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MODALIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA
Ing. Mireya Landacay
DOCENTE DE LA UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA
DIRECTORA DE TESIS
CERTIFICA:
Que el presente trabajo de tesis titulada “PLAN DE NEGOCIOS PARA LA
CREACIÒN, IMPLEMENTACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE CABLEMUNDO
“PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE CABLEMUNDO TV EN LA CIUDAD DE CARIAMANGA AÑO 2009”
TESIS DE GRADO PREVIA LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERO EN ADMINISTRACIÓN
DE EMPRESAS
2
CIA LTDA EN LA CIUDAD DE CARIAMANGA AÑO 2009…..” desarrollado por
las estudiantes Rosa Saavedra Sarango y María Hortencia Gaona Toledo,
previa a la obtención del título de Ingeniería en Administración de Empresas,
ha sido revisada y cumple con los requisitos y reglamentos. Por lo que autorizo
su presentación.
…………………………………..
Ing. Mireya Landacay
DIRECTORA DE TESIS
AUTORÍA
Las ideas, opiniones, criterios y comentarios vertidos en la presente tesis, son
de exclusiva responsabilidad de las autoras.
……………………………
……………………………
Rosa Saavedra Sarango María Gaona
Toledo
3
CESIÓN DE DERECHOS
Rosa Saavedra Sarango y María Hortencia Gaona Toledo, declaramos conocer
y aceptar la disposición del Artículo 67 del Estatuto Orgánico de la Universidad
Técnica Particular de Loja, que en la parte pertinente textualmente dice:
“Forman parte del Patrimonio de la Universidad la propiedad intelectual de
investigación, trabajos científicos, técnicas y tesis de grado que se realicen a
través o con el apoyo financiero, académico o institucional (operativo) de la
Universidad”.
……………………………
……………………………
Rosa Saavedra Sarango María Gaona
Toledo
4
DEDICATORIA
Me llena de orgullo y satisfacción el
cumplir con uno de mis más grandes
anhelos y todo gracias a Dios por darme
el regalo de la existencia, a mis padres
Víctor y Rosario por su amor, dedicación
y ayuda incondicional durante mis
estudios, a mis hermanas Katherine y
Joseline, por ser mis más grande impulso
para luchar y seguir adelante; es por ello
que este trabajo se lo dedico a ellos; pues
en él va plasmado mi esfuerzo al culminar
uno de mis principales objetivos; al ser
ellos la fuente de inspiración, esa semilla
fecunda que ha crecido en mi ser y ahora
me complace hacerles está bien
merecida dedicatoria
Rosa Saavedra Sarango
Dedicada a mis queridos padres,
a mi esposo y a mis hijos, por su
apoyo incondicional y constante.
María Gaona Toledo
AGRADECIMIENTO
5
En primer lugar nuestra gratitud, al ser supremo, DIOS, quien es la razón
principal de nuestras vidas.
Con todo aprecio agradecemos a todos los docentes de la Universidad
Técnica Particular de Loja, Extensión Cariamanga, por habernos transmitido
sus sabias enseñanzas.
Nuestro eterno agradecimiento al Ing. David Castillo, y a la Ing. Mireya
Landacay, por su orientación, por su apoyo, comprensión que hizo posible
la culminación de una de nuestras metas.
Las Autoras
RESUMEN EJECUTIVO
Existen un gran crecimiento de la actividad comercial informal y sobretodo del
emprendimiento de la microempresa en la actividad económica de nuestro
país, debido al débil proceso de reactivación económica que comienza a
sentirse luego de una etapa de deflación.
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La gran mayoría de los habitantes del país aprendió la lección de que no se
debe vivir de la especulación financiera sino del trabajo productivo de la
sociedad. La quiebra de los bancos puso el dedo en la llaga, sumado al caso
Cabrera en nuestra provincia fue un duro golpe para el ahorro interno de la
población.
Con el avance de la tecnología, las barreras se eliminan, las distancias se
acortan y estamos en permanente contacto con cualquier parte del mundo.
Concretamente, mediante la “Televisión por Cable”, las familias, negocios,
institución públicas y privadas viven una nueva era y un nuevo estilo de vida.
Los fenómenos descritos están colaborando al éxito de negocios de
comunicación, como lo son los servicios de TV por cable, su proliferación
según la Supertel estableció que 1.053 antenas fijas son utilizadas para brindar
el servicio de audio y video por suscripción a nivel nacional. De acuerdo a la
información que entrega mensualmente CONARTEL (Organismo técnico de
control), se estima que 1.016.026 usuarios accedieron a nivel nacional al
servicio de audio y video por suscripción (el 7,5% de la población ecuatoriana),
hasta abril del presente año.
Con base en el análisis anterior, el presente plan de negocios está encaminado
a la investigación sobre la realidad actual de los Sistemas de TV por Cable, que
permita evaluar la factibilidad comercial que este tipo de servicio y a la vez
inversión representa actualmente.
El desarrollo de la industria de la televisión por cable pagada, ha constituido el
mayor impacto y a la vez la mayor transformación que ha experimentado el
sistema televisivo ecuatoriano en la última década, posiblemente en toda su
historia. Esta investigación tiene como objetivo central determinar las nuevas
7
modalidades de consumo televisivo que ha generado en Ecuador el ingreso de
esta nueva tecnología de televisión pagada. La investigación se inicia con un
primer capítulo, en donde se analiza los aspectos generales de la Televisión,
así como sus orígenes, los servicios que nos ofrece, también puntualizamos los
beneficios que brinda a las empresas, como marketing y publicidad, y el
comercio a través de la televisión. Enseguida se abordará el ámbito en donde
se desarrollará la instalación, operación y explotación del sistema de televisión
por cable, en donde realizaremos la descripción del nombre de la empresa,
ubicación, misión y visión, objetivos, productos que ofrece la empresa, valores
y su organización administrativa, el marco legal por el cual estará regulado para
su implementación y funcionamiento, y el análisis FODA del negocio. Luego
abordaremos el ámbito comercial bajo algún modelo de negocio que con la
aplicación de encuestas determinadas por una muestra nos permitirán
determinar parámetros de oferta y demanda de este tipo de servicio, se
realizará el Plan de Mercado para conocer los requerimientos de los
demandantes y el Marketing Mix. El siguiente capítulo es un estudio técnico del
proyecto, en el mismo se describirá, el proceso de generación del servicio, con
la utilización de de flujogramas, la ubicación del negocio, además se describirá
el diseño de la red, la tecnología, equipos e instalaciones a emplearse, el
recurso humano con el rol de funciones que desempeñará cada uno. En el
último capítulo consta la evaluación financiera, en la que se determinará la
inversión inicial requerida para la implementación y funcionamiento del Sistema
de Cable, la proyección de los ingresos, el flujo de efectivo y las razones
financieras como el VAN y la TIR.
Finalmente, se presentará las conclusiones y recomendaciones del Proyecto,
en las que se pretende llenar las expectativas del estudio, tanto desde una
perspectiva cuantitativa como cualitativa, que nos permitan un acercamiento a
las nuevas modalidades de consumo y apropiación que presentan las
audiencias con relación a la televisión pagada.
8
ÍNDICE
CONTENIDOS PÁG.
PORTADA
CERTIFICACIÓN
AUTORÍA
CESIÓN DE DERECHOS
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
RESUMEN EJECUTIVO
I
II
III
IV
V
VI
VII
9
INDICE
CAPÍTULO I: ASPECTOS GENERALES
1.1. La Televisión
1.2. Servicios de Televisión
1.3. Beneficios de la Televisión a las Empresas
1.4. El comercio a través de la Televisión
CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Cálculo de la Muestra
2.2. Análisis de la Demanda
2.2.1. Demanda Actual o Esperada
2.2.2. Proyección de la Demanda
2.3. Análisis de la Oferta
2.4. Análisis de Precios
2.5. Marketing Mix
2.5.1.Servicio
2.5.2. Precio
2.5.3. Distribución
2.5.4. Publicidad
CAPÍTULO III: PLAN DE NEGOCIOS
a. Análisis FODA
b. Nombre de la Empresa
c. Ubicación
X
1
3
5
7
10
42
44
44
45
46
47
47
47
48
48
49
58
58
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d. Misión y Visión de la Empresa
e. Objetivos de la Empresa
f. Productos y Servicios a ofrecerse
g. Valores de la Empresa
h. Organización Administrativa
i. Organigrama Estructural
ii. Organigrama Funcional
i. D j. Aspectos Legales
i. Trámites de Implantación
ii. Trámites Fiscales
CAPÍTULO IV: ESTUDIO TÉCNICO
2. dasd a. Proceso de Generación de Servicio
b. Diagrama de Flujo de Procesos
c. Ubicación del Sistema de TV Cable e Internet
d. Requerimientos y Características de la Tecnología
e. Equipo e Instalaciones
f. Capital Humano Requerido
CAPÍTULO V: EVALUACIÓN FINANCIERA
5.1. Inversión Total
5.2. Análisis de Costos
58
59
60
61
61
62
63
64
64
64
66
68
70
70
72
74
75
85
11
5.3. Ingresos Proyectados
5.4. Flujo de Efectivo
5.5. Evaluación Financiera
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
90
97
101
111
116
117
12
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. La Televisión
La televisión es un sistema de comunicación que consistente en la
transmisión a distancia de imagen y sonido mediante ondas radio-
eléctricas a través del espacio. Nace a partir de la conjunción de una serie
de fenómenos e investigaciones simultáneas pero desarrolladas
aisladamente, es un medio de comunicación muy importante que llega a
todos los hogares y a las clases sociales por lo cual tiene gran influencia
en el comportamiento de los individuos y más aún en los niños.1
La televisión no nació como respuesta a ninguna necesidad inmediata e
ineludible. Incluso podría decirse que, en este caso particular, invento y
necesidad vieron la luz simultáneamente. Cuando el hombre se propuso
transmitir imágenes a distancia, por cable o sin hilos, no pensaba en una
recepción masiva e indiscriminada, sino en un servicio público que
permitiera solo la comprobación de documentos, el envió de planos o
imágenes necesarias para trabajos técnicos o para la simplificación de
trámites burocráticos.
En tan solo cincuenta años transcurridos entre las primeras emisiones
regulares y el momento actual, la televisión ha saltado de los laboratorios
científicos al domicilio de miles de millones de personas en el mundo
entero.
Cada televisión está condicionada por costumbres y características de su
público, pero no es menos cierto que constituye paralelamente un notable
condicionante en la formación de los hábitos de toda la sociedad.
1 w.w.w.monografías.com/trabajos13/televis/televis.shtml
13
Desde los años 50, la televisión se ha convertido en el medio de
comunicación por excelencia y su importancia no ha dejado de crecer en
todo el mundo. Evidentemente, su historia se remonta varias décadas
atrás, pero la auténtica revolución que supuso en sus días no es
comprable, de momento, con ningún otro sistema de comunicación. Su
influencia en los más variados aspectos de la vida es algo que, se ha
convertido en una realidad más que evidente.
De alguna forma se puede comparar el nacimiento de la televisión, con
todo lo que supuso, con el de Internet, que quizás sea el único competidor
con ciertas garantías de llegar a alcanzar o incluso superar al complejo
mundo de la televisión.
Los primeros intentos que dieron pie a la invención de la televisión vienen
desde el año 1873, con el descubrimiento de las propiedades fotoeléctricas
de selenio. Un metaloide (cuerpo simple no metálico) que al ser iluminado
con longitudes de ondas adecuadas emiten electrones que se pueden
recoger en una pantalla y así reconstruir, la imagen del objeto iluminado.
Pero solo hasta el año 1926 es que aparece la primera persona que
realmente se interesa por televisar objetos en movimiento John Logie
Baird.
Sin embargo, un grupo de científicos, entre ellos Zworykin Vladimir, joven
físico ruso, obtiene como resultado en 1928, después de varios
experimentos, una nueva cámara llamada iconoscopio. Esta cámara posee
unas fotocélulas nuevas y más sensitivas que se aplican a un nuevo tubo
de cámaras y también al cine sonoro.
La historia del desarrollo de la televisión ha sido en esencia la historia de la
búsqueda de un dispositivo adecuado para explorar imágenes. El primero
fue el llamado disco Nipkow, patentado por el inventor alemán Paul
Gottlieb Nipkow en 1884. Los primeros dispositivos realmente
14
satisfactorios para captar imágenes fueron el iconoscopio, descrito
anteriormente, que fue inventado por el físico estadounidense de origen
ruso Vladimir Kosma Zworykin en 1923, y el tubo disector de imágenes,
inventado por el ingeniero de radio estadounidense Philo Taylor
Farnsworth poco tiempo después. En 1926 el ingeniero escocés John
Logie Baird inventó un sistema de televisión que incorporaba los rayos
infrarrojos para captar imágenes en la oscuridad. Con la llegada de los
tubos y los avances en la transmisión radiofónica y los circuitos
electrónicos que se produjeron en los años posteriores a la I Guerra
Mundial, los sistemas de televisión se convirtieron en una realidad.
Es por tal razón que el nacimiento de la televisión está considerado como
uno de los grandes hitos del siglo XX. El “poder” de la pequeña pantalla es
tan grande que incluso ha llegado a cambiar las costumbres familiares de
la mayor parte de las sociedades del mundo, y objetivamente, quizás no
haya para menos: con su progresiva implantación, hemos podido vivir en
directo algunos de los acontecimientos más importantes de los últimos
años.
1.2. Servicios de Televisión
Hoy en día la televisión ocupa el lugar central en el diseño del hogar. Es
punto de referencia obligado en la organización de la vida familiar. Está
siempre disponible, ofrece su compañía a todas las horas del día y de la
noche. La televisión sustituye de alguna manera, la función materna, ya
que, es el refugio en los momentos de frustración, de tristeza, de angustia.
Y como una madre blanda nunca exige nada a cambio.
Para los ciudadanos de las sociedades modernas la televisión representa
un objeto de veneración y reverencia, es un signo de identificación
individual y colectiva. En muchas familias condiciona tanto la organización
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del tiempo como del espacio. De la televisión depende cuándo se
acuestan, cuándo van al lavabo, cuándo comen y cenan.
Según diversos estudios, ver televisión es la segunda actividad a la que
dedican más tiempo los jóvenes, después del sueño. Teniendo en cuenta
los fines de semana y las vacaciones, los estudiantes pasan más horas
viendo la televisión que en clase.
Desde muy pequeños nos encontramos expuestos a una serie de
imágenes y a un determinado vocabulario que ejerce una cierta influencia
sobre nosotros, debido a las características psicológicas y madurativas no
nos encontramos preparados para comprender el lenguaje audiovisual y
distinguir los elementos categóricos que nos ofrecen.
Aquí es donde padres y educadores deben asumir un papel importante, ya
que, deben ayudar a sus hijos/as a comprender lo que supone la
experiencia de ser telespectador/a y a interpretar en profundidad el sentido
de la publicidad. Se trata de enriquecer sus experiencias pero sin negarla;
de facilitar una lectura reflexiva y crítica, pero sin eliminar el placer
sensorial y emocional.
En particular la televisión nos proporciona una información en el acto, nos
enriquece con imágenes, se potencia el pensamiento visual, intuitivo y
global. Por el contrario otros medios de información como la prensa o los
libros requieren mayor capacidad de abstracción, ya que el lector se
enfrenta a un mundo abstracto de conceptos e ideas, además la lectura
requiere una dosis de concentración cosa que la televisión no demanda, la
televisión no es un medio neutral que pueda ser bueno o malo según el
uso que quiera hacerse de él. La televisión ni siquiera es un medio de
masas, sino un fin en sí mismo intrínsecamente perverso,
independientemente del uso o abuso que se haga de él, porque nos
convierte en una masa amorfa de espectadores resignados y pasivos.
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Beneficios creativos de la promoción:
Informa
Culturiza
Divierte y entretiene
Hace soñar
Cabe recalcar que por medio de la televisión hoy en día las empresas
venden más sus producto esto lo hacen a través de la publicidad televisiva
esto les proporciona una gran demanda de los productos que exhiben
haciendo de este un servicio muy efectivo.
1.3. Beneficios de la Televisión a las Empresas
La televisión se ha constituido en la actualidad en uno de los medios más
importantes en proporcionar beneficios a las empresas entre los más
importantes enfocaremos los siguientes:
La televisión proporcione a la empresa mayor competitividad y
eficiencia, al contar con las mejores herramientas transaccionales de
análisis y evaluación del negocio.
La televisión es un medio eficaz para promocionar productos y
servicios.
Otro beneficio es en el campo publicitario debido a que el mensaje se
produce exactamente en la forma en que desea la empresa y recalca
los puntos que más le interesan tanto de sus productos como de sus
servicios.
Permite transmitir los aspectos y ventajas más importantes del
producto o servicio
17
Se constituye en un medio generalizado ya que todos los clientes
pueden acceder a él.
En cuanto a publicidad es una vía directa la misma que permite a las
empresas atraer la mayor cantidad de clientes con herramientas de
comunicación más idóneas.
Permite la posibilidad de ver el programa que quiera a la hora que se
desee lo que garantiza una relación directa con los clientes; así como
el lanzamiento nuevos productos y servicios lo que garantiza acceder a
nuevos mercados.
Constituye en medio de masa para promocionar y publicar productos y
servicios.
Mejora los niveles de conocimiento del producto y servicio
Aumenta el grado de satisfacción de los clientes
Satisface en mejor forma las necesidades y requerimientos de los
clientes.
A las empresas les anticipará estar más preparadas para crear, fabricar
y distribuir nuevos productos de una forma más ágil; así como dirigirse
a nuevos grupos de clientes y de conocer de forma inmediata su
opinión con respecto a las características y prestaciones de un nuevo
producto o servicio.
La televisión es un objeto mucho más popular que un computador ya
que son muy pocas las personas que no cuentan con uno en sus
casas. Además, su funcionamiento es más sencillo y está demostrado
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que las personas pasan más tiempo frente a la pantalla de la TV que
de un computador.
1.4. El Comercio a través de la Televisión
El comercio ha ido evolucionando a lo largo del tiempo y se ha ido
adaptando a las nuevas tecnologías; así, con la llegada de Internet surge
al comercio electrónico, y al amparo de la revolución digital en los medio
de comunicación, nos encontramos con el comercio por televisión, el
comercio por radio, el comercio por móvil, y así sucesivamente. Así pues,
el comercio que se apoya en tres conceptos básicos:
“La integración, como la unión de todos los medios (prensa, radio,
televisión, telefonía e Internet).
La globalización: la cobertura internacional
La interacción: no nos limitamos a exponernos ante el medio,
interactuamos con él”
De este modo el comercio es un nuevo paradigma que ha venido
ampliando la era de prensa, radio, televisión y actualmente de Internet a
través de las herramientas WEB 2.0 (TV por Internet, You Tube, Flickr)
proporcionando ubicuidad, universalidad, y originalidad. 2
EL COMERCIO POR TELEVISIÓN se lo ha considerado como una de las
herramientas más importantes de apoyo para que en la actualidad de
origen al comercio ubicuo cuyo comercio se caracteriza precisamente
como su propio nombre indicado por su ubicuidad: las computadoras
estarán en todas partes y, como obviamente todos sabemos, se pueden
2 w.w.w.webdoscero.wordpress.com
19
conectar a Internet. Ofrecerá servicios universales que permitirán
conectarse en cualquier momento y en cualquier lugar.
EL COMERCIO POR TELEVISIÓN3 ha permitido al comercio ubicuo
añadir información única, de manera que cada usuario en función de sus
preferencias, lugar, y otras circunstancias, recibirá una información
adaptada a sus necesidades, diferenciada de la que pueda recibir
cualquier otro individuo.
A pesar de las actualizaciones del comercio, el COMERCIO POR
TELEVISIÓN sigue formando parte de nuestras vidas en forma
significativa, el cual ha permitido comprar y vender en porcentajes muy
altos en el mundo de los negocios.
En definitiva, Internet ha supuesto una revolución en el mundo del
comercio y de la economía en general donde se pone de manifiesto que
vamos a pasar de una “televisión generalista” a una “televisión temática”
que no es gratis, carente de cortes publicitarios y ofreciendo numerosos
servicios a los que nunca se había accedido antes a través de la pantalla
del televisor. Y todo ello gracias a la interactividad, la cual permite al
telespectador desde elegir al ganador de un concurso hasta realizar
determinadas compras y todo ello sin moverse de su sillón, exactamente
igual que con un ordenador (y si en este momento queda muy clara la
diferencia entre una televisión y un ordenador, en un futuro el solapamiento
en las posibilidades de accesos, servicios y respuestas o sea interactividad
va a hacer que converjan de tal manera que se desdibuje esa línea que los
diferencia con tanta claridad).
En cuanto a la programación televisiva vamos a pasar de una situación
tradicional de la programación, separada por géneros y franjas horarias, a
3 w.w.w. es wikipedia.org\wiki\web 2.0
20
la posibilidad de que el telespectador elabore una programación a la carta
sin tener que esperar la hora a la que se inicia su programa favorito.
No debemos considerar al Internet como un desplazador sino más bien
como una revolución que ha dado paso a mejorar el COMERCIO
MUNDIAL pero cimentado el comercio por televisión, el comercio por
radio, el comercio por móvil, y así sucesivamente en tantos de estos los
mismos que han colaborado para llegar a lo que hoy es Internet. La
filosofía de Internet pasa a la televisión y la nueva era se distingue por la
confluencia de medios en la red o por la adopción de su planteamiento de
relación con los usuarios”.
En conclusión podemos decir que:
Ante el reto de las nuevas tecnologías digitales, el comercio electrónico
se enfrenta a la multiplicidad de medios que pueden facilitar y, en
algunos casos, mejorar las transacciones comerciales, surgiendo el
comercio ubicuo.
El comercio ubicuo podemos definirlo como comprar y vender a través
de cualquier medio tecnológico, en cualquier lugar y a cualquier hora.
El comercio ubicuo en la actualidad está compuesto por comercio
electrónico, COMERCIO POR TELEVISIÓN, comercio por radio,
comercio por voz, comercio por móvil y comercio silencioso.
21
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Cálculo de la Muestra
El mercado al cuál va dirigido este servicio de televisión por cable es a las
familias de la Ciudad de Cariamanga, así mismo se considera mercado a
las instituciones que existen en esta ciudad.
Población4: 13.591 HABITANTES
Familias 13.591/4= 3398 FAMILIAS
MUESTRA DE LA POBLACIÓN
Es necesario recurrir a una muestra de la población que entregue la
información que se necesita y luego inferir estos resultados hacia toda la
población. A continuación se detalla el desarrollo de la fórmula para
determinar la muestra
N.z2.p.q
E2(N-1) + z2.p.q
Aplicamos la formula y tenemos.
