memòria 2009 fundació at. persones dependents
DESCRIPTION
Memòria d'activitats i estat de comptes de l'exercici 2009TRANSCRIPT
1
ESTAT DE COMPTES I MEMÒRIA DE L’EXERCICI 2009
2
Índex
plana
0. ESTAT DE COMPTES DE L’EXERCICI 2009 3
1. ACTIVITAT DE LA FUNDACIÓ 4
2. BASES DE LA PRESENTACIÓ DELS COMPTES ANUALS 12
3. APLICACIÓ DE RESULTATS 13
4. NORMES DE VALORACIÓ 13
5. IMMOBILITZAT MATERIAL 16
6. INVERSIONS IMMOBILIÀRIES 17
7. BÉNS DEL PATRIMONI CULTURAL 17
8. IMMOBILITZAT INTANGIBLE 17
9. ARRENDAMENTS I ALTRES OPERACIONS SIMILARS 17
10. ACTIUS FINANCERS 17
11. PASSIUS FINANCERS 17
12. FONS PROPIS 18
13. SUBVENCIONS, DONACIONS I LLEGATS 18
14. SITUACIÓ FISCAL 19
15. INGRESSOS I DESPESES 19
16. PROVISIONS I CONTINGÈNCIES 20
17. APLICACIÓ D’ELEMENTS PATRIMONIALS
I D’INGRESSOS A FINALITATS FUNDACIONALS 20
18. FETS POSTERIORS AL TANCAMENT 21
19. OPERACIONS AMB PARTS VINCULADDES 21
20. ALTRA INFORMACIÓ 21
21. COMPOSICIÓ DEL PATRONAT 22
3
0. Estat de comptes de l’exercici 2009
Descripció 2009 2008 Descripció 2009 2008
A) ACTIU NO CORRENT 11.379.937,37 904.065,12 A) PATRIMONI NET 12.142.571,59 1.246.458,25 I. Immobilitzat Intangible 9.118.425,11 883.377,97 A-1) Fons propis -28.198,79 113.080,28 6. Drets sobre bens cedits en ús gratuitament 9.118.425,11 883.377,97 I. FONS DOTACIONALS O FONS SOCIAL 30.000,00 30.000,00 II. Immobilitzat material 2.261.512,26 20.687,15 1. Fons Social 30.000,00 30.000,00 2. Construccions 2.202.345,27 100 Fons Dotacional 30.000,00 30.000,00 5. Altres instalacions i utillatje 6.252,50 9.329,49 6. Mobiliari 2.840,42 5.083,47 II. FONS ESPECIALS 7. Equips per a processaments d'informació 5.984,97 6.274,19 IV. EXCEDENTS D'EXERCICIS ANTERIORS 83.080,28 56.553,36 8. Elements de transport 43.465,39 1. Remanent 70.660,24 44.133,32 9. Altre immobilitzat material 623,71 V. EXCEDENTS PENDENTS D'APLICACIÓ
1. Excedents pendents d'aplicació en activitats estatutàries 12.420,04 12.420,04 III. Inversions Immobiliàries IV. Invers. empreses grup a L/P VI. Excedents de l'exercici -141.279,07 26.526,92 V.Inversions financieres a L/P Compte Perd. i Guanys (129) VI. Actius per impost diferit Ingressos/Despeses -141.279,07 26.526,92 VII. Deutors comercials B) ACTIU CORRENT 848.722,64 372.674,18 II. Existències III. Usuaris, patroc. i deutors de les acti. i altres comptes 793.962,68 54.396,24 A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 12.170.770,38 1.133.377,97 1. Usuaris i deutors per vendes i prestació de serveis 793.962,68 54.396,24 1. Subvencions, donacions i llegats rebuts 12.170.770,38 1.133.377,97 1. Usuaris 790.230,54 52.935,43 130 Subvencions oficials de capital 3.052.345,27 250.000,00 7. Altres crèdits amb les administracions publiques 3.732,14 1.460,81 131 Altres subvencions, donacions i llegats 9.118.425,11 883.377,97 IV. Invers. empreses grup a C/P 2. Subv., donac. i legats pendent tancament V. Inversions financieres a curt termini 30.000,00 285.000,00 5. Altres actius financers 30.000,00 285.000,00 B) PASSIU NO CORRENT 8.067,13 15.189,15 VI. Periodificacions a curt termini VII. Efectiu i altres actius líquids equi. 24.759,96 33.277,94 II. Deutes a llarg termini 8.067,13 15.189,15 1. Tresoreria 24.759,96 33.277,94 1. Deutes amb entitats de crèdit 3.285,72 6.863,36
170 Deudas entitats de crèdit 3.285,72 6.863,36 TOTAL ACTIU (A + B) 12.228.660,01 1.276.739,30 3. Altres passius financers 4.781,41 8.325,79
174 Acreedors arrendaments financers 4.781,41 8.325,79 3. Altres deutes a llarg termini
C) PASSIU CORRENT 78.021,29 15.091,90
III. Deutes a curt plaç -429,62
V. Creditors per act. i altres comptes a pagar 78.021,29 15.521,52 3. Creditors varis 46.102,22 4. Personal (remuneracions pendents de pagament) 1.510,63 15.521,52 5. Passius per impost corrent 12.003,57 6. Altres deutes amb les Administracions Públiques 18.404,87
TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) 12.228.660,01 1.276.739,30
Descripció 2009 2008
1. Ingressos per les activitats 708.741,49 353.553,22 a) Prestacions de serveis 151.446,68 41.255,00 d) Ingressos de promocions, patrocinadors i col.laboradors 122.244,71 e) Subvencions oficials a les activitats 435.050,10 312.298,22 2. Ajuts concedits i altres despeses -132.360,30 -43.367,00 a) Ajuts concedits -132.360,30 -43.367,00 5. Aprovisionaments -16.978,53 -6.744,21 a) Consums de béns destinats a les activitats -2.731,93 b) Treballs realitzats per altres entitats -14.246,60 7. Despeses de personal -516.448,47 -230.884,97 a) Sous, salaris i assimilats -405.448,72 b) Càrregues socials -110.999,75 8.Altres despeses d'explotació -188.798,34 -54.846,50 a) Serveis exteriors -198.705,34 -5.631,40 a2) Arrendaments o cànons -11.021,27 a3) Reparacions i conservació -5.857,09 a4) Serveis professionals independents -103.068,52 a6) Primes d'assegurances -8.020,25 a7) Serveis bancaris i similars -457,21 a8) Publicitat, propaganada i RRPP -7.876,15 a9) Subministraments -35.376,40 a10) Altres serveis -27.028,45 -49.215,10 b) Tributs -3.121,70 c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions 13.028,70 9. Amortització del immobilitzat -8.278,44 -5.631,40 13. Altres Resultats 7.959,72
