modul setup database accurate - · pdf filekomputer akuntansi accurate smk 2011 irsan lubis,...
TRANSCRIPT
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
1
Irsan Lubis, SE.Ak Suryani, SE
MMMoooddduuulll
SSSEEETTTUUUPPP DDDAAATTTAAABBBAAASSSEEE
AAACCCCCCUUURRRAAATTTEEE
PPPeeemmmbbbaaahhhaaasssaaannn SSSoooaaalll PPPrrraaakkktttiiikkk
mmmeeennngggggguuunnnaaakkkaaannn PPPrrrooogggrrraaammm AAAccccccuuurrraaattteee vvveeerrrsssiii 444...111
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
2
1. Sekilas Accurate Accounting Software Accurate merupakan salah satu program komputer akuntansi yang digunakan Perusahaan dalam
menyelesaikan seluruh pekerjaan akuntansi sampai dengan penyajian laporan keuangan dan laporan
pendukung lainnya. Accurate dibuat oleh CPSSoft International, sebuah perusahaan asli Indonesia, mulai
dibuat pada tahun 1999 dengan nama Accurate 2000. Sampai dengan pertengahan 2011, Accurate telah
digunakan oleh +/- 40.000 perusahaan di Indonesia. Jumlah pemakai ini lebih banyak dari software lain
sejenis. Accurate terbaru yang beredar sekarang ini adalah versi 4.1.
2. Sekilas Accurate Point
CPSSoft selaku vendor Accurate terus mengembangkan pemasaran Accurate ke seluruh Indonesia,
salah satu upaya CPSSoft adalah menggandeng vendor computer merek Acer. Dalam kerjasama ini
nantinya didalam setiap paket computer baru merek Acer, didalamnya ada CD Accurate original, yang bisa
digunakan oleh perusahaan pembeli computer Acer.
Dengan demikian diharapkan seluruh customer Acer juga menjadi customer Accurate yang akan
menggunakan program Accurate untuk kegiatan administrasi perusahaan. Untuk membantu customer
dapat menggunakan Accurate, maka CPSSoft membuka Accurate Point di beberapa kota yang merupakan
perwakilan resmi Accurate yang ditunjuk untuk memberikan bantuan setup database awal Accurate
kepada perusahaan pengguna Accurate.
3. SMK ditunjuk menjadi Accurate Point
Atas rekomendasi STAPI INDONESIA, CPSSoft berkenan menunjuk SMK-SMK Bisnis Manajemen
sebagai Accurate Point yang tersebar di seluruh Indonesia, dengan pertimbangan bahwa SMK memiliki
siswa tamatan yang siap menjadi SDM tingkat pelaksana (data entry) Accurate yang cukup banyak setiap
tahunnya untuk memenuhi kebutuhan Customer.
SMK-SMK yang ditunjuk resmi CPSSoft menjadi Accurate Point di Indonesia terlebih dahulu harus
mengikuti training setup database yang dilaksanakan oleh STAPI INDONESIA sebagai mitra kerja CPSSoft.
TENTANG
ACCURATE
SMK MENJADI ACCURATE POINT
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
3
A. TUJUAN PEMBELAJARAN
Setelah mempelajari Materi ini, diharapkan:
