managementul riscului de creditare si a celor asociate la brd

5/22/2018 Managementul Riscului de Creditare Si a Celor Asociate La BRD

1/70

UNIVERSITATEA VALAHIA DIN TRGOVITEFACULTATEA DE TIINE ECONOMICE

SPECIALIZAREA FINANE BNCI

COORDONATOR TIINIFIC :Lect U!"# D$ D$%&'" E(e!) *V"'(et)

A+,'(#e!t: B)!- M)$"!e() . E(e!)

Trgovite- 2009 -


2/70

UNIVERSITATEA VALAHIA DIN TRGOVITEFACULTATEA DE TIINE ECONOMICE

SPECIALIZAREA FINANE BNCI

COORDONATOR TIINIFIC :Lect U!"# /$ D$%&'" E(e!)*V"'(et) A+,'(#e!t:

B)!- M)$"!e() . E(e!)

Trgovite- 2009 -

2


3/70

CUPRINS

I!t$'/-ce$e................................................................................................................................6

CAPITOLUL I SISTEME BANCARE . INSTITUTII SPECIALIZATE IN OPERATIUNI

MONETARE

00 Bncile comerciale componente de baz a sistemului

bancar8

01 Rolul bncilor asupra dimensionrii creditelor13

02 Sistemul bancar romnesc actual..14

CAPITOLUL II RISCURILE IN PROCESUL CREDITARII SI GESTIONAREA LOR

10 Principalele tipuri de riscuri care apar n procesul de creditare2!

11 Riscul de creditare.2!

12 Riscul ratei dobnzii..2"

13 Riscul de lic#iditate...3!

14 Riscul de sc#imb $alutar...32

15 Riscul insol$abilit%ii34

16 &suri impuse de B'R pentru prentmpinarea riscurilor n procesul creditrii.3(

CAPITOLUL III CREDITUL . PRGHIE DE DEZVOLTARE A ACTIVITII

ECONOMICE

4.1. &ana)ementul opera%iunilor de creditare a persoanelor *izice+rror, Re*erence source not *ound

4.2. &ana)ementul opera%iunilor de creditare a a)en%ilor economici+rror, Re*erence source not

*ound

4.3. Principalele e$olu%ii ale creditului ne)u$ernamental........+rror, Re*erence source not *ound

4.4. -naliza acordrii creditelor n lei i $alute....................... +rror, Re*erence source not *ound

4.(. /alitatea creditelor sistemului bancar............................... +rror, Re*erence source not *ound

4.6. /onstituirea de pro$izioane speci*ice de risc.................. +rror, Re*erence source not *ound

4.". Riscul n acti$itatea de creditare i )estionarea acestuia. .+rror, Re*erence source not *oundCAPITOLUL IV STUDIU DE CAZ . GESTIUNEA SI ANALIZA FINANCIARA A RISCULUI

DE CREDITARE SI A CELOR ASOCIATE LA RAIFFEISEN BAN7

20 0escrierea societ%ii bancare i structura or)anizatoric a bncii.3"

21 r)anizarea acti$it%ii de creditare..3

22 -naliza i selectarea creditelor.43

23 ndicatorii de analiz a riscului de creditare.46

30 estiunea riscului de creditare..431 estiunea riscurilor asociate riscului de creditare(4

3


4/70

C)84 C'!c(-9"" " 8$'8-!e$"....("

B"+("'&$);"e

LISTA GRAFICELOR I TABELELOR

C)8 0 S",te! '8e$)="-!"


5/70

1. 5i)ura 4.1 +$olu%ia ritmului de cretere a creditului acordat popula%iei.................................48

2. 5i)ura 4.2 +$olu%ia rimului de cretere a creditului acordat a)en%ilor economici...................4

3. 5i)ura 4.3 +$olu%ia acti$elor bancare i a creditului ne)u$ernamental...................................(!

4. 5i)ura 4.4 +$olu%ia acti$elor bancare i a creditului ne)u$ernamental7 ca pondere n PB....(!

(. 5i)ura 4.( Ritmul real de cretere a creditului ne)u$ernamental............................................(16. 5i)ura 4.6 +$olu%ia creditului ne)u$ernamental7 din punct de $edere al monedei de

denominare.....................................................................................................................................(2

8. 5i)ura 4." +$olu%ia creditului ne)u$ernamental pe scaden%e..................................................(2

. 5i)ura 4.8 +$olu%ia creditului ne)u$ernamental n lei7 pe scaden%e........................................(3

1!. 5i)ura 4. +$olu%ia creditului ne)u$ernamental n $alut7 pe scaden%e..................................(3

11. 5i)ura 4.1! +$olu ia creditului )u$ernamental n 2!!2!11.................................................(4

12. 5i)ura4.11 /alitatea porto*oliilor de credite n unele %ri din 9+ n 2!!2!11 ..................(413. 5i)ura 4.12 : +$olu ia trimestrial a pro$izioanelor constituite de bnci n 2!!2!11.........(6

14. 5i)ura 4.13 +$olu%ia creditelor restante i ndoielnice n 2!!2!11......................................("

1(. 5i)ura 4.14 +$olu%ia creditelor neper*ormante n 2!!2!11.................................................("

C)83 St-/"- /e c)9 . Ge,t"-!e) $",c-(-" /e c$e/"t)$e " ) ce('$ ),'c")te () BRD

G$);"c 20 +$olu%ia numrului de unit%i BR04!G$);"c 21+$olu%ia numrului de clien%i .4!

G$);"c 22+$olu%ia pro*itului net.41T)+e( 20+$olu%ia porto*oliului de credite n *unc%ie de $aluta de acordare...41T)+e( 21+$olu%ia creditelor i depozitelor.41T)+e( 22+$olu%ia acti$ului bilan%ier42G$);"c 23Structura acti$ului bilan%ier.42T)+e( 23+$olu%ia pasi$ului bilan%ier..42G$);"c 24Structura pasi$ului bilan%ier43G$);"c 25Situa%ia capitalurilor proprii43G$);"c 26/alitatea creditelor din sistemul bancar..4(G$);"c 2?Situa%ia clasi*icrii creditelor la ni$elul bncilor analizate.4(G$);"c 2@+$olu%ia ni$elului pro$izioanelor speci*ice de risc de credit la ni$elul bncilor

analizate..4T)+e( 30 otalul creditelor acordate...(!T)+e( 31 Structura pe tipuri de proprietate..(!T)+e( 32 -naliza porto*oliului de credite n *unc%ie de sectorul de acti$itate.(!T)+e( 33Pro$izioane pentru deprecierea creditelor(1T)+e( 34Structura porto*oliului de mprumuturi(1G$);"c 30+;punerea sectorial...(2T)+e( 35Principalii indicatori de pruden%ialitate(3T)+e( 36Riscul ratei dobnzii.....(4T)+e( 3?-dec$area capitalului...((T)+e( 3@-naliza indicatorilor de lic#iditate...((

C)84 C'!c(-9"" " 8$'8-!e$"

(


6/70

G$);"c 40 +$olu%ia creditului ne)u$ernamental7 din punct de $edere al monedei dedenominare....(

G$);"c 41 Ritmul real de cretere al creditului ne)u$ernamental n ansamblu i pecomponentele sale.6!

G$);"c 42 +$olu%ia creditului ne)u$ernamental pe scaden%e..6!

INTRODUCERE

Riscul i incertitudinea reprezint dou *enomene cu care oamenii i or)aniza%iile

interac%ioneaz din cele mai $ec#i timpuri. Riscul se mani*est att n $ia%a de zi cu zi a oamenilor ct

i la ni$elul or)aniza%iilor sociale. Practic7 orice proces decizional i orice plani*icare strate)ic

implic riscuri.


7/70

acestuia in dimensiunea creditelor7 pentru *inan%area dez$oltrii economiei7 n noul conte;t actual de

reducere a lic#idit%ii bancare ca *actor determinant al e;tinderii crizei mondiale *inanciare.

-l doilea capitol >R",c-$"(e >! 8$'ce,-( c$e/"t%$"" " &e,t"'!)$e) ('$ prezint o analiz de

e$aluare a principalelor tipuri de riscuri ce apar n procesul de creditare n ultimii trei ani. 9n rol

deosebit de important l prezint metodele de )estionare pe tipul de banc pornind de la situa%iile*inanciare ale bncilor.

/apitolul trei >A!)("9) ;"!)!c")$% ) $",c-(-" /e c$e/"t)$e () R)";;e",e! B)!care reprezint

partea cea mai important a lucrrii7 este dedicat analizei riscului de creditare la Rai**eisen Ban? i pe

sistemul bancar7 prin care se e$iden%iaz rezultatele analizei i msurile de mbunt%ire a rezultatelor

*inanciare.

/apitolul patru >Ge,t"-!e) $",c-(-" /e c$e/"t)$e " ) ce('$ ),'c")te () BRD@ este alturi de

capitolul trei nucleul lucrrii.-cest capitol se ocup cu analiza riscului ce apare n procesul decreditare la banca BR0 precum i cu )estiunea celorlalte riscuri asociate riscului de creditare.

Rezultatele analizei trebuie luate n considerare de mana)erii bncii7 deoarece acestea dau o not

caracteristic per*orman%elor *inanciare ale bncii *iind con%inute n ale)erile strate)ice i structurale

$iitoare.

Aucrarea se nc#eie cu o serie concluzii i propuneri din care reiese c pe termen lun)7 se

pre$ede c institu%iile bancare i $or conser$a rolul de intermediere prin modalit%i di*erite7 dar care

$or arta c7 aa zisa banc comercial@ nu numai c nu $a disprea cum pre$zuser ma=oritateaanalitilor *inanciari7 ci $a rmne un *actor esen%ial al sistemului *inanciar.

"


8/70

CAPITOLUL I SISTEME BANCARE* INSTITUII SPECIALIZATE NOPERAIUNI MONETARE

1.1. B%ncile comerciale componente de baz a sistemului bancar

O banc reprezint o instituie de credit1 autorizat s efectueze, n

principal, activitatea de colectare a fondurilor att de la persoane juridice, ct i

de la persoane zice sub forma depozitelor sau instrumentelor negociabile

pltibile la cerere sau la scaden, precum i de acordare a creditelor2.

rile membre ale Uniunii Europene utilizeaz conceptul de

instituie decredit pentru a defni activitatea de mai sus. Instituia de

credit reprezint o entitate a crei activitate const n atragerea de

depozite sau alte onduri rambursabile de la public i acordarea de

credite n contulpropriu. !

n Romnia, nu se permite nici unei entiti s desfoare activitate bancar, fr

autorizarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei.

Bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine pot

desfura, n limita autorizaiei acordate, urmtoarele operaiuni!

desc"iderea de conturi n lei i valut, atra#erea de depozite la cerere, la

termen$

nc"eierea unor acorduri de mprumut %acordarea de mprumuturi i linii

de credit n lei i valut pe termen scurt, mediu i lun#&, operaiuni de factorin# i

scontarea bonurilor de tezaur, inclusiv forfetare$

efectuarea operaiunilor bancare n Romnia i n strintate$ pli i decontri, leasin# 'nanciar, emiterea crilor de credit$

emiterea i #estionarea instrumentelor de credit i plat, prestarea unor

servicii bancare electronice.

1Incluznd: bnci (persoane juridice romne), sucursale ale bncilor strine i organizaii cooperatiste de credit.2egea nr. !"#$%%", egea bancar publicat &n 'onitorul ficial al omniei, *artea I, nr. +"#-..!3/irecti0a *arlamentului 1uropean i 2onsiliul 3niunii 1uropene nr. #$#12 din martie pri0ind accesul la

acti0itate i e4ercitarea profesiunii de ctre instituiile de credit, publicat &n fficial 5ournal $6, 6#!# imodificat prin /irecti0a *arlamentului 1uropean i 2onsiliul 3niunii 1uropene nr. #"#21.

8


9/70

#estionarea portofoliului clienilor, pstrarea n custodie a titlurilor de

valoare i #estionarea acestora precum i acordarea de consultan bancar i

'nanciar$

B!c"(e /e );)ce$"

0in de*ini%ia )eneral a bncilor de a*aceri rezult c acestea7 spre deosebire de bncile

uni$ersale7 de depozit7 sau c'! 8$"!c"8)(e(e =%$" /e9#'(t)te

Principalele bnci de in$esti%ii din +uropa sunt or)anizate ca unit%i n cadrul bncilor

uni$ersale7 iar n Caponia sub *orma caselor de titluri *inanciare@. ndi*erent de speci*icul zonei

)eo)ra*ice i de dimensiune7 banca de in$esti%ii prezint urmtoarea structur,

/e8)$t)


10/70

Bncile mutuale i cooperativele de credit


11/70


12/70

I!te$


13/70

-cti$itatea unei bnci comerciale const n acordarea creditelor economiei. /lientul

bene*iciarul creditului are ne$oie de *onduri mprumutate pentru a *ace anumite pl%i, prin $irament

bancar ctre *urnizori sau prin numerar ctre salaria%i. 0estina%ia *ianl a creditului este de a ser$ipentru *ormarea $eniturilor care $or *i distribuite n economie.

Potri$it noilor norme de creditare impuse de B'R accesul la>


14/70

9ursa : 8;

?actorii care au contribuit7 n opinia bncilor7 la aceast situa%ie sunt, ateptrile pri$ind

situa%ia economic )eneral7 riscul asociat colateraluluiJ)aran%iei solicitate7 riscul asociat industriei n

care acti$eaz compania i deciziile de politic monetar ale B'R. 'i$elul concuren%ei Eatt interne7

din sectorul bancar7 ct i e;terne7 din sectorul nebancarF nu a determinat modi*icri n standardele decreditare a companiilor. Pentru urmtorul trimestru7 ateptrile sunt de accentuare a nspririi

standardelor de creditare En special la creditele pe termen lun)F.

02 S",te


15/70

Bnci7 din care, 32 33 31 31 31

Bnci cu capital inte)ral sau ma=oritar destat7 din care, 2 2 2 2 2

/u capital inte)ral de stat 1 1 1 1 1

/u capital ma=oritar de stat 1 1 1 1 1

Bnci cu capital ma=oritar pri$at7 din care,3! 31 2 2 2

/u capital ma=oritar auto#ton " " 3 3 3

/u capital ma=oritar strin 23 24 26 26 26

Sucursalele bncilor strine " 6 " 1!

otal sGstem bancar 3 3 38 41 4!

/R+0/P 1 1 1 1 1

9ursa: 8uletinul lunar al 8; pe decembrie +, e0ista *iaa ?inanciar

Pe pia%a romneasc opereaz de asemenea institu%ii *inanciare nebancare7 precum *onduri de

asisten% mutual7 case de amanet7 societ%i de leasin) *inanciar7 societ%i de credite pentru persoane

*izice7 societ%i de micro*inan%are7 societ%i de credit ipotecar7 societ%i care o*er opera%iuni

de *actorin)7 societ%i specializate n *inan%area tranzac%iilor comerciale i altele.

S",te! ,",te! t't)( ,",te< 8$"


16/70

1. 'umrul institu%iilor de credit nr. 42 42 41 42 43

din care:

Sucursalele bncilor strine 1! 1! 1!

2.otal acti$e Einclusi$ sucursalelebncilor strineF

mil.lei

2(1742(.8 2647448.3 2"7812.8 2"72!!.4 314763."

3.

-cti$ele bilan%iere ale institu%iilor de

credit cu capital pri$at sau ma=oritarpri$at Einclusi$ sucursalele bncilorstrineF J otal acti$e

I 4.6 4.6 4.6 4." 4."

4.

-cti$ele bilan%iere ale institu%iilor decredit cu capital strin sau ma=oritarstrin Einclusi$ sucursalele bncilorstrineF J otal acti$e

I 8"." 8".6 8"." 8". 88.1

(.ndicatorul de sol$abilitateLL E M8I F

I 13."8 12. 12."8 11.8( 12.34

6./redite restante i ndoielnice J otalporto*oliu de credite E$aloare netF

I !.22 !.21 !.3! !.24 !.3(

"./rean%e restante i ndoielnice J otal

acti$e E$aloare netF

I !.1" !.1 !.2( !.22 !.31

8.R- EPro*it net anualizat J otalacti$e la $aloare medieF

I 1.(1 1.44 1."" 1.66

.R+ EPro*it net anualizat J /apitaluriproprii la $aloare medieF

I 16.4( 1(.82 1.41 18.11

1!Rata rentabilit%ii acti$it%ii de bazEHenituri opera%ionale J /#eltuieliopera%ionaleF

I 1"6.38 164.64 182.!4 1".(6

11./redite acordate clientelei E$aloarebrutF J 0epozite atrase de la clientel

I 1!8."2 116.1! 11.64 124."1 122.!6

LF ndicatori calcula%i din raportrile pruden%iale ale institu%iilor de creditLLF ndicatorii cuprind numai bncile comerciale i /redit/oopD Sursa, B'R.

&a=orarea riscului de credit asumat de sistemul bancar a *ost nso%it ns de un trend

descendent al ratei sol$abilit%ii E137"8I la 31 decembrie 2!!"7 127I la 31 martie 2!!87 12734I la

31 decembrie 2!!8F$ezi tabelul nr.1.4.. 0ei n scdere7 sol$abilitatea sistemului bancar se situeaz

deasupra limitei minime re)lementate E8I ncepnd cu ianuarie 2!!"F7 aceasta *iind in*luen%at de

ritmul mai alert de cretere a acti$elor ponderate n *unc%ie de risc n compara%ie cu cel al *ondurilor

proprii.

Rata rentabilit%ii *inanciare ER+F a nre)istrat un ni$el uor in*erior celui a*erent lunilor

anterioare E18711 I n decembrie 2!!8 *a% de 1674( I n martie 2!!8F7 n condi%iile unei dinamici

comparabile a pro*itului net cu cea a capitalului propriu. R- a nre)istrat o cretere n decembrie

2!!8 *a% de lunile martie i iunie ns a sczut cu apro;imati$ !711I *a% de septembrie.

ra*icul 1.3, +$olu%ia comparati$ a R- i R+

16


17/70

2!!( 2!!6 2!!" 2!!8

9ursa: aportul stabilitii financiare "


18/70

n$esti%iile masi$e7 direc%ionate n special n e;tinderea re%elelor bancare7 precum i

intensi*icarea concuren%ei au *cut ca ponderea pro*itului n $eniturile opera%ionale s nre)istreze o

reducere de apro;imati$ 276 puncte procentuale7 de la 2!718 la sut n anul 2!!" la 1"76 la sut n anul

2!!8. -cest proces nu a a*ectat7 ns7 capacitatea acti$elor de a )enera $enit. Haloarea ratei utilizrii

acti$elor a nre)istrat o uoar cretere7 a=un)nd la "73" la sut la s*ritul anului 2!!8 de la "726 lasut la s*ritul anului 2!!".


19/70

9ni/redit iriac Ban? a a*iat pentru 2!!8 un pro*it net de 3(873 milioane lei E"72 milioane

euroF7 n cretere cu 3"I *a% de cel din 2!!".

1.2. volu!ii structurale %n siste"ul bancar ro"nesc actual

Re*orma sistemului bancar a nceput n 1!117 prin elaborarea i abordarea unei noi

le)isla%ii bancare pri$ind or)anizarea i *unc%ionarea bncii centrale i a bncilor comerciale. Sistemul

bancar din Romnia este structurat pe dou ni$ele7 respecti$ o banc central i institu iile *inanciare7

crora prin le)e li sa acordat statutul de bnci.


20/70

Pe parcursul anului 2!11 nu au a$ut loc sc#imbri semni*icati$e n structura sectorului bancar

romnesc8.


21/70

5i). 1.1 : Structura ac%ionariatului pe %ri n 2!!2!11 Epondere n total capital strinF9ursa: HebsiteCurile bancilor centrale, 8;

/a urmare a liberalizrii pie%ei ser$iciilor7 un numr de 23! institu%ii strine au noti*icat

inten%ia de a des*ura acti$itate bancar n mod direct pe teritoriul Romniei.Aa 3! iunie 2!1!7 cea mai mare cot de pia% continu s o de%in bncile cu capital austriac7

urmate de cele cu capital )recesc E5i). 1.2F7 similar anului anterior. Bncile strine de%in o cot total

de pia% de 86I. Similar anului 2!!7 pe parcursul lui 2!1! i n primul semestru din 2!117 bncile cu

capital austriac au continuat s de%in n acti$ul a)re)at cea mai mare cot de pia% E38.8"IF7 *iind

urmate de cele cu capital )recesc E1(7(4IF.

