tirta Kepri 26.501.989.253,00
3 Bank Riau Kepri 12.000.000.000,00
4 Saldo Awal Investasi pada PT Badan Usaha Pelabuhan 22.129.184.188,87
Penambahan
Koreksi saldo laba ditahan 59.750.594,30
- laba tahun 2018 (unaudited) 1.098.778.786,41
Saldo Akhir Investasi pada PT Badan Usaha Pelabuhan 23.287.713.569,58
SALDO AKHIR PENYERTAAN MODAL 63.246.500.707,20
Metode akuntansi yang digunakan untuk mencatat Nilai Investasi adalah
Metode ekuitas sepanjang Kepemilikan 20% sampai 50%, atau kepemilikan
kurang dari 20% tetapi memiliki pengaruh yang signifikan serta Kepemilikan
lebih dari 50%. Metode ini digunakan untuk mencatat Penyertaan Modal
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau pada PDAM dan PT Pembangunan Kepri.
Metode Biaya sepanjang kepemilikan kurang dari 20%. Metode biaya
digunakan untuk mencatat Penyertaan Modal Pemerintah Provinsi Kepulauan
Riau pada Bank Riau Kepri.
Nilai Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) Daerah per 31 Desember 2018
sebesar Rp. 63.246.500.707,20 merupakan nilai penyertaan modal kepada PT
Pembangunan Kepri sebesar Rp. 1.456.797.884,62 (metode ekuitas) sesuai
dengan nilai kekayaan bersih/ekuitas per 31 Desember 2018 yang dilaporkan
dalam Laporan keuangan tahun 2018 (unaudited), PDAM Tirta Kepri sebesar
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 316
Rp25,848,410,954.00 (metode ekuitas), PT Badan Usaha Pelabuhan sebesar
Rp22,474,587,023.93 penyertaan modal kepada Bank Riau Kepri sebesar
Rp12.000.000.000,00 (metode biaya) sesuai dengan jumlah penyertaan modal
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau.
5.3.1.3 Aset Tetap
Aset Tetap merupakan Aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari
12 (dua belas) bulan untuk digunakan dalam kegiatan pemerintah atau dimanfaatkan oleh
masyarakat umum, berupa :
a. Tanah
b. Peralatan dan Mesin
c. Gedung dan Bangunan
d. Jalan,Irigasi dan Jaringan
e. Aset Tetap Lainnya dan
f. Konstruksi dalam Pengerjaan
Aset tetap dapat diperoleh dari dana yang sebagian atau seluruhnya bersumber
dari APBD melalui pembelian, pembangunan, hibah atau donasi, pertukaran dengan aset
lainnya.
Aset tetap sebesar Rp. 4.768.188.039.486,83 per 31 Desember 2018 merupakan
nilai perolehan aset tetap dikurangi akumulasi penyusutan yang dimiliki dan atau dikuasai
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau. Nilai aset tetap per 31 Desember 2018 termasuk
Aset Tetap yang berasal dari pemerintah kabupaten/kota sehubungan dengan pengalihan
kewenangan kepada Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau. dengan rincian perjenis aset
sebagai berikut:
Tabel 5.3.17 Rekapitulasi Aset Tetap
Per 31 Desember 2018
Uraian Tahun 2018 Tahun 2017
(Rp) (Rp)
Tanah 852.537.966.681,68 340.687.639.230,18
Peralatan dan Mesin 1.284.168.952.536,58 1.091.078.188.786,80
Gedung dan Bangunan 1.917.304.687.500,52 1.653.785.762.281,32
Jalan, Irigasi, dan Jaringan 2.732.670.274.875,83 2.474.384.219.142,50
Aset Tetap Lainnya 163.959.211.629,72 140.075.434.556,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 317
Uraian Tahun 2018 Tahun 2017
(Rp) (Rp)
Konstruksi Dalam Pengerjaan 47.907.990.800,23 112.163.597.611,00
Akumulasi Penyusutan (2.230.361.044.537,73) (1.908.672.222.102,97)
SALDO AKHIR ASET TETAP 4.768.188.039.486,83 3.903.502.619.504,83
i) Tanah
Jumlah tersebut merupakan nilai tanah yang dimiliki dan atau dikuasai Pemerintah
Provinsi Kepulauan Riau.
Tanah yang dikelompokkan sebagai aset tetap adalah tanah yang diperoleh dengan
maksud untuk dipakai dalam kegiatan operasional pemerintah dan dalam kondisi siap
pakai. Mutasi aktiva tetap Tanah selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.3.18 Rekapitulasi Aset Tetap Tanah
Per 31 Desember 2018
ASET TETAP TANAH
Saldo Awal Aset Tanah 1 Januari 2018 340.687.639.230,18
I. Belanja Modal Tanah Tahun Berjalan 3.246.612.000,00
Penambahan :
Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Tanah Tahun 2018 40.876.000,00
Pengurangan :
Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Tanah Tahun 2017 (2.828.551.000,00)
Jumlah I 458.937.000,00
II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Tanah
852.537.966.681,68 340.687.639.230,18
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 318
ASET TETAP TANAH
II.A
REKLASIFIKASI
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Tanah
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga Berencana
1.753.500.000,00
-
Mutasi aset tanah dan gedung bangunan 530/0283/SET tanggal 15 Februari 2018 dari BPKAD kedalam DP3AP2KB Prov Kepri
1.753.500.000,00
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 82.372.233.666,00
-
Mutasi aset tetap tanah dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap tanah BPKAD Provinsi Kepri
82.372.233.666,00
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Tanah 84.125.733.666,00
b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Tanah
RSUD Engku Haji Daud Prov Kepri (182.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap tanah kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanhung Uban
(182.000.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan (49.225.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap tanah ke dalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan - konsultan apraisal tanah pada DKP Prov Kepri
(49.225.000,00)
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (1.753.500.000,00)
-
Mutasi aset tanah dan gedung bangunan 530/0283/SET tanggal 15 Februari 2018 dari BPKAD kedalam DP3AP2KB Prov Kepri
(1.753.500.000,00)
Biro Pemerintahan dan Perbatasan (82.372.233.666,00)
-
Mutasi aset tetap tanah dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap tanah BPKAD Provinsi Kepri
(82.372.233.666,00)
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Tanah (84.356.958.666,00)
III. HIBAH
a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Tanah
Dinas Pendidikan 78.074.091.951,50
-
Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
7.785.232.000,00
-
Hibah aset tetap P3D tahap 3 dari Lingga berdasarkan BAST no.69/BA/XII/2018
8.948.008.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 319
ASET TETAP TANAH
-
Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET
61.333.872.451,50
-
Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017
6.979.500,00
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 6.215.000.000,00
-
Hibah aset tetap tanah dari Bintan kedalam aset tetap tanah BPKAD berdasarkan BAST 95/BA/2005
6.215.000.000,00
Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Tanah 84.289.091.951,50
b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Tanah
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (40.000.000,00)
-
Hibah aset tetap tanah kepada instansi vertikal Kementerian Keuangan berdasarkan BAST no 077/700/SET pada BPKAD Prov Kepri
(40.000.000,00)
Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Tanah (40.000.000,00)
IV. KOREKSI LAINNYA
a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Tanah Lainnya
Dinas Pendidikan 33.973.500,00
-
Koreksi nilai aset tetap tanah P3D SMA Negeri 1 Siantan, Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
33.973.500,00
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan 427.339.550.000,00
-
Koreksi nilai aset tetap tanah berdasarkan hasil appraisal kantor jasa penilai publik aditya iskandar dan rekan no 017/KJPP-AI/LPL-YGY/X/2017
427.339.550.000,00
Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Tanah 427.373.523.500,00
Saldo Akhir Aset Tetap Tanah 31 Desember 2018 852.537.966.681,68
ii) Peralatan dan Mesin
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Peralatan dan Mesin
1.284.168.952.536,58 1.091.078.188.786,80
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 320
Peralatan dan Mesin mencakup mesin, kendaraan bermotor, alat elektronik,
seluruh inventaris kantor, peralatan lainnya yang nilainya signifikan serta
masa manfaatnya lebih dari 12 (dua belas) bulan dalam kondisi siap pakai.
Nilai peralatan dan mesin per 31 Desember 2018 adalah sebesar
Rp1.284.168.952.536,58. Adapun mutasi aset tetap Peralatan dan Mesin
selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.3.19 Peralatan dan Mesin
Per 31 Desember 2018
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
SALDO AWAL 1 JANUARI 2018
1.091.078.188.786,80 I. Belanja Modal Aset Tetap Peralatan dan Mesin Tahun Berjalan
186.978.638.614,00
Penambahan : Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Peralatan Dan Mesin Tahun
2018
908.497.000,00
Pengurangan : Pengurangan Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam
Piutang Uang Muka
(161.370.000,00)
Pengurangan Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset
Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
(468.085.701,00)
Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Peralatan Dan
Mesin Tahun 2017
(9.416.774.545,00)
JUMLAH I.
177.840.905.368,00
II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
II.A REKLASIFIKASI
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan
44.057.056.355,00
- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disdik Prov Kepri
1.602.568.000,00
- Koreksi nilai peralatan dan mesin yang diakui kembali dari persediaan 42.331.320.195,00 - Lebih catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam
aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) 8.638.950,00
- Kapitalisasi dari beban barang dan jasa BOS kedalam aset tetap peralatan dan mesin BOS
114.529.210,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 321
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah
211.070.200,00
Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 64 A berdasarkan BAST no. 07.a/BA-ST/IV/2018 dari Biro Umum kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas Koperasi dan UKM
211.070.200,00
RSUD Ahmad Tabib Provinsi Kepri
3.162.642.300,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
3.162.642.300,00
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan
818.954.860,00
- Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Termijn 100% Kegiatan Belanja Pengadaan Interior Ruang Kantor pada DPUPP Prov Kepri
197.375.701,00
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas PUPR berdasarkan BA no. 028/0161/BA-ST/PEMTAS/II/2018 pada Dinas PUPR Prov Kepri
433.488.250,00
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Umum Setda Prov Kepri - mobil dinas BP 56 A berdasarkan BA no 03/BA-ST/III/2018 pada DPUPP Prov Kepri
188.090.909,00
Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman
515.004.700,00
- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri
438.565.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri
76.439.700,00
Badan Kesatuan Bangsa dan Politik
285.458.090,00
- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Kesbangpol Prov Kepri
74.387.890,00
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Dinas BP 74 A kedalam Badan Kesbangpol dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BA No. 07/BA-ST/IV/2018
211.070.200,00
Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran
76.494.000,00
- Kapitalisasi dari beban jasa pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Satpol PP Prov Kepri
76.494.000,00
Badan Penanggulangan Bencana Daerah
207.505.909,00
- Kapitalisasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPBD Prov Kepri
19.415.000,00
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Umum Prov Kepri BAST No. 01/BA-ST/II/2018 pada BPBD Prov Kepri
188.090.909,00
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian
Penduduk, dan Keluarga Berencana
239.224.000,00
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Peralatan dan Mesin pada DP3AP2KB Prov Kepri
239.224.000,00
Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian dan Kesehatan Hewan
27.704.050,00
- Kapitalisasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin kedalam DKP2KH Prov Kepri
27.704.050,00
Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 322
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
211.070.200,00 - Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 63 A dari Biro
Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST no. 7b/BAST/BA-ST/IV/2018 ke DLHK Prov Kepri
211.070.200,00
Dinas Perhubungan
53.375.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - pembayaran pekerjaan pengadaan dan pemasangan tempat media informasi/promosi kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri
39.757.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri
13.618.000,00
Dinas Komunikasi dan Informatika
189.690.909,00
- Kapitalisasi dari Belanja Barang dan Jasa kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Diskominfo Prov Kepri
1.600.000,00
- Mutasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin - Mobil Dinas BP 1374 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 15/BA-ST/VIII/2018 ke Diskominfo Prov Kepri
188.090.909,00
Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu
93.270.415,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DPMPTSP Prov. Kepri
93.270.415,00
Dinas Kepemudaan dan Olahraga
127.238.000,00
- Reklasifikasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dispora Prov Kepri
127.238.000,00
Dinas Kebudayaan
152.911.000,00
- Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri
130.471.000,00
- Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pembuatan Rak Koleksi Galeri/Tata Pamer Museum Dinas Kebudayaan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri
6.765.000,00
- Kapitalisasi beban jasa konsultasi perencanaan Kegiatan Pengadaan Billboard di Dinas Kebudayaan Prov. Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri
8.305.000,00
- Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pengadaan Billboard di Dinas Kebudayaan Prov. Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri
7.370.000,00
Dinas Kelautan dan Perikanan
711.531.040,00
- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri
234.259.630,00
- Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri
6.215.000,00
- Reklasifikasi dari KDP dan Piutang lainnya - piutang uang muka kedalam aset tetap peralatan dan mesin - pengadaan meubelier pada DKP Prov Kepri
432.080.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri
38.976.410,00
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
322.170.200,00
- Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPKAD Prov Kepri
84.100.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 323
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
- mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 77 A pada dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 04/BA-ST/III/2018 kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri
211.070.200,00
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri
27.000.000,00
Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah
126.000.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - Kegiatan Pengelolaan Samsat Mall (Samsat MPP, Samsat Corner DC Mall dan Samsat Corner Kepri Mall) kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BP2RD Prov Kepri
126.000.000,00
Biro Umum
654.220.000,00
- Reklasifikasi barang hibah yang tidak jadi dihibahkan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri
543.560.000,00
- Kapitalisasi beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri
110.660.000,00
Inspektorat
60.950.000,00
- Reklasifikasi aset tetap lainnya (Renovasi Ruangan Inspektorat Kepri 2018) ke dalam aset tetap peralatan dan mesin pada Inspektorat Provinsi Kepri
60.950.000,00
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin
52.303.541.228,00
b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan
(31.878.597.415,15)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(262.376.620,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(33.330.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(2.821.928.915,15)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Disdik Prov Kepri
(44.961.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(1.111.994.675,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa - bahan pendukung pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(70.695.300,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban hibah pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(975.485.500,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(54.146.250,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(12.181.522.065,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset tidak berwujud pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(14.322.157.090,00)
RSUD Engku Haji Daud Provinsi Kepri
(194.034.960,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
(32.000.460,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
(77.300.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban pemeliharaan aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri
(84.734.500,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 324
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Tanjung Uban
Badan Kesatuan Bangsa dan Politik
(10.000.000,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung - belanja baliho pada Badan Kesbangpol Prov Kepri
(10.000.000,00)
Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran
(17.710.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada Satpol PP Prov Kepri
(17.710.000,00)
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga
Berencana
(17.453.000,00)
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan pada DP3AP2KB Prov Kepri
(6.127.000,00)
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Beban Barang dan Jasa pada DP3AP2KB Prov Kepri
(11.326.000,00)
Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan
(119.563.050,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada DKP2KH Prov Kepri
(119.563.050,00)
Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan
(117.150.000,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban jasa konsultan penelitian kegiatan pengadaan peralatan sampling air pada DLHK Prov Kepri
(117.150.000,00)
Dinas Perhubungan
(248.179.107,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin - pembayaran pemasangan wallpaper kedalam beban bahan pendukung pada Dishub Prov Kepri
(99.530.607,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung - renovasi interior dan wallpaper pada Dishub Prov Kepri
(148.648.500,00)
Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah
(1.700.000,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa pada DISKOP UKM Prov Kepri
(1.700.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan
(4.796.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin ke dalam beban bahan pendukung pada DKP Prov Kepri
(4.796.000,00)
Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah
(105.750.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada BP2RD Prov Kepri
(105.750.000,00)
Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia
(1.853.534.260,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat pada BKPSDM Prov Kepri
(1.853.534.260,00)
Sekretariat DPRD
(16.015.476,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin ke aset lainnya (aset tidak berwujud) - perangkat lunak remote program pada Sekretariat DPRD
(16.015.476,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 325
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Prov Kepri
Biro Pemerintahan dan Perbatasan
(460.488.250,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap peralatan dan mesin dinas PUPR berdasarkan BA No. 028/0161/BA-ST/PEMTAS/II/2018
(433.488.250,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri
(27.000.000,00)
Biro Kesejahteraan Rakyat
(95.753.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat berdasarkan surat usulan no. 169/S.-BKR/VIII/2017 pada Biro Kesra Setda Prov Kepri
(95.753.000,00)
Biro Administrasi Perekonomian
(288.022.300,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin karena rusak berat dan diusulkan untuk dihapuskan berdasarkan no surat 028/343/EKO/2017 kedalam aset lainnya biro adm perekonomian setda prov kepri
(288.022.300,00)
Biro Layanan Pengadaan
(8.763.660,00)
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin ke dalam Beban Barang dan Jasa pada Biro Layanan Pengadaan Setda Prov Kepri
(8.763.660,00)
Biro Administrasi Pembangunan
(1.132.780.799,70)
- Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin ke Dalam Belanja Barang dan Jasa pada Biro Administrasi Pembangunan Setda Prov Kepri
(9.850.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat berdasarkan surat usulan no. 029/PEMB/IX/2017 pada Biro Pembangunan Setda Prov Kepri
(1.122.930.799,70)
Biro Umum
(3.913.441.109,18)
- Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset tak berwujud pengadaan aplikasi pada Biro Umum Setda Prov Kepri
(98.500.000,00)
- Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Biro Umum Setda Prov Kepri