1. Peserta dapat memahami proses setup database Accurate
2. Peserta dapat menjelaskan langkah-langkah setup database Accurate
3. Peserta dapata melakukan impor tabel excel untuk beberapa data awal.
4. Peserta dapat mengerjakan setup database Accurate sampai dengan neraca saldo awal
5. Peserta dapat mengajarkan kembali setup database Accurate kepada siswa-siswa SMK
B. URAIAN SOAL PRAKTIK : DATA AWAL PERUSAHAAN
INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN:
Nama perusahaan PT STAPI INDONESIA
Alamat Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang
Tanggal mulai (tutup buku) 30/11/2011
Tahun fiskal 2011
INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN:
No Seri Faktur Pajak 11.000 000 001
NPWP 01.001.600.4.051.001
No Pengukuhan PKP 01.001.600.4.051.001
Tanggal Pengukuhan PKP 24-10-2009
Kode Cabang 01
Jenis Usaha Perdagangan Sepeda Motor
KLU SPT 75342
DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011
No Akun Nama Akun Type Akun Debit Kredit
11010 Kas Kecil Cash/Bank 2.000.000 0
11020 Kas Bank Cash/Bank 4.750.000 0
12010 Bank Mandiri Cash/Bank 19.500.000 0
13010 Piutang Dagang Account Receivable 20.000.000 0
13020 Uang Muka Pembelian Account Receivable 0 0
SETUP DATABASE
ACCURATE
Waktu : 30 Menit
Metode : Praktik Kasus
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
4
14010 Persediaan Motor Inventory 63.000.000 0
15010 Sewa Dibayar Dimuka Other Current Asset 3.600.000 0
15020 PPN Masukan Other Current Asset 0 0
16010 Tanah Fixed Asset 100.000.000 0
16020 Gedung Fixed Asset 200.000.000 0
16030 Peralatan Fixed Asset 50.000.000 0
17010 Akum Penyst Gedung Accum Depreciation 39.166.666,67
17020 Akum Penyst Peralatan Accum Depreciation 0 48.958.333,33
21010 Hutang Dagang Account Payable 0 15.000.000
21020 Uang Muka Penjualan Account Payable
22010 Hutang Beban Other Current Liability 0 9.500.000
22020 PPN Keluaran Other Current Liability 0 4.000.000
22030 Hutang Penerimaan Brg Other Current Liability 0 0
23010 Hutang Bank Long Term Liability 0 50.000.000
31010 Modal Saham Equity 0 200.000.000
39990 Laba Ditahan Equity 0 52.925.000
41010 Penjualan Revenue 0 120.000.000
42010 Retur Penjualan Revenue 12.000.000 0
42020 Potongan Penjualan Revenue 3.000.000 0
51000 Harga Pokok Penjualan Cost of Good Sold 51.000.000 0
52000 Beban Angkut Pembelian Cost of Good Sold 1.000.000 0
53000 Potongan Pembelian Cost of Good Sold 0 2.000.000
61000 Beban Pemasaran Expense 4.500.000 0
62010 Beban Penyst Gedung Expense 0 0
62020 Beban Penyst Peralatan Expense 0 0
62030 Beban Sewa Expense 8.400.000 0
71000 Beban Luar Usaha Other Expense 900.000 0
81000 Pendapatan Luar Usaha Other Income 0 2.100.000
Jumlah 543.650.000 543.650.000
DAFTAR PELANGGAN & SALDO PIUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011 No Pelanggan Nama Pelanggan Mata Uang Saldo Awal Pajak 1
C001 PT. Matahari Rupiah 20.000.000 T
C002 PT. Bintang Rupiah 0 T
C003 Cash Rupiah 0 T
20.000.000
DAFTAR PEMASOK & SALDO HUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011 No Pemasok Nama Pemasok Saldo Awal Pajak 1
S001 CV Merapi 15.00.0000 T
S002 PT Kinibalu 0 T
S003 Cash 0 T
15.000.000
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
5
DAFTAR BARANG & SALDO PERSEDIAAN BARANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011 No Barang Deskripsi Barang Kuantitas Unit 1 Biaya/pcs Total Biaya Harga Jual Pajak 1
P001 Honda Supra 2 PCS 9.000.000 18.000.000 11.000.000 T
P002 Honda Kharisma 1 PCS 10.000.000 10.000.000 13.000.000 T
