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NUEVOS ESTANDARES DE LA REGULACION BANCARIA INTERNACIONAL: DESAFIOS PARA LA GESTION DE LA BANCA DE DESARROLLO.TRANSCRIPT
7/21/2019 Nuevos Estandares de La Regulacion Bancaria Internacional Desafios Para La Gestion de La Banca de Desarrollo
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NUEVOS ESTANDARES DE LA REGULACIONBANCARIA INTERNACIONAL: DESAFIOS PARA LA
GESTION DE LA BANCA DE DESARROLLO.
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H & A Asesores |Apto. Postal 430-1250 Escazú, Costa Rica |T. (506) 2231-5465 |[email protected]
Lic. Will iam Hayden Q.Conferencista ALIDE
Conferencia dictada en el Seminario:” El accionar de la Banca de Desarrollo en América Latina y el Desafío de un Nuevo
Enfoque Normativo para los Organismos de Control” real izado en Quito y Guayaquil, Ecuador, los días 29 y 30 de
setiembre de 2010, organizado por la Corporación Financiera Nacional (CFN), Ecuador con la cooperación y asesoría de
la Asociación Latinoamericana de Instituciones Financieras de Desarrollo (ALIDE).
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1.-EL RIESGO DE CREDITO Y LA NECESIDAD DE REGULACION.
• El Riesgo del Crédito.
•Riesgo de Análisis.
•Riesgo de Colaterales.
•Riesgo de Concentración.
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•Riesgo de Tipo de Cambio.
•Riesgos de Fraude, legal yreglamentario.
•Riesgo Gerencial.
•Riesgo País o de transferencia.
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2.-EL RIESGO DE CREDITO Y LA NECESIDAD DE CAPITALIZACION.
Efectos en una empresa sin apalancamiento .
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Efectos en Banca Comercial.
Efectos en Banca de Desarrollo .
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3.- LA NECESIDAD DE CAPITALIZACIÓN Y LAS NORMASDE BASILEA I Y II .
•Promover la estabilidad del sistema financiero.
•Evitar riesgos sistémicos.
•Normas prudenciales para mantener la seguridad y solvencia
de los bancos.
•Protección al consumidor (ahorrador).
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EL COMITÉ DE SUPERVISIÓN BANCARIA
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-Pilar I. Cálculo de los requisitos mínimos deCapital. Introduce tres nuevosconceptos para el riego de crédito:
a) la probabilidad de incumplimiento (pd),b) pérdida en el momento de incumplimiento lo
que se conoce como-severidad (lgd) yc) exposición en el momento de incum-
plimiento (ead). Pérdida Operacional.
-Pilar II. Proceso de Supervisión de los FondosPropios.
-Pilar III. Discip lina del Mercado.
3.-LAS NORMAS DE BASILEA II .
Corrige las deficiencias deBasilea I y estructura nuevas
normas con base a:
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4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20:
Consejo de Estabilidad Financiera.
Normas sobre adecuación de Capital.
Controlar las exposiciones extracontables.
Reducir el apalancamiento de los bancos.
Identificación de riesgos y ampliar el ámbito de supervisión,bancos controlados, bancos en la sombra, t itularizadoras,clasificadoras.
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4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.
REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERAINTERNACIONAL:10 ÁMBITOS POR MEJORAR
o Afrontar los riesgos que representan las institucionessistemáticamente importantes creando herramientas que reduzcanlas consecuencias para la sociedad de instituciones demasiado
grandes para quebrar.
o Revisar los procedimientos de resolución bancaria y de la legislaciónsobre insolvencia para garantizar una liquidación ordenada deinstituciones transfronterizas complejas muy interconectadas encaso de quiebra.
o Reforzar las principales infraestructuras y mercados financieros, i.e.,promoviendo entidades centrales de contrapartida y revisión de lasnormas de supervisión.
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4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.
REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERAINTERNACIONAL:10 ÁMBITOS POR MEJORAR
o Mejorar la calidad, la cantidad, la consistencia y la transparencia delcapital de las entidades de crédito.
o Aplicar ratios de apalancamiento no basadas en el riesgo paracomplementar los requerimientos de recursos propios basados enel riesgo y contribuir a frenar el crecimiento excesivo del balance delas entidades bancarias.
o Introducir un tratamiento armonizado para el riesgo de liquidez.
o Diseñar y aplicar reservas de capital y provisiones con perspectivade futuro, a fin de mitigar la naturaleza pro cíclica inherente a lasactividades financieras.
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4- LA CRISIS MUNDIAL Y LA IMPORTANCIA DEL G20.
REFORMA DE LA ARQUITECTURA FINANCIERAINTERNACIONAL:10 ÁMBITOS POR MEJORAR
o Corregir incentivos distorsionados que al recompensar losbeneficios a corto plazo en detrimento del rendimiento a largoplazo, predisponen a los sistemas f inancieros hacia un
comportamiento miope.
o Mejorar la transparencia aumentando la disponibi lidad de datosrelevantes desde el punto de vista de la estabilidad financiera.
o Asentar los pilares del sistema financiero internacional en
marcos de regulación y supervisión nacionales perointernacionalmente coordinadas y en que los que lasupervisión macro-prudencial debe recibir una atenciónadecuada.
