obuća
TRANSCRIPT
INFO PLAN,, Banja Luka
D.O.O IRINA Banja Luka
D.O.O IRINABanja Luka
Proizvodnja medicinskih sredstava po narudbi:
1.Ortopedska obua za djecu
2.Ortopedska obua za odrasle
3.Ortopedski uloci
4. Obua po narudbi
2014. godina
ELABORAT O EKONOMSKOJ OPRAVDANOSTI
D.O.O IRINABanja Luka
Proizvodnja medicinskih sredstava po narudbi:
1.Ortopedska obua za djecu
2.Ortopedska obua za odrasle
3.Ortopedski uloci
4. Obua po narudbi
Potpis podnosioca zahtjeva:
Sadraj:
1. rezime Biznis plana
2.Proizvod/usluga
3. Upravljanje organizacija
4. Trite.
5. Konkurencija
6. Marketing
7. Operativni plan.
8. Finansije.
9. Analiza osjetljivosti i rizika investiranja
10. Zakljuak o opravdanosti investicije
11. Dodaci i prilozi
1.REZIME BIZNIS PLANA
Biznis plan je dokument koji govori o tome kakve su perspektive firme i kakav je njen razvojni potencijal. Biznis plan treba da omogui menaderima da planiraju bliu budunost kompanije/firme, da pridobije kreditore, investitore, kao i sve lanove upravljakog tima. Drugim rijeima, plan treba da obezbijedi podrku kako unutar same firme, tako i spolja.
Voenjem cjelokupne politike razvoja i proizvodnje u RS, te dugorone strategije zatite i racionalnog korienja postojeih resursa kapitala, kao i zatite ivotne okoline ,smanjivanjem istih, konstatovano je da se racionalno mogu koristiti jedino uz kvalitetne usluge proizvodnje.Stoga je detaljno dolo da kroz ovaj Biznis plan izvrim analizu, te pronaem idejno tehnoloko rjeenje, koje bi se zasnivalo na konvencionalnoj opremi i svim propisima vezanih za pomenute grane u kojima se obrauju kroz ovaj Biznis plan.
Dugogodinje iskustvo (od 2001. godine), i kao vlasnik odluio sam se na kreditnu liniju IRB-a , sa ciljem zapoljavanja novih radnika i investiranjem u kupovinu maina.
Vremenom sam stekao iskustvo i savladao tehnologiju proizvodnje ortopedske obue :-ortopedske cipele za odrasle, ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm, -ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm, -filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala, -ortopedske cipele za djecu, -ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm, -ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm, -ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm, -ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm . Kroz dugogodinje iskustvo sam ispitao trite i konstatovao da je neophodno poveati proizvodnju i uvesti novi proizvod - Djeije cipelice sa ulocima . Anatomski-korektivna obua se izrauje iskljuivo po procjeni deformiteta koji je odredio ortoped ili fizijatar. Nakon izrade, doktor koji je propisao obuu treba da ocijeni njenu funkcionalnost na pacijentovim nogama. To je najbolji nain da doktori i majstori dou do eljenih rezultata i odrede adekvatnu terapiju noenja obue i prate dalji razvoj.
Napominjem da u u kratkom vremenskom periodu ostvariti predvieni plan po dobijanju naznaenih kreditnih sredstva.
2.ISTORIJAT
SPIRINA ( registrovana 02.07.2001. godine)
D.O.O IRINA (registrovana 08.02.2013.godine)
Ortopedsko-obuarska radnja Irina, registrovana je 02.07.2001. godine, a dopuna je uraena 04.11.2001. godine u Banjaluci. Nalazi se u Ul.Vladike Platona 3 u Banja Luci. Osniva firme je ortopedski obuar Dejan Malbai.Porodinu firmu odlikuje znanje steeno viegodinjim radom u Zavodu za ortopedsku protetiku, gdje smo stekli znanje i iskustvo u izradi ortopedske obue.
U elji da zadovoljimo funkcionalne i estetske potrebe naih pacijenata upotrebili smo inovacije u dizajnu.Za izradu gornjih dijelova obue, kao i uloaka, koristimo iskljuivo dermatoloki ispitane prirodne materijale, a za donje dijelove koristimo kvalitetnu gumu, kao i onove izraene po posljednjim dermatolokim standardima.U naem radu saraujemo sa ortopedima i fizijatrima. Takoe, imamo ugovor sa Zavodom za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju Dr Miroslav Zotovi iz Banjaluke.Najvei kupci su nam osiguranici Fonda zdravstvenog osiguranja Republike Srpske kao i fizika lica.Zbog obima posla,kvaliteta ,odluili smo se na preregistraciju u D.O.O IRINA 08.02.2013.godine,sa istom radnom snagom koja je kroz dugogodinji rad stekla znanje i iskustvo u izradi ortopedske obue.
PROIZVODNJA POMAGALA -ortopedske cipele za djecu -ortopedske cipele za odrasle -ortopedske cipele za dijabetiare -ortopedske cipele za amputirce -ortopedski uloci sa i bez povienja izrada obue po narudbi -ortopedske cipele i uloci sa i bez povienja.
Djeija obua
Tehnoloki proces izrade djeije anatomsko-korektivne obue zahtijeva veoma profesionalan pristup, omoguujui prevenciju deformiteta stopala, kako potencijalnih, tako i postojeih. Sputeni uzduni svodovi koji dovode do zakrivljenosti Ahilove tetive vie od pet stepeni, sputeni popreni svodovi koji dovode do skraenja i irenja prednjeg dijela stopala, uvrnuto stopalo (pes equinovarus), neki su od razloga za hitno korienje korektivne obue. U provitnom moe doi do trajnih deformiteta stopala, zglobova, koljena, kukova i kimenog stuba. Te promjene se prenose na miie koji utiu na statiku itavog tijela i kvalitet ivota.Kod navedenih nepravilnosti u razvoju kotano-zglobnog sistema, neophodno je da dijete nosi obuu koja se radi individualno i po mjeri, u zavisnosti od deformiteta i uz ljekarski nalaz, da bi se postigao eljeni efekat.U razvoju djeijeg stopala, uz noenje korektivne obue, prvo treba obratiti panju na udobnost sa anatomske strane i kvalitet, a na zadnjem mjestu na dizajn.Naa linija anatomsko-korektivne obue omoguuje normalno disanje djeijeg stopala iz razloga to se prema stopalu pravi anatomski kalup, ugrauju medijalna/lateralna ojaanja bez neprijatnog pritiska na zglobove, ugrauju anatomsko-korektivni uloci sa supinacionim/pronacionim klinom i metatarsalnim jastuetom prethodno napravljenim po otisku stopala, onova i peta, u zavosnosti od deformiteta.Nau obuu izraujemo od prvoklasnih prirodnih, antialergijskih i dermatoloki ispitanih materijala iz Evropske unije.Uz sve navedeno u mogunosti smo da, po elji korisnika, obogaujemo dizajne veselom igrom boja. Sa naom obuom su zadovoljni i djeca i roditelji, a posebno djeija stopala.Zdravim koracima u zdravu budunost, zajedno.NAPOMENA:Anatomski-korektivna obua se izrauje iskljuivo po procjeni deformiteta koji je odredio ortoped ili fizijatar. Nakon izrade, doktor koji je propisao obuu treba da ocijeni njenu funkcionalnost na djeijim nogama. To je najbolji nain da doktori i majstori dou do eljenih rezultata i odrede terapiju noenja obue i prate dalji razvoj u korekciji stopala.
Obua za odrasle
Ortopedske cipele su specijalno dizajnirana i po mjeri pacijenta (individualnom otisku stopala) izraena medicinska obua koja se primjenjuje kod bolesti ili deformiteta stopala, kod kojih pacijenti ne mogu da koriste konfekcijsku obuu. Njihova upotreba moe da ima preventivnu i suportivnu, ali i terapijsku svrhu i kao takve su neizostavna karika u konzervativnom tretmanu odreenih stanja.Znaajno je naglasiti da ortopedske cipele treba da budu individualno dizajnirane i izraene, sa ciljem da budu funkcionalne u skladu sa potrebama osobe koja ih nosi, da pruaju adekvatnu podrku tabanskom svodu, da se prilagode obliku stopala, koriguju deformitete, da prue komfor pri noenju, ali i da zadovoljavaju estetske zahtjeve u skladu sa mogunostima.Idealna ortopedska cipela treba da omogui normalan hod time to e deformisano stopalo funkcionalno pribliiti normalnom. Upravo zbog toga treba insistirati na individualnoj izradi, koja je praktino nemogua bez uzimanja mjera po gips modelu.
