nghiệp vụ chiết khấu và cầm cố giấy tờ có giá
TRANSCRIPT
LOGOwww.themegallery.com
CHỦ ĐỀ 1. THẢO LUẬN NGẮN: Nghiệp vụ cho vay cầm cố và nghiệp vụ chiết khấu của NHNN qua các văn bản pháp
quy hiện hành
LOGO
www.themegallery.com
Cơ cấu bài thảo luận
Nghiệp vụ chiết khấu1
Nghiệp vụ cho vay cầm cố2
So sánh 2 nghiệp vụ3
Một số nhận xét4
LOGO
www.themegallery.com
1. Nghiệp vụ chiết khấu1. Nghiệp vụ chiết khấu
Là nghiệp vụ NHNN mua ngắn hạn các giấy tờ có giá
còn thời hạn thanh toán, mà các giấy tờ có giá này
đã được các ngân hàng giao dịch trên trên thị
trường sơ cấp hoặc mua lại trên thị trường thứ cấp.
LOGO
www.themegallery.com
Một số vấn đề Một số vấn đề
Đối tượng
Lãi Suất Hình
Thức
Các GTCG
Hạn mức
Chiết khấu GTCG
LOGO2. Nghiệp vụ cho vay cầm cố2. Nghiệp vụ cho vay cầm cố
Là hình thức cho vay của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng trên cơ sở cầm cố giấy tờ có giá thuộc sở hữu của ngân hàng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ.
Cầm cố giấy tờ có giá là việc Ngân hàng Nhà nước nắm giữ bản gốc giấy tờ có giá, hoặc yêu cầu ngân hàng chuyển khoản giấy tờ có giá vào tài khoản của Ngân hàng Nhà nước mở tại Trung tâm giao dịch chứng khoán.
www.themegallery.com
LOGO
www.themegallery.com
Một số vấn đề Một số vấn đề
Cho vay
cầm cố
Lãi Suất
Hình Thức
Các GTCG
Hạn mức
Đối tượng
LOGOCác văn bản tham khảoCác văn bản tham khảo
Về nghiệp vụ cầm cố GTCG: Quyết định số 1452/2003/QĐ-NHNN. Quyết định số 94/2004/QĐ-NHNN về việc sửa đổi
một số điều trong quyết định 1452. Thông tư số 03/2009/TT-NHNN. Thông tư số 11/2009/TT-NHNN về sửa đổi khoản 1
điều 7 thông tư số 03. Thông tư số 17/2011/tt-NHNN.
www.themegallery.com
Về nghiệp vụ chiết khấu GTCG của NHNN
-Quyết định 898/2003/QĐ-NHNN ngày 12/8/2003 .
- Quyết định số 12/2008/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung
- Quyết định số 11/2010/QĐ-NHNN ngày 6/01/2010 về danh mục giấy tờ có giá được sử dụng trong các giao dịch của Ngân hàng Nhà nước
LOGO3. So sánh 2 nghiệp vụ3. So sánh 2 nghiệp vụ
www.themegallery.com
Giống nhau
Mục đích
HẠN MỨC
Đối tượng
áp dụng
Lãi suất
Giấy tờ có giá
Xử lý thu hồi nợ bắt buộc
đều là hình thức tái cấp
vốn của NHTW đối với
NHTM.
không vượt quá tổng số tiền thanh toán của GTCG khi đến hạn.
các ngân hàng được thành lập và hoạt động theo Luật các tổ
chức tín dụng
do NHNN công bố để phù hợp với
mục tiêu CCTT từng
thời kì
tín phiếu kho bạc, trái phiếu
kho bạc, tín phiếu NHNN và các loại giấy tờ
khác được thống đốc NHNN quyết định trong
từng thời kì
- NHNN trích tài khoản tiền gửi của ngân hàng
xin vay tại NHNN - chuyển số tiền thiếu của ngân hàng sang nợ
quá hạn và áp lãi suất quá hạn.
LOGOLãi suất Lãi suất
www.themegallery.com
LOGO
Hình thức chiết khấu
Chiết khấu toàn bộ thời hạn còn lại của giấy tờ có giá
Chiết khấu có kỳ hạn
www.themegallery.com
Hình thức chiết khấuHình thức chiết khấu
LOGO
www.themegallery.com
Hình thức cầm cố GTCG
•Các ngân hàng giao dịch trực tiếp với Ngân hàng Nhà nước
Phương thức trực tiếp:
•Các ngân hàng giao dịch thông qua hệ thống kết nối mạng vi tính theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
Phương thức gián tiếp:
LOGO
www.themegallery.com
Đối tượng áp dụng chiết khấuĐối tượng áp dụng chiết khấu
Các ngân hàng được thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng.