(2.617.457.782,18)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 77 A pada dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 04/BA-ST/III/2018 kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri
(211.070.200,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 49 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri BAST No. 01/BA-ST/II/2018 kedalam BPBD Prov Kepri
(188.090.909,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 63 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST no. 7b/BAST/BA-ST/IV/2018 ke DLHK Prov Kepri
(211.070.200,00)
- Mutasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin - Mobil Dinas BP 1374 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 15/BA-ST/VIII/2018 ke Diskominfo Prov Kepri
(188.090.909,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Dinas BP 74 A kedalam Badan Kesbangpol dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BA No. 07/BA-ST/IV/2018
(211.070.200,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas - BP 56 A kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas PUPP Prov Kepri berdasarkan BA no 03/BA-ST/III/2018 pada Biro Umum Setda Prov Kepri
(188.090.909,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 326
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin (40.483.732.387,03)
c. Pengurangan Aset Ekstrakomtabel Dinas Pendidikan
(11.286.294.686,85)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Disdik Prov Kepri
(7.835.911.098,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel aset P3D dari Lingga pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(293.644.622,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(2.235.535.098,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin aset P3D Anambas kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(56.919.688,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa BOS
(864.284.180,85)
Dinas Kesehatan
(14.640.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dinkes Prov Kepri
(14.640.000,00)
RSUD Ahmad Tabib Provinsi Kepri
(269.998.327,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(269.998.327,00)
RSUD Engku Haji Daud Provinsi Kepri
(22.143.758,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Uban Prov Kepri
(22.143.758,00)
Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan
(5.340.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPUPP Prov Kepri
(5.340.000,00)
Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman
(5.190.000,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perkim Prov Kepri
(5.190.000,00)
Badan Kesatuan Bangsa dan Politik
(10.300.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Badan Kesbangpol Prov Kepri
(10.300.000,00)
Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran
(12.166.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Satpol PP Prov Kepri
(12.166.000,00)
Badan Penanggulangan Bencana Daerah
(1.250.000,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BPBD Prov Kepri
(1.250.000,00)
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga
Berencana
(38.408.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DP3AP2KB Prov Kepri
(38.408.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 327
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan
(11.992.800,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP2KH Prov Kepri
(11.992.800,00)
Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan
(6.300.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DLHK Prov Kepri
(6.300.000,00)
Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan
Sipil
(1.400.000,00)
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPMDDUKCAPIL Prov Kepri
(1.400.000,00)
Dinas Komunikasi dan Informatika
(44.222.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada Diskominfo Prov Kepri
(44.222.000,00)
Dinas Kepemudaan dan Olahraga
(76.447.000,00)
- Reklasifikasi atas Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispora Prov Kepri
(76.447.000,00)
Dinas Kebudayaan
(22.057.200,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Disbud Prov Kepri
(22.057.200,00)
Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan
(1.898.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DPK Prov Kepri
(1.898.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan
(210.695.250,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP Prov Kepri
(210.695.250,00)
Dinas Pariwisata
(21.842.700,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispar Prov Kepri
(21.842.700,00)
Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral
(1.955.800,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DESDM Prov Kepri
(1.955.800,00)
Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan
(3.980.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Barenlitbang Prov Kepri
(3.980.000,00)
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
(33.135.735,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada BPKAD Prov Kepri
(33.135.735,00)
Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 328
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
(32.495.000,00) - Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset
ekstrakomptabel pada BP2RD Prov Kepri
(32.495.000,00)
Sekretariat DPRD
(20.696.634,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Sekretariat DPRD
(20.696.634,00)
Biro Administrasi Pemerintahan
(3.500.000,00)
- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Pemerintahan Setda Prov Kepri
(3.500.000,00)
Biro Umum
(332.220.200,00)
- Reklasifikasi atas aset peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Umum Setda Prov Kepri
(121.150.000,00)
- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 64 A berdasarkan BAST no. 07.a/BA-ST/IV/2018 dari Biro Umum kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas Koperasi dan UKM Prov Kepri
(211.070.200,00)
Biro Humas Protokol dan Penghubung
(94.661.504,00)
- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri
(94.661.504,00)
Dinas Perhubungan
(2.826.000,00)
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
(2.826.000,00)
Jumlah Pengurangan Aset Ekstrakomtabel
(12.588.056.594,85)
III. HIBAH a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan
8.687.952.634,75
- Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
2.709.102.218,00
- Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET
5.056.871.152,42
- Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017
921.979.264,33
Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral
17.868.000,00
- Hibah aset tetap P3D dari Kabupaten Anambas berdasarkan BAST no 05/setda/BAST/XII/2018
17.868.000,00
Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah
470.020.000,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Toyota Terios BP 1336 A dan BP 1337 A dari Bank Bukopin berdasarkan BAST No. 15/BA/STM/PIM/VI/2018 pada BP2RD Prov Kepri
470.020.000,00
Badan Penanggulangan Bencana Daerah
2.362.888.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 329
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari BNPB Pusat berdasarkan NPH No. PRJ - 003/BNPB/04/2018 pada BPBD Prov Kepri
2.362.888.000,00
Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan
2.085.545.846,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 14127/PL.130/F/05/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
26.996.860,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 11127/PL.130/F/05/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
26.996.860,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 02043/PL.300/F/08/2016 pada DKP2KH Prov Kepri
11.880.000,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 01037/PL.130/F/11/2017 pada DKP2KH Prov Kepri
416.775.000,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 08134/PL.130/F/02/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
47.749.038,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 09044/PL.130/F/02/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
47.749.038,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 17223/PL.240/F/10/2016 pada DKP2KH Prov Kepri
1.214.906.000,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 23298/PL.130/F/07/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
281.303.050,00
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 23299/PL.130/F/07/2018 pada DKP2KH Prov Kepri
11.190.000,00
Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan
49.670.730,00
- Penyesuaian atas hibah aset tetap peralatan dan mesin - laptop, kursi dan pc dari Kementerian LHK berdasarkan BAST No. 1038/MenLHK-Setjen-Roum-KAP.3/5/2018 pada DLHK Prov Kepri
49.670.730,00
Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin
13.673.945.210,75
b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan
(279.000.000,00)
- Hibah aset tetap peralatan dan mesin kepada masyarakat pad DKP2KH Prov Kepri
(279.000.000,00)
Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin
(279.000.000,00)
IV. KOREKSI a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Lainnya RSUD Tengku Haji Daud Prov Kepri
108.993.814,00
- Hutang pengadaan aset tetap peralatan dan mesin tahun 2018 dengan no kontrak 141/SPPP/RSUD/VIII/2018 - Belanja Alat Kesehatan Kecil (e-catalog) VYGON CPAP EMERGENCY KIT
84.181.114,00
- Hutang pengadaan aset tetap peralatan dan mesin tahun 2018 dengan no kontrak 133/SPPP/RSUD/VIII/2018 - Belanja Modal Peralatan dan Mesin Pengadaan Alat Kesehatan Kerja, Belanja Alat Kesehatan Keci (e-catalog) CAPP DENMARK / WB20 SET
24.812.700,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 330
ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN
Dinas Komunikasi dan Informatika
366.300.000,00
- Koreksi atas hasil audit BPK tahun 2017 yang mengurangi nilai aset tetap peralatan dan mesin yang seharusnya mengurangi aset lainnya - aset tidak berwujud pada Diskominfo Prov Kepri (Kesalahan Reklas)
366.300.000,00
Dinas Pendidikan
2.272.065.098,00
- Lebih catat reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel
2.271.365.098,00
- Koreksi atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas yang seharusnya mengurangi aset ekstrakomtabel
700.000,00
Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin
2.747.358.912,00
b. PENGURANGAN Koreksi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Lainnya Dinas Pendidikan
(700.000,00)
- Koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(700.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan
(203.500,00)
- Koreksi nilai peralatan dan mesin - meubelier berdasarkan hasil review inspektorat atas utang pengadaan aset tetap pad DKP Prov Kepri
(203.500,00)
Dinas Pendidikan
(120.236.487,09)
- Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(8.638.950,00)
- Kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(110.142.457,09)
- Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(1.455.080,00)
Biro Humas Protokol dan Penghubung
(3.058.000,00)
- Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pengadaan Alat Kantor Kegiatan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor karena review inspektorat
(3.058.000,00)
Jumlah Koreksi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin
(124.197.987,09)
Saldo Akhir Aset Tetap Peralatan dan Mesin 31 Desember 2018 1.284.168.952.536,58
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 331
iii) Gedung dan Bangunan
Gedung dan Bangunan mencakup seluruh gedung dan bangunan yang
diperoleh dengan maksud untuk dipakai dalam kegiatan operasional
pemerintah dan dalam kondisi siap pakai. Nilai gedung dan bangunan per 31
Desember 2018 sebesar Rp. 1.917.304.687.500,52. Mutasi aktiva tetap-
Gedung dan Bangunan selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.3.20 Gedung dan Bangunan
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
Saldo Awal Aset Tetap Gedung dan Bangunan 1 Januari 2018
1.653.785.762.281,32
I. Belanja Modal Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun Berjalan
194.886.781.458,89
a. Penambahan : Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun
2018 11.284.080.153,84
b. Pengurangan : Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan kedalam
Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
(21.473.653.326,96)
Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan kedalam
Piutang Uang Muka
(1.606.091.115,33)
Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Gedung dan
Bangunan Tahun 2017
(10.420.805.911,85)
Jumlah I
172.670.311.258,59 II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
II.A
REKLASIFIKASI
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
Dinas Pendidikan 33.994.662.454,38
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
2.821.928.915,15
-
Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Disdik Prov Kepri
44.961.000,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Gedung dan Bangunan
1.917.304.687.500,52 1.653.785.762.281,32
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 332
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
-
Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
23.845.256.327,44
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
6.594.720.611,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam
687.795.600,79
RSUD Ahmad Tabib Prov Kepri 643.574.000,00
- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
549.194.000,00
-
Kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan - pembuatan counter layanan bpjs & non bpjs, ruangan eswl lapis timbal & pembangunan kantin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
49.500.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
44.880.000,00
RSUD Engku Haji Daud Prov Kepri 4.515.677.974,00
- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
32.000.460,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
4.483.677.514,00
Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman 11.263.446.190,51
- Kapitalisasi dari beban jasa konsultan perencanaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Perkim Prov Kepri
94.941.000,00
-
Kapitalisasi beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Perkim Prov Kepri
124.695.000,00
-
Utang aset tetap yang bukan merupakan penolakan SP2D - Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman
63.547.600,11
-
Utang aset tetap yang bukan merupakan penolakan SP2D - Perbaikan Mesjid Raya Nur Ilahi Pulau Dompak (Lanjutan)
129.608.404,24
-
Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Pekerjaan Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip
1.207.404.402,16
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
9.643.249.784,00
Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran 14.450.000,00
- Kapitalisasi beban jasa konsultasi kedalam aset tetap gedung dan bangunan kegiatan - kegiatan Pembangunan Pos Terpadu Satpol PP dan Penangulangan Kebakaran pada Satpol PP Prov Kepri
14.450.000,00
Dinas Sosial 3.582.184.750,00
- Mutasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam Dinas Sosial dari Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman - Gedung Kantor Dinas Sosial berdasarkan BA No. 120/0542.a/SET
3.288.506.750,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
293.678.000,00
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian
Penduduk, dan Keluarga Berencana 150.000.000,00
-
Mutasi aset tanah dan gedung bangunan 530/0283/SET tanggal 15 Februari 2018 dari BPKAD kedalam DP3AP2KB Prov Kepri
150.000.000,00
Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan 218.713.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 333
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
-
Hibah aset tetap gedung dan bangunan - gedung pos dari Kementerian LHK berdasarkan BAST No. 1134/MenLHK-Setjen-Roum-KAP.3/9/2018 pada DLHK Prov Kepri
218.713.000,00
Dinas Kepemudaan dan Olahraga 426.965.000,00
- Kapitalisasi dari beban konsultasi pengawasan Kegiatan Pembangunan Lapangan Sepak Bola Terbuka Dompak kedalam Aset Tetap Gedung dan Bangunan pada Dispora Prov Kepri
426.965.000,00
Dinas Kebudayaan 705.533.499,00
- Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri
155.960.519,00
-
Kapitalisasi beban jasa konsultasi perencanaan Kegiatan Pengadaan Taman Kantor Dinas Kebudayaan Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri
6.215.000,00
-
Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pengadaan Taman Kantor Dinas Kebudayaan Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri
4.675.000,00
-
Reklasifikasi dari beban jasa konsultansi kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembuatan aspal parkir kendaraan bermotor
18.382.980,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
326.000.000,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembuatan aspal parkir kendaraan bermotor
194.300.000,00
Dinas Kelautan dan Perikanan 3.672.737.999,66
- Reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun yang telah selesai pada DKP Prov Kepri
1.805.659.999,66
-
Reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Lingga yang telah selesai pada DKP Prov Kepri
1.867.078.000,00
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 9.304.712.130,00
- Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan BPKAD Prov Kepri
1.236.414.000,00
-
Mutasi aset tetap gedung dan bangunan - asrama dan bangunan tempat pertemuan Asrama Haji dari Dinas Perkim Prov Kepri berdasarkan BA no 120/5042.6 Aset ke BPKAD Prov Kepri
8.068.298.130,00
Dinas Perhubungan 12.801.369.953,53
- Kapitalisasi beban jasa konsultansi pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pengawasan pengadaan dan pemasangan alat pemberi isyarat lalu lintas (apill)
33.000.000,00
-
kapitalisasi jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pengadaan dan pemasangan fasilitas keselamatan transportasi darat
98.800.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pengadaan dan Pemasangan Fasilitas Keselamatan Transportasi Darat
753.043.523,26
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan pengadaan dan pemasangan APILL
190.077.022,11
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Pelantar Rakyat Kampung Bugis Kota Tanjungpinang
188.567.693,16
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Ruang Tunggu Penumpang di Pelabuhan Tanjung Berlian Kundur Utara
270.000.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Pelabuhan Pulau
37.983.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 334
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
Berhala
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya
11.229.898.715,00
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
81.294.026.951,08 b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
Dinas Pendidikan (5.060.837.257,15)
-
Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP - perencanaan teknis revitalisasi pada Disdik Prov Kepri
(49.357.000,00)
-
Reklasifikasi dari gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan , irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(700.548.342,00)
-
Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(57.860.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disdik Prov Kepri
(1.602.568.000,00)
-
reklasifikasi Pembangunan USB sma n tanjung riau batam yang dicatat peralatan dan mesin
(2.650.503.915,15)
RSUD Tengku Haji Daud Prov Kepri
(182.000.000,00)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
(182.000.000,00)
Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman
(12.464.643.792,30)
-
Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman ke Dinas Sosial - Gedung Kantor Dinas Sosial berdasarkan BA No. 120/0542.a/SET
(3.288.506.750,00)
-
Mutasi aset tetap gedung dan bangunan - asrama dan bangunan tempat pertemuan Asrama Haji dari Dinas Perkim Prov Kepri berdasarkan BA no 120/5042.6 Aset ke BPKAD Prov Kepri
(8.068.298.130,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri
(438.565.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri
(669.273.912,30)
Badan Kesatuan Bangsa dan Politik
(74.387.890,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Kesbangpol Prov Kepri
(74.387.890,00)
Dinas Perhubungan
(1.603.036.802,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri
(13.618.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat
(133.210.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai
(229.460.000,00)
-
reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan Pengawasan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak kedalam aset tetap KDP
(207.680.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang
(99.665.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 335
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - ded dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang
(245.630.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat
(99.235.000,00)
-
reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang
(67.595.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan kampung asam kec. kundur utara