N= 3.398
P= 0.5
Q= 0.5
Z= 2
E= 4%
n= 527
4 INEC.- CENSO 2001 (datos, población ,servicios básicos, PEA, Educación, Vivienda)
22
ANÁLISIS Y TABULACIÓN DE DATOS
De acuerdo a las encuestas realizadas en la investigación de campo las
cuales fueron aplicadas a grupos familiares en las tres parroquias del área
urbana del Cantón Calvas, hemos realizando un análisis general para todo
el Cantón obtenidos los siguientes resultados,
1. EDAD DEL ENCUESTADO
Análisis General Cantón Calvas
GRAFICO Nº 1
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
CARIAMANGA CHILE SAN VICENTE
EDADES DE LOS ENCUESTADOS
29-38
39-48
49-58
59-68
69
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
En lo concerniente a la primera pregunta que tiene que ver con la
obtención de datos como es la edad de los jefes de familia se ha
evidenciado que en el sector Cariamanga el mayor porcentaje es el
32.19% que corresponde a las edades comprendidas entre 39-48 años,
23
seguido por el 19.43% que pertenece al rango de 29-38 años, el 7.62%
que se encuentran entre 49-58 años y con los mínimos porcentajes del
0.57% y 0.19% que se en edades mayores de 59 años. En el sector Chile
podemos observar que el mayor porcentaje que es 9.62% se encuentra
entre los 19-58 años de edad, seguido con el 6.04% que se ubican entre
los 39-48 años, con el 3.02% están los 59-68 años y con un mínimo
porcentaje tenemos el 1.32% que se encuentran entre 29-30 años. En el
sector San Vicente podemos darnos cuenta que el mayor porcentaje
corresponde 19-58 años, el 5.66% corresponde a personas ubicadas entre
39-48 años y el 0.94 que se incluye en edades mayores a 69 años. Con lo
cual nos podemos dar cuenta que la gran mayoría de los jefes de familia
en el sector Cariamanga es de una edad promedio de 28 años tomando en
cuenta los dos más altos porcentajes, en el sector Chile la edad promedio
es de 54 años de edad, y en el sector San Vicente la edad promedio al
igual que el anterior es de 54 años tomando el mayor porcentaje de de
cada uno de los sectores respectivamente.
2. SECTOR AL CUAL PERTENECE
Análisis General Cantón Calvas
GRAFICO Nº2
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
24
De acuerdo a la segunda pregunta que hace relación al sector que
pertenecen del total de encuestas aplicadas el 59.77% que corresponde a
315 encuestas aplicadas se encuentran ubicados en el sector céntrico del
cantón como es Cariamanga, el 20.11% concierne a personas del sector
Chile y con igual porcentaje de 20.11% se ubica en sector San Vicente. Lo
que evidencia que la gran mayoría de la población se concentra en la
parroquia de Cariamanga.
3. NÚMERO DE MIEMBROS DEL GRUPO FAMILIAR
Análisis General Cantón Calvas
GRAFICO Nº3
0
5
10
15
20
25
30
35
CA R I A M A N G A CH I L E S A N VI C E N T E
M I E M B R O S P O R G R U P O FA M I L I A R
1 a 4
5 a 8
ma s de 9
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
25
Después de haber tabulado la pregunta numero tres la cual indica el
número de miembros que conforman la familia podemos darnos cuenta que
en el sector Cariamanga el mayor porcentaje corresponde al 28.76% que
se ubica en el rango de 1 a 4 miembros, el 25.52% se encuentra entre los 5
a 8 miembros y el mínimo porcentaje que es de 5.71% corresponde a
familias cuyos miembros son más de 9 miembros. En el sector Chile el
mayor porcentaje es 17.55% que se ubica entre 1 a 4 miembros por
familia, seguido con el 1.70% que corresponde al 5 a 8 miembros y el
0.75% que se ubica en familias mayores de 9 miembros y en el Sector San
Vicente el mayor porcentaje es del 18.87% se ubica entre 1 a 4 miembros,
el 0.94% se encuentra entre 5 a 8 miembros y el 0.19% corresponde a
familias con más de 9 miembros por grupo familiar. Esto demuestra que
en todos los sectores en estudio prevalece la mayoría de familias que se
encuentran conformadas hasta por 4 miembros por grupo.
4. JEFE FAMILIAR
Análisis General Cantón calvas
GRAFICO Nº4
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
26
En lo que tiene que ver con la cuarta pregunta que se refiere a si la
persona encuestada es el jefe familiar, en el sector Cariamanga el
32.57% nos indican que si son los jefes del grupo familiar y el 27.43 nos
dicen que no, en el sector Chile nos indican que todos los encuestados
son los jefes de familia el porcentaje que corresponde a el 20%, de igual
forma ocurrió en el sector San Vicente la totalidad de encuestados que
es 20% son los jefes de familias. Lo que indica que en la gran mayoría las
personas encuestadas fueron los jefes de familia a acepción de un
porcentaje en el cual nos mencionan que los jefes familiares no se
encontraban por cuestiones laborales.
5. TIEMPO DEDICADO A OBSERVAR PROGRAMAS DE TV
Análisis General Cantón calvas
GRAFICO Nº5
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
CARIAMANGA CHILE SAN VICENTE
TIEMPO QUE DEDICA A VER TELEVISIÓN
1 HORA
2 HORAS
3 HORAS
4 HORAS
5 HORAS
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
En la quinta pregunta que se refiere acerca del número de horas que
dedican las personas encuestadas a ver programas televisivos. En el sector
Cariamanga el mayor porcentaje que corresponde al 18.86% nos dice que
27
dedica 4 horas para ver la TV, el 14.67% de encuestados nos indican que
3 horas, el 12% nos dicen que 5 horas, el 8.57% señalan que 2 horas y el
porcentaje restante que es 5.90% mencionan que solamente dedican una
hora para ver televisión. En el sector Chile el mayor porcentaje
corresponde al 16.04% nos dice que dedica 4 horas a ver TV, el 2.25% nos
dice que 5 horas y el 1.70% dedica 3 horas a ver TV y en el sector San
Vicente el mayor porcentaje que es del 19.81% dice que dedica a ver TV 4
horas y el 0.19% nos indica que mira televisión 5 horas. Con lo cual nos
podemos dar cuenta que en el Sector Cariamanga la mayoría de los
encuestados destina 4 horas de su tiempo libre para ver programas de
televisión. A igual en los sectores Chile y San Vicente que también dedica
4 horas para ver programas televisivos los cuales que además de verlos en
su tiempo libre los realizan durante la noche.
6. TIPO DE PROGRAMACIÓN QUE PREFIERE
GRAFICO Nº6
0, 0 0 %
5, 0 0 %
10 , 0 0 %
15 , 0 0 %
20 , 0 0 %
25 , 0 0 %
CA R I A M A N G A CH I L E S A N VI C E N T E
P R O G R A M A C I Ó N P R E F E R I D A
NO T I C I A S
CU L T U R A L
I NV E S T I G A C I Ó N
CI N E
NO V E L A S
DE P O R T E S
CO M P R A S TV
M U S I C A L
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
28
En esta pregunta a cerca del tipo de programación televisiva que más
prefiere, hemos tomado como 100% el total de respuestas dadas, debido
que es una pregunta de múltiples respuestas y por lo tanto la frecuencia no
será el total de la muestra con el resto de las preguntas. Es así que en
sector Cariamanga podemos ver que la mayor parte de las respuestas
dadas se inclinan por programas como las noticias con un porcentaje del
23.64%, seguido de los deportes con el 13.06%, continuando con el
10.91% que dice que también prefiere los programas culturales, el 4.71%
mencionan que prefieren los programas investigativos y en porcentajes
menores al 4% se manifiestan por programas como novelas, música, cine
y compras por TV. En cambio en el Sector Chile la mayor parte de los
encuestados nos dicen que prefieren programas como son las noticias,
culturales e investigativos con un porcentaje de 4.55% respectivamente, el
4.51% nos indica que prefiere los deportes y con porcentajes mínimos de
1.33% y de 0.52% ven programas de música y cine respectivamente. En
el sector San Vicente las respuestas fueron similares los mayores
porcentajes fueron para lo que son las noticias, los programas culturales,
las noticias y los deportes con el porcentaje de 4.58% cada uno y con unos
menores porcentaje tuvimos lo que son el cine, las compras por TV y los
musicales. Con esto nos podemos dar cuenta que la mayoría de las
respuestas dadas en el Sector Cariamanga fueron por las noticias,
deportes y novelasen cambio en el sector Chile las respuestas se
inclinaron por las noticias, la cultura y programas investigativos y en el
Sector San Vicente las respuestas fueros iguales a la anterior.
29
7. MANERA DE RECEPTAR LA SEÑAL DE TV
Análisis General Cantón Calvas
GRAFICO Nº7
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
En lo que señala la séptima pregunta que hace referencia la forma de
receptar la señal de televisión, en el Sector Cariamanga el mayor
porcentaje que es el 34.48% nos menciona que es por medio de cable y
restante porcentaje que es el 25.52% lo hacen por medio de antena. En el
sector Chile nos dicen que todos utilizan el servicio de TV por cable que es
el 20% y de igual manera en el Sector San Vicente con el mismo
porcentaje del 20%. Lo que nos indica que en los sectores Chile, San
Vicente y en mayor porcentaje del Sector Cariamanga utilizan de manera
exclusiva el servicio de televisión por cable lo que nos evidencia la
acogida que tiene este servicio en el cantón ya que la cobertura de de la
señal de antena y se limita a pocas partes de los sectores.
30
8. SATISFACIÓN DEL SERVICIO PRESTADO POR TV PAGADA
GRAFICO Nº8
FUENTE: Encuestas ELABORACIÒN: Las autoras
En la octava pregunta que nos proporciona información sobre la
satisfacción de las personas encuestadas con el servicio de TV pagada
que les prestan, en el Sector Cariamanga el mayor porcentaje que es el
34.29% de los encuestados nos dicen que no se encuentran satisfechos
con el servicio que les prestan y el 25.71% indican que si se encuentran
satisfechos. En el sector Chile y San Vicente la totalidad de la población
indican que si se encuentran satisfechos con el servicio que le prestan.
Con lo cual podemos ver que en el Sector Cariamanga existe un gran
porcentaje que no se encuentra satisfecho con el servicio ya que por una
parte la señal no es permanente y existe una serie de interrupciones y
falencias en el servicio que prestan como son el corte de la señal por
descargas eléctricas, la falla de la señal de algunos canales. En cambio en
los demás sectores se encuentran totalmente satisfechos y no tienen
ninguna queja en el servicio que les prestan.
31
9. EMPRESA QUE LE PRESTA EL SERVICIO
Análisis General Cantón Calvas
GRAFICO Nº9
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
En lo que tiene que ver con la novena pregunta que hace mención a la
empresa que le proporciona el servicio de TV por cable pagada todas las
personas encuestadas tanto en el sector Cariamanga, Chile y San Vicente
nos supieron indicar que les proporciona este servicio es la empresa TV
cable Cariamanga. Lo que nos indica que en el Cantón Calvas este
servicio esta monopolizado por una sola empresa, no tiene ninguna
empresa que les haga la competencia, lo que da la pauta para la creación
de esta empresa y brindar nuevos servicios con más canales y de calidad
de nitidez y mayor cobertura.
32
10. VENTA DE PUBLICIDAD A TRAVES DE TV PAGADA
GRAFICO Nº10
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
En la décima pregunta nos habla de que si se encuentran de acuerdo que
se venda publicidad por medio de la TV pagada , en el sector Cariamanga
de los encuestados el 39.05 % nos dijo que no están de acuerdo y el
porcentaje restante que es el 20.95% nos mencionan que sí. En el sector
Chile y San Vicente nos dicen que si están de acuerdo que se venda
publicidad. Con lo cual nos podemos dar cuenta que en el Sector
Cariamanga no se encuentran de acuerdo con que se venda publicidad ya
que cada canal de forma independiente ya vende su publicidad y en cambio
en el sector Chile y San Vicente dicen que si están de acuerdo que se haga
publicidad a través de este medio, ya que sería un buen conducto para
hacer publicidad para cualquier empresa o negocio que desea difundir los
productos y servicios que brinda a sus clientes.
33
11. PREFERENCIA SERVICIO DE TV CABLE E INTERNET O SOLAMENTE
UNO DE LOS DOS
GRAFICO Nº 11
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
En cuanto a la onceava pregunta que nos dice acerca de la preferencia de
los encuestados por un paquete de servicio de TV cable y de y Internet o
solamente de un solo servicio las personas en el Sector Cariamanga
mencionaron que prefieren el paquete completo con porcentaje del 30.48%
y el restante dijo que solo prefieren un solo servicio ya sea TV cable o
Internet. En el sector Chile en cambio dijeron que solo prefieren un solo
tipo de servicio con un porcentaje del 14.34% y el 5.66 % que desearía el
paquete completo y en sector San Vicente dice que si desearía el paquete
completo con un porcentaje del 17.17% y solo un servicio con un
porcentaje de 2.83%. Con estos porcentajes en el Sector Cariamanga
podemos ver que la diferencia entre estos porcentajes es mínima lo que
nos da la pauta que el cliente puede optar por cualquier alternativa. En
cuanto al sector Chile la diferencia es significativa a su preferencia por un
solo servicio. Y en el sector San Vicente en cambio tienen preferencia por
el paquete completo.
34
12. SATISFACCIÓN POR EL SERVICIO DE INTERNET OFRECIDA
GRAFICO Nº 12
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
En la décima segunda pregunta que se refiere a la satisfacción de los
encuestados con el servicio de Internet que les ofrecen en lo que tiene que
ver con el sector Cariamanga el 39.05% de los encuestados nos contestan
que no se encuentran satisfechos con el servicio, mientras el 20.95% nos
responde que no. En el sector Chile en cambo todos los encuestados nos
respondieron que no, al igual que en el sector San Vicente que
corresponde a un porcentaje del 20% cada uno. Con esto podemos darnos
cuenta que la mayoría de la gente en Cariamanga no se encuentra
satisfecho con el servicio de Internet que tiene en sus hogares o lugares de
trabajo debido a muchas circunstancias como son la lentitud del servicio , la
falta de señal, etc. De igual forma en el sector Chile y San Vicente donde la
totalidad de personas se quejan por el mal servicio que les proporcionan.
35
13. PRECIO QUE LE GUSTARÌA PAGAR POR LOS SERVICIOS
GRAFICO Nº13
0, 0 0 %
10 , 0 0 %
20 , 0 0 %
30 , 0 0 %
40 , 0 0 %
50 , 0 0 %
60 , 0 0 %
70 , 0 0 %
CA R I A M A N G A CH I L E S AN VI C E N T E
8 a 10
10 a 12
12 a 15
PR E C I O S DE SE R V I C I O D E TV CA B L E
FUENTE: Encuestas ELABORACIÓN: Las autoras
GRAFICO Nº14
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
CARIAMANGA CHILE SAN VICENTE
PRECIO DEL SERVICIO DE INTERNET
20-30
30-40
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
La décima tercer pregunta trata de los precios que las personas
encuestadas estarían dispuesto a pagar por el servicio de TV cable y de
Internet. En el sector Cariamanga en cuanto al TV cable el 58.67% estarían
36
dispuestos a pagar por el servicio una cantidad que fluctué entre los 8 a 10
dólares y un porcentaje de 1.33% dice que pagaría de entre 10 a 12
dólares, en lo que tiene que ver con el precio del Internet el 60% de los
personas nos habla que estaría dispuesto a pagar de entre 20 a 30 dólares.
En lo que tiene que ver al sector Chile estos nos mencionan que estarían
dispuestos a pagar de 8 a 10 dólares por el servicio de TV cable y por el
servicio de Internet una cantidad entre 20 a 30 dólares que corresponde a
un porcentaje del 20% y en el Sector San Vicente de igual forma estarían
dispuestos a pagar 8 a 10 dólares por el servicio de TV cable y de 20 a 30
por el servicio de Internet, estos corresponde al 20% de los encuestados.
Así nos damos cuenta que los posibles consumidores estarían dispuestos a
pagar un promedio de $9 por el servicio de TV cable y de $25 dólares por el
de Internet, valores que debemos tomar en cuenta al momento de la fijación
del precios de los servicios que nuestra empresa va a proporcionar a la
colectividad.
14. APOYO A UNA NUEVA EMPRESA DE TV CABLE Y INTERNET
GRAFICO Nº 15
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
37
En la décimo cuarta pregunta que tiene que ver con el apoyo a la
implementación de una empresa de servicios de TV cable e Internet, En el
sector Cariamanga el 60% de las personas encuestadas nos dicen que si
apoyarían a una nueva empresa de este tipo; de igual forma en el Sector
Chile y San Vicente el 20% de los encuestaos respectivamente nos
mencionan que si apoyarían a una nueva empresa de servicios de TV cable
e Internet. Con lo cual podemos darnos cuenta la posible aceptación que
tendría la nueva empresa y el apoyo que la ciudadanía le daría a la misma
mediante la subscrición para utilización de los servicios de esta
proporcione, lo cual da la pauta para tomar como alternativa a esta nueva
propuesta de creación.
15. SERVICIOS REQUERIDOS POR EL CONSUMIDOR
GRAFICO Nº16
FUENTE: Encuestas
ELABORACIÓN: Las autoras
38
En el Sector Cariamanga el 32.51% de los encuestados indican que
desearían que se les brinde el servicio de mantenimiento, el 3.45%
demuestra que se facture el servicio y el 2.27% comenta que se haga el
servicio puerta a puerta. En el sector Chile el 7.36% nos dice que sería
bueno que se brinde el servicio de mantenimiento y en igual porcentaje
también quisieran el servicio de puerta a puerta, y con un menor porcentaje
de 5.28% mencionan que se debe prestar servicio de facturación. En
cuanto al sector San Vicente los porcentajes son similares para el servicio
de mantenimiento y servicio puerta a puerta con un porcentaje del 7% cada
uno de ellos y con el 6% que se refiere a que desearía el servicio de
facturación. Con lo que nos podemos dar cuanta que la mayoría de las
personas encuestadas se manifiesta que desean que se les brinde servicio
de mantenimiento, ya que constituye una herramienta muy eficaz para
conservar un servicio de calidad, de igual forma el servicio puerta a puerta
ya que la empresa siempre tiene que estar dispuesta a acudir a reparar
cualquier desperfecto que los clientes le informen y de igual forma la
facturación un requisito indispensable hoy en día en nuestro régimen en el
cual vivimos y necesario para la implementación de cualquier tipo de
empresa.
2.2. Análisis de la Demanda
La demanda se define como la cantidad que están dispuestos a comprar
los consumidores de un determinado producto o servicios, considerando
un precio y en un determinado periodo.
La finalidad de estudio de mercado es probar que existe un número
suficiente de individuos, empresas u otras entidades que dadas ciertas
condiciones presenta una demanda que justifica la puesta en marcha de
un determinado proyecto, empresa o negocio
39
Uno de los factores decisivos para el éxito de nuestro proyecto, es que
nuestro servicio tenga mercado, por tal motivo es importante encontrar una
demanda potencial, esperada e insatisfecha.
Demanda Potencial
Es la demanda futura, la cual no es efectiva en el presente, pero que en
algunas semanas, meses o años será real
Demanda Insatisfecha
Es la demanda en la cual el público no ha logrado acceder al servicio y en
todo caso si accedió no está satisfecho con él.
Para determinar la demanda de nuestro proyecto necesitamos algunos
datos como son la población urbana actual del Cantón Calvas la cual la
dividiremos por 4 que son el número de miembros por familia según el
INEC y además utilizaremos la tasa de crecimiento poblacional del cantón
que es del 2%, a continuación se realiza el cálculo:
POBLACIÓN URBANA DEL CANTON CALVAS 2009: 14005 Habitantes5
GRUPO FAMILIAR: 4 MIEMBROS
TASA DE CRECIMIENTO 2009:2%6
POBLACION POR GRUPOS FAMILIARES = 14005/4
=3501.25 familias
5 INEC, folleto de la proyección de la población de la provincia de Loja (2002)
6 w.w.w.cepar.org.ec/estadísticas/nuevos-25 añios.htm
40
2.2.1. Demanda Actual o Esperada
La demanda esperada constituyen las familias que tienen el uso
exclusivo de TV por cable, para determinar esta demanda
procedemos a tomar el porcentaje de familias que no usan el servicio
de TV por cable y aquellas personas que no se encuentran
satisfechas con el servicio actual, en este caso el porcentaje de
demanda insatisfecha corresponde al 40.23% lo multiplicamos por
la demanda potencial, y este cálculo lo realizamos para todos los
años de vida útil del proyecto:
TABLA Nº 01
A Ñ O S P O B L A C I Ò N D E M A N D A E S P E R A D A
4 0 , 2 3 %
0 2 0 0 9 3 5 0 1 1 4 0 8
1 2 0 1 0 3 5 7 1 1 4 3 7
2 2 0 1 1 3 6 4 2 1 4 6 5
3 2 0 1 2 3 7 1 5 1 4 9 5
4 2 0 1 3 3 7 9 0 1 5 2 5
Fuente: Encuestas Elaboración: Las autoras
2.2.2. Proyección de la Demanda
Es la demanda futura, la cual no es efectiva en el presente, pero que
en algunas semanas, meses o años será real, para determinar
nuestra demanda potencial procedemos a calcular el porcentaje
estimado de familias que usan el servicio de TV y lo multiplicamos
por la población actual que en realidad será la totalidad de la
41
población y la proyectada de todos los años de vida útil del proyecto,
a continuación el detalle:
nrPbP )1(
P = Proyección de la demanda
Pb= Población base
r = Tasa de crecimiento
n = Numero de años
TABLA Nº 02
AÑOS POBLACION DEMANDA POTENCIAL
0 2009 3501 3501
1 2010 3571 3571
2 2011 3642 3642
3 2012 3715 3715
4 2013 3790 3790
5 2014 3865 3865
FUENTE: INEC
ELABORACIÒN: Las autoras
2.3. Análisis de la Oferta
En la ciudad de Cariamanga, encontramos solamente una empresa la cual
proporciona el servicio de TV por cable e Internet, como es TV cable
Cariamanga
42
TABLA Nº 03
AÑOS OFERTA
0 2009 300,00
1 2010 306,00
2 2011 312,12
3 2012 318,36
4 2013 324,73
5 2014 331,22
FUENTE: Tv Cable Cariamanga
ELABORACIÒN: Las autoras
BALANCE ENTRE OFERTA Y DEMANDA
TABLA Nº 04
A Ñ O S P O B L A C I O N D E M A N D A E S P E R A D A O F E R T A D E M A N D A
4 0 , 2 3 % I N S A T I S F E C H A
2 0 0 9 3 5 0 1 1 4 0 8 3 0 0 , 0 0 1 1 0 8
2 0 1 0 3 5 7 1 1 4 3 7 3 0 6 , 0 0 1 1 3 1
2 0 1 1 3 6 4 2 1 4 6 5 3 1 2 , 1 2 1 1 5 3
2 0 1 2 3 7 1 5 1 4 9 5 3 1 8 , 3 6 1 1 7 6
2 0 1 3 3 7 9 0 1 5 2 5 3 2 4 , 7 3 1 2 0 0
2 0 1 4 3 8 6 5 1 5 5 5 3 3 1 , 2 2 1 2 2 4
Fuente: Encuestas Elaboración: Las autoras
2.4. Análisis de Precios
La única empresa que proporciona el servicio de TV por cable es por la
cantidad de $ 10 dólares americanos, además brinda un paquete de TV
cable e Internet por $20 dólares y el servicio de Internet de manera
individual por la cantidad de $30. También esta empresa realiza la
instalación de cualquiera de estos servicios el valor de $ 20 dólares, dando
mantenimiento y reparación de las instalaciones de manera gratuita, todos
estos valores se los paga de manera mensual. Estos valores del servicio se
tomaran en cuenta en el momento de la fijación del precio servicio, ya que
no deberá superar los mismos. Además solamente determinamos la oferta
para el año 2009 ya que no se tiene referencias para proyectar la oferta de
los años siguientes.
