madurez empresarial: pilar para la reinversiÓn · 2020-05-20 · pilar para la. informe anual 2019...

I N F O R M E A N U A L 2 0 1 9

Madurez empresarial:

INVERSIÓNREINVENCIÓN

P I L A R P A R A L A

Informe Anual 2019 | Grupo Unicco | 1WWW.UNICCO.COM.MX

ÍNDICE

Mensaje del Presidente del Consejo de Administración

Calificaciones

Datos Financieros Grupo Unicco

Datos Financieros UniCCo

Principales Indicadores

Informes de Comités de trabajo

Anexo Financiero UniCCo

Equipo directivo

Directorio de Funcionarios

02

12

23

27

33

51

77

88

90

¿QUIÉNES SOMOS?

La Unión de Crédito es una de las cinco más grandes

del Sector de Uniones (por tamaño de activos),

que está compuesto por 86 entidades.

Grupo conformado por una Unión de Crédito con 25 años de operación, una Arrendadora y una SOFOM

Cerca de

10 MIL CLIENTES con operaciones en toda la República

Una red de

5 MIL SOCIOS

5

2 | Informe Anual 2019 | UniCCo Informe Anual 2019 | Grupo Unicco | 3www.unicco.com.mx

Estimados accionistas:

A nombre del Consejo de Administración, de nuestro equipo directivo y de todos en la Unión de Crédito, es un honor para mí dirigirles este mensaje para presentarles los principales avances obtenidos en UniCCo durante el 2019.

Primero que nada, es preciso reconocer que el año que terminó fue un año complejo, tanto por el entorno mundial de negocios en general, y en es-pecial para México ante los altibajos en numerosos factores e indicadores macroeconómicos, en medio de la transición de la administración pública; se crearon condiciones que desincentivaron la inversión pública y privada en múltiples sectores con una incidencia directa en la actividad crediticia.

Las continuas tensiones comerciales y geopolíticas provocaron vola-tilidad de los mercados, aunado a la desaceleración de las economías mun-diales hegemónicas que arrastraron a las economías emergentes, y en es-pecial a las de América Latina, con ello nuestro México resultó fuertemente afectado.

En medio de esta atmósfera, el 2019 caracterizó a UniCCo por el di-seño y la ejecución de un plan de diversificación y crecimiento regional, lo

CARTA DEL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

ES PRECISO RECONOCER QUE EL AÑO QUE TERMINÓ FUE UN AÑO COMPLEJO, TANTO POR EL ENTORNO MUNDIAL DE NEGOCIOS EN GENERAL, Y EN ESPECIAL PARA MÉXICO

que nos llevó a instrumentar una estructura de negocios que rom-pió paradigmas en la forma de originar operaciones crediticias. Bajo este esquema creamos consejos consultivos empresariales en zonas económicas estratégicas de la República Mexicana con el objetivo de ganar nuevo mercado a partir del 2020, tener mayor presencia y diversificar nuestros riesgos crediticios.

Desarrollamos nuevos canales de fondeo institucional que consolidamos con éxito al cierre del año, obtuvimos la ratificación del grado de inversión por parte de agencias calificadoras naciona-les e internacionales y crecimos significativamente el saldo de los préstamos de socios; todo ello nos permitió avanzar y crecer nues-tra cartera crediticia con calidad, ganar participación de mercado en el sector de uniones de crédito y mantener nuestro liderazgo.

Gracias a todos estos aspectos, logramos transitar nuestro 25 aniversario con una suma de éxitos y con el orgullo de conservar y multiplicar la confianza de los socios, que son nuestra base funda-mental como intermediarios financieros. Se robusteció la estruc-tura organizacional y se impulsó la profesionalización de nuestra gente con tecnología, capacitación y acumulación de experiencia; nos estamos preparando para operar en una escala superior de negocios dentro de nuestra industria de servicios financieros.

A la fecha de cierre del presente informe, un hecho sin prece-dentes en la historia reciente de la humanidad amenaza al mundo entero con la presencia de un virus, el COVID-19, lo que nos ha obligado a ser disruptivos en la forma de operar. Con el uso de tecnología pusimos en marcha nuestro Plan de Continuidad de Negocios ante la contingencia que vivimos: Rápidamente desa-rrollamos tácticas de ejecución inmediata con impacto en el corto plazo, operamos todas las transacciones de forma remota y, en un robusto marco de administración integral de riesgos, avanzamos en un entorno que atemoriza al mundo.

La situación actual está generando impactos económicos aún indeterminados en todos los países del globo y prácticamente en todas las industrias, lo que sin duda tendrá incidencia en el dina-mismo de nuestra cartera crediticia. Por ello hemos diseñado pro-gramas especiales de protección para nuestros socios acreditados dentro del marco regulatorio aplicable permitiendo planes de dife-rimiento de pagos sin afectar el historial crediticio.

Informe que rinde el Presidente del Consejo de Administración de la Unión de Crédito para la Contaduría Pública, S.A. de C.V. a la Asamblea General Ordinaria de Accionistas 2020

LOGRAMOS TRANSITAR

NUESTRO 25 ANIVERSARIO

CON UNA SUMA DE ÉXITOS Y CON

EL ORGULLO DE CONSERVAR Y

MULTIPLICAR LA CONFIANZA DE LOS

SOCIOS


Simultáneamente, dimos prioridad a las actividades que pro-tegen el flujo de efectivo, por lo que hemos dispuesto de las líneas financieras a las que tenemos acceso, destacando en especial la ac-tiva participación y confianza por parte de la banca de desarrollo, quienes fieles a su función, son un fundamental apoyo para nues-tra Unión de Crédito en el escenario actual. Las medidas anterio-res son parte de las acciones que buscan proteger la estabilidad del margen financiero.

Con el objeto de mantener una adecuada absorción de los gastos de operación, hemos tomado decisiones que implican una sensible disminución de los mismos.

