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NB Logística - Fundo de Investimento Imobiliário
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Fundo de Investimento Imobiliário Aberto
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1. DESCRIÇÃO DO FUNDO
O Fundo de Investimento Imobiliário Aberto
imobiliário aberto, gerido pela
Imobiliário, S.A..
O Fundo foi constituído como um Fundo de Investimen
indeterminado, em 3 de Dezembro de 2007, tendo a su
CMVM em 26 de Julho de 2007, através de deliberação do Conselho Direc
acordo com o Decreto-Lei nº 60/2002, de 20 de Março, alterado pelo Decre
de 7 de Janeiro, que estabelece o Regime Jurídico d
depositário dos valores que constituem o Fundo é o
O objectivo de investimento do Fundo é o de alcança
valorização satisfatória do capital, através da con
constituída por um conjunto diversificado de activo
termos e segundo as regras previstas no Regulamento
Tendo em atenção o seu objectivo, o Fundo investirá
ligados à logística e distribuição, e acessoriamente e
a Sociedade Gestora, em cada momento, dentro dos li
ideal. O Fundo investe em valores imobiliários com
desenvolvimento de projectos de construção e arrend
O Fundo capitalizará os rendimentos obtidos, podend
sendo por esse motivo caracterizado como um Fundo d
Para a prossecução dos seus objectivos, o fundo pode endivida
activo total do Fundo.
2. ACTIVIDADES DO FUNDO
Em 30 de Junho de 2015 o valor global líquido em gestão do Fundo era de
representa uma variação de
essencialmente aos resgates verificados no semestre no valor de
2.1 COMPRA DE IMÓVEIS:
Não se registaram transacções no ano
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A periodicidade da distribuição dos resultados, será pontual, sendo ta
Gestora, podendo, no entanto, semestralmente, proce
resultados distribuíveis os montantes corresp
previsíveis de reinvestimento, salvaguardadas que e
tesouraria e a normal evolução dos negócios.
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DO FUNDO
O Fundo de Investimento Imobiliário Aberto � NB Logística é um fundo de investimento
imobiliário aberto, gerido pela GNB � Sociedade Gestora de Fundos de Investimento
O Fundo foi constituído como um Fundo de Investimento Imobiliário Aberto, por tempo
indeterminado, em 3 de Dezembro de 2007, tendo a sua constituição sido autorizada pela
o de 2007, através de deliberação do Conselho Directivo da C.M.V.M., de
Lei nº 60/2002, de 20 de Março, alterado pelo Decreto
de 7 de Janeiro, que estabelece o Regime Jurídico dos Fundos de Investimento Imobiliário. O
epositário dos valores que constituem o Fundo é o Novo Banco, S.A..
O objectivo de investimento do Fundo é o de alcançar, numa perspectiva de longo prazo, uma
valorização satisfatória do capital, através da constituição e gestão de uma carteira de valores
constituída por um conjunto diversificado de activos, predominantemente imobiliários nos
termos e segundo as regras previstas no Regulamento de Gestão do Fundo.
Tendo em atenção o seu objectivo, o Fundo investirá em valores imobiliários na sua maioria
ados à logística e distribuição, e acessoriamente em liquidez e fundos imobiliários, decidindo
a Sociedade Gestora, em cada momento, dentro dos limites exigidos por lei, qual a proporção
ideal. O Fundo investe em valores imobiliários com a finalidade de co
desenvolvimento de projectos de construção e arrendamento.
O Fundo capitalizará os rendimentos obtidos, podendo pontualmente distribuir rendimentos,
sendo por esse motivo caracterizado como um Fundo de distribuição contingencial
ssecução dos seus objectivos, o fundo pode endividar-se até um limite de 25% do
ACTIVIDADES DO FUNDO
o valor global líquido em gestão do Fundo era de �52.547.842
representa uma variação de 7,3% face a 31 de Dezembro de 2014, esta redução deveu
os resgates verificados no semestre no valor de � 4.056.115
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gistaram transacções no ano.