43
3. PLAN DE NEGOCIOS
3.1. Marketing Mix
3.1.1. Servicio
Tomando como referencia los requerimientos de nuestros clientes,
CABLEMUNDO CIA. LTDA., ofrece un servicio con las siguientes
características:
a) Servicio de TV por cable, con canales más internet, servicios que
serán más eficientes con relación a nuestra competencia.
b) Es indispensable un servicio al cliente profesional para ello
contaremos con un personal altamente calificado que posea
destrezas y habilidades necesarias para brindar una atención
profesional y oportuna a nuestros clientes.
c) Logotipo y slogan de la CIA. LTDA.
3.1.2. Precio
Utilizaremos un precio de introducción, hasta posicionar a la empresa
en el mercado por la calidad del servicio que prestaremos;
44
manejando diferentes formas de pago ajustables al servicio y a los
requerimientos del cliente.
3.1.3. Distribución7
Canales de distribución Internet
El canal de comercialización que se adaptará será de trayectoria más
directa; el costo más bajo evitando los intermediarios.
3.1.4. Publicidad y Comunicación Organizacional
Es un elemento importante, puesto que su finalidad es dar a conocer
la empresa, así como los servicios que presta, ayudando de esta
manera a posesionarla en la mente de los clientes.
Los medios de promoción que emplearemos para la implementación
de CABLEMUNDO CIA. LTDA., son:
Medios impresos (hojas volantes y afiches)
Medios audiovisuales (radio, televisión, prensa e internet)
7 Marketing Enfoque América latina, Interamericana Editores S.A. McGraw-Hill, 2000.
EMPRESA PROVEEDORA
CENTRO DE INTERNET
CONSUMIDOR FINAL
CABLEMUNDO CIA.LTDA.
CLIENTE
45
Artículos (artículos con logo impreso)
Promociones (paquetes promocionales, descuentos)
Relaciones publicas
3.2. Análisis FODA
El análisis FODA es una de las herramientas esenciales y útiles para el
proceso de planificación estratégica, proporcionando información
necesaria para la implantación de acciones y medidas correctivas y la
generación de nuevos o mejores proyectos, además permite conformar un
cuadro de la situación actual de la empresa u organización, permitiendo
obtener un diagnóstico preciso en la toma de decisiones de acuerdo con
los objetivos y políticas de una empresa.8
Lo importante es que un FODA, bien elaborado, permita orientar a la
organización hacia el Largo Plazo: que es lo que se quiere y cuáles son las
estrategias que se van a utilizar para la consecución de dichos objetivos, a
través de determinadas tareas, procesos y procedimientos.
El término FODA es una sigla conformada por las primeras letras de las
palabras:
Fortalezas,
Oportunidades,
Debilidades y
Amenazas.
8 BORELO, Antonio, El Plan de Negocios, McGraw Hill, Interamericana,2001
46
De estas cuatro variables, tanto fortalezas como debilidades son internas
de la organización, por lo que es posible actuar directamente sobre ellas.
En cambio las oportunidades y las amenazas son externas, por lo tanto
resulta muy difícil poder modificarlas.
A continuación una matriz con dos dimensiones (dentro/fuera, bueno/malo)
Positivas Negativas
Exterior Oportunidades Amenazas
Interior Fortalezas Debilidades
Para nuestro proyecto de negocios: es muy importante el poder contar y
operar con esta herramienta ya que gracias a el Foda, podemos lograr
mejores resultados y desarrollar una estrategia en nuestras actividades
que nos permitan diferenciarnos de la empresa que existe en esta ciudad
como es TV Cable Cariamanga y crear una ventaja competitiva . Para
lograrlo es necesario un análisis interno y externo de nuestra empresa.
El saber en dónde estamos, dónde queremos llegar y qué debemos hacer
para lograrlo, nos hace posicionarnos un paso más delante de la
competencia.
Por lo tanto el análisis Foda es determinante para la alta gerencia en el
proceso de toma de decisiones. Los gerentes exitosos eligen estrategias
que den a su empresa una ventaja competitiva más favorable, y que
puedan sostenerla a lo largo del tiempo.
Hoy en día el ofrecer un servicio de TV Cable e Internet que sea de
calidad a un precio justo es uno de los aspectos comunes que se deben
47
considerar, ya que la calidad se ha vuelto rentable, los clientes pagan por
ello.
La satisfacción de un cliente ocurre cuando un producto o servicio cumple
o supera sus expectativas. Para ser realmente competitivo debemos
deleitar a nuestros clientes, llegando más allá de lo que ellos esperan.
Además la actividad económica nacional e internacional en estos últimos
años ha ido en aumento, por lo tanto las exigencias de los clientes son
mayores.
El brindar un buen servicio es parte fundamental e indispensable para
nuestra empresa y cumplir al 100% con las expectativas de nuestros
clientes.
Nuestra empresa gracias a su misión define su propósito y objetivo a su
vez da respuesta a la pregunta: ¿cuál es nuestra razón de estar en el
negocio?, el poder definir esta misión nos obliga a identificar y hacer un
análisis FODA más detallado para llegar al éxito. Una estrategia exitosa
será aquella que se ajuste bien al entorno.
Los gerentes de cada organización sin importar su tamaño y poder deben
saber qué es lo que la competencia hace y cómo opera. Este análisis del
entorno estará completo cuando la gerencia tenga el control exacto de lo
que ocurre en su entorno y esté consciente de tendencias importantes que
pudieran afectar sus operaciones.
Una vez analizado el entorno la gerencia necesita evaluar qué ha
aprendido en términos de oportunidades que la organización pudiera
explotar, y las amenazas que debiera enfrentar.
A continuación presentamos el FODA de la Empresa Cablemundo
48
Fortalezas9:
Son las capacidades especiales, aspectos positivos con los que dispone
una empresa, cualquier actividad que se haga bien frente a la
competencia. Recursos que se controlan, capacidades y habilidades que
se poseen, actividades que se desarrollan positivamente, etc.
FORTALEZAS ESTRATEGIAS
Al ser una empresa pequeña la
atención al cliente se vuelve
personalizada por lo que el cliente
tendrá confianza y satisfacción al
recibir nuestro servicio.
La empresa contará con una
programación de carácter cultural,
educativo, científico, noticioso,
deportivo, recreativo e infantil.
Nuestro personal contará con
estudios y experiencia en el rubro,
con Recursos humanos bien
capacitados, motivados e
incentivados, para lograr que se
desempeñen de acuerdo a los
objetivos deseados por la empresa.
Contaremos con un servicio de
mantenimiento y facturación puerta
a puerta dentro de la ciudad, cuando
Establecer con nuestros clientes
una relación directa que nos
garantice la confianza y
satisfacción total de los mismos.
Ofrecer la programación en base
a los requerimientos, gustos y
preferencias de nuestros
clientes.
Brindar al personal cursos de
capacitación continuos que le
permitan estar inmersos en este
mundo interactivo.
Contar con los mejores
implementos para brindar el
servicio de manteamiento, así
9 Emprendedores-e, Manual del Plan de Negocios, Puce,2001
49
el cliente lo necesite.
Capital intelectual calificado
Optima tecnología
Ventaja de costos
Amplia línea de servicios
Capacidad de ampliación de
servicios
como mantener un sistema de
facturación bajo las normas de la
Ley del Régimen Tributario.
Buscar el desarrollo, la
estructuración y la
sistematización del capital
intelectual, como la base de la
organización del futuro, todo
orientado a ofrecer valor
continuamente al cliente vía
conocimiento e inteligencia.
Estar preparados a los cambios
e innovaciones tecnológicos para
poder ofrecer un mejor servicio.
Lograr un proceso que parte de
la eficiencia y apunta al
crecimiento de la rentabilidad
basado en economías de
aprendizaje y escala, por lo que
el éxito está en reducir a través
de procesos el costo del servicio.
Ofrecer una amplia gama de
servicios que nos proporcionen
los mayores márgenes de
beneficio para la empresa, con
innovaciones que mejoren la
prestación del servicio.
Dejar un espacio para poder
brindar otros servicios a futuro.
50
Oportunidades10:
Son aquellos factores externos que resultan positivos, favorables,
explotables, que se deben descubrir en el entorno en el que actúa la
empresa, y que permiten obtener ventajas competitivas.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS
El ser pioneros en brindar este
servicio de TV cable e Internet a
un precio justo, se hace atractivo
para nuestros futuros clientes en
el Cantón Calvas.
El aumento y crecimiento
poblacional de la zona hace que
puedan existir más clientes
gracias a la demanda que esto
genera.
Servir a clientes potenciales
Capacidad de crecer
rápidamente
Proyectar nuestros precios a los
clientes, con la finalidad que ellos
puedan comprar y elegir.
Encaminarnos a todos los sectores
de manera que nuestro servicio
cubra todas las zonas
Establecer relaciones personales
con estos clientes, crear y mantener
una imagen favorable ante ellos.
Proyectarnos a los objetivos de
nuestro servicio basados en nuestra
misión.
10
Emprendedores-e, Manual del Plan de Negocios, Puce,2001
51
Debilidades11:
Son aquellos factores que provocan una posición desfavorable frente a la
competencia. Recursos de los que se carecen, habilidades que no se
poseen, actividades que no se desarrollan positivamente, etc.
DEBILIDADES ESTRATEGIAS
Barrera de entrada (ser nuevos
en el mercado)
Los costos de remuneraciones
del personal pueden llegar a
significar unos gastos fijos muy
elevados sobre todo en esas
épocas en que la
estacionalidad influye, de forma
muy clara, el volumen de
facturación.
Los costos fijos a nivel de
estructura general de la
empresa son elevados,
consiguientemente el coste de
tener el servicio de TV Cable e
Internet sin ocupar es alto. Se
tiene que intentar tener el
máximo de demanda.
Los niveles de inversión son
Dotarse de características únicas,
identificarse ofreciendo un
servicio con mayor calidad,
precios bajos y dar al cliente lo
que más le interesa.
Contar con personal reducido y
necesario hasta posesionarse en
el mercado.
Promocionar nuestro servicio con
la finalidad de atraer la mayor
cantidad de clientes.
Buscar otras formas de
financiamiento con el fin de
11
Emprendedores-e, Manual del Plan de Negocios, Puce,2001
52
elevados. La inversión inicial se
concentra en gran parte en la
adquisición de los equipos que
conformaran el sistema. Por
otra parte las inversiones
iníciales en contratación y
formación del personal.
Inexperiencia al principio, pero
con toda nuestra disposición
para lograr nuestro objetivo.
mantener la estabilidad de la
empresa.
Estar preparados para poder
corregir de inmediato posibles
errores al iniciar nuestro servicio.
Amenazas12:
Son aquellos factores externos negativos, situaciones que provienen del
entorno y que pueden llegar a atentar incluso contra la permanencia de la
organización.
AMENAZAS ESTRATEGIAS
Nos encontramos atravesando una
crisis económica mundial razón por
la cual nuestros clientes se limitan
a utilizar el servicio.
Nuestra competencia brindando
atractivos precios y paquetes en
nuestro primer año en el mercado.
Alto costo en arrendamiento de
local
Promocionar nuestro servicio y
ofrecer planes alternativos de pago.
Mantenerse con nuestros precios y
seguir prestando el servicio con
eficiencia
Buscar otras alternativas de
arrendamiento bajos.
12
Emprendedores-e, Manual del Plan de Negocios, Puce,2001
53
Altas tasas de intereses en
créditos bancarios.
Ingreso de nuevos competidores
Cambios tecnológicos
Desestabilización económica y
social del país
Demoras en el crecimiento del
mercado tecnológico
Buscar diferentes alternativas en
todas las instituciones bancarias y
optar la más conveniente.
Establecer una competencia legal
donde impera la lealtad.
Ser flexibles para podernos adaptar
a las innovaciones y cambios
tecnológicos en este mundo
cambiante.
Tener presente la situación
económica social actual de nuestro
país con la finalidad de estar
preparado a situaciones críticas que
se den en el mismo.
Ser pacientes hasta posesionarnos
en el gran mercado
El análisis FODA tiene elementos valiosos y útiles para una empresa por lo
tanto es fundamental conocer mis fortalezas, oportunidades y las
debilidades, amenazas de la competencia para lograr las metas y objetivos
y llegar al éxito
54
3.3. Nombre de la Empresa
La denominación de este sistema televisivo será: CABLEMUNDO CIA
LTDA. La empresa se constituirá jurídicamente como Compañía de
Responsabilidad Limitada, porque es la que se contrae entre 2 o máximo
15 personas que solamente responden por las obligaciones sociales hasta
el monto de sus aportaciones individuales. Por el momento se conformara
con dos socios. Los propietarios de esta empresa son el Ing. Cesar
Augusto Bermeo Abraham y Lic. Carlos Enrique Sánchez. El giro de la
Empresa consiste en brindar servicio de televisión por cable e Internet.
El producto principal de la Empresa y además el que se relaciona con el
plan de negocios se basa en la venta de servicio de TV por Cable e
Internet.
3.4. Ubicación
Por decisión de los propietarios de la Empresa se alquilará un local, en el
cual se instalará la cabecera de red juntamente con las estaciones terrenas
y el Centro de Operaciones y Mantenimiento el mismo que estará ubicado
en la calle 18 de Noviembre S/N y Eloy Alfaro, al interior de la Ciudad de
Cariamanga, provincia de Loja, este local cuenta con un espacio que se lo
adecuará para las oficinas, bodega.
3.5. Misión y Visión de la Empresa
Misión
Satisfacer las necesidades de entretenimiento e información de nuestras
audiencias, cumpliendo la vez con nuestras exigencias de rentabilidad a
través de los más altos estándares de calidad, creatividad y
55
responsabilidad social. Sabemos que nuestra existencia como empresa
depende de ellos, por eso estamos comprometidos con nuestro público,
nuestros clientes y sociedad en general.
Visión
Nos constituiremos en una empresa líder en el mercado, generando plazas
de trabajo, proyectándonos a prestar el mejor servicio para llegar a ser
reconocidos en el ámbito local como en los cantones vecinos por ser una
empresa que brinda servicio de calidad.
3.6. Objetivos de la Empresa
Brindar una programación de la más alta calidad, que vaya desde los
noticieros y programas informativos, como reportajes y documentales;
hasta programas de entretenimiento, como telenovelas, programas
cómicos y series, puesto que el entretenimiento y el acceso a la
información son una necesidad humana.
Ser una empresa flexible que pueda vender productos acordes a las
tendencias y cambios que surgen, esto con la finalidad de estar a la
vanguardia con las preferencias y tendencias del consumidor.
Ofrecer un servicio teniendo siempre en mente que su consumidor
quede totalmente satisfecho.
Contribuir al mejoramiento del nivel de comunicación, aprendizaje del
Internet mediante la prestación de nuestros servicios.
Diversificar servicios y productos para satisfacer a nuestros clientes y
aumentar nuestro crecimiento.
56
3.7. Productos y Servicios a Ofrecerse
“CABLEMUNDO CIA LTDA” ofrecerá a sus usuarios una programación
completa, formada por una amplia variedad de segmentos culturales,
noticiosos, científicos, entretenimiento y programación infantil las
características básicas del servicio son:
Trasmisión a domicilio por cable ocasional de 75 ohms.
Conexión a un solo receptor de TV por suscriptor
Programación durante 24 horas del día, de carácter cultural, educativo,
científico, noticioso, deportivo, recreativo e infantil, 24 canales
internacional y 6 nacionales entre ellos: CANAL6,
PANAMERICANA,RED GLOBAL, ANDINA TV,TELEAMIGA IN, ZONA
LATINA, GLOBAVISIÓN,CANAL 13, TELEFUTURO,CANAL 5, UCV TV,
TNP, UNIVISION, TELEMUNDO, XHTV-4TV, FOX SPORTS, FOX
PELICULAS, NATIONAL GEOG, NICKELODEON, MULTIPREMIER,
ZAZ, CINE LATINO, ANTENA 3, ECUADOR TV, TELEVISORA DEL
SUR, TELEAMAZONAS, GAMATV, TELERAMA UV TELEVISIÓN.
Mantenimiento y facturación puerta a puerta.
Plan de fidelización al cliente mediante:
Tarjetas de afiliación
Descuentos
Acumular puntos y canjearlos por regalos
Crear el día socio/cliente y hacer descuentos especiales
Felicitar al cliente el día de su cumpleaños
Mantener informado a cliente de novedades y promociones
Prestar servicios adicionales
Mejorar las condiciones de pago
57
3.8. Valores de la Empresa
Responsabilidad
Honradez
Lealtad
Moralidad
Justicia
Ética
Respeto
Disciplina de trabajo.- El buen comportamiento, coordinación,
compromiso, cumplimiento de las tareas son lineamientos
fundamentales en nuestra empresa.
Calidad de servicio.- Nuestro esfuerzo está dirigido a brindar un
bienestar a nuestros clientes, proveedores, colaboradores.
Innovación.- Promovemos la innovación de nuestros servicios
mediante la utilización de nuevas tecnologías, productos, servicios y
capacidad.
Honestidad e Integración.- Trabajamos con ética, profesionalismo,
compromiso, respetando los intereses de nuestros clientes, empleados,
proveedores y participando del desarrollo de nuestra ciudad.
3.9. Organización Administrativa
Para iniciar la organización de la Empresa, y lograr una eficiente
organización se considero la ubicación y la forma de establecer el trabajo
del personal, para lo cual se estableció los niveles de jerarquía, entre los
cuales figuran: los niveles legislativo, ejecutivo, auxiliar y operativo13.
13
WERTHER, William y DAVIS, Heith. Administración de personal Y Recursos humanos: Cuarta
edición, Interamericana Editores S.A. McGraw Hill, 1995
58
3.9.1. Organigrama Estructural
ORGANIGRAMA Nº 1
“CABLEMUNDO CIA. LTDA.”14
14
Elaboración: Las autoras
JUNTA DE
ACCIONISTAS
PRESIDENTE
GERENCIA
DEPARTAMENTO
TÉCNICO
VENTAS
MKT-Ventas
DEPARTAMENTO
FINANCIERO.
TÉCNICO TELEMÁTICA Y CA TV
ASISTENTE TÉCNICO
ASESORÍA
JURÍDICA
SECRETARIA
Nivel Legislativo
Nivel Ejecutivo
SECRETARIA
CONTADORA
59
3.9.2. Organigrama Funcional
ORGANIGRAMA Nº 2
“CABLEMUNDO CIA. LTDA.”
JUNTA DE ACCIONISTAS
Programar, dirigir, controlar y supervisar el
correcto funcionamiento de la empresa.
GERENTE
Ejecutar planes y programas propuestos por
la junta de accionistas.
CONTABILIDAD
Será la persona encargada de llevar
la contabilidad y asesorar la labor
contable de la empresa.
TÉCNICO Se encargará de todo
lo relacionado al soporte técnico y operativo de la
empresa.
JEFE DE
VENTAS
Generar los ingresos al negocio a través de la venta de los
servicios.
AUXILIARES
TÉCNICOS
Se encargará de la instancia y
mantenimiento que se debe brindar a los
clientes por el servicio de Internet y TV Cable
60
3.9. Aspectos Legales
“Cablemundo Cía. Ltda.” para brindar el servicio de TV Cable e Internet a
los usuarios estará sometido a la regulación del CONARTEL (Consejo
Nacional de Radio Difusión y Televisión) y al CONATEL (Consejo Nacional
de Telecomunicaciones).
3.9.1. Trámites de Implementación
Elaboración de la Escritura de Constitución de la compañía en la
que se adjuntará la solicitud suscrita por abogado, requiriendo la
aprobación del contrato constitutivo. Incluyendo en la misma
escritura el número de socios la capacidad y el capital con el que
se iniciará la compañía.
Obtención del Registro Único de Contribuyentes (RUC) otorgado
por el Servicio de Rentas Internas (SRI)
Permiso para realizar el tendido de cableado otorgado por el
Municipio del Cantón Calvas
Contrato de arrendamiento de local.
Licencia para la trasmisión de 3 canales internacionales,
Otorgada por los representantes de los mismos en nuestro país.
3.9.2. Trámites Fiscales
Para el efecto se solicitan los siguientes.
Permiso de funcionamiento otorgado por el CONATEL,
previo pago de Registro de Derecho: $ 300,oo
Contrato de autorización otorgado por el CONARTEL a
través de la Superintendencia de Telecomunicaciones.
61
4. ESTUDIO TÉCNICO
Los objetivos del análisis técnico operativo de un proyecto son los siguientes:
Verificar la posibilidad técnica del servicio que se pretende.
Analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las
instalaciones y la organización requerida para realizar la producción.
En resumen se pretende resolver las preguntas referentes adónde, cuánto,
cuándo, cómo y con que producir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico-
operativo de un proyecto comprende todo aquello que tenga relación con el
funcionamiento y operatividad del propio proyecto.
El estudio técnico de “CABLE MUNDO CIA. LDA.” Se definirán aspectos
fundamentales como:
Proceso de generación del servicio.
Diagrama de flujo de procesos.
Ubicación de “CABLE MUNDO CIA. LDA.”
Equipos e Instalaciones.
Recurso humano requerido
62
4.1. Proceso de Generación de Servicio
SESESEEEDE
Elaboración: Las Autoras.
Se ha solicitado la autorización correspondiente para explorar un Sistema
de un Sistema de Audio y Video por Suscripción por Red de Distribución
por Cable para ofrecer a la teleaudiencia de la Ciudad de Cariamanga de
la Provincia de Loja, una programación televisiva internacional vía satélite
conjuntamente con programación nacional y un canal local. La
denominación de este Sistema Televisivo será “CABLE MUNDO”15.
Este sistema de recepción estará compuesto por dos antenas tipo LOG-
PERIÓDICA destinadas a la recepción de canales nacionales y seis
estaciones terrenas con su respectivo centro de operación y
mantenimiento ubicadas en la ciudad de Cariamanga, dedicadas a la
recepción de señales de televisión hispanoamericana y norteamericana.
15
RIVERA RIVERA, Olga Lidia, Estudio de Ingenieria2007.
“CABLE MUNDO CIA. LDA”
SERVICIO
TV CABLE
INTERNET
63
“CABLE MUNDO CIA. LDA” ofrecerá a sus usuarios una programación
completa formada por una amplia variedad de segmentos culturales,
noticiosos, científicos, entretenimiento y programación infantil proveniente
de 24 canales internacionales; así también, para promover los valores
patrióticos de los ciudadanos, ofrecerá una programación nacional
proveniente de 5 cadenas televisivas más representativas del sur de país.
Los usuarios podrán utilizar receptores de televisión convencionales en sus
domicilios utilizando como medio físico una línea coaxional de 75 ohms de
impedancia cuya instalación estará a cargo del personal especializado de
la empresa, en base a la disponibilidad técnica y requerimientos del
usuario16.
El servicio a ofrecer cuenta con las siguientes características básicas:
Transmisión a domicilio por cable coaxional de 75 ohms.
Conexión a un solo receptor de TV por suscriptor.
Programación durante las 24 horas.
Programas de televisión nacional e internacional.
Programación de carácter cultural, educativo, científico, noticioso
deportivo, etc.
16
RIVERA RIVERA, Olga Lidia, Estudio de Ingenieria2007.
64
4.2. Diagrama de Flujo de Procesos del Servicio
SI
Elaboración: Las Autoras.
INICIO
Cliente solicita
servicio
Paquete 1: TV CABLE Paquete 2: INTERNET Paquete 3: TV CABLE
e INTENET
Cliente
escoge
paquete Llena formulario
Cancela precio
Instalación
FIN
NO
OO
O
DESEA EL
SERVICIO
SI
NO
65
3. PROCESO: Cliente solicita el servicio y realiza el pago.
4. INTRUDUCCIÓN: Este proceso es vital para “CABLE MUNDO CIA.
LDA” en vista de que el cliente es quién hará uso de los diferentes
procesos y de los cuáles podrá evidenciar la calidad del servicio y
atención al mismo.
5. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:
OBJETIVO:
Solicitar el Servicio de “CABLE MUNDO CIA. LDA” y el cobro del
mismo.
DOCUMENTOS:
Formulario y factura.
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN:
Participantes:
Usuario
Secretaria- Contadora.
Actividades:
Usuario solicita el servicio.
Secretaria dispone el servicio al cliente ( paquetes)
Usuario escoge un paquete.
Usuario llena formulario.
Usuario cancela el servicio
Se procede a realizar la instalación del servicio.
66
4.3 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DE PAGO DE SERVICIO:
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: Cliente solicita el servicio y realiza el pago
2. INTRODUCCIÓN: Proceso que realizara la Compañía “CABBLE MUNDO
CIA.LDA” al momento de solicitar el servicio.
INICIO
Cliente solicita Servicio
Secretaria ingresa cliente
Secretaria dispone el servicio al cliente
Secretaria realiza el cobro
Cliente realiza en pago mensual
FIN
Cliente llena formulario
Secretaria entrega factura al cliente
67
3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:
Objetivo:
Solicitar el servicio a “CABLE MUNDO CIA.LDA.”
Documentos:
Formulario
Factura
Descripción de Operación:
Participantes:
Usuario
Secretaria
Actividades:
Usuario solicita el servicio.
Cliente llena formulario.
Secretaria ingresa cliente.
Secretaria dispone el servicio al cliente.
Cliente realiza el pago mensual
Cliente realiza el pago.
Secretaria entrega factura a cliente.
68
4.4 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DE REINSTALACIÒN :
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: Cliente solicita Reinstalación.
2. INTRODUCCIÓN: Proceso que realizara la Compañía “CABBLE MUNDO
CIA.LDA” al momento de solicitar Reinstalación del servicio.
INICIO
Cliente solicita Reinstalación
Secretaria realiza el cobro
Técnico realiza reinstalación
Secretaria entrega factura al cliente
FIN
Secretaria ingresa cliente
Cliente dispone del servicio
Cliente cancela pagos atrasados
69
3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:
Objetivo:
Solicitar Reinstalación del servicio a “CABLE MUNDO CIA.LDA.”
Documentos:
Factura
Descripción de Operación:
Participantes:
Usuario
Secretaria
Técnico
Actividades:
Usuario solicita el servicio de Reinstalación.
Secretaria ingresa cliente.
Cliente realiza cancelación de pagos atrasados.
Secretaria entrega factura al cliente
Secretaria entrega factura a cliente.
Técnico realiza la Reinstalación.
Cliente dispone del servicio.
4.5 Ubicación del Sistema de TV Cable e Internet
El edificio donde se instalara “CABLE MUNDO CIA. LDA” estará
ubicado en la ciudad de Cariamanga, calle 18 de noviembre y Jerónimo
Carrión esquina a pocos pasos del Terminal Terrestre de la Ciudad:
70
Fuente : Plano de la Ciudad de Cariamanga Elaboración : Las Autoras.
4.6 Requerimientos y Características de la Tecnología
Para la implementación de “CABLE MUNDO CIA. LDA” se debe contar
con la siguiente tecnología que reúne las características específicas:
RECEPTORES SATELITÁLES:
A la salida de los amplificadores de bajo ruido LNB se tendrán
receptores de satélite, además receptores con decodificador digital
incorporado.
CABLEMUNDO CIA
LTDA
Terminal Terrestre
Calle: David Salazar
Calle: 24 de Mayo
Ubicación
Física del
Compañía
71
TRONCALES:
Con el propósito de mantener niveles que determinan la calidad
deseada en cada uno de los puntos de la derivación de la Red de
Troncal, las señales de los respectivos canales que han sido
moduladas y combinadas requieren un nivel adecuado de
amplificación, pues al ser transmitidas se propagan por el medio físico
de las líneas coaxionales. La red de troncal utilizara amplificadores.
EXTENSORES DE LÍNEA (LINEXTENDERS):
Con la misma función que los amplificadores troncales, los extensores
de línea operarán en las redes secundarias.
FUENTES:
Para alimentación de los amplificadores troncales y Line Extender se
usaran fuentes.
SPLITTERS Y TAPS DE DERIVACIÓN:
Los divisores de potencias empleados serán dispositivos de una
entrada y dos o más salidas, dependiendo del número de derivaciones
deseadas en cada nodo de la red. Sus características principales son
un revestimiento cromado anticorrosivo, impedancias de entrada y
salida y rango de frecuencia de operación.
SERVIDOR DE INTERNET SATELITAL:
El mismo que deberá contar con un ancho de Banda de no menor a
256 Kbps.
72
SOFTWARE DE APLICACIÓN:
El mismo que mantendrá en control de cada uno de los servicios que
ofrece “CABLE MUNDO CIA. LDA”.
COMPUTADOR SERVIDOR:
Equipado con dispositivos de última tecnología, con procesador y
quemador de DVD. C
KIT DE HERAAMIENTAS:
El mismo que permitirá ser usado por el técnico, quién estará a cargo
del mantenimiento.
4.7 Equipos e Instalaciones:
Para el servicio de TV CABLE se utilizara:
ANTENAS DE RECEPCIÓN:
Las antenas para recepción de canales nacionales serán de tipo LOG-
PERIÓDICA.
Las antenas de 3.7m de diámetro fabricadas en malla de aluminio o en
fibra de vidrio, las cuales incluyen en el alimentador un conjunto de
LNB formado por un amplificador de bajo ruido y un conversor
descendente a la banda l.
MODULADORES:
Los moduladores para las señales de video satelitales.
73
COMBINADOR DE SEÑALES:
Todas las señales que han sido respectivamente moduladas deben ser
combinadas y adaptadas simultáneamente para un sistema de
transmisión común, para tales efectos se utilizara un sistema
combinador formado por dos combinadores pasivos de 24 canales,
dando una capacidad total de 48 canales.
MEDIDOR DE CAMPO ELÉCTRICO:
Para efectuar las mediciones de rutina y contingencias de
mantenimiento se utilizara un medidor digital eléctrico portátil con
iluminación de pantallas y baterías, especificado para medidas de
señales analógicas y digitales en todos los canales y frecuencias.
DISPOSITIVOS VARIOS:
Adicionalmente se utilizaran los siguientes dispositivos:
o Cable coaxional
o Monitor TV portátil.
o Multímetros Digitales
o Conectores y adaptadores de Audio y Video
o Atenuadores IF
o Splitters de 2,3,4,6 y 8 salidas
o Maletines de herramientas.
o Herrajes para subir postes.
4.8 Capital Humano Requerido
El recurso humano necesario para el funcionamiento de CABLE MUNDO
CIA. LDA” es:
74
o Gerente
o Secretaria Contadora
o Técnico en CTV y Telemática.
o Asistente Técnico
GERENTE:
Cumplirá las funciones de administrar coordinar y dirigir CABLE MUNDO
CIA. LDA”.
SECRETARIA CONTADORA:
Estará encargada de llevar la Contabilidad, atender los diferentes servicios
que prestará CABLE MUNDO CIA. LDA”.
TÉCNICO EN CTV Y TELEMATICA:
Cumplirá con la función de dar mantenimiento preventivo y correctivo.
ASISTENTE TÉCNICO:
Ayudara técnicamente a las funciones que le delegue el técnico.
75
5 EVALUACIÓN FINANCIERA
Estudio Financiero
Con este estudio se pretende ordenar toda la información económica, para lo cual
se elabora cuadros analíticos para evaluar el proyecto y determinar el monto de la
inversión.
Este estudio permite obtener una representación económica del modelo
empresarial de forma que se puede prever un flujo de caja que le permita operar
de manera estable.
5.8 Inversión Total
Existe un grupo de inversiones que deban realizarse antes y durante la
operación del proyecto. Las inversiones más frecuentes se asocian a la
construcción de obras físicas y adquisición de equipamiento, mobiliario y
vehículos.
Las inversiones se clasifican en tres categorías: los activos fijos, diferidos y
capital de operación o activo circulante.17
Activos Fijos
Son las inversiones fijas que deben realizarse durante la instalación de la
empresa y que se van a utilizar durante la vida útil del mismo
17
Zapata Pedro, Contabilidad General, Pág.17-295
76
Equipo de Oficina
Para el buen funcionamiento y desempeño de las labores dentro de la
empresa para el área administrativa se hace necesario la dotación de
implementos que ayuden a cumplir eficientemente sus labores18.
TABLA Nº 5 EQUIPO DE COMPUTACIÒN
R U B R O S C A N T I D A D V A L O R U N I T A R I O V A L O R T O T A L
C O M P U T A D O R A ( S E R V I D O R ) 4 1 0 7 0 ,0 0 4 2 8 0 ,0 0
C O M P U T A D O R A ( O F I C I N A ) 2 8 2 0 ,0 0 1 6 4 0 ,0 0
I M P R E S O R A M U L T I F U N C I O N 1 1 3 5 ,0 0 1 3 5 ,0 0
T E L E F A X 1 1 4 9 ,0 0 1 4 9 ,0 0
M O N I T O R P O R T A T I L 1 1 0 5 0 ,0 0 1 0 5 0 ,0 0
T O T A L 7 2 5 4 ,0 0
E L A B O R A C I Ò N : L a s a u t o r a s
Muebles y Enseres
Los muebles y enseres constituyen todos aquellos bienes necesarios para
adecuar las oficinas dentro de la empresa.
TABLA Nº 6 MUEBLES Y ENSERES
R U B R O S C A N T I D A D V A L O R U N I T A R I O V A L O R T O T A L
M E S A D E M A D E R A 2 4 0 ,0 0 8 0 ,0 0
S I L L A S G I R A T O R I A S 2 1 2 0 ,0 0 2 4 0 ,0 0
E S C R I T O R I O S 3 1 5 0 ,0 0 4 5 0 ,0 0
A R C H I V A D O R D E M A D E R A 1 1 6 0 ,0 0 1 6 0 ,0 0
S I L L A S P L A S T I C A S 4 1 0 ,0 0 4 0 ,0 0
T O T A L 9 7 0 ,0 0
E L A B O R A C I Ò N : L a s a u t o r a s
18
Zapata Pedro, Contabilidad General, Pág.17-295
77
Herramienta y Equipo
Son todos los equipos y herramientas que se utilizaran para poder brindar
un servicio eficiente.
TABLA Nº 7 HERRAMIENTA Y EQUIPO
RUBROS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
EQUIPOS
Antena de Recepcion Sat 4 Mts 1 1885,00 1885,0
Antena de Recepcion Sat 3.1 Mts 5 1033,50 5167,50
LBNS 13ª 6 45,50 273,00
Alimentador Banda C Dual 6 91,00 546,00
RACK Abiertode piso 3 166,50 499,50
Receptores satelitales señal libre 25 146,97 3674,25
Modulador fijo F. Saw Loop If 30 99,54 2.986,20
Demoduladores 5 143,63 718,15
Combinador pasivo 24 CH 2 96,26 192,52
Bandejas para RACK 36 25,00 900,00
Amplificador Multibridgr 860 MHz 1 686,55 686,55
Fuente de Poder 1 300,00 300,00
Conector PI 500 4 3,06 12,24
Conector 90ª 2 4,05 8,10
Conector 180ª 1 6,64 6,64
Cable coaxial de 500 6000 1,50 9000,00
Line Extender 15 140,00 2100,00
Cable RG11 3500 0,54 1890,00
TOTAL EQUIPOS 30845,65
HERRAMIENTAS
Multimetro digital 2 80,00 160,00
Maletines de herramientas 2 400,00 800,00
Juego herrajes subir a postes 2 200,00 400,00
TOTAL HERRAMIENTAS 1360,00
TOTAL HERRAMIENTA Y EQUIPO 32205,65
ELABORACIÒN:Las autoras
78
Vehículo
TABLA Nº 8 VEHÍCULO
R U B R O S V / U N I T A R I O V / T O T A L
V E H Í C U L O 8 0 0 0 ,0 0 8 0 0 0 ,0 0
T O T A L 8 0 0 0 ,0 0
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
Instalaciones
TABLA Nº 9 INSTALACIONES
RUBROS V/UNITARIO V/TOTAL
Instalaciòn Servicio de Internet 560,00 560,00
Instalaciòn Red y configuracion 491,55 491,55
Instalaciòn Calibracion del HANDEND 650,00 650,00
Instalaciones de Anteneas 600,00 600,00
TOTAL DE INSTALACIONES 2301,55
Fuente: Pro forma SAT Anexo de la investigaciòn
Elaboración: Las autoras
TOTAL ACTIVOS FIJOS = $ 50.731,20
Activos Diferidos
Los activos diferidos son aquellas inversiones que la empresa necesita
realizar antes de iniciarse y se caracteriza por ser un depósito no
reembolsable, entre los cuales están los gastos de constitución, estudios
del proyecto, etc.
79
TABLA Nº 10 ACTIVOS DIFERIDOS
RUBROS CO STO
Estudio de Factibilidad 250,00
Constitucion legal de la compañía 600,00
Registros y Permisos de Funcionamiento 2000,00
Linea Telefonica 90,00
Total Activos diferidos 2940,00
Elaboración: Las autoras
AMORTIZACION DE ACTIVOS DIFERIDOS $2940 / 5 = $588
Activos Circulantes del Capital 19
Estos activos constituyen valores incurridos en gastos que se requieren al
iniciar el funcionamiento o al inicio de las operaciones hasta que alcancen
un nivel adecuado de autosuficiencia para una capacidad y tamaño
determinado, así como también comienza a generar sus propios ingresos.
Materia Prima Directa
Son todos los recursos que se utilizaran directamente en la prestación del
servicio. Para calcular los requerimientos de materia prima para TV Cable
hemos tomado como referencia el 45.12% de la demanda insatisfecha:
1108 x 45.12%= 500 usuarios.
Para calcular los requerimientos de materia prima para Internet tomamos
como referencia los KBPs por segundo tomando como referencia el 1.8%
de la demanda insatisfecha considerando que con 256kbps atenderíamos a
20 usuarios con un rango de 12.8 KBPs por segundo para cada uno
19
ZAPATA, Pedro. Contabilidad General Cuarta edición
80
TABLA Nº 11 MATERIA PRIMA DIRECTA
C A N V / U V / T O T A L
L i c e n c i a d e C a n a l e s ( 3 ) 5 0 0 ,0 0 6 0 0 0 ,0 0
C a b l e R G G 3 0 0 m 3 3 ,0 0 7 5 ,0 0 2 4 7 5 ,0 0
C o n e c t o r R F T V 1 0 0 0 ,0 0 0 ,2 5 2 5 0 ,0 0
3 M U L T I T A P S 1 0 0 ,0 0 1 0 ,0 0 1 0 0 0 ,0 0
T O T A L 5 8 5 ,2 5 9 7 2 5 ,0 0
C A N V / U V / T
S e r v i c i o d e I n t r n e t 2 3 0 ,0 0 2 3 0 ,0 0
C a b l e M o d e n 2 0 5 0 ,0 0 1 0 0 0 ,0 0
T O T A L 2 8 0 ,0 0 1 2 3 0 ,0 0
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
T V C A B L E
5 0 0 U S U A R I O S
I N T E R N E T
2 0 U S U A R I O S
Mano de Obra Directa
Es el recurso humano necesario y que estará directamente relacionado con
la instalación del servicio.
TABLA Nº 12 MANO DE OBRA DIRECTA
R U B R O C A N V / U P A R C I A L V / A N U A L
T É C N I C O 1 3 0 2 ,5 2 3 0 2 ,5 2 3 6 3 0 ,2 4
A Y U D A N T E T É C N I C O 1 2 0 3 ,6 2 2 0 3 ,6 2 2 4 4 3 ,4 4
T O T A L 5 0 6 ,1 4 6 0 7 3 ,6 8
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
A n e x o d e l a i n v e s t i g a c i ó n .
Costos Administrativos
Los gastos de administración son todos aquellos desembolsos necesarios
para llevar a cabo el desarrollo de las actividades específicas en forma
directa con la oficina o departamento administrativo de la empresa.
81
TABLA Nº 13 COSTOS ADMINISTRATIVOS
R U B R O C A N T I D A D V / U N I T A R I O V / T O T A L V / A N U A L
S U E L D O S Y S A L A R I O S
G E R E N T E 1 5 1 2 ,7 0 6 1 5 2 ,4 0
S E C R E T A R I A - C O N T A D O R A 1 4 8 7 ,9 7 5 8 5 5 ,6 4
G A S T O S G E N E R A L E S
U T I L E S D E O F I C I N A 4 0 ,0 0 4 8 0 ,0 0
U T I L E S D E A S E O 4 0 ,0 0 4 8 0 ,0 0
S E R V I C I O S B A S I C O S 1 2 2 ,0 0 1 4 6 4 ,0 0
A R R I E N D O D E L O C A L 2 0 0 ,0 0 2 4 0 0 ,0 0
T O T A L 1 0 0 0 ,6 7 4 0 2 ,0 0 1 6 8 3 2 ,0 4
F u e n t e : A n e x o d e l a i n v e s t i g a s c i ò n
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
Gastos de Publicidad
Como una forma de dar a conocer a la Compañía se tendrá que realizar
publicidad en diferentes medios de comunicación afiches y se incluirán
promociones, para lo cual lo haremos por radio durante todo el año, prensa
en el diario la Hora durante tres meses todos los fines de semana en la
sección Clasificados, además se entregará hojas volantes y afiches.
TABLA Nº 14 PUBLICIDAD
R U B R O V . M E N S U A L V / T O T A L
R a d i o 5 0 ,0 0 6 0 0 ,0 0
P r e n s a ( D i a r i o L a H o r a ) 8 6 ,4 0 5 1 8 ,4 0
C a l e n d a r i o s P u b l i c i t a r o s N a v i d e ñ o s 1 3 4 ,4 0
H o j a s v o l a t e s ( 1 0 0 0 h o j a s ) 1 0 2 ,0 0 1 0 2 ,0 0
T O T A L 2 3 8 ,4 0 1 3 5 4 ,8 0
Fuente: Anexo Proformas Elaboración: Las autoras
Mantenimiento
Este rubro constituye de gran importancia ya que este permitirá realizar el
mantenimiento de los equipos e instalaciones de la Compañía.
82
TABLA Nº 15 MANTENIMIENTO
A C T I V O V A N U A L
V E H I C U L O 2 4 0 ,0 0
T O T A L M A N T E N I M I E N T O 2 4 0 ,0 0
E l a b o r a c i ó n : L a s A u t o r a s
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ANUAL= $ 35 455.52 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE MENSUAL( Inversión Inicial) = $ 3032.46
IMPREVISTOS 5% = $151.62 MENSUAL Y $1772.78 ANUAL
TABLA Nº 16 RESUMEN DE INVERSIONES
E S P E C I F I C A C I O N E S P A R C I A L T O T A L
A C T I V O S F I J O S
E q u i p o d e C o m p u t a c i ò n 7 1 0 5 ,0 0
M u e b l e s y E n s e r e s 1 1 1 9 ,0 0
H e r r a m i e n t a y E q u i p o 3 2 2 0 5 ,6 5
V e h i c u l o 8 0 0 0 ,0 0
I n s t a l a c i o n e s 2 3 0 1 ,5 5
T o t a l A c t i v o s F i j o s 5 0 .7 3 1 ,2 0
A C T I V O S D I F E R I D O S
E s t u d i o d e f a c t i b i l i d a d 2 5 0 ,0 0
C o n s t i t u c i o n L e g a l d e l a C o m p a ñ í a 6 0 0 ,0 0
R e g i s t r o s y P e r m i s o s d e F u n c i o n a m i e n t o 2 0 0 0 ,0 0
L i n e a T e l e f o n i c a 9 0 ,0 0
T o t a l A c t i v o s D i f e r i d o s 2 9 4 0 ,0 0
A C T I V O S C I R C U L A N T E S ( p r i m e r m e s )
M a t e r i a P r i m a d i r e c t a T v C a b l e 5 8 5 ,2 5
I n t e r n e t 2 8 0 ,0 0
M a n o d e o b r a D i r e c t a 5 0 6 ,1 4
C o s t o s A d m i n i s t r a t i v o s 1 4 0 2 ,6 7
G a s t o s d e P u b l i c i d a d 2 3 8 ,4 0
M a n t e n i m i e n t o 2 0 ,0 0
T o t a l A c t i v o c i r c u l a n t e 3 0 3 2 ,4 6
I m p r e v i s t o s 5 % 1 5 1 ,6 2
T O T A L 5 6 .8 5 5 ,2 8
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
83
Depreciaciones
La utilización normal de los activos durante la etapa de operación hace que
los mismos sufran desgaste o pierda vigencia y por lo mismo pierdan sus
características de funcionalidad y operatividad; esto hace que su pérdida
de valor se debe a diferentes factores ya que los activos son de diferente
categoría; en el caso de los activos como: maquinaria y equipo,
construcciones, muebles y enseres, herramientas y vehículo se deprecian
por el uso y en función del tiempo; los activos como los de equipo de
oficina pueden tener un periodo de vida extenso debido al proceso de
avance de la ciencia y la tecnología puede caer en obsolescencia en
tiempos cortos como 1 o 2 años.20
El método a emplear es el método de DEPRECIACIÓN EN LÍNEA RECTA,
el cual consiste en tomar el valor total del activo y de él restar un valor que
se espera obtener en el mercado al final de su vida útil, este valor se
conoce como valor residual, luego al saldo se divide para el periodo de vida
del activo.
TABLA Nº 17 DEPRECIACIONES
BIEN VIDA UTIL % DEPRECIACIÓN
Equipo de Computación 3 años 33%
Herramienta y Equipo 10 años 10%
Muebles y Enseres 10 años 10%
Instalación 10 años 10%
Vehiculo 5 años 20%
Elaboración: Las autoras
20
SAPAG,Nassir-SAPAG, Reinaldo, Preparación y evaluación de proyectos, segunda Edición, McGraw
Hill, 1955
84
TABLAS DE DEPRECIACIÓN
Método de línea recta
Bien a depreciar: EQUIPO DE OFICINA
Valor activo-Valor residual
Depreciación anual = -------------------------------------------------------
Años de vida útil del activo
TABLA Nº 18 RESUMEN DEPRECIACIONES
B I E N V A L O R / A N U A L V A L O R R E S I D U A L
E q u i p o d e C o m p u t a c i ó n 1 5 8 6 ,7 6 2 3 4 4 ,6 5
H e r r a m i e n t a y E q u i p o 2 8 9 8 ,5 1 3 2 2 0 ,5 7
M u e b l e s y E n s e r e s 1 0 0 ,7 1 1 1 1 ,9 0
I n s t a l a c i ó n 1 4 4 0 ,0 0 2 3 0 ,1 6
V e h i c u l o 4 1 4 ,2 7 1 6 0 0 ,0 0
T O T A L 6 4 4 0 ,2 5 7 5 0 7 ,2 8
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
A n e x o d e l a i n v e s t i g a c i ó n
5.9 Análisis de Costos
Costos Directos
Considerando que para el servicio de TV CABLE e INTERNET requerimos
de la misma mano de obra directa hemos tomado el total de MOD para
calcular el costo primo de TV CABLE y INTERNET.
85
Costos Indirectos21
Son todos aquellos rubros que se relacionan indirectamente con el servicio,
pero que en el momento de obtener el costo del servicio terminado no son
fácilmente identificables de forma directa con el mismo.