Kome su ortopedske cipele namijenjene?
Ortopedske cipele za djecu i odrasle propisuje ljekar - specijalista fizikalne medicine i ortoped na osnovu klinikog pregleda.Indikacije za propisivanje ortopedskih cipela su: lat. Pes equinus lat. Pes equinovarus Udubljeno stopalo - lat. Pes excavatus lat. Talus verticalis lat. Pes adductus Paralitino stopalo - lat. Pes paralyticus Skraenje noge do 1,5 cm i vie kod djece (do 18 godina) i od 2,5 cm i vie kod odraslih Ukoen gornji noni zglob ili vie drugih zglobova stopala Izrazite trofike promjene sa ulceracijama stopala, neurogenom artropatijom ili elefantijaza koje su najee komplikacije eerne bolesti lat. Diabetes mellitus Teka deformacija stopala i glenja nakon loe saniranog preloma, zbog ega nije mogue korienje konfekcijske obue lat. Hallux valgus superductus lat. Digitus superductus I, II i V prsta stopala Teke zapaljenske i destruktivne promjene kod reumatoidnog artritisa stopala ili gornjeg nonog zgloba, zbog ega nije mogue korienje konfekcijske obue Nedostatak palca ili palaca (pete) ili manjak dijela noja ili podnoja, kada se ne koristi proteza Ortopedske cipele kao sastavni dio ortoze Ortopedska cipela, unutranji ( U Cipela)
Prema vaeem pravilniku FZO Republike Srpske rokovi trajanja ortopedskih cipela zavise od starosnog doba pacijenta. Za mlae do 18 godina rok trajanja ortopedskih cipela je 6 mjeseci, a stariji od 18 mijenjaju cipele svakih godinu dana.
Obua po narudbi
U mogunosti smo da ponudimo iroku paletu modne obue skrojene po mjeri vae noge i vaeg ukusa.Ovo su neki od naih radova:
3. PODACI O PREDUZEU
3.1. Osnovni podaci o preduzeuNaziv preduzea:D.O.O IRINABanja Luka
Mjesto:Ulica Vladike Platona br.3, Banja Luka
Kontakt telefoni. e-mail:Tel/ 051/215-716
E-mail: www.ortopedskaobucairina.com
Kontakt osobe (ime i funkcija):Vlasnik/direktor: Malbai Dejan
Kontakt osobaMalbai Dejan, Mobilni tel.:065/518-070
Pravni status (doo,ad...):D.O.O
Datum osnivanja:SPIRINA -registrovana 02.07.2001.godine -dopuna regisracije 04.11.2001. godine
DOOIRINA- registrovana 08.02.2013.godine
JIB:4403532160008
IB:403532160008
Matini broj:11098991
Vrsta djelatnosti (opisno i ifra):3250
Broj rjeenja upisa u sudski registarBroj:057-0-Reg-13-0000312Banja Luka
Broj i struktura zaposlenih radnika:Direktor - SSS- 1Radnici - SSS- 3Knjigovoa (po Ug.)- SSS- 1
Poslovni prostor (u vlasnitvu ili iznajmljen):Iznajmljen (Ugovor u prilogu)
Navesti banke u kojima preduzee ima otvorene raune i brojeve tih rauna:Banke i iro rauni: 572-106-00001241-61
3.2.INVESTICIJE PO DOBIJANJU NOVIH KREDITNIH SREDSTAVAKarakter investicije:Kupovina maine za izradu obue,ivae maine i cvikerice postigli bi cilj u: poveanju obima posla , uvoenju novog proizvoda, kao i prijem novih radnika.
Investitor:DOOIRINA
Lokacija:Banja Luka
Izvori finansiranja:Koliko elite da se zaduite.navesti tanu vrijednost 100.000,00 KM (stotinuhiljadakonvertibilnihmaraka)
Predraunska vrijednostinvesticionog poduhvata -Poslovnog plana:Ukupna vrijednost ulaganja 100.000,00 KM
60.000,00 .....................OBRTNA SREDSTVA
40.000,00 .....................OSNOVNA SREDSTVAUlaganja u:-Maina za izradu obue- ivaa maina- Cvikerica
Hipoteka(vrijednost):
Hipoteka - Procjenu radio vjetak graevinske struke Dragan Dragosavljevi, magistar ininjer graevinarstva , 13.06.2014.godine Procjena trenutne trine vrijednosti nepokretnosti vlasnitvo Malbai (Slobodana)Dejana u Glamoanima,Ulica Nevesinjska br.50-Optina Laktai na parceli k.. br.1236/11 upisanoj u zemljinoknjini uloak br. 1309 k.o. Glamoani
Procjena trenutne trine vrijednosti:Stambeni objekat: Su m 61,00 x 450,00 = 27.450,00 KM P m 52,00 X 650,00 = 33.800,00KM Pk m 52,00 x 550,00 = 28.600,00 KMGraevinsko zemljite m 950,00 x 30,00 = 28.500,00 KM Ukupno: 118.350,00KM
Hipoteka : 118.350,00KM(Slovima:stoosamnaesthiljadatristapedeset konvertibilnih maraka )U PRILOGU
Poetak investiranja:kada bi mogli da ponete sa kreditnim zaduenjima(do kada ste spremni da izvrite sve pripreme)2014.godina
Projektovana puna proizvodnja:Treba navesti kada se moe oekivati da se postigna maksimalna proizvodnja svih planiranih proizvoda2015.godina
Ekonomski vijek projekta: Deset(10) godina
Grejs period:Jedna (1) godina
Drutvena opravdanost:
Uvoenjem novih tehnologija rada, te novih proizvoda poboljava se kvalitet proizvoda, prijem novih radnika, te time rjeavanje socijalnog problema kako u regiji tako i u RS.
3.3 .INVESTICIJE KROZ KREDITNE OBAVEZE RednibrojNaziv investicije
Vrijednost investicije
1. MAINA ZA IZRADU OBUE
2. IVAA MAINA
3. CVIKERICA
Ukupno :40.000,00KM
Napomena: Uz Biznis Plan priloiti predraune navedenih investicija
3.4.ZADUENJA
Poslovne banke kod kojih je kreditno zaduen
UKUPNO-TRENUTNO ZADUENJE ( KREDITI):Banke:
Vrijednost kredita /DUGA KM
--
1. --
4.LokacijaOpisati gdje se nalazi:
Banja Luka je Univerzitetski, privredni, finansijski, politiki i administrativni centar Republike Srpske sa oko 250.000 stanovnika. Banjaluku esto nazivaju grad zelenila, ali i grad mladih, sporta i kulture.Banja Luka granii se sa optinama: Gradika, Laktai, elinac, Kneevo, Mrkonji Grad, Ribnik, Otra Luka i Prijedor.Banja Luka je smjetena na obalama Vrbasa, na mjestu gdje ova rijeka gubi osobine planinske rijeke i ulazi u niziju na svom putu ka uu u Savu. Vei dio podruja Banje Luke pripada slivu Vrbasa, a manji dio na zapadu slivu rijeke Gomjenice. Vrbas tee sredinom grada i na uem gradskom podruju prima pritoke Suturliju, Crkvenu i Vrbanju.
Banja Luka je smjetena u kotlini, na nadmorskoj visini od 164 metra i na prelazu izmeu Dinarskih planina na jugu i Panonskog bazena na sjeveru.
Grad Banja Luka se praktino nalazi u fazi kontinualnog irenja gradske saobraajne mree na osnovu prostorno-saobraajne strategije nazvane"koridorski razvoj" . Ova strategija orijentisana je u pravcu sjever-jug,a sam koridor jeu dobrom dijelu, oko 60% -izgraen (Istoni i Zapadni tranzit).