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distribuição dos resultados, será pontual, sendo tal distribuição determinada pela Sociedade
Gestora, podendo, no entanto, semestralmente, proceder à distribuição dos resultados distribuíveis, co
resultados distribuíveis os montantes correspondentes aos resultados do Fundo que excedam as nec
previsíveis de reinvestimento, salvaguardadas que estejam a solvabilidade e solidez do Fundo, bem como
tesouraria e a normal evolução dos negócios.
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Logística é um fundo de investimento
Sociedade Gestora de Fundos de Investimento
to Imobiliário Aberto, por tempo
a constituição sido autorizada pela
o de 2007, através de deliberação do Conselho Directivo da C.M.V.M., de
Lei nº 60/2002, de 20 de Março, alterado pelo Decreto-Lei nº 13/2005,
os Fundos de Investimento Imobiliário. O
r, numa perspectiva de longo prazo, uma
stituição e gestão de uma carteira de valores
s, predominantemente imobiliários nos
em valores imobiliários na sua maioria
m liquidez e fundos imobiliários, decidindo
mites exigidos por lei, qual a proporção
a finalidade de compra e venda,
o pontualmente distribuir rendimentos,
e distribuição contingencial1.
se até um limite de 25% do
�52.547.842 o que
esta redução deveu-se
4.056.115.
l distribuição determinada pela Sociedade
der à distribuição dos resultados distribuíveis, considera-se como
ondentes aos resultados do Fundo que excedam as necessidades
stejam a solvabilidade e solidez do Fundo, bem como a sua
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2.2. ARRENDAMENTO
Não se registaram arrendamentos
2.3 VENDA DE IMÓVEIS:
Não se registaram transacções no semestre.
2.4 DISTRIBUIÇÃO DE RESULTADOS:
No 1º semestre de 2015 não houve distribuição de rendimentos.
3. DEMONSTRAÇÃO DO PATR
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4. TÍTULOS EM CARTEIRA
A carteira do Fundo não detém valores
5. MOVIMENTOS NOS ATIVO
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Não se registaram arrendamentos novos no ano.
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Não se registaram transacções no semestre.
RESULTADOS:
houve distribuição de rendimentos.
DEMONSTRAÇÃO DO PATRIMÓNIO
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TÍTULOS EM CARTEIRA POR GEOGRAFIA E SETOR
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MOVIMENTOS NOS ATIVOS DO FUNDO
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6. VALORIZAÇÃO E UNIDAD
7. MOVIMENTOS NA COMPOS
Não se registaram movimentos na composição dos títulos em carteira no
primeiro semestre.
8. VALORIZAÇÃO DO PATRI
1. A Entidade Gestora calculará no último dia útil de
dia desse mês, às dezassete horas e trinta minutos,
dividindo o valor liquido global do FUNDO pelo núme
circulação.
2. O valor líquido global do FUNDO é integram o montante de comissões e encargos suportavalorização da carteira, independentemente do seu pGestora a dedução da seguinte forma sequencial:
a) Dedução ao património do FUNDO todos os encargos legais e r
com exceção dos referentes às comissões de gestão e
supervisão;
b) Dedução, em simultâneo, da comissão de gestão fixa
depósito;
c) Dedução da comissão de gest
d) Dedução da taxa de supervisão devida à CMVM.
3. As unidades de participação de fundos de investimen
divulgado ao mercado pela respetiva entidade gestor
participação admitidas à negociação em mercado regulamentado à
disposto no número seguinte.
