pengantar perbankan
DESCRIPTION
Basic in bankingTRANSCRIPT
Apakah bank?:
Badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat
dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada
masyarakat dalam bentuk kredit dan bentuk lainnya
dalam upaya meningkatkan taraf hidup masyarakat
banyak
BANK UMUM
Menurut jenisnya Bank terdiri dari :
a. Bank Umum, adalah bank yang melaksanakan kegi-
atan usaha secara konvensional dan/atau ber-
dasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran
b. Bank Perkreditan Rakyat, adalah bank yang
melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional
atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu
lintas pembayaran
BANK UMUM
I. Memperoleh Pendapatan
II. Mengendalikan BOPO
III. Mengendalikan Risiko
BISNIS BANK UMUM
I. Memperoleh Pendapatan:
(a) Net Interest Income/Margin
• Menghimpun Dana (DPK=Dana Pihak Ketiga) dan
membayarkan bunga. Timbul biaya bunga
• Menyalurkan dana yang dihimpun dalam bentuk
kredit/pembiayaan dan mengutip biaya bunga.
Timbul pendapatan bunga
(b) Feebased income dari memberikan jasa keuangan
dan jasa lainnya
(c) Memperoleh pendapatan lain: PPAP, penjualan
AYDA, penjualan aset lain
BISNIS BANK UMUM (1)
Kegiatan usaha Bank Umum :
a. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan (giro,deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungandll)
b. Menyalurkan dana yang dihimpun dalam bentukkredit (KPR, KI, KRK, KAP, KAB, KKB Kerjasama,KTA, Kartu Kredit dll).
USAHA BANK UMUM
Jasa-jasa Keuangan
contoh: pengiriman uang (transfer) dalam dan
luar negeri, inkaso, L/C dll.
USAHA BANK UMUM
Jasa-jasa lainnya :
• Manajemen dana dan investasi: pengelolaan
beragam sekuritas atau surat berharga seperti
saham, obligasi dan aset lainnya dengan tujuan
untuk mencapai target investasi yang meng-
untungkan bagi investor. Sarana yang digunakan
biasanya berupa kontrak investasi atau yang
umumnya digunakan adalah berupa kontrak
investasi kolektif (KIK) seperti Reksadana
USAHA BANK UMUM
Jasa-jasa lain :
• Custodian: menyimpan dan menjaga berbagai aset
perusahaan investasi. Aset dapat mencakup semua
jenis sekuritas termasuk saham atau obligasi,
serta aset seperti perhiasan atau barang berharga
lainnya.
• Safe Deposit Box (SDB): jasa bank dalam bentuk
penyediaan tempat menyimpan benda atau surat
berharga milik nasabah. Tempat tersebut berupa
kotak-kotak ruang yang disewakan dengan tarif
tertentu menurut volumenya. Contohnya: BM
cabang Sudirman, Pasar Baru, Puri Indah, Tomang,
Fatmawati dll.
USAHA BANK UMUM
Jasa-jasa lain :
• Wali amanat (pengawas penerbitan Obligasi) yaitu
kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh bank
umum sebagai trustee untuk mewakili kepenting-
an pemegang surat berharga berdasarkan perjan-
jian antara bank umum dan emiten surat berharga
yang bersangkutan
• Penanggung penerbitan Obligasi (guarantor) yaitu
menjamin pelunasan seluruh pinjaman pokok
beserta bunga, apabila ternyata dikemudian hari
Emiten tidak mampu membayar atau wanprestasi
USAHA BANK UMUM
• Melakukan penyertaan modal, kecuali pada bank atau
perusahaan dibidang keuangan dan kecuali
penyertaan sementara
• Melakukan kegiatan usaha perasuransian
• Melakukan usaha diluar kegiatan usaha yang telah
ditetapkan
LARANGAN BAGI BANK UMUM
II. Mengendalikan BOPO (Efisiensi):
Operating Expenses + PPAP + Biaya Bunga
Pendapatan Bunga + Fee-based Income
Rasio BOPO Bank Mutiara (2012) : 92,96%
Rata-rata BOPO Nasional (2012) : 74,1%
Rata-rata BOPO negara ASEAN (2012) : 40-60%
BISNIS BANK UMUM (2)
III. Mengendalikan Risiko
Misi Setiap Perusahaan: meningkatkan value dimata
pelanggan
Tujuan Setiap Perusahaan: meningkatkan value di mata
pemegang saham
Value ditentukan oleh kemampuan perusahaan
menghasilkan keuntungan dan mengendalikan risiko
Semakin tinggi keuntungan sebuah perusahaan dan
semakin rendah risiko yang dihadapi, maka semakin
tinggi pula valuenya
BISNIS BANK UMUM (3)
Risiko merupakan ketidakpastian tentang suatu hasil
yang diperkirakan.