TABLA Nº 19 COSTOS
R U B R O V . U N I T A R I O V . T O T A L
C o s t o T V c a b l e
M a t e r i a P r i m a 9 7 2 5 ,0 0
M a n o d e O b r a 5 8 4 0 ,0 0
T o t a l C o s t o T v C a b l e 1 5 5 6 5 ,0 0
C o s t o I n t e r n e t
M a t e r i a P r i m a 1 2 3 0 ,0 0
M a n o d e O b r a 2 3 3 ,6 0
T o t a l C o s t o I n t e r n e t 1 4 6 3 ,6 0
M a n t e n i m i e n t o 2 0 ,0 0 2 4 0 ,0 0
D e p . H e r r a m i e n t a y E q u i p o 2 8 9 8 ,5 1
D e p . V e h i c u l o 1 4 4 0 ,0 0
D e p . I n s t a l a c i o n e s 4 1 4 ,2 7
C o n b u s t i b l e s y l u b r i c a n t e s 1 5 0 ,0 0 1 8 0 0 ,0 0
T o t a l C o s t o s i n d i r e c t o s d e l S e r v i c i o 6 7 9 2 ,7 8
S u e l d o s P e r s o n a l A d m i n i s t r a t i v o 1 0 0 0 ,6 7 1 2 0 0 8 ,0 4
S e r v i c i o s B a s i c o s 1 2 2 ,0 0 1 4 6 4 ,0 0
D e p E q u i p o d e O f i c i n a 1 5 8 6 ,7 6
D e p . M u e b l e s y E n s e r e s 1 0 0 ,7 1
U t i l e s d e O f i c i n a 4 0 ,0 0 4 8 0 ,0 0
S u m i n i s t r o s d e O f i c i n a 4 0 ,0 0 4 8 0 ,0 0
A r r i e n d o d e l L o c a l 2 0 0 ,0 0 2 4 0 0 ,0 0
T o t a l C o s t o s d e O p e r a c i ó n 1 8 5 1 9 ,5 1
P U B L I C I D A D 1 3 5 4 ,8 0
T o t a l G a s t o s P u b l i c i d a d 1 3 5 4 ,8 0
A m o r t i z a c i ó n d e d i f e r i d o 5 8 8 ,0 0
T O T A L O T R O S G A S T O S 5 8 8 ,0 0
E l a b o r a c i ó n : L a s A u t o r a s 4 4 2 8 3 , 6 9
C O S T O S D I R E C T O S D E L S E R V I C I O
C O S T O S I N D I R E C T O S D E L S E R V I C I O
C O S T O S D E O P E R A C I Ó N
C O S T O S D E V E N T A
O T R O S G A S T O S
21
ZAPATA, Pedro, Contabilidad General. Cuarta Edición
86
COSTOS TOTALES DEL SERVICIO
INTERNET + TV CABLE
CTS = CD+CI
= 17.028,60 + 27.255,09
= $ 44.286,68
INTERNET
CTS= CD+CI
= 1.463,60 + 1048.28
= $ 2.511,88
TV CABLE
CTS= CD+ CI
= 15.565,00 + 26.206,80
= $ 41.771,80
Costo Unitario del Servicio
Una vez determinado los costos totales del servicio, es posible conocer el
costo unitario el cual abarca la relación existente entre el costo total de y
el número de usuarios dispuestos a hacer uso del servicio, para lo cual
hemos determinado la capacidad para atender a 500 hogares en lo que se
refiere a TV CABLE y 20 usuarios para INTERNET. El cálculo se lo realiza
aplicando la siguiente fórmula:
añoporproducidasUnidades
serviciodeltotalCostoserviciodelunitarioCosto
TV CABLE
ANUALSUC
SUC
54.83..
500
.80,771.41...
C.U.S TV Cable = $ 83.54/12 meses = $ 6.96 mensual
87
INTERNET
ANUALSUC
SUC
59.125..
20
.88.2511...
C.US Internet = $ 125.59/ 12meses = $ 10.47 mensual
INTERNET + TV CABLE
ANUALSPC
SPC
42.209..
.88.12554.83...
C.P. = $ 209.42/ 12meses = $ 17.45 mensual
Establecimiento del Precio de Venta del Servicio
Para establecer el precio de venta debemos considerar como base el costo
unitario de producción, sobre el cual le adicionaremos un margen de
utilidad.
Como vemos necesitamos calcular o establecer el precio de venta al
público, el cual se obtiene aplicando la siguiente fórmula.
PRECIO DE VENTA AL PÚBLICO = Costo unitario del servicio + Margen
de utilidad + Impuestos
88
TABLA Nº 20 PRECIO DE VENTA TV CABLE
COSTO UNITARIO 6,96
Margen Utilidad 24,5% 1,71
Costo neto 8,67
ICE(15%) 1,30
IVA (12%) 1,04
Precio de Venta al Público $ 11,00
TABLA Nº 21 PRECIO DE VENTA INTERNET
C O S T O 1 0 ,4 7
M a r g e n U t i l i d a d 7 0 .% 7 ,3 9
C o s t o n e t o 1 7 ,8 6
I V A ( 1 2 % ) 2 ,1 4
P r e c i o d e V e n t a a l P ú b l i c o $ 2 0 ,0 0
TABLA Nº 22 PRECIO DE VENTA INTERNET + TV CABLE
C O S T O 1 7 ,4 3
M a r g e n U t i l i d a d 2 8 .% 4 ,8 9
C o s t o n e t o 2 2 ,3 2
I V A ( 1 2 % ) 2 ,6 8
P r e c i o d e V e n t a a l P ú b l i c o $ 2 5 ,0 0
TABLA Nº 23 TASA INFLACIONARIA
AÑO %
2006
2007
2008
2,87
3,32
8,83
FUENTE : Banco Central del Ecuador ELABORACIÓN : Las autoras
anteriorValor
anteiorValoractualValorVARIACIÓN
89
87,2
87,283,8
años3
0766,2
= 0.6922
Tasa de inflación proyectada = Tasa de inflación actual (1 + i)n
TABLA Nº 24 TASA INFLACIONARIA PROYECTADA
AÑO TASA DE INFLACION PROYECTADA
1 8,89
2 8,95
3 9,01
4 9,08
5 9,14 FUENTE : CUADRO Nº 38 ELABORACIÒN : Las Autoras
5.10 Ingresos Proyectados
TABLA Nº 25 PROYECCIONES
A Ñ O I N F L A C I Ó N P R O Y E C T A D A T V / C A B L E I N T E R N E T T O T A L
T V C A B L E I N T E R N E T
1 1 1 ,0 0 2 0 ,0 0 6 6 0 0 0 ,0 0 4 8 0 0 ,0 0 7 0 8 0 0 ,0 0
2 8 ,9 5 % 1 1 ,9 8 2 1 ,7 9 7 1 9 0 7 ,0 0 5 2 2 9 ,6 0 7 7 1 3 6 ,6 0
3 9 ,0 1 % 1 3 ,0 6 2 3 ,7 5 7 8 3 8 5 ,8 2 5 7 0 0 ,7 9 8 4 0 8 6 ,6 1
4 9 ,0 8 % 1 4 ,2 5 2 5 ,9 1 8 5 5 0 3 ,2 5 6 2 1 8 ,4 2 9 1 7 2 1 ,6 7
5 9 ,1 4 % 1 5 ,5 5 2 8 ,2 8 9 3 3 1 8 ,2 5 6 7 8 6 ,7 8 1 0 0 1 0 5 ,0 3
P V P R O Y E C T O
90
Clasificación de Costos
En todo proceso producción los costos en que se incurre no son de la
misma magnitud e incidencia en la capacidad de producción, por lo cual se
hace necesario clasificarlos en:
Costos fijos: Representan aquellos valores monetarios en que incurre la
empresa por el sólo hecho de existir, independientemente de si existe o no
producción.
Costos variables: Son aquellos valores en que incurre la empresa, en
función de su capacidad de producción, están en relación directa con los
niveles de producción de la empresa.
TABLA Nº 26 CLASIFICACIÒN DE COSTOS
R U B R O 1 2 3 4 5
E G R E S O S
C O S T O S V A R I A B L E S 8 ,9 5 % 9 ,0 1 % 9 ,0 8 % 9 ,1 4 %
M a t e r i a p r i m a i n t e r n e t 1 2 3 0 ,0 0 1 3 4 0 ,0 9 1 4 6 0 ,8 3 1 5 9 3 ,4 7 1 7 3 9 ,1 1
M a t e r i a p r i m a T V c a b l e 9 7 2 5 ,0 0 1 0 5 9 5 ,3 9 1 1 5 5 0 ,0 3 1 2 5 9 8 ,7 7 1 3 7 5 0 ,3 0
M a n o d e O b r a D i r e c t a 6 0 7 3 ,6 8 6 6 1 7 ,2 7 7 2 1 3 ,4 9 7 8 6 8 ,4 8 8 5 8 7 ,6 5
P u b l i c i d a d 1 3 5 4 ,8 0 1 4 7 6 ,0 5 1 6 0 9 ,0 5 1 7 5 5 ,1 5 1 9 1 5 ,5 7
D e p . H e r r a m i e n t a s y E q u i p o 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6
D e p . I n s t a l a c i o n 4 1 4 ,2 7 4 1 4 ,2 7 4 1 4 ,2 7 4 1 4 ,2 7 4 1 4 ,2 7
D e p . V e h i c u l o 1 4 4 0 ,0 1 4 4 0 ,0 0 1 4 4 0 ,0 0 1 4 4 0 ,0 0 1 4 4 0 ,0 0
M a n t e n i m i e n t o 2 4 0 ,0 0 2 6 1 ,4 8 2 8 5 ,0 4 3 1 0 ,9 2 3 3 9 ,3 4
C o m b u s t i b l e s y L u b r i c a n t e s 1 8 0 0 ,0 0 1 9 6 1 ,1 0 2 1 3 7 ,8 0 2 3 3 1 ,9 1 2 5 4 5 ,0 4
T O T A L C O S T O S V A R I A B L E S 2 3 8 6 4 ,5 1 2 5 6 9 2 ,4 1 2 7 6 9 7 ,2 6 2 9 8 9 9 ,7 3 3 2 3 1 8 ,0 5
C O S T O S F I J O S
S u e l d o s y S a l a r i o s 1 2 0 0 8 ,0 4 1 3 0 8 2 ,7 6 1 4 2 6 1 ,5 2 1 5 5 5 6 ,4 6 1 6 9 7 8 ,3 2
S e r v i c i o s B a s i c o s 1 4 6 4 1 5 9 5 ,0 3 1 7 3 8 ,7 4 1 8 9 6 ,6 2 2 0 6 9 ,9 7
Ú t i l e s d e o f i c i n a 4 8 0 5 2 2 ,9 6 5 7 0 ,0 8 6 2 1 ,8 4 6 7 8 ,6 8
Ú t i l e s d e a s e o y l i m p i e z a 4 8 0 5 2 2 ,9 6 5 7 0 ,0 8 6 2 1 ,8 4 6 7 8 ,6 8
D e p r e c i a c i ó n d e M u e b l e s y E n s e r e s 1 0 0 ,7 1 1 0 0 ,7 1 1 0 0 ,7 1 1 0 0 ,7 1 1 0 0 ,7 1
D e p r e c i a c i ó n E q u i p o s d e C o m p u t a c i ò n 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6 1 5 8 6 ,7 6
A r r i e n d o L o c a l 2 4 0 0 ,0 0 2 6 1 4 ,8 0 2 8 5 0 ,3 9 3 1 0 9 ,2 1 3 3 9 3 ,3 9
I m p r e v i s t o s 1 7 7 2 ,7 8 1 9 3 1 ,4 4 2 1 0 5 ,4 7 2 2 9 6 ,6 4 2 5 0 6 ,5 6
A m o r t i z a c i ó n d e d i f e r i d o 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0
T O T A L C O S T O S F I J O S * 2 0 8 8 0 ,2 9 2 2 5 4 5 ,4 2 2 4 3 7 1 ,7 4 2 6 3 7 8 ,0 9 2 8 5 8 1 ,0 6
C O S T O T O T A L 4 4 7 4 4 ,8 0 4 8 2 3 7 ,8 3 5 2 0 6 9 ,0 0 5 6 2 7 7 ,8 1 6 0 8 9 9 ,1 2
I N G R E S O S
V e n t a s 7 0 8 0 0 ,0 0 7 7 1 3 6 ,6 0 8 4 0 8 6 ,6 1 9 1 7 2 1 ,6 7 1 0 0 1 0 5 ,0 3
V a l o r R e s i d u a l 2 9 7 0 3 ,3 8
T O T A L I N G R E S O S 7 0 8 0 0 ,0 0 7 7 1 3 6 ,6 0 8 4 0 8 6 ,6 1 9 1 7 2 1 ,6 7 1 2 9 8 0 8 ,4 1
E l a b o r a c ò n : L a s a u t o r a s
91
Determinación del Punto de Equilibrio
El punto de equilibrio es el punto en el que los ingresos cubren totalmente
los egresos de la empresa y por tanto no existe ni utilidad ni pérdidas; es
donde se equilibran los costos y los ingresos.22
Este análisis sirve para:
Conocer el efecto que causa el cambio en la capacidad de producción,
sobre las ventas, los costos y las utilidades.
Para coordinar las operaciones de los departamentos de producción y
mercadotecnia.
Para analizar las relaciones existente entre los costos fijos y variables.
Al punto de equilibrio se lo puede calcular por medio de los siguientes
métodos:
En Función de las Ventas
Se basa en el volumen de ventas y los ingresos monetarios que genera;
para su cálculo aplicamos la siguiente fórmula:
22
Besley Scott- Brigham Eugene, Fundamentos de Administración Financiera, Pág. 174-177
)(supPr1
IngresosuestadaseVentas
totalesfijosCostos
totalesfijosCostosequilibriodePunto
92
En Función de la Capacidad Instalada
Se basa en la capacidad de producción de la planta, determina el
porcentaje de capacidad al que debe trabajar la maquinaria para que su
producción pueda generar ventas que permitan cubrir los costos; para su
cálculo se aplica la siguiente fórmula.
Función de las Unidades Producidas
Se basa en el volumen de producción y determina la cantidad mínima a
producir para que con su venta se cubran los gastos.
100*supPr TotalesVariablesCostosuestadaseVentas
totalesfijosCostosequilibriodePunto
oducidasUnidadesdeNúmero
TotalVariableCostosUnitarioVariableCosto
Pr
UnitarioVariableCostoUnitarioVentadeecio
totalesfijosCostosEquilibriodePunto
Pr
93
Método Gráfico
Consiste en representar gráficamente las curvas de costos y de ingreso
dentro de un plano cartesiano.
Para nuestro proyecto determinaremos el punto de equilibrio para el
primer,
Punto de Equilibrio para el Primer Año
a. En función de las ventas.
VP
CVT
CFTPE
1
70800
75,234771
29,20880
PE
6683,0
29,20880PE
PE = $ 31243,88
b. En función de la capacidad instalada.
100*CVTVP
CFTPE
100*75,2347770800
29,20880
PE
100*25,47322
29,20880PE
PE = 44.12 %
94
c. Método Gráfico
Punto de Equilibrio para el Quinto Año
a. En función de las ventas.
VP
CVT
CFTPE
1
41,129808
18,320991
12,28581
PE
7532829,0
12,28581PE
PE = $ 37970,51
80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
CAPACIDAD INSTALADA
44,12%
INGRESOS
COSTO TOTAL
COSTOS FIJOS
PUNTO DE EQUILIBRIO
95
b. En función de la capacidad instalada.
100*CVTVP
CFTPE
100*18,3209941,129808
06,28581
PE
100*23,97709
06.28581PE
PE = 29.25%
c. Método Gráfico
Presupuesto Pro formado
Es un instrumento financiero clave para la toma de decisiones en el cual se
estima los ingresos que se obtendrá en el proyecto como también los
costos en que se incurrirá, el presupuesto debe constar necesariamente de
130000
120000
110000
100000
90000
80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
CAPACIDAD INSTALADA
29,25%
INGRESOS
COSTO TOTAL
COSTOS FIJOS
PUNTO DE EQUILIBRIO
96
dos partes, los ingresos y los egresos. El presupuesto es el instrumento
clave para planear y controlar.
TABLA Nº 27 PRESUPUESTO
R U B R O 0 1 2 3 4 5
C A P I T A L D E T R A B A J O 1 2 .3 0 7 ,6 7
S u e l d o s y s a l a r i o s 1 .0 0 0 ,6 7
S e r v i c i o s B a s i c o s 1 2 2 ,0 0
U t i l e s d e a s e o y l i m p i e s a 4 0 ,0 0
u t i l e s d e o f i c i n a 4 0 ,0 0
C o m b u s t i b l e 1 5 0 ,0 0
M a t e r i a P r i m a I n t e r n e t 1 .2 3 0 ,0 0
M a t e r i a P r i m a T V C a b l e 9 .7 2 5 ,0 0
E G R E S O S
C O S T O S D E L S E R V I C I O 8 , 9 5 % 9 , 0 1 % 9 , 0 8 % 9 , 1 4 %
M a t e r i a P r i m a I n t e r n e t 1 2 3 0 , 0 0 1 3 4 0 , 0 9 1 4 6 0 , 8 3 1 5 9 3 , 4 7 1 7 3 9 , 1 1
M a t e r i a P r i m a T V C a b l e 9 7 2 5 , 0 0 1 0 5 9 5 , 3 9 1 1 5 5 0 , 0 3 1 2 5 9 8 , 7 7 1 3 7 5 0 , 3 0
M a n o d e o b r a D i e r e c t a 6 0 7 3 , 6 8 6 6 1 7 , 2 7 7 2 1 3 , 4 9 7 8 6 8 , 4 8 8 5 8 7 , 6 5
D e p . H e r r a m i e n t a y E q u i p o 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6
D e p . I n s t a l a c i ò n 4 1 4 , 2 7 4 1 4 , 2 7 4 1 4 , 2 7 4 1 4 , 2 7 4 1 4 , 2 7
D e p . V e h i c u l o 1 4 4 0 , 0 0 1 4 4 0 , 0 0 1 4 4 0 , 0 0 1 4 4 0 , 0 0 1 4 4 0 , 0 0
M a n t e n i m i e n t o 2 4 0 , 0 0 2 6 1 , 4 8 2 8 5 , 0 4 3 1 0 , 9 2 3 3 9 , 3 4
C o n b u s t i b l e s y L u b r i c a n t e s 1 8 0 0 , 0 0 1 9 6 1 , 1 0 2 1 3 7 , 8 0 2 3 3 1 , 9 1 2 5 4 5 , 0 4
T O T A L D E C O S T O S D E L S E R V I C I O 2 2 5 0 9 , 7 1 2 4 2 1 6 , 3 6 2 6 0 8 8 , 2 1 2 8 1 4 4 , 5 8 3 0 4 0 2 , 4 8
C O S T O S D E O P E R A C I Ò N
G a s t o s A d m i n i s t r a t i v o s
S u e l d o s y s a l a r i o s 1 2 0 0 8 , 0 4 1 3 0 8 2 , 7 6 1 4 2 6 1 , 5 2 1 5 5 5 6 , 4 6 1 6 9 7 8 , 3 2
S e r v i c i o s B a s i c o s 1 4 6 4 1 5 9 5 , 0 3 1 7 3 8 , 7 4 1 8 9 6 , 6 2 2 0 6 9 , 9 7
Ú t i l e s d e o f i c i n a 4 8 0 5 2 2 , 9 6 5 7 0 , 0 8 6 2 1 , 8 4 6 7 8 , 6 8
U t i l e s d e a s e o y l i m p i e z a 4 8 0 5 2 2 , 9 6 5 7 0 , 0 8 6 2 1 , 8 4 6 7 8 , 6 8
D e p r e c i a c i ó n d e M u e b l e s y E n s e r e s 1 0 0 , 7 1 1 0 0 , 7 1 1 0 0 , 7 1 1 0 0 , 7 1 1 0 0 , 7 1
D e p r e c i a c i ó n E q u i p o s d e c o m p u t a c i ò n 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6 1 5 8 6 , 7 6
G a s t o s d e V e n t a s
P u b l i c i d a d 1 3 5 4 , 8 0 1 4 7 6 , 0 5 1 6 0 9 , 0 5 1 7 5 5 , 1 5 1 9 1 5 , 5 7
I m p r e v i s t o s 1 7 7 2 , 7 8 1 9 3 1 , 4 4 2 1 0 5 , 4 7 2 2 9 6 , 6 4 2 5 0 6 , 5 6
A r r i e n d o d e l o c a l 2 4 0 0 2 6 1 4 , 8 0 2 8 5 0 , 3 9 3 1 0 9 , 2 1 3 3 9 3 , 3 9
O t r o s g a s t o s
A m o r t i z a c i ó n d e d i f e r i d o 5 8 8 , 0 0 5 8 8 , 0 0 5 8 8 , 0 0 5 8 8 , 0 0 5 8 8 , 0 0
T O T A L C O S T O D E O P E R A C I Ó N * 2 2 2 3 5 , 0 9 2 4 0 2 1 , 4 8 2 5 9 8 0 , 7 9 2 8 1 3 3 , 2 3 3 0 4 9 6 , 6 3
C O S T O T O T A L 4 4 7 4 4 , 8 0 4 8 2 3 7 , 8 3 5 2 0 6 9 , 0 0 5 6 2 7 7 , 8 1 6 0 8 9 9 , 1 2
I N G R E S O S
V e n t a s 7 0 8 0 0 , 0 0 7 7 1 3 6 , 6 0 8 4 0 8 6 , 6 1 9 1 7 2 1 , 6 7 1 0 0 1 0 5 , 0 3
V a l o r R e s i d u a l 2 9 7 0 3 , 3 8
T O T A L I N G R E S O S 7 0 8 0 0 , 0 0 7 7 1 3 6 , 6 0 8 4 0 8 6 , 6 1 9 1 7 2 1 , 6 7 1 2 9 8 0 8 , 4 1
E l a b o r a c i ò n : L a s a u t o r a s *El capital de trabajo está formado por todos los gastos incurridos en el primer mes de funcionamiento
de la compañía.
97
5.11 Flujo de Efectivo
Con el flujo de caja podemos determinar el flujo de efectivo que podemos
contar en un momento determinado.