4. Os restantes valores mobiliários são avaliados ao p
referência, do mercado mais representativo e com ma
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VALORIZAÇÃO E UNIDADES DE PARTICIPAÇÃO EM CIRCULAÇÃO
MOVIMENTOS NA COMPOSIÇÃO DOS TÍTULOS EM CARTEIRA
movimentos na composição dos títulos em carteira no decorrer do
VALORIZAÇÃO DO PATRIMÓNIO DO FUNDO
A Entidade Gestora calculará no último dia útil de cada mês com referência ao último
dia desse mês, às dezassete horas e trinta minutos, o valor da unidade de participação
dividindo o valor liquido global do FUNDO pelo número de unidades de participação em
O valor líquido global do FUNDO é apurado deduzindo à soma dos valores que o integram o montante de comissões e encargos suportados até ao momento da valorização da carteira, independentemente do seu pagamento, efetuando a Entidade Gestora a dedução da seguinte forma sequencial:
ao património do FUNDO todos os encargos legais e regulamentares,
com exceção dos referentes às comissões de gestão e depósito e à taxa de
Dedução, em simultâneo, da comissão de gestão fixa e da comissão de
Dedução da comissão de gestão variável, caso aplicável; e
Dedução da taxa de supervisão devida à CMVM.
As unidades de participação de fundos de investimento são avaliadas ao último valor
divulgado ao mercado pela respetiva entidade gestora, exceto no caso de unidades de
o admitidas à negociação em mercado regulamentado às quais se aplica o
disposto no número seguinte.
Os restantes valores mobiliários são avaliados ao preço de fecho, no momento de
referência, do mercado mais representativo e com maior liquidez, ou no mer
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movimentos na composição dos títulos em carteira no decorrer do
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apurado deduzindo à soma dos valores que o dos até ao momento da
agamento, efetuando a Entidade
ao património do FUNDO todos os encargos legais e regulamentares,
com exceção dos referentes às comissões de gestão e depósito e à taxa de
Dedução, em simultâneo, da comissão de gestão fixa e da comissão de
to são avaliadas ao último valor
a, exceto no caso de unidades de
o admitidas à negociação em mercado regulamentado às quais se aplica o
reço de fecho, no momento de
ior liquidez, ou no mercado onde
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os mesmos são normalmente transacionados pela Entid
se encontrem admitidos à negociação, ou na sua falt
valor ou do valor conservador previstos no Regulame
5. O cálculo do valor dos imóveis é feito pela média simpl
dois peritos avaliadores de imóveis estando sujeito
periodicidade mínima de seis meses por dois peritos
situações:
a. Previamente à sua aquisição e alienação, não podendo a da
avaliação do imóvel ser superior a seis meses relat
em que é fixado o preço da transação;
b. Sempre que ocorram circunstâncias suscetíveis de in
significativas no valor do imóvel, nomeadamente alt
solo;
c. Os projetos de reabilitação e as obras de melhoramerequalificação de imóveis de montante que representvalor final do imóvel (montante
i. Previamente ao início do projeto;ii. Com uma periodicidade mínima de 12 meses e sempre q
circunstâncias suscetíveis de induzir alterações si
do imóvel, as quais correspondem
superior a 20%, relativamente ao custo inicial esti
d. Previamente à liquidação em espécie de organismos dcom uma antecedência não superior a seis meses, relrealização da liquidação.
6. Em derrogação do disposto no n.º 5, os imóveis são valorizad
de aquisição, desde o momento em que passam a integ
até que ocorra uma avaliação exigida de acordo com
7. Caso os valores atrib
20%, por referência ao valor menor, o imóvel em cau
terceiro perito avaliador de imóveis, sendo o imóve
simples dos dois valo
da terceira avaliação caso corresponda à média das
8. Os imóveis adquiridos em regime de compropriedade s
na proporção da parte por este adqu
9. Os imóveis adquiridos em regime de permuta são aval
a responsabilidade decorrente da respetiva contrapa
FUNDO.