En vista de que los efectos económicos aún son incalculables y con apego a la recomendación que la Comisión Nacional Bancaria y de Valores emitió el 31 de marzo de 2020 al Sistema Financie-ro Bancario en México, en el entorno COVID-19, hemos decidido abstenernos de proponer a la Asamblea de Accionistas el pago de dividendos no obstante el resultado positivo del 2019; en el seno del Consejo de Administración acordamos encauzar todos los re-cursos disponibles para fortalecer el patrimonio de la sociedad a fin de estar en mejor posición de absorber potenciales pérdidas que pudieran presentarse como resultado de la pandemia y man-tener un amortiguador complementario en el capital.

Con la madurez empresarial que atesoramos, el escenario ac-tual nos exige “Reinvertir y Reinventarnos”, lo que mereció el título del informe anual que ahora rendimos.

Nuestra experiencia, talento, liderazgo y fortaleza financiera aunada a las nuevas estrategias que diseñe nuestro gobierno cor-porativo, nos ayudarán a enfrentar los desafíos actuales. Saldre-mos fortalecidos, capitalizaremos las oportunidades para nuestra actividad crediticia y seremos protagonistas de la recuperación económica de México.

Mi reconocimiento y agradecimiento a todo el personal, a los directivos y a los integrantes de los órganos de gobierno que nos acompañan en la gestión; hoy más que nunca necesitamos de su unión y talento para conservar la confianza de nuestros socios y fondeadores.

A T E N T A M E N T E ,M.B.A. y C.P.C. Samuel Nanes VenguerPresidente del Consejo de Administración

CON LA MADUREZ EMPRESARIAL QUE ATESORAMOS, EL ESCENARIO ACTUAL NOS EXIGE “REINVERTIR Y REINVENTARNOS”


Línea de tiempo 25 años

1994

19991997

1996

1995

20041998

Comienzo de operaciones

de UniCCo. C.P.C. Javier de la Paz

Mena Presidente del Consejo de

Administración.

C.P. Carlos Vélez Palomar

funge como Director General

UniCCo Emisión

Privada por $15 mdp

Primera calificación

de Fitch Ratings. Inicio de

reporte a Buró de Crédito

Aplicación de criterios

contables CNBV.

Creación de Comités de

Tasas y de Crédito

C.P. Christian Schjetnan

Garduño funge como Director

General. Obtención de

Certificado de Calidad ISO

9000

Renovación Emisión

Privada por $37 mdp

C.P. Hugo Lara Silva † funge como

Presidente del Consejo de

Administración. Se emite la Ley de Uniones de

Crédito

Se concreta la primera fusión de

Uniones de Crédito en el país, siendo

UniCCo la entidad

fusionante

Crédito Unicco

adopta la figura de SOFOM,

E.N.R.

Inicio de crédito

puente para desarrolladores

de vivienda. Comienza

operaciones Operadora de

Arrendamiento Puro, SAPI

de C.V.

M.B.A. y C.P.C Samuel Nanes

Venguer es ratificado

como Presidente del

Consejo de Administración

ante su interinato por fallecimiento de C.P. Hugo

Lara Silva

MAF y C.P. Luis Morales

Robles funge como

Director General.

Incorporación al enfoque

de riesgos y creación de la

UAIR

Emisión de deuda en BMV por

$400 mdp de LP de un

programa hasta $2,000

mdp

Creación de consejos

empresariales regionales

Primera calificación

de S&P

2009

2016

2017

2008 2012 2014

2013

2010

2019


UniCCoFORTALEZAS Y DIVERSIFICACIÓN DE FUENTES DE FONDEO UniCCo (UCCP)

POSICIÓN COMPETITIVA TAMAÑO DE ACTIVOS

2019

2020

Febrero 5: Incorporación de 2

Direcciones Corporativas (Finanzas y Comercial),

así como una Dirección de Contraloría de Crédito

Septiembre 11: Autorización de

CNBV para aumento de capital social.

Septiembre 25: Ratificación de

Calificación Corporativa BBB+(mex)

Abril 29: Ratificación

de Calificación Corporativa HR A

Agosto 29: Autorización de línea de crédito

para empresas exportadoras o proveedores de insumos,

bienes intermedios o finales que se incorporen a productos o

servicios de exportación.

Noviembre 11: Autorización de línea de crédito

para empresas del sector agropecuario

y derivados de la actividad

agroindustrial.

Julio 24: Autorización de línea de

crédito para empresas del sector minero y su cadena

productiva.

Julio 31: Certificación PLD Oficial de Cumplimiento

adicional a los 4 que ya contaba UniCCo

FortalecimientoInstitucional

CNBV

Fitch

HR Ratings

Bancomext

FIRA

FIFOMI

CNBV

2015

2016

2017

2018

2019*

*Esta cifra corresponde a la última información disponible por parte de CNBV al mes de diciembreFuente: Boletines Estadísticos CNBVhttps://portafolioinfo.cnbv.gob.mx/Paginas/Contenidos.aspx?ID=85&Contenido=Boletines&Titulo=Uniones%20de%20Cr%C3%A9dito

Total Mercado$49,314 mdp

6

UniCCo: 5.61%

5UniCCo: 6.88%

4 UniCCo: 8.17%

6

UniCCo: 6.50%

5

UniCCo: 7.24%






APOYAR EL CRECIMIENTO Y DESARROLLO DE NUESTROS ACCIONISTAS, CLIENTES Y PERSONAL.

SIEMPRE CONDUCIRNOS BAJO UN COMPORTAMIENTO ÉTICO Y APEGADOS A SÓLIDOS PRINCIPIOS Y VALORES.

Generar confianza y fortaleza patrimonial para nuestros socios.

Consolidarnos como la Unión de Crédito líder en México.

Misión ValoresVisiónPASIÓN: Disfrutamos el proceso de lo que realizamos y nos aseguramos de que siempre tenga una calidad óptima.INTEGRIDAD: Respetamos la dignidad de nuestros socios y colaboradores, nos conducimos siempre con transparencia, honradez y ética.LEALTAD: Nuestra gente es primero, siempre honramos nuestros compromisos y nos centramos en la generación de valor para nuestros socios.ACTITUD DE SERVICIO: Nos damos a la tarea de entender a nuestros socios para ser su mejor opción financiera y brindarles un servicio de excelencia.RESPETO: Nuestras acciones siempre reflejan el profundo interés de no causar ofensa, daño o perjuicio alguno ni a la sociedad mexicana ni a la que constituye a Grupo Unicco.