TABLA Nº 28 FLUJO DE CAJA
R U B R O 0 1 2 3 4 5
I N V E R S I Ò N I N I C I A L 5 6 8 5 5 ,2 8
A C T I V O F I J O 5 0 7 3 1 ,2 0
A C T I V O D I F E R E D I D O 2 9 4 0 ,0 0
A C T I V O C I R C U L A N T E 3 1 8 4 ,0 8
I N G R E S O S 8 ,9 5 % 9 ,0 1 % 9 ,0 8 % 9 ,1 4 %
V e n t a s 7 0 8 0 0 ,0 0 7 7 1 3 6 ,6 0 8 4 0 8 6 ,6 1 9 1 7 2 1 ,6 7 1 0 0 1 0 5 ,0 3
V a l o r r e s i d u a l 2 9 7 0 3 ,3 8
T O T A L D E I N G R E S O S 7 0 8 0 0 ,0 0 7 7 1 3 6 ,6 0 8 4 0 8 6 ,6 1 9 1 7 2 1 ,6 7 1 2 9 8 0 8 ,4 1
E G R E S O S
C o s t o s d e l S e r v i c i o 2 2 5 0 9 ,7 1 2 4 2 1 6 ,3 6 2 6 0 8 8 ,2 1 2 8 1 4 4 ,5 8 3 0 4 0 2 ,4 8
C o s t o s d e O p e r a c i ó n 2 2 2 3 5 ,0 9 2 4 0 2 1 ,4 8 2 5 9 8 0 ,7 9 2 8 1 3 3 ,2 3 3 0 4 9 6 ,6 3
T o t a l d e E g r e s o s 4 4 7 4 4 ,8 0 4 8 2 3 7 ,8 4 5 2 0 6 9 ,0 0 5 6 2 7 7 ,8 1 6 0 8 9 9 ,1 1
( = ) U t i l i d a d b r u t a 2 6 0 5 5 ,2 0 2 8 8 9 8 ,7 6 3 2 0 1 7 ,6 1 3 5 4 4 3 ,8 6 6 8 9 0 9 ,3 0
- 1 5 % u t i l i d a d t r a b a j a d o r e s 3 9 0 8 ,2 8 4 3 3 4 ,8 1 4 8 0 2 ,6 4 5 3 1 6 ,5 8 1 0 3 3 6 ,4 0
( = ) U t i l i d a d a n t e s d e i m p u e s t o s 2 2 1 4 6 ,9 2 2 4 5 6 3 ,9 5 2 7 2 1 4 ,9 7 3 0 1 2 7 ,2 8 5 8 5 7 2 ,9 1
- 2 5 % i m p u e s t o a l a r e n t a 5 5 3 6 ,7 3 6 1 4 0 ,9 9 6 8 0 3 ,7 4 7 5 3 1 ,8 2 1 4 6 4 3 ,2 3
( = ) U t i l i d a d a n t e s d e r e s e r v a l e g a l 1 6 6 1 0 ,1 9 1 8 4 2 2 ,9 6 2 0 4 1 1 ,2 2 2 2 5 9 5 ,4 6 4 3 9 2 9 ,6 8
- 1 0 % R e s e r v a L e g a l 1 6 6 1 ,0 2 1 8 4 2 ,3 0 2 0 4 1 ,1 2 2 2 5 9 ,5 5 4 3 9 2 ,9 7
( = ) U t i l i d a d l í q u i d a 1 4 9 4 9 ,1 7 1 6 5 8 0 ,6 6 1 8 3 7 0 ,1 0 2 0 3 3 5 ,9 2 3 9 5 3 6 ,7 1
D e p r e c i a c i o n e s 6 4 4 0 ,2 5 6 4 4 0 ,2 5 6 4 4 0 ,2 5 6 4 4 0 ,2 5 6 4 4 0 ,2 5
A m o r t i z a c i ò n d e d i f e r i d o 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0 5 8 8 ,0 0
F L U J O N E T O 2 1 9 7 7 ,4 2 2 3 6 0 8 ,9 1 2 5 3 9 8 ,3 5 2 7 3 6 4 ,1 7 4 6 5 6 4 ,9 6
E l a b o r a c i ò n . L a s a u t o r a s
98
Estado de Pérdidas y Ganancias
Los estados de pérdidas y ganancias permiten conocer la situación financiera
de la empresa en un momento determinado; constituye el resumen final de los
ingresos generados menos los gastos para conocer finalmente la utilidad o
pérdida del ejercicio.
El método de elaboración del estado de pérdidas y ganancias es el siguiente:
TABLA Nº 29 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
R U B R O 1 2 3 4 5
I N G R E S O S 8 , 9 5 % 9 , 0 1 % 9 , 0 8 % 9 , 1 4 %
V e n t a s 7 0 8 0 0 , 0 0 7 7 1 3 6 , 6 0 8 4 0 8 6 , 6 1 9 1 7 2 1 , 6 7 1 0 0 1 0 5 , 0 3
V a lo r r e s id u a l 2 9 7 0 3 , 3 8
T O T A L D E I N G R E S O S 7 0 8 0 0 , 0 0 7 7 1 3 6 , 6 0 8 4 0 8 6 , 6 1 9 1 7 2 1 , 6 7 1 2 9 8 0 8 , 4 1
E G R E S O S
C o s t o s d e l S e r v ic io 2 2 5 0 9 , 7 1 2 4 2 1 6 , 5 6 2 6 0 8 8 , 2 1 2 8 1 4 4 , 5 8 3 0 4 0 2 , 4 8
C o s t o s d e O p e r a c ió n 2 2 2 3 5 , 0 9 2 4 0 2 1 , 4 8 2 5 9 8 0 , 7 9 2 8 1 3 3 , 2 3 3 0 4 9 6 , 6 3
T o t a l d e E g r e s o s 4 4 7 4 4 , 8 0 4 8 2 3 8 , 0 4 5 2 0 6 9 , 0 0 5 6 2 7 7 , 8 1 6 0 8 9 9 , 1 1
( = ) U t i l id a d b r u t a 2 6 0 5 5 , 2 0 2 8 8 9 8 , 5 6 3 2 0 1 7 , 6 1 3 5 4 4 3 , 8 6 6 8 9 0 9 , 3 0
- 1 5 % u t i l id a d t r a b a ja d o r e s 3 9 0 8 , 2 8 4 3 3 4 , 7 8 4 8 0 2 , 6 4 5 3 1 6 , 5 8 1 0 3 3 6 , 4 0
( = ) U t i l id a d a n t e s d e im p u e s t o s 2 2 1 4 6 , 9 2 2 4 5 6 3 , 7 8 2 7 2 1 4 , 9 7 3 0 1 2 7 , 2 8 5 8 5 7 2 , 9 1
- 2 5 % im p u e s t o a la r e n t a 5 5 3 6 , 7 3 6 1 4 0 , 9 4 6 8 0 3 , 7 4 7 5 3 1 , 8 2 1 4 6 4 3 , 2 3
( = ) U t i l i d a d a n t e s d e r e s e r v a l e g a l 1 6 6 1 0 , 1 9 1 8 4 2 2 , 8 3 2 0 4 1 1 , 2 2 2 2 5 9 5 , 4 6 4 3 9 2 9 , 6 8
- 1 0 % R e s e r v a L e g a l 1 6 6 1 , 0 2 1 8 4 2 , 2 8 2 0 4 1 , 1 2 2 2 5 9 , 5 5 4 3 9 2 , 9 7
( = ) U t i l i d a d l í q u i d a 1 4 9 4 9 , 1 7 1 6 5 8 0 , 5 5 1 8 3 7 0 , 1 0 2 0 3 3 5 , 9 2 3 9 5 3 6 , 7 1
E la b o r a c iò n : L a s a u t o r a s
99
5.12 Evaluación Financiera
Consiste en decidir si el proyecto es factible o no combinando operaciones
matemáticas a fin de obtener coeficientes de evaluación.
Valor Actual Neto
Los valores obtenidos en el flujo de caja se convierten en valores actuales,
mediante la aplicación de una fórmula matemática y luego se suman los
resultados obtenidos
TABLA Nº 30 VALOR ACTUAL NETO
A Ñ O F L U J O S N E T O S F A C T O R A C T U A L I Z A C I Ó N V A L O R A C T U A L
1 2 1 9 7 7 , 4 2 0 , 9 5 2 3 8 0 9 5 2 2 0 9 3 0 , 8 8
2 2 3 6 0 8 , 9 1 0 , 9 0 7 0 2 9 4 7 8 2 1 4 1 3 , 9 8
3 2 5 3 9 8 , 3 5 0 , 8 6 3 8 3 7 5 9 9 2 1 9 4 0 , 0 5
4 2 7 3 6 4 , 1 7 0 , 8 2 2 7 0 2 4 7 5 2 2 5 1 2 , 5 7
5 4 6 5 6 4 , 9 6 0 , 7 8 3 5 2 6 1 6 6 3 6 4 8 4 , 8 6
1 2 3 2 8 2 ,3 4
E l a b o r a c i ò n : l a s a u t o r a s
S U M A T O R I A V A N
INVERSIÒNNVANP )1(
VANP= 123282,34 – 56855,28
VANP=$ 66427,06
El Valor Actual Neto es aquel que permite determinar la valoración de una
inversión en función de la diferencia entre el valor actualizado de todos los
cobros derivados de la inversión y todos los costos actualizados originados por
la misma a lo largo del plazo de la inversión realizada. La inversión será
aconsejable si su VAN es positivo
100
Como podemos ver el resultado de VAN para el proyecto es $ 66427,06, el cual
es un valor positivo, que nos refleja que el valor en el tiempo del proyecto va
aumentar, dando la pauta para la factibilidad del mismo y su puesta en marcha.
Tasa Interna de Retorno
Constituye la tasa de interés a la cual debemos descontar los flujos de efectivo
generados por el proyecto a través de su vida económica para que estos se
igualen a la inversión.
TABLA Nº 31 TASA INTERNA DE RETORNO
A Ñ O F L U J O N E T O F A C T A C T U A L V A N M E N O R F A C T O R A C T U A L V A N M A Y O R
3 6 , 1 5 % - 5 6 8 5 5 , 2 8 3 6 , 1 6 % - 5 6 8 5 5 , 2 8
1 2 1 9 7 7 , 4 2 0 , 7 3 4 4 8 4 0 2 5 0 1 6 1 4 2 , 0 6 0 , 7 3 4 4 3 0 0 8 2 1 6 1 4 0 , 8 8
2 2 3 6 0 8 , 9 1 0 , 5 3 9 4 6 6 7 8 2 9 1 2 7 3 6 , 2 2 0 , 5 3 9 3 8 7 5 4 6 1 2 7 3 4 , 3 5
3 2 5 3 9 8 , 3 5 0 , 3 9 6 2 2 9 7 3 4 1 1 0 0 6 3 , 5 8 0 , 3 9 6 1 4 2 4 4 0 1 0 0 6 1 , 3 6
4 2 7 3 6 4 , 1 7 0 , 2 9 1 0 2 4 4 0 9 9 7 9 6 3 , 6 4 0 , 2 9 0 9 3 8 9 2 4 7 9 6 1 , 3 0
5 4 6 5 6 4 , 9 6 0 , 2 1 3 7 5 2 7 7 9 9 9 9 5 3 , 3 9 0 , 2 1 3 6 7 4 2 9 8 9 9 4 9 , 7 4
3 , 6 2 - 7 , 6 5
E l a b o r a c i ò n : l a s a u t o r a s
%15,36
0053951.015,36
3212067.001.015,36
27,11
62,301.0.15,36
65,762,3
62,301.015,36
TIR
TIR
TIR
TIR
TIR
VANTMVANTm
VANTmDTTmTIR
101
La tasa interna de retorno de nuestro proyecto es de 36,15 %, lo cual significa
que el rendimiento financiero del mismo es superior al costo de oportunidad del
mercado financiero, el cual es inferior al determinado, con lo cual podemos ver
que el proyecto nos rendirá más de lo que nos pagarían realizando una
inversión bancaria, es por tal razón que el proyecto es aceptable.
Relación Costo- Beneficio
Permite medir el rendimiento que se obtiene por cada unidad monetaria
invertida, sirve para decidir si el proyecto se acepta o no.
TABLA Nº 32 RELACIÓN COSTO-BENEFICIO
A Ñ O I N G R E S O F A C T O R V A L O R C O S T O F A C T O R V A L O R
O R I G I N A L 5 % A C T U A L O R I G I N A L 5 % A C T U A L
1 7 0 8 0 0 , 0 0 0 , 9 5 2 3 8 0 9 5 6 7 4 2 8 , 5 7 4 4 7 4 4 , 8 0 0 , 9 5 2 3 8 0 9 5 4 2 6 1 4 , 1 0
2 7 7 1 3 6 , 6 0 0 , 9 0 7 0 2 9 4 8 6 9 9 6 5 , 1 7 4 8 2 3 7 , 8 4 0 , 9 0 7 0 2 9 4 8 4 3 7 5 3 , 1 4
3 8 4 0 8 6 , 6 1 0 , 8 6 3 8 3 7 6 0 7 2 6 3 7 , 1 8 5 2 0 6 9 , 0 0 0 , 8 6 3 8 3 7 6 0 4 4 9 7 9 , 1 6
4 9 1 7 2 1 , 6 7 0 , 8 2 2 7 0 2 4 7 7 5 4 5 9 , 6 4 5 6 2 7 7 , 8 1 0 , 8 2 2 7 0 2 4 7 4 6 2 9 9 , 8 9
5 1 2 9 8 0 8 , 4 1 0 , 7 8 3 5 2 6 1 7 1 0 1 7 0 8 , 2 9 6 0 8 9 9 , 1 1 0 , 7 8 3 5 2 6 1 7 4 7 7 1 6 , 0 5
3 8 7 1 9 8 , 8 5 2 2 5 3 6 2 , 3 4
E l a b o r a c i ó n : L a s a u t o r a s
102
72.0$
172.1
134,225362
85,387198
1
RCB
RCB
RCB
OSACTUALIZADCOSTOS
OSACTUALIZADINGRESOSRCB
La RBC del proyecto es de 0.72 centavos, lo que significa que por cada dólar
invertido, vamos a tener un rendimiento de 0,72 lo que significa que si
obtendremos ganancias, si pusiéramos en marcha este proyecto.
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL
Permite conocer el tiempo en que se va a recuperar la inversión inicial, para su
cálculo se utiliza el flujo neto y la inversión.
TABLA Nº 33 PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL
A Ñ O I N V E R S I Ó N F L U J O N E T O F L U J O N E T O A C U M U L A D O
- 5 6 8 5 5 , 2 8
1 2 1 9 7 7 , 4 2 2 1 9 7 7 , 4 2
2 2 3 6 0 8 , 9 1 4 5 5 8 6 , 3 3
3 2 5 3 9 8 , 3 5 7 0 9 8 4 , 6 8
4 2 7 3 6 4 , 1 7
5 4 6 5 6 4 , 9 6
1 4 4 9 1 3 , 8 1T O T A L
ELABORACIÓN : La Autora
103
Lo que significa que la inversión se recupera en 2 años, 5 meses y 9 días
Análisis de Sensibilidad
Cualquier tipo de análisis requiere de estimaciones sobre las variables que
intervienen en el proceso, las mismas que están sujetas a cambios por
fluctuaciones que pueden producirse a lo largo de la vida útil del proyecto,
siendo los ingresos y costos. Las variaciones más sensibles a un incremento o
disminución de los precios, lo preocupante es el impacto que tenga en la
rentabilidad del proyecto siendo la finalidad de este análisis medir en qué grado
se altera la rentabilidad, esperado de un proyecto frente al cambio imprevisto de
una variable asumiendo que todas las demás variables permanezcan
constantes
diasPRC
mesesPRC
añosPRC
PRC
PRC
PRC
RSIONSUPERAINVEAÑOFLUJO
FLUJOSPRIMEROSINVERSIONINVERSIONSUPERAAÑOPRC
930*324256.0
3242.512*443688.0
443688.2
5563117,03
35,25398
40,141293
35,25398
68,7098428,568553
104
ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON UN INCREMENTO EN LOS COSTOS DE
24.73%
TABLA Nº 34 ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON UN INCREMENTO EN LOS
COSTOS DE 24.73%
A Ñ O C O S T O C O S T O I N G R E S O F L U J O
O R I G I N A L A C T U A L I Z A D O O R I G I N A L N E T O F A C A C T U A L V . A C T U A L F A C A C T U A L V . A C T U A L
2 4 , 7 3 % 2 6 , 5 6 % - 5 6 8 5 5 , 2 8 2 6 , 5 7 % - 5 6 8 5 5 , 2 8
1 4 4 7 4 4 , 8 0 5 5 8 1 0 , 1 9 7 0 8 0 0 , 0 0 1 4 9 8 9 , 8 1 0 , 7 9 0 1 3 9 0 6 4 1 1 8 4 4 , 0 4 0 , 7 9 0 0 7 6 6 3 7 1 1 8 4 3 , 1 0
2 4 8 2 3 7 , 8 4 6 0 1 6 7 , 0 6 7 7 1 3 6 , 6 0 1 6 9 6 9 , 5 4 0 , 6 2 4 3 1 9 7 4 1 1 0 5 9 4 , 4 2 0 , 6 2 4 2 2 1 0 9 3 1 0 5 9 2 , 7 5
3 5 2 0 6 9 , 0 0 6 4 9 4 5 , 6 6 8 4 0 8 6 , 6 1 1 9 1 4 0 , 9 5 0 , 4 9 3 2 9 9 4 1 6 9 4 4 2 , 2 2 0 , 4 9 3 1 8 2 5 0 2 9 4 3 9 , 9 8
4 5 6 2 7 7 , 8 1 7 0 1 9 5 , 3 1 9 1 7 2 1 , 6 7 2 1 5 2 6 , 3 6 0 , 3 8 9 7 7 5 1 3 9 8 3 9 0 , 4 4 0 , 3 8 9 6 5 1 9 7 3 8 3 8 7 , 7 9
5 6 0 8 9 9 , 1 1 7 5 9 5 9 , 4 6 1 2 9 8 0 8 , 4 1 5 3 8 4 8 , 9 5 0 , 3 0 7 9 7 6 5 6 4 1 6 5 8 4 , 2 1 0 , 3 0 7 8 5 4 9 2 1 1 6 5 7 7 , 6 6
0 , 0 5 - 1 4 , 0 0
A C T U A L I Z A C I Ó N
Luego de actualizar los costos según los porcentajes determinamos una nueva
tasa interna de Retorno, consiste en sumar la tasa menor mas la diferencia entre
tasas luego multiplicamos por el VAN resultante de la tasa menor dividida para el
Van menor menos el Van mayor de esta forma obtenemos un resultado del
%56,26
00003558.056,26
035587.001.056,26
5,14
5,001.056,26
00,145,0
5,001.056,26
NTIR
NTIR
NTIR
NTIR
NTIR
VANTMVANTm
VANTmDTTmNTIR
105
26,56% que se consideraría como una nueva tasa interna de retorno para
determinar la sensibilidad del proyecto.
DIFERENCIA DE TIR
DIF TIR = TIR PROYECTO- NTIR
=36,15%-26,56%
=9,59%
Esta diferencia se determina restando de la TIR del proyecto calculada
anteriormente menos la nueva TIR.
PORCENTAJE DE VARIACIÓN
El porcentaje de variación lo obtendremos con la diferencia de la TIR del
proyecto multiplicado por 100, con este resultado podemos determinar la
sensibilidad del proyecto.
SENSIBILIDAD DEL PROYECTO
%52,26%
100265283.0%
100%15,36
%59,9%
100%
VAR
XVAR
VAR
OTIRPROYECT
DIFTIRVAR
9909596.0
%54,26
%52,26
%
SENS
SENS
NTIR
VARIACIÓNSENS
106
Tomando el resultado anterior lo dividimos para la nueva TIR del proyecto,
obteniendo un resultado no mayor a 1, lo que significa que el proyecto no es
sensible y puede soportar hasta el valor calculado en la tabla que es 21.60% de
aumento en los costos
ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON UNA DISMINUCIÓN EN LOS INGRESOS
DE 14,70%
TABLA Nº 35 ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON UNA DISMINUCIÓN EN
LOS INGRESOS DE 14,70%
A Ñ O C O S T O I N G R E S O C O S T O F L U J O
O R I G I N A L O R I G I N A L A C T U A L I Z A D O N E T O F A C A C T U A L V . A C T U A L F A C A C T U A LV . A C T U A L
1 4 , 7 0 % 2 6 , 6 1 % - 5 6 8 5 5 , 2 8 2 6 , 6 2 % - 5 6 8 5 5 , 2 8
1 4 4 7 4 4 , 8 0 7 0 8 0 0 , 8 1 6 0 3 9 3 , 0 9 1 5 6 4 8 , 2 9 0 , 7 8 9 8 2 7 0 2 8 1 2 3 5 9 , 4 4 0 , 7 8 9 7 6 4 6 5 1 2 3 5 8 , 4 7
2 4 8 2 3 7 , 8 4 7 7 1 3 6 , 6 0 6 5 7 9 7 , 5 2 1 7 5 5 9 , 6 8 0 , 6 2 3 8 2 6 7 3 4 1 0 9 5 4 , 2 0 0 , 6 2 3 7 2 8 2 1 0 9 5 2 , 4 7
3 5 2 0 6 9 , 0 0 8 4 0 8 6 , 6 1 7 1 7 2 5 , 8 8 1 9 6 5 6 , 8 8 0 , 4 9 2 7 1 5 2 1 5 9 6 8 5 , 2 4 0 , 4 9 2 5 9 8 4 9 9 6 8 2 , 9 5
4 5 6 2 7 7 , 8 1 9 1 7 2 1 , 6 7 7 8 2 3 8 , 5 8 2 1 9 6 0 , 7 7 0 , 3 8 9 1 5 9 7 9 4 8 5 4 6 , 2 5 0 , 3 8 9 0 3 6 8 7 8 5 4 3 , 5 5
5 6 0 8 9 9 , 1 1 1 2 9 8 0 8 , 4 1 1 1 0 7 2 6 , 5 7 4 9 8 2 7 , 4 6 0 , 3 0 7 3 6 8 9 2 3 1 5 3 1 5 , 4 1 0 , 3 0 7 2 4 7 5 7 1 5 3 0 9 , 3 7
5 , 2 7 - 8 , 4 8
A C T U A L I Z A C I Ó N
%613832,26
0038327,061,26
383272,001.061,26
75,13
27,501.061,26
48,827,5
27,501.061,26
NTIR
NTIR
NTIR
NTIR
NTIR
VANTMVANTm
VANTmDTTmNTIR
107
Después de la respectiva actualización de los ingresos según el porcentaje
obtenido, mediante la formula n
a tI )1( este resultado lo multiplicamos por
el ingreso actual y posteriormente lo restamos con los costos los resultados los
sumamos y restamos la inversión tanto para la tasa menor como para la mayor,
para luego aplicar la formula de la nueva tasa interna de retorno, y de esta
forma obtener la nueva TIR del proyecto.
DIFERENCIA DE TIR
A continuación determinamos la diferencia del TIR que es la resta de la TIR
anterior con la actual.
DIF TIR = TIR PROYECTO- NTIR
=36,15%-26,61%
=9,54%
PORCENTAJE DE VARIACIÓN
Obteniendo el resultado anterior procedemos a determinar el porcentaje de
variación que consiste en dividir la diferencia del TIR del proyecto y multiplicarlo
por 100, con este resultado podemos determinar la sensibilidad del proyecto.
%39004,26%
1002639004,0%
100%15,36
%54,9%
100%
VAR
XVAR
VAR
OTIRPROYECT
DIFTIRVAR
108
SENSIBILIDAD DEL PROYECTO
Para el calculo de la sensibilidad lo hacemos mediante la división del % de
variación con la nueva TIR, cuya condición dice: Que tiene que ser igual o
menor a 1 en este caso es de 0.99 y muestra que el proyecto soporta hasta una
disminución de los ingresos del 14.70%.
9917324.0
%61,26
%39004,26
%
SENS
SENS
NTIR
VARIACIÓNSENS
109
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
Al concluir este plan de negocios se indica lo siguiente:
El estudio de mercado demostró que existe una gran demanda insatisfactoria del
servicio de TV Cable e Internet, y a la vez nos dimos cuenta que los usuarios que
actualmente cuentan con estos servicios se encuentran descontentos, ya que la
recepción de canales que ofrecen son de señal libre y de poco interés para los
televidentes, en cuanto al Internet el servicio que actualmente reciben es demasiado
lento y costoso.