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5- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.
Intensificar lasmedidas de controlsobre los seis (6) ejes:
capital medidas contra-cíclicas liquidez
riesgosistémico
reactivación delos mercadosbancarios
reactivación de losmercados bursátiles y deinversión.
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5.- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.
Aumentar los requisitos de capital :
6% para hacer frente a posiblespérdidas+ 3% para colchón de crisis
+ 3% para políticas anticíclica,12%
(hoy la cuota mínima es 4%)
se fijará en
noviembre
“En Europa se estima en 139.000 millones de
euros la inyección de nuevo capital .”
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Requisitos de liquidez : mantener activospara soportar 30 días en una crisis de retiro
de fondos, pánico, etc.
Obstáculos de los Bancos Centrales parapaliar crisis de liquidez bancaria.
5.- BASILEA III. UNA NUEVA TORMENTA REGULATORIA.
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6.- PRUDENCIA EN LA CAPITALIZACION.
(i).Regulación Micro. Su finalidad es reducir la probabilidad deque entes individuales quiebren (se interesaen los árboles).
(ii). Regulación Macro. Centra la atención en el sistema como untodo (se preocupa por el bosque)
(iii) Indice de capitalización (capital del banco/activos ponderadospor riesgo).
(iv). Efecto de la reducción del crédito y del aumento de capital.
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7.- LA RED DE LA REGULACIÓN Y SUPERVISION BANCARIA.
Bancos Centrales.
Reguladores (superintendencias)
Auditores Internos y Externos.
Agencias Clasif icadoras
Comités de Activos y Pasivos.
Comités de Control de Riesgos.
Gerencias de Control y Evaluación del Riesgo .
.
Disciplina del Mercado.
Marco Jurídico.
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8.- GESTION INTEGRAL DEL RIESGO.
(i)-El Riesgo en la versión Tradicional. Segregado entre lasdiferentes áreas de negocios y riesgo se asocia a limitar laprobabilidad de pérdida y a proteger los activos.
(ii). Risk Management. El riesgo como oportunidades de negocio.La rentabilidad ajustada por riesgo y asignación de fondos para
negocios (RORAC).
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¿ Qué entendemos por riesgo?
Contingencia o posibilidad de que suceda un daño, desgracia o
contratiempo (Real Academia).
Posibilidad de pérdidas (p) económicas debido a eventos
adversos (reguladores).
Pérdida esperada, es decir, el producto de probabilidad por
severidad (P*L*) en modelos econométricos.
Máxima pérdida probable.
8.- GESTION INTEGRAL DEL RIESGO.
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9.- TIPOS DE RIESGO.
Riesgo de Crédito.Riesgo Operativo. Riesgo Legal.
Riesgo de Liquidez. Riesgo de Mercado. Riesgo de Tasas de Interés.
Riesgo Cambiario. Riesgo País. Riesgo de Reputación.
Riesgo de lavados de activos y financiamiento al
terrorismo.
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10.- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA GESTIONINTEGRAL DE RIESGOS.
Gerencia de Control
y Evaluación de
Riesgo.
Comité de Riesgos
de Crédito.
Comité de Activos
y Pasivos..
Comité de Riesgos
Operacionales.
Consejo
Directivo.
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10.- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA GESTIONINTEGRAL DE RIESGOS.
Unidades de Negocios.
Dirección Financiera.
Gestión Crediticia
LA ADMINISTRACIÓNDEL RIESGO
RELACIONES.
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11.- METODOLOGIA DE GESTION INTEGRAL DE RIESGOCOMO CONTINUIDAD DEL NEGOCIO.
.
-Seguimiento trimestral al plan de
acción de riesgos.
-Identificar los riesgos
-Analizar los riesgos identificados.
-Evaluar los riesgos identificados
(mapeo de riesgos).
-Analizar el tratamiento que se le dará
a los riesgos.
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• Riesgo de Crédito.• Riesgo de Ingresos.• Riesgos de Costos.• Riesgo de Endeudamiento.• Riesgo de Inversión.• Riesgo de Pérdida de Clientes.• Riesgo de Imagen Institucional.• Riesgo de Capital Humano.
• Riesgo de Tecnología e Información.
12- TIPOS DE RIESGO COMO CONTINUIDAD DEL NEGOCIO.
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OBJETIVOS DE LA INSTITUCIONES DE DESARROLLO.
13.- LOS BANCOS DE DESARROLLO ANTE LAREGULACION Y SUPERVISION.
1.-CONCEPTO. Las IFD actúan dentro del sistema financiero y realizanoperaciones similares a los bancos pero con objetivos diferentes, al tener necesidades públicas de índole económico y social y no tiene como finmaximizar ganancias.
2.-OBJETIVOS: Apoyo a la generación de nuevas inversiones. Creación de empresas y empleos. Estimulo a las exportaciones.
Desarrollo de Infraestructura.
Fomentar la creación y adopción de tecnología. Generador de Capital a las micro, pequeña y mediana empresa. Otorgamiento de crédito a sectores sin acceso. Recientemente manejo de fideicomisos de titularización, procesos de
titu larizaciones y concesión de obra pública.