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os mesmos são normalmente transacionados pela Entidade Gestora, onde os valores
se encontrem admitidos à negociação, ou na sua falta de acordo com o critério do justo
valor ou do valor conservador previstos no Regulamento da CMVM nº 1/2008.
lculo do valor dos imóveis é feito pela média simples dos valores atribuídos pelos
dois peritos avaliadores de imóveis estando sujeitos a avaliações com uma
periodicidade mínima de seis meses por dois peritos independentes, nas seguintes
mente à sua aquisição e alienação, não podendo a data de referência da
avaliação do imóvel ser superior a seis meses relativamente à data do contrato
em que é fixado o preço da transação;
Sempre que ocorram circunstâncias suscetíveis de induzir alterações
significativas no valor do imóvel, nomeadamente alteração da classificação do
Os projetos de reabilitação e as obras de melhoramento, ampliação e requalificação de imóveis de montante que represente pelo menos 50% do valor final do imóvel (montante significativo) são avaliados:
Previamente ao início do projeto;Com uma periodicidade mínima de 12 meses e sempre q
circunstâncias suscetíveis de induzir alterações significativas no valor
do imóvel, as quais correspondem a uma incorporação de va
superior a 20%, relativamente ao custo inicial estimado do projeto.
Previamente à liquidação em espécie de organismos de investimento coletivo, com uma antecedência não superior a seis meses, relativamente à data de realização da liquidação.
ação do disposto no n.º 5, os imóveis são valorizados pelo respetivo custo
de aquisição, desde o momento em que passam a integrar o património do FUNDO e
até que ocorra uma avaliação exigida de acordo com as alíneas a) a c) do n.º 5
Caso os valores atribuídos pelos dois peritos avaliadores difiram entre
20%, por referência ao valor menor, o imóvel em causa é novamente avaliado por um
terceiro perito avaliador de imóveis, sendo o imóvel, neste caso, valorizado pela média
simples dos dois valores de avaliação que sejam mais próximos entre si o
da terceira avaliação caso corresponda à média das avaliações anteriores.
Os imóveis adquiridos em regime de compropriedade são inscritos no ativo do FUNDO
na proporção da parte por este adquirida, respeitando a regra constante do n.º 5.
Os imóveis adquiridos em regime de permuta são avaliados nos termos do n.º 5, sendo
a responsabilidade decorrente da respetiva contrapartida, inscrita no passivo do
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ade Gestora, onde os valores
a de acordo com o critério do justo
nto da CMVM nº 1/2008.
es dos valores atribuídos pelos
s a avaliações com uma
independentes, nas seguintes
mente à sua aquisição e alienação, não podendo a data de referência da
ivamente à data do contrato
Sempre que ocorram circunstâncias suscetíveis de induzir alterações
eração da classificação do
Os projetos de reabilitação e as obras de melhoramento, ampliação e requalificação de imóveis de montante que represente pelo menos 50% do
Com uma periodicidade mínima de 12 meses e sempre que ocorram
circunstâncias suscetíveis de induzir alterações significativas no valor
uma incorporação de valor
superior a 20%, relativamente ao custo inicial estimado do projeto.
Previamente à liquidação em espécie de organismos de investimento coletivo, com uma antecedência não superior a seis meses, relativamente à data de
ação do disposto no n.º 5, os imóveis são valorizados pelo respetivo custo
rar o património do FUNDO e
as alíneas a) a c) do n.º 5.
uídos pelos dois peritos avaliadores difiram entre si em mais de
sa é novamente avaliado por um
l, neste caso, valorizado pela média
res de avaliação que sejam mais próximos entre si ou pelo valor
avaliações anteriores.
ão inscritos no ativo do FUNDO
irida, respeitando a regra constante do n.º 5.
iados nos termos do n.º 5, sendo
rtida, inscrita no passivo do
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10. Os imóveis prometidos vender são vapromessa de compra e venda, atualizado pela taxa decontraparte quando, cumulativamente:
a) O organismo de investimento coletivo:i.
ii.
iii.b) O preço da promessa de c) Os fluxos financeiros em dívida, nos termos do cont
quantificáveis.