(65.120.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan sei tenam daik, kabupaten lingga
(65.439.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan zona selamat sekolah (zoss)
(273.424.802,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan lpju (lampu penerangan jalan umum) kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan penagi
(102.960.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan
(611.721.409,20)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri
(234.259.630,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DKP Prov Kepri
(279.578.279,20)
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka dan aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP pada DKP Prov Kepri
(97.883.500,00)
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
(234.100.000,00)
-
Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPKAD Prov Kepri
(84.100.000,00)
-
Mutasi aset tanah dan gedung bangunan 530/0283/SET tanggal 15 Februari 2018 dari BPKAD kedalam DP3AP2KB Prov Kepri
(150.000.000,00)
Biro Administrasi Pemerintahan dan Perbatasan
(1.236.414.000,00)
-
Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap gedung dan bangunan BPKAD Prov Kepri
(1.236.414.000,00)
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
(21.467.141.150,65) III. HIBAH a. Penerimaan Hibah Aset Gedung dan Bangunan
Dinas Pendidikan 26.753.316.231,00
- Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017
3.506.489.392,00
-
Hibah aset tetap P3D tahap 3 dari Lingga berdasarkan BAST no.69/BA/XII/2018
5.878.628.000,00
-
Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET
17.368.198.839,00
Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan
26.753.316.231,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 336
ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN
IV. KOREKSI a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan Dinas Pendidikan 6.900.963.710,00
- Koreksi kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS)
8.638.950,00
-
Koreksi nilai aset tetap yang diakui kembali dari persediaan 6.892.324.760,00
Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
6.900.963.710,00 b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan
Dinas Pendidikan (1.164.966.219,77)
-
Koreksi kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat
(211.500.000,00)
-
Koreksi lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam
(687.795.600,79)
-
Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam karena review inspektorat
(265.670.618,98)
Dinas Perhubungan
(1.446.338.561,39)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pengadaan dan Pemasangan Fasilitas Keselamatan Transportasi Darat
(753.043.523,26)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pengadaan dan pemasangan APILL
(190.077.022,11)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Pelantar Rakyat Kampung Bugis Kota Tanjungpinang
(188.567.693,16)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Ruang Tunggu Penumpang di Pelabuhan Tanjung Berlian Kundur Utara
(270.000.000,00)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Pelabuhan Pulau Berhala
(37.983.000,00)
-
(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pengembangan dan Peningkatan Pelabuhan Pelantar I dan pelantar II karena review inspektorat
(5.774.408,20)
-
(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pengembangan Pelantar Rakyat Kampung Bugis karena review inspektorat
(892.914,66)
Dinas Kelautan dan Perikanan
(21.246.999,66)
-
Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun karena review inspektorat
(20.184.649,66)
-
Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun karena review inspektorat
(1.062.350,00)
Jumlah Pengurangan Koreksi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan
Bangunan
(2.632.551.780,82) Saldo Akhir Aset Tetap Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2018 1.917.304.687.500,52
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 337
iv) Jalan, Irigasi dan Jaringan
Jalan, Irigasi, dan Jaringan mencakup jalan, irigasi, dan jaringan yang
dibangun oleh pemerintah serta dimiliki dan/atau dikuasai oleh pemerintah
dan dalam kondisi siap pakai. Nilai jalan, irigasi dan jaringan per 31
Desember 2018 sebesar Rp.2.732.670.274.875,83 Mutasi aktiva tetap-Jalan,
Irigasi dan Jaringan tahun 2018 sebagai berikut:
Tabel 5.3.21 Jalan, Irigasi dan Jaringan
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
Saldo Awal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan 1 Januari 2018 2.474.384.219.142,50
I. Belanja Modal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun Berjalan
223.489.584.106,01
Penambahan :
Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2018
264.631.000,00
Pengurangan :
Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan kedalam Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
(41.677.320.424,03)
Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan kedalam Piutang Uang Muka
(54.636.340.901,58)
Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2017
(15.414.128.319,01)
Jumlah I 112.026.425.461,39
II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
II.A
REKLASIFIKASI
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Jalan, Irigasi dan Jaringan
2.732.670.274.875,83 2.474.384.219.142,50
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 338
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
Dinas Energi dan Sumber Daya mineral 237.517.500,00
-
Kapitalisasi dari belanja konsultan perencanaan kegiatan pemasangan PJUTS di Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DESDM Prov Kepri
98.477.500,00
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada DESM Prov Kepri) Jurnal Koreksi no 147
139.040.000,00
Dinas Pendidikan 845.884.592,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
33.330.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan , irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
700.548.342,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
57.860.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
54.146.250,00
Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 12.076.599.633,74
-
Penyesuaian utang beban belanja aset tetap lainnya yang bukan merupakan penolakan SP2D - Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (lanjutan) pada Dinas Perkim Prov Kepri
105.705.088,99
-
Penyesuaian atas kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Perkim Prov Kepri
544.247.500,00
-
Penyesuaian atas kapitalisasi dari beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Perkim Prov Kepri
123.110.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan -Pekerjaan Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (Lanjutan) pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman
2.008.396.690,75
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147
9.295.140.354,00
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan 85.395.392.999,00
-
Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. BNI - Simp. Underpass Pelita (Jln. Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri
2.926.618.000,00
-
Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp. BNI Kota Batam, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri
8.998.499.000,00
-
Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Karimun, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri
271.201.800,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari beban jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan
584.600.875,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 339
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
pada DPUPP Prov Kepri
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari beban jasa konsultasi perencanaan pada aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DPUPP Prov Kepri
530.133.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp BNI Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri
8.780.000.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Kekurangan Pembayaran Termijn Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab Natuna pada Dinas PUPP Prov
16.057.796.349,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp BNI-Simp Underpass Pelita (Jln.Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP
10.300.000.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan kedalam aset tetap jalan irigasi dan jaringan Kekurangan Pembayaran Paket Pekerjaan Jalan Jalur Kedua Muka Kuning - Tanjung Piayu (Lanjutan) pada Dinas PUPP Prov Kepri
643.509.884,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri
9.999.750.052,00
-
Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan paket-paket konstruksi jalan pada Dinas PUPP Prov Kepri
2.238.907.939,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri
1.352.343.600,00
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas PUPP Prov Kepri) Jurnal koreksi No 147
22.712.032.500,00
Dinas Kelautan dan Perikanan 461.221.499,20
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DKP Prov Kepri
279.578.279,20
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri
181.643.220,00
Dinas Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana 6.127.000,00
-
Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan pada DP3AP2KB Prov Kepri
6.127.000,00
Rumah Sakit Umum Tanjung Uban 400.000.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap tanah kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanhung Uban
182.000.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
182.000.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 340
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
-
Penyesuaian atas kapitalisasi dari belanja konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
36.000.000,00
Rumah Sakit Umum Tanjung Pinang 276.750.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
199.450.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban
77.300.000,00
Dinas Perhubungan 10.254.415.716,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan zona selamat sekolah (zoss) pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
273.424.802,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan lpju (lampu penerangan jalan umum) kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan penagi pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
102.960.000,00
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147
9.878.030.914,00
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
109.953.908.939,94
b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
Badan Kepegawaian, Pengembangan dan Sumber Daya Manusia
(24.838.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset lainnya - aset rusak berat
(24.838.000,00)
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (63.503.571.809,61)
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri
(63.503.571.809,61)
Dinas Kelautan dan Perikanan (170.430.750,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap lainnya pada DPK Prov Kepri
(164.215.750,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri
(6.215.000,00)
Dinas Pendidikan (2.500.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(2.500.000,00)
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
(63.701.340.559,61)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 341
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
III. HIBAH
a. Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan
Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 22.926.222.081,00
-
Hibah aset P3D dari Kabupaten Anambas berdasarkan BAST no 05/setda/BAST/XII/2018 pada Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral Prov Kepri
22.926.222.081,00
Dinas Pendidikan 174.779.000,00
-
Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
174.779.000,00
Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan
23.101.001.081,00
IV. KOREKSI
a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
Dinas Pendidikan 168.103.000,00
-
Koreksi nilai aset tetap yang diakui kembali dari persediaan Dinas Pendidikan
168.103.000,00
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan 77.051.128.560,61
-
Koreksi atas lebih catat aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pada Dinas PUPP Prov Kepri
63.503.571.809,61
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 128)
9.999.996.950,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab Natuna pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 129)
828.056.651,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 130)
127.963.600,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Peningkatan Jalan Dabit Batu 9 Kab Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 131)
654.874.253,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas paket Pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Kab Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi No 133)
1.281.964.118,00
-
Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Pembangunan Jalan Batu Putih Kel Gading Sari Kec Kundur Kab Karimun(Jurnal Koreksi No 135)
654.701.179,00
Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
77.219.231.560,61
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 342
ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
Dinas Pendidikan (41.968.950,00)
-
Koreksi lebih catat reklasifikasi aset tetap jalan, irigasi dan jaringan dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel
(33.330.000,00)
-
Koreksi lebih catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS)
(8.638.950,00)
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (271.201.800,00)
-
Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap paket pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Karimun, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri
(271.201.800,00)
Jumlah Pengurangan koreksi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan
(313.170.750,00)
Saldo Akhir Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2018
2.732.670.274.875,83
v) Aset Tetap Lainnya
Aset tetap lainnya mencakup buku dan perpustakaan, barang bercorak
kesenian, serta hewan/ternak dan tumbuhan yang dimiliki dan/atau dikuasai
oleh pemerintah. Mutasi aset tetap lainnya selama tahun 2018 adalah sebagai
berikut:
Tabel 5.3.22 Aset Tetap Lainnya
ASET TETAP LAINNYA
Saldo Awal Aset Tetap Lainnya 1 Januari 2018 140.075.434.556,00
I. Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun Berjalan 11.454.948.024,75
a. Penambahan :
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Aset Tetap Lainnya
163.959.211.629,72 140.075.434.556,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 343
ASET TETAP LAINNYA
Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Lainnya Tahun 2018
-
b. Pengurangan :
Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
(2.008.396.690,75)
Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Lainnya Tahun 2017
(270.185.300,00)
Jumlah I 9.176.366.034,00
II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
II.A
REKLASIFIKASI
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Lainnya
Dinas Pendidikan 19.981.406.785,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
262.376.620,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
12.181.522.065,00
-
Koreksi nilai aset tetap lainnya yang diakui kembali dari persediaan
7.537.508.100,00
Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman 723.245.912,30
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri
669.273.912,30
-
Kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri
27.995.000,00
-
Kapitalisasi dari beban jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri
25.977.000,00
Dinas Perpustakaan dan Kearsipan 41.285.225,00
-
Kapitalisasi dari beban jasa konsultasi perencanaan dan pengawas kegiatan Pembangunan Tempat Parkir dan Halaman Kantor pada Dinas Perpustakaan dan Kearsipan Provinsi Kepulauan Riau T.A 2018
41.285.225,00
Dinas Kelautan dan Perikanan 164.215.750,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap lainnya pada DPK Prov Kepri
164.215.750,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 344
ASET TETAP LAINNYA
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Lainnya 20.910.153.672,30
b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Lainnya
Dinas Pendidikan (2.399.775.000,00)
-
Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam beban hibah pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
(2.399.775.000,00)
RSUD Ahmad Tabib Prov Kepri (4.115.610.300,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(3.162.642.300,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(549.194.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(199.450.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset lainnya - aset tidak berwujud (software SISMADA) pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(5.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam beban bahan pendukung karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(199.324.000,00)
Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman (165.417.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri
(76.439.700,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam beban pemeliharaan aset tetap pada Dinas Perkim Prov Kepri
(88.977.300,00)
Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian Penduduk, dan Keluarga Berencana
(239.224.000,00)
-
Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Peralatan dan Mesin pada DP3AP2KB Prov Kepri
(239.224.000,00)
Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu
(93.270.415,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DPMPTSP Prov. Kepri
(93.270.415,00)
Dinas Perhubungan (39.757.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - pembayaran pekerjaan pengadaan dan pemasangan tempat media informasi/promosi kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri
(39.757.000,00)
Dinas Kebudayaan (486.092.519,00)
-
Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri
(130.471.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 345
ASET TETAP LAINNYA
-
Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri
(155.960.519,00)
-
Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam beban pemeliharaan pada Disbud Prov Kepri
(199.661.000,00)
Dinas Perpustakaan dan Kearsipan (197.633.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset lainnya kedalam aset lainnya - aset tak berwujud (e-book/software buku) pada DPK Prov Kepri
(197.633.000,00)
Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah (126.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - Kegiatan Pengelolaan Samsat Mall (Samsat MPP, Samsat Corner DC Mall dan Samsat Corner Kepri Mall) kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BP2RD Prov Kepri
(126.000.000,00)
Biro Perekonomian (15.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap lainnya karena rusak berat dan diusulkan untuk dihapuskan berdasarkan no surat 028/343/EKO/2017 kedalam aset lainnya biro adm perekonomian setda prov kepri
(15.000.000,00)
Inspektorat (60.950.000,00)
-
Reklasifikasi aset tetap lainnya (Renovasi Ruangan Inspektorat Kepri 2018) ke dalam aset tetap peralatan dan mesin pada Inspektorat Provinsi Kepri
(60.950.000,00)
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Lainnya
(7.938.729.234,00)
III. HIBAH
a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Lainnya
Dinas Pendidikan 2.016.464.551,42
-
Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET
2.016.464.551,42
Dinas Kepemudaan dan Olahraga 190.115.000,00
-
Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga
190.115.000,00
Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Lainnya 2.206.579.551,42
b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Lainnya
Dinas Kepemudaan dan Olahraga (380.230.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 346
ASET TETAP LAINNYA
-
Aset Tetap Lainnya yang telah dihibahkan berdasarkan NPHD No. 045/432.a/NPHD/DISPORA/X/2018 pada Dispora Prov Kepri
(190.115.000,00)
-
Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga Dispora
(190.115.000,00)
Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Lainnya (380.230.000,00)
IV. KOREKSI LAINNYA
a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Lainnya
Dinas Pendidikan 1.455.080,00
-
Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS)
1.455.080,00
Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Lainnya 1.455.080,00
Pengurangan :
b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Lainnya
Dinas Pendidikan (91.818.030,00)
-
Kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat
(91.818.030,00)
Jumlah Pengurangan Koreksi Aset Tetap Lainnya (91.818.030,00)
Saldo Akhir Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2018 163.959.211.629,72
vi) Konstruksi Dalam Pengerjaan
Konstruksi dalam pengerjaan merupakan pekerjaan konstruksi yang belum
selesai pelaksanaannya sampai dengan tanggal 31 Desember 2018.