5i).1.2 : /ota de pia% a institu%iilor de credit n *unc%ie de structura ac%ionariatului n 2!!2!119ursa: 8;, aport asupra stabilitii financiareJ%C$$, date prelucrate

Scderea dinamicii an)a=rilor sau c#iar reducerile de personal nu au in*luen%at semni*icati$

numrul salaria%ilor din sistem care se ridicau la "!.4(8 la 31 martie 2!!. /ele dou tendin%e

men%ionate au contribuit la contrac%ia indicatorului >numr de salaria%i pe unitate operati$@ de la 1!78

n martie 2!!7 la 71 n iunie 2!!7 n timp ce n septembrie 2!! este de 1!767 respecti$ de 1!7( n

decembrie 2!! E5i). 1.3F.


22/70

tendin%a de reducere a c#eltuielilor7 mani*estat de ctre bnci7 prin restrn)erea re%elei teritoriale cu

22( unit%i i a numrului de salaria%i cu 1 14(7 din ianuarie 2!1! pn la 31 decembrie 2!11D n

primul semestru al anului 2!1! reducerea a *ost mult mai lent.

5i). 1.3 : +$olu%ia numrului salaria%ilor i a unit%ilor teritoriale al institu%iilor de creditn 2!!2!11

9ursa: 8;, aport asupra stabilitii financiare %, date preluate, HHH.bnro.ro

0in perspecti$a numrului de unit%i teritoriale7 dar i a numrului de institu%ii de credit la 1!!

!!! de locuitori7 n anul 2!11 sistemul bancar din Romnia continu s se situeze sub media

european E5i). 1.4F.

5i).1.4 : 'umrul de institu%ii de credit si de unit%i teritoriale la 1!!!!! locuitori n 2!11Ecompara%ie interna%ionalF9ursa: 8;, 1urostat, 821 F 9tatistical /ata Karehouse, date preluate

02 R'(-( " ('c-( +%!c"('$ c'


23/70

/a intermediari ntre cei care dau i iau cu mprumut bncile realizeaz urmatoarele acti$it%i1!,

colecteaz *onduri bneti temporar disponibileD

opereaz n condi%ii de incertitudine7 adic ele sunt supuse unui risc.

ntermediarii *inanciari care =oac un rol e*ecti$ n cadrul sistemului *inanciar7 se distin) n

intermediari *inanciari monetari sau bancari i intermediarii nemonetari sau nebancari11.


24/70

Eponderea acti$elor bancare n PBF a *ost n 2!! de apro;imati$ 6!7(I *a% de o medie comunitar

de 34876I. rendul cresctor al )radului de intermediere calculat ca pondere a acti$elor bancare n

PB a *ost sus%inut pn n anul 2!!7 iar creterea ni$elului acestui indicator se datoreaz e*ectului

scderii PB i nu ma=orrii $olumului acti$elor. Ponderea creditelor n PB a *ost de 3(73I n 2!!7

*a% de 1167I n 9+2".


25/70


26/70

5i). 1." : radul de concentrare acti$elor n 2!11 Ecompara%ie interna%ionalF9ursa: 8;,821 F 13 8anEing 9tructures, 1urostat, date prelucrate

26


27/70

CAPITOLUL II RISCURILE N PROCESUL CREDITRII I

GESTIONAREA ACESTORA

10 P$"!c"8)(e(e t"8-$" /e $",c-$" c)$e )8)$ >! 8$'ce,-( c$e/"t%$""

100 R",c-( /e c$e/"t)$e

-cti$itatea de creditare implic un risc7 prin nsi elementele de anticipare pe care se bazeaz

decizia de creditare7 ceea ce implic cunoaterea de ctre banc a acestui risc7 e$aluarea sa ct mai

aproape de realitate i acceptarea lui n cunotin% de cauz.

Procesul de creditare7 care mbrac *orme i con%inut di*erit de la o banc la alta7 are menirea s

accentueze, pre$enirea7 identi*icarea7 rezol$area problemelor poten%iale ale debitorului.

Pre$enirea problemelor esen%iale ale mprumutatului implic un ec#ilibru ntre risc i

recuperarea creditului. 0ac standardele de creditare ale unei bnci sunt prea stricte7 atunci $olumul

mprumutului7 numrul clien%ilor7 oportunit%ile de $nzri de ser$icii i $eniturile din dobnzi i

comisioane $or *i reduse. Pe de alt parte7 dac standardele de creditare ale bncii sunt prea permisi$e7

atunci a$anta=ele unui $olum mai mare de mprumuturi7 ale unui numr mai mare de clien%i7 ale unor

oportunit%i mai numeroase de $nzri de ser$icii $or *i diminuate de $eniturile pierdute i pierderile

din mprumuturi.

denti*icarea problemelor esen%iale ale debitorului se re*er la monitorizarea sumelor de

slbiciune ale mprumuta%ilor e;isten%i.


28/70

n *unc%ie de bene*iciari.

0in punct de $edere al monedei n care este acordat7 creditul se mparte n dou cate)orii

E*i)ura nr.2.1F,

c$e/"te >! (e"

c$e/"te >! #)(-t%

ra*ic nr 2.1. +$olu%ia creditelor n *unc%ie de moneda de denominare la ni$elul sistemuluibancar

9ursa: aport anual 8; +, *iaa ?inanciar ", ?inanciarul

0in punct de $edere al scaden%ei creditele pot *i E$ezi *i)ura nr.1.4F,

c$e/"te 8e te$


29/70

/u toate acestea7 creditele pe termen lun) au nre)istrat i n anul 2!!8 ritmuri de cretere net

superioare celor a*erente creditelor pe termen scurt i mediu7 continund ast*el s reprezinte peste

=umtate din porto*oliul total E((76 la sut n decembrie 2!!8F. /elelalte dou cate)orii de mprumuturi

de%in ponderi similare, 2371 la sut7 respecti$ 2174 la sut din soldul creditelor.

0in punct de $edere al bene*iciarului creditele se mpart ast*el, c$e/"te )c'$/)te )&e!="('$ ec'!'


30/70

Rai**eisen pe cele dou cate)orii de credite se n$rtete n =urul $alorii de 16 la sut. -a cum am spus

mai sus atra)e aten%ie situa%ia B care de%ine 37"8 la sut din creditele n lei7 dar o cot in*im de 1788

la sut din pia%a celor n $alut.

abel nr.2.2 /ota de pia% a bncilor la ni$elul creditelor n *unc%ie de scaden% E2!!8FC't) /e 8")=% BCR BRD R)";;e",e! BT

&redite pe ter"en scurt 2K@1 2(734I 748I (76I&redite pe ter"en "ediu 1K54 1376I "78(I 4734I&redite pe ter"en lung 0?K31 8723I (76"I (71!I9ursa: aport anual 82, 8/,8, aiffeisenL calcule efectuate

-naliznd tabelul nr. 2.2 se remarc ast*el c7 toate bncile analizate de%in o cot important

din creditele pe termen scurt7 de la 3!72 la sut ct de%ine B/R pn la (71! la sut ct de%ine B.

B/R continu s *ie lider pe toate se)mentele creditului n *unc%ie de scaden%7 ast*el de%ine 3!72 la

sut din cele pe termen scurt7 2!76( la sut din cele pe termen mediu i 18742 din cele pe termen lun)./ea mai slab pozi%ie din bncile analizate pare s o aib B care de%ine cote 4734 la sut din creditele

pe termen mediu i de (71! la sut din cele pe termen lun) i o cot redus din pia%a creditelor pe

termen scurt n compara%ie cu B/R i BR0 i Rai**eisen. Se remarc cota sczut a bncilor analizate

n ce pri$ete creditele pe termen mediu i lun).

abel nr. 2.3./ota de pia% a bncilor la ni$elul creditelor n *unc%ie de bene*iciari E2!!8F

C't) /e 8")=% BCR BRD R)";;e",e! BT

&redite popula!ie 1@K61 147!2I 76"I (7"I&redite agen!i econo"ici 13K4 1273I 678I 278"I9ursa: aport anual 82, 8/, 8, aiffeisenL calcule efectuate

0inamismul pie%ei bancare romneti a *ost sus%inut cu preponderen% de creditul

ne)u$ernamental7 al crui ritm de cretere n anul 2!!8 EO(!7(I n termeni reali7 respecti$ O6!7!2I n

termeni nominaliF a *ost superior celui a*erent anului anterior. /reditele acordate de bnci popula%iei i

*irmelor au a$ansat n decembrie cu 17(I *a% de luna precedent7 ns ritmul anual de cretere a

creditului ne)u$ernamental sa temperat semni*icati$ a treia lun la rnd7 la 337"I7 de la 3873I n

noiembrie7 arat datele publicate de banca central.0ei creditul acordat popula%iei a a$ut o contribu%ie ma=or la e;tinderea pie%ei creditului7

sumele restante a*erente persoanelor *izice de%in o pondere nesemni*icati$ att n $olumul creditului

ne)u$ernamental E!76I la *inele lunii decembrie 2!!8F7 ct i n cel al creditelor acordate popula%iei

E!7"IF. 0e alt*el $olumul total al creditelor restante i ndoielnice nre)istreaz n continuare ponderi

subunitare E!72IF n totalul porto*oliului creditelor ne)u$ernamentale apreciate la $aloarea net.

/reterea e;trem de rapid a creditelor acordate popula%iei a a$ut consecin%e poziti$e asupra

sistemului bancar7 n principal n ceea ce pri$ete di$ersi*icarea riscurilor Econcentrate aproape

3!


31/70

e;clusi$ n zona corporati$ pn n anul 2!!8F i mbunt%irea percep%iei publicului lar)7 care a

nceput s considere tot mai mult bncile drept un partener real.

A+'$/)$e)


32/70

Sursa, B'R

)radul de intermediere 'nanciar msurat prin ponderea activelor bancare

i a creditului ne#uvernamental n *+B, a cti#at ,- puncte procentuale i,

respectiv ,( puncte procentuale, pn la (/ la sut i, respectiv, 01 la sut la

'nele anului /223. 4auzele care au determinat evoluiile menionate ale

creditului ne#uvernamental rezid att n cererea, ct i n oferta de credite.ra*ic nr.2.6. ntermedierea *inanciar

9ursa:8;

0in datele prezentate putem obser$a o cretere a creditului intern ne)u$ernamental7 att n

termeni nominali7 ct i ca pondere n PB7 acesta reprezentnd n decembrie 2!!8 3374I din PB *a%

de decembrie 2!!"7 cnd acesta a nre)istrat 2"72I din PB.