A.1) Resultat d' explotació (del 1 al 13) -154.122,59 20.038,86 14. Ingressos financers 13.467,90 7.858,22 b) De valors negociables i altres instruments financers 13.467,90 7.858,22
15. Despeses financeres -624,38 -1.370,16
A.2) Resultat financer (del 14 al 18) 12.843,52 6.488,06 A.3) Resultat abans de impostos (A.1+A.2) -141.279,07 26.526,92 19. Impostos sobre beneficis
A.4) Resultat del exercici (A.3+19) -141.279,07 26.526,92
BALANÇ DE SITUACIÓ
COMPTE DE RESULTATS
4
1- Activitat de la Fundació
La FUNDACIÓ PRIVADA PER L’ATENCIÓ A PERSONES DEPENDENTS, és una
Fundació privada sense ànim de lucre de caràcter benèfico assistencial, constituïda en
l’exercici del dret de fundació reconegut per l’article 34 de la Constitució, que es regeix
pel que disposa la Llei catalana 4/2008, de Fundacions i està inscrita en el Registre de
Fundacions de la Generalitat de Catalunya amb el núm. 2173 amb NIF: G63908669.
La Fundació es va constituir amb data 4 de novembre de 2005, amb una durada
il·limitada.
La Fundació té fixat el seu domicili social a l’Avinguda Salvador Allende, núm. 45 de
Cornellà de Llobregat, tot i que el domicili fiscal ha estat ubicat provissionalment a Racó
d’Enric Mora, núm. 8, de Cornellà de Llobregat.
La Fundació té per objecte la divulgació i estudi de problemàtiques específiques
relacionades amb els col·lectius de persones que, com la gent gran i d'altres, per raons
lligades a la manca o pèrdua d'autonomia física, psíquica o intel·lectual, tenen
necessitats d'assistència i/o ajuda per poder realitzar per si mateixes les activitats de la
vida diària i precisen d'assistència social i sanitària específica, així com també el
foment, promoció i desenvolupament de bens i serveis especialitzats destinats a
aquests col·lectius.
La Fundació està registrada al Departament d’Acció Social i Ciutadania de la
Generalitat de Catalunya com a Entitat privada d'Iniciativa Social (E04225), i com a
prestadora de serveis d’atenció domiciliària (S06718)
D’altra banda, la Fundació està inscrita al registre d’Entitats de l’Ajuntament de Cornellà
de Llobregat
L’entitat durant aquest exercici ha realitzat les següents activitats destacades:
NOVES OFICINES
Al gener de 2009 la Fundació es
va traslladar provissionalment a
les oficines de l’edifici Virolai,
cedides per l’Ajuntament de
Cornellà mentre es finalitzen les
obres de la residència.
RRHH
La Fundació ha duplicat el nombre
de treballadors en l’any 2009,
culminant els projectes formatius
iniciats l’any 2009 i ampliant el
servei d’atenció domiciliària
DIVERSIFIACIÓ
A l’espera que la residència entri
en funcionament, la Fundació ha
potenciat les àrees de Domicilis,
de Cuidadors i d’Altres Projectes.
DADES PERSONAL
A 31/12/09
Treballadors: 52
Gènere: 93% dones
Domicili: 60% Cornellà
Contractació: 40% indefinida
5
POR TE S OB ER TES
El 12 d’octubre, en el marc de les
Festes del Pilar del barri de Sant
Ildefons, la ciutadania va omplir
per primera vegada la residència,
en una anhelada jornada que va
permetre als veïns visitar una
petita part de la residència. Dos
dies abans la residència va rebre
les vsites de les entitats de la
ciutat, i de la Consellera d’Acció
Social i Ciutadania de la
Generalitat.
Soluciones de tecnologías de la información
Amb la planificació corporativa de l’any
2008 i la data d’octubre 2009 per iniciar
les activitats, la Fundació va iniciar l’any
amb el desplegament de diversos
compromisos en materia de contractes
de serveis i de personal, que degut als
posteriors retards de finalització de
l’edifici, han comportat un fort impacte
en la gestió i en el pressupost de
l’entitat, que es projectarà també a l’any
2010. La Fundació ha incorporat 3
persones de l’equip de direcció de la
residència, ha desenvolupat 3 projectes
ESTRUCTURA
La Fundació ha complert i
executat la planificació prevista
l’any 2008, incorporant 3
persones de l’equip de direcció,
reforçant l’estructura general de
la Fundació i complint els
compromisos amb la Generalitat
en els projectes de formació i
ocupació.
F INANÇAMENT
La Fundació ha gestionat
satisfactòriament les
subvencions pactades l’any
2006 amb la Generalitat i ha
assolit una subvenció amb el
Ministerio de Sanidad y Política
Social (IRPF).
GESTIÓ
Ultimat el model de gestió,
pendent d’aprovació al 2010.
SEGUIMENT OBRES
La Fundació ha col.laborat en el
procés d’obres i equipaments, i
ha fet diversos informes sobre
les necessitats d’adaptacions
normatives i funcionals de
l’edifici.
• Subvenció Ministerio Sanidad y Política Social
(IRPF): 600.000 €
• Subvenció Generalitat / Plan E: 2.500.000 €
• Model de gestió, en col.laboració amb una
consultoria externa.