Risiko-risiko ini mencakup (PBI 5/8/2003):
1. Risiko kredit (credit risk) : risiko akibat kegagalan
debitur memenuhi kewajiban
2. Risiko pasar (market risk): risiko akibat naik turun
nilai pokok dari portfolio surat-surat berharga
3. Risiko operasional (operational risk): risiko akibat
tidak berfungsinya proses internal, kesalahan
manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya
kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi
operasional Bank
RISIKO BANK UMUM
Risiko merupakan ketidakpastian tentang suatu hasil
yang diperkirakan.
Risiko-risiko ini mencakup (PBI 5/8/2003):
4. Risiko likuiditas (liquidity risk): risiko tidak dapat
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari
sumber pendapatan arus kas/aset likuid
5. Risiko kepatuhan (compliance risk): risiko akibat
Bank tidak mematuhi dan/atau tidak
melaksanakan peraturan perundang-undangan
dan ketentuan yang berlaku
RISIKO BANK UMUM
Risiko merupakan ketidakpastian tentang suatu hasil
yang diperkirakan.
Risiko-risiko ini mencakup (PBI 5/8/2003):
6. Risiko Hukum (legal risk): risiko mendapatkan
tuntutan hukum
7. Risiko Reputasi (reputation risk): menurunnya
tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber
dari persepsi negatif terhadap Bank.
8. Risiko Strategis (strategic risk): risiko akibat
ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau
pelaksanaan suatu keputusan strategis
RISIKO BANK UMUM
Rahasia Bank menurut UU No. 10/1998 tentang
Perbankan:
• Segala sesuatu yang berhubungan dengan
keterangan mengenai nasabah penyimpan dan
simpanannya
• Bank wajib merahasiakan keterangan mengenai
nasabah penyimpan dan simpanannya
• Ketentuan tersebut berlaku pula bagi pihak
terafiliasi
KETENTUAN TENTANG
RAHASIA BANK
Pidana penjara minimal 2 (dua) tahun dan maksimal 4
(empat) tahun serta denda minimal 4 milyar rupiah dan
maksimal 8 milyar rupiah terhadap para anggota dewan
komisaris, direksi, pegawai bank, atau pihak terafiliasi
lainnya yang dengan sengaja memberikan keterangan
yang wajib dirahasiakan menurut Pasal 40 Undang-
Undang No. 10/1998 tentang Perbankan.
SANKSI MEMBOCORKAN
RAHASIA BANK
• Untuk kepentingan pajak
• Untuk kepentingan penyelesaian Piutang Bank
• Untuk kepentingan peradilan dalam perkara
pidana
• Dalam perkara perdata antara bank dengan
nasabahnya
• Dalam rangka tukar menukar informasi antar bank
• Atas permintaan, persetujuan atau kuasa dari
nasabah penyimpan dibuat yang secara tertulis.
• Dalam hal nasabah penyimpan telah meninggal
dunia
PENGECUALIAN TERHADAP
RAHASIA BANK
A. Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri
• Cek: surat perintah pembayaran tidak bersyarat
untuk membayarkan sejumlah uang yang tertulis
pada cek kepada orang yang namanya tertera
pada cek.