R",c-( /e c$e/"teste perceput de ma=oritatea bncilor din Romnia ca *iind n cretere7 pe

*ondul e;tinderii acti$it%ii de creditare7 n special pe se)mentul de retail. radul nalt de substitu%ie

$alutar a acti$elor7 riscul $alutar contribuie la accentuarea riscului de credit. /ali*icati$ul n

cretere@ asociat tendin%ei riscului de credit este e;plicabil n condi%iile n care absen%a altor

oportunit%i de plasament Epia%a de capitalF7 ct i reducerea randamentelor la titlurile de stat $or

sus%ine n continuare dez$oltarea creditului ne)u$ernamental7 accentund competi%ia.

-adar7 *actorii care au antrenat acest tip de risc pentru bncile din Romnia au *ost7 n

principal7 con=unctura economic di*icil7 starea de sntate *inanciar necorespunztoare a clien%ilor

i absen%a supra$e)#erii clien%ilor. Pentru sistemul bancar romnesc e*ectele antrenate sa materializat

n pierderi totale sau par%iale ale capitalului mprumutat i pierderi ale dobnzilor n *unc%ie de natura

)aran%iilor i de posibilit%ile de $alori*icare ale acestora.

abel nr.2.4.. Principalii indicatori de risc din RomniaI!/"c)t'$" Pe$"')/)

32


33/70

14 15 16 1?T't)( ,-


34/70

ne)u$ernamental7 ct i n cel al creditelor acordate popula%iei. 0e alt*el7 $olumul total al creditelor

restante i ndoielnice nre)istreaz n continuare ponderi subunitare E!74IF n totalul porto*oliului

creditelor ne)u$ernamentale apreciate la $aloarea net.

101 R",c-( $)te" /'+J!9""

Riscul ratei dobnzii se datoreaz *luctua%iilor la ni$elul ratei dobnzii7 att la acti$e7 ct i la

pasi$ele din porto*oliul bncii.

Riscul ratei dobnzii se repercuteaz asupra bncii sub dou *orme,

prima *orm const n pierderi Ediminuarea $enitului din dobnziF ca urmare a unei $aria%ii

necon$enabile a ratei dobnziiD a doua *orm const n deteriorarea situa%iei patrimoniale a bncii Ediminuarea capitalului

propriuF ca urmare a $aria%iei ratei dobnzii.

Primul semnal al modi*icrii dobnzii de pia% este dat de ratele medii ale dobnzii de politic

monetar7 de aceea este necesar cunoaterea e$olu%iilor acesteia7 redat n *i)ura nr.

ra*ic nr.2.". Ratele medii ale dobnzilor de politic monetar

9ursa: aport anual 8; +


35/70

amplitudinea coridorului *ormat n =urul ratei dobnzii de politic monetar de ratele dobnzilor

*acilit%ilor permanente7 ma=ornd rata dobnzii pentru *acilitatea de depozit de la 1 la 2 la sut i

reducndo pe cea a*erent *acilit%ii de creditare de la 14 la 12 la sut.

Aa nceputul anului 2!!37 concentrarea acti$it%ii bncilor cu precdere la ni$elul pie%ei

monetare Eplasamente interbancare i titluri de statF7 le aducea bncilor peste 6! la sut din $enituriledin dobnzi a*erente plasamentelor n lei i a *cut ca riscul de dobnd asociat spre pia%a creditelor i

cea a depozitelor s *ie ine)al i puternic asimetric.

ra*ic nr. 2.8 Situa%ia ni$elului ratelor medii ale dobnzilor practicate de institu%iile de creditla ni$elul sistemului bancar E2!!8F

9ursa: 8uletin lunar decembrie " 8;

Ratele dobnzilor la creditele noi iau temperat ritmul de cretere n inter$alul analizat sau au

nre)istrat c#iar o scdere Epe se)mentul societ%ilor ne*inanciareF7 spre deosebire de cele a*erente

depozitelor noi7 care au continuat s se ma=oreze. -st*el7 rata medie a dobnzii la creditele noi sa

situat la 1"764 la sut pe se)mentul popula%iei EO!718 puncte procentualeF7 respecti$ la 17(1 la sut pe

cel al companiilor E!78 puncte procentualeF. Rata medie a dobnzii la depozitele popula%iei a urcat cu

1714 puncte procentuale Ea=un)nd la 1(72" la sutF7 n timp ce n cazul companiilor creterea a *ost de

!7"" puncte procentuale Epn la 167!1 la sutF.

Principalii indicatori ai riscului de $aria%ie a ratelor dobnzilor la ni$elul celor patru bnci

supuse analizei7 sunt prezenta%i n *i)ura nr. 2.(..

ra*ic nr. 2.. +$olu%ia indicatorilor pri$ind sensibilitatea la rata dobnzii la ni$elul bnciloranalizate E2!!8F

3(


36/70

9ursa: apoarte anuale 82, 8/, aiffeisen, 8 "

Kinnd cont c riscul este direct propor%ional cu mrimea indicelui de sensibilitate7 la ni$elul

B/R apare cel mai mic risc de rat a dobnzii7 indicele atin)nd ni$elul de !7. Aa ni$elul celorlalte

bnci indicele ale $alorile de !76 la BR07 de !76 la Rai**eisen i de !786 la B7 ast*el la toate cele

patru bnci ni$elul riscului de rat a dobnzii este aproape nul. -cest *apt denot o structur

corespunztoare a acti$elor i pasi$elor ast*el nct acestea pot *olosi n a$anta=ul lor e$entualele

modi*icri ale ratei dobnzii de pia%7 indi*erent dac a$em dea *ace cu o cretere sau o scdere.

102 R",c-( /e ("c"/"t)te

Riscul de lic#iditate const n probabilitatea ca banca s nui poat onora pl%ile *a% de

clien%i7 ca urmare a de$ierii propor%iei dintre creditele pe termen lun) i creditele pe termen scurt i a

necorelrii cu structura pasi$elor bncii.

Plasamentele pe termen lun) sunt n )eneral mai mari dect resursele pe termen lun) ale

bncilor7 din aceast cauz bncile se con*runt cu dou situa%ii delicate,

a.s nui poat onora an)a=amentele pe termen scurtD

b.s aib resurse cu scaden% mic7 n timp ce plasamentele au scaden% mare.

Sistemul bancar romnesc dispune de o lic#iditate ridicat7 dar ntro uoar descretere7

n condi%iile n care resurse *inanciare consistente sunt ndreptate spre e;pansiunea creditului. Pentru

perioada imediat urmtoare apreciem c lic#iditatea sistemului bancar nu $a ridica probleme din

perspecti$a riscului7 n conte;tul n care creditul pe termen scurt reprezint peste un s*ert din

creditul ne)u$ernamental7 iar depozitele plasate la banca central *oarte lic#ide sunt ntrun

cuantum ridicat. e$olu%ie *a$orabil este i tendin%a de e;tindere a maturit%ii surselor de

*inan%are7 ndeosebi pe seama celor e;terne.


37/70

2!!" 27!1 6742 712 1(71! 8714 273!2!!8 17"6 67"4 676 (7" 6761 271(9ursa: 8anca ;aional a omniei

Per*orman%a institu%iilor de credit n pri$in%a corelrii pe benzi de scaden% a pasi$elor cu

acti$ele rmne adec$at7 ns lic#iditatea )lobal a sistemului bancar romnesc i continu dinamica

descendent7 pe *ondul creterii )radului de intermediere bancar. ndicatorul de lic#iditate pe sistembancar7 calculat con*orm re)lementrilor n $i)oare7 se men%ine la ni$eluri care depesc limita

minim de 17 ns di*eren%a dintre lic#iditatea e*ecti$ i cea necesar este7 n termeni relati$i n

scdere .

ra*ic nr.2.1!. ndicatori de lic#iditate ai sistemului bancar

9ursa: 8;

endin%a descendent a lic#idit%ii )lobale7 dar i ni$elul su con*ortabil nc7 sunt con*irmate

de situa%ia ponderii acti$elor lic#ide att n pasi$ele lic#ide7 ct i n acti$ele totale Era*ic 2.1!.F.

ndicatorul acti0e lichide # pasi0e lichide a nre)istrat o reducere mai pu%in se$er pe parcursul anului

2!!8 dect pe parcursul anului 2!!" Erespecti$ 127" puncte procentuale n 2!!"7 *a% de 6173 puncte

procentuale n 2!!"F7 *apt care a *a$orizat men%inerea la ni$eluri considerabile a di*eren%ei dintre

acti$ele i pasi$ele lic#ide7 corespunztoare unui raport de apro;imati$ 17" lei acti$e lic#ide la un leu

pasi$e lic#ide.

ra*ic nr.2.11 +$olu%ia indicatorului credite pe depozite comparati$ cu ponderea resurselor

interbancare n total pasi$

9ursa: aport 8;

3"


38/70

Principala $ulnerabilitate la adresa lic#idit%ii institu%iilor de credit din Romnia se datoreaz

accenturii comportamentului unor bnci de ai baza strate)ia de *inan%are a creterii creditelor pe

atra)erea de resurse interbancare. 0inamica alert a creditrii7 superioar celei a*erente depozitelor

atrase de la clientela nebancar7 a indus ma=orarea $alorii indicatorului credite pe depozite de la 171

la sut n 2!!" la 1! la sut n 2!!8.


39/70

Riscul de sc#imb $alutar i riscul dobnzii se ntreptrund pentru c7 cumprarea sau $nzarea

la termen a $alutei7 d natere riscului de sc#imb7 iar plasarea capitalului ast*el ob%inut d natere

riscului de dobnd.

&ana)ementul riscului de sc#imb $alutar presupune prote=area mpotri$a riscului7 msurarea

riscului i )estiunea propriuzis.