• Memòries tècniques d’equipaments, mobiliaris i
instal.lacions no previstes en projecte
• Jornada de Portes Obertes 12 d’octubre
• Visites Institucionals
o President de la Generalitat
o Consellera d’Acció Social
o Directora General de l’ICASS
o Consell Serveis Socials Cornellà
• Incorporació de les persones formades per la
Fundació com Auxiliar de Geriatria (9 persones) i
procedents d’un Pla d’Ocupació (3 persones)
• Recepció i gestió directa de l’edifici des de
l’octubre, sense possibilitat de generar ingresos
compensatoris.
Residència Teresa Duran
Fites 2009
de formació i creació d’ocupació amb el Departament de Treball de la Generalitat, ha gestionat una
convocatòria de borsa de treball amb més de 4.000 candidatures i ha preparat la seva estructura troncal amb la
incorporació de responsables en les àrees de recursos humans i d’administració, seguint les pautes del
projecte corporatiu. L’equip de direcció de la residència ha hagut de dedicar-se a tasques de seguiment de
l’obra, que no estaven contemplades en la planificació inicial, per tal d’accelerar al màxim el procés de
finalització i legalització de la residència, responsabilitats d’altres entitats, a la determinació i ajustament de les
dotacions d’equipaments, mobiliari, cuina, bugaderia i comunicacions, en col.laboració amb les entitats
promotores, que tampoc no han acomplert els terminis previstos.
Des del 1 d’octubre la Fundació assumeix la recepció provisional de l’edifici.
PORTES OBERTES
El 12 d’octubre, en el marc de
les Festes del Pilar del barri de
Sant Ildefons, la ciutadania va
omplir per primera vegada la
residència, en una anhelada
jornada que va permetre als
veïns visitar una petita part de la
residència. Dos dies abans la
residència va rebre les vsites de
les entitats de la ciutat, i de la
Consellera d’Acció Social i
Ciutadania de la Generalitat.
Av. Salvador Allende, núm 45 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.00.10
6
La Fundació realitza Serveis d’Atenció Domiciliària des de l’any
2008, i està registrada convenientment al Departament d’Acció
Social i Ciutadania. Igualment, la Fundació està habilitada per
la Fundació Domicília i participa del circuit del Xec servei del
Baix Llobregat.
Al final de 2009 la Fundació atenia a 36 usuaris, el 93% dels
quals formen part del circuit d’atenció public del Xec Domicília
de Cornellà de Llobregat, i la resta d’usuaris són particulars
sense prestació pública.
Per a la prestació d’aquest serveis, la Fundació compta amb un
equip de Coordinació amb 2 professionals (Treballadora Social i
Treballadora Familiar) i un equip de 21 treballadores familiars
(31/12/09).
USUARIS
36 usuaris a 31/12, dels quals
31 pertanyen a la xarxa pública i
5 són estrictament privats.
HORES DE SERVEI
Al 2009 s’han realitzat 7.221
hores de serveis a domicilis
(93% xarxa pública, 7% privats)
TERRITORI
L’activitat es centra a Cornellà
de Llobregat, però la Fundació
també presta serveis a Sant
Joan Despí, Esplugues de
Llobregat i Sant Just Desvern
ABSENTISME
A l’any 2009 només s’han
registrat 21 jornades laborals
d’absentisme per IT/AT (0,005%
de mitjana ponderada)
• 40% creixement d’usuaris i hores d’atenció.
• Serveis integrats amb el programa Cornellà
Cuida, amb el patrocini de Caja Navarra.
• Rotació de personal: 1 baixa voluntària (agost)
per motius de cura d’un familiar.
• Potenciació de l’equip de Coordinació:
Incorporació TF de suport a coordinació
Ampliació horari de coordinació (07/18 h.)
Substitució programa de gestió del SAD
• Acord de participació al circuit de SAD del
programa d’atenció a Cuidadors no Professionals
de la Generalitat de Catalunya
• Inici Projecte Integral d’Atenció Domiciliària al
barri de Sant Ildefons de Cornellà de Llobregat
Servei d’Atenció Domiciliària
El S.A.D. de la Fundació manté convenis de pràctiques laborals amb la Fundació Pere Tarrés i la Fundació
Domicília, i durant l’any 2009 s’han acollit 4 alumnes en pràctiques.
Al setembre de 2009 es van incoporar al servei els alumnes del curs de Treball Familiar organitzat per la
Fundació i al desembre es van incoprorar 6 persones en aplicació d’un Pla d’Ocupació, totes dues accions en
col.laboració amb el Departament de Treball de la Generalitat de Catalunya
ACORD
FAVCO
La Fundació i Favco
Domicilios van acordar la
integració dels serveis I
treballadors de Favco en
l’estructura de la Fundació
amb efectes 1/1/2010.
Aquest acord contempla
l’atenció a 15 usuaris i la
incorporació a la Fundació de
2 treballadores familiars.
Ed. Virolai Av. Línia Elèctrica, s/n 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.16.93 Fax 93.375.63.35
Fites 2009
7
Aquest servei té per objectiu donar suport a persones amb
problemes de mobilitat , i que viuen a immobles no adaptats.
Els serveis els ajuden a accedir al carrer i/o al seu habitatge
amb l’ús de cadires automatitzades que permet pujar i baixar
les escales . Tanmateix, la Fundació en conveni amb l’entitat
“Cornellà Compra a Casa” ofereix l’entrega domiciliària de les
compres que realitzen les persones dependents als comerços
de Cornellà.
La Fundació va projectar aquest servei l’any 2007, i es va iniciar
com a Pla d’Ocupació amb el Departament de Treball de la
Generalitat de Catalunya. El projecte compta des del seu inici
del recolçament i suport de l’Ajuntament de Cornellà, l’Obra
Social de La Caixa i “Cornellà Compra a Casa”
USUARIS
24 beneficiaris estables, dels
quals 8 són usuaris de mobilitat i
la resta de serveis de compres
També s’atenen usuaris
esporàdics.
EQUIPS I VEHICLES
La Fundació disposa de 2
vehicles que han recorregut
7.153 kilómetres al 2009.
La dotació d’ajut a la mobilitat
disposa de 3 cadires
automàtiques.