Các trường hợp không được Ngân hàng Nhà nước chấp nhận chiết khấu, gồm:
- Ngân hàng đã sử dụng hết hạn mức chiết khấu; - Các giấy tờ có giá không đủ điều kiện theo qui định
của Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu của Ngân hàng Nhà nước với các ngân hàng;
- Giấy đề nghị chiết khấu gửi Ngân hàng Nhà nước có nội dung không phù hợp với qui định, người ký không đúng thẩm quyền.
LOGO
www.themegallery.com
Đối tượng áp dụngĐối tượng áp dụng
Các ngân hàng được
thành lập và hoạt động theo Luật
Các tổ chức tín dụng.
Các TCTD không phải là ngân hàng khi
được Thủ tướng Chính
phủ cho phép.
- không bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt;
- GTCG đủ tiêu chuẩn cầm cố
- hồ sơ đề nghị vay cầm cố tại NHNN theo đúng quy định
- Không có dư nợ quá hạn tại NHNN tại thời điểm xin vay;
- Có cam kết về sử dụng tiền vay cầm cố đúng mục đích và trả nợ (gốc và lãi) cho NHNN đúng thời
gian quy định.
LOGOHạn mứcHạn mức
Chiết khấu
xác định theo quý, là số dư tối đa mà Ngân hàng Nhà nước thực hiện chiết khấu đối với các giấy tờ có giá cho một ngân hàng tại mọi thời điểm trong quý.
Cầm cố GTCGCăn cứ mục tiêu
chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ, nhu cầu vay vốn, giá trị GTCG làm bảo đảm và dư nợ các khoản vay khác của ngân hàng tại NHNN.
www.themegallery.com
Mức cho vay tối đa không vượt quá giá trị giấy tờ có giá làm bảo đảm được quy đổi theo quy định của NHNN.
LOGOSo sánh giữa quyết định 898/2003 và 12/2008 của NHNN về chiết khấu GTCGSo sánh giữa quyết định 898/2003 và
12/2008 của NHNN về chiết khấu GTCG
Quyết định 898/2003 NHNN Khái niệm: Chiết khấu
GTCG của ngân hàng là nghiệp vụ NHNN mua các GTCG còn thời hạn thanh toán, mà các GTCG này các ngân hàng đã mua trên thị trường sơ cấp hoặc mua lại trên thị trường thứ cấp.
Quyết định 12/2008 NHNN “Chiết khấu GTCG của
các ngân hàng là nghiệp vụ NHNN mua ngắn hạn các GTCG còn thời hạn thanh toán, mà các GTCG này đã được các ngân hàng giao dịch trên thị trường sơ cấp hoặc thị trường thứ cấp.”
LOGO
Căn cứ vào tổng hạn mức chiết khấu, NHNN phân bổ hạn mức chiết khấu cho từng ngân hàng theo công thức sau:
H = V x S x k
Căn cứ vào tổng hạn mức chiết khấu và mức tiêu ưu tiên đầu tư tín dụng trong từng thời kỳ, NHNN phân bổ hạn mức chiết khấu đối với từng ngân hàng.
www.themegallery.com
Quyết định 898/2003 NHNN Quyết định 12/2008 NHNN
LOGO
Trường hợp tài khoản tiền gửi của NH không đủ tiền thì NHNN sẽ chuyển số tiền còn thiếu của NH sang nợ quá hạn và phải chịu lãi suất quá hạn bằng 200% lãi suất chiết khấu….
Quyết định 12/2008 NHNN Trường hợp tài khoản
của NH không đủ tiền thì NHNN sẽ chuyển số tiền còn thiếu của NH sang nợ quá hạn và NH phải chịu lãi suất quá hạn bằng 150% lãi suất chiết khấu….
www.themegallery.com
Điều này làm tăng tính hấp dẫn của công cụ đối với các NHTM
Quyết định 898/2003 NHNN
LOGO
Chậm nhất vào ngày 25 của tháng cuối quý, các ngân hàng gửi cho NHNN (Vụ Tín dụng) giấy đề nghị thông báo hạn mức chiết khấu để làm cơ sở xác định và thông báo hạn mức chiết khấu cho các ngân hàng trong quý tiếp theo.