NUESTRO COMPROMISO

Créditoempresarial

Crédito personal

Crédito para la construcción

Crédito hipotecario

Arrendamiento

Préstamos de socios

Seguros

P R O D U C T O S D E G R U P O U N I C C 0

• Simple o revolvente para capital de trabajo

• Refaccionario para el financiamiento a mediano y largo plazo de activos

• En pesos y dólares

• Simple• Se puede utilizar para

diversos destinos como consolidar pasivos o comprar bienes de consumo

• Dirigido a desarrolladores de vivienda

• Hasta el 65% del valor del proyecto

• Plazo: hasta 36 meses• Los desembolsos se

realizan conforme al avance de obra

• Hasta 10 años• Destinado a la compra,

construcción o remodelación de un bien inmueble

• Equipo de transporte: Autos (individual o flotillas) / Tractocamiones

• Tecnología: Equipo de computo / Servidores y computadoras

• Mobiliario y equipo de oficina

• Maquinaria y equipo industrial / Equipo médico

• Atractivos rendimientos• Plazos a la medida

• Auto, casa habitación, vida, viajes y gastos médicos mayores(alianza con un

intermediario)


EVOLUCIÓN DE CALIFICACIONES CORPORATIVAS LARGO PLAZO

A+

A

A-

BBB+

BBB

BBB-

BB+

BB

BB-

Fitch Ratings

Standard & Poor’s

2009

2018

2019

2017

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

Fitch Ratings

HR Ratings

Standard & Poors

Grado de inversión desde BBB- hacia arriba

Logramos un incremento de más de un nivel

+1+1

+2

HR Ratings

4 INCREMENTOS DE CALIFICACIÓN ENTRE 2016 Y 2019

ALTAS CALIFICACIONES DE AGENCIA

ESTAMOS CALIFICADOS POR 3 AGENCIAS DE FORMA PÚBLICA CON GRADO DE INVERSIÓN.

HR A mxA- BBB+(mex)

• La calificación se basa en la fortaleza de los niveles de solvencia a través de los años.

• La posición de fortaleza del Índice de Morosidad tiene una mejor posición a lo observado en el sector, demostrando los adecuados procesos de originación, seguimiento y cobranza, así como una estabilidad adecuada en la toma de riesgo.

• Cuenta con una adecuada cobertura de activos improductivos a través del aforo adecuado de garantías inmobiliarias y líquidas.

• Saludable calidad de activos, considerando la incursión en nuevos segmentos de mayor riesgo.

• Ha reducido notablemente la concentración de sus principales clientes y ha diversificado adicionalmente su cartera e ingresos.

• Modelo de negocios concentrado.

• Capacidad para recuperar rentabilidad.

• Posición patrimonial apropiada.

• Fondeo relativamente diversificado.

• Razonable calidad de activos.


S&P Global Ratings ratificó calificación de largo plazo a ‘mxA-’ y ‘mxA-2’ de corto plazo para la Unión de Crédito para la Contaduría Pública.

4 DE MARZO DE 2019

25 DE SEPTIEMBRE DE 2019

29 DE ABRIL DE 2019

Fitch afirma Calificaciones de UniCCo ‘BBB+(mex)’ y ‘F2(mex)’ de largo y corto plazo, respectivamente. La Perspectiva se mantiene Estable.

HR Ratings ratificó la calificación de largo plazo de HR A con Perspectiva Estable y HR2 de corto plazo.

CALIFICACIONES CORPORATIVAS VIGENTES AL CIERRE DE 2019

CALIFICACIÓN COMO ADMINISTRADOR PRIMARIO DE ACTIVOS FINANCIEROS AL CIERRE DE 2019

25 DE NOVIEMBRE DE 2019

HR Ratings ratificó la calificación de HR AP2- con Perspectiva Estable para UniCCo


EMISOR DE CERTIFICADOS BURSÁTILESREALIZAMOS UNA EMISIÓN DE CERTIFICADOS BURSÁTILES FIDUCIARIOS EN LA BMV CON CLAVE DE PIZARRA UNICOCB17 CON LAS MÁS ALTAS CALIFICACIONES PÚBLICAS.

CONTAMOS CON UN FIDEICOMISO IRREVOCABLE DE ADMINISTRACIÓN Y DE PAGO CON LAS MÁS ALTAS CALIFICACIONES.

Fue realizada el 21 de diciembre de 2017 por 400 millones de pesos, a un plazo de 48 meses al amparo de un Programa de 2,000 millones autorizado por la CNBV con vigencia de cinco años. No se descarta otra emisión dependiendo de las condiciones de mercado.

Durante 2019 se trabajó en una estructura, la cual fue calificada AAA en escala nacional por S&P y Fitch Ratings el 4 de febrero de 2020. Específicamente, un crédito bancario por 300 mdp, a un plazo de 60 meses, respaldado por contrato de crédito y arrendamiento. El agente estructurador fue Scotiabank.

Calificación vigentede la Emisión

Calificación vigentede la Emisión

Calificación vigentecomo Administrador de

Activos

Calificación vigentecomo Administrador de

Activos

AAA en escala nacional con Perspectiva Estable

AAA en escala nacional con Perspectiva Estable

HR AP2- con Perspectiva Estable

para Unicco

HR AP2- con Perspectiva Estable

para Unicco

ESTRUCTURACIÓN DEDEUDA PRIVADA

En las últimas dos décadas, los activos de Grupo Unicco se han multiplicado en más de 20 veces.