TERRITORI
Activitat centrada a Cornellà de
Llobregat (Compres 100%) i
amb usuaris de mobilitat també
a Esplugues, Sant Just i Sant
Joan Despí. La limitació
d’actuació està determinada per
la planificació dels serveis i
l’autonomia dels vehicles
actuals.
SERVEIS COMPRES
249 serveis realitzats amb
comerços de “Cornellà Compra
a Casa”
• Màxim de 8 usuaris de mobilitat (cadira)
simultanis
• 249 serveis d’entrega de compres a domicili.
• Consolidació del servei de compres a l’entorn del
Barri Centre-Riera de Cornellà (Mercat Centre i
Farmàcies)
• Ampliació de l’equip de professionals versàtils de
la Fundació que poden atendre el servei.
• Àrea d’atenció principal a Cornellà de Llobregat,
però amb usuaris de mobilitat a Sant Joan Despí,
Esplugues de Llobregat i Sant Just Desvern.
Ajudes Personals
Fites 2009
La Fundació compta amb 3 treballadores dedicades exclussivament al servei, coordinades per l’equip de
Servei d’Atenció Domiciliària, del que en depenen funcionalment.
Al 2009 s’ha ampliat l’equip de persones formades en el servei, que permeten una major flexibilitat en la
prestació i creixement del servei (2 treballadores familiars del SAD han rebut 183 hores de formació
específica).
Els serveis d’entregues domiciliàries de compres s’ha consolidat en l’entorn del barri Centre-Riera.
COMPRES
“T’ajudem a pujar la compra a
casa?”
Moltes persones han vist
aquesta frase als nostres
vehicles, i ens pregunten el
funcionament, que és gratuït
per els usuaris.
La Fundació fa constant
difusió entre els comerços
adherits a l’entitat “Cornellà
Compra a Casa”, i en té
plenament consolidat el servei
al barri Centre-Riera.
Ed. Virolai Av. Línia Elèctrica, s/n 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.16.93 Fax 93.375.63.35
8
VIDAM
Aquest projecte és un pas
endavant en la normalització I
potenciació de les relacions
dels participants en els
diferents grups de suport
psicosocial. Els usuaris poden
connectar-se simultànieament
per videoconferència i accedir
a serveis i informacions que
els són útils per a la seva vida
quotidiana (www.vidam.org)
La Fundació manté des de l’any 2007 una
activitat destacada en l’àmbit de l’atenció a
les persones cuidadores no professionals.
En aquesta àrea, la Fundació s’ha
especialitzat en la creació i desenvolupament
de grups d’atenció psicosocial.
L’equip professional de la Fundació està
integrat per 1 treballadora social i 2
psicòlogues, que durant l’any 2009 han atés
18 grups diferents.
USUARIS
1.775 benefciaris, dels quals
249 són participants directes i la
resta beneficiaris indirectes,
segons les enquestes
realitzades.
GRUPS
Al 2009 s’han gestionat 18
grups d’atenció psicosocial.
Majoritàriament els grups estan
formats per cuidadors de
persones dependents , tot i que
existiexen grups especilitzats en
malaltia mental
TERRITORI
Els grups s’ha realitzat a
multiples municipis del sud de la
demarcació de Barcelona,
majoritàriament al Baix Llobregat
RECONEIXEMENTS
Programa d’atenció psicosocial
reconegut per la Diputació de
Barcelona.
“Cuidadors en Xarxa”, finalista
dels premis Fundació BDDigital
“Ciutat del coneixement”
FORMACIÓ
La Fundació està acreditada per
la Generalitat de Catalunya per
impartir formació als cuidadors
no professionals
• 18 grups de suport en gestió.
• 1.775 beneficiaris.
• Projectes en Xarxa
Fundació Domicília
Fundació I2cat
Keep>U Multimèdia
Familiars Malalts Mentals
• Participació al programa d’atenció a Cuidadors no
Professionals de la Generalitat de Catalunya, com
entitat acreditada per a la formació.
• Trasnferència de coneixement: 35 sessions
formatives impartides per l’equip de professionals
de l’àrea.
Àrea de Cuidadors
Fites 2009
L’arrel d’aquesta àrea de la Fundació neix amb el projecte “Cornellà Cuida”, que convina grups d’atenció
psicosocial i atenció domiciliària, amb el suport de l’Aj. De Cornellà i l’Obra Social de la Caixa.
La Diputació de Barcelona ha encarregat a la Fundació la gestió de 16 grups l’any 2009, a diferents
municipis de la provincia, principalment al Baix Llobregat.
Els ajuntaments de Sant Joan Despí i del Prat de Llobregat també han encarregat la gestió de grups de
suport a la Fundació.
La Fundació participa al projecte VIDAM, que està desenvolupant amb el suport del Plan Avanza, una
plataforma virtual de gestio de grups de suport a cuidadors no professionals, que continua la tasca iniciada
l’any 2008 amb “Cuidadors en Xarxa”. L’any 2009 la Fundació BD Digital va declarar aquest projecte
finalista dels seus premis anuals.
Av. Salvador Allende, núm 45 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.16.93 93.375.00.10 Fax 93.375.63.35
9
L’activitat de la Fundació també contemple projectes i
programes de diferents durades i recursos.
Donada la seva implicació temporal o de recursos, els agrupem
de forma resumida, donat que alguns d’ells compten amb les
seves pròpies memòries.
Cal destacar “Cop de Calor”, el primer projecte de la Fundació
l’any 2006, que ha s’ha executat per 4ª cop per la Fundació. Al
2009 hem continuat desenvolupant el “Casal d’estiu Virolai” i
“Fica’t a l’Aigua”, en col.laboració amb altres entitats. Hem
realitzat per encàrrec un projecte de prospecció de Salut Mental
a Cornellà i hem iniciat un “Projecte integral d’Atenció al Barri
de Sant Ildefons”.
TREBALL EN XARXA
La Fundació treballa
intensament amb altres entitats
de la ciutat i el mateix
Ajuntament de Cornellà per
identificar necessitats no
cobertes o que poden ser ateses
amb la col.laboració de la nostra
entitat.