P003 Suzuki Shogun 2 PCS 9.500.000 19.000.000 11.000.000 T
P004 Suzuki Smash 2 PCS 8.000.000 16.000.000 10.000.000 T
63.000.000
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
Tipe Aktiva Tetap Fiskal Umur Aktiva Fiskal Metode Penyusutan Fiskal
Bangunan Permanen 20 Straight Line Method
Bangunan Semi Permanen 10 Straight Line Method
Gol 1 [Garis Lurus] 4 Straight Line Method
Gol 1 [Saldo Menurun] 4 Straight Line Method
Gol 2 [Garis Lurus] 8 Straight Line Method
Gol 2 [Saldo Menurun] 8 Double Declining Method
Gol 3 [Garis Lurus] 16 Straight Line Method
Gol 3 [Saldo Menurun] 16 Double Declining Method
Gol 4 [Garis Lurus] 20 Straight Line Method
Gol 4 [Saldo Menurun] 20 Double Declining Method
Tidak Berwujud 1 [Garis Lurus] 4 Straight Line Method
Tidak Berwujud 1 [Saldo Menurun] 4 Double Declining Method
Tidak Berwujud 2 [Garis Lurus] 8 Straight Line Method
Tidak Berwujud 2 [Saldo Menurun] 8 Double Declining Method
Tidak Berwujud 3 [Garis Lurus] 16 Straight Line Method
Tidak Berwujud 3 [Saldo Menurun] 16 Double Declining Method
Tidak Berwujud 4 [Garis Lurus] 20 Straight Line Method
Tidak Berwujud 4 [Saldo Menurun] 20 Double Declining Method
Tidak Disusutkan 0 Non Depreciable
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
Tipe Aktiva Tetap Tipe Aktiva Tetap Pajak
Tanah Tidak Disusutkan
Gedung Bangunan Permanen
Peralatan Gol 1 [Garis Lurus]
Kendaraan 1 Gol 1 [Garis Lurus]
Kendaraan 2 Gol 2 [Garis Lurus]
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
6
DAFTAR AKTIVA TETAP & RINCIAN AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011 Kode Aktiva Tetap Keterangan Aktiva Tanggal Pembelian Tanggal Pemakaian
FA01 Tanah 01-01-2007 01-01-2007
FA02 Gedung 01-01-2008 01-01-2008
FA03 Peralatan Kantor 01-01-2008 01-01-2008
FA04 Peralatan Toko 01-01-2008 01-01-2008
Umur Bulan Aktiva
(Tahun)
Metode Penyusutan Akun Aktiva Akun Akumulasi Depresiasi
0 Tidak Terdepresiasi 16010 Tanah -
20 Metode Garis Lurus 16020 Gedung 17010 Akumulasi Pnystn Gedung
4 Metode Garis Lurus 16030 Peralatan 17020 Akumulasi Pnystn Peralatan
4 Metode Garis Lurus 16030 Peralatan 17020 Akumulasi Pnystn Peralatan
Akun Beban Depresiasi Sumber Dana Akun Sumber Dana
- 100.000.000 39990 Laba Ditahan
62010 Beban Penyusutan Gedung 200.000.000 39990 Laba Ditahan
62020 Beban Penyusutan Peralatan 30.000.000 39990 Laba Ditahan
62020 Beban Penyusutan Peralatan 20.000.000 39990 Laba Ditahan
KEBIJAKAN AKUNTANSI:
1. Penyusunan Laporan Keuangan
Laporan keuangan disusun berdasarkan prinsip harga perolehan dan disajikan setiap akhir tahun.
Laporan Arus Kas disusun menggunakan metode langsung.
2. Kas Kecil Untuk pengeluaran kas sehari-hari dalam jumlah dibawah Rp 2.000.000,- digunakan dana kas kecil
dengan sistem dana tetap. Dana Kas Kecil akan diisi kembali pada setiap akhir bulan.
3. Kas di Bank
Untuk pengeluaran diatas Rp. 2.000.000,- dibuatkan Perintah Penarikan Cek (PPC). Semua penerimaan
kas akan disetorkan ke bank pada hari diterimanya, dalam hal penerimaan kas merupakan hari Sabtu
& Minggu akan disetorkan pada hari Senin berikutnya.
4. Piutang Dagang
Untuk mengantisipasi piutang dagang yang tidak dapat ditagih perusahaan membentuk cadangan
kerugian piutang. Beban kerugian piutang ditetapkan sebesar 2% dari saldo piutang dagang di akhir
periode akuntansi.
5. Persediaan Barang Dagangan
Persediaan barang dagangan dinilai berdasarkan prinsip harga perolehan dengan metode
Masuk Pertama Keluar Pertama (FIFO) dan dicatat dengan metode perpetual (perpetual method).