40/70

-naliznd pozi%ia $alutar )lobal a celor patru bnci7 situa%ia se prezint ast*el, B/R prezint

o pozi%ie lun)7 ca i B7 n cazul lor o cretere a cursului $a *i *a$orabil7 iar BR0 i Rai**eisen au o

pozi%ie scurt ce le $a a$anta=a n cazul scderii cursului $alutar.

104 R",c-( "!,'(#)+"("t%=""

Riscul insol$abilit%ii este consecin%a mani*estrii unuia sau mai multor riscuri prezentate i pe

care banca nu lea pre$enit. Riscul de insol$abilitate arat ct din $aloarea *ondurilor proprii ale bncii

poate decadea inainte ca pozi%ia creditorilor ei s *ie pus n pericol.

estiunea acestui risc %ine de mrimea *ondurilor proprii ale bncii7 deoarece7 indi*erent de

e*icacitatea ac%iunilor ntreprinse pentru a )estiona riscurile7 apari%ia pierderilor este posibil mereu7 de

unde necesitatea mririi permanente a *ondurilor proprii.iscul de capital sau riscul de &ndatoraree;prim probabilitatea ca *ondurile proprii ale bncii s *ie insu*iciente pentru a acoperi

pierderile rezultate din acti$itatea curent.

-nul 2!!8 a consemnat un recul de 37"3 puncte procentuale pentru raportul de sol$abilitate

calculat la ni$el a)re)at pentru institu%iile de credit7 aceast e$olu%ie reprezentnd o continuare a

trendului descendent nceput n anul 2!!2.

ra*ic nr.2.14 +$olu%ia raportului de sol$abilitate7 pe )rupe de bnci7 n perioada 2!!22!!8

Sursa, B'R

-naliza e$olu%iei raportului de sol$abilitate calculat pe )rupe de bnci n *unc%ie de criteriul

acti$elor de%inute rele$ cele mai sczute $alori la ni$elul bncilor mari. Bncile mici tind sa e)aleze

ni$elele ratelor sol$abilit%ii calculate pentru bncile mi=locii7 ca e*ect al implicrii tot mai acti$e n

acti$itatea de creditare. +ste de remarcat c aceast e$olu%ie sa produs pe *ondul creterii )radului de

concentrare pe pia%a creditelor7 cota de pia% a primelor cinci bnci din sistem n totalul creditelor

acordate ma=ornduse.

4!


41/70

ra*ic nr.2.1( 0istribu%ia bncilor n *unc%ie de raportul de sol$abilitate

9ursa: 8;


42/70

/apitalul poate *i mrit prin emisiunea de ac%iuni.Riscul de credit se poate reduce7 >$nznd@ creditele

sale unei alte bnci7 sau printrun proces *inanciar comple;7 denumit conversia %"pru"utului %n

titluri de valoare

Rata re+ervelor "ini"e obligatorii

Banca /entral poate cere ca bncile s aib rezer$e7 de re)ul7 nepurttoare de dobnd7depozitate n conturi speciale la banca central. Rezer$ele minime obli)atorii constituie un instrument

al politicii monetare. Banca central7 n acest mod7 poate in*luen%a capacitatea bncilor de a acorda

credite7 modi*icnd rata rezer$elor minime obli)atorii i re)lementnd7 ast*el7 creterea masei

monetare.


43/70

Banca Romn pentru 0ez$oltare S- a *ost n*iin%at prin #otrrea u$ernului n 1! ca

societate pe ac%iuni cu capital de%inut de statul romn7 prin preluarea patrimoniului Bncii de n$esti%ii.

n martie 17 roupe Socit nrale a cumprat pac#etul ma=oritar de ac%iuni de la 5ondul

Propriet%ii de Stat7 ntro perioad di*icil de *alimente bancare. BR0 : S *ace parte din )rupulbancar *rancez Socit nrale7 al cincilea )rup bancar din zona euro7 cu peste 8!!!! de an)a=a%i.


44/70

0up cum rezultidin *i)ura de mai sus7 ac%ionarul ma=oritar este roupe Socit nrale7

ce de%ine (8733I7 restul de 417""Idin capital mpr%induse ntre S5 A+'-7 S5 &9'+'-7

S5 &A0H-7 S5 R-'SAH-'-7 S5 B-'- /R-'-7 B+R0 i -l%i ac%ionari.

/u peste !!!! an)a=a%i n ntrea)a lume7 acti$itatea roupe Socit nrale se concentreaz

n =urul a trei mari poli , banca de retail i ser$icii *inanciare7 banca de *inan%are i in$esti%ii7 )estiuneade acti$e i )estiunea pri$at.

Socit nrale este a treia bancQ de *inan%are i in$esti%ii7 din zona euro7 dupQ $enitul net bancar.

+ste prezent n peste 4( de %Qri din +uropa7 -sia i pe continentul american.

/ctivitatea

-cti$it%ile BR0 roupe Socit nrale sunt orientate n principal pe urmtoarele se)mente,

* 8anca de retail: bene*iciind de 176 milioane clien%i persoane *izice i peste 172 milioane

de%intori de carduri7 o cot de apro;imati$ 2!I din pia%a cardurilor7 iar cota sa de pia% $ariaz ntre1(I i 2!I.

8anca de referin a &ntreprinderilor romneti i internaionale BR0 este banca de

re*erin% n sectorul pri$at din Romnia7 peste 6( I din totalul creditelor *iind acordate acestui sector

att pentru ntreprinderile mici i mi=locii i microntreprinderi7 ct i pentru marile corpora%ii.

Rating

/on*orm rezultatelor din anul 2!!87 dup standardele de ratin) 5itc# B/-7 BR0 nre)istreaz

urmtoarea situa%ie,Standard and Poors , -- Eperspecti$Q ne)ati$QF

&oodGs , -a2 Eperspecti$Q stabilQF

5itc# B/- , -- Eperspecti$Q stabilQF.

St$-ct-$) '$&)!"9)t'$"c) ) +%!c"" . O$&)!"&$)Re%eaua de Sucursale@7 >-dministra%ia /entral@ i >&i=loace i Resurse@. 5iecare dintre aceste

44


45/70

sec%iuni este *ormat din departamente7 direc%ii i ser$icii separate7 *iecare cu sarcini speci*ice.

0epartamentele i direc%iile de baz pentru des*urarea acti$it%ii sunt, 0epartamentul /redite i

/redite 'eper*ormante7 0epartamentul /omercial7 0irec%ia &ari /lien%i /orporati$i7 0irec%ia

rezorerie7 0irec%ia Pie%e de /apital i 0irectia nterna%ional. /elelalte direc%ii i compartimente

ndeplinesc *unc%ii administrati$e i ser$icii suport.

21 O$&)!"9)$e) )ct"#"t%="" /e c$e/"t)$e

BR0 este a doua institu%ie de credit din Romnia7 ca mrime7 de%innd urmtoarele cote de pia% Edate

neconsolidateF,

9ursa: aport anual 8/5inan%area proiectelor industriale pe termen mediu i lun) a *ost din punct de $edere istoric cel

mai important domeniu n cadrul acti$it%ilor de creditare BR0 i cele ale predecesorului su7 Banca

de n$esti%ii. Strate)ia pe termen lun) a BR0 este de a spri=ini re*orma economic n Romnia prin

e;tinderea porto*oliului de credite i la sectorul pri$at7 di$ersi*icarea acti$it%ilor pentru sectoarele

economice i men%inerea calit%ii porto*oliului de credite.


46/70


47/70

Pro*itul net a a$ut7 de asemenea7 o e$olu%ie cresctoare7 BR0 : roupe Socit nrale

a$nd n continuare perspecti$e bune de dez$oltare7 bene*iciind de sus%inere *inanciar7 de ?noT#oT

ul i e;perien%a pe pie%ele *inanciare e;terne a Socit nrale..

abel nr.3.1. +$olu%ia porto*oliului de credite7 n *unc%ie de $aluta de acordare

'ilioane ;200115 200116 20011?

otal credite brute 1"7"8 1!! 2(7438 1!! 327264 1!!/redite n lei 117!16 6173 137"(8 (471 1676!2 (17(/redite n $alut 6762 387" 11768! 4(7 1(7662 487(9ursa:8/

Aa *inele anului 2!!8 sistemul bancar romnesc cuprindea 33 de bnci persoane =uridice

romne i 1! sucursale ale bncilor strine7 care de%ineau acti$e n $aloare de 314.64! milioane R'

i *onduri proprii de 2(.1(8 milioane R'.


48/70

9ursa: 8/

Situa%ia comparati$ pentru e;erci%iile *inanciare 2!!6 2!!8 a elementelor de pasi$ este

urmtoarea,

abel nr. 3.4 +$olu%ia pasi$ului bilan%ier

9ursa: 8/

Aa data de 31.12.2!!8 pasi$ul bilan%ier a$ea urmtoarea structur,

ra*ic nr.3.( Structura pasi$ului bilan%ier

9ursa : 8/

C)8"t)(-$"(e 8$'8$"" nsumeaz 4.3" milioane R' in crestere cu 2"I *a% de anul 2!!".

+$olu%ia elementelor componente ale capitalurilor proprii n perioada 2!!62!!8 se prezint ast*el ,

ra*ic nr. 3.6 Situa%ia capitalurilor proprii

48


49/70

9ursa: 8/

22 A!)("9) " ,e(ect)$e) c$e/"te('$

Pentru o societate bancar principala acti$itate )eneratoare de $enituri o reprezint acti$itatea

de creditare care aduce bncii un >plus de $aloare@ prin dobnzile7 comisioanele i spezele percepute.otodat prin acti$itatea de creditare7 bncile7 n calitatea lor de intermediari *inanciari sunt n

msur s creeze bani Esub *orm de depoziteF. -cestea se datoreaz *aptului c orice credit acordat de

o banc se poate materializa n alt depozit *cut n sistemul bancar7 depozit care de$ine la rndul sau

un disponibil ce poate *i utilizat din nou. -cest mecanism este numit multiplicatorul creditelor i are

un e*ect puternic asupra pro*itabilit%ii bncilor.

Pe de alt parte ns7 tot acti$itatea de creditare este i principala surs )eneratoare de riscuri ce

decur) n principal din nerambursarea la scaden% a capitalului a$ansat i a celorlalte costuri a*erente7de ctre debitor7 care )enereaz dezec#ilibre n acti$itatea societ%ii bancare respecti$e7 dezec#ilibre

care pot duce pn la *aliment.