ACCIÓ SOCIAL
Els col.lectius d’infants amb
necessitats especials,
discapacitats, gent gran,
persones en dependència,
s’enmarca en l’àmbit de l’acció
social que la Fundació
contempla en les seves
finalitats.
FUNDRAISING
Per desenvolupar els projectes,
la Fundació compta amb
col.laboracions, subvencions i
mecenatges de les següents
entitats, i al 2009 també ha
aportat fons propis:
Ajuntament de Cornellà de Ll.
Generalitat de Catalunya
La Caixa
Cajá Navarra
Caixa Penedès
Caixa Manresa
Cajá Madrid
Caixa Tarragona
Altres Projectes
Aquests projectes es desenvolupen com a conseqüència del treball en xarxa de la Fundació amb entitats
com l’AMPA del CE Virolai, el CN Cornellà i la col.laboració amb diferents departaments de l’Ajuntament de
Cornellà de Llobregat (Acció Social, Politiques de Família i Acció Comunitària i Esports). En tots els casos, la
Fundació ha estructurat els projectes, ha planificat els recursos i s’encarrega d’obtenir els ajuts ,
subvencions, premis o convenis, i en alguns casos els executa amb mitjans propis.
COP DE CALOR
Atenció i seguiment durat l’estiu a 4.050 persones majors
de 75 anys o dependents que viuen sols. Enguany s’ha
desenvolupat uma intensa activitat de contacte
domiciliari, amb més de 900 visites realitzades per l’equip
de 7 professionals assignades al projecte.
L’enquesta de valoració entre els beneficiaris ha concedit
uma puntuació 9,5/10 a la campanya.
Ed. Virolai Av. Línia Elèctrica, s/n 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.16.93 Fax 93.375.63.35
FICA ’T A L ’A IGUA
Suport a la pràctica de la natació als escolars de Cornellà
amb necesitas especials. Aquest projecte ha atés a 15
nens i nenes de Cornellà, mitjançant una convocatòria que
gestiona l’Ajuntament de Cornellà. La Fundació aporta els
recursos econòmics necessaris per a l’execució del
projecte, en el qual també hi participa el Club Natació
Cornellà.
CASAL ESTIU V IROLAI
La Fundació col.labora amb l’AMPA del CE Virolai per fer
viable que el casal d’estiu d’aquest centre escolar pugui
realitzar-se sense que sigui una sobrecàrrega econòmica
per a les families del infants. Les necessitats dels
participants impliquen la contractació d’un nombre de
monitors molt elevat, en comparació amb altres casals.
Enguany han participat 30 nens i nenes de Cornellà, .
PROJECTE INTEGRAL SANT ILDEFONS
L’Ajuntament de Cornellà i la Fundació estant treballant
en aquest projecte, que té com a objectiu optimitzar i
dimensionar la Residència Teresa Duran amb el seu
entorn, el que facilitarà una atenció integral i millorada a
la població dependent del barri, tot potenciant els serveis
als quals tenen accés actualment.
10
L’any 2009 comença amb el trasllat provisional a les oficines
del Virolai (antic Cdiap), cedides per l’Ajuntament de Cornellà a
causa del retard de la finalització de les obres de la Residència.
La Fundació ha sentat les bases del seu desplegament, amb la
creació dels departaments d’administració i de recursos
humans, (1 responsable a cada departament) que donen suport
a totes les àrees de la Fundació com a part del futur centre de
serveis compartits.
Així, s’han instaurat nous procediments interns en materia
administrativa i de relacions laborals.
Igualment s’han adoptat canvis en els sistemes de comptabilitat
i de gestió laboral, externalitzades parcialment fins l’any 2008.
ESTRUCTURA
Sentades les bases de
funconament de serveis
compatits (“shared services”)
per a tots els serveis i projectes
de la Fundació
RRHH
Instaurats procediments interns i
per a realització de
convocatòries.
Extraordinària capacitat de
gestió pel volum de candidats a
les convocatòries.
Gestionats 3 projectes formatius
amb subvenció de la Generalitat
ADMINISTRACIÓ
Nous sistemes i procediments
comptables i pressupostaris.
Centralització de convocatòries i
justifiacions.
Suport a totes les àrees.
DADES PERSONAL
A 31/12/09
Treballadors: 52
Gènere: 93% dones
Domicili: 60% Cornellà
Contractació: 40% indefinida
• Creació de 2 departaments bàsics pel creixement
de la Fundació.
• Trasllat a Virolai, nous espais per a 14
professionals.
• Nous sistemes de gestió laboral, comptable i
pressupostari.
• Convocatòria borsa de treball residència
• 3 auditories externes
• Suport a totes les àrees de la Fundació (14
projectes i 52 treballadors)
Administració
Fites 2009
Cal destacar que Recursos Humans ha gestionat una convocatòria de Borsa de Treball amb més de 4.000
candidats (amb suport puntual d’altres treballadors no qualificats de la Fundació), ha executat 3 projectes de
formació i ocupació subvencionats pel Departament de Treball de la Generalitat de Catalunya, i ha donat
cobertura i suport a totes les àrees de la Fundació. A 31/12/09 la Fundació comptava amb 52 treballadors
actius.En aquesta área també s’ha incorporat una coordiandora per a l’acció de formació iniciada a finals
d’any. El departament d’Administració ha regularitzat i instaurat un nou sistema de gestió comptable i
pressupostari i ha centralitzat i coordinat les presentacions a convocatòries i justificacions.
La Fundació ha realitzat 3 auditories externes (Protectorat de Fundacions, Departament de Treball de la
Generalitat i Fundació Domicília)
4 .000 CANDIDATS
Entre gener i març la
Fundació va rebre més de
4.000 candidatures per a la
borsa de treball de la
Fundació (Residència). El
procés del grup “Cuidador”
(l’únic activat al 2009) ha
mobilitzat a 900 persones, en
14 sesssions generals, 6
reunions sel.lectives, que han
donat oportunitat a formar-se
a 30 persones. Els futurs
professionals de la Fundació.