6. Aktiva Tetap
Aktiva tetap berwujud yang dimiliki perusahaan dicatat berdasarkan prinsip harga perolehan
dan disusutkan dengan metode saldo garis lurus
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
7
7. Pembelian
Setiap pembelian diperhitungkan PPN Masukan (VAT In) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dan
Faktur Pajak Standar diterima pada tanggal terjadinya pembelian.
8. Penjualan Setiap terjadi transaksi penjualan langsung diterbitkan Faktur Pajak Standar dan diperhitungkan
PPN Keluaran (VAT Out) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dannFaktur Pajak Standar diserahkan
pada tanggal terjadinya penjualan.
9. Syarat Pembayaran
% Diskon Hari Diskon Jatuh Tempo Nama
0 0 30 Net 30
0 0 0 COD
10. Kode Pajak
Kode Nama Keterangan Nilai (%) Pajak Penjualan Pajak Pembelian
T PPN Pajak Pertambahan Nilai 10 22020 PPN Keluaran 15020 PPN Masukan
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
8
C. PENYELESAIAN : SETUP DATABASE ACCURATE
1. MEMBUAT DATA EXCEL
Sebelum membuka program Accurate, pekerjaan anda adalah mempersiapkan file data excel untuk:
1. Daftar Akun dan Saldo awal neraca
2. Daftar Pelanggan dan Saldo awal piutang dagang
3. Daftar Pemasok dan Saldo awal hutang dagang
4. Daftar Barang dan Saldo awal persediaan barang dagangan
5. Daftar Tipe Aktiva Tetap Pajak
6. Daftar Tipe Aktiva Tetap
7. Daftar Aktiva Tetap dan Rincian aktiva tetap
1. DAFTAR AKUN DAN SALDO AWAL NERACA
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar akun seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
9
Setelah selesai mengetik daftar akun, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKUN, dan tipe file:
Excel 2003. Klik Save.
Catatan: dalam mengetik daftar akun, pastikan sheet lain tidak digunakan, atau sel baris dan kolom tidak
adanya isinya selain daftar akun sesuai soal.
2. DAFTAR PELANGGAN DAN SALDO AWAL PIUTANG DAGANG
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar pelanggan seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
10
Setelah selesai mengetik daftar pelanggan, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PELANGGAN,
dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
3. DAFTAR PEMASOK DAN SALDO AWAL HUTANG DAGANG
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar pemasok seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
11
Setelah selesai mengetik daftar pemasok, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PEMASOK dan
tipe file: Excel 2003. Klik Save.
4. DAFTAR BARANG DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar barang seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
12
Setelah selesai mengetik daftar barang, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR BARANG dan tipe
file: Excel 2003. Klik Save.
5. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar tipe aktiva tetap pajak seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti
dibawah ini:
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
13
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE
AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
6. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar tipe aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
14
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE
AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
7. DAFTAR AKTIVA TETAP DAN RINCIAN AKTIVA TETAP
Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
Gambar diatas dilanjutkan pada halaman berikutnya……
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
15
Lanjutan kolom daftar aktiva tetap:
Setelah selesai mengetik daftar aktiva tetap, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKTIVA TETAP
dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
16
2. MEMBUAT SETUP DATABASE ACCURATE
1. Membuka Program dan membuat nama file kerja Accurate
Program Accurate dapat langsung dibuka melalui desktop komputer Anda apabila telah terinstal
sebelumnya dengan benar. Caranya adalah dengan mengklik double atau tekan Enter pada icon Accurate
seperti gambar berikut :
Setelah ikon Accurate diklik ganda atau di enter, maka akan muncul tampilan awal Accurate seperti
berikut :
Klik Buat Data Perusahaan Baru.
Klik kotak titik tiga untuk menentukan tempat penyimpanan dan pembuatan nama file kerja.
Pengguna = Supervisor. Kata Kunci = Supervisor
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
17
Setelah muncul tampilan selamat datang di Accurate, pilih bahasa yang ingin digunakan yaitu Bahasa
Indonesia atau Bahasa Inggeris.
Klik Indonesia.
Klik Lanjut.
Klik Persiapan Mahir.
Klik Lanjut.