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OBJETIVOS DE LA INSTITUCIONES DE DESARROLLO.
13.- LOS BANCOS DE DESARROLLO ANTE LAREGULACION Y SUPERVISION.
¿ CÓMO OPERAN?
BANCA DE PRIMER PISO.
BANCA DE SEGUNDO PISO.
MIXTO CAPTACIÓN- PRESUPUESTO
CANALIZACIÓN DE RECURSOS
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14.-¿COMO REGULAR LA BANCA DE DESARROLLO SINLIMITAR SU MARGEN DE ACCIÓN?
Las mayores exigencias de capital pueden afectar la capacidad crediticiasi para mantener los parámetros de suficiencia patrimonial se trata dedisminuir los activos riesgosos.
La clasificación y ponderaciones de activos riesgosos tienden adireccionar el crédito.
Puede acentuarse la contraposición entre los mandatos (objetivos) delos bancos de desarrollo y la regulación.
Costos de la regulación pueden ser excesivos para ciertos bancos.
Encarecimiento de los costos y disminución de la rentabilidad puedeafectar a la Banca de Desarrol lo, especialmente a la minorista.
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15.- ¿ PORQUÉ DE LA SUPERVISIÓN DE LA BANCA DEDESARROLLO?
PRINCIPIO UNIVERSAL (MACRO):
Necesidad de procurar la estabilidad, solidez y eficiencia delsistema financiero.
PRINCIPIO PARTICULAR (MICRO):
Lograr la eficiencia, eficacia y rentabil idad.
Garantizar la continuidad y sostenibilidad de la banca.
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Calificación de riesgos cuantitativos yse pueden medir a través de razones:CREDITO- LIQUIDEZ- TASAS Y
CAMBIO
16.- RIESGOS A QUE SE ENFRENTA LA BANCA DEDESARROLLO.
FINANCIEROS:
OPERATIVOS:
Calificación de aspectos contables y nose pueden medir a través de razonesfinancieras, ejemplo de ellos son :
LEGAL- OPERACIONAL O DEFUNCIONAMIENTO Y REPUTACIÓN
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17.- PROBLEMAS DE ALGUNAS INSTITUCIONESFINANCIERAS DE DESARROLLO.
MALA GESTIÓN TÉCNICA.
CRECIMIENTO ACELERADO DE LA CARTERA DECRÉDITO.
ALTOS NIVELES DE APALANCAMIENTO.
DESCALCE DE PLAZOS.
DEFICIENTE GESTIÓN DE COBRO.
SISTEMA DE INFORMACIÓN INADECUADOS.
PROBLEMAS DE CONTROL INTERNO.
BAJA RENTABILIDAD.
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18.-DECLARACION DE FORTALEZA.
“ Como es de esperarse, los bancos de desarrol lo se moverán een sistemas financieros poscrisis que experimentarán grandes
cambios en cuanto a: gestión, desarrollo de productosfinancieros, gobierno corporativo, control y administración deriesgos, en un entorno con reglas de supervisión y regulaciónbancarias distintas a las prevalecientes en las últ imas décadas
(regulaciones internacionales, a las que de una manera u otra seadecuarán las legislaciones nacionales).Es conocido que laaplicación de aquellas normas a las instituciones financieras de
desarrol lo tuvo en general efectos restrictivos sobre susposibilidades de acción. En consecuencia es necesario analizarcómo compatibilizar las mayores exigencias de las insti tuciones
financieras de desarrollo (y el mayor riesgo a asumir) con una
probable regulación que restringa su margen de acción”
40 Reunión Ordinaria de la Asamblea General de ALIDE, en Fortaleza, Ceará,
Brasil, el 13 y 14 de mayo de 2010, punto 9
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19.-¿ DEBE SUPERVISARSE LA BANCA DE DESARROLLO ?
“ …a pesar de que los Bancos de Desarrollo nopersiguen como fin fundamental la maximización de las
uti lidades deben observar una serie decondicionamientos y parámetros.
La supervisión y regulación son totalmente necesariaspara prevenir y reducir los riesgos potenciales de los
intermediarios financieros.
La Banca de Desarrollo como intermediario financieroque es debe ser supervisada…”
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CONCLUSIÓN.
LA SUPERVISIÓN Y REGULACIÓN DE LA BANCA DEDESARROLLO ES NECESARIA Y NO DEBE VERSECOMO UN MECANISMO QUE RESTRINGE O LIMITA EL
ACCIONAR DE ÉSTAS INSTITUCIONES, SINO MÁS BIENCOMO UN ALIADO QUE BUSCA GUIARLAS HACIAMAYORES NIVELES DE EFICIENCIA, TAL QUE LESPERMITA SER COMPETITIVAS Y MANENERSE EN ELMERCADO.
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MUCHAS GRACIAS !
Don Quijote, luego de liberar a los galeotes, les dijo:
«De gente bien nacida es agradecer los beneficios que reciben, y uno de lospecados que a Dios más ofende es la ingratitud»
Por eso mi gratitud para la CFN ALIDE y a ustedes.