CRECIMIENTO DE ACTIVOS

2000 2010 2019

$235 MDP

$1,273 MDP

$5,208 MDP

ACTIVOS TOTALES

Comparativo vs. Banca Comercial cierre 2019

Cifras en mdp

Volkswagen Bank 5,079

ICBC 4,909

Bankaool 3,514

Shinhan 3,242

Finterra 3,132

Banco S3 2,927

Deutsche Bank 2,542

KEH Hana Bank 2,088

Bank of China 1,577

Forjadores 853

Dondé Banco 807

Pagatodo 385

Considerando cifras al cierre de 2019, Grupo Unicco es más grande por tamaño de activos que doce bancos, según información disponible de CNBV.

Fuente: Boletines Estadísticos CNBV


Bien capitalizado

Fondeo diversificado y estable

Buena calidad de activos

Emisor probado en el Mercado de deuda

Fortaleza FinancieraSomos un Intermediario Financiero regulado con una sólida posición financiera.

Sólidogobiernocorporativo

Grado de inversión de diversas agencias de rating


INFORMACIÓNFINANCIERA


UNIÓN DE CRÉDITO PARA LA CONTADURÍA PÚBLICA, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIA

DATOS FINANCIEROSUNIÓN DE CRÉDITO PARA LA CONTADURÍA PÚBLICA, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIA

DATOS FINANCIEROS | Al 31 de diciembre de 2018 y 2019 | Miles de pesos

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA 2018 2019

ACTIVODisponibilidades e inversiones en valores $ 747,532 $ 859,807 Cartera total (incluye arrendamiento puro) 3,878,187 3,968,846 Estimación preventiva para riesgos crediticios (39,658) (57,448)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 113,946 113,171 Otros activos 223,480 323,235 TOTAL ACTIVO $ 4,923,487 $ 5,207,611

PASIVOPréstamos de socios $ 2,464,753 $ 2,659,923 Préstamos bancarios y de otros organismos 1,593,931 1,666,039 Otros pasivos 108,792 126,166 TOTAL PASIVO $ 4,167,476 $ 4,452,128

CAPITAL CONTABLECapital social $ 537,569 $ 554,465 Primas, reservas y utilidades acumuladas 218,442 201,018 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 756,011 $ 755,483

ESTADOS DE RESULTADOS 2018 2019Ingresos totales $ 1,058,097 $ 1,058,898Costos totales (799,822) (785,230)Margen financiero 258,275 273,668Creación de reservas (47,975) (30,281)Margen financiero ajustado por reservas 210,300 243,387 Gastos totales (199,996) (230,408)Utilidad de operación 10,304 12,979 Impuestos 15,207 (8,467) Participación en subsidiaria 1,351 1,521 RESULTADO NETO $ 26,862 $ 6,033


INFORMACIÓNFINANCIERA


UNIÓN DE CRÉDITO PARA LA CONTADURÍA PÚBLICA, S.A. DE C.V.

DATOS FINANCIEROS

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA 2018 2019

ACTIVODisponibilidades e inversiones en valores $ 745,800 $ 858,597 Cartera total (incluye arrendamiento puro) 3,375,768 3,448,930 Estimación preventiva para riesgos crediticios (28,143) (45,414)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 14,566 32,076 Otros activos 142,130 167,872 TOTAL ACTIVO $ 4,250,121 $ 4,462,061

PASIVOPréstamos de socios $ 2,508,110 $ 2,808,206 Préstamos bancarios y de otros organismos 1,015,926 909,721 Otros pasivos 67,008 94,853 TOTAL PASIVO $ 3,591,044 $ 3,812,780

CAPITAL CONTABLECapital social $ 574,567 $ 586,810 Primas, reservas y utilidades acumuladas 84,510 62,471 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 659,077 $ 649,281

ESTADOS DE RESULTADOS 2018 2019Ingresos totales $ 776,779 $ 782,772 Costos totales (557,329) (544,654) Margen financiero 219,450 238,118Creación de reservas (38,523) (23,133) Margen financiero ajustado por reservas 180,927 214,985 Gastos totales (174,262) (212,616)Utilidad de operación 6,665 2,369 Impuestos 5,491 2,694 Participación en subsidiarias 1,700 (258)RESULTADO NETO $ 13,856 $ 4,805


DATOS FINANCIEROS | Al 31 de diciembre de 2018 y 2019 | Miles de pesos



CARTERA TOTAL CARTERA TOTAL POR RANGOSI N C L U Y E A R R E N D A M I E N T O S

Miles de pesos

2018 2019Cartera Total de Crédito $ 2,929,152 $2,971,638

Arrendamientos 446,616 477,292

TOTAL $ 3,375,768 $ 3,448,930

2019

Créditos Arrendamientos Acreditados Arrendatarios

732 1,879 470 22

RANGOS ACREDITADOS Y/0 ARRENDATARIOS

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

2018 2019 2018 2019

Más de 10,000 66 58 $2,467,688 $2,815,166

5,000.1 a 10,000 42 38 327,579 259,060

2,000.1 a 5,000 72 63 320,548 186,904

1,000.1 a 2,000 62 60 107,759 88,174

500.1 a 1,000 94 75 77,718 52,999

150.1 a 500 194 136 65,413 42,420

Hasta 150 95 62 9,063 4,207

TOTAL 625 492 $ 3,375,768 $ 3,448,930


SALDOS DE CARTERA TOTAL POR PLAZO DE FINANCIAMIENTO

SALDOS DE CARTERA TOTAL POR PLAZO REMANENTE DE VENCIMIENTO

I N C L U Y E A R R E N D A M I E N T O S

47

31

meses

meses

PLAZO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

2018 % 2019 %

Hasta un año $ 123,897 4 $ 566,018 16

Más de uno y hasta dos años 444,867 13 275,950 8

Más de dos y hasta tres años 444,492 13 483,830 14

Más de tres años 2,362,512 70 2,123,132 62

TOTAL $ 3,375,768 100 $ 3,448,930 100

PLAZO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

2018 % 2019 %

Hasta un año $ 1,054,649 31 $ 1,060,687 31

Más de uno y hasta dos años 401,527 12 902,955 26

Más de dos y hasta tres años 970,909 29 434,232 13

Más de tres años 948,683 28 1,051,056 30

TOTAL $ 3,375,768 100 $ 3,448,930 100

EL PLAZO PROMEDIO DE ORIGINACIÓN ES DE

EL PROMEDIO PONDERADODEL PLAZO REMANENTE DE VENCIMIENTO ES DE

Miles de pesos

I N C L U Y E A R R E N D A M I E N T O S

Miles de pesos

66% 8%

26%

servicios comercio

industria

Total $3,448,930( INCLUYE ARRENDAMIENTOS)