INPUT MATA UANG
Nama Nilai tukar Tipe nilai tukar Negara Simbol
Rupiah 1 1 Rupiah = 1 Rupiah Indonesia Rp
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
18
Ketik Rupiah pada kolom Nama. Untuk perpindahan kolom, tekan tombol TAB atau ENTER.
Setelah selesai mata uang, klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN
Nama perusahaan PT STAPI INDONESIA
Alamat Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang
Tanggal mulai (tutup buku) 30/11/2011
Tahun fiskal 2011
Pada baris Tgl Mulai (tutup buku), Klik kotak untuk memilih tanggal sesuai dengan tanggal neraca saldo
awal dalam soal (30/11/2011).
30/11/2011
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
19
Setelah selesia input Tanggal Mulai (Tutup buku), Klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN
No Seri Faktur Pajak 11.000000001
NPWP 01.001.600.4.051.001
No Pengukuhan PKP 01.001.600.4.051.001
Tanggal Pengukuhan PKP 24-10-2009
Kode Cabang 01
Jenis Usaha Perdagangan Sepeda Motor
KLU SPT 75342
Klik Lanjut.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
20
MENGHAPUS AKUN DEFAULT Langkah pertama, anda harus menghapus semua akun default Accurate, dengan cara: arahkan mouse
pada nomor akun yang akan dihapus (missal: Account Receivable Rupiah), kemudian klik kanan mouse.
Klik OK.
Muncul konfirmasi, klik OK.
Lakukan cara yang sama untuk setiap akun default Accurate, sehingga yang tersisa hanya ada satu akun
yang TIDAK BISA DIHAPUS, yaitu Retained Earning, seperti nampak pada gambar dibawah ini.
Selanjutnya anda melakukan impor daftar akun,klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
21
IMPOR DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKUN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Akun, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Akun. Klik Hapus. Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
22
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
No Akun = No Akun
Nama Akun = Nama Akun
Type Akun = Tipe Akun
Klik
kanan
mouse
Klik tiga kali pada baris Definisi Kolom
& klik tanda panah utk memilih
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
23
Khusus untuk Type Akun, dilakukan definisi lagi dari Data Sumber untuk beberapa akun dibawah ini.
Cash/Bank = Kas/Bank
Account Receivable = Akun Piutang
Inventory = Persediaan
Other Current Asset = Aktiva Lancar Lainnya
Fixed Asset = Aktiva Tetap
Accumulated Depreciation = Akumulasi Penyusutan
Account Payable = Akun Hutang
Other Current Liability = Hutang Lancar Lainnya
Long Term Liability = Hutang Jangka Panjang
Equity = Ekuitas
Revenue = Pendapatan
Expense = Beban
Cost of Good Sold = Harga Pokok Penjualan
Other Expense = Beban Lain-Lain
Other Income = Pendapatan Lain
Klik tiga kali pada baris Definisi ke & klik tanda panah utk memilih
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
24
Setelah selesai melakukan definisi akun pada baris Type Akun, tekan tombol TAB. Klik Impor Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
25
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
PERIKSA HASIL IMPOR SALDO AWAL NERACA
Perhatikan angka neraca saldo per tanggal 30/11/2011 yang ada pada soal.
Selanjutnya anda merubah akun pada baris Akun Default untuk
Ekuitas Saldo Awal = Laba Ditahan
Akun Laba Ditahan = Laba Ditahan
Klik Lanjut.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
26
INPUT AKUN DEFAULT MATA UANG
Nama Mata Uang : Rupiah
Akun Default untuk :
Akun Hutang : Hutang Dagang
Akun Piutang : Piutang Dagang
Pembayaran Dimuka Penjualan : Uang Muka Penjualan
Pembayaran Dimuka Pembelian : Uang Muka Pembelian
Diskon Penjualan : Potongan Penjualan
Laba/Rugi Terealisasi :
Laba/Rugi Tak Terealisasi :
Pada tahap ini, baris akun yang wajib diisi ada 5 (lima) akun seperti contoh, sedangkan 2 (dua) akun
terakhir tidak wajib diisi.
Setelah selesai mengisi, klik Lanjut.