Zapadni tranzit je dio magistralnog puta M-16,koji u samom gradu predstavlja primarnu gradsku/tranzitnu saobraajnicu.Ova saobraajnica predstavlja okosnicu saobraajne mree na potezu sjever-jug, i gradsku saobraajnicu koja se kroz gradsko tkivo protee centralnim i zapadnim dijelom Banja Luke.
Uposlijeratnom periodu Banja Luka se sve vie otvara prema zemljama trine ekonomije, a svoju ansu vidi u razvoju trgovine,turizma,poljoprivrede i prehrambene industrije.
SPIRINA
5. TROKOVI (sirovine,transporta,elektrine energije,goriva)SPIRINA -registrovana 02.07.2001.godine -dopuna regisracije 04.11.2001.godine
5.1.PRIKAZ POTRONJE SIROVINEGodina. 2013R.br.Naziv sirovineCijene sirovineKMKoliina sirovine
VrijednostKM
1.Koa20-25KM(prosjek 23 KM)108,87m22504
2.Guma20-30KM(prosjek 25 KM)26650
3.Konci3KM1339
4.Ljepilo2 KM/kg6(kanta ima 25 kg.)300
5.onovi5-8 KM(prosjek 7 KM)107749
6.Tabanice12 KM17204
UKUPNO:4.446 KM
5.2.PRIKAZ POTRONJE MATERIJALNIH I NEMATERIJALNIH TROKVAGodina. 2013R.br.Naziv troka Vrijednost KM
1.Elektrina energija1.800 KM
2.Gorivo1.086 KM
3.Lini dohodak16.697 KM
4.Ostali trokovi koji se ne prikazuju890 KM
UKUPNO:20.473 KM
6. PRIHODI6.1.PRIKAZ PRIHODA/ PROIZVODNJEGodina. 2013R.br.Naziv proizvodaCijene proizvodaKMKoliina proizvoda VrijednostKM
1.Ortopedske cipele za odrasle173 KM203460 KM
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2.5 do 6cm240 KM389120 KM
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270 KM205400 KM
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28 KM143920KM
5.Ortopedske cipele za djecu133 KM182394 KM
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 do 3 cm160 KM81280 KM
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3 do 6cm190 KM112090 KM
8.Ortopedske cipele za djecusa povienjem od 6 do 10 cm223 KM4892 KM
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm262 KM1262 KM
UKUPNO:25.290 KM
DOOIRINA
7. TROKOVI (sirovine,transporta,elektrine energije,goriva)DOOIRINA- registrovana 08.02.2013.godine
7.1.PRIKAZ POTRONJE SIROVINEGodina. 2013R.br.Naziv sirovineCijene sirovineKMKoliina sirovine
VrijednostKM
1.Koa23KM217,39 m25000 KM
2.Guma25KM561400KM
3.Konci3KM46138 KM
4.Ljepilo2 KM/kg12600 KM
5.onovi7 KM2141500 KM
6.Tabanice12 KM33396 KM
UKUPNO:9.034 KM
7.2.PRIKAZ TROKOVA Godina. 2013R.br.Naziv troka Vrijednost KM
1.Troak proizvodnih usluga1810 KM
2.Nematerijalni trokovi3508 KM25 KM
UKUPNO:5.343 KM
8. PRIHODI8.1.PRIKAZ PRIHODA/ PROIZVODNJEGodina. 2013R.br.Naziv proizvodaCijene proizvodaKMKoliina proizvoda VrijednostKM
1.Ortopedske cipele za odrasle173 KM183114 KM
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2.5 do 6cm240 KM337920 KM
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270 KM205400 KM
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28 KM17476 KM
5.Ortopedske cipele za djecu133 KM151995 KM
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 do 3 cm160 KM71120 KM
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3 do 6cm190 KM71330 KM
8.Ortopedske cipele za djecusa povienjem od 6 do 10 cm223 KM3669 KM
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm262 KM1262 KM
UKUPNO:22.286 KM
8.2.TABELARNI PRIKAZ POTRONJE SIROVINE POSLIJE DOBIJANJA KREDITNIH SREDSTAVASirovina u prvoj proizvodnoj godini po ,,planiranju investirora ,, po dobijanju kredita
Tb. 1R. br.SirovineGODINE PROJEKTA
12
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.koa23.002285.24423.002395.497
2.guma25.00591.47525.00621.550
3.konci3.00481443.0050150
4.ljepilo2.003156302.00331662
5.onovi7.002251.5757.002361.652
6.tabanice12.003542012.0037444
UKUPNO:9109.4889559.955
Tb. 2R. br.SirovineGODINE PROJEKTA
34
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.koa23.002515.77323.002646.072
2.guma25.00651.62525.00681.700
3.konci3.00521563.0055165
4.ljepilo2.003486962.00365730
5.onovi7.002481.7367.002601.820
6.tabanice12.003946812.0041492
UKUPNO:1.00310.4541.05310.979
Tb. 3R. br.SirovineGODINE PROJEKTA
56
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.koa23.002776.37123.002916.693
2.guma25.00711.77525.00751.875
3.konci3.00581743.0061183
4.ljepilo2.003837662.00402804
5.onovi7.002731.9117.002872.009
6.tabanice12.004351612.0045540
UKUPNO:1.10511.5131.16112.104
Tb. 4R. br.SirovineGODINE PROJEKTA
78
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.koa23.003067.03823.003217.383
2.guma25.00791.97525.00832.075
3.konci3.00641923.0067201
4.ljepilo2.004228442.00443886
5.onovi7.003012.1077.003162.212
6.tabanice12.004756412.0049588
UKUPNO:1.21912.7201.27913.345
Tb. 5R. br.SirovineGODINE PROJEKTA
910
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.koa23.003377.75123.003548.142
2.guma25.00872.17525.00912.275
3.konci3.00702103.0074222
4.ljepilo2.004659302.00488976
5.onovi7.003322.3247.003492.443
6.tabanice12.005161212.0054648
UKUPNO:1.34214.0021.41014.706
9. ENERGIJA I FLUIDI 9.1.TABELARNI PRIKAZ ENERGIJE I FLUDA U PERIODU TRAJANJA KREDITNIH OBAVEZATransport ulazi u troak materijalne sirovine za izradu,te ini prilino veliku stavku,potrebno ga je i detaljno analizirati.kako bi se mogli pratiti njegovi trokovi kroz godine projekta. Transport je zavisan od:- kilometrae gdje se nalazi sirovina ili gdje je potrebna isporuka tk- transport kilometrani- cijena goriva tc-cijena potroenog goriva - kapacitet prevoznog sredstva kapacitet prevoza- trokovi amortizacije(sa dodatnim uljem , potroni dijelovi).