Del ramo de servicios

Cartera Total por Ramo de Actividad Económica

2018

63%28% 26%

66% 8%9%

2019

Servicios

Industria

Comercio

41% 29%30%contables financierosotros



PRINCIPALESINDICADORES


IMOR* COMPARATIVO

UniCCo (incluye arrendamientos) Sector Uniones de CréditoTotal Banca Múltiple

P O R C E N T A J E : C A R T E R A V E N C I D A / C A R T E R A T O T A L

6.0%

5.5%

5.0%

4.5%

4.0%

3.5%

3.0%

2.5%

2.0%

1.5%

1.0%

0.5%

0.0%

dic-

2014

mar

-20

15

jun-

2015

sep-

2015

dic-

2015

mar

-20

16

jun-

2016

sep-

2016

dic-

2016

mar

-20

17

jun-

2017

sep-

2017

dic-

2017

mar

-20

18

jun-

2018

sep-

2018

dic-

2018

mar

-20

19

jun-

2019

sep-

2019

dic-

2019

*IMOR: Índice de Morosidad | Fuente: CNBV y UniCCo

1.4%EL IMOR PROMEDIO DE UNICCO DEL CIERRE 2014 A 2019 ES DE

EN UN ESCENARIO DE ESTRÉS (MENOS UNA DESVIACIÓN ESTÁNDAR) EL IMOR DE UNICCO HA SIDO EL MÁS BAJO

IMOR 2014-2019

IMOR 2014-2019

3.5%

3.0%

2.5%

2.0%

1.5%

1.0%

0.5%

0.0%

Desviación estándar (volatilidad)

Sector Uniones de CréditoBanca Comercial Pequeño Banco Comercial Mediano

0.0% 0.1% 0.2% 0.3% 0.4% 0.5% 0.6% 0.7% 0.8% 0.9%

Banco Comercial Pequeño

Sector Uniones de Crédito

UniCCo (incluye arrendamientos)

Banco Comercial Mediano

Total Banca Múltiple

Prom

edio

Total Banca

Múltiple

Banco Comercial Pequeño

Banco Comercial Mediano

Sector Uniones

de Crédito

UniCCo (incluye

arrendamientos)

3.6%

2.4%2.1%

0.6%

2.4%

1.8%

2.4%

1.7%

1.0%

0.7%

Promedio +1 Desviación Estándar Promedio -1 Desviación Estándar

Total Banca Múltiple


CAPITAL CONTABLE UNICCOMillones de pesos

$900

$800

$700

$600

$500

$400

$300

$200

649

756744 755

2019

657

2017

659

2018

UniCCo Grupo Unicco


PRÉSTAMOS DE BANCA COMERCIAL Y DESARROLLO

2017 % 2018 % 2019 %

Corto Plazo $ 697,895 67 $ 662,827 92 $ 801,630 89

Largo Plazo 336,225 33 60,306 8 103,197 11

Total $ 1,034,120 100 $ 723,133 100 $ 904,827 100

PRÉSTAMOS DE SOCIOS

2017 % 2018 % 2019 %

Corto Plazo $ 2,579,124 89 $ 2,081,626 83 $ 2,516,913 90

Largo Plazo 313,805 11 426,484 17 291,293 10

Total $ 2,892,929 100 $ 2,508,110 100 $ 2,808,206 100

EMISIÓN BURSÁTIL*

2017 % 2018 % 2019 %

Corto Plazo - - - - - -

Largo Plazo 401,090 100 292,793 100 4,894 100

Total $401,090 100 $292,793 100 $4,894 100

*Emisión realizada el 21 de diciembre de 2017

SALDO DE FONDEO TOTAL: SOCIOS, BANCOS Y OTRAS FUENTES

GRACIAS A LA CONFIANZA DE NUESTROS SOCIOS, PRÉSTAMOS DE SOCIOS TUVO UN CRECIMIENTO ANUAL DE

12%

Miles de pesos


4,450

4,400

4,350

4,300

2017 20192018

4,387 4,364

4,408

NÚMERO DE SOCIOS

AL CIERRE DEL 2019 EL NÚMERO DE SOCIOS DE UNICCO se mantuvo relativamente estable

RESPECTO AL AÑO ANTERIOR

Socio 1

Socio 2

Socio 3

Socio 4

Socio 5

Socio 6

Socio 7

Socio 8

Socio 9

Socio 10

Socio 11

Socio 12

Socio 13

Socio 14

Socio 15

Socio 16

Socio 17

Socio 18

Socio 19

Socio 20

8.63%

5.18%

3.74%

3.29%

2.82%

2.19%

1.72%

1.50%

1.38%

1.32%

1.32%

1.26%

1.21%

1.21%

1.15%

0.99%

0.98%

0.93%

0.92%

0.84%

Principales 20 accionistas

39.77%

PARTICIPACIÓN ACCIONARIA EN EL CAPITAL SOCIAL

LA ESTRUCTURA ACCIONARIA DE UNICCO se mantiene pulverizada


PAGO DE DIVIDENDO DEL EJERCICIO 2019

A PESAR DE LOS RETOS ENFRENTADOS DURANTE 2019, el Precio de la Acción de UniCCo

se mantuvo sin cambios

El Precio de la Acción de UniCCo de 2017 a 2019 se ha mantenido en $990 pesos

DIVIDENDO POR ACCIÓN

30

25

20

15

10

5

02016 2017 2018

Acciones en circulación

2017 2018 2019

1,342,590 1,368,016 1,397,166

18

24 25

Cifras en pesos

2%LA TASA ANUAL DE CRECIMIENTO COMPUESTO (TACC) DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN DEL 2016 AL 2019 FUE DEL

En línea con la recomendación que la CNBV emitió acerca de la abstención del pago de dividendos, recompra de acciones y otros beneficios a los accionistas de las instituciones bancarias, UniCCo decidió ape-garse a la misma.