INPUT SYARAT PEMBAYARAN DAN KODE PAJAK
% Diskon Hari Diskon Jatuh Tempo Nama
0 0 30 Net 30
0 0 0 COD
Kode Nama Keterangan Nilai (%) Pajak Penjualan Pajak Pembelian
T PPN Pajak Pertambahan Nilai 10 22020 PPN Keluaran 15020 PPN Masukan
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
27
Input Syarat Pembayaran
Arahkan mouse pada baris % Diskon, ketik angka 0. Tekan ENTER, isi angka 0 pada kolom Hari Diskon.
Tekan ENTER, isi angka 30 pada kolom Jatuh Tempo. Tekan ENTER dua kali. Lanjutkan mengisi baris kedua
untuk jenis syarat pembayaran berikutnya.
Input Kode Pajak
Setelah selesai syarat pembayaran, arahkan mouse pada baris Kode, ketik huruf T. Tekan ENTER, ketik
PPN pada kolom Nama. Tekan ENTER, ketik Pajak Pertambahan Nilai pada baris Keterangan. Tekan ENTER,
isi angka 10 pada baris Nilai (%). Tekan ENTER, pilih akun PPN Keluaran pada kolom Pajak Penjualan.
Tekan ENTER, pilih akun PPN Masukan pada kolom Pajak Pembelian. Tekan ENTER dua kali.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
28
Setelah selesai membuat kode pajak, klik lanjut.
INPUT TIPE PELANGGAN DAN METODE PENGIRIMAN
Tipe pelanggan = Umum
Metode Pengiriman = TIKI
Setelah selesai, klik lanjut.
IMPOR DAFTAR PELANGGAN
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
29
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file dan klik DAFTAR PELANGGAN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
30
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris
No Pelanggan. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
No Pelanggan = No Pelanggan
Nama Pelanggan = Nama Pelanggan
Mata uang = Mata uang. (Khusus mata uang, didefinisikan lagi ke Rupiah pada formulir
yang muncul)
Saldo Awal = Saldo Awal
Pajak 1 = Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir
yang muncul)
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
31
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
32
Selanjutnya, kolom nilai default untuk Tipe Pelanggan. Isi dengan tipe Umum.
Klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
33
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR DAFTAR PEMASOK
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
34
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR PEMASOK. Klik Open.
Klik Ambil Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
35
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris
No Pemasok. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
No Pemasok = No Pemasok
Nama Pemasok = Nama Pemasok
Saldo Awal = Saldo Awal
Pajak 1 = Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir
yang muncul)
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
36
Setelah selesai , Klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
37
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
38
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
INPUT AKUN DEFAULT BARANG
Semua baris akun wajib diisi sesuai dengan panduan akun disebelah kirinya.
Persediaan : Persediaan Motor
Penjualan : Penjualan
Retur Penjualan : Retur Penjualan
Diskon Barang Penjualan : Potongan Penjualan
Akun Barang Pengiriman : Persediaan Motor
Harga Pokok Penjualan : Harga Pokok Penjualan
Retur Pembelian : Persediaan Motor
Akun Biaya : Beban Luar Usaha
Akun Barang Belum Ditagih : Hutang Penerimaan Barang
Setelah selesai mengisi, klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
39
INPUT METODE PENILAIAN PERSEDIAAN
Klik metode persediaan yang sesuai dengan instruksi soal: FIFO.
Klik Lanjut.
IMPOR DAFTAR BARANG DAN SALDO PERSEDIAAN AWAL BARANG DAGANGAN
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
40
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR BARANG. Klik Open.
Klik Ambil Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
41
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Barang. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
No Barang = No Barang
Deskripsi Barang = Deskripsi Barang
Kuantitas = Kuantitas
Unit 1 = Unit 1
Biaya/pcs = Diabaikan
Total Biaya = Total Biaya
Harga Jual = Def. Harga Jual 1
Pajak 1 = Kode Pajak Penjualan. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada
formulir yang muncul)
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
42
Setelah selesai, lanjutkan melakukan definisi Tipe Barang pada kolom Nilai Default = Persediaan.