Na bazi jednog kilometra:Tg potronja goriva po kilometru Tp vrijednost prevoza po kilometru
Tb. 1.R. br.VrstaJ. M.GODINE
01
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.221475.401.8001.221.5491.890
2.Gorivol2.02537.621.0862.025641.139
UKUPNO:2.8863.029
Tb. 2.R. br.VrstaJ. M.GODINE
23
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.221.6261.9841.221.7072.083
2.Gorivol2.025921.1962.026221.256
UKUPNO:3.1803.339
Tb. 3.R. br.VrstaJ. M.GODINE
45
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.221.7922.1861.221.8822.296
2.Gorivol2.026531.3192.026861.386
UKUPNO:3.5053.682
Tb. 4.R. br.VrstaJ. M.GODINE
67
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.221.9762.4111.222.0752.532
2.Gorivol2.027201.4542.027561.527
UKUPNO:3.8654.059
Tb. 5.R. br.VrstaJ. M.GODINE
89
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.222.1792.6581.222.2882.791
2.Gorivol2.027941.6042.028341.685
UKUPNO:4.2624.476
Tb. 6.R. br.VrstaJ. M.GODINE
1011
Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)Cijene poJM (KM)God. kol. u JM(KM)
1.El. energijakWh1.222.4022.9301.222.5223.077
2.Gorivol2.028761.7702.029201.858
UKUPNO:4.7004.935
10. AMORTIZACIJA OSNOVNIH SREDSTAVA10.1.TABELARNI PRIKAZ AMORTIZACIJE U PERIODU TRAJANJA KREDITNIH OBAVEZA
Tb. 1.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
01
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti
2.Oprema18.500120122.220
UKUPNO:02.220
Tb. 2.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
23
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti
2.Oprema18.500122.486122.785
UKUPNO:2.4862.785
Tb. 3.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
45
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti
2.Oprema18.500123.119123.493
UKUPNO:3.1193.493
Tb. 4.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
67
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti
2.Oprema18.500123.912124.382
UKUPNO:3.9124.382
Tb. 5.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
89
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti
2.Oprema18.500124.908125.497
UKUPNO:4.9085.497
Tb. 6.R. br.VrstaOsnovica (KM)GODINE
1011
Stopa (%)Amortizacija (KM)Stopa (%)Amortizacija (KM)
1.Graevinski objekti110
2.Oprema18.500126.156
UKUPNO:6.156
11.PRIHODIVRSTA PROIZVODA R.br.Naziv proizvoda
Cijene proizvodapo jedinici proizvodaKM
Koliina proizvodaJM
VrijednostKM
1.Ortopedske cipele za odrasle173183114
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm240337920
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270205400
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala2817476
5.Ortopedske cipele za djecu133151995
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm2233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm2621262
UKUPNO:22.286
11.1. TABELARNI PRIKAZ PRIHODA U PERIODU TRAJANJA KREDITAProraun poveanja proizvodnje u vremenu trajanja kredita sa uvoenjem novog proizvoda- DJEIJE ORTOPEDSKE CIPELETb. 1.R. br.ProizvodiGODINE PROJEKTA
12
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.Ortopedske cipele za odrasle173193.287173203.460
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm240358.400240378.880
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270215.670270225.940
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28185042819532
5.Ortopedske cipele za djecu133162.128133172.261
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071.12016071.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071.33019071.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm22336692233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm26212622621262
10.Djeije cipelice sa ulocima 852.415205.275852.536215.560
UKUPNO:2.542228.6452.669240.014
Tb. 2.R. br.ProizvodiGODINE PROJEKTA
34
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.Ortopedske cipele za odrasle173213.633173223.806
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm240399.360240419.840
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270236.210270246.480
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28205602821588
5.Ortopedske cipele za djecu133182.394133192.527
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071.12016071.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071.33019071.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm22336692233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm26212622621262
10.Djeije cipelice sa ulocima 852.663226.355852.796237.660
UKUPNO:2.802251.8932.941264.282
Tb. 3.R. br.ProizvodiGODINE PROJEKTA
56
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.Ortopedske cipele za odrasle173233.979173244.152
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm2404310.3202404510.800
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270256.750270267.020
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28226162823644
5.Ortopedske cipele za djecu133202.660133212.793
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071.12016071.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071.33019071.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm22336692233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm26212622621262
10.Djeije cipelice sa ulocima 852.936249.560853.083262.055
UKUPNO:3.087277.2663.240290.845
Tb. 4.R. br.ProizvodiGODINE PROJEKTA
78
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.Ortopedske cipele za odrasle173254.325173264.498
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm2404711.2802404911.760
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270277.290270287.560
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28246722825700
5.Ortopedske cipele za djecu133222.926133233.059
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071.12016071.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071.33019071.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm22336692233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm26212622621262
10.Djeije cipelice sa ulocima 853.237275.145853.399288.915
UKUPNO:3.400305.0193.568319.873
Tb. 5.R. br.ProizvodiGODINE PROJEKTA
910
Cijene poJMgod. kol. u JMCijene poJMgod. kol. u JM
1.Ortopedske cipele za odrasle173274.671173284.844
2.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm2405112.2402405412.960
3.Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm270297.830270308.100
4.Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala28267282827756
5.Ortopedske cipele za djecu133243.192133253.325
6.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm16071.12016071.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm19071.33019071.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm22336692233669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm26212622621262
10.Djeije cipelice sa ulocima 853.569303.365853.747318.495
UKUPNO:3.744335.4073.929351.861
12.TABELARNI PRIKAZ ODNOSA TROKA I PRIHODA
Tb. 1.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa217,395.000Ortopedske cipele za odrasle183.114
2.guma561.400Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm337.920
3.konci46138Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm205.400
4.ljepilo300600Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala17476
5.onovi2141.498Ortopedske cipele za djecu151.995
6.tabanice33396Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.300195.500
UKUPNO:8669.0321.0862.421217.7861.81011.928God.1.192God.205.858
Mj.99Mj.17.155
Tb. 2.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2285.244Ortopedske cipele za odrasle193.287
2.guma591.475Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm358.400
3.konci48144Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm215.670
4.ljepilo315630Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala18504
5.onovi2251.575Ortopedske cipele za djecu162.128
6.tabanice35420Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.415205.275
UKUPNO:9109.4881.1402.542228.6451.90012.528God.1.253God.216.117
Mj.104Mj.18.010
Tb. 3.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2395.497Ortopedske cipele za odrasle203.460
2.guma621.550Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm378.880
3.konci50150Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm225.940
4.ljepilo331662Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala19532
5.onovi2361.652Ortopedske cipele za djecu172.261
6.tabanice37444Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.536215.560
UKUPNO:9559.9551.1972.669240.0141.99513.147God.1.315God.226.867
Mj.110Mj.18.906
Tb. 4.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2515.773Ortopedske cipele za odrasle213.633
2.guma651.625Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm399.360
3.konci52156Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm236.210
4.ljepilo348696Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala20560
5.onovi2481.736Ortopedske cipele za djecu182.394
6.tabanice39468Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.663226.355
UKUPNO:1.00310.4541.2572.802251.8932.09413.805God.1.381God.238.088
Mj.115Mj.19.841
Tb. 5.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2646.072Ortopedske cipele za odrasle223.806
2.guma681.700Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm419.840
3.konci55165Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm246.480
4.ljepilo365730Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala21588
5.onovi2601.820Ortopedske cipele za djecu192.527
6.tabanice41492Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.796237.660
UKUPNO:1.05310.9791.3202.941264.2822.19814.497God.1.450God.249.785
Mj.121Mj.20.815
Tb. 6.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2776.371Ortopedske cipele za odrasle233.979
2.guma711.775Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm4310.320
3.konci58174Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm256.750
4.ljepilo383766Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala22616
5.onovi2731.911Ortopedske cipele za djecu202.660
6.tabanice43516Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 2.936249.560
UKUPNO:1.10511.5131.3863.087277.2662.30715.206God.1.521God.262.060
Mj.127Mj.21.838
Tb. 7.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa2916.693Ortopedske cipele za odrasle244.152
2.guma751.875Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm4510.800
3.konci61183Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm267.020
4.ljepilo402804Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala23644
5.onovi2872.009Ortopedske cipele za djecu212.793
6.tabanice45540Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 3.083262.055
UKUPNO:1.16112.1041.4553.240290.8452.42215.981God.1.598God.274.864
Mj.133Mj.22.905
Tb. 8.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa3067.038Ortopedske cipele za odrasle254.325
2.guma791.975Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm4711.280
3.konci64192Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm277.290
4.ljepilo422844Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala24672
5.onovi3012.107Ortopedske cipele za djecu222.926
6.tabanice47564Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 3.237275.145
UKUPNO:1.21912.7201.5273.400305.0192.54316.790God.1.679God.288.229
Mj.140Mj.24.019
Tb. 9.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa3217.383Ortopedske cipele za odrasle264.498
2.guma832.075Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm4911.760
3.konci67201Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm287.560
4.ljepilo443886Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala25700
5.onovi3162.212Ortopedske cipele za djecu233.059
6.tabanice49588Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 3.399288.915
UKUPNO:1.27913.3451.6033.568319.8732.67017.618God.1.762God.302.255
Mj.147Mj.25.188
Tb. 10.R. br.Sirovina
1Koliina sirovine
2Vrijednost sirovineKM
3TransportKM
4Proizvod
5Koliinaproizvoda
6VrijednostproizvodaKM
7TroakobradeKM
8Ukupan troakKM
(3+4+8)
9Ostali trokoviKM
10% od 9
10OdnosKM
7-(3+4+8)
11
1.koa3377.751Ortopedske cipele za odrasle274.671
2.guma872.175Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem od 2,5 cm do 6 cm5112.240
3.konci70210Ortopedske cipele za odrasle sa povienjem preko 6 cm297.830
4.ljepilo465930Filtri (umeci) kod parcijalne amputacije stopala26728
5.onovi3322.324Ortopedske cipele za djecu243.192
6.tabanice51612Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 1,5 cm do 3 cm71.120
7.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 3cm do 6 cm71.330
8.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem od 6cm do 10cm3669
9.Ortopedske cipele za djecu sa povienjem preko 10cm1262
10.Djeije cipelice sa ulocima 3.569303.365
UKUPNO:1.34214.0021.6833.744335.4072.80318.488God.1.849God.316.919
Mj.154Mj.26.410
13..PROJEKCIJA RADNE SNAGE13.1.MENADMENT I STRUKTURA ZAPOSLENIH
Rukovodni timRedni brojIme i prezime%
1.Malbai DejanVlasnik / Direktor
100%
13.2.EFEKTIVNO RADNO VRIJEME I BROJ RADNIKA Proraun radnog vremena; Neophodno je da se prerauna radno vrijeme, kako u okviru kalendarske godine, tako i u okviru radnog dana, i jedan je od osnovnih uticajnih faktora na proraun osnovnih parometara, kao i vrijednost rada pojedinanog radnika u cjelini i planiranja zapoljavanja novih radnih mjesta kroz proizvodnju, a pogotovu uvoenjem nove tehnologije procesa proizvodnje kao i novih proizvoda.