Av. Salvador Allende, núm 45 08940 Cornellà de Llobregat Tel. 93.375.16.93 93.375.00.10 Fax 93.375.63.35
11
BENEFICIARIS
De manera global, durant l’exercici s’han atorgat ajuts directes a 17 persones ateses a
través del Xec Servei que es gestiona en col·laboració amb l’Ajuntament de Cornellà de
Llobregat , i de les activitats realitzades s’han beneficiat 6.716 persones, havent-se
assolit satisfactòriament els objectius de la Fundació.
D’altra banda, l’entitat compta amb un espai blog propi a internet
http://fundaciodependents.blogspot.com , en el que s’informa de manera genèrica
de les activitats de la Fundació i s’ofereix accés a notícies, legislació i estudis
relacionats amb el fenòmen de la dependència.
Durant l’any 2008 les estadístiques d’accés han estat les següents: 31.470 entrades
(respecte a 3.436 entrades de l’any 2007)
Igualment, la Fundació publica un newsletter electrònic, que ha comptat amb 1 edició
durant l’any 2009.
6 .716 BENEFICIARIS
Cop de Calor i Grups de Suport
són els programes i serveis de
la Fundació que tenen un major
nombre de persones
beneficiàries
12
2. BASES DE LA PRESENTACIÓ DELS COMPTES ANUALS
a) IMATGE FIDEL
Els comptes anuals adjunts han estat obtinguts dels registres comptables de la Fundació, i
s’han formulat d’acord amb les disposicions legals en matèria comptable i amb l’aplicació
dels principis de comptabilitat del Pla de Comptabilitat de les Fundacions Privades, amb
l’objectiu de mostrar en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del Patrimoni, de la
situació financera i dels resultats de l’entitat.
b) PRINCIPIS COMPTABLES
Ha estat possible aplicar els principis comptables establerts pel Pla de Comptabilitat de les
Fundacions Privades: prudència, Fundació en funcionament, registre, preu d’adquisició,
meritament, correlació d’ingressos i despeses, no compensació, uniformitat i importància
relativa.
L'aplicació dels principis obligatoris ha resultat ser suficient.
c) COMPARACIÓ DE LA INFORMACIÓ
El quadre de comptes que utilitza la Fundació li permet elaborar els comptes anuals amb
el format i contingut que estableix el Decret 259/2008 del Departament de Justícia,
aplicant en la comptabilització de les operacions els principis comptables obligatoris i les
normes de valoració obligatòries que figuren en el Pla de Comptabilitat de les Fundacions
Privades.
d) ELEMENTS APLEGATS EN DIVERSES PARTIDES
No hi ha cap partida de les precedides per xifres aràbigues que hagin estat objecte
d’agrupació al balanç o al compte de resultats.
13
3. APLICACIÓ DE RESULTATS
La Fundació ha obtingut un excedent negatiu en l’exercici 2009 per import de
141.279,07 euros.
CONCEPTE IMPORT
Total base de
repartiment
Distribució a:
Fons dotacional
Fons especial
Romanent
Excedents pendents aplicació en activitats
fundacionals
Compensació d’excedents negatius exercicis
anteriors
TOTAL DISTRIBUCIÓ = TOTAL BASE
REPARTIMENT
-
-
-
-
--
--
4. NORMES DE VALORACIÓ
Els criteris comptables aplicats a les partides més rellevants han estat els següents:
a) IMMOBILITZAT INTANGIBLE
La Fundació ha comptabilitzat el valor de la cessió de l’Ajuntament de Cornellà de
Llobregat del terreny i de l'edifici on s’ubicarà la Residència pel valor escripturat
segons les valoracions incloses en l’escriptura de cessió d’ús del terreny i la futura
residència.
RESULTAT
El resultat de l’exercici és un
excedent negatiu de 141.279,07,€
originat per les despeses
inherents a la gestió de la
residència des del mes d’octubre.
14
b) BÉNS INTEGRANTS DEL PATRIMONI HISTÒRIC I CULTURAL
La Fundació no té bens integrants del Patrimoni Històric i Cultural.
c) IMMOBILITZAT MATERIAL
L’immobilitzat material es comptabilitza pel preu d'adquisició i la seva amortització es
realitzarà d'acord amb les taules fiscals d'amortització vigents segons la naturalesa del
be
d) VALORS NEGOCIABLES I ALTRES INVERSIONS FINANCERS ANÀLOGUES,
AMB DISTINCIÓ ENTRE CURT I LLARG TERMINI
La Fundació té inversions financeres. La seva comptabilització es fa pel preu
d’adquisició.
e) CRÈDITS NO DERIVATS DE LES ACTIVITATS, AMB DISTINCIÓ ENTRE CURT I
LLARG TERMINI
La Fundació no té crèdits no comercials.
f ) EXISTÈNCIES
La Fundació no té existències de mercaderies.
g) SUBVENCIONS, DONACIONS I LLEGATS
La Fundació imputa les subvencions, donacions i llegats pel criteri del meritament.
h) PROVISIONS PER A PENSIONS I OBLIGACIONS SIMILARS
La Fundació no té provisions per a pensions i obligacions similars.
i) ALTRES PROVISIONS DEL GRUP 1
La Fundació no té provisions del grup 1.
ESTRUCTURA
Sentades les bases de
funconament de serveis compatits
(“shared services”) per a tots els
serveis i projectes de la Fundació
RRHH
Instaurats procediments interns i
per a realització de convocatòries.
Extraordinària capacitat de gestió
pel volum de candidats a les
convocatòries.
Gestionats 3 projectes amb
subvenció de la Generalitat
ADMINISTRACIÓ
Nous sistemes i procediments
comptables i pressupostaris.
Centralització de convocatòries i
justifiacions.
Suport a totes les àrees.
DADES PERSONAL
A 31/12/09
Treballadors: 52
Gènere: 93% dones
Domicili: 60% Cornellà
Contractació: 40% indefinida
15
j) DEUTES, AMB DISTINCIÓ ETNRE CURT I LLARG TERMINI
Per als deutes, tant a curt com a llarg termini, se segueix el criteri de comptabilitzar-los per
l’import de devolució.
k) IMPOST SOBRE BENEFICIS
La Fundació ha comunicat a l’Administració Tributària la seva opció pel règim fiscal
especial de les entitats sense finalitats lucratives i dels incentius fiscals al mecenatge
mentre compleixi els requisits i condicions previstos en l’article 3 de la Llei 49/2002.