Selanjutnya, klik Impor Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
43
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR TIPE ASET TETAP KENA PAJAK
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
44
Klik Ambil Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
45
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Barang. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
Tipe Aktiva Tetap Fiskal = Gol. Aktiva Tetap Pajak
Umur Aktiva Fiskal = Umur Ekonomis Pajak
Metode Penyusutan Fiskal = Metode Penyusutan Pajak (Khusus metode penyusutan fiskal,
didefinisikan lagi ke PPN pada formulir yang muncul)
Selanjutnya, klik Impor Data.
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
46
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
47
IMPOR TIPE ASET TETAP
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
48
Klik Ambil Data.
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Barang. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
Tipe Aktiva Tetap = Tipe Aktiva Tetap
Tipe Aktiva Tetap Pajak = Tipe Aktiva Tetap Pajak (Khusus tipe aktiva tetap pajak, didefinisikan lagi
ke Tidak Disusutkan, Bangunan Permanen, Gol 1 (Garis Lurus), Gol 2 (Garis Lurus) pada formulir yang
muncul).
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
49
Selanjutnya, klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
50
IMPOR DAFTAR AKTIVA TETAP
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
51
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKTIVA TETAP. Klik Open.
Klik Ambil Data.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
52
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu Tipe Aktiva Tetap, dengan cara klik kanan mouse pada
baris Tipe Aktiva Tetap. Klik Hapus. Klik OK.
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
Tipe Aktiva Tetap = Tipe Aktiva Tetap. (Khusus tipe aktiva tetap, didefinisikan
lagi ke Tanah, Bangunan, Peralatan pada formulir yang muncul)
Kode Aktiva Tetap = Kode Aktiva.
Keterangan Aktiva = Keterangan Aktiva.
Tanggal Pembelian = Tgl Pembelian.
Tanggal Pemakaian = Tgl Pemakaian.
Umur Bulan Aktiva (tahun) = Umur Bulan Aktiva (tahun).
Metode Penyusutan = Metode Penyusutan. (Khusus metode penyusutan, didefinisikan
lagi ke metode Tidak Terdepresiasi, Metode Garis Lurus pada
formulir yang muncul)
Akun Aktiva = Akun Aktiva. (Khusus akun aktiva, didefinisikan
lagi ke Tanah, Gedung, Peralatan pada formulir yang muncul)
Akun Akum Depresiasi = Akun Akumulasi Depresiasi. (Khusus akun Akum Depresiasi,
didefinisikan lagi ke Akumulasi Depresiasi Gedung, Akumulasi
Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul)
Akun Beban Depresiasi = Akun Beban Depresiasi. (Khusus akun Beban Depresiasi,
didefinisikan lagi ke Beban Depresiasi Gedung, Beban
Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul)
Sumber Dana = Sumber Dana.
Akun Sumber Dana = Akun Sumber Dana. (Khusus akun Sumber Dana,
didefinisikan lagi ke Laba Ditahan pada formulir yang muncul)
Klik
kanan
mouse
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
53
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
54
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
55
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
56
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
57
Setelah dipastikan semua baris telah didefinisikan secara benar, klik Impor Data.
Biarkan proses impor berlangsung, selanjutnya muncul hasil impor seperti dibawah ini.
Setelah selesai impor dafta aktiva tetap, klik Lanjut.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
58
Selanjutnya muncul Neraca Percobaan seperti dibawah ini. Klik Akhir.
Setelah anda mendapatkan ucapan selamat, klik Selesai.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
59
CETAK NERACA SALDO SEMENTARA UNTUK DIKOREKSI
Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
60
Koreksi nilai akun Opening Balance Equity menjadi akun Laba Ditahan.
Klik angka OPENING BALANCE EQUITY.
Semua jurnal dalam Buku Besar – Rinci dibawah ini harus dikoreksi satu persatu, dengan klik dua kali
baris jurnal masing-masing. Contoh : klik dua kali angka 2.000.000.
Klik
dua
kali
Klik
dua
kali
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
61
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity),
rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
Klik Simpan & Tutup
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
62
Klik Perbaharui. Langkah selanjutnya, klik baris angka 4.750.000.