A. Godinji fond radnog vremena:-Kalendarska godina__________ 365 dana-Dravni praznici ____________ 9 dana-Neradne subote i nedjelje_____ 91 dan-Godinji odmori i bolovanje____ 12 dana-Razni zastoji ________________ 3 dana Ukupno radnih dana: 250 dana
B) Osnovni fond radnog vremena -raspoloivo vrijeme smjena _______________ 8 sati -odmor________________________________ 0.5 sata-pregled priprema i podmazivanje maina ___ 0.2 sata -zamjena alata ___________________________ 0.3 sata-dnevni gubici zbog nedostatka materijala. organizacioni zastoji,fizioloke potrebe ________ 0.5 sati Ukupni fond radnih sati u smjeni: 6.5 sati.
C) Broj efektifnih radnih sati godinje po jednom radniku : 250 x 6.5 = 1.625 sati
D) Kotanje jednog radnika 1.625 x cijena sataCijenu plate jednog proizvodnog radnika dobijamo na osnovu obrauna obrade proizvoda,izrezane sirovine, te odnosa sirovine i dobivenih proizvoda na dnevnom nivou, a sa efektivnim radom od 6.5 sati dnevno.
Plata na osnovu Bilansa uspjeha:Raunato po formuli Bp = (Np-24)/0.63848Np = Bpx0.63848+24Na osnovu Bilansa uspjeha proraunavamo kotanje jednog radnika bruto plata B = efektivno dnevna angaovanost, to je 6.5 sati.Kotanje svih radnika 1.625 x cijena sata x broj radnika Napomena:13.3.PRORAUN RADNIKA(posljednji obraunski period) Napomena :Raunato po formuli Bp = (Np-24)/0.63848Np = Bpx0.63848+24.porez se uzima 8% od brutaGodina.2013Kategorija radnikaBroj radnikaStruktura radnikaBruto plata (KM)
Direktor1 SSS411.47
Radnici1SSS405.56
Radnici1SSS411.47
Radnici1SSS409.50
Napomena: kroz obraun u toku Grejs perioda, u roku jedne(1) godine, obraunat je prijem dva (2) radnika i jednog(1) knjigovoe ,sa poveanjem linih primanja. Kupovinom maina ,uvoenjem novog proizvoda i usavravanjem radnika dolo bi do prijema veeg broja novih proizvodnih i uslunih radnika koji nisu u obraunu.Uvoenjem novih tehnologija rada i novih proizvoda, poboljava se kvalitet proizvoda, dolazi do potranje i prijema novih radnika.
Treba napomenuti i da se obavlja praktina nastava uenika srednje kole u D.O.O IRINA.Ugovori u prilogu
13.4.TABELARNI PRIKAZ OBRAUNA RADNIKA U PERIODU TRAJANJA KREDITNIH OBAVEZATb. 1.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1650127.800
radnici35501219.800
novi radnici25501213.200
knjigovoa1300123.600
UKUPNO744.400
Porezi i doprinosi16.027
Neto plate28.373
Tb. 2.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1682128.184
radnici35781220.808
novi radnici25781213.872
knjigovoa1315123.780
UKUPNO746.644
Porezi i doprinosi16.839
Neto plate29.805
Tb. 3.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1716128.592
radnici36071221.852
novi radnici26071214.568
knjigovoa1331123.972
UKUPNO748.984
Porezi i doprinosi17.685
Neto plate31.299
Tb. 4.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1752129.024
radnici36371222.932
novi radnici26371215.288
knjigovoa1348124.176
UKUPNO751.420
Porezi i doprinosi18.565
Neto plate32.855
Tb. 5.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1790129.480
radnici36691224.084
novi radnici26691216.056
knjigovoa1365124.380
UKUPNO754.000
Porezi i doprinosi19.498
Neto plate34.502
Tb. 6.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor1830129.960
radnici37021225.272
novi radnici27021216.848
knjigovoa1383124.596
UKUPNO756.676
Porezi i doprinosi20.466
Neto plate36.210
Tb. 7.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor18721210.464
radnici37371226.532
novi radnici27371217.688
knjigovoa1402124.824
UKUPNO759.508
Porezi i doprinosi21.489
Neto plate38.019
Tb. 8.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor19161210.992
radnici37741227.864
novi radnici27741218.576
knjigovoa1422125.064
UKUPNO762.496
Porezi i doprinosi22.570
Neto plate39.926
Tb. 9.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor19621211.544
radnici38131229.268
novi radnici28131219.512
knjigovoa1443125.316
UKUPNO765.640
Porezi i doprinosi23.706
Neto plate41.934
Tb. 10.Kategorija radnikaBroj radnikaBruto plata (KM)Broj mjeseciUkupno isplate (KM)
direktor11.0101212.120
radnici38541230.744
novi radnici28541220.496
knjigovoa1465125.580
UKUPNO768.940
Porezi i doprinosi24.899
Neto plate44.041
14. OEKIVANI NIVO PRODAJE,TROKOVA I PROFITAKalkulacija proizvodnje i profita za proizvod:Nova poslovna godinaR.brOpisVrijednostKM
1. Ukupan prihod217.786
2. Ukupan rashod61.662
3. Dobit bruto156.124
4. Porez 10%15.612
5. Ukupan prihod na mjesenom nivou18.149
6. Ukupan rashod na mjesenom nivou5139
15.TRITEAnaliza spostvenog tritaPlasman proizvoda kao elemenat proizvodnje funkcija je trita. Trite figurie kao potronja, odnosno potranja proizvoda. Analiza potronje i potranje je iroka oblast i bazira prethodno na stastistikim podacima i kooperaciji vrijednosti (trendova potronje praenih u vremenskim serijama), te mogu navesti da mi je bio potreban vremenski period za ovu analizu, kako bih doao do uvoenja savremenije vrste proizvodnje, te se odluujem da uradim ovaj detaljan Biznis plan, jer posjedujem sigurno trite,a najvei kupci su nam osiguranici Fonda zdravstvenog osiguranja Republike Srpske kao i fizika lica . U naem radu saraujemo sa ortopedima i fizijatrima. Takoe, imamo Ugovor sa Zavodom za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju Dr Miroslav Zotovi iz Banjaluke. Na bazi postojeih analiza potronje, izvode se procjene oekivanim trendovima potronje i potranje proizvoda koje detaljno obraujem u Biznis planu.Analizom trita dolazi se do zakljuka da e Ekonomski oporavak usloviti rast proizvodnje i potronje kao i tehniko dostignue te je neophodno da se ide na sloeni stepen proizvodnje, te nuenje ireg asortimana tritu.