La Fundació está subjecta a l’impost de Societats per les rendes de les activitats
econòmiques no exemptes.
La despesa per l'impost sobre societats de l'exercici es calcula en funció del resultat
econòmic de la Fundació abans d'impostos, augmentada o disminuïda, segons procedeixi,
per les diferències permanents amb el resultat fiscal o base imposable de l’esmentat
impost.
l) TRANSACCIONS EN MONEDA ESTRANGERA
La Fundació no ha realitzat transaccions en moneda estrangera.
m) INGRESSOS I DESPESES
Els ingressos i despeses s'imputen en funció del criteri del meritament, o sigui, quan es
produeix el moviment real de béns i serveis que els mateixos representen, amb
independència del moment en què es produeix el seu cobrament o pagament.
16
5. IMMOBILITZAT MATERIAL
La Fundació ha tingut els següents moviments en aquest exercici:
COMPTES
IMMOBILIZAT
SALDO
INICIAL
AUGMENTS DISMINUCIONS SALDO
FINAL
Terrenys i construccions
Altres instalacions,
utillatje i mobiliari
Equips per el proce.
d’informació
Elements de transport
0,00
13.148,65
8.330,24
7.235,18
2.202.345,27
3.284,50
3.667,92
39.805,86
0,00
0.00
0,00
0,00
2.202.345,27
16.433,16
11.998,16
47.041,04
Total immobilitzat 28.714,07 2.249.103,55 0,00 2.277.817,62
COMPTES
AMORTITZACIONS
SALDO
INICIAL
AUGMENTS DISMINUCIONS SALDO
FINAL
Fons amortitzacions
Total immobilitzat
material
8.026,92
20.687,15
8.278,44
2.240.825,10
0,00
0,00
16.305,36
2.261.512,25
VALOR NET
COMPTABLE ACTIU
IMMOBILITZAT
MATERIAL
SALDO
INICIAL
AUGMENTS DISMINUCIONS SALDO
FINAL
Immobilitzat
Amortitzacions
Total net immobilitzat
28.714,07
8.026,92
20.687,15
2.249.103,55
8.278,44
2.240.825,10
0.00
0,00
0,00
2.277.817,62
16.305,36
2.261.512,25
ESTRUCTURA
Sentades les bases de
funconament de serveis compatits
(“shared services”) per a tots els
serveis i projectes de la Fundació
RRHH
Instaurats procediments interns i
per a realització de convocatòries.
Extraordinària capacitat de gestió
pel volum de candidats a les
convocatòries.
Gestionats 3 projectes amb
subvenció de la Generalitat
17
6. INVERSIONS IMMOBILIÀRIES
La Fundació no té inversions immobiliàries
7. BÉNS DEL PATRIMONI CULTURAL
La Fundació no té béns del Patrimoni Cultural.
8. INMOBILITITZAT INTANGIBLE
Els drets sobre bens cedits en ús gratuïts, provenen de l'Ajuntament de Cornellà.
El total de la cessió escripturada és de 9.118.425,11 €, dels quals 883.377,97€
corresponen al valor del terreny i els 8.235.047,14 € restants corresponen al valor de
l'edifici de la futura residència, un cop finalitzada l'obra i recepcionada per part de la
Fundació.
IMMOBILITZAT INTANGIBLE
SALDO INICIAL
AUGMENTS
DISMINUCIONS
SALDO FINAL
Drets s/bens cedits en ús gratuït
883.377,97 8.235.047,14 0 9.118.425,11
Total immobilitat intangible
883.377,97
8.235.047,14
0,00
9.118.425,11
9.- ARRENDAMENTS I ALTRES OPERACIONS SIMILARS
La Fundació no te arrendaments ni operacions similars
10.- ACTIUS FINANCERS
La Fundació no té actius financers
11.- PASSIUS FINANCERS
La Fundació no te passius financers relevants
18
12.-FONS PROPIS
Durant l’exercici la Fundació no ha tingut moviment de les partides de fundadors per
desemborsaments exigits i dels usuaris, patrocinadors i altres deutors de l’activitat .
13. SUBVENCIONS, DONACIONS I LLEGATS
Durant l’exercici el moviment de les partides de subvencions i donacions es contempla
segons el quadre següent:
Han hagut subvencions oficials de capital reflectides al balanç i subvencions reflectides
al compte de resultats vinculades directament a les activitats de l'entitat.
SUBVENCIONS OFICIALS DE CAPITAL REFLECTIDES AL BALANÇ:
COMPTE SALDO INICIAL AUGMENTS DISMINUCIONS SALDO FINAL Subvenció oficial Generalitat
250.000 2.202.345,27 0 2.452.345,27
Subvenció oficial Ministerio Sanidad
0 600.000,00 0 600.000,00
Donacions i llegats
883.377,97 8.235.047,14 0 9.118.425,11
SUBVENCIONS I DONACIONS QUE ES REFLEXEN AL COMPTE DE RESULTATS I ESTAN
VINCULADES A LES ACTITVITATS DE LA FUNDACIÓ
COMPTE IMPORT
Donacions
Subvencions
87.029,71
435.050,10
Aquests ingressos s’han destinat a activitats i formen part del resultat de l’exercici,
segons es detalla a l’apartat 15. Les condicions associades a aquestes subvencions i
donacions s’han complert en la seva totalitat.
Les aportacions han estat realitzades per l’Ajuntament de Cornellà, Generalitat de
Catalunya i Ministerio de Industria Turismo y Comercio (subvencions) i per entitats
privades (donacions).
19
14. SITUACIÓ FISCAL
L’entitat està acollida al règim fiscal de la llei 49/2002.
