oficina tesorerÍa municipal dra ruth adriana vizcaÍno arÉvalo tesorera dr edgar enrique aguas...
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OFICINA TESORERÍA MUNICIPAL
Dra RUTH ADRIANA VIZCAÍNO ARÉVALOTESORERADr EDGAR ENRIQUE AGUAS GUERREROCONTADOR
Se recibió la alcaldía Municipal en la parte financiera con los siguientes registros:
SITUACIÓN DE LOS RECURSOS
Recursos financieros:
Relación de saldos en Bancos con corte a
31 de diciembre de 2011
CUENTAS CORRIENTESCÓDIGO CONCEPTO
SALDO FINAL DE BANCOS EN LIBROS
11100501BANCO DE BOGOTÁ
61.182.735,98
1110050101
Cta. No. 5509-6 Estampillas Pro-cultura
4.500.943,38
1110050102
Cta. No. 5120-2 Fondos Comunes
15.591.160,82
1110050104
Cta. No 5431-3 Fondo De Seguridad Ciudadana
87.686,00
1110050105
Cta. No. 5294-5 Educación Bco. Bogotá
13.578.026,00
1110050106
Cta. No. 5108-7 Vehículos Automotores
25.600,00
1110050108
Cta. No.18472-2 Servicios Públicos
6.744.861,78
1110050114
Cta. No 53357-nomina
672.667,00
1110050117
Cta. 20370-4 Red Vial Sopv 061
112.470,00
1110050118
Cta. No 21351-3 Estampilla Pro-anciano
10.226.537,00
1110050119
Cta. 21350-5 Car Reforestación
7.364.751,00
1110050121
Cta. 22738-0 Sobretasa Bomberil
598.033,00
1110050126
Cta. No 24897-2 Conv 0222 Proceda
1.680.000,00
CÓDIGO CONCEPTOSALDO FINAL DE
BANCOS EN LIBROS
11100502BANCO GANADERO
42.866.454,10
1110050201Cta. No. 0002-1 Sgp
37.321.723,10
1110050202Cta. No 1785-9 Conv Estufas Ecoeficientes
5.544.731,00
11100503BANCO COLOMBIA
45.954.412,99
1110050301Cta. No. 4186-79 Nomina
8.334.345,99
1110050308Cta. No. 6367- Servicios Públicos
33.822.893,00
1110050309Cta. No 2365-22 Impt Cigarrillo
3.797.174,00
11100504BANCO AGRARIO
59.602.429,24
1110050401Cta. No 0025-5 Vis Bateas Y Otras
135.979,70
1110050402Cta. No 0074-2 Vis Piedra Ancha
12.497.547,76
1110050403Cta. No 0076-7 Terminación Planta De Tratamiento
3.170.151,50
1110050404Cta. No 0077-5 Recursos Propios
64.388,00
1110050405Cta. No 0079-1 Construcción Escuela El Cairo
1.619.567,75
1110050406Cta. No 0085-8 Sobretasa A La Gasolina
18.132.000,00
1110050407Cta. No 0090-8 Proyecto San Francisco Y Otras
23.207.408,53
1110050408Cta. No 0098-1 Convenio Sop -a-166-2007 Plan M A
278.261,00
1110050409Cta. No 0412-3
497.125,00
CUENTAS DE AHORRO
CÓDIGO CONCEPTOSALDO FINAL DE
BANCOS EN LIBROS
11100601BANCO DE BOGOTÁ
335.154.764,25
1110060101Cta. No 17762-7 Régimen Subsidiado
226.343.543,53
1110060102Cta. No 22107-8 Etesa Ahorros
87.154.358,66
1110060103Cta. No 19868-0 Previsión Social
4.012.845,00
1110060104Cta. No 199-7 Salud Publica
15.878.587,00
1110060105Cta. No 5225-0 Juntos
1.765.430,06
11100602MEGABANCO
63.083.124,11
1110060201Cta. No 5067-6 Sgp Agua Potable Sb
63.083.124,11
11100603BANCOLOMBIA
178.992.175,34
1110060303Cta. No 661176-24 Id Bateas
104.025.878,53
1110060304Cta. No 6899477-1 Conv I ed Calandaima
47.468.715,87
1110060306Cta. No 688804-65 Conv Iccu 115-2011 Polideportivo San José
27.497.580,94
111013DEPÓSITOS PARA FONDOS DE SOLIDARIDAD Y REDISTRIBUCIÓN DEL INGRESO
11.563.978,32
11101301Cta. No 330-248345 Fdo Solidaridad Y Redistribución Del Ingreso
11.563.978,32
Se presentan las siguientes cuentas que han sido objeto de medidas cautelares en el marco de procesos de cobro coactivo, por obligaciones de la entidad contraídas en vigencias anteriores entre ellas cuotas partes pensiónales, pagos de parafiscales, tasas retributivas entre otras, ante lo cual se esta verificado la veracidad de la obligación y la oportunidad para proceder a presentar excepciones por prescripción en los términos del artículo 4 de la ley 1066 de 2006. Es de anotar que en el presupuesto actualmente no hay disponibilidad suficiente para proceder al pago.