Konstruksi dalam pengerjaan tersebut pada umumnya merupakan
pembangunan fisik yang jangka waktu pelaksanaanya melebihi satu tahun
anggaran yang diikat dengan kontrak tahun jamak.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Konstruksi Dalam Pengerjaan
47.907.990.800,23 112.163.597.611,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 347
Mutasi aktiva tetap-konstruksi dalam pengerjaan selama tahun 2018 adalah
sebagai berikut:
Tabel 5.3.23 Konstruksi Dalam Pengerjaan
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
Saldo Awal Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan 1 Januari 2018
112.163.597.611,00
I. Penambahan :
Penambahan Belanja Modal Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan Tahun Berjalan
-
Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Peralatan dan Mesin Tahun Berjalan
468.085.701,00
Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun Berjalan
21.473.653.326,96
Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun Berjalan
41.677.320.424,03
Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun Berjalan
2.008.396.690,75
Jumlah I
65.627.456.142,74
II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL
II.A REKLASIFIKASI
a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
Dinas Kelautan dan Perikanan 440.168.594,18
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap tanah ke dalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan - konsultan apraisal tanah pada DKP Prov Kepri
49.225.000,00
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang uang muka dan beban jasa konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap KDP pada DKP Prov Kepri
390.943.594,18
Dinas Perhubungan 4.778.421.127,13
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang dan jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
531.099.684,27
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
133.210.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
229.460.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 348
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
253.992.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan Pengawasan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
207.680.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang dan jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kegiatan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
1.321.521.843,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
417.001.042,58
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
99.665.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - ded dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang pada Disnas Perhubungan Prov Kepri
245.630.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
127.465.027,39
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
99.235.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
441.409.349,55
-
reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
67.595.000,00
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
472.898.180,34
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan kampung asam kec. kundur utara pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
65.120.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan sei tenam daik, kabupaten lingga pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
65.439.000,00
Dinas Pendidikan
2.699.860.915,15
-
Reklasifikasi Pembangunan USB sma n tanjung riau batam yang dicatat peralatan dan mesin di Disdik
2.650.503.915,15
-
Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP - perencanaan teknis revitalisasi pada Disdik Prov Kepri
49.357.000,00
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan 68.028.207.578,55
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 349
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
-
Reklasifikasi dari piutang lainnya - uang muka pengadaan barang/jasa yang telah dikembalikan 100% kedalam konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri
99.061.262,94
-
Reklasifikasi dari piutang lainnya - uang muka pengadaan barang/jasa kedalam konstruksi dalam pengerjaan Pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri
658.945.671,00
-
Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Pekerjaan Penyusunan Dokumen Lingkungan Pembangunan Jembatan Pulau Lumut - Pulau Galang Papan Kabupaten Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri
393.445.600,00
-
Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Konsultansi Perencanaan Teknis/DED Penataan Bangunan Pelengkap dan Utilitas Jalan pada Akses Jalan Menuju Jembatan 1 Pulau Dompak pada Dinas PUPP Prov Kepri
49.995.000,00
-
Koreksi ekuitas, utang pengadaan aset tetap dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan atas kurang catat kapitalisasi belanja jasa konsultansi Konsultansi Masterplan, Desain, dan AMDAL Kawasan Pantai Gurindam 12 (Kawasan Pesisir) Kota Tanjungpinang tahun
1.743.686.000,00
-
Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri
63.503.571.809,61
-
Kapitalisasi dari beban jasa konsultan perencanaan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri
1.397.186.400,00
-
Kapitalisasi dari aset beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri
19.933.561,00
-
Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Penataan Pintu Masuk Pulau Dompak Kota Tanjungpinang, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri
162.382.274,00
Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
75.946.658.215,01
b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi dalam pengerjaan
Biro Umum Sekretariat Daerah
(98.763.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Biro Umum Setda Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(98.763.000,00)
Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral
(986.260.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DESDM Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(847.220.000,00)
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada DESM Prov Kepri) Jurnal Koreksi no 147
(139.040.000,00)
Dinas Kelautan dan Perikanan (3.990.291.635,80)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DKP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(377.135.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 350
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun yang telah selesai pada DKP Prov Kepri
(1.534.810.725,66)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Lingga yang telah selesai pada DKP Prov Kepri
(1.587.016.280,14)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari KDP dan Piutang lainnya - piutang uang muka kedalam aset tetap peralatan dan mesin - pengadaan meubelier pada DKP Prov Kepri
(270.710.000,00)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri
(220.619.630,00)
Dinas Perhubungan
(25.050.095.629,00)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dishub Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)
(11.229.898.715,0000)
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147
(9.878.030.914,0000)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(3.942.166.000,0000)
Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman (23.064.121.230,91)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) (Jurnal koreksi No 146)
(9.643.249.784,0000)
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147
(9.295.140.354,0000)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dinas Perkim Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(909.930.000,0000)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Pekerjaan Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman
(1.207.404.402,1600)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan -Pekerjaan Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (Lanjutan) pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman
(2.008.396.690,7500)
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (69.673.483.303,36)
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp BNI Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri
(8.169.657.705,36)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Kekurangan Pembayaran Termijn Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab
(16.057.796.349,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 351
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
Natuna pada Dinas PUPP Prov
-
Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp BNI-Simp Underpass Pelita (Jln.Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan pad
(10.063.782.512,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan kedalam aset tetap jalan irigasi dan jaringan Kekurangan Pembayaran Paket Pekerjaan Jalan Jalur Kedua Muka Kuning - Tanjung Piayu (Lanjutan) pada Dinas PUPP Prov Kepri
(643.509.884,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri
(9.999.750.052,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri
(1.352.343.600,00)
-
(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas PUPP Prov Kepri) Jurnal koreksi No 147
(22.712.032.500,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DPUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(477.235.000,00)
-
Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Termijn 100% Kegiatan Belanja Pengadaan Interior Ruang Kantor pada DPUPP Prov Kepri
(197.375.701,00)
Dinas Sosial (385.528.000,00)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Sosial Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)
(293.678.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dinsos Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(91.850.000,00)
Dinas Kebudayaan (471.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disbud Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(145.000.000,00)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Disbud Prov Kepri) Jurnal Koreksi Nomor 146
(326.000.000,00)
Dinas Pendidikan
(6.594.720.611,00)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pad Disdik Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)
(6.594.720.611,00)
Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi
(898.589.000,00)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 352
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disnaker Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(898.589.000,00)
Dinas Pariwisata (1.387.127.500,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(1.387.127.500,0000)
Dinas Perindustrian dan Perdagangan (572.770.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disperindag Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(572.770.000,0000)
Dinas Kepemudaan dan Olahraga (419.610.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dispora Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(419.610.000,0000)
Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah (45.000.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DKUKM Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(45.000.000,0000)
Dinas Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana (49.875.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DP3AP2KB Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(49.875.000,0000)
Rumah Sakit Umum Daerah Tanjung Uban (4.612.777.514,00)
-
(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada rsud uban Prov Kepri) Jurnal koreksi No 146
(4.483.677.514,0000)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada rsud uban Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(84.220.000,0000)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang
(44.880.000,0000)
Satuan Polisi Pamong Praja
(47.625.000,00)
-
Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada satpol pp Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)
(47.625.000,00)
Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi dalam pengerjaan
(138.347.637.424,07)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 353
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
III. KOREKSI
a. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan
Dinas Kelautan dan Perikanan (1.057.100,10)
-
(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Natuna karena review inspektorat pada Dinas Kelautan dan Perikanan Prov Kepri) Jurnal koreksi No 161
(1.057.100,10)
Dinas Perhubungan (3.762.041.560,74)
-
Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap karena kesalahan pembuatan tagihan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
(531.099.684,2700)
-
Koreksi utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri Prov Kepri
(1.641.518.304,0000)
-
Koreksi utang pengadaan aset tetap paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
(417.001.042,5800)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
(441.409.349,5500)
-
Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
(472.898.180,3400)
-
Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)
(247.665.000,0000)
-
(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Review DED Peningkatan Dermaga Wisata Pulau Penyengat karena review inspektorat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal koreksi No 159
(10.450.000,0000)
Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (63.665.954.083,61)
-
Koreksi atas lebih catat aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pada Dinas PUPP Prov Kepri
(63.503.571.809,61)
-
Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan pada Dinas PUPR Prov Kepri pada Dinas PUPP Prov Kepri
(19.928.372,63)
-
Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan karena belum ada tagihan atas pekerjaan tersebut pada Dinas PUPR Prov Kepri pada Dinas PUPP Prov Kepri (Junal Koreksi No 138)
(142.453.901,37)
Dinas Pariwisata
(53.031.000,00)
-
Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)
(53.031.000,0000)
Jumlah Pengurangan Koreksi Aset Tetap Konstruksi Dalam
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 354
ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN
Pengerjaan (67.482.083.744,45) Saldo Akhir Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2018
47.907.990.800,23
vii) Akumulasi Penyusutan
Akumulasi penyusutan adalah bagian dari biaya perolehan aktiva tetap yang
dialokasikan ke penyusutan sejak aktiva tersebut diperoleh. Akumulasi
penyusutan aktiva tetap merupakan akun kontra aktiva tetap yang
berhubungan. Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau telah
mencatat akumulasi atas aset tetap sebesar Rp (2.230.361.044.537,73)
dengan rincian sebagai berikut:
Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Tahun 2018 1.908.672.222.102,97 Penambahan : - Beban Penyusutan Tahun 2018 327.518.478.110,64 Pengurangan : - Reklasifikasi Kedalam Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya
(5.848.004.394,88)
- Koreksi Nilai Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Tahun 2017
(1.938.367,00)
Saldo Akhir Akumulasi Penyusutan Tahun 2018 2.230.361.044.537,73
Tabel 5.3.24 Rekapitulasi Beban Penyusutan Per OPD
Per 31 Desember 2018
NO ORGANISASI PERANGKAT DAERAH JUMLAH
AKUMULASI PENYUSUTAN
1 Dinas Pendidikan 178.988.690.595,79 2 Dinas Kesehatan 47.432.968.503,00 3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 128.440.068.242,10 4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 53.392.885.040,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 748.286.071.794,12 6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 229.023.008.696,00 7 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 3.456.514.969,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Akumulasi Penyusutan
(2.230.361.044.537,73) (1.908.672.222.102,97)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 355
NO ORGANISASI PERANGKAT DAERAH JUMLAH
AKUMULASI PENYUSUTAN
8 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran 5.539.022.494,00 9 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 9.975.928.157,00
10 Dinas Sosial 2.181.438.118,00 11 Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi 4.140.903.622,00 12 Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga Berencana 2.766.638.243,00 13 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan 26.594.070.419,22 14 Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan 10.443.354.238,00 15 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan Sipil 6.802.460.143,00 16 Dinas Perhubungan 75.633.076.000,00 17 Dinas Komunikasi dan Informatika 3.873.906.290,00 18 Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah 2.986.350.732,00 19 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu 3.732.590.873,00 20 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 4.061.648.176,00 21 Dinas Kebudayaan 7.177.193.558,00 22 Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan 13.600.388.523,00 23 Dinas Kelautan dan Perikanan 48.881.031.846,10 24 Dinas Pariwisata 4.762.445.118,00 25 Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 41.684.640.766,00 26 Dinas Perindustrian dan Perdagangan 4.742.188.289,00 27 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 11.303.407.517,00 28 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 197.104.186.103,48 29 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah 29.290.179.984,00 30 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia 4.666.348.249,00 31 Sekretariat DPRD 52.511.507.185,00 32 Biro Pemerintahan dan Perbatasan 3.016.553.880,00 33 Biro Kesejahteraan Rakyat 862.801.043,00 34 Biro Hukum 1.269.050.822,00 35 Biro Administrasi Perekonomian 1.006.701.729,00 36 Biro Layanan Pengadaan 3.116.769.328,00 37 Biro Administrasi Pembangunan 1.281.140.445,00 38 Biro Umum 237.101.515.993,92 39 Biro Organisasi dan Korpri 969.058.982,00 40 Biro Humas Protokol dan Penghubung 14.485.240.900,00 41 Inspektorat Daerah 3.777.098.931,00
JUMLAH 2.230.361.044.537,73
viii) Dana Cadangan
Dana Cadangan adalah dana yang disisihkan untuk menampung kebutuhan
yang memerlukan dana relatif besar yang tidak dapat dipenuhi dalam satu
tahun anggaran dan peruntukannya diatur dengan peraturan daerah, sehingga
dana cadangan tidak dapat digunakan untuk peruntukan yang lain.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Dana Cadangan
0,00 0,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 356
Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat Dana
Cadangan sebesar Rp 0,00.
5.3.1.4 Aset Lainnya
Aset lainnya Provinsi Kepulauan Riau sebesar Rp. 490.210.451.805,93 terdiri
dari aset tak berwujud, eks aset tetap yang direncanakan akan dihapuskan, eks aset tetap
yang direncanakan akan dihibahkan karena dibangun di kabupaten/kota dan tagihan yang
tidak disetujui dalam pengajuan klaim yang terdiri dari :
a. Piutang PT Tambang Timah sebesar Rp.74.743.000,00 yang merupakan
kontribusi hasil penjualan logam timah di wilayah Provinsi Kepulauan Riau
sesuai dengan Surat PT Tambang Timah kepada Kepala Dinas Pertambangan
dan Energi Provinsi Kepulauan Riau Nomor : 037/TT/UM-1000/2012-SO
tanggal 6 Maret 2012 dan belum diterima sampai dengan tanggal 31
Desember 2018.
b. Piutang pada Sekretariat DPRD atas kekurangan pengembalian tunjangan
komunikasi anggota DPRD sebesar Rp.368.168.000,00.
c. Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan sebesar Rp.605.592.950,00 yang
belum diterima pembayarannya sejak tanggal 25 Maret 2014.
d. Kas yang dibatasi penggunaannya sebesar Rp 203.047.071.180,00 merupakan
saldo atas jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi yang merupakan
jaminan yang digunakan gubernur untuk menunjuk pihak ketiga jika nantinya
perusahaan pemegang izin usaha pertambangan (IUP) tidak melaksanakan
reklamasi dan paska tambang sesuai dengan komitmennya.
e. Aktiva Tidak berwujud sebesar Rp 43.550.075.497,06.
f. Usulan penghapusan aset tetap sebesar Rp 251.798.707.061,86 termasuk aset
tetap yang direncanakan untuk dihibahkan.