11. As transações de imóveis efetuadas a preço que vari
relação à valorização do ativo são justificad
CMVM.
12. São definidos por regulamento da CMVM os requisitos
independência dos peritos avaliadores no âmbito da
efeitos do presente regulamento de gestão, os crité
dos imóveis, o conteúdo dos relatórios de avaliação
destes relatórios ou das informações neles contidas
13. O valor da Unidade de Participação calculado no últ
ser, superior, inferior ou igual ao do mês anterior
participação é função da variação do preço dos ativ
FUNDO.
29 de Março de 2016
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Os imóveis prometidos vender são valorizados ao preço constante do contratopromessa de compra e venda, atualizado pela taxa de juro adequada ao risco da contraparte quando, cumulativamente:
O organismo de investimento coletivo:receba tempestivamente, nos termos do contratofluxos financeiros associados à transação; transfira para o promitente adquirente os riscos e propriedade do imóvel; transfira a posse para o promitente adquirente.
O preço da promessa de venda seja objetivamente quantificável;Os fluxos financeiros em dívida, nos termos do contrato-quantificáveis.
As transações de imóveis efetuadas a preço que varie, em termos absolutos, 20% em
relação à valorização do ativo são justificadas de imediato pela Entidade Gestora à
São definidos por regulamento da CMVM os requisitos de competência e
independência dos peritos avaliadores no âmbito da atividade desenvolvida para
efeitos do presente regulamento de gestão, os critérios e normas técnicas de avaliação
dos imóveis, o conteúdo dos relatórios de avaliação e as condições de divulgação
destes relatórios ou das informações neles contidas, bem como do seu envio à CMVM.
O valor da Unidade de Participação calculado no último dia útil de
ser, superior, inferior ou igual ao do mês anterior. A oscilação do valor da unidade de
participação é função da variação do preço dos ativos que compõem a carteira do
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lorizados ao preço constante do contrato- juro adequada ao risco da
tempestivamente, nos termos do contrato-promessa, os
transfira para o promitente adquirente os riscos e vantagens da
transfira a posse para o promitente adquirente.venda seja objetivamente quantificável;
-promessa, sejam
e, em termos absolutos, 20% em
as de imediato pela Entidade Gestora à
São definidos por regulamento da CMVM os requisitos de competência e
atividade desenvolvida para
as técnicas de avaliação
e as condições de divulgação
, bem como do seu envio à CMVM.
cada mês poderá
. A oscilação do valor da unidade de
os que compõem a carteira do
Balanço
Fundo: NB Logística - Fundo Especial de Investimento Imobiliário Aberto
Data: 30 de Junho de 2015
ACTIVO
Valores em Euros
30.06.2015 30.06.2014
Código Designação Bruto Mais valias Menos valias Líquido Líquido
ACTIVOS IMOBILIÁRIOS
32 Construções3211+3212 Construções Acabadas 56 071 156 - 6 589 506 49 481 650 172 524 626
TOTAL ACTIVOS IMOBILIÁRIOS 56 071 156 - 6 589 506 49 481 650 172 524 626
CONTAS DE TERCEIROS
412 Devedores por Rendas Vencidas 270 600 - - 270 600 186 400413+...+419+424 Outras Contas de Devedores 159 508 - - 159 508 6 778
TOTAL VALORES A RECEBER 430 108 - - 430 108 193 178
DISPONIBILIDADES
12 Depósitos à Ordem 3 248 895 - - 3 248 895 -
