PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, BIAYA OPERASIONAL

PENDAPATAN OPERASIONAL, NET INTEREST MARGIN, DAN NON

PERFORMING LOAN TERHADAP LOAN TO DEPOSIT RATIO PADA

BANK KONVENSIONAL GO PUBLIC

PERIODE 2012 - 2016

(Studi Empiris Pada Bursa Efek Indonesia)

SKRIPSI

Nama : OGIE TRYDIANTO MN

NIM : 43115110144

Program Studi Manajemen

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MERCU BUANA

JAKARTA

2017

PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, BIAYA OPERASIONAL

PENDAPATAN OPERASIONAL, NET INTEREST MARGIN, DAN NON

PERFORMING LOAN TERHADAP LOAN TO DEPOSIT RATIO PADA

BANK KONVENSIONAL GO PUBLIC

PERIODE 2012 - 2016

(Studi Empiris Pada Bursa Efek Indonesia)

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Memperoleh Gelar

Sarjana Ekonomi Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Studi

Akuntansi Universitas Mercu Buana Jakarta

Nama : OGIE TRYDIANTO MN

NIM : 43115110144

Program Studi Manajemen

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MERCU BUANA

JAKARTA

2017

KATA PENGANTAR

Puji syukur atas berkat dan karunia Tuhan Yang Maha Kuasa, berkat

rahmat dan karunia-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul

“Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Pendapatan

Operasional, Net Interest Margin, dan Non Performing Loan terhadap Loan

to Deposit Ratio pada Bank Konvensional Go Public periode 2012 -2016”.

Skripsi ini merupakan syarat untuk memperoleh gelar sarjana pada Program Studi

Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Mercu Buana.

Penulis menyadari sebagai manusia biasa dalam penelitian ini tidak lepas

dari kesalahan dan kekurangan akibat keterbatasan pengetahuan serta pengalaman.

Penyusunan proposal ini tidak lepas dari bimbingan Bapak Mochamad Soelton

Ibrahem, S.Psi., MM. selaku Dosen Pembimbing Skripsi yang telah memberikan

saran, waktu, bimbingan, semangat pengetahuan dan nasehat yang sangat

bermanfaat kepada penulis. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis

mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Arissetyanto Nugroho, MM. selaku Rektor Universitas Mercu

Buana.

2. Bapak Dr. Harnovinsah, Ak., M.Si., CA selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Mercu Buana.

3. Bapak Dudi Permana, Ph.D. selaku Ketua Program Studi Manajemen S1

Universitas Mercu Buana.

4. Seluruh dosen dan staf Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Mercu Buana yang telah memberikan segenap ilmunya.

5. Orang tua yang sangat penulis cintai yang juga telah membesarkan dan

mendidik serta memberi inspirasi yang tak ternilai harganya dan doa yang

tiada hentinya untuk penulis dan tidak lupa keluarga besar yang selalu

memberikan dukungan kepada penulis, serta seseorang yang terdekat saat ini

Chitra Aisyah yang selalu memberikan semangat dan dukungan.

6. Seluruh rekan-rekan Manajemen S1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Mercu Buana angkatan 2015.

7. Untuk seluruh pihak yang belum disebutkan namanya di dalam proposal ini,

terima kasih atas dukungan serta doa-doa terbaiknya.

Penulis menyadari sepenuhnya bahwa proposal ini masih jauh dari sempurna

dikarenakan keterbatasan pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki oleh

penulis. Oleh karena itu penulis mengharapkan saran, dan masukan yang

membangun dari berbagai pihak. Semoga proposal ini bermanfaat bagi penulis,

pembaca, dan peneliti selanjutnya.

Jakarta. 20 September 2017

Ogie Trydianto MN

DAFTAR ISI

SURAT PERNYATAAN KARYA SENDIRI.......................................... i

LEMBAR PENGESAHAN SKRIPSI…………………………………... ii

ABSTRAK................................................................................................... iii

KATA PENGANTAR................................................................................ v

DAFTAR ISI............................................................................................... vi

DAFTAR TABEL....................................................................................... xi

DAFTAR GRAFIK.................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR…............................................................................. xiii

DAFTAR LAMPIRAN………………………………………………….. xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang.............................................................................. 1

B. Rumusan Masalah…………………............................................ 15

C. Tujuan Penelitian......................................................................... 15

D. Manfaat Penelitian....................................................................... 16

BAB II KAJIAN PUSTAKA, RERANGKA PEMIKIRAN DAN HIPOTESIS

A. Kajian Pustaka .............................................................................. 17

1. Manajemen Keuangan ............................................................ 17

a. Pengertian Manajemen Keuangan .................................... 17

b. Fungsi Manajemen Keuangan .......................................... 18

2. Pengertian Perbankan ............................................................. 19

3. Tugas Bank ............................................................................. 20

4. Jenis Bank ............................................................................... 21

5. Sifat Industri Perbankan ......................................................... 25

6. Peranan dan Fungsi Perbankan ............................................... 25

7. Peran Bank dalam Sistem Keuangan ...................................... 28

8. Laporan Keuangan.................................................................. 29

a. Jenis Laporan Keuangan Bank ......................................... 30

b. Tujuan Laporan Keuangan Bank ...................................... 31

9. Rasio Keuangan Bank ............................................................ 32

a. Rasio Likuiditas ................................................................ 33

b. Rasio Solvabilitas ............................................................. 34

c. Rasio Profitabilitas ........................................................... 34

