matriz de valoracion de riesgos por componentes del coso 1

MATRIZ GENERAL DE VALORACION DEL S.C.I.

COMPONENTECALIFICACION

AMBIENTE DE CONTROL 12

GESTION DEL RIESGO 0

0

0

3

Puntaje asignado

ACTIVIDADES DE CONTROL

INFORMACION Y COMUNICACIÓN

CALIFICACION DE LA MATRIZ

IR A

IR A

IR A

IR A

MATRIZ GENERAL DE VALORACION DEL S.C.I.

CALIFICACION

Estado actual

DEBIL

DEBIL

DEBIL

DEBIL

DEBIL

AMBIENTE DE CONTROL

ELEMENTOCALIFICACION

Estado actual

integridad y valores éticos 70 MEDIO

0 DEBIL

0 DEBIL

Estructura Organizativa 0 DEBIL

0 DEBIL

0 DEBIL

GESTION DEL RIESGO


Estado actual

DEFINICION DE OBJETIVOS 0 DEBIL

IDENTIFICACION DE EVENTOS 0 DEBIL

EVALUACION DEL RIESGO 0 DEBIL

RESPUESTA AL RIESGO 0 DEBIL



Puntaje asignado

compromisos de competencia profesional

Filosofía de dirección y estilo de gestión

Asignación de auditoridad y responsabilidad

Políticas y prácticas en materia de Recursos Humanos

Puntaje asignado

IR

MATRIZ GENERAL

MATRIZ GENERAL

ELEMENTOEstado actual

PLANEACION 0 DEBIL

PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS 0 DEBIL



Estado actual

INFORMACION 0 DEBIL

COMUNICACIÓN 0 DEBIL

Puntaje asignado

Puntaje asignado

MATRIZ GENERAL

MATRIZ GENERAL

AMBIENTE DE CONTROL

12 DEBIL

GESTION DEL RIESGO

0 DEBIL


CALIFICACION DEL

COMPONENTE

ESTADO ACTUAL

CALIFICACION DEL

COMPONENTE

ESTADO ACTUAL

CALIFICACION DEL

COMPONENTE

ESTADO ACTUAL

VER DETALLES

VER DETALLES

VER DETALLES

0 DEBIL


0 DEBIL

CALIFICACION DEL

COMPONENTE

ESTADO ACTUAL

CALIFICACION DEL

COMPONENTE

ESTADO ACTUAL

VER DETALLES

COMPAÑIA HIPOTETICA S.A.VALORACION DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO

document.xls AMB_CONTROL

Elaboró: JEPC04/20/2023

Corte al: Poner Fecha de realización del Trabajo de Campo

integridad y valores éticos

CUESTIONARIO OBSERV ANALISIS

100

75

50

100

25

50

100

75

75

50

25

100

100

25

100

compromisos de competencia profesional

VALORACION CONTROL

q Los códigos son suficientemente amplios y se refieren a conflictos de intereses, pagos ilegales u otros pagos indebidos, competencia desleal o uso fraudulento de información empresarial en las operaciones.

q Los códigos son aceptados de forma expresa y periódicamente por todos los empleados.

q Los empleados entienden qué comportamiento es aceptable o no aceptable y saben qué hacer si se encuentran con algún comportamiento indebido.

q La cultura de la dirección enfatiza la importancia de la integridad y comportamiento ético cuando no existe un código escrito de comportamiento. Este código puede ser comunicado verbalmente en reuniones con el personal, reuniones individuales, o en el curso de las actividades diarias.q La Dirección trata adecuadamente los síntomas de que existen problemas (por ejemplo, productos potencialmente defectuosos) en particular cuando puede ser considerable el coste de identificar los problemas y tratar los temas.q El trato diario con clientes, proveedores, empleados y demás terceros se hace de forma honesta e igualitaria (por ejemplo, no se ignora el pago excesivo de un cliente o la infrafacturación de un proveedor o no se hacen esfuerzos para encontrar una manera de rechazar el derecho legítimo de un empleado o los informes a los prestatarios son completos, exactos y nada engañosos).