• Bilyet giro: Bilyet Giro adalah surat perintah
pembayaran bersyarat kepada bank penerbit
agar memindahbukukan sejumlah dana kepada
pihak penerima yang nama dan nomor
rekeningnya disebutkan, pada bank penerima
dana.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
A. Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri
• Wesel aksep/bank draft—hanya nama penerima
• Nota debet: Nota Debit adalah warkat yang
dipergunakan untuk menagih sejumlah dana
pada bank lain untuk dimasukkan ke rekening
nasabah bank yang menyampaikan warkat
tersebut.
• Nota kredit (credit advise; credit ticket): Nota
Kredit adalah warkat yang digunakan untuk
membayar sejumlah dana pada bank lain atau
nasabah yang menerima warkat tersebut.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
B. Lalu Lintas Pembayaran Luar Negeri
• Kiriman uang (transfer) dari dan ke Luar Negeri
• Inkaso (collection)
• Pembukaan L/C Luar Negeri
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
C. Jasa-jasa Perbankan
• Transfer
• Inkaso (collection)
• Cek pelawat (travellers cheque)
• Jual beli mata uang asing (bank notes)
• Letter of Credit (LC)
• Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
• Garansi Bank
• Jual beli surat berharga
• SDB (safe deposit box)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
C. Jasa-jasa Perbankan
• Bancassurance
• Bill payments
• E-banking
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Transfer
• Pengiriman uang cara LLG (lalu lintas giro) dan
RTGS (real time gross settlement)
• Pengiriman uang secara on line. Saat ini ATM
Bank Mutiara terhubung dengan jaringan ATM
Bersama dan Prima
• Pengiriman uang dengan kurir (money grams di
Bank Mutiara atau Western Union di bank lain)
• Pengiriman mata uang uang asing dengan TT
(Telegrafic Transfer)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Transfer
• Pengiriman dengan SWIFT (Society Worldwide
Interbank Fund Transfer), penyelenggara komu-
nikasi keuangan global
• Pengiriman dengan Wesel Aksep Dalam Negeri
(Bank Draft)
• Pengiriman dengan Cek Luar Negeri atau IMO
(International Money Order)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Inkaso (collection)
Memberi kuasa pada Bank oleh Perusahaan/
Perorangan/Lembaga untuk menagih, atau
memintakan persetujuan untuk pembayaran
(akseptasi) atau menyerahkan begitu saja kepada
pihak tertarik di tempat lain (dalam/luar negeri)
atas surat - surat berharga, dalam Rupiah / Valas
seperti wesel (draft), cek, kuitansi, surat aksep
(promissary notes), money order, kupon, dividen
dan nota tagihan lain.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Macam-macam Inkaso :
• Inkaso berdokumen seperti Bill of Lading, Faktur,
Polis Asuransi, dll
• Inkaso tak berdokumen seperti cek, giro dll.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Cek Perjalanan (Traveller Cheque)
• Diterbitkan oleh bank-bank terkemuka di dunia
• Bank Devisa selaku Selling Agent dan’atau Paying
Agent)
• Dalam mata uang yang kuat (hard Currency)
seperti : US Dollar, Poundsterling, Yen, Euro
• Membayar biaya penginapan, restoran, belanja,
tiket pesawat
• Dapat ditukar dengan uang tunai, disimpan dalam
rekening giro, dapat diwariskan.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Jual Beli Bank Notes
• Bank note adalah uang tunai (Uang Kertas Asing)
yang dibawa nasabah, pengusaha, turis dll.
• Harga jual dan Harga Beli (kurs) kadang-kadang
tinggi, karena tidak dapat segera dijual kembali.
• Kurs tergantung jenis bank notes dan keadaan
daerah dimana bank note ditransaksikan.