Quyết định 12/2008 NHNN Chậm nhất vào ngày 15
tháng đầu tiên của quý tiếp theo, các ngân hàng gửi hồ sơ đề nghị thông báo hạn mức chiết khấu giấy tờ có giá cho NHNN (Vụ Tín dụng) để làm cơ sở xác định và thông báo hạn mức chiết khấu cho các ngân hàng trong quý
www.themegallery.com
Quyết định 898/2003 NHNN
LOGO
www.themegallery.com
Các quyết định, thông tư của thống đốc ngân hàng về quy chế cho vay có bảo đảm
bằng cầm cố giấy tờ có giá của NHNN
LOGO
Qđ 1452: hình thức cho vay có đảm bảo bằng cầm cố GTCG của NHNN chỉ áp dụng với các ngân hàng
Thông tư 03 mở rộng phạm vi áp dụng thức cho vay có đảm bảo bằng cầm cố GTCG của NHNN: áp dụng đối với các tổ
chức tín dụng là ngân hàng và các tổ chức tín dụng không phải là ngân hàng khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép.
thông tư 17- quy định phạm vi áp dụng thức cho vay có đảm bảo bằng cầm cố GTCG của NHNN dựa trên nội dung của
thông tư 03 nhưng có phần cụ thể và đầy đủ hơn.
www.themegallery.com
Phạm vi áp dụngPhạm vi áp dụng
LOGOQuy định về hạn mức cho vay
cầm cố và mức cho vay cầm cố:
Qđ145
2
• Đưa ra khái niệm về hạn mức CVCC và việc NHNN quyết định mức CVCC căn cứ vào nhu cầu vay vốn của các NH và hạn mức CVCC
Qđ 94
• Bãi bỏ khoản mục đưa ra kn về hạn mức CVCC tại qđ 1452 nhưng lại không đề cập đến việc sửa đổi qđ mức cho vay cầm cố không còn căn cứ vào hạn mức CVCC. Điều này cho thấy việc sửa đổi và bổ sung còn chưa chặt chẽ của qđ 94.
Tt 03
• Dựa trên nội dung bãi bỏ hạn mức cho vay cầm cố tại qđ 94, đồng thời bổ sung và làm rõ căn cứ quyết định mức CVCC của NHNN.
LOGOVề thời hạn cho vay cầm cố:Về thời hạn cho vay cầm cố:Q
đ 1
452 NHNN VN
không xem xét gia hạn đối với các khoản cho vay cầm cố
Tt
03 Trong trường hợp đặc biệt, NHNN có thể xem xét gia hạn khoản CVCC nhưng thời gian gia hạn không vượt quá thời hạn cho vay lần đầu
Tt
17 Thủ tục về việc gia hạn thêm thời gian cho khoan vay cầm cố được quy định rõ.
www.themegallery.com
LOGO
www.themegallery.com
Trách nhiệm của ngân hàng xin vay cầm cố
Trách nhiệm của ngân hàng xin vay cầm cố
Qđ 1452& 94• Không quy
định vấn đề này
Tt 03• NH xin vay
cầm cố phải chịu sự kiểm tra, kiểm soát của NHNN trong thời gian vay vốn.
Tt 17• Đề cập thêm
đến trách nhiệm của các đơn vị thuộc NHNN trong việc kiểm tra kiểm soát
LOGO
www.themegallery.com
Về trách nhiệm của vụ chính sách tiền tệ:
Về trách nhiệm của vụ chính sách tiền tệ:
Qđ 1452
• Vụ chính sách tiền tệ xác định hạn mức và lãi suất cho vay cầm cố trong từng thời kỳ trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt.
Qđ 94
• Vụ Chính sách tiền tệ xác định mức cung ứng tiền cho mục tiêu tái cấp vốn hàng quý, hàng năm, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định, bao gồm cả mức cung ứng dành cho nghiệp vụ cầm cố giấy tờ có giá.
Tt 03& 17
• Nội dung bổ sung: Vụ Chính sách tiền tệ tham mưu cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xác định và công bố lãi suất tái cấp vốn để có cơ sở áp dụng đối với nghiệp vụ cầm cố giấy tờ có giá.
LOGOwww.themegallery.com