q La dirección responde ante las violaciones de normas de comportamiento.

q Se comunican debidamente dentro de la entidad las acciones disciplinarias que se toman. Los empleados entienden que si se les sorprende violando las normas de comportamiento sufrirán las consecuencias.

q La dirección proporciona directrices sobre las situaciones y la frecuencia con la que se necesitan su intervención.

q La intervención por parte de la dirección está debidamente documentada y explicada.

q Está explícitamente prohibido hacer caso omiso de los controles establecidos por parte de la dirección.

q Se investiga y documentan las desviaciones de las políticas establecidas.

q Existen condiciones tales como incentivos extremados o alicientes que puedan poner a prueba (de una forma innecesaria e injusta) si los empleados observan los valores éticos.

q La remuneración y las promociones se basan exclusivamente en la consecución de objetivos de rendimiento a corto plazo.

q Existen controles para reducir tentaciones que de otra manera pudieran existir.

TOTALCOMPONENTE

A B C D E367

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

38


document.xls GESTION RIESGO


Corte a: 27 de Octubre del 2007

DEFINICION DE OBJETIVOS

IDENTIFICACION DE EVENTOS

A B C D E367

8

9

34

35

36

56


document.xls ACTI_CONTROL



PLANEACION

PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

IR AA B C D E

367

8

9

16

17

18

30


document.xls INF_COM



INFORMACION

COMUNICACIÓN

IR AA B C D E

367

8

9

24

25

26

AMBIENTE DE CONTROL

PRUEBA APLICADA

CONCLUSION

PRUEBA APLICADA

CONCLUSION

PRUEBA APLICADA

IR A

IR A

IR A

CONCLUSION

GESTION DE RIESGO

PRUEBA APLICADA

CONCLUSION


PRUEBA APLICADA

CONCLUSION


IR A

IR A

IR A

IR A

PRUEBA APLICADA

CONCLUSION

IR A

IR A

IR A

IR A

AMBIENTE DE CONTROL

ANALISIS DEL COMPONENTE

GESTION DE RIESGO




OBSERV

OBSERV

OBSERV



OBSERV

IR A

IR A

IR A

Corte al: Introducir fecha de realizacion del Trabajo de Campo

AMBIENTE DE CONTROL

REF. DEFICIENCIA CAUSA IMPACTO

GESTION DE RIESGO


RECOMENDACIÓN

RECOMENDACIÓN

PLAN ACCION

PLAN ACCION

PLAN ACCION IR A

IR APLAN ACCION

RECOMENDACIÓNPLAN

ACCION

IR APLAN ACCION

HIPOTETICA S.A.PLAN DE ACCION

document.xlsPLAN ACCION

ELEMENTOS DE CONTROL INTERNOPLAN DE ACCION

Corte a: 24 Octubre del 2.007

AMBIENTE DE CONTROL

DEFICIENCIA A SOLUCIONAR ESTRATEGIA RESPONSABLE FECHACOMPROMISO LOGRO

ETAPAS ACCIONES RESPONSFECHA RESULTADO

OBSERVPREV REAL ESPER MODIF

REVISIONMODIFICACIONCAPACITACIONRETROALIMENTACIONINFORME

OBSERVACIONES GENERALES

MATRIZ

B14

Tomado del plan de acción presentado por la Dirección de Talento Humano

E15

Tomado del Plan de Acción elaborado por la Dirección de Talento Humano

F15

Fecha de la revisión del cumplimiento del compromiso



GESTION DE RIESGO

DEFICIENCIA A SOLUCIONAR ESTRATEGIA RESPONSABLEFECHA

COMPROMISO LOGRO







COMPROMISO LOGRO

MATRIZ

MATRIZ

B39


E40


F40










COMPROMISO LOGRO




MATRIZ

B63


E64


F64


B88


E89


F89


matriz de valoracion de riesgos por componentes del coso 1

Documents