Con la implementación de esta empresa proporcionaremos el servicio de TV Cable e
Internet en el cual los usuarios podrán escoger ya sea TV Cable, Internet o TV Cable e
Internet como paquete. Considerando que la empresa brindará 30 canales, el Internet
irá a una velocidad de navegación de 256 kbps, el recurso humano que trabajará en
CABLEMUNDO CIA. LTDA., poseerá conocimientos básicos e indispensables del área
para la satisfacción del usuario.
El canal de comercialización a utilizarse es directo sin la intervención de
intermediarios.
Los precios que se cobrarán por los servicios serán: Servicio TV Cable $11,oo
Servicio de Internet $20,oo y TV Cable e Internet como paquete $25,oo. Cabe recalcar
que una de las estrategias de venta de nuestra empresa es el servicio gratuito de
instalación y reparación.
110
Para dar a conocer nuestros servicios se utilizará anuncios publicitarios, de igual
forma se confeccionará un rótulo con el logotipo de la empresa, utilizaremos el correo
electrónico como un medio directo para llegar a nuestros posibles clientes, se
realizarán trípticos con los servicios a ofrecerse.
Con la implementación de esta empresa de TV Cable e Internet, crearemos fuentes de
trabajo a la comunidad cariamanguense pues la empresa pretende emplear a 4
personas entre ellos: 1 Gerente, 1 Secretaria Contadora, 1 Técnico, 1 Asistente
Técnico, es necesario indicar que todo el personal tendrá derecho a su salario más
beneficios legales.
La empresa se constituirá legalmente como Compañía Limitada y se denominará
CABLEMUNDO CIA. LTDA., estará integrada por 2 socios.
Mediante la evaluación económica se determina que es rentable la implementación de
la Compañía CABLEMUNDO en la ciudad de Cariamanga, con un valor presente neto
(VAN) de 66427,06 dólares calculados con una tasa de interés comercial del 5%, una
tasa interna de retorno (TIR) del 36,15% superior al costo de oportunidad, con una
relación beneficio costo de 0,72 centavos por cada dólar invertido. Se recuperará la
inversión en 2 años, 5 meses y 9 días, el análisis de sensibilidad indica que el negocio
puede aceptar un incremento de 24,73%, en los costos, así como la disminución del
14,70% de los ingresos.
“CABLEMUNDO” CIA LTDA ofrecerá a sus clientes una programación única, con una
gran variedad de segmentos provenientes de 24 canales Internacionales y 6
nacionales dando un total de 30 canales.
Nuestra empresa ofrecerá varios paquetes (TV Cable, Internet, TV Cable e internet)
para que nuestros clientes podrán hacer su elección.
La programación prevista por nuestra empresa se ciñe a normas éticas alto contenido
normal y no se trasmitirá ningún contenido pornográfico.
111
Se ha establecido campañas de promoción que nos ayudarán a cumplir los objetivos
planteados en base a: una adecuada prestación de servicios, una buena coordinación
de la imagen de la Empresa( venta-comunicación y marketing).
“CABLEMUNDO” ha considerado como herramienta básica el Internet en base a:
Relacione Publicas, con la que se pretende crear una buena imagen corporativa ante
los distintos públicos con la que la empresa tiene relaciones; clientes, prensa,
proveedores, trabajadores, etc.; Pagina Web, documentos escritos en el que se
incluirá aspectos como: un diseño útil que inspire confianza, selección completa del
servicio ofertado, orden de pedido del servicio, registro de datos personales y control
del servicio; Creación de herramientas Web 20, que permitan establecer una
interactividad directa, con nuestros clientes así como planes de comunicación y
financiamiento que nos facilite tener una buena relación con los clientes (tarjetas de
afiliación, descuentos, crear día socio-cliente, mantener al cliente informado de
novedades y promociones, etc.)
112
RECOMENDACIONES
Para lograr el éxito de esta empresa se recomienda satisfacer las necesidades de los
clientes brindando una programación al gusto del consumidor, y variedad de canales,
un servicio de internet rápido que ayude a optimizar el tiempo de los usuarios.
Es importante que la empresa realice periódicamente un análisis FODA para conocer
la situación en la que se encuentra, de esta forma poder aprovechar las oportunidades
del mercado, remediar las debilidades y enfrentar las amenazas.
Que los empresarios utilicen la publicidad como un instrumento para dar a conocer a
los clientes sus servicios, mediante radio, televisión, periódicos, hojas rodantes,
internet; lo que permitirá llegar a un gran numero de clientes potenciales así como
también a segmentos de mercado mas específicos.
El país requiere de inversiones, mejor aún si se invierte en la generación de servicios
y se crea fuentes de trabajo, la finalidad de este proyecto es justamente eso satisfacer
las necesidades de los consumidores y a la vez crear fuentes de trabajo, a lo cual se
estará contribuyendo a que nuestros clientes puedan acceder a este servicio a un
precio mas cómodo, así también reducir los altos porcentajes de desempleo y
migración que reporta nuestro país.
Para la instalación y configuración del sistema de TV Cable e Internet se recomienda
que se contrate a un técnico que posea conocimientos en CATV y telemática.
Realizar monitoreos de rutina y venta de paquetes de internet y costos que permitan
estar informados con la finalidad de hacer mejoras y corregir posibles errores.
Solventar aspectos de contingencia en caso de crisis:
Identificación del problema
Preparación del Plan
113
Pruebas y afinación del programa
Asegurar la continuidad del servicio
Dar soporte a los clientes y mantener se operatividad de negocio durante y
después del evento de desastre
Definir con anticipación recursos y acciones para minimizar perdidas
Garantizar la restauración apertura y organización de las actividades
Determinar las prioridades con que dichos procesos serán recuperados
Capacitar y distribuir programas de concientización para asegurar que tos los
empleados comprendan claramente cual es el proceso de recuperación de
actividades dentro de la empresa.
114
BIBLIOGRAFÌA 1. ARELLANO, Rolando. Marketing Enfoque América latina. Interamericana
Editores S:A: McGraw, 2000.
2. ARMIJOS, Fabián. Guía de Investigación Científica aplicada al desarrollo
empresarial 2004.
3. BESLEY, SCOUT Y Brigham, Eugene. Fundamentos de administración
Financiera. Sexta edición, Interamericana Editores S.A. McGraw – Hill, 200.
4. BORELO, Antonio, Plan de Negocios, McGraw Hill, Interamericana, 2000.
5. Emprendedores-e, Manual del Plan de Negocios, Puce, 2001.
6. Franklin, Enrique, Organización de Empresas, primera edición, Interamericana
Editores S:A: McGraw – Hill, 1998.
7. SAPG, Nassir- SAPAG, Reinaldo, Preparcion y evaluación de proyectos,
segunda edición, McGraw Hill,1995
115
8. WERTHER, Willam y DAVIS, Heith. Administración de Personal y Recursos
Humanos. Cuarta edición, Interamericana Editores S:A: McGraw Hill, 1995.
9. ZAPATA, Pedro, Contabilidad General, cuarta edición, McGraw Hill, 2002.
10. http//www.inec.gov.ec, Proyecciones 2008.
11. http//www. Web dos cero. Wordpress.com. El Comercio por TV.
12. http//www. Wikipedia. Org/Wiki/Web 2.0, Beneficios de la televisión a las
Empresas.
13. w.w.w.monografías.com/trabajos13/televis/televis.shtml, Concepto de TV
14. INEC.- CENSO 2001 (datos, población ,servicios básicos, PEA, Educación, Vivienda)
116
GLOSARIO DE TÉRMINOS
Ancho de Banda:
Cantidad de información que puede fluir por una conexión de la red en un período
de tiempo determinada.
Ancho de Banda Digital:
Mide la información que fluye desde un lugar a otro en una cantidad determinada
de tiempo.
Cable Cruzado:
Cable que cruza el par crítico para alinear, transmitir y recibir señales
adecuadamente en el dispositivo con conexiones en línea.
Coaxional. Cable:
Cable consistente en un conductor cilíndrico exterior. Hueco que rodea a un hilo
conductor simple
Gb (Gigababyte):
Aproximadamente mil millones de Bytes, también recibe el nombre de “giga”. La
capacidad de los discos duros de la mayoría de computadoras se mide en GB.
Internet:
La internetwok global más grande que conecta decenas de miles de redes de todo
el mundo cuya naturaleza es la investigación y la normalización basadas en el uso
diario.
Mb(Megabit)
Aproximadamente un millón de bits.
117
Mbps:
(Megabits por segundo).Un millón de bits por segundo es una medida estándar de
la cantidad de datos transferidos por una conexión de red. La Ethernet Básica
funciona a 10 Mbps
Microprocesador:
Un chip de silicio que contiene una CPU.
Backobone:
Parte de una red que actúa como ruta primaria para el tráfico que se genera o
destina mayoritariamente a otras redes.
Clase B, dirección de:
Diseñada para dar soporte a las necesidades de las redes de tamaño entre
moderado y grande. Una Dirección IP de clase B utiliza dos de los cuatro octetos
para indicar la dirección de la red. Los otros dos octetos las direcciones de los
host.
Dirección de Subred:
Parte de una dirección IP especificada como la subred mediante la máscara de
subred.
Dirección IP:
Dirección de 32 bits asignada a los hots que utilizan a los TCP/IP pertenece a una
de las 5 claves (A-B-C-D o F) y se escribe en forma de 4 octetos separados por
puntos, es decir un formato decimal con puntos. Cada dirección consiste en un
número de red, un número opcional de subred y un número de hosts. Los números
de red y subred unidos se utilizan para enlutar, y el número de hosts se utiliza
para direccionar un hosts individual dentro de la red y subred para extraer
118
dirección de red IP. CIRD proporciona una nueva forma de representar las
direcciones IP y las máscaras de subred.
Disco Duro, Unidad de:
Lee y escribe datos en un disco duro. Es el dispositivo de almacenamiento
principal de la computadora.
DNS (Sistema de denominación fr dominio, Domain Name System):
Sistema utilizado en internet para convertir los nombres de los nodos de la red en
direcciones.
Firewall:
Uno o más dispositivos de red, como routers o servidores de acceso o asignados
como búfer entre cualesquier redes públicas conectadas a una red privada, Un
router firewall utiliza listas de control de acceso y otros métodos para garantizar la
seguridad en la red privada.
FTP:
(Protocolo de Transferencia de archivos, File Transfer Protocol). Un protocolo
aplicación, parte de la suite de protocolos TCP/IP, que se utiliza para transferir
archivos entre host de la red.
HTTP:
(Protocolo de transferencias de hipertexto, Hypertext Trnasfer Protocol).Protocolo
utilizado por los navegadores Web y los servidores Web para transferir archivos.
Como archivos de textos y gráficos.
119
Hub:
Punto de conexión común para dispositivos en una red, normalmente los hubs
conectan segmentos de una LAN .Un hub tienen múltiples puertos. Cuando un
paquete llega a un puerto, es copiado a los demás para que todos los segmentos
de LAN puedan ver todos los paquetes.
IP:
(Protocol Internet, Internet Protocol). Un producto de capa de red de la suite de
protocolos TCP/IP que ofrece un servicio de Internetwork sin conexión.
LAN:
(Red de Área Local – Área Network).Red de datos de alta velocidad y bajo nivel de
error que cubre un área geográfica relativamente pequeña. Las LAN conectan
estaciones de trabajo, terminales y otros dispositivos en un solo edificio u otra área
limitada geográficamente.
Máscara de Subred:
Máscara de dirección de 32 bits utilizada en IP para indicar los bits de una
dirección IP que se utiliza para la dirección de la subred.
Modem:
Dispositivo que convierte las señales analógicas y digitales. En el origen, un
modem convierte las señales digitales a una forma apropiada para la transmisión
a través de servicios de comunicación analógicos. En el destino, las señales
analógicas son devueltas a una forma digital. Los módems permiten que los datos
se transmitan a través de las líneas telefónicas de voz. El término modem también
se utiliza para describir varios dispositivos digitales como las CUS/DUs y los
adaptadores de terminal RDSI.
120
Nic:
(Tarjeta de interfaz de red, Network Interface Card) .Un circuito impreso que
proporciona capacidad de comunicación entre computadoras.
Ping:
(Packet Internet Groper).Mensaje ICM de eco y su respuesta. Se utiliza con
frecuencia en las redes IP para comprobar si se puede alcanzar un determinado
dispositivo de Red.
Protocolo:
Descripción formal de un conjunto de reglas y convenciones que establecen la
forma en que los dispositivos de una red intercambian información.
RAM:
(Memoria de Acceso aleatorio, Random-Access Memory).También conocida como
memoria de lectura-escritura. En ella se pueden escribir nuevos datos, así como
leer los datos que se tiene almacenados.
RJ-45:
Conector que se emplea normalmente para finalizar un cable de par trenzado.
Router:
Dispositivo de capa de red que utiliza una o más métricas para determinar la ruta
óptima por lo que debe enviar el tráfico a la red. Los routers envían paquetes
desde una red a otra basándose en la información de la capa de red contenida en
las actualizaciones de enrutamiento.
121
Router Exterior:
Es una arquitectura firewall, el router conectado a internet se conoce como Router
Exterior. Obliga a que todo el trafico entrante pase a través del Gateway de
aplicación.
Subred:
1) En redes IP, una red que comparte una dirección de subred en particular. Las
subredes son redes arbitrarias segmentadas por el administrador de la red
para proporcionar una estructura de enrutamiento multinivel jerárquica
mientras protege a la subred de la complejidad del direccionamiento de las
redes conectadas.
2) En redes OSI, colección de sistemas finales y sistemas intermedios bajo el
control de un dominio administrativo exclusivo y que utiliza un protocolo de
acceso de red exclusivo.
Switch
Dispositivo de red que filtra, envía e inunda tramas basándose en la dirección de
destino de cada trama. El Switch funciona en la capa de enlace de los datos de
modelo OSI.
TCP/IP:
(Protocolo de Control de Transporte/Protocol Internet, Transmisión Control
Protocol/Internet Protocol).Nombre común para el conjunto de protocolos
desarrollados por el DoD de EE. UU en los años sesenta para promover el
desarrollo de las redes mundiales TCP e IP son los dos protocolas más conocidos
del conjunto.
122
Topología en Estrella:
Es la topología física más utilizada en las LAN Ethernet. La topología en estrella
está compuesta por un punto de conexión central que es un dispositivo donde se
juntan todos los segmentos de cable.
USB:
(Bus Serie Universal, Universal Serial Bus).Puerto que permite conectar y
desconectar dispositivos periféricos, sin necesidad de reiniciar el sistema.
UTP:
(Par tensado sin apantallar, Unshielded Twisted- Pair). Un medio de de cable con
4 pares que se utiliza en muchos tipos de redes.
Receptores Satelitales:
Un sistema satelital consiste en un cierto número de transponder además de una
estación terrena maestra para controlar su operación, y una red de estaciones
terrenas de usuarios, cada uno de los cuales posee facilidad de transmisión y
recepción.
Bandas de Frecuencias Utilizadas
Se han dispuesto, mundialmente, varias bandas de frecuencia para su uso
comercial por satélite. La más común de estas consta de una banda central de 500
MHz centrada en 6 GHz en el enlace hacia arriba (hacia el satélite) y centrada en
4 GHz en el enlace hacia abajo (hacia la Tierra).
El Centro de Transmisión:
Transmite los programas a los satélites.
123
Los Satélites:
Reenvían las señales que constituyen los programas a la antena parabólica.
El Centro de Autorización de su Proveedor de Programas:
Procesa las facturas, el sistema Digital de Satélite está conectado al Centro de
Servicios a través del enchufe de teléfono que se encuentra en la parte posterior
del receptor de Satélite.
La Antena Parabólica:
Recibe la información codificada proveniente del satélite y la envía a su receptor
de Satélite.
El Receptor:
Recibe y procesa la información que contiene el programa de televisión y envía al
televisor o a la videograbadora.
La Tarjeta de Acceso :
(Instalada en el receptor de satélite) Para poder utilizar el sistema digital de
satélite, debe insertarse la Tarjeta de Acceso. Dicha tarjeta proporciona los
sistemas de seguridad y la autorización necesaria para utilizar el servicio digital de
Satélite.
Troncal: Medio de transmisión por el que se pueden manejar varias
comunicaciones o canales, simultánea o pseudosimultaneamente, donde esta
última expresión se debe a que el mecanismo luce como simultáneo para el
usuario aunque estrictamente no lo sea. (Troncal).
124
Extensores de Línea :
Tipos de amplificadores utilizados en el sistema de alimentación. Existen solo en
las redes de distribución, junto a los tap. FASE DIFERENCIAL Variación en la fase
de la subportadora de color de una señal de TV como el nivel de la señal de
luminancia varía del nivel de borrado al blanco.
Splitters:
(Filtro DSL). Filtro analógico instalado en teléfonos y otros dispositivos analógicos
para prevenir interferencias entre esos dispositivos y un servicio DSL que opera
sobre la misma línea. En general, la instalación más típica en hogares incluye la
instalación de splitters o filtros DSL en cada teléfono, máquina de fax, módem y
otros dispositivos similares, dejando al módem DSL como el único dispositivo sin
filtro.
Servidor de Internet Satelital:
En redes, computadora central en un sistema de RED que provee servicios a otras
computadoras.
En INTERNET, los servidores son los proveedores de todos sus servicios,
incluyendo la WWW (las páginas web), el FTP, el correo electrónico, los grupos de
noticias, etc.
Software de Aplicación:
Programa informático que permite a un usuario realizar un determinado trabajo de
forma más sencilla.
Moduladores:
Los moduladores, son precisamente los dispositivos que habilitan la señal de video
modulándola sobre otra señal de RF (UHF) .El Modulador de Señal de Vídeo basa
(MODULADOR TV) su funcionamiento en convertir la señal de video a un canal (a
125
escoger) de UHF de televisión convencional y entonces enviarla junto con otras
señales diferentes por el mismo cable coaxial / antena (tipo RG59 o equivalente)
.Este Modulador TV es fácilmente programable, ofreciendo una señal limpia y
nítida la cual puede coexistir perfectamente con otras señales moduladas en el
interior de nuestro hogar, ideal para la distribución de señales de vídeo a otros TV
de nuestro hogar.
Medidor de Campo Eléctrico:
El medidor de campo eléctrico dispone de una sonda triaxial esférica para la
detección de la radiación electromagnética. El medidor de campo eléctrico es igual
de idóneo para medir en transformadores, como también para una evaluación de
campos magnéticos que son producidos por pantallas de ordenador, televisores,
instalaciones industriales (separador magnético, electromotores, soldadores bajo
gas protector, etc.). Además, también está preparado para detectar radiaciones en
el ámbito de sistemas inalámbricos (Wireless LAN), GSM o para determinar la
radiación de microondas.
Activos Fijos:
Son las inversiones fijas que deben realizarse durante la instalación de la
empresa y que se van a utilizar durante la vida útil del mismo.
Activos Diferidos:
Son aquellas inversiones que la empresa necesita realizar antes de iniciarse y se
caracteriza por ser un depósito no reembolsable.
Activos Circulantes de Capital:
Constituyen valores incurridos en gastos que se requieren al iniciar el
funcionamiento o al inicio de las operaciones hasta que alcancen un nivel
126
adecuado de autosuficiencia para una capacidad y tamaño determinado, así como
también empieza a generar sus propios ingresos.
Gastos Administrativos:
Son aquellos desembolsos necesarios para llevar a cabo el desarrollo de las
actividades específicas en forma directa con la oficina o departamento
administrativo de la empresa.
Depreciaciones:
Utilización normal de los activos, durante la etapa de operación hace que los
mismos sufran desgaste o pierdan vigencia y por lo mismo pierdan sus
características de funcionalidad y operatividad.
Costos Fijos:
Representan aquellos valores monetarios en que incurre la empresa por el solo
hacho de existir, independientemente si existe o no producción
Costos Variables:
Son aquellos valores en los que incurre la empresa, en función de su capacidad de
producción, están en relación directa con los niveles de producción de la empresa.
Punto de Equilibrio:
Es el punto de producción en que los ingresos cubren totalmente los egresos de
la empresa y por lo tanto no existen ni utilidades ni pérdidas, es donde se
equilibran costos e ingresos.
127
ANEXO 1 ENCUESTAS A JEFES DE FAMILIAS
UNIVERSIDAD TECNICA PARTICULAR DE LOJA
LA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR
Estimado (a) amigo(a): OBJETIVO: Esta encuesta tiene como finalidad conocer el tamaño de sus necesidades frente a la oferta de la implementación de un sistema de televisión por Cable e Internet. Esta información será de uso exclusivo del proyecto, guardando la reserva que amerita. 1.- ¿Cuántos años tiene? ………………………………………………………………………………… 2.- ¿A qué sector pertenece? Cariamanga ( ) Chile ( ) San Vicente ( ) 3.- Cuantos son los miembros de su familia 4.- ¿Es usted Jefe de familia? Si No 5.- ¿Cuánto tiempo por día usted dedica a observar programas de TV? 1 hora ( ) 2 horas ( ) 3 horas ( ) 4 horas ( ) 5 horas ( ) 6.- ¿Qué tipo de programación prefiere?
1 2 3 4 5 6 7 8 9
128
Noticioso Cultural Investigativo Cine Novelas Deportes Compras x TV Musical Especifique………………………………………………………………….. 7.- ¿De qué manera recepta usted su señal de TV? Antena Aérea Satélite Cable Otros (especifique)…………………………………………………………. 8.- ¿Está usted satisfecho con el servicio de TV pagado que actualmente recibe? Si No 9.- ¿Qué empresa le presta el servicio de TV pagada? ………………………………………………………………………………… 10.- ¿Está usted de acuerdo que se venda publicidad a través de la TV pagada? Si No Porque……………………………………………………………………………… 11.- Si le ofrecieran un paquete de servicios en el que conste TV por Cable e Internet por un cómodo precio: ¿Tomaría el paquete completo? ¿Escogería uno de los dos?
129
12.- ¿Está Usted satisfecho con el servicio de Internet que actualmente le ofrecen? Si No Porque…………………………………………………………………………… 13.- Que valor le parecería justo pagar por los servicios: TV por cable 8-10 ( ) 10-12 ( ) 12-15 ( ) TV por cable incluido Internet 20-30 ( ) 30-40 ( ) 14.- Si se Implementara una empresa de servicio de TV por cable que además le brindara el servicio de Internet a la vez en esta ciudad, apoyaría usted a esta empresa, utilizando los servicios que presta. SI NO Porque………………………………… 15.- ¿Qué servicios requeriría usted como consumidor que le brindara nuestra empresa? Mantenimiento Servicio puerta a puerta Facturación Especifique…………………………………………………………..
ANEXO 2
3.8.2.1. MANUAL DE FUNCIONES DE LA COMPAÑÍA CABLEMUNDO
INTRODUCCIÓN:
El manual de funciones es conceptualizado como un cuerpo sistemático que reúne
y establece las funciones y actividades a ser cumplidas por los miembros de la
130
compañía. Disponiendo además la forma en que las mismas deberán ser
realizadas de forma conjunta o por separado.
El propósito fundamental del presente manual es instruir a los miembros que
integran la compañía CABLEMUNDO CIA. LTDA. Sobre los objetivos, funciones,
autoridad y responsabilidad de cada uno de los puestos de trabajo; con ello
buscamos minimizar el desconocimiento de las obligaciones de cada uno, la
duplicación o superposición de funciones, lentitud y complicación innecesarias en
las tramitaciones, mala o deficiente atención al público, desconocimiento de los
procedimientos administrativos, etc.