Lo anterior de acuerdo a los si-guientes objetivos:• Estar mejor posicionado para

absorver posibles contingen-cias ante en Covid 19

• Contar con mayores recursos para apoyar a nuestros socios.


REPARTO DE DIVIDENDOSAÑO CON AÑO

El precio de la acción se ha multiplicado por 3.3 veces desde el año 2000

La generación de utilidades ha permitido el pago constante de dividendos a los accionistas

PRECIO DE LA ACCIÓN

2000

2010

2019

$1,000$800$600$400$2000

300

544.8

990

3.3X

DIVIDENDO POR ACCIÓN

2011

2014

2017

2012

2015

2018

2013

2016

13

15

20

20

54

18

24

25.5


20

18

16

14

12

10

0

2017 2018 2019Activos Totales por riesgo de crédito y mercado (MDP)

3,506 3,346 3,434

2017 2018 2019

ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (ICAP) Gráfica —histórico 3 años—

17.61%17.12% 16.94%

ICAP

RENDIMIENTO ACUMULADO POR ACCIÓN

UniCCo IPC BMW Inflación

E N T É R M I N O S N O M I N A L E S

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%

2014 2017 2018 20192013 20162012 2015

52.50%

31.60%

20.20%

NUESTRO ICAP HA COMPARADO FAVORABLEMENTE RESPECTO AL PROMEDIO DE LA BANCA MÚLTIPLE


ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (ICAP)

24%

20%

16%

12%

8%

Grupo Unicco UniCCo Total Banca Múltiple

19.0

9% 20.3

9%

15.7

6%

15.6

3%

17.6

6%

14.9

6%

15.0

8%

13.9

4% 14.9

0%

18.15

%

17.12

%

15.5

7%

19.17

%

17.6

1%

15.9

1%

18.9

8%

16.9

4%

15.9

8%

Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-17 Dic-18 Dic-19


INFORMES DE COMITÉS DE TRABAJO

ESTRUCTURA DE GOBIERNO CORPORATIVO

Consejo de Administración

ComitéEjecutivo

Comité de Crédito Puente*

Comité de Comunicación y Control

Comité de Auditoría*

Comité de Riesgos

Comité de Crédito*

Comité de PrácticasSocietarias

*Presidido por miembro independiente

52 | Informe Anual 2019 | UniCCo Informe Anual 2019 | Grupo Unicco | 53

C.P.C. JOSÉ BESIL BARDAWIL

Informe Anual del Comité de Auditoría sobre la situación que guarda el Sistema de Control Interno de la unión de crédito.2019

Al Consejo de Administración de Unión de Crédito para la Con-taduría Pública, S.A. de C.V.

En mi carácter de presidente del Comité de Auditoría y en cum-plimiento a lo dispuesto en lo previsto en las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Uniones de Crédito en mate-ria de Control Interno, al Manual de Funcionamiento del Comité de Auditoría, así como a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Entidades y Emisoras supervisadas por la Comi- sión Nacional Bancaria y de Valores Servicios de Auditoría Exter-na de Estados Financieros Básicos. Informo a ustedes sobre las actividades que llevamos a cabo durante el año terminado al 31 de diciembre de 2019.

INFORME DELCOMITÉ DE AUDITORÍA 2019

I. GOBIERNO CORPORATIVO

a. Este comité asistió a las sesiones del Consejo de Administra-ción y Comité Ejecutivo de Estrategia que se llevaron a cabo

en el año, donde se estuvo informando la situación que guarda el Sistema de Control Interno con base a:

• Informes presentados por el Director General sobre el funcio-namiento del Sistema de Control Interno en su conjunto, así como de las desviaciones que detectó con respecto de los ob-jetivos, lineamientos, políticas, procedimientos, estrategias y normatividad vigente en materia de crédito.

• A los informes y dictámenes del auditor interno, del Contralor, así como del Auditor Externo Independiente, respectivamente sobre las deficiencias, desviaciones o aspectos que, en su caso, requieran una mejoría.

• Al seguimiento de la implementación de las medidas preven-tivas y correctivas derivadas de las observaciones de la Co-misión y los resultados de la Auditoría Interna y del Auditor Externo Independiente, así como el seguimiento que realizó la Administración para la atención de las áreas de oportunidad.

• Los reportes de gestión de Auditoría Interna sobre el cumpli-miento de su programa de trabajo y el seguimiento a las obser-vaciones y hallazgos detectados internamente y por entidades externas.

• El informe del contralor sobre la seguridad de la información y las visitas de inspección de las autoridades competentes, ofi-cios recibidos de las autoridades supervisoras, y el seguimien-to a la implementación de las medidas correctivas pertinentes, y

• Los resultados de la revisión del dictamen, informes, opiniones y comunicados del Auditor Externo, conforme a la regulación que les aplica.

b. Durante el año de gestión propuse para aprobación del Consejo los siguientes documentos en materia de Control

Interno:

• Cambios y modificaciones a la Estructura Organizacional has-ta el segundo nivel

SE PROPUSIERON PARA APROBACIÓN

CAMBIOS Y MODIFICACIONES A

LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

HASTA EL SEGUNDO NIVEL


• Actualización del Código de Conducta y su difusión.• Actualizaciones y modificaciones, a los Manuales, Políticas y

Procedimientos de la Operación de la Unión de Crédito.• Las modificaciones y actualizaciones al Manual de Operación

Para la Atención y Prevención de Operaciones con Recursos de Probable Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo, el cual incluye la Metodología con el Enfoque Basada en Ries-gos y sus procedimientos.

• Los aspectos significativos del Sistema de Control Interno que pudieran afectar el desempeño de las actividades de la unión de crédito.