ENTIDAD BANCARIA NOMBRE No DE
CUENTATIPO DE CUENTA VALOR
BCO BOGOTA FONDOS COMUNES 330-05120-2 CORRIENTE
1,936,324.00
BCO AGRARIO SOBRETASA A LA GASOLINA
33163000085-8
CORRIENTE
10,125,109.00
BCO COLOMBIA
CONV ICCU No 096-2011-POLIDEP CALANDAIMA
264-689947-71 AHORROS 40,000,000.
00
BCO AGRARIO VIVIENDA PIEDRANCHA 33163000074-2
CORRIENTE
1,936,324.00
SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA
• La deuda Publica del Municipio corresponde al contrato que se realizo por arrendamiento con Leasing de Occidente por 60 meses y se termina de cancelar en octubre de 2014, el saldo a 31 de diciembre corresponde a $205.885.799.oo el cual se ha venido cancelando de manera oportuna.
CONTRATO
DESCRIPCIÓN
VALOR DEL
CRÉDITO
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
SALDO AL 31 DE
MAYO DE 2012
18060919 Compresor air, martillo y otros
60,000,000 6.057.933
5,290,152
18060974Camión marca Chevrolet, línea Kodiak 7500
160,000,000
99.913.933
87,186,605
18060975Camión marca Chevrolet, línea Kodiak 7500
160,000,000
99.913.933
87,186,605
TOTAL 380,000,000
205.885.799.00 179,663,362
SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA
• El saldo del convenio 97619540 de la deuda por alumbrado Publico a 31 de diciembre de 2011 se recibió en $24.593.830.oo, el cual se ha venido pagando oportunamente, y con corte a 31 de mayo el saldo es de $18.202.689.oo.
• De los recursos del sector de SGP Agua Potable y Saneamiento Básico el MUNICIPIO DE TIBACUY tiene pignorado al Plan Departamental de Aguas el 60%, el cual es manejado por el Consorcio Fiduciario Patrimonio Autónomo FIA; Según acuerdo municipal No 010 del 3 de septiembre de 2008.
• Las Cuentas por pagar al Personal de nomina y parafiscales se encuentran al día, sin embargo las prestaciones sociales como Cesantías se están debiendo a los empleados que se encuentran en Régimen de Retroactividad, ascienden a un valor aproximado de $94.851.363.oo, y se esta haciendo gestión para pagar unos empleados con recursos de el FAEP desahorro del Fondo de Ahorro y estabilización petrolera del Ministerio de Hacienda y Crédito Publico.
• Se tiene una deuda según contabilidad a 31 de diciembre de 2011 de $28.587.390.oo de capital con la administradora de fondos de Pensiones Porvenir, correspondiente a aportes sin consignar de los empleados del año 2000.
SITUACIÓN TECNOLÓGICA
• El Municipio entrega un aplicativo sistematizado (PRADMA “Programa Integrado de Información Presupuestal y Contable”·), el cual que permite la integración de los procesos presupuéstales, contables y de tesorería. El cual permite mejorar y agilizar la atención a los contribuyentes, pero sobre todo se ha blindado el manejo de la información, garantizando su seguridad y evitando la ocurrencia de posibles situaciones dolosas:
INFORMACIÓN RECAUDO INGRESOS TRIBUTARIOS
IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO
• Para la vigencia fiscal 2012, se fijaron los siguientes incentivos por pronto pago del impuesto predial:
A partir del primero (01) de julio de 2012 se cobraran intereses moratorios.
Fechas límite de pago % de descuento sobre la vigencia
2012Al 31 de marzo de 2012 20Del 01 al 30 de abril de 2012 10Del 01 al 31 de mayo de 2012 5Del 01 al 30 de junio de 2012 0
• De igual manera comparadas las ejecuciones presupuestales de los últimos tres años, presento la relación de impuesto predial con fecha corte 31 de mayo del año respectivo; donde se nota un incremento significativo, es un indicador favorable para el Municipio que ayudará en el cálculo de la eficiencia administrativa.
Gráfica de Recaudo Predial
0.00
20,000,000.00
40,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
120,000,000.00
140,000,000.00
160,000,000.00
180,000,000.00
138,888,166.00 139,624,121.00
170.215.492.00
IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO VI-GENCIAS 2010-2012
(fechas corte 31 de mayo)
2010
2011
2012
• Como se puede ver en la gráfica, para el año 2010 el total de recaudo fue de $138.888.166,oo, para el año 2011 el recaudo fue de $139.624.121,oo y para la vigencia 2012 el recaudo ha sido de $170.215.492,oo.
% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 2012
• El valor estimado; aprobado en el presupuesto General de ingresos en diciembre de 2011, por el Honorable Concejo Municipal se proyecto para la vigencia fiscal 2012 por concepto de Impuesto Predial Unificado $215.000.000,ool y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $170.215.492,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 79.17%, faltando el 20.83% para el cumplimiento.
Grafica Avance Recaudo Impuesto Predial – 2012
IMPUESTO PREDIAL - 2012
79%
21%
IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO FECHA CORTE 31 DE MAYO DE 2012
RECAUDADO POR RECAUDAR
• Al comparar la cartera por cobrar con fecha corte 31 de Diciembre de 2011 del IPU con lo efectivamente recaudado durante la vigencia en curso se concluye que para el 2012 el Alcalde y su equipo de trabajo tienen que emprender las acciones legales como el Cobro Administrativo por la vía persuasiva y Coactiva que permita mejorar el recaudo, especialmente de una cartera morosa que viene de los últimos años.
INTERESES PREDIAL
• El valor estimado de recaudo proyectado en el presupuesto para la vigencia fiscal 2012 sobre los intereses de impuesto predial es de $25.000.000,oo; y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $21.936.358,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 88%, faltando el 12% para el cumplimiento.
% DE AVANCE EN RECAUDO DE INTERÉS PREDIAL UNIFICADO 2012
88%
12%
INTERES PREDIAL
RECAUDADO
POR RECAUDAR
INTERÉS PREDIAL
VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012 RECAUDADO POR
RECAUDAR
25.000.000.00 21.936.358.00 3.063.642.00
100% 88% 12%
INDUSTRIA Y COMERCIO
0.00
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
15,693,283.00
20,216,669.00
11,483,270.00
INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIAS 2010-2012 CON FECHA CORTE 31 DE MAYO
2010 2011
2012
INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIA 2010-2012 FECHA CORTE 31 DE MAYO
AÑO VALOR RECAUDADO2010 15.693.283.002011 20.216.669.002012 11.483.270.00
Con relación con el mejoramiento del recaudo de Industria y Comercio, para el 2012, se está creando el registro de contribuyentes de este impuesto y adelantando junto con la Oficina de Inspección de Policía, la cultura de pago de los contribuyentes.
% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y
COMECIO
36%
64%
INDUSTRIA Y COMERCIO FECHA CORTE 31 DE MAYO DE 2012RECAUDADO POR RECAUDAR
INDUSTRIA Y COMERCIO
VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012 RECAUDADO POR RECAUDAR
31.500.000.00 11.483.270.00 20.016.730.00
100% 36% 64%
AVISOS Y TABLEROS
0.00
200,000.00
400,000.00
600,000.00
800,000.00
1,000,000.00
1,200,000.00
1,400,000.00
1,600,000.00
1,142,084.00
1,324,780.00
1,445,934.00
AVISOS Y TABLEROS VIGENCIAS 2010-2012 CON FECHA CORTE 31 DE MAYO
2010 2011
2012
AVISOS Y TABLEROS VIGENCIA 2010-2012 FECHA CORTE 31 DE MAYO
AÑO VALOR RECAUDADO2010 1.142.084.002011 1.324.780.002012 1.445.934.00
% DE AVANCE EN RECAUDO DE AVISOS Y TABLEROS 2012
80%
20%
AVISOS Y TABLEROS FECHA CORTE MAYO 31 2012 RECAUDADO POR RECAUDAR
AVISOS Y TABLEROSVALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012
RECAUDADO POR RECAUDAR
1.800.000.00 1.445.934.00 354.066.00
100% 80% 20%
INFORMACIÓN DE PROYECCIÓN DE TRANSFERENCIAS
CONCEPTOESTIMATIVO
TOTAL TRANSFERENCIAS 1,965,143,865.00DEL NIVEL NACIONAL 631,019,441.00Propósito General Libre Destinación 631,019,441.00DEL NIVEL DEPARTAMENTAL 11,100,000.00Degüello De Ganado Mayor 10,000,000.00
Participación Impuesto De Vehículos
1,100,000.00TRANSFERENCIAS PARA INVERSION 1,192,524,424.00Sistema General De Participaciones Alimentación Escolar 18,274,911.00Sistema General De Participaciones Sector Educación Calidad 95,772,000.00Sistema General De Participaciones Sector Educación Gratuidad (ssf) 79,774,000.00
SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO 168,353,338.00Deporte 40,511,722.00Cultura 30,383,791.00Libre Inversión 759,454,662.00OTROS APORTES NACIONES Y DEPARTAMENTALES PARA INVERSION 70,000,000.00Fondos Oficiales Especiales En Atención Emergencia Vial 70,000,000.00DEL NIVEL DEPARTAMENTAL 60,500,000.00Participación Impuesto Del Cigarrillo Ley 1289 De 2009 500,000.00Conv Iccu 009-2012 Mantenimiento Y Conservación De Las Vías Rurales 60,000,000.00