15. INGRESSOS I DESPESES
Durant l’exercici l’entitat ha tingut les següents despeses:
DESPESES EXERCICI
Aprovisionaments
Despeses de personal
Altres despeses d'explotació
Dotacions per amortitzacions immobilitzat
Altres despeses
Despeses financeres
Total despeses
16.978,53
516.448,47
321.158,64
8.278,44
624,38
863.488,46
Els ingressos han estat els següents
INGRESSOS EXERCICI
Ingressos per a les activitats
Subvencions oficials
Donacions i altres ingressos
Ingressos extraordinaris
Interessos financers
Total ingressos
151.446,68
435.050,10
122.244,71
0,00
13.467,90
722.209,39
DESPESES
El capítol de personal és el 60%
del total de la despesa.
INGRESSOS
Els ingresos de la Fundació han
millorat la seva diversificació, i en
l’exercici 2009 han tingut la
següent estructura:
Subvencions 62%
Activitats 21%
Donacions 17%
20
16.PROVISIONS I CONTINGENCIES
La Fundació a l'any 2009 no té provisions ni contingències
17.APLICACIÓ D’ELEMENTS PATRIMONIALS I D’INGRESSOS A FINALITATS FUNDACIONALS
Durant l’exercici el moviment de les partides de fons propis es contempla segons el
quadre següent:
COMPTE SALDO
INICIAL
AUGMENTS DISMINUCIONS SALDO
FINAL
Fons dotacionals
Excedents ex. Anteriors
Exc. Pendent aplicació
en activitats
fundacionals
Excedent exercici
Total fons propis
30.000,00
70.660,24
12.420,04
0
113.080,22
0
0
0
0
0
0
0
141.279,07
0
30.000,00
70.660,24
12420,04
-141.279,07
-28.198,79
La Fundació no té desemborsaments pendents.
Els béns i drets que formen part de la dotació fundacional constitueixen l’actiu de la
Fundació.
El destí de les rendes i ingressos per activitats es detalla seguidament, i es compleix
l’obligació legal vigent de destí mínim del 70% dels ingressos computables a activitats
fundacionals.
CONCEPTE INGRESSOS DESPESES %
Ingressos per a les activitats
Despeses nec. imputables al funcionament general
Activitats Fundacionals
708.741,49
854.585,64
100
FONS PROPIS
Els fons propis generats per la
Fundació des de l’exercici 2005,
mignoren un 80% el resultat de
l’exercici.
ABSÈNCIA DE LUCRE
La generació de resultats
possitius permetrà a la Fundació
mantindre les activitats i ajuts als
projectes que compten amb una
estructura financera menys sòlida.
L’absència de lucre és el principi
econòmic de la Fundació.
21
Computables per activitats
708.741,49 854.585,64
94,46
Detall de la situació dels excedents pendents d’aplicació a fins fundacionals d’exercicis
anteriors:
EXCEDENTS PENDENTS APLICACIÓ
EXERCICI
INGRESSOS
BRUTS
COMPUTABLES
DESPESES
NECESSARIES
IMPUTABLES
2007 2008 2009 2010 Total %
2005 17.692,92 50,00 0,00 0,00 12.420,04 0 0, 00 70,40
18. FETS POSTERIORS AL TANCAMENT
No existeix a la data d'elaboració d'aquests comptes anuals, fets posteriors a la data de
tancament que s'hagin d'esmentar a la memòria
19. OPERACIONS AMB PARTS VINCULADES
La Fundació no té operacions vinculades
20. ALTRA INFORMACIÓ
No existeix cap obligació assumida per compte del patronat a títol de Garantia.
No existeixen obligacions contretes en matèria de pensions ni assegurances de vida.
No existeixen obligacions de sous, dietes i remuneracions a membres del patronat.
No hi ha avançaments ni crèdits concedits al conjunt de membres del patronat.
En compliment dels articles 35 i 36 de la Llei 26/2009 de 23 de desembre, de mesures
fiscals, financeres i administratives, s’informa que les retribucions de l’equip directiu de
la Fundació durant l’any 2009 han significat el 11,9% del total de les despeses :
Director Gerent 0,064 MEUR
Responsable Administració 0,020 MEUR
Responsable RRHH 0,018 MEUR
La Fundació entén que la informació ja subministrada reflecteix suficientment la imatge
fidel del patrimoni, la situació financera i els resultats.
ESTRUCTURA
Sentades les bases de
funconament de serveis compatits
(“shared services”) per a tots els
serveis i projectes de la Fundació
RRHH
Instaurats procediments interns i
per a realització de convocatòries.
Extraordinària capacitat de gestió
pel volum de candidats a les
convocatòries.
Gestionats 3 projectes amb
subvenció de la Generalitat
ADMINISTRACIÓ
Nous sistemes i procediments
comptables i pressupostaris.
Centralització de convocatòries i
justifiacions.
Suport a totes les àrees.
DADES PERSONAL
A 31/12/09
Treballadors: 52
Gènere: 93% dones
Domicili: 60% Cornellà
Contractació: 40% indefinida
LLE I 26 /2009
La Fundació compleix en aquesta
memòria amb les mesures de
trasnparència promogudes per la
Generalitat de Catalunya.
22
21. COMPOSICIÓ DEL PATRONAT
La composició del Patronat l’any 2009 va modificar-se, segons es reflexa en el detall
següent,
PRESIDENT
Ajuntament de Cornellà de Llobregat Titular: Sr. Antonio Balmón Arévalo, Alcalde
Suplent: Sr. Antonio Martínez Flor, Tinent d’Alcalde
VICE-PRESIDENT
Diputació de Barcelona Titular: Excm. President de la Diputació Barcelona
Suplent: Sra. Montserrat Ballarín Espuña,
Diputada Delegada Àrea Benestar Social
SECRETARI
Cruz Roja Espanyola Joan Miquel Culillas Jalencas
(des del 10/11/2009)
Tecsal, S.A. Anton Mª. Güell Roca, Apoderat Gerent.
Membres no patrons
Director Gerent Josep Serrano Màrquez
Secretari General José Lucena Gómez (fins el 09/11/2009)
23
24
Fundació privada per a l’atenció a persones dependents
Av. Salvador Allende, 45
08940 Cornellà de Llobregat
Tel. 93.375.16.93 (Oficines Ed. Virolai) Fax. 93.375.63.35
Tel. 93.375.00.10 (Residència)
http://fundaciodependents.blogspot.com