• Los resultados de la revisión del dictamen, informes, opiniones y comunicados conforme a la regulación que les aplica.

• La matriz de control que opera la Contraloría para el monito-reo de los comunicados y su informe anual sobre seguridad de la información.

• El programa anual de trabajo de Auditoría Interna y su informe anual, y

• La contratación del Auditor Externo Independiente y su pro-grama de trabajo.

c. Así mismo valoré el desempeño de las funciones de: Contra-loría, Auditoría Interna, y la evaluación del desempeño del

Auditor Externo Independiente, así como de la calidad de su dic-tamen y de los reportes o informes que elaboró en cumplimiento a las disposiciones de carácter general aplicables, incluyendo las observaciones que al respecto realizó la Comisión.

II. SESIONES DEL COMITÉ DE AUDITORÍACon base a un calendario aprobado por los integrantes y programa de trabajo nos reunimos bimestralmente siendo en el año seis reu-niones ordinarias, y una extraordinaria, quedando documentadas en actas revisadas y aprobadas por los integrantes del Comité, de las cuales se realizaron las siguientes actividades:

SISTEMA DE CONTROL INTERNOEl Comité cuenta con un registro permanentemente actualizado de los objetivos del Sistema de Control Interno, de los lineamientos para su implementación, así como de los manuales que se conside-ren relevantes para su operación acorde con el nivel de operacio-nes autorizado por la Comisión a la unión de crédito.

EL COMITÉ CUENTA CON UN REGISTRO

PERMANENTEMENTE ACTUALIZADO DE LOS

OBJETIVOS DEL SISTEMA DE CONTROL

INTERNO, DE LOS LINEAMIENTOS PARA

SU IMPLEMENTACIÓN, ASÍ COMO DE LOS

MANUALES QUE SE CONSIDEREN

RELEVANTES PARA SU OPERACIÓN ACORDE

CON EL NIVEL DE OPERACIONES

AUTORIZADO POR LA COMISIÓN A LA UNIÓN

DE CRÉDITO.


INFORMACIÓN FINANCIERA Y CONTABLE El Comité en apoyo al Consejo de Administración, revisa los esta-dos financieros mensuales, así como el dictamen del Auditor Ex-terno, corroborando que fueron preparados en todos los aspectos materiales de conformidad con los criterios contables aplicables, en caso de haber existido movimientos relevantes, estos se comen-taron en el consejo.

AUDITORÍA INTERNAPara vigilar la Independencia del área de Auditoría Interna, res-pecto de las demás unidades de negocio y administrativas de la unión de crédito, ésta área reporta al Comité de Auditoría y se lle-van a cabo reuniones de trabajo por lo menos una vez al mes,revisamos y aprobamos su plan anual de trabajo basado en ries-gos, nos informa en las sesiones del comité los avances al plan de trabajo de forma bimestral y anual de todos los aspectos signifi-cativos del Control Interno que pudieran afectar el desempeño de las actividades, y el seguimiento a las observaciones internas y externas, así como la implementación de las medidas correctivas pertinentes. Asegurándonos que tuviera un plan de capacitación.

AUDITORÍA EXTERNANos cercioramos de su independencia y el cumplimiento de los re-querimientos establecidos en la regulación, mantuvimos una es-trecha comunicación participando en cuatro sesiones del comité, analizamos con ellos su enfoque y programa de trabajo donde se determinó las de alto riesgo, mantuvimos una comunicación cons-tante y directa para conocer los avances de su trabajo, las obser-vaciones y comentarios sobre su revisión a los estados financieros anuales. Conocimos oportunamente su informe preliminar, sus ajustes, reclasificaciones, observaciones y conclusiones.

CONTRALORÍA Desempeña de manera permanente las actividades relacionadas con el diseño, establecimiento y actualización de medidas y con-troles, su función está conforme a los lineamientos establecidos en su manual y en apego a las disposiciones de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Uniones de Crédito, así mismo nos informó en las sesiones del comité de forma bimestral de los oficios recibidos de las autoridades supervisoras competentes y del monitoreo que realiza a través de su matriz de cumplimiento regulatorio, para su cumplimiento en tiempo y forma.

SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN El oficial de seguridad es Independiente respecto de las unidades de negocio, así como áreas de sistemas informáticos y de auditoría, y es el responsable de verificar la implementación y continuo cumpli-miento de políticas y procedimientos de seguridad de la información en la Infraestructura Tecnológica, protegiendo la confidencialidad y garantizando la integridad de los sistemas y de la información ge-nerada, almacenada y transmitida, proporcionando un grado de se-guridad razonable respecto de las operaciones desarrolladas por la Unión y la confiabilidad de la información financiera que emite y que por conducto del contralor nos informa en la sesiones del comité de forma bimestral y anual sobre el control interno.

III. CONCLUSIÓNEste año ha sido importante, debido a cambios en la estructura orga-nizacional, la cual se robusteció con personal a nivel Directivo, esto favoreció el Sistema de Control Interno, en proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecución de objetivos dentro de las siguientes categorías:• Eficacia y eficiencia de las operaciones.• Confiabilidad de la información financiera.• Cumplimiento de las leyes y normas aplicables.

Generando un reforzamiento en la vigilancia por este Comité y los corresponsables del Control Interno, el Comisario, Auditor Externo, Auditor Interno, Contralor, Seguridad de la Información y la Adminis-tración. La Unión de Crédito ha alcanzado un nivel de confianza en todo el Sistema de Control Interno actual basado en personal califi-cado, manuales, políticas y procedimientos documentados, adhesión a un código de conducta, infraestructura y seguridad de la informa-ción, mitigando los posibles riesgos.

Para concluir “El Control Interno es un proceso, un medio utili-zado para la consecución de un fin, no un fin en sí mismo. Lo llevan a cabo las personas, no se trata solamente de manuales de políticas e impresos, sino de personas en cada nivel de la Unión de Crédito. Sólo puede aportar un grado de seguridad razonable, no la seguri-dad total, a la Dirección y al Consejo de Administración de la Unión. Está pensado para facilitar la consecución de objetivos propios de la Unión de Crédito”.