g. Piutang yang tidak disetujui Klaimnya kepada Askes / Jamsostek pada RSUD
Raja Haji Engku Daud (RSUD-Tg.Uban) sebesar Rp. 658.871.262,89
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Aset Lainnya
490.210.451.805,93 276.158.607.841,31
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 357
Tabel 5.3.25 Rekapitulasi Aset Lainnya
Per 31 Desember 2018
NO PERANGKAT DAERAH TAGIHAN JANGKA
PANJANG
ASET TIDAK BERWUJUD
PIUTANG YANG TIDAK
DISETUJUI KLAIMNYA
USULAN PENGHAPUSAN ASET TETAP DAN HIBAH ASET
ASET LAINNYA- KAS YANG DIBATASI
PENGGUNAANYA
TOTAL ASET LAINNYA
NILAI PEROLEHAN AKUMULASI PENYUSUTAN
1 Dinas Pendidikan 33.902.099.590,00 69.247.319.056,83 (93.648.822,00) 103.055.769.824,83
2 Dinas Kesehatan 90.000.000,00 7.203.722.313,50 7.293.722.313,50
3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 867.275.000,06 867.275.000,06
4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 1.312.980.900,00 658.871.262,89 84.220.000,00 2.056.072.162,89
5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan
8.580.514.204,00 8.580.514.204,00
6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 124.530.722.885,39 (228.923.148,00) 124.301.799.737,39
7 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 2.000.000,00 456.717.868,00 458.717.868,00
8 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran
47.625.000,00 47.625.000,00
9 Badan Penanggulangan Bencana Daerah -
10 Dinas Sosial 91.850.000,00 91.850.000,00
11 Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi
9.500.000,00
995.089.000,00
1.004.589.000,00
12 Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga
27.900.000,00
49.875.000,00
77.775.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 358
NO PERANGKAT DAERAH TAGIHAN JANGKA
PANJANG
ASET TIDAK BERWUJUD
PIUTANG YANG TIDAK
DISETUJUI KLAIMNYA
USULAN PENGHAPUSAN ASET TETAP DAN HIBAH ASET
ASET LAINNYA- KAS YANG DIBATASI
PENGGUNAANYA
TOTAL ASET LAINNYA
NILAI PEROLEHAN AKUMULASI PENYUSUTAN
Berencana
13 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan
34.650.000,00
2.224.178.000,00
2.258.828.000,00
14 Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan
44.000.000,00
44.000.000,00
15
Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan Sipil
17.800.547,00
17.800.547,00
16 Dinas Perhubungan 10.406.441.424,00 (351.481.977,00) 10.054.959.447,00
17 Dinas Komunikasi dan Informatika 1.275.940.000,00 402.088.136,00 (401.239.944,00) 1.276.788.192,00
18 Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah 259.000.000,00 136.773.000,00 395.773.000,00
19 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu
49.000.000,00 9.108.000,00 58.108.000,00
20 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 18.000.000,00 2.852.239.497,00 (302.579.978,00) 2.567.659.519,00
21 Dinas Kebudayaan 35.167.000,00 145.000.000,00 180.167.000,00
22 Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan
682.832.820,00
54.417.300,00
737.250.120,00
23 Dinas Kelautan dan Perikanan 7.145.630.868,26 (117.000.926,00) 7.028.629.942,26
24 Dinas Pariwisata 2.662.985.380,00 (1.099.048.584,00) 1.563.936.796,00
25 Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 74.743.000,00 39.400.000,00 854.414.000,00 968.557.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 359
NO PERANGKAT DAERAH TAGIHAN JANGKA
PANJANG
ASET TIDAK BERWUJUD
PIUTANG YANG TIDAK
DISETUJUI KLAIMNYA
USULAN PENGHAPUSAN ASET TETAP DAN HIBAH ASET
ASET LAINNYA- KAS YANG DIBATASI
PENGGUNAANYA
TOTAL ASET LAINNYA
NILAI PEROLEHAN AKUMULASI PENYUSUTAN
26 Dinas Perindustrian dan
Perdagangan 2.750.000,00 653.327.200,00 656.077.200,00
27 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 2.857.740.000,00 13.450.000,00 2.871.190.000,00
28 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 110.062.000,00 3.722.012.000,00 (297.760.960,00) 3.534.313.040,00
29 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah (PPKD) 973.760.950,00 203.047.071.180,00 204.020.832.130,00
30 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah
436.323.400,00 (436.285.900,00)
37.500,00
31 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia
733.242.711,00
1.901.521.760,00 (1.858.210.085,00)
776.554.386,00
32 Sekretariat DPRD
16.015.476,00
16.015.476,00
33 Sekretariat Daerah -
34 Biro Pemerintahan dan Perbatasan
-
35 Biro Kesejahteraan Rakyat
270.755.520,00 (270.755.520,00)
-
36 Biro Hukum
49.324.000,00
49.324.000,00
37 Biro Administrasi Perekonomian
303.022.300,00 (287.022.300,00)
16.000.000,00
38 Biro Layanan Pengadaan - -
39 Biro Administrasi Pembangunan 334.722.000,00 1.122.930.799,70 (989.561.227,70) 468.091.572,00
40 Biro Umum 546.506.000,00 4.426.008.402,18 (2.630.799.742,18) 2.341.714.660,00
41 Biro Organisasi dan Korpri - -
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 360
NO PERANGKAT DAERAH TAGIHAN JANGKA
PANJANG
ASET TIDAK BERWUJUD
PIUTANG YANG TIDAK
DISETUJUI KLAIMNYA
USULAN PENGHAPUSAN ASET TETAP DAN HIBAH ASET
ASET LAINNYA- KAS YANG DIBATASI
PENGGUNAANYA
TOTAL ASET LAINNYA
NILAI PEROLEHAN AKUMULASI PENYUSUTAN
42 Biro Humas Protokol dan
Penghubung 96.968.000,00 725.124.200,00 (528.458.032,00) 293.634.168,00
43 Inspektorat Daerah 153.000.000,00 25.500.000,00 178.500.000,00
JUMLAH 1.048.503.950,00 43.550.075.497,06 658.871.262,89 251.798.707.061,86 (9.892.777.145,88) 203.047.071.180,00 490.210.451.805,93
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 361
5.3.2 Kewajiban
5.3.2.1 Jumlah Kewajiban
Saldo Kewajiban Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 sebesar
Rp.303.001.920.391,35 terdiri dari Kewajiban Jangka Pendek sebesar
Rp.99.954.849.211,35 dan Kewajiban Jangka Panjang sebesar Rp.203.047.071.180,00.
5.3.2.2 Kewajiban Jangka Pendek
Kewajiban jangka pendek merupakan kewajiban yang harus dipenuhi
/diselesaikan oleh Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam jangka waktu 12
(duabelas) bulan. Kewajiban jangka pendek per 31 Desember 2018 sebesar
Rp.99.954.849.211,35 terdiri dari Utang Perhitungan Fihak Ketiga sebesar
Rp.5.332.363,00 Utang Beban sebesar Rp.47.298.446.795,31 dan Utang Jangka Pendek
Lainnya sebesar Rp.52.651.070.053,04.
Rincian kewajiban jangka pendek sebesar Rp.99.954.849.211,35 adalah sebagai
berikut:
i) Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
Utang perhitungan fihak ketiga (PFK) merupakan hutang yang timbul atas
potongan SP2D berupa pajak-pajak yang belum disetorkan sampai akhir
tahun. Hutang perhitungan fihak ketiga (PFK) per 31 Desember 2018
sebesar Rp 5.332.363,00 dapat dirinci sebagai berikut :
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Jumlah Kewajiban
303.001.920.391,35 149.330.709.384,78
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
5.332.363,00 32.283.839,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 362
Tabel 5.3.26 Rekapitulasi Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 31 Desember 2018
NO SKPD JUMLAH PFK 2018
1 Dinas Koperasi dan UKM 1.540.909,00
2 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (PPKD) 3.791.454,00
JUMLAH 5.332.363,00
ii) Utang Beban
Utang Beban adalah utang pemerintah daerah yang timbul karena entitas
mengikat kontrak pengadaan barang atau jasa dari pihak ketiga yang
digunakan untuk Operasional Entitas dan pembayarannya akan dilakukan
dikemudian hari atau sampai tanggal pelaporan belum dilakukan
pembayaran. Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
mencatat Utang beban sebesar Rp.47.298.446.795,31 dengan rincian sebagai
berikut :
Tabel 5.3.27 Rekapitulasi Utang Beban 31 Desember 2018
JENIS UTANG BEBAN JUMLAH
Utang Beban Pegawai 12.303.775.469,00
Utang Beban Barang dan Jasa 22.263.994.047,92
Utang Beban Hibah 12.730.677.278,39
SALDO AKHIR UTANG BEBAN 47.298.446.795,31
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat utang beban
yang belum terbayar per 31 Desember 2018 sebesar Rp. 47.298.446.795,31.
Berikut rincian utang beban per 31 Desember 2018:
Tabel 5.3.28 Utang Beban Pegawai
NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN PEGAWAI
1 2 3
1 Dinas Pendidikan 8.210.859.275,00
2 Dinas Kesehatan 22.824.000,00
3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 3.646.527.600,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Utang Beban
47.298.446.795,31 64.662.395.647,56
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 363
NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN PEGAWAI
1 2 3
4 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan
Pertanahan 3.200.000,00
5 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 15.214.334,00
6 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan
Kebakaran 15.448.243,00
7 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan
Hewan 31.635.000,00
8 Dinas Komunikasi dan Informatika 5.763.023,00
9 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu
Pintu 10.032.000,00
10 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 28.012.094,00
11 Dinas Pariwisata 16.887.350,00
12 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 75.848.000,00
13 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah 6.406.000,00
14 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya
Manusia 94.349.280,00
15 Sekretariat DPRD 101.569.270,00
16 Biro Umum 19.200.000,00
Jumlah 12.303.775.469,00
Tabel 5.3.29 Utang Beban Barang dan Jasa
NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN BARANG DAN JASA
1 Dinas Pendidikan 316.129.500,00
2 Dinas Kesehatan 1.044.432.861,00
3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 9.948.620.965,00
4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 2.839.578.046,00
5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 3.637.944.800,68
6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 1.461.604.400,00
7 Dinas Perhubungan 266.167.953,54
8 Dinas Komunikasi dan Informatika 97.740.560,00
9 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu
Pintu 199.872.000,00
10 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 113.994.000,00
11 Dinas Kelautan dan Perikanan 44.715.000,00
12 Sekretariat DPRD 748.874.064,00
13 Biro Umum 1.268.181.917,70
14 Biro Humas Protokol dan Penghubung 257.755.000,00
15 Dinas Kebudayaan 18.382.980,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 364
Jumlah 22.263.994.047,92
Tabel 5.3.30 Utang Beban Hibah
NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN HIBAH
1 Dinas Kesehatan 1.702.982.226,73
2 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 11.027.695.051,66
Jumlah 12.730.677.278,39
Utang beban hibah termasuk di dalamnya utang Jaminan Kesehatan Daerah
(JAMKESDA) sebesar Rp922.526.861,00 dengan rincian :
Tabel 5.3.31 Rekapitulasi Utang Jamkesda Per 31 Desember 2018
NO NAMA RUMAH SAKIT JUMLAH UTANG 1 RSUD PROV KEPRI TANJUNGPINANG 280.810.800,00
2 RS BP BATAM 11.721.887,00
3 RS ARIFIN ACHMAD -
4 RSUD KOTA TANJUNGPINANG 44.335.715,00
5 RS AWAL BROS 15.757.405,00
6 RS GRAHA HERMINE 13.500.000,00
7 RS BUDI KEMULIAAN 709.631,00
8 RS ELISABETH BK 51.343.200,00
9 RSUD EF 469.150.229,00
10 RS ELISABETH LB 2.632.300,00
11 RS KANKER DHARMAIS 23.343.194,00
12 RSUPN CIPTO 9.222.500,00
922.526.861,00
iii) Utang Jangka Pendek Lainnya
Utang Jangka Pendek Lainnya diakui pada saat terdapat/timbul klaim kepada
pemerintah daerah terkait kas yang telah diterima tetapi belum ada
pembayaran/pengakuan sampai dengan tanggal pelaporan. Pada tahun 2018,
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat utang jangka pendek lainnya
sebesar Rp. 52.651.070.053,04. Dengan rincian utang atas pengadaan aset
tetap sebesar Rp. 39.205.355.874,91 dan utang jangka pendek lainnya
sebesar Rp. 13.445.714.178,13 dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Utang Jangka Pendek Lainnya
52.651.070.053,04 50.984.256.343,22
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 365
Tabel 5.3.32 Rekapitulasi Utang Jangka Pendek Lainnya
Per 31 Desember 2018
NO JENIS UTANG JANGKA PENDEK JUMLAH
1 Utang Pengadaan Aset Tetap
39.205.355.874,91
2 Utang Lebih Bayar Pajak Kendaraan Bermotor 10.816.152.163,13 3 Utang kelebihan Transfer Pusat atas dana BOS 2.629.562.015,00
Total Utang Jangka Pendek Lainnya 52.651.070.053,04
Berikut rincian utang jangka pendek lainnya per 31 Desember 2018:
Tabel 5.3.33 Utang Pengadaan Aset Tetap
NO PERANGKAT DAERAH UTANG PENGADAAN ASET TETAP
1 Dinas Pendidikan 2.609.353.783,02 2 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 108.993.814,00 3 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 26.572.150.542,73 4 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 335.153.905,84 5 Dinas Perhubungan 6.946.183.846,60 6 Dinas Komunikasi dan Informatika 5.000.000,00 7 Dinas Kelautan dan Perikanan 2.277.332.982,72 8 Dinas Perindustrian dan Perdagangan 29.595.000,00 9 Biro Humas Protokol dan Penghubung 127.292.000,00 10 Dinas Kebudayaan 194.300.000,00 Jumlah 39.205.355.874,91
iv) Utang Jangka Panjang lainnya
Utang Jangka Panjang Lainnya merupakan saldo atas jaminan paska
tambang dan jaminan reklamasi yang merupakan jaminan yang digunakan
gubernur untuk menunjuk pihak ketiga jika nantinya perusahaan pemegang
izin usaha pertambangan (IUP) tidak melaksanakan reklamasi dan paska
tambang sesuai dengan komitmennya. Nilai Kewajiban Jangka Panjang yang
dibatasi penggunaannya sebesar Rp.203.047.071.180,00 tersebut tidak
termasuk simpanan dana jaminan reklamasi dan paska tambang dari
perusahaan pertambangan yang memperoleh IUP dari Pemerintah
Kabupaten/Kota dengan keterangan sebagai berikut:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Utang Jangka panjang lainnya
203.047.071.180,00 33.651.773.555,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 366
Tabel 5.3.34 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Per-Kabupaten/Kota
KABUPATEN/KOTA REKLAMASI PASCATAMBANG TOTAL
KABUPATEN BINTAN 15.970.189.347,00 97.655.061.379,00 113.625.250.726,00
KOTA TANJUNGPINANG 115.759.459,00 18.546.059.975,00 18.661.819.434,00
KABUPATEN LINGGA 12.717.276.759,00 5.269.734.003,00 17.987.010.762,00
KABUPATEN NATUNA 231.658.646,00 - 231.658.646,00
KABUPATEN KARIMUN 36.655.783.985,00 13.742.703.460,00 50.398.487.445,00
KOTA BATAM 1.669.844.167,00 473.000.000,00 2.142.844.167,00
TOTAL 67.360.512.363,00 135.686.558.817,00 203.047.071.180,00
dengan rincian tiap –tiap Kabupaten / Kota sebagai berikut:
a. Kabupaten Bintan
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten
Bintan sebesar Rp. 113.625.250.726,00 sebagai berikut:
Tabel 5.3.35 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kabupaten Bintan
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kabupaten Bintan
1 PT. BINTAN NUSA MULTI 2.660.445.186,00 DJPL 2.660.445.186,00
2 PT. BINTANG MAHKOTA SUKSES, (AFILIASI PT. MITRA INVESTINDO)
917.223.841,00 12.155.136.292,00 13.072.360.133,00
3 PT. GUNUNG BINTAN ABADI 5.382.665.116,00 DJPL 5.382.665.116,00
4 PT. LOBINDO NUSA PERSADA 1.211.929.419,00 DJPL 1.211.929.419,00
5 PT. TRI PANORAMA SETIA 899.163.957,00 - 899.163.957,00
6 PT. WAHANA KARYA SUKSESINDO UTAMA 4.898.761.828,00 DJPL 4.898.761.828,00
7 PT. BINA RIAU JAYA - 3.253.187.120,00 3.253.187.120,00
- 12.475.451.451,00 12.475.451.451,00
8 PT. BINTAN INTI SUKSES - 534.985.648,00 534.985.648,00
9 PT. BINTANG CAHAYA TERANG - 13.423.427.864,00 13.423.427.864,00
10 PT. DANPAC RESOURCES - 1.825.866.635,00 1.825.866.635,00
11 PT.GUNUNG SION - 18.278.202.278,00 18.278.202.278,00
- 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 367
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
- 20.059.575.476,00 20.059.575.476,00