50/70

Re)lementarea riscului de credit este realizat n baza normelor metodolo)ice pri$ind

aplicarea re)ulamentului Bncii 'a%ionale a Romniei nr. (J2!!27 iar con*orm acestui re)ulament7

creditele i plasamentele se clasi*ic n urmtoarele cate)orii,

-ceast clasi*icare se realizeaz aplicnd simultan criteriile,

a. 9er0iciul datoriei capacitatea debitorului de ai onora datoria la scaden% e;primat

ca numr de zile de ntrziere la plat de la data scaden%ei.

b.*erformana financiar re*lectarea poten%ialului economic i a solidit%ii *inanciare a

unei entit%i economice7 ob%inut n urma analizrii unui ansamblu de *actori cantitati$i

Elic#iditate7 sol$abilitate7 risc i pro*itabilitateF i calitati$i Ecalitatea mana)ementului7 a

ac%ionariatului7 a )aran%iilorF. /ate)oriile de per*orman% *inanciar sunt notate de la - la + n

ordinea descresctoare a calit%ii acesteia.

c.Iniierea de proceduri judiciare #otrrea de ctre instan% a nceperii procedurii de

*aliment sau declanarea procedurii de e;ecutare silit *a% de persoane *izice sau =uridice.

Pe baza acestei clasi*icri7 banca procedeaz la constituirea pro$izioanelor speci*ice

pentru riscul de credit7 aplicnd urmtorii coe*icien%i de pro$izionare,

9ursa: 8;

ra*ic nr.3." /alitatea creditelor din sistemul bancar

9ursa: aport anual 8;

atele riscului de credit $ i iau continuat trendul ascendent nceput n urm cu doi ani7

necesitnd o monitorizare atent att din partea autorit%ii de supra$e)#ere7 ct i din partea

mana)ementului bncilor.

ra*ic nr.3.8 Situa%ia clasi*icrii creditelor la ni$elul bncilor analizate E 2!!8F

(!


51/70

9ursa: apoarte anuale: 82, 8/, aiffeisen,8

Aa ni$elul bncilor analizate se obser$ situa%ii ec#ilibrate n ceea ce pri$ete ni$elul creditelor

clasi*icate n cate)oria MstandardJ, a$nd o pondere situat n =urul a 66 la sut7 cu e;cep%ia B n al

crui porto*oliul de credite cele standard ocup doar (17"6 la sut. /reditele clasi*icate M&n

obser0aieJprezint cea mai mare pondere la ni$elul B7 37 la sut7 urmat de B/R cu 317!3 la

sut i BR07 respecti$ Rai**eisen cu $alori de apro;imati$ 24 la sut. -tra)e ns aten%ia ni$elul sczut

de%inut de creditele MsubstandardJn porto*oliul B/R de doar 1721 la sut7 n timp ce la celelalte trei

bnci ni$elul lor se n$rte n =urul $alorii de ( la sut din totalul creditelor acordate.

ra*ic nr.3. +$olu%ia ni$elului pro$izioanelor speci*ice de risc de credit la ni$elul bncilor

analizate

9ursa: apoarte anuale 82, 8/,aiffeisen,8

Aa cele patru bnci supuse analizei ni$elul cel mai mare de pro$izionare pentru creditele

clasi*icate n cate)oria pierdere l are B/R cu 6(78( la sut din totalul pro$izioanelor speci*ice de risc

de credit constituite7 *iind urmat de BR0 cu 64782 la sut7 Rai**eisen cu 6!728 la sut i B cu doar

(17!2 la sut. 0up cum se obser$7 B prezint o situa%ie special comparati$ cu celelalte trei bnci

prezentate7 ast*el pro$izioanele a*erente creditelor clasi*icate n obser$a%ie de%in o pondere de 2(722 la

sut7 mult peste ni$elul aceleai cate)orii din cadrul celorlalte bnci7 unde de%in ponderi cuprinse ntre

876( la sut la ni$elul B/R7 pn la 1374 la sut n cazul Rai**eisen. 0oar la ni$elul pro$izioanelor

(1


52/70

pentru credite clasi*icate n cate)oria ndoielnice ponderea este apro;imati$ aceeai7 adic n =urul

$alorii de 11 la sut.

23 I!/"c)t'$" /e )!)("9% ) $",c-(-" /e c$e/"t)$e

Printre multiplele criterii n raport de care o banc acord credite7 cele mai importante sunt

le)ate de bonitatea a)en%ilor economici7 e;primat pe baza unui set de indicatori i n *unc%ie de care

se analizeaz riscul a*erent acordrii de credite.

Bonitatea unui a)ent economic reprezint capacitatea de plat a obli)a%iilor pe care le are i

cele care urmeaza s i le asume. Sub aspect economic*inanciar7 bonitatea se e;prim prin mai mul%i

indicatori stabili%i pe baza di*eritelor elemente ale bilan%ului contabil anual sau situa%iilor trimestriale

ale patrimoniului i anume, indicatori de lic#iditate7 sol$abilitate7 rentabilitate i de ec#ilibru.-st*el7 indicatorii de performan financiarcalcula%i de o banc pentru e$aluarea acti$it%ii

unui client solicitant de credite sunt,

1. lichiditatea patrimonial (p) reprezint capacitatea a)en%ilor economici de a acoperi

obli)a%iile de pl%i pe termen scurt cu elemente patrimoniale acti$e ce pot *i7 ntro perioad scurt7

trans*ormate n disponibilit%i monetare.

p N=l#/ts unde:

Ap : lic#iditatea patrimonialD-l : acti$e lic#ide Edisponibilit%i bneti O sume de ncasat U titluri de credit U alte

elemente de acti$ : imobilizri de elemente patrimoniale

0ts : credite i datorii pe termen scurt Ecurente i restanteF

/nd acest coe*icient este de peste 1!!I7 a)entul economic are o acti$itate bun deoarece

acti$ele lic#ide depesc datoriile7 iar cnd coe*icientul este subunitar7 a)entul economic se a*la ntro

situa%ie nesatis*actoare7 ntruct acesta a imobilizat o parte din *ondurile pro$enite din crean%ele pe

termen scurt i alte datorii.

a.ichiditatea imediata &n mrime absolut (a)

a N =pts F *pts, unde,

-pts : acti$e patrimoniale pe termen scurtD

Ppts : pasi$e patrimoniale pe termen scurtD

Aic#iditatea este cu att mai bun7 cu ct di*eren%a dintre acti$ele i pasi$ele patrimoniale este

mai mare7 limita minim admis de ctre o societate bancar a)entului economic care solicit creditul

*iind zero.

b.ichiditate imediata &n mrime relati0a (r)L

(2


53/70

Ar U AaJ1!!

Sub limita de 1!!I7 cererea de credit urmeaz a *i respins de ctre banc.

c.ichiditatea la o anumita dat 0iitoare (d)L

d N ( (/bOIO2)#*1)P$ unde,

0b : disponibilit%i bnetiD /O : credite O mprumuturiDP+ : pl%i e;i)ibile.

/u ct lic#iditatea la o dat $iitoare este mai mare7 peste 1!!I7 cu at acti$itatea a)entului

economic este mai bun7 cererea de credit *iind admis de banc.

2. 9ol0abilitatea patrimonial (9p)7 e;prim )radul n care *iecare a)ent economic asi)ur cu

capital social acoperirea creditelor pe termen scurt7 mediu i lun). Poate *i redat sub *orma unui

coe*icient calculat ast*el,

9pN( 2p#p )P $ unde,/p : capital propriuD p : total pasi$ U capital propriu O credite pe termen scurt7 mediu

i lun).

Sol$abilitatea poate *i apreciat poziti$ dac7 coe*icientul este de peste (!I7 limita considerat

minim *iind de 3!I.

3. entabilitatea este un indicator de sintez i e;prim e*icien%a acti$it%ii n perioada

analizat.

a. entabilitatea capitalului social (cs):cs N (*n# 2s)P $ unde,

Pn : pro*it netD /s : capital social

Pentru a *ace o apreciere ct mai corect a ni$elului rentabilit%ii capitalului social este util ca

rezultatul ob%inut s se compare cu ni$elul indicatorului mediu pe ramur sau subramur.

b. entabilitatea capitalului propriu (cp),

cp N (*b# 2p) P $ unde,

Pb : pro*it brut D /p : capital propriu

Rcp reprezint e*icien%a cu care a)entul economic utilizeaz capitalul propriu n scopul

ob%inerii de pro*it.

4.otatia acti0elor circulante (ac),

ac N2=#=c unde,

/- : ci*ra de a*aceri D -c : acti$e circulante

/u ct numrul de rota%ii e*ectuate n cursul unei perioade este mai mare7 cu att acti$ele

circulante au *ost *olosite mai e**icient.

(./ependena fa de pieele de apro0izionare i de desfacere.

(3


54/70

6. 7aranii

Pe baza calculelor care se e*ectueaz i a )rilelor bncii care acord credit7 se acord un

punctajn *unc%ie de care *irma solicitatoare este catalo)at ca a$nd o per*orman% *inanciar,

-. Bun

B. 5oarte bun/. Satis*actoare

0. Sczut

+. 5oarte sczut

5irmele din cate)oriile= i 8 au prioritate &n acordarea creditelor7 deoarece sunt *irme cu

acti$itate economic rentabil care i pot rambursa creditele cum sunt cele din cate)oria -7 iar cele

din cate)oria B sunt *irme cu acti$itate economica bun n prezent7 dar n perspecti$ pot s apar

aspecte ne)ati$e. Restul 2, /, 1, nu sunt admise la procesul de creditare deoarece au o acti$itateslab7 ele neputnd s =usti*ice rambursarea creditelor.

CAPITOLUL IV

GESTIUNEA RISCULUI DE CREDITARE I A CELOR ASOCIATE LA

BRD

30 Ge,t"-!e) $",c-(-" /e c$e/"t

Pentru BR0riscul de credit reprezint pierderea pe care ar suportao banca dac un client sau o

alt contrapartid nu iar ndeplini obli)a%iile contractuale. Riscul de credit este implicit n produsele

bancare traditionale : credite7 an)a=amente de creditare i alte datorii contin)ente7 cum sunt

acrediti$ele : dar i n contracte de tipul produselor deri$ate.