15.1.Potencijalni kupci:-Lista trenutno najveih kupaca R.brKupciZemlja
1. Fond zdravstvenog osiguranja Republike SrpskeRS
2. Fizika licaRS, BiH,zemlje u ukruenju
U prilogu:1.salda-sintetika2.ugovori sa kupcima
15.2.Potencijalni dobavljai:-Lista dobavljaaR.brDobavljaiGrad
1. ,,NIT ,, d.o.o.Banja Luka
2. ,,FORLI ,, d.o.o.Jagodina
3. ,,HEMIKA ,, d.o.o.Beograd
U prilogu:2.ugovori sa dobavljaima
16.KONKURENCIJAOsnovne pretpostavke za utvrivanje konkurencije na tritu je potrebno definisati na osnovu: istraivanja konjukture trita, klasifikacije, analize, veliine, profitabilnosti i naina poslovanja konkurencije.
RedniBrojNaziv konkurenataGrad/drava Vrsta proizvoda/usluga
1.Proizvoai ortopedskih cipela za odrasle, ortopedskih cipela za djecu,ortopedskih uloaka,djeijih cipela po narudbi,muke i enske obue po narudbi RS,BiH,zemlje u okruenju-ortopedske cipele za odrasle -ortopedske cipele za djecu-ortopedski uloci-djeije cipele po narudbi-muka i enska obue po narudbi
17. FINANSIJE
17.1.IZVORI FINANSIRANJA I STRUKTURA INVESTICIJA Izvori finasiranjaRednibrojNaziv investicije
Vrijednost investicije
1. MAINA ZA IZRADU OBUE
2. IVAA MAINA
3. CVIKERICA
UKUPNO:40.000 KM
Napomena: Uz Biznis Plan priloiti predraune investicije
Nakon obrauna prihoda i trokova materijala,kao i trokova obrade,slijedi prikaz finansijskog dijela koji e nam biti osnova za daljni proraun.17.2..Nain obezbjeenja sredstavaR.brOpisUnijeta vrijednost u projekat prije traenja kreditaKMNova sredstvaKMUkupnoKM
IOSNOVNA SREDSTVA
118.350,00
-procijenjena vrijednosti osnovnih sredstava nekretnina:-stambeni objekat- graevinsko zemljite
Procjenu radio vjetak graevinske struke Dragan Dragosavljevi, magistar ininjer graevinarstva, 13.06.2014.godine
(u prilogu)
40.000,00
-kupovina maine za izradu obue-kupovina ivae maine-kupovina cvikarice
(predrauni u prilogu)
158.350,00
IIOBRTNA SREDSTVA60.000,0060.0000,00
UKUPNO:118.350,00
100.000,001.603.000,00
17.3.Kolateral-ponueno obezbjeenje kredita
%HIPOTEKA / VRIJEDNOST
100%Hipoteka - Procjenu radio vjetak graevinske struke Dragan Dragosavljevi, magistar ininjer graevinarstva , 13.06.2014.godine Procjena trenutne trine vrijednosti nepokretnosti 100% vlasnitvo Malbai (Slobodana)Dejana u Glamoanima,Ulica Nevesinjska br.50-Optina Laktai na parceli k.. br.1236/11 upisanoj u zemljinoknjini uloak br. 1309 k.o. Glamoani
Procjena trenutne trine vrijednosti:Stambeni objekat: Su m 61,00 x 450,00 = 27.450,00 KM P m 52,00 X 650,00 = 33.800,00KM Pk m 52,00 x 550,00 = 28.600,00 KMGraevinsko zemljite m 950,00 x 30,00 = 28.500,00 KM Ukupno: 118.350,00KM
Hipoteka : 118.350,00KM(Slovima:stoosamnaesthiljadatristapedeset konvertibilnih maraka )U PRILOGU
18.Elaboracija perioda trani obezbjeenja tuih izvora za realizaciju Biznis plana
Novi izvori 1.Izvori finansiranja
Tui izvori100.000,00 KM
Godina investiranja"2014"2024" godina
Ukupno investiranje u Projekat100.000,00 KM
Broj dana vezivanja (prosjean)18 dana
Koeficijent obrta (prosjean)20
Period trani = (tui izvori/koef. obrta)25
18.1.Analitiki otplatni plan kredita:
GLAVNICA100.000,00 KM(Stotinuhiljadakonvertibilnihmaraka)
KAMATA5,1% (fiksno)
GRACE PERIODJedna ( 1) godina
ROK OTPLATE
Deset ( 10) godina
NAIN OTPLATEAnuitet
18.2.Otplatni plan
R.br.DatumGlavnicaKamataAnuitetOstatak duga
101.05.20140,00408,33408,33100.000,00
201.06.20140,00408,33408,33100.000,00
301.07.20140,00408,33408,33100.000,00
401.08.20140,00408,33408,33100.000,00
501.09.20140,00408,33408,33100.000,00
601.10.20140,00408,33408,33100.000,00
701.11.20140,00408,33408,33100.000,00
801.12.20140,00408,33408,33100.000,00
901.01.20150,00408,33408,33100.000,00
1001.02.20150,00408,33408,33100.000,00
1101.03.20150,00408,33408,33100.000,00
1201.04.20150,00408,33408,33100.000,00
1301.05.2015738,58408,331.146,9199.261,42
1401.06.2015741,59405,321.146,9198.519,83
1501.07.2015744,62402,291.146,9197.775,21
1601.08.2015747,66399,251.146,9197.027,55
1701.09.2015750,71396,201.146,9196.276,84
1801.10.2015753,78393,131.146,9195.523,06
1901.11.2015756,86390,051.146,9194.766,20
2001.12.2015759,95386,961.146,9194.006,25
2101.01.2016763,05383,861.146,9193.243,20
2201.02.2016766,17380,741.146,9192.477,03
2301.03.2016769,30377,611.146,9191.707,73
2401.04.2016772,44374,471.146,9190.935,29
2501.05.2016775,59371,321.146,9190.159,70
2601.06.2016778,76368,151.146,9189.380,94
2701.07.2016781,94364,971.146,9188.599,00
2801.08.2016785,13361,781.146,9187.813,87
2901.09.2016788,34358,571.146,9187.025,53
3001.10.2016791,56355,351.146,9186.233,97
3101.11.2016794,79352,121.146,9185.439,18
3201.12.2016798,03348,881.146,9184.641,15
3301.01.2017801,29345,621.146,9183.839,86
3401.02.2017804,56342,351.146,9183.035,30
3501.03.2017807,85339,061.146,9182.227,45
3601.04.2017811,15335,761.146,9181.416,30
3701.05.2017814,46332,451.146,9180.601,84
3801.06.2017817,79329,121.146,9179.784,05
3901.07.2017821,13325,781.146,9178.962,92
4001.08.2017824,48322,431.146,9178.138,44
4101.09.2017827,84319,071.146,9177.310,60
4201.10.2017831,23315,681.146,9176.479,37
4301.11.2017834,62312,291.146,9175.644,75
4401.12.2017838,03308,881.146,9174.806,72
4501.01.2018841,45305,461.146,9173.965,27
4601.02.2018844,89302,021.146,9173.120,38
4701.03.2018848,34298,571.146,9172.272,04
4801.04.2018851,80295,111.146,9171.420,24
4901.05.2018855,28291,631.146,9170.564,96
5001.06.2018858,77288,141.146,9169.706,19
5101.07.2018862,28284,631.146,9168.843,91
5201.08.2018865,80281,111.146,9167.978,11
5301.09.2018869,33277,581.146,9167.108,78
5401.10.2018872,88274,031.146,9166.235,90
5501.11.2018876,45270,461.146,9165.359,45
5601.12.2018880,03266,881.146,9164.479,42
5701.01.2019883,62263,291.146,9163.595,80
5801.02.2019887,23259,681.146,9162.708,57
5901.03.2019890,85256,061.146,9161.817,72
6001.04.2019894,49252,421.146,9160.923,23
6101.05.2019898,14248,771.146,9160.025,09
6201.06.2019901,81245,101.146,9159.123,28
6301.07.2019905,49241,421.146,9158.217,79
6401.08.2019909,19237,721.146,9157.308,60
6501.09.2019912,90234,011.146,9156.395,70
6601.10.2019916,63230,281.146,9155.479,07
6701.11.2019920,37226,541.146,9154.558,70
6801.12.2019924,13222,781.146,9153.634,57
6901.01.2020927,90219,011.146,9152.706,67