• Tidak semua bank note dapat diperjual belikan
pada suatu negara, tergantung peraturan devisa
negara ybs.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Letter of Credit:
• Letter of Credit atau L/C adalah bentuk jaminanpembayaran yang diberikan oleh bank (issuingbank) kepada pihak beneficiary atau ordernya ataspenyerahan dokumen-dokumen yang telahditetapkan sepanjang memenuhi persyaratan yangtercantum dalam L/C.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Pembukaan Letter Of Credit
• Letter of Credit atau “L/C” merupakan salah satu
cara pembayaran dalam transaksi perdagangan
Internasional.
• Cara pembayaran lainnya adalah :
- Pembayaran dimuka (Advance Payment)
- Wesel Inkaso (Collection Draft) dengan syarat
D/P (dokumen againt payment) atau D/A
(dokumen againt acceptance)
- Perhitungan kemudian (Open Account)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
APLIKASI
L/C
DOKUMEN
$
DOKUMEN
$
ADVIS
L/C
$
(6)
ADVISING BANK-BANK PENERUS L/C ISSUING BANK-BANK PEMBUKA L/C
Beneficiary/
exportir
Applicant/importir
(8)
DOKUMEN
(4)(2) (9)
(5) Pengiriman barang
(1) Sales Contract
L/C
(3)
(7)
(10)
(11)
MEKANISME
TRANSAKSI L/C
Proses Mekanisme Transaksi L/C :
1. Terjadi kesepakatan transaksi jual-beli2. Importir meminta “Issuing Bank” (Bank Devisa) membuka
L/C.3. Issuing Bank membuka LC kepada Bank Correspondence
atau advising Bank (Bank penerus L/C) di LN.
4. Advising Bank meneruskan/advis L/C kepada beneficiary(Eksportir/ Penjual)
5. Eksportir mengapalkan barang ke importir.
6. Dokumen pengapalan (Bill of Lading + Faktur) disampaikaneksportir ke Advising Bank atau Negotiating bank
7. Advising Bank mengirim dokumen tersebut ke Issuing Bank8. Advising/Negotiating Bank membayar kepada eksportir.9. Issuing Bank menyampaikan dokumen kepada importir10.Importir membayar kepada Issuing/Negotiating Bank11.Issuing Bank membayar kepada Advising/Negotiating Bank.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri
(SKBDN)
dikenal juga sebagai L/C dalam negeri atau lokal.
Jadi dalam setiap transaksi yang menggunakan
SKBDN, Issuing Bank akan membayar sejumlah
uang kepada Beneficiary apabila Issuing Bank
menerima dokumen yang sesuai dengan syarat
SKBDN.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Garansi Bank
Merupakan pengakuan tertulis dari Bank, dimana
bank mengikat diri kepada Penerima Jaminan
untuk membayar sejumlah uang dalam jangka
waktu dan syarat-syarat tertentu, apabila
dikemudian hari pihak Terjamin tidak memenuhi
kewajiban kepada pihak Penerima Jaminan.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Pihak Terkait Dalam Garansi Bank :
• Bank, pihak yang memberi jaminan pembayaran
atau Penjamin.
• Nasabah, pihak yang dijamin atau terjamin
• Pihak Ketiga, yaitu pihak Penerima Jaminan
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Bank
Penerbit
Nasabah
(Terjamin)
Penerima
Jaminan
(2) Permohonan :
Provisi + Jaminan
(Kontra Garansi)
(1) Kontrak/Perjanjian
(4) Garansi Bank
(5) Klaim
Mekanisme Penerbitan Bank Garansi
(3) Garansi Bank
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Pihak Terkait Dalam Garansi Bank :
• Bank, pihak yang memberi jaminan pembayaran
atau Penjamin.
• Nasabah, pihak yang dijamin atau terjamin
• Pihak Ketiga, yaitu pihak Penerima Jaminan
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Ketentuan Umum :
• Terjamin menyetor sebesar 100% dari nilai
nominal Garansi Bank .