12 PT. TRI PANORAMA SETIA - 4.885.288.213,00 4.885.288.213,00
13 PT. SINDO MANDIRI - 763.940.402,00 763.940.402,00
Jumlah 15.970.189.347,00 97.655.061.379,00 113.625.250.726,00
b. Kota Tanjungpinang
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kota
Tanjungpinang sebesar Rp. 18.661.819.434,00 sebagai berikut:
Tabel 5.3.36 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kota Tanjungpinang
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kota Tanjungpinang
1 PT. TELAGA BINTAN JAYA 115.759.459,00 DJPL 115.759.459,00
2 PT. ALAM INDAH PURNAMA PANJANG
- 3.313.820.405,00 3.313.820.405,00
- 6.000.000.000,00 6.000.000.000,00
3 PT. ANTAM RESOURCINDO - 2.771.190.306,00 2.771.190.306,00
- 519.671.390,00 519.671.390,00
4 PT. LOBINDO NUSA PERSADA - 1.757.335.065,00 1.757.335.065,00
- 3.636.928,00 3.636.928,00
5 PT. PERJUANGAN - 4.180.405.881,00 4.180.405.881,00
Jumlah 115.759.459,00 18.546.059.975,00 18.661.819.434,00
c. Kabupaten Lingga
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten
Lingga sebesar Rp. 17.987.010.762,00 sebagai berikut:
Tabel 5.3.37 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kabupaten Lingga
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kabupaten Lingga
1 PT. ALAM PURNAMA PANJANG 478.328.397,00 544.773.233,00 1.023.101.630,00
2 PT. CITRA SEMARAK SEJATI 29.250.000,00 - 29.250.000,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 368
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
3 PT. DABO BINA SUKSES 568.596.404,00 - 568.596.404,00
4 PT. GROWA INDONESIA 200.000.000,00 403.060.770,00 603.060.770,00
5 PT. HERMINA JAYA 3.600.000.000,00 500.000.000,00 4.100.000.000,00
6 PT. INDO INTER INTRACO 200.000.000,00 100.000.000,00 300.000.000,00
7 PT. MITRA PERSADA RESOURCES
500.000.000,00 1.000.000.000,00 1.500.000.000,00
8 PT. SANMAS MEKAR ABADI
1.500.000.000,00 500.000.000,00 2.000.000.000,00
400.000.000,00 200.000.000,00 600.000.000,00
500.000.000,00 300.000.000,00 800.000.000,00
9 PT. TELAGA BINTAN JAYA
1.023.000.000,00 645.000.000,00 1.668.000.000,00
850.000.000,00 196.000.000,00 1.046.000.000,00
648.000.000,00 180.900.000,00 828.900.000,00
10 PT. YEYEN BINTAN PERMATA 100.000.000,00 200.000.000,00 300.000.000,00
11 PT. LINGGA GLOBAL MEKAR 1.999.994.000,00 500.000.000,00 2.499.994.000,00
12 PT. TRI TUNAS UTAMA 120.107.958,00 - 120.107.958,00
Jumlah 12.717.276.759,00 5.269.734.003,00 17.987.010.762,00
d. Kabupaten Natuna
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten
Lingga sebesar Rp. 231.658.646,00 sebagai berikut:
Tabel 5.3.38 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kabupaten Natuna
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kabupaten Natuna
1 CV. NUSANTARA PASIR NATUNA 231.658.646,00 - 231.658.646,00
Jumlah 231.658.646,00 - 231.658.646,00
e. Kabupaten Karimun
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten
Karimun sebesar Rp. 50.398.487.445,00 sebagai berikut:
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 369
Tabel 5.3.39 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kabupaten Karimun
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kabupaten Karimun
1 PT. BERKAH MAJU BERSAMA 350.000.000,00 50.000.000,00 400.000.000,00
2 PT. BUKIT ALAM PERSADA 5.180.139.378,00 1.405.922.000,00 6.586.061.378,00
3 PT. BUKIT GRANIT MINING MANDIRI 2.854.189.000,00 694.009.000,00 3.548.198.000,00
4 PT. CITRA SINDO 388.211.320,00 464.350.000,00 852.561.320,00
5 PT. EUNINDO USAHA MANDIRI 149.006.921,00 - 149.006.921,00
6 PT. KARIMUN MINING 200.035.000,00 - 200.035.000,00
7 PT. KAWASAN DINAMIKA HARMONITAMA 4.444.811.000,00 970.297.000,00 5.415.108.000,00
8 PT. MIRASINDO PERDANA 300.552.000,00 790.288.000,00
1.354.270.000,00 263.430.000,00
9 PT. PERINTIS MORO ADITYA 1.562.609.315,00 748.558.817,00 2.311.168.132,00
10 PT. RIAU ALAM ANUGRAH INDONESIA 4.750.521.552,00 1.378.958.000,00 6.129.479.552,00
11 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA 199.989.548,00 - 199.989.548,00
199.989.548,00 - 199.989.548,00
12 PT. TANJUNG AIR BERANI 500.000.000,00 - 500.000.000,00
13 PT. WIRA PENTA KENCANA 7.158.515.000,00 1.378.958.000,00 8.537.473.000,00
14 PT. ENERGI CAHAYA MAKMUR 316.705.180,00 - 316.705.180,00
15 PT. JENI PRIMA SUKSES 1.469.669.061,00 690.060.033,00 2.159.729.094,00
16 PT. ANEKA ALAM ANUGERAH (BLOK I) 500.000.000,00 - 500.000.000,00
17 PT. ATMA BERSATU SUKSES 200.000.000,00 - 200.000.000,00
18 PT. BUKIT MERAH INDAH 5.480.040.382,00 4.806.861.000,00 10.286.901.382,00
19 PT. CIPTA MORO MANDIRI 32.568.285,00 - 32.568.285,00
20 PT. INDONESIA BISA SUKSES 308.085.412,00 101.011.610,00 409.097.022,00
21 PT. SINDO MANDIRI 35.555.440,00 - 35.555.440,00
22 PT. SYABAS RIAU SAKTI 60.494.231,00 - 60.494.231,00
23 PT. TANJUNG MELAYU MAKMUR 14.096.412,00 - 14.096.412,00
Jumlah 36.655.783.985,00 13.742.703.460,00 50.398.487.445,00
f. Kota Batam
Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten
Karimun sebesar Rp. 50.398.487.445,00 sebagai berikut:
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 370
Tabel 5.3.40 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang
Kota Batam
No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca
Tambang Total Dana Dana
Kota Batam
1 PT. BARELANG INTERNASIONAL EKSPASINDO
116.614.872,00 23.000.000,00 139.614.872,00
2 PT. BINTANG ARTHA MAKMUR 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00
3 PT. BUMI SEMESTA UTAMA 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00
4 PT. CIPTA REZEKI KITA BERSAMA
100.750.996,00 - 100.750.996,00
5 PT. RIAU MULIA JAYA 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00
6 PT. RIAU PRATAMA 602.499.203,00 - 602.499.203,00
7 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA 199.989.548,00 - 199.989.548,00
8 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA
199.989.548,00 - 199.989.548,00
Jumlah 1.669.844.167,00 473.000.000,00 2.142.844.167,00
5.3.3 Ekuitas
Ekuitas adalah kekayaan bersih pemerintah daerah yang merupakan selisih antara
aset dan kewajiban pemerintah daerah pada tanggal laporan. Saldo ekuitas di Neraca
berasal dari saldo akhir ekuitas pada Laporan Perubahan Ekuitas (LPE). Pada tahun 2018
Ekuitas Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau adalah sebesar Rp 5.613.974.371.943,44.
5.4 Penjelasan Pos – Pos Laporan Operasional (LO)
5.4.1 Pendapatan–LO
Pendapatan–LO adalah hak pemerintah daerah yang diakui sebagai penambah
ekuitas Pemerintah Daerah dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak
perlu dibayar kembali.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Ekuitas
5.613.974.371.943,44
4.566.522.508.507,49
Realisasi 2018 (Rp)
Realisasi 2017 (Rp)
Pendapatan – LO
3.678.730.001.598,05 3.802.315.073.956,76
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 371
Pendapatan–LO diklasifikasikan menurut sumber pendapatan. Klasifikasi
menurut sumber pendapatan untuk pemerintah daerah dikelompokkan menurut asal dan
jenis pendapatan, yaitu Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO, Pendapatan Transfer-LO,
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan–LO dan lain-lain
pendapatan yang sah-LO.
Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi
pendapatan-LO sebesar Rp 3.678.730.001.598,05. Sebagaimana rincian berikut :
Tabel 5.4.1 Pendapatan–LO
Jenis Pendapatan – LO Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp) PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) – LO 1,232,673,447,902.94 1,128,847,132,512.14
PENDAPATAN TRANSFER - LO 2,277,137,765,342.00 2,156,268,926,062.00
LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO 168,918,788,353.11 517,199,015,382.62
JUMLAH 3,678,730,001,598.05 3,802,315,073,956.76
5.4.1.1 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO
Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO adalah pendapatan yang diperoleh Daerah
yang dikenakan berdasarkan Peraturan Daerah sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang diakui sebagai penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang
bersangkutan dan tidak perlu dibayar kembali.
Pendapatan Asli Daerah (PAD) Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau bersumber
dari Pendapatan Pajak Daerah - LO, Pendapatan Retribusi Daerah - LO, Pendapatan Hasil
Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO, dan Lain-lain PAD yang Sah – LO
dengan realisasi sebagai berikut :
Tabel 5.4.2 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO
Jenis Pendapatan Asli Daerah - LO Jumlah 2018 Jumlah 2017
(Rp) (Rp)
Pendapatan Pajak Daerah - LO 1,105,847,025,801.00 1,009,102,331,137.10
Pendapatan Retribusi Daerah - LO 13,542,397,410.00 3,186,407,550.00
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO 3,095,498,858.00 3,107,652,171.00
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Pendapatan Asli Daerah – LO
1,232,673,447,902.94 1.128.847.132.512,14
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 372
Jenis Pendapatan Asli Daerah - LO Jumlah 2018 Jumlah 2017
(Rp) (Rp)
Lain-lain PAD Yang Sah - LO 110,188,525,833.94 113,450,741,654.04
JUMLAH 1,232,673,447,902.94 1,128,847,132,512.14
i) Pendapatan Transfer – LO
Pendapatan Transfer – LO atau Dana Perimbangan adalah pendapatan yang
bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada Daerah untuk
mendanai kebutuhan Daerah dalam rangka pelaksanaan Desentralisasi.
Alokasi Pendapatan Transfer – LO untuk pemerintah daerah ditetapkan
dengan Peraturan Presiden RI Tentang Dana Alokasi Umum Daerah Provinsi
dan Kabupaten/Kota (yang diterbitkan tiap tahun) dan didistribusikan setiap
periode.
Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi
pendapatan Transfer - LO sebesar Rp2.277.137.765.342,00 sebagaimana
rincian berikut :
Tabel 5.4.3 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO
Jenis Pendapatan Transfer - LO Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp)
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO 2.277.137.765.342.00 2.156.268.926.062,00
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO - - Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO
- -
Bantuan Keuangan - LO - -
JUMLAH 2.277.137.765.342,00 2.156.268.926.062,00
ii) Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Pendapatan Transfer – LO
2.277.137.765.342,00 2.156.268.926.062,00
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah-LO
168.918.788.353,11 517.199.015.382,62
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 373
Lain-lain Pendapatan yang Sah – LO adalah seluruh pendapatan daerah
selain Pendapatan Asli Daerah – LO dan Pendapatan Transfer – LO (dana
perimbangan). Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah – LO terdiri dari:
Pendapatan Hibah – LO, Dana Darurat – LO, dan Pendapatan Lainnya – LO
dengan realisasi tahun 2018 sebesar Rp 168.918.788.353,11 dengan rincian
sebagai berikut :
Tabel 5.4.4 Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO
Jenis Lain - Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp)
Pendapatan Hibah - LO 167,682,788,353.11 516,019,055,382.62
Dana Darurat - LO - -
Pendapatan Lainnya - LO 1,236,000,000.00 1,179,960,000.00
Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus - -
JUMLAH 168,918,788,353.11 517,199,015,382.62
Pendapatan Hibah – LO sebesar Rp 167.682.788.353,11 merupakan hibah
dari Badan Nasional Penanggulangan Bencana kepada BPBD Provinsi Kepri
sebesar Rp2.362.888.000,00, hibah dari Kementerian Pertanian kepada
Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan sebesar Rp.
2.085.545.846,00, hibah dari Kementerian Lingkungan Hidup dalam bentuk
aset tetap kepada Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan Provinsi Kepri
sebesar Rp. 268.383.730,00, hibah dari P3D Kabupaten Lingga, Kabupaten
Anambas dan Kota Batam ke Dinas Pendidikan Provinsi Kepri sebesar
Rp139.551.860.696,11, hibah dari Kabupaten Anambas kepada Dinas Energi
dan Sumber Daya Mineral sebesar Rp. 22.944.090.081,00, dan hibah dari
Bank Bukopin kepada Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi daerah
sebesar 470.020.000,00.
Pendapatan Lainnya – LO sebesar Rp 1.236.000.000,00 merupakan
sumbangan pihak ketiga operasional Samsat dari Jasa Raharja.
5.4.2 Beban
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Beban
3.080.151.420.434,57 2.933.136.314.298,72
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 374
Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam periode
pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa pengeluaran atau konsumsi aset
pada saat pengeluaran kas kepada pihak lain yang tidak didahului timbulnya kewajiban
dan/atau konsumsi aset nonkas dalam kegiatan operasional pemerintah daerah, atau
timbulnya kewajiban pada saat terjadinya peralihan hak dari pihak lain ke pemerintah
daerah tanpa diikuti keluarnya kas dari kas umum daerah, dan atau Saat terjadinya
penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa artinya beban diakui pada saat penurunan
nilai aset sehubungan dengan penggunaan aset bersangkutan/berlalunya waktu.
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat beban pada tahun 2018 sebesar
Rp3.080.151.420.434,57 dengan rincian sebagai berikut:
5.4.2.1 Beban Operasi
Beban Operasi adalah pengeluaran uang atau kewajiban untuk mengeluarkan
uang dari entitas dalam rangka kegiatan operasional entitas agar entitas dapat melakukan
fungsinya dengan baik.
Beban Operasi terdiri dari Beban Pegawai, Beban Persediaan, Beban Jasa, Bebam
Persediaan, Beban Perjalanan Dinas, Beban Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban
Bantuan Sosial, Beban Penyusutan dan Amortisasi, Beban Penyisihan Piutang, dan
Beban lain-lain dengan realisasi tahun 2018 sebesar Rp. 2.608.654.038.818,57 dengan
rincian :
Tabel 5.4.5 Beban Operasi
Jenis Beban Operasi Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp)
Beban Pegawai - LO 910,816,794,603.00 820,655,245,130.45
Beban Persediaan - LO 255,467,336,173.99 211,384,364,101.80
Beban Jasa - LO 381,989,542,609.09 422,557,074,269.00
Beban Pemeliharaan - LO 57,384,013,067.46 51,680,592,338.70
Beban Perjalanan Dinas - LO 211,389,495,288.35 210,609,116,830.00
Beban Bunga - -
Beban Subsidi - -
Beban Hibah 429,041,953,340.87 446,964,752,222.16
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Beban Operasi
2.608.654.038.818,57 2.546.151.661.295,72
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 375
Jenis Beban Operasi Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp)
Beban Bantuan Sosial 2,510,000,000.00 1,997,761,442.00
Beban Penyusutan dan Amortisasi 327,538,765,196.64 357,707,673,993.86
Beban Penyisihan Piutang 30,870,264,907.17 20,949,207,335.75
Beban Lain-lain - -
Beban Bantuan Keuangan 1,645,873,632.00 1,645,873,632.00
JUMLAH 2,608,654,038,818.57 2,546,151,661,295.72
5.4.2.2 Beban Transfer
Beban Transfer merupakan beban berupa pengeluaran uang atau kewajiban untuk
mengeluarkan uang dari pemerintah daerah kepada entitas pelaporan lain yang
diwajibkan oleh peraturan perundang-undangan. Beban transfer diakui pada saat
timbulnya kewajiban pemerintah daerah. Dalam hal pada akhir periode akuntansi
terdapat alokasi dana yang harus dibagihasilkan tetapi belum disalurkan dan sudah
diketahui daerah yang berhak menerima, maka nilai tersebut dapat diakui sebagai beban
atau yang berarti beban diakui dengan kondisi sebelum pengeluaran kas. Pada tahun 2018
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat beban transfer sebesar Rp.