10. Permodalan ............................................................................. 35

11. Rentabilitas ............................................................................. 37

a. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional ...... 37

b. Net Interest Margin .......................................................... 39

12. Risiko...................................................................................... 40

13. Likuiditas ................................................................................ 41

14. Faktor-faktor yang Mempengaruhi LDR................................ 45

B. Penelitian Terdahulu ..................................................................... 47

C. Pengembangan Hipotesis.............................................................. 53

1. Pengaruh CAR terhadap LDR ................................................ 53

2. Pengaruh BOPO terhadap LDR.............................................. 54

3. Pengaruh NIM terhadap LDR................................................. 54

4. Pengaruh NPL terhadap LDR ................................................. 55

D. Rerangka Pemikiran ..................................................................... 56

BAB III METODE PENELITIAN

A. Waktu dan Tempat Penelitian....................................................... 57

B. Desain Penelitian .......................................................................... 57

C. Definisi Variabel dan Operasionalisasi Variabel.......................... 57

1. Variabel Bebas (Independent Variable) ................................. 58

2. Variabel Terikat (Dependent Variable) .................................. 60

D. Populasi dan Sampel Penelitian.................................................... 61

E. Teknik Pengumpulan Data ........................................................... 62

F. Metode Analisis Data ................................................................... 63

1. Statistik Deskriptif .................................................................. 63

2. Analisis Regresi Berganda...................................................... 64

3. Uji Asumsi Klasik .................................................................. 64

a. Uji Normalitas .................................................................. 65

b. Uji Multikolinieritas ......................................................... 65

c. Uji Heteroskedastisitas ..................................................... 66

d. Uji Autokorelasi ............................................................... 68

4. Uji Model................................................................................ 69

a. Uji Koefisien Determinasi ................................................ 69

b. Uji F (ANOVA) ................................................................ 70

5. Uji Koefisien Persamaan Regresi ........................................... 70

a. Uji t ................................................................................... 70

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum ........................................................................... 72

B. Statistik Deskriptif ......................................................................... 73

1. Loan to Deposit Ratio (LDR).................................................. 73

2. Capital Adequacy Ratio (CAR) ............................................... 74

3. Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) .............. 74

4. Net Interest Margin (NIM)....................................................... 74

5. Non Performing Loan (NPL) ................................................... 75

C. Uji Asumsi Klasik .......................................................................... 75

1. Uji Normalitas .......................................................................... 75

2. Uji Multikolinieritas................................................................. 77

3. Uji Heteroskedastisitas............................................................. 78

4. Uji Autokorelasi ....................................................................... 80

D. Uji Model ....................................................................................... 82

1. Uji Koefisien Determinasi ....................................................... 82

2. Uji F (ANOVA) ....................................................................... 82

E. Analisis Regresi Linier Berganda .................................................. 83

F. Uji Koefisien Persamaan Regresi................................................... 84

1. Uji t .......................................................................................... 84

2. Pembahasan .............................................................................. 86

BAB V SIMPULAN DAN SARAN

A. Simpulan ........................................................................................

88

B. Saran............................................................................................... 89

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................

91

LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Tabel 1 Pertumbuhan bank dan kantor bank periode 2010-2015 .............. 2

Tabel 2 Rata-rata pendapatan banu umum konvensional .......................... 4

Tabel 3 Posisi kredit perbankan dalam rupiah menurut sektor ekonomi ... 5

Tabel 4 Kriteria penetapan peringkat profil risiko (NPL).......................... 10

Tabel 5 Ringkasan penelitian terdahulu ..................................................... 47

Tabel 6 Operasionalisasi varibael penelitian.............................................. 60

Tabel 7 Jumlah sampel penelitian .............................................................. 62

Tabel 8 Daftar sampel penelitian ............................................................... 62

Tabel 9 Kriteria pengujian autokorelasi ..................................................... 68

Tabel 10 Hasil statistik deskriptif .............................................................. 73

Tabel 11 Uji Kolmogorov-Smirnov ........................................................... 77

Tabel 12 Uji Multikolinieritas.................................................................... 78

Tabel 13 Uji Glejser ................................................................................... 80

Tabel 14 Uji Autokorelasi .......................................................................... 81

Tabel 15 Uji Autokorelasi (penyembuhan) ................................................ 81

Tabel 16 Uji koefisien determinasi ............................................................ 82

Tabel 17 Uji F (ANOVA) .......................................................................... 82

Tabel 18 Ui Analisi regresi linier berganda ............................................... 83

DAFTAR GRAFIK

Grafik 1 Rasio LDR bank umum konvensional go public tahun 2016 ...... 7

Grafik 2 Grafik p plot................................................................................. 77

Grafik 3 Grafik scatterplot ......................................................................... 80

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1 Rerangka pemikiran .................................................................. 56