Banca i administreazQ e;punerea att *a%Q de contrapartidele indi$iduale7 ct i *a%Q de )rupuri

de clien%i prin limite de creditare stabilite la momentul analizei. Haloarea limitei depinde de *actori

cantitati$i cum sunt pozi%ia i per*orman%a *inanciar a clientului7 situa%ia industriei dar i de *actori

calitati$i cum ar *i calitatea mana)ementului7 structura ac%ionariatului7 precum i de soliditatea

)aran%iilor prezentate de client. aran%iile pot lua *orma colateralelor sau a )aran%iilor personale.

B)!c) R'


55/70

BR0 roupe Socit nrale este a doua banc din Romnia7 dup acti$ele bancare7 a nc#eiat anul

trecut cu un pro*it net de 173(3 miliarde lei E36"766 milioane euroF7 n cretere cu aproape 48I *a% de

2!!". si un R+ de 4I E44I7 utiliznd pro*itul nainte de cti)ul net din $nzarea -sibanF.Banca

numr 2 6!! !!! clien%i7 peste (!! salaria%i i de%ine o re%ea teritorial de 3! unit%i. BR0 este al

doilea emitent de la Bursa de Halori BucuretiBanca o*er ser$icii de banc uni$ersal structurate pe urmtoarele mari linii de business, banca

persoanelor *izice7 banca ntreprinderilor7 banca de in$esti%ii i mana)ementul acti$elor. Strate)ia BR0

combin creterea sus%inut cu un ni$el ridicat de rentabilitate

Produsele i ser$iciile o*erite persoanelor *izice cuprind7 n special7 creditele de consum

destinate *inan%rii ne$oilor personale sau ac#izi%ionrii de bunuri de *olosin% ndelun)at7 creditele

imobiliare7 n lei i $alut7 depozitele la $edere i la termen7 n lei i $alut7 certi*icatele de depozit7

cardurile Eatt carduri de debit7 ct i de creditF7 trans*erurile interna%ionale EVestern 9nionF7asi)urrile de $iat i oportunit%ile de in$estire n *onduri de in$esti%ii. BR0 a continuat n 2!!8

nc#eierea de acorduri pl%ile de *acturi ctre *urnizorii de electricitate7 )az i alte utilit%i *olosind

di$erse alte canale precum bancomatele7 Robo BR07 re%eaua de comercian%i parteneri sau ser$iciile de

debit direct7 internet sau mobile ban?in).


56/70

9ursa: 8/

Holumul creditelor acordate de BR0S a crescut cu "I n compara%ie cu anul 2!!".

abel nr 4.3 -naliza porto*oliului de credite n *unc%ie de sectorul de acti$itate

9ursa: 9ituaia financiar consolidat 8//reditele acordate persoanelor *izice includ credite imobiliare7 credite de consum i descoperiri

de cont.

abel nr 4.4 Pro$izioane pentru deprecierea creditelor

9ursa: aportul anual " 8/

Pro$izioanele pentru depreciere con%in att pro$izioane speci*ice pentru credite identi*icate ca *iind

depreciate7 ct i pro$izioane pentru deprecierea colecti$7 la ni$el de porto*oliu.BR07 ca de alt*el orice societate comercial7 a *ost obli)at7 potri$it normelor le)ale ca7 n

scopul prote=rii capitalului bncii7 precum i a depozitelor persoanelor *izice i =uridice7 s *ac

clasi*icarea creditelor din porto*oliu i s constituie pro$izioane speci*ice de risc. Potri$it acestor

norme7 analiza i clasi*icarea porto*oliului de credite sa *cut %innd seama de e$aluarea

per*orman%elor *inanciare ale mprumuta%ilor i de ser$iciul datoriei acestora.

Structura porto*oliului de mprumuturi e;istent n sold la 31 decembrie 2!!87 a dobnzilor

nencasate a*erente acestora7 comparati$ cu structura porto*oliului de mprumuturi i a dobnzilornencasate a*erente la 31 decembrie 2!!" se prezint n tabelul de mai =os,

abel nr. 4.( Structura porto*oliului de mprumuturi

(6


57/70

0in datele prezentate n tabel rezult c ponderea creditelor de calitate *oarte bun a crescut la

*inele lui 2!!8 cu 82.2 I7 *a% de *inele anului 2!!".


58/70

9ursa: aport anual 8/5a 0 decembrie /223, din totalul portofoliului de an#ajamente al bncii,

clienii corporativi reprezentau /.( 6, ntreprinderile mici i mijlocii %+77& 0.-

6, iar persoanele 'zice 03.6. 8in totalul mprumuturilor ctre persoane 'zice,

3/./ 6 reprezentau credite de consum, n timp ce creditele imobiliare i ipotecare

reprezentau (./ 6. n ceea ce privete calitatea portofoliului de an#ajamente

bilaniere la data de 0././223, cate#oriile de clasi'care ndoielnic i *ierdere

%potrivit re#lementrilor BNR& reprezentau 0,3( 6 din total, fa de ponderea de(,-/ 6 nre#istrat pe total sistem bancar la aceeai dat.

iscul de creditreprezint pierderea pe care ar suportao Banca dac o contrapartid sau un alt

partener nu iar ndeplini obli)a%iile contractuale. Riscul de credit este implicit n produsele bancare

tradi%ionale : credite7 an)a=amente de creditare i alte datorii contin)ente7 cum sunt acrediti$ele : dar

i n contracte de tipul produselor deri$ate.

estionarea riscului de credit n cadrul bncii este inte)rat n procesul de mana)ement al

riscului al S. /te$a din principiile importante utilizate n mana)ementul riscului de credit sunt,

analizarea i aprobarea lansrii de noi produse i acti$it%i )eneratoare de risc de ctre

conducerea bnciiD

utilizarea de criterii bine de*inite de acordare a creditului7 n *unc%ie de tipul de clientel7

implicnd att cunoaterea detaliat a debitorului7 ct i a destina%iei creditului7 respecti$ a sursei de

rambursare7 solicitarea de )aran%ii reale sau personale pentru diminuarea riscului de credit la ni$eluri

acceptabileD

procese bine *ormalizate pentru aprobarea creditelor7 incluznd un sistem clar de competen%e de

aprobare.

(8


59/70

abel nr. 4.6 Principalii indicatori de pruden%ialitate >n procente

I!/"c)t'$"* >! 16 1?

Rata capitalului propriu E /apital propriuJotal acti$F "7"4 8738

Plasamente i credite interbancareJotal acti$ 117(! 117"4

/redite acordate clienteleiJotal acti$ 63718 647(8

otal crean%e restante i ndoielniceJotal acti$ 1718 1786otal crean%e restante i ndoielniceJ/apital propriu 17(2 2722

9ursa: 8/C797


60/70

9ursa: 8/

32 A/ec#)$e) c)8"t)(-(-"

8/C797 i calculeaz )radul de sol$abilitate pe baza unor rate stabilite de Banca 'a%ional

a Romniei EB'RF. -ceste rate msoar )radul de sol$abilitate prin raportarea capitalului Bncii la

acti$ele bilan%iere7 an)a=amentele e;trabilan%iere7 riscurile de pia% si alte riscuri ale Bncii7 ponderate

cu clasa de risc. 'ormele stipuleaz calculul )radului de sol$abilitate pe baza in*orma%iilor *inanciare

ntocmite n con*ormitate cu Re)lementrile /ontabile din Romnia ER/RF.


61/70

monitorizeazJ a=usteaz n permanen% decala=ele ntre acti$ele i pasi$ele Bncii7 pe inter$ale de

timp n *unc%ie de durata rmas ntre data bilan%ului i data scaden%ei.

abel nr.4. -naliza indicatorilor de lic#iditate milioane ;C

I!/"c)t'$ 16 1?

AU X-cti$e ponderateJXPasi$e ponderate !7( !748Rata lic#idit%ii E1F U otal credite acordateJ otal depozite !73 1712Rata lic#idit%ii E2F U E 0isponibilit%i O titluri ne)ociabile an)a=ateFJotal acti$e !71" !723Rata lic#idit%ii E3F U Resurse $olatileJ -cti$e lic#ide 471 4723

9ursa: 8/C797ndicele de lic#iditate este subunitar7 n condi%iile n care el trebuie s *ie minim 1. Raportul

crediteJdepozite este subunitar7 re*lectnd un e;ces de lic#iditate7 *apt care diminueaz pro*itul.

'e*a$orabil este i rata lic#idit%ii E2F7 disponibilit%ile de%innd o pondere sczut n totalul acti$ului

i de asemenea rata lic#idit%ii E3F are o e$olu%ie ne*a$orabil7 resursele $olatile de%innd o pondere

ridicat n acti$ele lic#ide.Prin natura lor7 acti$it%ile 8/C797 sunt n principal le)ate de utilizarea instrumentelor

*inanciare7 inclusi$ cele deri$ate. Banca accept depozite din partea clien%ilor att la rate *i;e ct i

*lotante7 i pe di*erite perioade7 i inten%ioneaz s ob%in mar=e de dobnd peste medie prin in$estirea

aceste *onduri n acti$e $aloroase. Banca inten%ioneaz s mreasc aceste mar=e prin consolidarea

*ondurilor pe termen scurt i plasarea lor pe perioade mai lun)i la rate mai mari ale dobnzii7

men%innd n acelai timp lic#idit%i su*iciente pentru a onora obli)a%iile scadente.

Bancainten%ioneaz7 de asemenea7 s mreasc mar=ele de dobnd pentru a ob%ine mar=e pestemedie7 net de deduceri7 prin acordarea de mprumuturi debitorilor persoane =uridice i *izice cu di*erite

riscuri de credit. -cest tip de e;puneri $izeaz nu numai mprumuturi i a$ansuri bilan%iereD Banca

particip7 de asemenea7 la )aran%ii i alte an)a=amente cum ar *i acrediti$ele i scrisoarea de e;ecu%ie7

i alte obli)a%iuni.

61


62/70

CAPITOLUL VI

CONCLUZII I PROPUNERI

dat cu e$olu%ia economiei n ansamblu7 a a$ut loc o e$olu%ie a sistemului bancar7 Romnia

$ibrnd7 n ceea ce pri$ete sistemul bancar7 mpreun cu toate celelalte %ri europene7 aceasta *iind

do$ada desc#iderii sale ctre e;terior.