TOTAL DISPONIBILIDADES 3 248 895 - - 3 248 895
ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS
52 Despesas com Custo Diferido 18 050 - - 18 050 86 897
TOTAL ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS ACTIVOS 18 050 - - 18 050 86 897
TOTAL DO ACTIVO 59 768 209 6 589 506 53 178 703 172 804 701
O Técnico Oficial de Contas A Administração
Balanço
Fundo: NB Logística - Fundo Especial de Investimento Imobiliário Aberto
Data: 30 de Junho de 2015
Valores em Euros
Código Designação 30.06.2015 30.06.2014
CAPITAL DO FUNDO
61 Unidades de Participação 60 422 063 126 024 43662 Variações Patrimoniais 6 518 839 1 028 51464 Resultados Transitados (14 312 032) 411 59166 Resultados Líquidos do Período ( 81 029) 552 898
TOTAL CAPITAL DO FUNDO 52 547 841 128 017 439
AJUSTAMENTOS E PROVISÕES
47 Ajustamentos de dívidas a receber 270 600 -
TOTAL PROVISÕES ACUMULADAS 270 600 -
CONTAS DE TERCEIROS
423 Comissões e outros encargos a Pagar 53 372 130 058424+...+429 Outras Contas de Credores 146 107 1 735 66843 Empréstimos Não Titulados 42 459 779
TOTAL VALORES A PAGAR 199 479 44 325 505
ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS
53 Acréscimos de Custos 38 439 55 81856 Receitas com Proveito Diferido 122 344 405 939
TOTAL ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS PASSIVOS 160 783 461 757
TOTAL DO PASSIVO + CAPITAL 53 178 703 172 804 701
Número de Unidades de Participação 12 084 413 25 204 887Valor Unitário das Unidades de Participação 4.35 5.08
O Técnico Oficial de Contas A Administração
PASSIVO E CAPITAL
Demonstração dos Resultados
Fundo : NB Logística - Fundo Especial de Investimento Imobiliário Aberto
Data: 30 de Junho de 2015
CUSTOS E PERDASValores em Euros
CUSTOS E PERDAS CORRENTES
Juros e Custos Equiparados711+718 De Operações Correntes
Comissões724+...+728 Outras, de Operações Correntes
Perdas em Operações Financeiras e Activos Imobiliários733 Em Activos Imobiliários
Impostos7411+7421 Impostos sobre o rendimento
7412+7422 Indirectos
Provisões do Exercício751 Para Crédito Vencido
76 Fornecimentos e Serviços Externos
77 Outros Custos e Perdas Correntes
TOTAL CUSTOS E PERDAS CORRENTES (A)
CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS
781
TOTAL CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS (C)
66 Resultado Líquido do Período
TOTAL
O Técnico Oficial de Contas A Administração
Valores Incobráveis
967 238
886 209 5 878 763
De 01.01.15 a 30.06.15
De 01.01.14 a 30.06.14
- -
( 81 029) 552 898
114 520 1 147 646
3 126 959
Código
270 600
Designação
1 169
300 031
84 200
-
-
134
5 325 865
-
72
717 148
280 781 259 230
721 587
2 269 023
Demonstração dos Resultados
Fundo : NB Logística - Fundo Especial de Investimento Imobiliário Aberto
Data: 30 de Junho de 2015
Valores em Euros
PROVEITOS E GANHOS CORRENTES
Juros e Proveitos Equiparados811+818 Outros, de Operações Correntes
Ganhos em Operações Financeiras e Activos Imobiliários Em Activos Imobiliários
Reversões de Ajustamentos e Provisões851 De Ajustamentos de dívidas a receber
Rendimentos de Activos Imobiliários
Outros Proveitos e Ganhos Correntes
TOTAL PROVEITOS E GANHOS CORRENTES (B)
TOTAL
RESUMO
Resultados de Activos Imobiliários
Resultados Correntes = (B)-(A) + 7411+7421
Resultados Antes de Impostos sobre o Rendimento
Resultados Líquidos do Período = (RL)