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity),
rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
63
Klik Simpan & Tutup
Klik Perbaharui. Lanjutkan merubah akun berikutnya dengan cara yang sama.
Setelah selesai merubah, maka Buku Besar Rinci menjadi kosong seperti dibawah ini
Jika sudah benar, klik Close.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
64
Klik Perbaharui untuk melihat Neraca Saldo setelah koreksi. Klik Close.
LAKUKAN BACKUP DATA SEBELUM MELAKUKAN PROSES TUTUP BULAN
PROSES TUTUP BULAN
Proses tutup bulan ini merupakan kegiatan yang harus dilakukan setelah selesai melakukan kegiatan
setup database. Hal ini dikarenakan posisi tanggal setup database adalah 30/11/2011, sehingga harus
ditutup terlebih dahulu sebelum memulai data transaksi bulan Desember.
Klik Aktifitas. Klik Periodik. Klik Proses Tutup Bulan.
Pilih Periode yang akan ditutup. Sesuai dengan soal adalah November.
Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
65
Klik Yes. Klik OK.
CETAK DAN PERIKSA HASIL NERACA SALDO AWAL
Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
66
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
67
--- SETUP DATABASE ACCURATE SELESAI ---
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
68
DATA TRANSAKSI:
1. Pembelian Kredit
Klik Aktifitas – Pembelian – Faktur Pembelian
Isi Nama Pemasok, No
Faktur, Tgl Faktur, Tgl
Kirim, Syarat Pembayaran,
Nama Barang, Kuantitas
(Kts), Harga satuan, Nomor
& Tgl Faktur Pajak
Lihat gambar pd hal berikut
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
69
Langkah berikut adalah INPUT BIAYA KIRIM. Klik tab Beban. Isi No Akun, Jumlah, Ceklist kolom Alokasi ke
barang. Periksa angka total apakah sudah sama seperti Nilai Faktur dalam soal. Jika sudah sama, klik
Simpan & Tutup.
2. Penjualan Tunai
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
70
Klik Aktifitas – Penjualan – Faktur Penjualan
Isi Nama Pelanggan, No Faktur, Tgl
Faktur, Tgl Kirim, Syarat
Pembayaran, Nama Barang,
Kuantitas (Kts), Harga satuan,
Nomor & Tgl Faktur Pajak, Nilai
Biaya Kirim, Akun Biaya Kirim
Klik BAYAR untuk penerimaan tunai
Isi No Form, Tgl Pembayaran, Tgl
Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon
kalkulator (Jumlah Cek)
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
71
3. Penerimaan Piutang Dagang
Klik Aktifitas – Penjualan – Penerimaan Penjualan.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
72
Isi Nama Pelanggan, No Form, Tgl Pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon kalkulator (Jumlah Cek)
Klik Simpan & Tutup.
4. Pelunasan Hutang Dagang
Klik Aktifitas – Pembelian –
Pembayaran Pembelian.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
73
Isi Nama Pemasok, No Form, Tgl pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Tekan TAB.
Klik Simpan & Tutup.
5. Pembayaran Beban
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
74
Klik Aktifitas – Kas & Bank – Pembayaran.
6. Pembayaran Beban
Isi Dibayar dari, No Voucher,
Tanggal, Catatan, Penerima,
Jumlah, No Akun
Klik Simpan & Tutup.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
75
Klik Aktifitas – Kas & Bank – Pembayaran.
DATA PENYESUAIAN
Isi Dibayar dari, No Voucher,
Tanggal, Catatan, Penerima,
Jumlah, No Akun
Klik Simpan & Tutup.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
76
Klik Aktifitas – Buku Besar – Bukti Jurnal Umum
Isi No Voucher, Tanggal,
Keterangan, No Akun Debit,
Nilai Debit, Nilai Akun
Kredit, Nilai Kredit.
Klik Simpan & Tutup.
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
77
CETAK LAPORAN KEUANGAN
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
78
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
79
LAPORAN SPT MASA PPN FORMULIR 1111
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
80
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
STAPI INDONESIA IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
81
LAPORAN SPT TAHUNAN BADAN 1771
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE SMK 2011
IRSAN LUBIS, SE.AK STAPI INDONESIA
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
82