/onsider c B'R ar trebui s &ncurajeze mai mult in0estiiile strine7 prin acordarea de

*acilit%i in$estitorilor Ereducerea ta;elor de n*iin%areF7 ducnd ast*el la creterea concuren%ei i a

e*icien%ei7 la modernizarea sistemului bancar i la mbunt%irea )amei de produse7 *apt ce determin

implicit creterea calit%ii ser$iciilor o*erite.


63/70

*i considerat un punct de plecare pentru desprinderea unor ipoteze pri$ind e$olu%iile $iitoare ale

acti$it%ii bancare din Romnia.

Punctele tari pot *i considerate urmtoarele,

Bncile romneti de%in rezer$e minime obli)atorii semni*icati$e la banca central7 pn nu

demult 2!I din depozitele constituite n lei En prezent 18IF7 iar pentru cele n $alut ni$elul rateirezer$elor minime obli)atorii este i n prezent 4!I. -cest lucru demonstreaz *aptul c B'R are

destule lic#idit%i la dispozi%ie pentru a le putea pompa treptat n sistem n caz de criz de lic#idit%i

Eceea ce a i *cut lunile trecute7 prin reducerea ratei la lei cu 2IF.

ndicatorii de pruden%ialitate i pro*itabilitate pe anul 2!!87 dei sau deteriorat uor *a% de

anul trecut7 arat c sistemul bancar romnesc este unul solid.

'oile re)uli de creditare au micorat apetitul de creditare al romnilor7 prin *aptul c

bncile au *ost ne$oite s de$in mai restricti$e n acordarea creditelor7 pornind de la calitatea

clien%ilor n primul rnd. -st*el7 se e$it creditarea de tip subprime@.

Rezer$a $alutar a B'R este una consistent Ela 1 octombrie 2!!8 msura 26 miliarde

euroF7 *iind )ata oricnd cnd ne$oia o cere de a *i aruncat n pia% pentru a calma spiritele.

+;ist o rela%ie de colaborare *ructuoas n ultima perioad ntre B'R i -socia%ia Romn

a Bncilor.

Posibilit%ile de cretere economic i de dez$oltare ale %rii noastre pot atra)e n

continuare in$estitori strini7 dornici de plasamente mai bune.


64/70

ponderii bncilor cu capital ma=oritar pri$at auto#tonF ca urmare a e;tinderii porto*oliului de credite7

n detrimentul celor cu capital de stat.

Re*eritor la corelarea acti0elor cu pasi0ele bancare7 pe ansamblul sistemului bancar din

Romnia7 se constat o corelare adec$at7 creditele preponderent pe termen scurt i mediu *iind

acoperite din depozite la termen. -st*el7 n )eneral acti$ele pe di*erite termene sunt apropiate ca$aloare de datoriile pe aceleai termene. Pe total ns7 creditele sunt mai mari dect depozitele7 *apt ce

determin riscuri sporite. 9n criteriu important de corelare a acti$elor cu pasi$ele este dobnda7

obser$nduse n bilan%ul institu%iilor bancare din Romnia7 o predominan% a acti$elor sensibile

asupra pasi$elor sensibile7 *apt *a$orabil pentru creterea $eniturilor bncii. -$nd n $edere c

rentabilitatea in$esti%iilor este mai mare dect rentabilitatea mprumuturilor7 bncile ar trebui s

e;tind acti$it%ile de tranzac%ionare i in$esti%ii7 ns trebuie a$ut n $edere i *aptul c acti$ele

trebuie an)a=ate n cate)orii de produse care )enereaz cele mai mari $enituri la un ni$el acceptabil derisc.

0ac n 2!!6 bncile din Romnia au consemnat slabe per*orman%e din ultimii ani la ni$elul

pro*itabilit%ii7 n anii 2!!" i 2!!8 sa remarcat o &mbuntire accelerat a profitabilitii sectorului

bancar,ca urmare a intensi*icrii acti$it%ii de creditare i a cti)urilor *oarte bune ob%inute prin

plasarea resurselor la B'R.

/a n orice domeniu7 creterea profitului bancar este legat de atragerea clienilor.


65/70

9ursa: 8;Pe *ondul aprecierii accelerate a monedei na%ionale n raport cu euro n prima parte a anului

2!!87 renun%area de ctre banca central la msurile de pruden% bancar a$nd ca obiect limitarea

creditelor n $alut a contribuit la reluarea ritmului rapid de cretere a acestei componente a creditului

ne)u$ernamental Ea=un)nd s reprezinte (4 la sut din creditul ne)u$ernamental n decembrie 2!!8F7

n detrimentul creditelor n lei. -st*el7 dup o perioad de aproape un an i =umtate7 trendul ascendent

consemnat de creditele n lei ia sc#imbat sensul ./reditele n $alut au *ost *inan%ate ntro propor%ie

important Eapro;imati$ "! la sutF din pasi$ele n $alut apar%innd clientelei nerezidente7 c#iar i n

condi%iile men%inerii politicii restricti$e a bncii centrale re*eritoare la ratele rezer$elor minime

obli)atorii. -$nd n $edere riscurile asociate creditelor n $alut i e$olu%iile din anul 2!!8 a acestei

componente a creditului ne)u$ernamental7 banca central a nsprit la nceputul anului 2!!87 din

ra%iuni pruden%iale i macroeconomice7 cerin%ele de pro$izionare a creditelor acordate de bnci

debitorilor e;pui la riscul $alutar.

ra*ic (.2. Ritmul real de cretere al creditului ne)u$ernamental n ansamblu i pe

componentele sale

9ursa: 8;/reterea cu numai 31 la sut a creditelor n lei a determinat diminuarea cu " puncte procentuale n

anul 2!!8 a contribu%iei acestei componente la sus%inerea creditului ne)u$ernamental.

ra*ic nr. (.3. +$olu%ia creditului ne)u$ernamental pe scaden%e

6(


66/70

9ursa: 8;

modi*icare semni*icati$ a cunoscut structura pe scaden%e a creditului ne)u$ernamental

Era*ic (.3F7 n primul rnd pe seama cererii mari de *inan%ri pe termene mai ndelun)ate.

/a e$olu%ie notabil7 este de men%ionat ritmul alert de cretere a creditelor acordate pe termen lun) E3

la sut n termeni reali7 comparati$ cu anul 2!!6F7 care a con*erit un caracter preponderent acesteicate)orii de credite E(2 la sut din total credit ne)u$ernamental la *inele anului 2!!"7 n cretere cu

peste 11 p.p.F. 5actorii determinan%i pentru aceast e$olu%ie sunt reprezenta%i de men%inerea unei cereri

mari de credite pentru in$esti%ii7 n cazul companiilor i de credite imobiliare n cazul populaiei.

BR0S a demonstrat dea lun)ul ntre)ii analize *cute7 c este o banc cu un presti)iu

ntrit i o ima)ine de marc7 cu o identitatea consolidat7 o banc romneasc membr a rupului

Societe enerale7 implicat n economia %rii7 i capabil de a atra)e numai clien%i de calitate. BR0

nre)istreaz indicatori de sol$abilitate ce depesc cu mult ni$elurile minime impuse de normeleprudentiale7 ceea ce nseamn c7 n $iitor conducerea BR0 $a putea adopta politici e*iciente n scopul

asi)urrii *unc%ionrii normale a bncii precum, realizarea de noi plasamente ntro structur

di$ersi*icat acceptnduse ma=orarea crean%elor pentru dez$oltare.

0eci7 sa constatat *aptul c acti$itatea de creditare a persoanelor particulare este relati$ mai

pu%in rentabil pentru bnci i doar diminuarea pie%elor tradi%ionale a determinat bncile s se e;tind

i n domeniul creditului i pentru particulari.


67/70


68/70


69/70

&odi*icarea raportului dintre personalul de )#ieu i cel din bac?o**ice constituie o sc#imbare

de structur cu e*ecte bene*ice asupra indicatorului cost$enituri. -cest aspect la a$ut n $edere BR0

S prin n*iin%area BR0+;pres7 centre re)ionale unde an)a=a%ii din *ronto**ice sunt doar inter*a%a

cu clientul7 restul acti$it%ilor des*urnduse n bac?o**ice.

,R3,45R'6


70/70

2 -le;andru lteanu7 5lorin &anuel lteanu7 Aeonardo Badea : 'anagement i elemente

de marEeting bancar@7 +ditura &acarie7 2!!1.

3 -le;andru lteanu : 'anagement bancar@7 +ditura &acarie7 2!!!.

4 Basno /ezar7 'icolae 0ardac7 /onstantin 5loricel : 'oned. 2redit. 8nci F cursJ7

+ditura 0idactic i Peda)o)ic7 Bucureti7 2!!1.5 /risti Spulbr rientri &n acti0itatea bancar din omniaJ7 +ditura 9ni$ersitaria7

/raio$a7 2!!".

6 0ra)omir0r)oi +lena:Hioleta7 >'anagementul performanelor bancareJ7 +ditura

Bibliot#eca7 r)o$ite7 2!!".

? 0ropol &ircea #eor)#e >8ncile de in0estiii: modele i abordri pe plan

internaional, ezade doctorat7 2!!!.

@ &arin pri%escu7 coordonator >'anagementul riscurilor i performanelor bancareJ7+ditura 9ni$ersitaria7 /raio$a7 2!!6.

0 &. -doc#i%ei7 #e. Bistriceanu : ?inanele agenilor economici@7 +ditura +conomic7

Bucureti7 2!!1.

LLL171 nr.+ din - iulie + pentru aprobarea rdonanei de urgen a 7u0ernului

nr. %%#6 pri0ind instituiile de credit !i adec0area capitalului.

R0'-'KY 0+ 9R+'KY nr. din 6 decembrie 2!!6 pri$ind institu%iile de credit i

adec$area capitalului.LLL Publica%ii Pia%a 5inanciar 2!!(7 2!!67 2!!"7 2!!8.

LLL Ae)ea 'r. (8J18 republicat pri$ind acti$itatea bancar.

LLLBR0S Rapoarte -nuale 2!!(2!!8

LLLSurse nternet, T.T.T.brd.ro7T.T.T.bnr.ro.

"!
http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=3http://www.pinzaru.ro/?dl_id=3http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=2http://www.pinzaru.ro/?dl_id=3http://www.pinzaru.ro/?dl_id=3

managementul riscului de creditare si a celor asociate la brd

Documents