7001.02.2020931,69215,221.146,9151.774,98
7101.03.2020935,50211,411.146,9150.839,48
7201.04.2020939,32207,591.146,9149.900,16
7301.05.2020943,15203,761.146,9148.957,01
7401.06.2020947,00199,911.146,9148.010,01
7501.07.2020950,87196,041.146,9147.059,14
7601.08.2020954,75192,161.146,9146.104,39
7701.09.2020958,65188,261.146,9145.145,74
7801.10.2020962,56184,351.146,9144.183,18
7901.11.2020966,50180,411.146,9143.216,68
8001.12.2020970,44176,471.146,9142.246,24
8101.01.2021974,40172,511.146,9141.271,84
8201.02.2021978,38168,531.146,9140.293,46
8301.03.2021982,38164,531.146,9139.311,08
8401.04.2021986,39160,521.146,9138.324,69
8501.05.2021990,42156,491.146,9137.334,27
8601.06.2021994,46152,451.146,9136.339,81
8701.07.2021998,52148,391.146,9135.341,29
8801.08.20211.002,60144,311.146,9134.338,69
8901.09.20211.006,69140,221.146,9133.332,00
9001.10.20211.010,80136,111.146,9132.321,20
9101.11.20211.014,93131,981.146,9131.306,27
9201.12.20211.019,08127,831.146,9130.287,19
9301.01.20221.023,24123,671.146,9129.263,95
9401.02.20221.027,42119,491.146,9128.236,53
9501.03.20221.031,61115,301.146,9127.204,92
9601.04.20221.035,82111,091.146,9126.169,10
9701.05.20221.040,05106,861.146,9125.129,05
9801.06.20221.044,30102,611.146,9124.084,75
9901.07.20221.048,5698,351.146,9123.036,19
10001.08.20221.052,8594,061.146,9121.983,34
10101.09.20221.057,1489,771.146,9120.926,20
10201.10.20221.061,4685,451.146,9119.864,74
10301.11.20221.065,8081,111.146,9118.798,94
10401.12.20221.070,1576,761.146,9117.728,79
10501.01.20231.074,5272,391.146,9116.654,27
10601.02.20231.078,9168,001.146,9115.575,36
10701.03.20231.083,3163,601.146,9114.492,05
10801.04.20231.087,7359,181.146,9113.404,32
10901.05.20231.092,1854,731.146,9112.312,14
11001.06.20231.096,6450,271.146,9111.215,50
11101.07.20231.101,1145,801.146,9110.114,39
11201.08.20231.105,6141,301.146,919.008,78
11301.09.20231.110,1236,791.146,917.898,66
11401.10.20231.114,6632,251.146,916.784,00
11501.11.20231.119,2127,701.146,915.664,79
11601.12.20231.123,7823,131.146,914.541,01
11701.01.20241.128,3718,541.146,913.412,64
11801.02.20241.132,9813,931.146,912.279,66
11901.03.20241.137,609,311.146,911.142,06
12001.04.20241.142,064,661.146,720,00
100.000,0028.766,05128.766,05
19.UKUPNI MATERIJALNI I NEMATERIJALNI TROKOVI
Tabela 1R. br.ElementiGODINE PROJEKTA
01234
IMaterijalni trokovi13.72814.41415.13415.89116.686
1.- sirovine i materijali9.0329.4849.95810.45610.979
2.- elektrina energija1.8001.8901.9842.0832.187
3.- gorivo1.0861.1401.1971.2571.320
4.- ostali materijalni trokovi1.8101.9001.9952.0952.200
IINematerijalni trokovi50.13452.64155.27458.03760.939
1.- amortizacija2.2002.3102.4262.5472.674
2.- radna snaga28.37329.79231.28232.84634.488
3.- ost. nematerijalni trokovi3.5333.7103.8964.0914.296
4.- porezi i doprinosi16.02716.82817.66918.55219.480
UKUPNO:63.86267.05570.40873.92877.625
Tabela 2R. br.ElementiGODINE PROJEKTA
56789
IMaterijalni trokovi17.52018.39619.31620.28121.295
1.- sirovine i materijali11.52812.10412.70913.34414.011
2.- elektrina energija2.2962.4112.5322.6592.792
3.- gorivo1.3861.4551.5281.6041.684
4.- ostali materijalni trokovi2.3102.4262.5472.6742.808
IINematerijalni trokovi63.98667.18670.54574.07377.776
1.- amortizacija2.8082.9483.0953.2503.412
2.- radna snaga36.21238.02339.92441.92044.016
3.- ost. nematerijalni trokovi4.5114.7374.9745.2235.484
4.- porezi i doprinosi20.45421.47722.55123.67924.863
UKUPNO:81.50685.58289.86194.35499.071
Tabela 3R. br.ElementiGODINE PROJEKTA
1011121314
IMaterijalni trokovi22.360
1.- sirovine i materijali14.712
2.- elektrina energija2.932
3.- gorivo1.768
4.- ostali materijalni trokovi2.948
IINematerijalni trokovi81.665
1.- amortizacija3.583
2.- radna snaga46.217
3.- ost. nematerijalni trokovi5.758
4.- porezi i doprinosi26.106
UKUPNO:104.025
20. FINANSIJSKI PLANBilans uspjeha kroz godine Projekta i raun dobitiOvdje smo ukljuili i nultu godinu, a to je zavrna godina ili tekua godina prije dobijanja kreditnih obaveza, dok ostale godine, a to su godine trajanja kreditnih obaveza, date su prema pororaunima planirane proizvodnje u periodu trajanja kreditnih obaveza. Za prvu godinu po dobijanju kreditnih obaveza koristimo poglavlje Odnos troka i prihoda, te poglavlje Analitiki otplatni plan kredita koji se odnose na kamate. Ovdje kroz obraune prihoda i trokova, kao i kamata/anuiteta dolazimo do neto dobiti koja nam je vrlo bitna kod otplate kredita.
20.1.TABELARNI PREGLED POSLOVANJA U VREMENU TRAJANJA KREDITNIH OBAVEZATb. 1.R. br.Elementi prikazaGODINE PROJEKTA
01234
IUKUPAN PRIHOD217.786228.645240.077252.081264.685
IIUKUPNI RASHODI (1+4)68.76180.81884.17187.69191.388
1.POSL. RASHODI (2+3)63.86267.05570.40873.92877.625
2.- materijalni trokovi13.72814.41415.13515.89116.686
3.- nematerijalni trokovi50.13452.64155.27358.03760.939
IIIPOSLOVNI RASHODI BEZ AMORTIZACIJE61.66264.74567.98271.38174.950
4.- anuitet489913.76313.76313.76313.763
5.BRUTO DOBIT (I-II)149.025147.827155.907164.390173.298
6.POREZ 10%14.90214.78315.59116.43917.330
NETO DOBIT (5-6)134.123133.044140.316147.951155.968
Tb. 2.R. br.Elementi prikazaGODINE PROJEKTA
56789
IUKUPAN PRIHOD277.919291.815306.406321.726337.813
IIUKUPNI RASHODI (1+4)95.26999.344103.623108.116112.834
1.POSL. RASHODI (2+3)81.50685.58189.86094.35399.071
2.- materijalni trokovi17.52018.39619.31620.28221.296
3.- nematerijalni trokovi63.98567.18570.54474.07177.775
IIIPOSLOVNI RASHODI BEZ AMORTIZACIJE78.69882.63386.76491.10395.658
4.- anuitet13.76313.76313.76313.76313.763
5.BRUTO DOBIT (I-II)182.651192.471202.783213.610224.979
6.POREZ 10%18.26519.24720.27821.36122.498
NETO DOBIT (5-6)164.386173.224182.505192.249202.481
Tb. 3.R. br.Elementi prikazaGODINE PROJEKTA
1011
IUKUPAN PRIHOD354.703372.439
IIUKUPNI RASHODI (1+4)117.787122.989
1.POSL. RASHODI (2+3)104.024109.226
2.- materijalni trokovi22.36123.479
3.- nematerijalni trokovi81.66385.747
IIIPOSLOVNI RASHODI BEZ AMORTIZACIJE100.441105.463
4.- anuitet13.76313.763
5.BRUTO DOBIT (I-II)236.916249.450
6.POREZ 10%23.69224.945
NETO DOBIT (5-6)213.225224.505
21.Gotovinski tok(Cashflow)
KVARTALNO POSLOVANJE(20%, 25%, 35%, 20%)
br.Elementi"0"KVARTALNO POSLOVANJE
I kv.II kv.III kv.IV kv.