471.497.381.616,00 dengan rincian :
Tabel 5.4.6 Beban Transfer
JENIS BEBAN TRANSFER Saldo 2018 Saldo 2017
(Rp) (Rp)
Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 471.497.381.616,00 367.662.029.645,00
Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya
0,00 19.322.623.358,00
Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 0,00 0,00
JUMLAH 471.497.381.616,00 386.984.653.003,00
5.4.2.3 Defisit Kegiatan Non Operasional
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Beban Transfer
471.497.381.616,00 386.984.653.003,00
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Defisit Kegiatan Non Operasional
0,00 0,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 376
Surplus/ Defisit Kegiatan Non Operasional sebesar Rp 0.00 merupakan
pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan dikelompokkan dalam kegiatan non
operasional.
5.4.2.4 Surplus Defisit Pos Luar Biasa
p
Surplus Defisit Pos luar biasa adalah pendapatan luar biasa atau beban luar biasa yang
terjadi karena kejadian atau transaksi yang bukan merupakan operasi biasa, tidak
diharapkan sering atau rutin terjadi, dan berada di luar kendali atau pengaruh entitas
bersangkutan dengan saldo yang tercatat sebesar Rp. (255.375.000). Pos Luar Biasa – LO
diakui pada saat hak atas pendapatan pos luar biasa timbul akibat ketidakpastian serta
kejadian yang terjadi di luar kendali. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan
Riau mencatat realisasi Pendapatan Luar Biasa sebesar Rp. 0,00 sedangkan beban luar
biasa sebesar Rp.255.375.000,00.
5.4.3 Surplus – LO
Surplus/defisit – LO merupakan selisih antara pendapatan – LO dengan beban.
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat surplus – LO sebesar Rp.
598.323.206.163,48.
5.5. PENJELASAN LAPORAN ARUS KAS
5.5.1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Aktivitas Operasi adalah aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas yang
ditujukan untuk kegiatan operasional pemerintah daerah selama satu periode akuntansi.
Saldo 2018 (Rp)
Saldo 2017 (Rp)
Surplus Defisit Pos Luar Biasa
(255.375.000,00) 0,00
Realisasi 2018 (Rp)
Realisasi 2017 (Rp)
Surplus – LO
598.323.206.163,48 869.178.759.658,04
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 377
Arus kas bersih aktivitas operasi merupakan indikator yang menunjukkan
kemampuan operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam menghasilkan kas yang
cukup untuk membiayai aktivitas operasionalnya di masa yang akan datang tanpa
mengandalkan sumber pendanaan dari luar.
5.5.1.1 Arus Kas masuk dari aktivitas operasi
Arus Kas masuk dari aktivitas operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau pada
Tahun 2018 sebesar Rp3.417.264.144.585,50 yang terdiri dari:
Tabel 5.5.1 Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi
2 Arus Kas Masuk
3 Pendapatan Pajak Daerah 1,099,143,753,068.00 980,678,289,919.00
4 Hasil Retribusi Daerah 13,542,397,410.00 3,183,982,550.00
5 Pendapatan Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan 3,095,498,858.00 3,107,652,171.00
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 22,243,517,892.50 28,610,878,638.95
7 Bagi Hasil Pajak 157,690,034,739.00 197,995,488,908.00
8 Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 379,767,968,007.00 328,674,172,724.00
9 Dana Alokasi Umum 1,150,516,796,000.00 1,059,822,693,000.00
10 Dana Alokasi Khusus 590,028,178,611.00 569,776,571,430.00
11 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus
- -
12 Pendapatan Lainnya 1,236,000,000.00 1,179,960,000.00
13 Jumlah Arus Kas Masuk (3 s/d 12) 3,417,264,144,585.50 3,173,029,689,340.95
Pendapatan Pajak Daerah adalah pendapatan yang diperoleh dari Pajak
Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Bahan Bakar
Kendaraan Bermotor dan Pajak Air Permukaan, dan Pajak Rokok.
Pendapatan Retribusi Daerah merupakan pendapatan yang terdiri atas Retribusi
Jasa Umum, Retribusi Jasa Usaha dan Retribusi Perizinan Tertentu.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Operasi
3.417.264.144.585,50
3.173.029.689.340,95
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 378
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan merupakan pendapatan
atas Bagian Laba atas penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD Bank
Riau Kepri.
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah (PAD) yang Sah terdiri atas Jasa Giro,
Pendapatan Bunga, Pendapatan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan, Pendapatan
dari Pengembalian, Sumbangan Pihak Ketiga, Pendapatan BLUD dan Penerimaan Lain-
lain.
Transfer masuk merupakan penerimaan uang dari suatu entitas pelaporan lain
(DAU dan DAK), dana perimbangan/penyesuaian, dan Dana Bagi hasil (bagi hasil pajak
dan bukan pajak/bagi hasil sumber daya alam).
5.5.1.2 Arus Kas keluar dari aktivitas operasi
Arus Kas keluar dari aktivitas operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
selama tahun 2018 sebesar Rp2.721.152.714.200,42 terdiri dari :
Tabel 5.5.2 Arus Kas keluar dari aktivitas operasi
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
14 Arus Kas Keluar
15 Belanja Pegawai 892.625.790.998,00 809.889.144.286,45
16 Belanja Barang dan Jasa 1.007.102.006.754,42 987.884.483.543,03
17 Belanja Hibah 345.516.286.200,00 374.190.338.250,00
18 Belanja Bantuan Sosial 2.510.000.000,00 3.393.999.827,00
19 Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi / Kabupaten / Kota dan Pemerintah Desa
471.497.381.616,00 487.555.320.934,00
20 Belanja Bantuan Keuangan 1.645.873.632,00 1.645.873.632,00
21 Belanja Tak Terduga 255.375.000,00 158.100.000,00
22 Transfer Bantuan Keuangan Ke Kab/Kota
0,00 19.322.623.358,00
23 Transfer Bantuan Keuangan Ke Desa 0,00 0,00
24 Jumlah Arus Kas Keluar (15 s/d 23) 2.721.152.714.200,42 2.684.039.883.830,48
Belanja Pegawai merupakan belanja kompensasi, baik dalam bentuk uang
maupun barang yang ditetapkan berdasarkan ketentuan perundang-undangan yang
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Operasi
2.721.152.714.200,42
2.684.039.883.830,48
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 379
dibayarkan kepada anggota DPRD, dan pegawai pemerintah daerah sebagai imbalan atas
pekerjaan yang telah dilaksanakan, antara lain berupa: gaji dan tunjangan, honorarium,
lembur, kontribusi sosial, dan lain-lain sejenis.
Belanja Barang dan Jasa adalah pengeluaran uang untuk pembelian barang dan
jasa yang habis pakai guna operasi kegiatan pemerintahan atau guna memproduksi barang
dan jasa, antara lain berupa: pengeluaran untuk pembelian ATK, jasa pemeliharaan,
ongkos perjalanan dinas, dan lain-lain sejenis.
Belanja Hibah digunakan untuk pemberian hibah dalam bentuk uang, barang
dan/atau jasa kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, dan kelompok
masyarakat/ perorangan yang secara spesifik telah ditetapkan peruntukannya.
Bantuan Sosial digunakan untuk menganggarkan pemberian bantuan dalam
bentuk uang dan/atau barang kepada masyarakat yang bertujuan untuk peningkatan
kesejahteraan masyarakat.
Belanja Tak Terduga adalah pengeluaran uang yang sifatnya tidak biasa dan tidak
diharapkan berulang seperti penanggulangan bencana alam dan bencana sosial yang tidak
diperkirakan sebelumnya termasuk pengembalian atas pendapatan daerah tahun-tahun
sebelumnya.
Bagi Hasil Pajak digunakan untuk menganggarkan dana bagi hasil pajak kepada
kabupaten/kota sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
Belanja Bantuan Keuangan kepada Kab/Kota dan Pemerintah Desa digunakan
untuk menganggarkan bantuan yang bersifat umum atau khusus dari provinsi kepada
kab/kota dan pemerintah desa dalam rangka pemerataan dan/atau peningkatan
kemampuan keuangan.
Jumlah Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi adalah selisih dari Jumlah Arus
Masuk Kas dikurangi dengan Jumlah Arus Keluar Kas sejumlah Rp.696.111.430.385,08.
Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi tahun 2018 dan 2017 adalah:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
696.111.430.385,08 488.989.805.510,47
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 380
5.5.2 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON-KEUANGAN
Aktivitas Investasi Aset Non-Keuangan adalah aktivitas penerimaan dan
pengeluaran kas yang ditujukan untuk perolehan dan pelepasan aset tetap dan aset Non-
Keuangan lainnya.
Arus Kas dari aktivitas investasi Non-Keuangan mencerminkan penerimaan dan
pengeluaran kas bruto dalam rangka perolehan dan pelepasan sumber daya ekonomi yang
bertujuan untuk meningkatkan dan mendukung pelayanan pemerintah daerah kepada
masyarakat di masa yang akan datang.
5.5.2.1 Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan
Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan selama tahun 2018
Sebesar Rp.0,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.5.3 Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
26 Arus kas Dari Aktivitas Investasi Non Keuangan
27 Arus Kas Masuk
28 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
29 Penjualan Atas Tanah 0,00 0,00
30 Penjualan Atas Peralatan dan Mesin 0,00 0,00
31 Penjualan Atas Gedung dan Bangunan 0,00 0,00
32 Penjualan Atas Jalan, Irigasi dan Jaringan 0,00 0,00
33 Penjualan Atas Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00
34 Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
35 Penjualan Investasi Non Permanen 0,00 0,00
36 Jumlah Arus Kas Masuk (27 s/d 35) 0,00 0,00
Tidak ada Arus Kas Masuk untuk Investasi Aset Non Keuangan pada tahun 2018.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Non-Keuangan
0,00 0,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 381
5.5.2.2 Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan
Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan selama tahun 2018
sebesar Rp620.336.979.990,80 merupakan pengeluaran uang untuk memperoleh aset
tetap berupa: peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan-irigasi dan jaringan, aset
tetap lainnya (berupa aset tidak berwujud), dan aset lainnya, dengan rincian sebagai
berikut:
Tabel 5.5.4 Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
37 Arus Kas Keluar
38 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
39 Perolehan Tanah 3.246.612.000,00 4.412.510.000,00
40 Perolehan Peralatan dan Mesin 187.259.054.401,15 198.611.345.235,00
41 Perolehan Bangunan dan Gedung 194.886.781.458,89 113.903.002.362,73
42 Perolehan Jalan, Irigasi dan Jaringan 223.489.584.106,01 167.542.165.994,92
43 Perolehan Aset Tetap Lainnya 11.454.948.024,75 10.942.689.928,00
44 Perolehan Aset Lainnya 0,00 0,00
45 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
46 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen 0,00 0,00
47 Jumlah Arus Kas Keluar (38 s/d 46) 620.336.979.990,80 495.411.713.520,65
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan adalah
Rp.(620.336.979.990,80). Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset
Non Keuangan tahun 2018 dan 2017 adalah:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Non-Keuangan
620.336.979.990,80 495.411.713.520,65
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan
(620.336.979.990,80) (495.411.713.520,65)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 382
5.5.3 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN DAN PEMBIAYAAN
Aktivitas Pendanaan dan Pembiayaan adalah penerimaan kas yang perlu dibayar
kembali dan/atau pengeluaran kas yang akan diterima kembali yang mengakibatkan
perubahan dalam jumlah dan komposisi investasi jangka panjang, piutang jangka
panjang, dan utang pemerintah daerah sehu-bungan dengan pendanaan defisit atau
penggunaan surplus anggaran.
Arus Kas dari aktivitas pembiayaan mencerminkan penerimaan dan pengeluaran
kas bruto sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran, yang
bertujuan untuk memprediksi klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah daerah dan
klaim pemerintah daerah terhadap pihak lain di masa yang akan datang.
5.5.3.1 Arus masuk kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan
Arus masuk kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan selama tahun 2018
sebesar Rp. 117.791.909,00 berupa Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman dana
bergulir.
Tabel 5.5.5 Arus Masuk Kas Dari Aktivitas Pendanaan Dan Pembiayaan
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
49 Arus kas Dari Aktivitas Pendanaan dan Pembiayaan
50 Arus Kas Masuk
51 Pinjaman Dalam Negeri Lainya - -
52 Penerimaan kembali Pemberian Pinjaman 117.791.909,00 272.867.335,00
53 Pencairan Dana Cadangan - -
54 Jumlah Arus Kas Masuk (51 s/d 53) 117.791.909,00 272.867.335,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Masuk Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan
117.791.909,00 272.867.335,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 383
5.5.3.2 Arus Keluar Kas Dari Aktivitas Pendanaan Dan Pembiayaan
Arus keluar kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan selama tahun 2018
sebesar Rp0,00.
Tabel 5.5.6 Arus keluar kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
55 Arus kas Keluar
56 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
57 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah
0,00 0,00
58 Pembayaran Pokok Utang 0,00 0,00
59 Pemberian Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah
0,00 0,00
60 Jumlah Arus Kas Keluar (56 s/d 59) 0,00 0,00
Arus kas bersih aktivitas pembiayaan merupakan indikator untuk memprediksi
klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah daerah dan klaim pemerintah daerah
terhadap pihak lain di masa yang akan datang. Arus Kas Bersih dari Aktivitas
Pembiayaan tahun 2018 adalah sebesar Rp. 117.791.909,00
Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan tahun 2018 dan 2017
adalah:
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Keluar Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan
0,00 0,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan
117.512.892,00 272.867.335,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 384
5.5.4 ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS NON-ANGGARAN
Aktivitas Non-Anggaran adalah aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas yang
tidak mempengaruhi anggaran pendapatan, belanja, transfer, dan pembiayaan pemerintah
daerah.
5.5.4.1 Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris Non-Anggaran
Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris non-anggaran selama tahun 2018
sebesar Rp158.211.928.511,81 merupakan penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga yang
dipotong oleh BUD (PFK) sebesar Rp.156.073.421.448,31 dan penerimaan Uang Yang
Harus Dipertanggungjawabkan (UYHD) penyetoran sisa Uang Persediaan SKPD Tahun
2018 ditahun Berjalan sebesar Rp.2.138.507.063,50 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.5.7 Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris Non-Anggaran
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
61 Arus kas Dari AktivitasTransitoris Non Anggaran
62 Arus Kas Masuk
63 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 156.073.421.448,31 133.143.343.763,32
64 UYHD TAHUN 2018 2.138.507.063,50 2.044.499.363,16
65 Jumlah Arus Kas Masuk (62 s/d 64) 158.211.928.511,81 135.187.843.126,48
5.5.4.2 Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran
Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran selama tahun 2018
sebesar Rp.156.798.009.611,32 merupakan pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran
158.211.928.511,81 135.187.843.126,48
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran
156.798.009.611,32 135.281.850.826,82
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 385
di BUD sebesar Rp.156.069.629.994,32, Kesalahan Potongan Pajak sebesar
Rp727.954.845,00 dan Sisa UYHD SKPD Tahun 2018 yang belum disetor di tahun
berjalan sebesar Rp.424.772,00. Dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.5.8 Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran
NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017
66 Arus Kas Keluar
67 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 156.069.629.994,32 133.143.343.763,32
68 Kesalahan Potongan Pajak 727.954.845,00 0,00
69 UYHD TAHUN 2018 424.772,00 2.138.507.063,50
70 Jumlah Arus Kas Keluar (67 s/d 69) 156.798.009.611,32 135.281.850.826,82
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran adalah Rp. 1.413.918.900,50.
Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran tahun 2018 dan 2017
sebagai berikut:
5.5.5 KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH SELAMA PERIODE 2018
Kenaikan (penurunan) Kas Bersih Selama Periode tahun 2018 merupakan
akumulasi jumlah kenaikan (penurunan) kas bersih dari Aktivitas Operasi, Aktivitas
Investasi Non Keuangan, Aktivitas Pembiayaan dan Aktivitas Non Anggaran selama
tahun 2018.
Selama tahun anggaran 2018 terjadi kenaikan kas bersih sebesar
Rp.77.306.161.203,78 yang terdiri dari kenaikan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
sebesar Rp.696.111.430.385,08, penurunan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non
Keuangan sebesar Rp.(620.336.979.990,80), kenaikan Arus Kas Bersih dari Aktivitas
Pendanaan dan Pembiayaan sebesar Rp.117.791.909,00 dan kenaikan Arus Kas Bersih
dari Aktivitas Non Anggaran sebesar Rp.1.413.918.900,50.
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran
1.413.918.900,50 (94.007.700,34)
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 386
Perbandingan Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih tahun 2018 dan 2017 adalah:
5.5.6 SALDO AKHIR KAS PER 31 DESEMBER 2018
Saldo akhir kas per 31 Desember 2018 merupakan perhitungan Saldo Awal per 1
Januari 2018 ditambah (dikurangi) dengan kenaikan (penurunan) kas bersih selama
periode tahun 2018.
Saldo akhir kas di BUD per 31 Desember 2018 sebesar Rp 108.847.425.125,02
didapat dari perhitungan saldo awal sebesar Tahun 2018 sebesar Rp 31.541.263.921,24
ditambah kenaikan kas bersih selama periode tahun 2018 sebesar Rp 77.306.161.203,78
Total Saldo Kas Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau Per 31 Desember 2018
sebesar Rp. 108.847.425.125,02 dengan rincian sebagai berikut :
- Saldo Akhir Kas Di BUD 108.847.425.125,02
- Kas di Bendahara Penerimaan 0,00
- Kas di Bendahara Pengeluaran 424.772,00
- Kas Di Badan Layanan Umum Daerah
- Kas di Bendahara BOS
7.980.869.655,95
2.206.124.760,06
- Kas Lainnya 4.985.510,29
Saldo Akhir Kas 119.039.829.823,32
Perbandingan saldo kas akhir tahun 2018 dan 2017 adalah:
5.6 Penjelasan Atas Pos – Pos Laporan Perubahan Ekuitas
Laporan Arus Kas menyajikan informasi mengenai sumber, penggunaan,
perubahan kas dan setara kas selama satu periode akuntansi, dan saldo kas dan setara kas
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Kenaikan/ (Penurunan) Kas Bersih
77.306.161.203,78 (6.243.048.375,52)
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Saldo Akhir Kas
119.039.829.823,32 39.459.532.758,41
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 387
pada tanggal pelaporan. Arus masuk dan keluar kas diklasifikasikan berdasarkan aktivitas
operasi, investasi, pendanaan, dan transitoris.
Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan pos-pos:
a) Ekuitas awal;
b) Surplus/defisit-LO pada periode bersangkutan;
c) Koreksi yang langsung menambah/mengurangi ekuitas, yang antara lain
berasal dari dampak kumulatif yang disebabkan oleh perubahan kebijakan
akuntansi dan koreksi kesalahan mendasar, seperti:
1. Koreksi kesalahan mendasar dari persediaan yang terjadi pada periode
sebelumnya;
2. Perubahan nilai aset tetap karena revaluasi aset tetap.
d) Ekuitas akhir.
5.6.1 Ekuitas Awal
Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat ekuitas awal
sebesar Rp.4.566.522.508.507,49 yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban
pemerintah daerah pada laporan Tahun 2018. Hal tersebut dapat dijelaskan sebagai
berikut:
- Jumlah Aset Tahun 2017 4.715.853.217.892,27 - Jumlah Kewajiban Tahun 2017 149.330.709.384,78
Saldo Akhir Ekuitas 2017 4.566.522.508.507,49
5.6.2 Surplus / Defisit LO
Surplus/defisit-LO pada periode bersangkutan dalam Laporan Operasional Tahun
2018 tercatat sebesar Rp. 598.323.206.163,48. Hal tersebut merupakan selisih antara
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Ekuitas Awal
4.566.522.508.507,49 3.596.721.237.695,82
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Surplus / Defisit LO
598.323.206.163,48
869.178.759.658,04
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 388
Pendapatan - LO dengan Beban Pemerintah Daerah Tahun 2018. dapat dijelaskan
melalui ringkasan sebagai berikut:
- Pendapatan – LO 3.678.730.001.598,05 - Jumlah Beban – LO 3.080.151.420.434,57
- Surplus / Defisit dari pos Luar Biasa 255.375.000,00
Surplus / (Defisit) –LO 598.323.206.163,48
5.6.3 Koreksi Ekuitas Lainnya
Koreksi Ekuitas Lainnya merupakan tindakan pembetulan akuntansi agar pos-pos
yang tersaji dalam laporan keuangan entitas menjadi sesuai dengan yang seharusnya.
Pengurangan Koreksi Ekuitas Lainnya pada Tahun 2018 Tercatat sebesar Rp.
449.128.657.272,47. Ekuitas Akhir merupakan Saldo Ekuitas berasal dari Ekuitas awal
ditambah (dikurang) oleh Surplus/Defisit LO dan perubahan lainnya seperti koreksi nilai
persediaan, selisih evaluasi Aset Tetap, dan lain-lain yang tersaji dalam Laporan
Perubahan Ekuitas (LPE). Ekuitas Akhir pada tahun 2018 tercatat sebesar
Rp5.613.974.371.943,44 yang dapat dijelaskan melalui ringkasan sebagai berikut:
- Ekuitas Awal 4.566.522.508.507,49 - Surplus / (Defisit) - LO 598.323.206.163,48 - Koreksi Ekuitas Lainnya 449.128.657.272,47
Ekuitas Akhir 5.613.974.371.943,44
Tabel 5.5.9 Koreksi Ekuitas Lainnya Tahun 2018
NO U R A I A N JUMLAH
PENAMBAHAN
1 Koreksi nilai aset tetap tanah berdasarkan hasil appraisal kantor jasa penilai publik aditya iskandar dan rekan no 017/KJPP-AI/LPL-YGY/X/2017 pada Dinas PUPP Prov Kepri
427.339.550.000,00
2 Pelunasan piutang yang sudah diragukan tertagih pada RSUP-Tg.Uban Tahun 2017
1.992.937.000,00
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Koreksi Ekuitas Lainnya
449.128.657.272,47
100.622.511.153,63
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 389
NO U R A I A N JUMLAH
3 Koreksi lebih catat reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
2.238.035.098,00
4 Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga 190.115.000,00
5 Penyesuaian atas reklasifikasi hutang beban bantuan sosial jamkesda ke Dinas Kesehatan Prov Kepri 67.369.350,00
6 Penyesuaian atas salah catat aset tidak berwujud atas penyerahan aset P3D yang sebelumnya tercatat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 44.000.000,00
7 Penyesuaian atas kenaikan nilai investasi permanen - penyertaan modal pada BUMD tahun 2018 1.855.989.537,45
8 Koreksi atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas yang seharusnya aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
700.000,00
9 Hibah aset tetap tanah dari Bintan kedalam aset tetap tanah BPKAD berdasarkan BAST 95/BA/2005
6.215.000.000,00
10 Penyesuaian akumulasi penyusutan yang aset tetapnya dikoreksi nilai berdasarkan hasil review inspektorat terhadap utang pengadaan aset tetap pada BPBD Prov Kepri
7.621,00
11 Koreksi nilai aset lainnya karena rusak berat karena salah pencatatan nilai tahun 2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 140.006,00
12 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Diskominfo Prov Kepri
848.192,00
13 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kelebihan catat tahun 2017 pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri 1.666.167,00
14 Penyesuaian penyisihan piutang atas pelunasan piutang tahun 2017 2.983.100.092,50
15
Koreksi ekuitas, utang pengadaan aset tetap dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan atas kurang catat kapitalisasi belanja jasa konsultansi Konsultansi Masterplan, Desain, dan AMDAL Kawasan Pantai Gurindam 12 (Kawasan Pesisir) Kota Tanjungpinang tahun
855.023.500,00
16 Penyesuaian akumulasi penyusutan yang aset tetapnya dikoreksi nilai berdasarkan hasil review inspektorat terhadap utang pengadaan aset tetap pada Set DPRD Prov Kepri
1.652.702,00
17 Koreksi Lebih catat akumulasi penyusutan aset tetap tahun 2017 atas aset tetap yang telah dikurangi berdasarkan review inspektorat pada Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan Prov Kepri
8.915,00
18 Koreksi tambah nilai persediaan atas kurang catat kapitalisasi beban jasa konsultan kedalam persediaan barang dihibahkan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
445.037.000,00
19 (Lebih catat akumulasi penyusutan aset tetap tahun 2017 atas aset tetap yang telah dikurangi berdasarkan review inspektorat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri)
87.466,00
20 Penyesuaian penyisihan piutang pajak atas pelunasan saldo awal piutang pajak pada BP2RD Prov Kepri
3.040.083.608,00
21 Penyesuaian akumulasi penyusutan atas pengurangan nilai utang pengadaan aset tetap berdasarkan koreksi inspektorat pada DKP Prov Kepri
181.664,00
22 Penyesuaian penyisihan piutang pajak atas pelunasan saldo awal piutang pajak PBB-KB pada BP2RD Prov Kepri 13.680.078.104,50
23 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dishub Prov Kepri
1,25
24 Penyesuaian atas barang hibah yang tidak jadi dihibahkan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri 543.560.000,00
25 Penyesuaian atas lebih catat beban penyisihan piutang tahun 2017 pada BP2RD Prov Kepri 0,14
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 390
NO U R A I A N JUMLAH
26 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada BP2RD Prov Kepri
37.500,00
27 Penyesuaian atas koreksi nilai aset tetap tanah P3D SMA Negeri 1 Siantan, Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
33.973.500,00
28 Penyesuaian atas lebih catat utang beban hibah tahun 2017 yang sudah tercatat pada utang pengadaan aset tetap pada Dinas Perkim Prov Kepri 36.292.812,50
29 Penyesuaian saldo awal aset lainnya yang rusak berat yang tercatat sejumlah nilai bersih tahun 2017 pada Dinas Perkim Prov Kepri 526.684.108,32
30 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset lainnya atas koreksi nilai akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Perkim Prov Kepri 0,32
31 Koreksi Pelunasan Utang Tahun 2016 RSUP-Tanjungpinang pada RSUP Tanjunguban
1.500.000,00
JUMLAH PENAMBAHAN KOREKSI EKUITAS LAINNYA 462.093.658.945,98
PENGURANGAN
1 Koreksi saldo awal aset lainnya karena rusak berat karena tercatat netto penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada DKP Prov Kepri
0,62
2 Penyesuaian dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DP3AP2KB Prov Kepri
38.408.000,00
3 Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149) 53.031.000,00
4 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispar Prov Kepri 21.842.700,00
5 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Pemerintahan Setda Prov Kepri 3.500.000,00
6 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang 269.998.327,00
7 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Badan Kesbangpol Prov Kepri
10.300.000,00
8 Penyesuaian aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BPBD Prov Kepri
1.250.000,00
9 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Dispar Prov Kepri
1,00
10 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DPK Prov Kepri 1.898.000,00
11 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DLHK Prov Kepri 6.300.000,00
12 Penyesuaian dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPMDDUKCAPIL Prov Kepri 1.400.000,00
13 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada Diskominfo Prov Kepri
44.222.000,00
14 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel aset P3D dari Lingga pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
293.644.622,00
15 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Satpol PP Prov Kepri 12.166.000,00
16 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DESDM Prov Kepri 1.955.800,00
17 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada BPKAD Prov Kepri 33.135.735,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 391
NO U R A I A N JUMLAH
18 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
2.238.035.098,00
19 Penyesuaian dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Disbud Prov Kepri 22.057.200,00
20 Penyesuaian aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri 94.661.504,00
21 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin aset P3D Anambas kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 56.919.688,00
22 Koreksi salah catat aset tidak berwujud atas penyerahan aset P3D yang seharusnya tercatat pada DLHK Prov Kepri 44.000.000,00
23 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Uban Prov Kepri
22.143.758,00
24 penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP2KH Prov Kepri
11.992.800,00
25 Penyesuaian atas saldo penyisihan piutang tahun 2017 0,14
26 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Sekretariat DPRD 20.696.634,00
27 Penyesuaian atas hibah aset tetap tanah kepada instansi vertikal Kementerian Keuangan berdasarkan BAST no 077/700/SET pada BPKAD Prov Kepri
40.000.000,00
28 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Barenlitbang Prov Kepri 3.980.000,00
29 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perhubungan Prov Kepri
2.826.000,00
30 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP Prov Kepri
210.695.250,00
31 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BP2RD Prov Kepri 32.495.000,00
32 Penyesuaian atas hibah aset tetap peralatan dan mesin kepada masyarakat pad DKP2KH Prov Kepri 279.000.000,00
33 Reklasifikasi dari ekuitas kedalam utang beban hibah karena salah catat pada DKP2KH Prov Kepri 0,01
34 Koreksi Piutang BLUD RSUP-Tg.Pinang kepada BPJS 2017 730.000,00
35 Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)
247.665.000,00
36 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dinkes Prov Kepri
14.640.000,00
37
Penyesuaian atas reklasifikasi dari BPKAD (PPKD) utang beban barang dan jasa - utang jamkesda tahun 2017 yang sebelumnya tercatat sebagai utang beban bantuan sosial kedalam utang beban barang dan jasa pada Dinas Kesehatan Prov Kepri
67.369.350,00
38 Penyesuaian Aset Tetap Lainnya yang telah dihibahkan berdasarkan NPHD No. 045/432.a/NPHD/DISPORA/X/2018 pada Dispora Prov Kepri 190.115.000,00
39 Penyesuaian atas Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispora Prov Kepri 76.447.000,00
40 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dispora Prov Kepri
350.000,00
41 Penyesuaian atas aset peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Umum Setda Prov Kepri
121.150.000,00
42 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset tetap atas kurang catat akumulasi penyusutan tahun 2017 pada Biro Umum Setda Prov Kepri
1,00
43 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Disdik Prov Kepri
0,42
44 Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Disdik Prov Kepri 7.835.911.098,00
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 392
NO U R A I A N JUMLAH
45 Penyesuaian atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas pada Dinas Pendidikan Prov Kepri
700.000,00
46 Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPUPP Prov Kepri 5.340.000,00
47 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya yang tidak tercatat pada tahun 2017 karena dicatat sebesar nilai bersih aset lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri
526.684.108,32
48 Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perkim Prov Kepri 5.190.000,00
49 Koreksi Lebih Catat Piutang BLUD RSUP-Tg.Pinang Tahun 2017 154.998,00
JUMLAH PENGURANGAN KOREKSI EKUITAS LAINNYA 12.965.001.673,51
SALDO AKHIR KOREKSI EKUITAS LAINNYA 2018 449.128.657.272,47
5.6.4 Ekuitas Akhir
Ekuitas Akhir sebesar Rp5.613.974.371.943,44 merupakan saldo kekayaan
bersih pemerintah daerah yang merupakan selisih antara total aset dan total kewajiban
Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau tahun 2018.
- Jumlah Aset Tahun 2018 5.916.976.292.334,79 - Jumlah Kewajiban Tahun 2018 303.001.920.391,35
Saldo Akhir Ekuitas 2018 5.613.974.371.943,44
Tahun 2018 (Rp)
Tahun 2017 (Rp)
Ekuitas Akhir
5.613.974.371.943,44
4.566.522.508.507,49