• Apabila Terjamin memperoleh limit (non cash)
maka ybs. hanya menyetor tunai antara 10% -
40%, sisanya harus menyerahkan jaminan (kontra
Garansi)
• Penjamin mendapat imbalan jasa (Provisi),
persentase tertentu untuk jangka waktu tertentu.
• Bank dilarang memberikan garansi bank untuk
kredit yang diberikan bank lain.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
• Dasar penerbitan Garansi Bank, adanya
kontrak/perjanjian tertulis antara kedua belah
pihak (Terjamin dan Penerima Jaminan)
• Garansi Bank memiliki masa berlaku, ditambah
masa klaim 14 hari sejak tanggal jatuh tempo
• Garansi Bank digunakan antara lain untuk :
- Transaksi Pembelian,
- Penangguhan Bea Masuk
- Tender (Bid Bond),
- Pelaksanaan Pekerjaan ( Performance Bond)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
- Uang Muka Kontrak (Advance Payment Bond)
- Pemeliharaan (Retention Bond),
- Keagenan dll
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Aktivitas Jual Beli Surat Berharga
Antara lain berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI),
Surat Berharga Pasar Uang (SBPU)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Safe Deposit Box
• Sistem pelayanan kepada masyarakat, dalam
bentuk bank menyewakan box dengan ukuran
tertentu.• Barang-barang yang diizinkan untuk disimpan :
– Mata uang, barang logam mulia, barang
berharga lainnya.
– Kertas berharga, dokumen-dokumen penting.
– Barang lain yang disetujui bank secara tertulis.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Jual Beli Valuta Asing
• Valuta asing (foreign exchange) dipergunakan
transaksi ekonomi internasional
• Bursa valuta asing (Foreign Ex- change Market)
tempat terjadinya jual-beli/penukaran mata uang
asing
• Convertible Currencies, mata uang yang dapat
diperdagangkan pada pasar valas internasional
(rupiah belum dianggap convertible)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Hard Currency, mata uang yang sering
dipergunakan dalam transaksi ekonomi &
keuangan internasional, karena nilainya yang
relatif stabil. Mata uang dimaksud antara lain U.S
Dollar (USD), Yen Japan (JPY), Poundsterling
Inggris (GBP), Uni Eropah (EURO), Australia Dollar
(AUD) Hongkong Dollar (HKD), Singapore Dollar
(SGD)
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Transaksi Perdagangan Valuta Asing
• Transaksi Tunai (Spot), yaitu transaksi jual-beli
mata uang antar bank yang penyelesaiannya 2 hari
kerja berikutnya.
• Transaksi Berjangka (Forward) yaitu transaksi
jual-beli mata uang yang penyerahannya pada
waktu yad., sedang kurs ditetapkan pada kontrak.
• Transaksi Swap yaitu kombinasi dari membeli dan
menjual dua mata uang secara spot/tunai yang
diikuti dengan membeli dan menjual kembali mata
uang yang sama secara forward/berjangka.
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Bancassurance
Kerja sama antara bank dan perusahaan asuransi di
mana perusahaan asuransi menggunakan saluran
penjualan bank untuk menjual produk-produk
asuransinya. Produk asuransi yang ditawarkan
adalah produk perlindungan sekaligus investasi
untuk memenuhi kebutuhan finansial jangka panjang
nasabah. Saat ini Bank Mutiara bekerja sama dengan
PT Sunlife Financial, Panin Life dan PT Cigna
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Bill payment
Jasa yang diberikan oleh Bank sebagai mediator
untuk membayarkan tagihan nasabah kepada pihak
tertentu, antara lain: pembayaran listrik dan telkom
E-banking
Jasa yang diberikan oleh Bank dengan menggunakan
saluran distribusi Elektronik (Electronic Delivery
Channel). Saat ini layanan yang tersedia di Bank
Mutara adalah ATM
LALU LINTAS PEMBAYARAN
& JASA-JASA PERBANKAN
Diskusi
SEKIAN