IUKUPNI PRIMICI (1+2+3)317.78863.55879.447111.22663.558
1Ukupan prihod217.78643.55754.44776.22543.557
2Izvori finansiranja
2- tuii raniji kredit
2- sopstveni izvori
3Ostatak vrijednosti projekta100.00020.00025.00035.00020.000
3- osnovna sredstva40.0008.00010.00014.0008.000
3- obrtna sredstva60.00012.00015.00021.00012.000
IIUKUPNI IZDACI (4+5+6+7)184.54636.90946.13764.59136.909
4Investicije100.00020.00025.00035.00020.000
4- u osnovna sredstva40.0008.00010.00014.0008.000
4- u obrtna sredstva60.00012.00015.00021.00012.000
5Poslovni rashodi (bez amort.)64.74512.94916.18622.66112.949
6Porez na dobit14.9022.9803.7265.2162.980
7Obav. prema izvoru finan.4.8999801.2251.715980
NETO PRIMICI (I-II)133.24226.64833.31146.63526.648
22.NETO SADANJA VRIJEDNOST INVESTICIONOG PROJEKTATab.22.1.GODINE PROJEKTA
1234
1.Neto primici iz ekon. toka134.123133.044140.316147.316
2.Diskon. stopa15%20.11819.95621.04722.097
3.Diskon. stopa
Tab.22.2.GODINE PROJEKTA
5678
1.Neto primici iz ekon. toka147.951155.968164.386173.224
2.Diskon. stopa15%22.19323.39524.65825.984
3.Diskon. stopa
Tab.22.3.GODINE PROJEKTA
91011
1.Neto primici iz ekon. toka182.505192.249202..481
2.Diskon. stopa15%27.37628.83830.372
3.Diskon. stopa
23.VRIJEME POVRATA INVESTICIONIH ULAGANJA Tb. 23.1. Godina u vijeku projektaNETO SADANJA VRIJEDNOSTPRIMITKADiskontna stopa 15%Nepokriveni dio investicije
"0"-100.000,00KM
Igodina20.118-79.882
IIgodina19.956-59.926
IIIgodina21.047-38.897
IVgodina22.097-16.800
Vgodina22.193+5.393
VIgodina23.39528.788
VIIgodina24.65853.473
VIIIgodina25.98479.457
IXgodina27.376106.833
Xgodina28.838135.671
Zakljuak:Iz kompletnog prorauna moe se zakljuiti da projekat daje pozitivan poslovni rezultat u petoj godini,te da je izuzetno profitabilan i prihvatljiv za finansiranje.
Interna stopa rentabilnosti se odreuje kao:
Pr = Pp + [Sop(Pn- Pp ) : (Sop-Son)] = %Pr=interna stopa rentabilnosti
Pp= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost posljednji put pozitivna
Pn= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost projekta prvi put negativna
Sop= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu
Son= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu n.
24.Analiza osjetljivosti i rizika investiranja
24.1. Osjetljivost na promjene finansijskih parametara
U analizi osjetljivosti investiranja na finansijske parametre potrebno je izvriti testiranje na poveanje investicionih trokova od 10 %:
Pr = Pp + [Sop(Pn- Pp ) : (Sop-Son)] =%
Pr=interna stopa rentabilnosti
Pp= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost posljednji put pozitivna
Pn= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost projekta prvi put negativna
Sop= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu p
Son= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu n.
24.2. Osjetljivost na promjene ekonomskih parametara
U analizi osjetljivosti investiranja na ekonomske parametre potrebno je izvriti testiranje na smanjenje prihoda od 10 % i poveanje rashoda od 10 %:
a) smanjenje prihoda od 10 %:
Pr = Pp + [Sop(Pn- Pp ) : (Sop-Son)] =%
Pr=interna stopa rentabilnosti
Pp= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost posljednji put pozitivna
Pn= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost projekta prvi put negativna
Sop= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu p
Son= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu n.
Pr = Pp + [Sop(Pn- Pp ) : (Sop-Son)] = %
Pr=interna stopa rentabilnosti
Pp= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost posljednji put pozitivna
Pn= diskontna stopa uz koju je neto sadanja vrijednost projekta prvi put negativna
Sop= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu p
= neto sadanja vrijednost projekta uz diskontnu stopu n.
25.Zakljuak o opravdanosti investicije25.1. Zbirna ocjena opravdanosti investicijea) akumulativnost:
A = ND/UI == 1 (cijena kapitala), to znai da je prilikom eksploatacije Projekta pokrivena cijena kapitala i preko toga se ostvaruje zarada b) ekonominost:
E = UP/UR = 217.786/61.662= 3,53 > 1......... to znai da je Projekat ekonomian.povrat sredstava : 10godina -mjeseci i -dana.
d) stopa rentabilnosti: 20.10 % > 15 % (cijena kapitala).
e) stepen sigurnosti: 28-42 %. to znai da je Projekat nije niskorizian.
f) drutvena opravdanost Projekta je neosporna.
25.2. Obrazloenje ocjeneNa bazi ocjene opravdanosti investicije moe se konstatovati da su ekonomski pokazatelji jedino relevantni za zbirnu ocjenu opravdanosti investicije.
25.3. Stepen pouzdanosti ocjene
Analizom osjetljivosti na promjene ekonomskih parametara i procjenom rizika investiranja dokazuje se da postoji visok stepen pouzdanosti ocjene opravdanosti investicije.
26. DODACI I PRILOZI26.1. DODACI I PRILOZI
1. Rezultati izvrenih istraivanja;2. Katalozi, reklamni materijali;3. Cjenovnici;4. Polise osiguranja;5. Menaderski ugovori;6. Ugovori o zakljuenim izvoznim poslovima;7. Ugovori o zajednikoj proizvodnji;8. Vjetaenje (procjena trine vrijednosti nekretnina, zemljita, proizvodnih objekata i proizvodne opreme u poslovnom objektu);9. Certifikat o kvalitetu.
26.2.POTREBNA DOKUMENTACIJA
-prezentovanje komitenata;-ovjereni Bilans stanja i uspjeha.za dva poslednja obraunska perioda (ovjera od strane Afif-a);-bruto bilans na dan podnoenja zahtjeva, potpisan i ovjeren od strane odgovornog lica;-analitika kartica kupaca i dobavljaa- sa danom bruto bilansa;-detaljne informacije o dugoronom i kratkoronom kreditu (ugovor o kreditu kod banke, potvrdu o poslednjem stanju duga, potvrdu o izmirenim obavezama);-ukoliko ima dostaviti ugovore sa kupcima i dobavljaima;-Biznis plan sa projekcijom gotovinskog toka, biznis stanja i biznis uspjeha, za vrijeme trajanja kredita (biznis plan detaljno uraen);-predrauni i graevinske dozvole;-rjeenje o registraciji sa svim prilozima ne starije od mjesec dana;-izvod iz statistike;-kopija kartona deponovanih potpisa (svih otvorenih rauna);-kopija JIB-a.Posebni uslovi:-40% uea vlastitih sredstava u ukupnoj vrijednosti investicija.
Banja Luka 2014. godina Vlasnik-direktor,
------------------------------------
51