O Técnico Oficial de Contas A Administração
Código
5 878 763
18 572 -
-
552 898
PROVEITOS E GANHOS
De 01.01.15 a 30.06.15
De 01.01.14 a 30.06.14Designação
5 619 531
( 81 029)
886 209 5 878 763
1 700 544
1 700 544 33 491
886 209
453 278
33 491
734 059 4 625 861
2 -
833
87
86
133 578 -
1 252 900
Demonstração dos Fluxos Monetários
Fundo: NB Logística - Fundo Especial de Investimento Imobiliário Aberto
Data: 30 de Junho de 2015Valores em Euros
Discriminação dos Fluxos
OPERAÇÕES SOBRE AS UNIDADES DO FUNDO
RecebimentosSubscrição Unid.Participação
PagamentosResgates de Unid.ParticipaçãoRendimentos pagos aos Participantes
Fluxo das Operações sobre as Unidades do Fundo
RecebimentosJuros de Depos.Banc.Reembolso de Impostos e Taxas
PagamentosComissão de GestãoPag.Juros Disp./Empr.Comissão de DepósitoImpostos e Taxas
Taxa de SupervisãoOut.Pag.Oper.Correntes
Fluxo das Operações Gestão Corrente
OPERAÇÕES COM VALORES IMOBILIÁRIOS
RecebimentosRend. De Imóveis
PagamentosFornecimentos e serv.externos com imóveisOutros pagamentos Val.Imobiliários
Fluxo das Operações com Valores Imobiliários
OPERAÇÕES EVENTUAIS
RecebimentosGanhos Extraordinários
PagamentosPerdas Extraordinárias
Fluxo das Operações Eventuais
Saldo dos Fluxos Monetários do Período�..(A)Disponibilidades no Início do Período..�.�(B)Disponibilidades no Fim do Período�..��(C)
O Técnico Oficial de Contas A Administração
21 631 413
- 20 259 691
( 750 018)
134( 134)
5 466 207
3 248 8959 244 776
(42 459 779)(41 709 761)
( 127 028)
288 438 442 852
-
1 169 4 234
(5 995 881)
460 836
17 194
127 030
2
5 754 645
284 204
903 688
- 9 977
441 683
903 688
(2 400 468)
17 194
283 477
12 904 8 633
14 824 20 491
32 009
4 727 452
- 16 912
2 093 816
2 417 662
-
-
4 056 115
4 056 115
3 272 082
5 754 645
-
672 818 717 148
9 977
(4 717 475)
De 01.01.14 a 30.06.14
20 259 691
20 675 573
(1 371 722)
955 840
De 01.01.15 a 30.06.15
(4 056 115)
7
NOTA 14 � OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES PARA A APRECIAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
14.1 Contas de terceiros do passivo
A rubrica Comissões e outros encargos a pagar inclui valores a pagar relativos às comissões de gestão e depósito, bem como a taxa de supervisão.
14.2 Comissões
Durante o primeiro semestre de 2015, o Fundo suportou os seguintes valores de comissões:
Descrição 30.06.15 30.06.14
Comissão de gestão 278 269 669 251 Comissão de depósito 13 239 31 841 Outras 8 523 20 495 TOTAL 300 031 721 587
14.3 Impostos
Durante o primeiro semestre de 2015, o Fundo suportou os seguintes impostos:
Descrição 30.06.15 30.06.14
Sobre rendimentos prediais 90 583 1 147 646 Outros 23 940 126 959 TOTAL 114 523 1 274 605
NOTA 15 - ACONTECIMENTOS SUBSEQUENTES
Em outubro de 2015 foram realizadas novas avaliações para os dois imóveis do Fundo, de que resultou um valor médio de 34.843.100 euros, pelo que a carteira de imóveis do Fundo de 31/10/2015 sofreu uma desvalorização de 14.638.550 euros face ao valor registado a 30/06/2015.
NOTA 16 � OUTROS ASSUNTOS
Em 30 de Junho de 2015, o Fundo encontra-se em incumprimento do limite máximo de 30% do valor de um imóvel face ao activo total do fundo, relativamente ao imóvel designado por Herdade da Barroca, sito em Alcochete.
- : - : - : - : - : -
Anexo
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