Para que toda organización crezca es necesario que esté predispuesta al cambio,
por ello este manual también deberá ser objeto de revisiones secuenciales para
adaptarse a los cambios que con relación al factor humano o material se
produzca.
Las enmiendas se efectuarán en hojas de recambio y serán comunicadas
formalmente a las jefaturas de los departamentos y al personal que se vea
directamente involucrado por las modificaciones introducidas.
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
Dependencia a la que pertenece: DIRECTIVO
Objetivo Estratégico del Cargo:
La Junta General de Accionistas, constituye el máximo órgano de gobierno de la
compañía y esta formada por los accionistas de la misma. En términos generales
tiene facultad para resolver los asuntos que sean sometidos a su consideración.
131
Funciones Básicas:
1. Conocer el estado de la compañía, mediante las cuentas, el balance y los
informes de los administradores y dictar las resoluciones correspondientes.
2. Establecer las normas que estime convenientes para el cumplimiento y
desarrollo de los objetivos de la compañía.
3. Resolver sobre la distribución de los beneficios sociales.
4. Nombrar al presidente, al gerente general, al gerente comercial, de servicios,
financiero y de recursos humanos; pudiendo estos últimos cinco ser o no
accionistas de la empresa. Así como fijar la remuneración que corresponda al
gerente general.
5. Acordar reformas a los estatutos y al capital social
6. Decidir la disolución y liquidación de la sociedad y nombrar un liquidador.
7. Resolver todos los actos que según los presentes estatutos, no correspondan a
otros organismos o funcionarios.
Personal Relacionado con el Cargo:
Supervisa a: Presidente de la Compañía CABLEMUNDO CIA. LTDA.
Nombre del cargo: PRESIDENTE
Dependencia a la que pertenece: DIRECTIVO
Cargo de su jefe inmediato: JUNTA GENERAL
Objetivo Estratégico del Cargo:
Tener a su cargo la representación de la compañía CABLEMUNDO CIA. LTDA.
Funciones Básicas:
1. Presidir las juntas generales y extraordinarias de accionistas.
132
2. Dirigir la administración
3. Cuidar de las actividades sociales para el cumplimiento de las finalidades de la
sociedad.
4. Informar a la junta general
5. Cumplir y hacer cumplir los estatutos y las resoluciones de la junta general
6. Nombrar y remover al gerente general, jefes departamentales, personal
administrativo, de ventas y de talleres de acuerdo con los requerimientos de la
compañía.
7. Convocar a sesiones de acuerdo con lo que establezca el reglamento interno
8. Vigilar que el gerente general y los jefes de cada departamento cumplan con
las funciones asignadas a cada cargo.
9. Proveer de lo necesario para que todas las oficinas de la compañía
desempeñen sus funciones y presten los servicios en los términos y plazos
ofrecidos a los clientes.
Personal Relacionado con el Cargo:
Supervisa a: Gerente General de la Compañía CABLEMUNDO CIA. LTDA.
Nombre del Cargo: GERENTE GENERAL
Dependencia a la que pertenece: ADMINISTRACIÓN
Cargo de su Jefe Inmediato: PRESIDENTE
Objetivo Estratégico del Cargo:
Dirigir las acciones técnicas, operativas, financieras y administrativas de la
empresa, además emitir las políticas y lineamientos de carácter general que guíen
a las áreas operativas y administrativas al logro de los objetivos y funciones
establecidas garantizando óptimos resultados operativos, solidez y solvencia
133
financiera; buscando generar una imagen positiva de la compañía que retribuirá
beneficios a los socios, clientes, empleados y trabajadores de CABLEMUNDO
CIA. LTDA.
Funciones Básicas:
1. Administrar la empresa para cumplir objetivos y lograr las metas propuestas.
2. Ejecutar los acuerdos y disposiciones emitidos por el presidente y los socios de
la compañía
3. Representar a la sociedad en cualquier tipo de evento que sea realizado.
4. Representar a CABLEMUNDO CIA. LTDA. ante cualquier autoridad
administrativa y/o judicial para demandar, reconvenir, contestar demandas y
conciliar.
5. Nombrar y remover a los empleados.
6. Controlar las labores de todo el personal para asegurar el efectivo
funcionamiento.
7. Supervisar a los subordinados a su cargo; motivarlos, corregirlos y controlarlos;
revisando, manteniendo y asegurando el excelente desempeño de los mismos.
8. Planificar, organizar, dirigir y supervisar las actividades administrativas y
financieras de CABLEMUNDO CIA. LTDA.
9. Proponer la ampliación o modificación de las funciones de los miembros de la
empresa.
10. Someter a la aprobación del presidente y socios de la compañía el reglamento
interno, así como sus modificaciones, manuales de operación, etc.
11. Presentar y sustentar los estados financieros y el informe anual de labores
realizadas al presidente y los socios de la compañía dentro de los tres primeros
meses del año.
134
12. Proponer fuentes de financiamiento, para la rentabilidad y la generación de
ingresos de CABLEMUNDO CIA. LTDA.
13. Elaborar el plan operativo y el presupuesto de CABLEMUNDO CIA. LTDA.
para el siguiente año y presentarlo dentro de la primera quincena de noviembre
de cada año para su aprobación.
14. Elaborar informes sobre los avances del plan operativo y el avance en el
cumplimiento del presupuesto de la organización.
15. Promover convenios de cooperación con organizaciones locales.
16. Convocar a reuniones con el presidente y la junta general de accionistas.
Personal relacionado con el cargo:
Reporta a: Presidente de la compañía
Supervisa a: Subgerente
Perfil del cargo:
Profesional de la administración (ingeniero comercial o economista) con
conocimiento y experiencia en la administración de sistemas televisivos.
Persona preactiva y con capacidad para la toma de decisiones en forma rápida
y eficiente
Experiencia necesaria: Mínimo 3 años en nivel gerencial en la administración
privada
Escolaridad requerida: Ingeniería y/o maestría.
Rango de Edades: 35 años en adelante
Sexo: Indistinto
Nombre del Cargo: CONTADOR
Depende de: GERENTE
Objetivo: Asesorar la laborar contable de la
135
empresa.
FUNCIÓN ACTIVIDADES
Asesorar el manejo de
las finanzas
- Registrar las operaciones correspondientes a
ingresos y egresos.
- Llevar el control de inventarios de activos
- Formular y presentar los estados financieros
- Informar a la dirección sobre la evolución
económica financiera
- Declaración de impuestos fiscales ante el Servicio
de Rentas Internas
- Preparar los presupuestos de ingresos y gastos.
- Elaborar los roles de pago
- Manejar adecuadamente las cuentas corrientes y
el manejo de cheques
- Llevar una adecuada conciliación del manejo de
las cuentas bancarias
- Las demás que le confiera las disposiciones
legales aplicables y la Gerencia del negocio dentro
de la esfera de sus atribuciones.
REQUERIMIENTOS BÁSICOS PARA EL CARGO
Destrezas: - Cálculo numérico
Experiencia Requerida: - Un año
Conocimientos: - Contabilidad, Tributación y Computación
Nivel de Instrucción: - Licenciado o Doctor en Contabilidad y Auditoria
Nombre del Cargo: ABOGADO
Cargo de su jefe inmediato: GERENTE GENERAL
136
Objetivo estratégico del cargo:
Asesorar a todos los departamentos que conforman CABLEMUNDO CIA. LTDA.
En la aplicación de las normas legales que regulan las transacciones para
comercialización de servicios de televisión por cable, así como representarlo en
los asuntos legales, litigios o controversias de carácter legal que le conciernan.
Funciones Básicas:
1. Proponer, aplicar y evaluar las políticas del organismo en materia jurídica.
2. Asesorar jurídicamente a los departamentos de CABLEMUNDO CIA. LTDA. así
como emitir opiniones y dictámenes de carácter legal sobre criterios de
interpretación y aplicación de las normas jurídicas y reglamentarias que
regulan sus actividades y funcionamiento.
3. Representar legalmente a CABLEMUNDO CIA. LTDA. en los asuntos
contenciosos en los que sea parte, en los juicios laborales que se tramiten ante
la autoridad competente y en general intervenir en las reclamaciones que
puedan afectar su interés jurídico, así como formular ante la autoridad
competente querellas y denuncias vigilando la salvaguarda de su patrimonio e
intereses.
4. Formular y revisar los convenios o contratos celebrados por la compañía
5. Coordinar y dar seguimiento a los trabajos de recuperación de cartera de la
empresa.
6. Integrar y mantener actualizado el archivo de leyes, reglamentos, decretos y
acuerdos relacionados con la actividad comercial a la que CABLEMUNDO CIA.
LTDA. se dedica.
7. Las demás que le confiera expresamente el gerente general de la empresa.
Personal relacionado con el cargo:
137
Reporta a: Gerente general de CABLEMUNDO CIA. LTDA.
Perfil del cargo:
Experiencia necesaria: 3 años
Escolaridad requerida: Licenciatura en derecho
Rango de edades: 27 a 45 años
Sexo: Indistinto
Nombre del cargo: DIRECTOR/A DE RECURSOS HUMANOS
Dependencia a la que pertenece: GERENCIA ADMINISTRATIVA
Cargo de su jefe inmediato: GERENTE ADMINISTRATIVO
Objetivo estratégico del cargo:
Responsable de llevar a cabo todas las acciones necesarias para garantizar el
pago correcto y oportuno de los sueldos y prestaciones al personal de
CABLEMUNDO CIA. LTDA. Así como se encargará de llevar a cabo las acciones
de reclutamiento, selección, inducción y contratación, asimismo, deberá planear,
organizar y coordinar los programas de adiestramiento, capacitación y desarrollo
de personal de todas las áreas que conforman la compañía.
Funciones Básicas:
1. Planear, programas y coordinar los sistemas y programas de capacitación y
desarrollo de personal, así como aplicar los estímulos y recompensas que se
otorga al personal.
2. Promover, coordinar y supervisar el desarrollo de actividades culturales,
cívicas, deportivas, sociales y recreativas que realice CABLEMUNDO.
138
3. Coordinar y supervisar la elaboración del programa anual de capacitación y
supervisar su instrumentación.
4. Establecer y supervisar con apego a la normatividad, los controles de
asistencia para la aplicación de las incidencias del personal.
5. Supervisar que los expedientes (carpetas) del personal estén debidamente
integrados.
6. Planear, organizar, controlar y evaluar el desempeño de las actividades
relacionadas con la administración de personal.
7. Coordinar y supervisar la elaboración de la nómina y realizar los trámites
correspondientes a las prestaciones y contratación de personal.
8. Dar a conocer y vigilar el cumplimiento de las normas y procedimientos para la
administración del personal.
9. Supervisar los programas de evaluación y desarrollo de personal
10. Vigilar que se cumpla con lo dispuesto en el reglamento interno de trabajo
11. Analizar y proponer mejoras a las disposiciones en materia de relaciones
laborales, vigilando su cumplimiento
12. Atender las solicitudes laborales, proponer soluciones y supervisar los
programas de capacitación
13. Realizar la contratación de personal de nuevo ingreso
14. Elaborar contratos laborales y establecer el cumplimiento a las cláusulas
contenidas en los mismos.
15. Dictaminar, a solicitud de las áreas responsables, la vigencia o prescripción del
derecho del personal de CABLEMUNDO, para efectuar el cobro de
remuneraciones omitidas.
16. Calcular el importe correspondiente al pago de pensiones alimenticias
solicitadas por la autoridad correspondiente.
139
17. Efectuar los descuentos por nómina referentes a: Obligaciones por ley,
aportaciones del fondo de ahorro, fondo de retiro, etc.
18. Realizar las liquidaciones de pago de cualquier remuneración al personal
19. Gestionar ante el IESS, todo trámite administrativo que requiera el trabajador
como: afiliación, vigencia, constancias laborales, entre otras.
20. Atender los requerimientos de IESS.
21. Levantar las actas administrativas y/o memorándums conjuntamente con el
departamento jurídico de CABLEMUNDO, para su seguimiento y supervisión.
22. Revisar altas y bajas de personal, así como modificaciones de salario.
23. Informar cada trimestre al jefe inmediato superior, sobre todas las actividades
realizadas en materia de capacitación, adiestramiento y desarrollo del
personal.
24. Llevar el control de las incapacidades médicas del personal
25. Realizar los movimientos de afiliación al IESS, altas, bajas y modificaciones de
salarios.
26. Elaborar la documentación correspondiente al personal de nuevo ingreso, tales
como: Contrato, credencial, registro en el sistema de control de asistencia.
27. Elaborar y actualizar credenciales de identificación del personal de
CABLEMUNDO, así como las reposiciones que se requieran.
28. Preparar el reporte de asistencia de los trabajadores para su aplicación en la
nómina.
29. Llevar el control de las renovaciones de los contratos de personal elaborando
la documentación respectiva.
30. Elaborar las constancias laborales al personal que las solicite.
31. Revisar y registrar los avisos de consulta médica que entregan los trabajadores
como justificantes de asistencia.
140
32. Recibir y clasificar las solicitudes de empleo, para integrarlas a la bolsa de
trabajo.
33. Apoyar en otras actividades propias del departamento
34. Las demás que le confiera expresamente el gerente general
Personal relacionado con el cargo:
Reporta a: Gerente administrativo
Perfil del Cargo:
Experiencia necesaria: 4 años
Escolaridad requerida: Titulación en administración de empresas
Rango de edades: 28 a 45 años
Sexo: Indistinto.
Nombre del Cargo: JEFE DE VENTAS
Depende de: GERENTE
Objetivo: Generar los ingresos al negocio, a
través de la venta de los servicios
FUNCIÓN ACTIVIDADES
Vender el servicio - Planificar, organizar, dirigir y controlar todas las
actividades de la venta de los servicios.
- Elaborar estudios de mercado para la ampliación
del mismo
- Elaborar el plan de venta de los servicios
- Cumplir la planeación propuesta en sus planes
semanales, mensuales y anuales
- Preparar el material publicitario necesario para
facilitar la comunicación hacia la colectividad
141
- Planificar los requerimientos necesarios para la
venta de los servicios.
- Evaluar el servicio después de cada instalación
- Hacer el seguimiento al personal en el ofrecimiento
del servicio
- Informar a la Gerencia los planes, avances y otros
resultados
- Mantener reuniones con el personal operativo y
directivo
- Llevar el registro de los clientes, instalaciones,
sugerencias y reclamos
- Coordinar el uso adecuado de los materiales
asignados.
- Solicitar los materiales de bodega necesarios para
la ejecución del servicio
- Organizar el personal, así como cada detalle para
ofrecer un servicio eficiente.
- Cumplir con el horario de trabajo
- Las demás que le confiera la Gerencia en la esfera
de sus atribuciones.
REQUERIMIENTOS BÁSICOS PARA EL CARGO
Destrezas: - Facilidad de palabra, ingenio y creatividad d
Experiencia Requerida: - Un año
Conocimientos: - Ventas, Eventos, Comunicación y Relaciones
Humanas
Nivel de Instrucción: - Superior en Marketing
142
ANEXO 3
PROFORMAS
143
144
Loja, septiembre 18/2009
CABLE MUNDO CIA LTDA
Cariamanga.
Estimada cliente:
Tenemos el agrado de comunicarle que DIARIO LA HORA REGIONAL LOJA circula en
la ciudad y provincia. Nuestro slogan “LO QUE NECESITAS SABER”, cumple con el
objetivo propuesto de caracterizarnos por ser una guía útil a la ciudadanía, informando
145
cada mañana las noticias de mayor relevancia a nivel local, nacional e internacional,
comprometiéndonos a estar cada vez más cerca de nuestros lectores, y brindarles consejos
prácticos para el desarrollo de sus actividades diarias.
Con esta referencia, me permito darle a conocer nuestra tarifa publicitaria vigente a la
fecha, por cada publicación en página indeterminada, blanco y negro o full color o en
página de clasificados.
TAMAÑO PAG. INDET. B/N PAG. INDET. F/C
10 cms. ancho x 15 cms. alto $ 48,00 $ 84,00
10 cms. ancho x 10 cms. alto $ 32,00 $ 56,00
TAMAÑO CLASIFICADOS EN BLANCO Y NEGRO
2 col. x 8 cms. ( 8 cms. ancho x 8 cms. alto) $ 21,60
2 col. x 4 cms. ( 8 cms. ancho x 4 cms. alto) $ 8,00
Las tarifas detalladas no incluyen el 12% del I.V.A.
La contratación debe realizarse 48h00 antes de la publicación, de lunes a viernes. La
cancelación de los avisos se debe efectuar mediante prepago a nombre de Edihora, en
cualquier oficina del Banco del Pichincha, con depósito a la cuenta corriente No.
1101253265 (favor marcar opción Bco. de Loja) ó mediante cheque. Las retenciones deben
remitirse con los siguientes datos: Editorial La Hora de Loja-Edihora Cia. Ltda. Ruc:
1190082152001 Dir: Imbabura 15-84 y 18 de Noviembre. Somos contribuyentes
especiales.
Esperamos contarla, entre nuestros dilectos clientes. En caso de requerir información
adicional, estaremos gustosos de atenderle. Favor comuníquese al teléfono 2-577099 exts.
111 y 122 / 2576947.
Atentamente,
Ing. Patricia Landázuri
DIARIO LA HORA-LOJA
146
147
148
149
ANEXO 4
DEPRECIACIONES
Bien a depreciar: Equipo de Computación
Valor activo = $ 7.105,00
Valor a depreciar = $ 4.760,35
Depreciación anual = 1586.78
CUADRO Nº 01 DEPRECIACIÒN EQUIPO DE COMPUTACION
PERIODO DEP.ANUAL DEP.ACOM VALOR LIBRO
0 7015
1 1586,78 1586,78 5428,22
2 1586,78 3173,56 3841,44
3 1586,78 4760,34 2254,66
Elaboracion: Las autoras
Bien a depreciar: Herramienta y Equipo
Valor activo = $ 32.205.65
Valor a depreciar = $ 28.985,08
Depreciación anual = 2898.51
CUADRO Nº 02 HERRAMIENTA Y EQUIPO
150
P E R I O D O D E P . A N U A L D E P . A C O M V / L I B R O S
0 3 2 2 0 5 , 6 5
1 2 8 9 8 , 5 1 2 8 9 8 , 5 1 2 9 3 0 7 , 1 4
2 2 8 9 8 , 5 1 5 7 9 7 , 0 2 2 6 4 0 8 , 6 3
3 2 8 9 8 , 5 1 8 6 9 5 , 5 3 2 3 5 1 0 , 1 2
4 2 8 9 8 , 5 1 1 1 5 9 4 , 0 4 2 0 6 1 1 , 6 1
5 2 8 9 8 , 5 1 1 4 4 9 2 , 5 5 1 7 7 1 3 , 1
6 2 8 9 8 , 5 1 1 7 3 9 1 , 0 6 1 4 8 1 4 , 5 9
7 2 8 9 8 , 5 1 2 0 2 8 9 , 5 7 1 1 9 1 6 , 0 8
8 2 8 9 8 , 5 1 2 3 1 8 8 , 0 8 9 0 1 7 , 5 7
9 2 8 9 8 , 5 1 2 6 0 8 6 , 5 9 6 1 1 9 , 0 6
1 0 2 8 9 8 , 5 1 2 8 9 8 5 , 1 3 2 2 0 , 5 5
E l a b o r a c i o n : L a s a u t o r a s Bien a depreciar: Mubles y enseres
Valor activo = 1.119,00
Valor a depreciar = 1.007,10
Depreciación anual = 100.71
CUADRO Nº 03 DEPRECIACIÒN MUEBLES Y ENSERES
P E R I O D O D E P . A N U A L D E P . A C O M . V / L I B R O S
0 1 1 1 9
1 1 0 0 , 7 1 1 0 0 , 7 1 1 0 1 8 , 2 9
2 1 0 0 , 7 1 2 0 1 , 4 2 9 1 7 , 5 8
3 1 0 0 , 7 1 3 0 2 , 1 3 8 1 6 , 8 7
4 1 0 0 , 7 1 4 0 2 , 8 4 7 1 6 , 1 6
5 1 0 0 , 7 1 5 0 3 , 5 5 6 1 5 , 4 5
6 1 0 0 , 7 1 6 0 4 , 2 6 5 1 4 , 7 4
7 1 0 0 , 7 1 7 0 4 , 9 7 4 1 4 , 0 3
8 1 0 0 , 7 1 8 0 5 , 6 8 3 1 3 , 3 2
9 1 0 0 , 7 1 9 0 6 , 3 9 2 1 2 , 6 1
1 0 1 0 0 , 7 1 1 0 0 7 , 1 1 1 1 , 9
E l a b o r a c i o n : L a s a u t o r a s
Bien a depreciar: Vehículo
151
Valor activo = $ 8.000,00
Valor a depreciar = $ 7.200,00
Depreciación anual = $ 1.440,00
CUADRO Nº 04 DEPRECIACIÒN VEHICULO
P E R I O D O D E P . A N U A L D E P . A C O M . V / L I B R O S
0 8 0 0 0
1 1 4 4 0 1 4 4 0 6 5 6 0
2 1 4 4 0 2 8 8 0 5 1 2 0
3 1 4 4 0 4 3 2 0 3 6 8 0
4 1 4 4 0 5 7 6 0 2 2 4 0
5 1 4 4 0 7 2 0 0 8 0 0
E l a b o r a c i o n : L a s a u t o r a s
Bien a depreciar: Instalaciones
Valor activo = $ 2301.55
Valor a depreciar = $ 2.071,39
Depreciación anual = $ 414,27
CUADRO Nº 05 DEPRECIACIÒN INSTALACIONES
152
P E R I O D O D E P . A N U A L D E P . A C O M . V / L I B R O S
0 2 3 0 1 , 5 5
1 4 1 4 , 2 7 4 1 4 , 2 7 1 8 8 7 , 2 8
2 4 1 4 , 2 7 8 2 8 , 5 4 1 4 7 3 , 0 1
3 4 1 4 , 2 7 1 2 4 2 , 8 1 1 0 5 8 , 7 4
4 4 1 4 , 2 7 1 6 5 7 , 0 8 6 4 4 , 4 7
5 4 1 4 , 2 7 2 0 7 1 , 3 5 2 3 0 , 2
E l a b o r a c i o n : L a s a u t o r a s
ANEXO 5
ROL DE PAGOS
SUELDOS PERSONAL ADMINISTRATIVO
N PUESTO
SUELDO
BÁSICO
DÉCIMO
TERCERO
DÉCIMO
CUARTO
FONDOS
RESERVA
VACACIONES APROTE
PATRONAL
APORTE
PERSONAL
VALOR
MENSUAL
VALOR
ANUAL
1 Gerente 400 33,33 18,17 33,33 16,67 48,60 37,40 512,70 6152,40
1 Secretaria
Contador 380 31,67 18,17 31,67 15,83 46,17 35,53 487,97 5855,68
SUELDOS PERSONAL OPERATIVO
N PUESTO
SUELDO
BÁSICO
DÉCIMO
TERCERO
DÉCIMO
CUARTO
FONDOS
RESERVA
VACACIONES APROTE
PATRONAL
APORTE
PERSONAL
VALOR
MENSUAL
VALOR
ANUAL
1 Técnico 230 19,17 18,17 19,17 9,58 27,945 21,51 302,52 3630,28
1 Ayudante
Técnico 150 12,50 18,17 12,50 6,25 18,225 14,03 203,62 2443,4
153
ANEXO 6
LOGOTIPO Y SLOGAN
“Porque nuestro esfuerzo es su
comodidad”
Gracias por preferirnos
154