C.P.C. JOSÉ BESIL BARDAWILPRESIDENTE DEL COMITÉ DE AUDITORÍA

ESTE AÑO HA SIDO IMPORTANTE, DEBIDO A CAMBIOS EN LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, LA CUAL SE ROBUSTECIÓ CON PERSONAL A NIVEL DIRECTIVO, ESTO FAVORECIÓ EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO


INFORME DEL COMITÉ DE CRÉDITOC.P. CARLOS HERRERA PRATS

Durante el año, el Comité Nivel 3 sesionó en 30 ocasiones y los co-mités 1 y 2 una vez por semana; los casos analizados se distribuye-ron en los diferentes niveles de la siguiente manera:

Aprobados Rechazados Presentados Nivel 1 130 5% 8 5% 138 3%

Nivel 2 220 9% 8 5% 228 4%

Nivel 3 4,649 86% 136 90% 4,785 93%

TOTAL 4,999 100% 446 100% 5,151 100%

Cifras expresadas en millones de pesos (mdp).

En 2019 se presentaron a los órganos facultados, dos mil seiscien-tos once casos por un monto de $5,151 mdp. El 21% de este im-porte corresponde a operaciones de crédito o arrendamiento y el restante 79% a líneas de crédito otorgadas.

En función del monto o naturaleza de los créditos analizados, el Comité Nivel 3 propuso al Consejo de Administración o al Comi-té Ejecutivo para su autorización, operaciones por $4,646 mdp, correspondientes a cada una de las empresas del Grupo, 0.4% me-nos que el año previo, como se muestra a continuación:

UniCCo Arrenda Unicco y Crédito Único TOTAL

No. Monto No. Monto No. Monto2019 100 $3,771 38 $875 138 $4,646

2018 63 $3,582 41 $1,085 104 $4,668

2017 69 $3,343 26 $699 95 $4,042

2016 55 $2,544 41 $1,644 96 $4,188

Así, la cartera total del Grupo se incrementó en $91 mdp. De ese monto, el 75% corresponde a operaciones ligadas a diversas mo-dalidades de crédito y el 25% a arrendamientos de activos.

En cuanto al monto autorizado a créditos relacionados a Con-sejeros y Funcionarios de alto nivel, de acuerdo a los criterios que marca la Ley de Uniones de Crédito, al 31 de diciembre de 2019 ascienden a $113.7 mdp, con un saldo dispuesto de $39 mdp, res-pecto a un Capital Contable del trimestre inmediato anterior de $648 mdp., es decir, el límite legal está utilizado al 17%.

El Comité de Crédito está conformado por profesionales multidisciplina-rios que se caracterizan por su extensa trayectoria en instituciones credi-ticias y financieras.

El Consejo de Administración ha asignado al Comité de Crédito los si-guientes Niveles con facultades para la autorización o, en su caso, recomen-dación de financiamientos para las empresas del Grupo.

Nivel 1Hasta el equivalente a 131,000 UDI’s (Unidades de Inversión), facultad delegada al Director de Crédito de manera conjunta con el Gerente de Crédito.

Nivel 2

Hasta el equivalente a 1,500,000 UDI’s, facultad delegada al Director General conjuntamente con el Director de Crédito.

Nivel 3

Hasta el equivalente a 5,000,000 UDI’s, facultad delegada al Comité de Crédito, integrado por cuatro miembros. Es presidido por un Consejero Independiente.

Consejo de Administración o Comité Ejecutivo

Todas las operaciones de crédito que individualmente o en conjunto con otras autorizaciones de crédito del mismo grupo, sean mayores a 5,000,000 de UDI´S o aquellos que se otorguen a algún miembro del Consejo de Administración, a colaboradores de los primeros dos niveles directivos de la Unión, así como personas físicas o morales vinculadas con cualquiera de ellos, sin importar su monto.

LA CARTERA TOTAL DEL GRUPO (INCLUYENDO ARRENDAMIENTOS) SE INCREMENTÓ EN $91 MDP. DE ESE MONTO, EL 75% CORRESPONDE A OPERACIONES LIGADAS A DIVERSAS MODALIDADES DE CRÉDITO Y EL 25% DE ARRENDAMIENTO DE ACTIVOS.


Desde 2014 se inició la promoción y operación del Crédito Puen-te para Desarrolladores Inmobiliarios. Durante 2019 se autorizaron 6 proyectos inmobiliarios por un monto de $314.2 mdp, de los cua-les, se instrumentaron 3 proyectos por un monto total de $226.4 mdp, habiendo asociado a 1 de ellos con la Sociedad Hipotecaria Fe-deral (SHF), por un monto de $93.6 mdp. Con ello, la cartera acumu-la 16 proyectos, de los cuales 8 están fondeados con esa Institución Financiera y 8 con recursos propios, sumando un total de cartera puente por $339.6 mdp al cierre de 2019. El monto acumulado del ejercicio es de $491 mdp, ya descontados los pagos de vivienda. Los proyectos contratados se encuentran distribuidos en 11 estados de la república mexicana, su asignación fue como sigue: Aguascalientes 2.01%; Baja California 4.05%; CDMX 12.26%; Chiapas 14.87%; Es-tado de México 1.87%; Guanajuato 2.03%; Hidalgo 11.96%; Oaxaca 14.19%; Puebla 17.06%; Quintana Roo 6.15% y Querétaro 13.54%.

En coordinación con el Comité de Riesgos se establecieron las estrategias para la colocación de crédito de mejor calidad, lo que ha permitido que la Unión y el Grupo, registren bajos índices de moro-sidad y mejorar la calificación de la cartera crediticia. Esta sinergia ha permitido que los esfuerzos se encaminen al logro de los objetivos de rentabilidad comercial del segmento de negocio y los estratégicos de la institución. En este contexto, al cierre de 2019 el índice de mo-rosidad (IMOR) fue de 2.44% que compara el línea con el 2.20% del sistema bancario.

Continuaremos atendiendo el mandato del Consejo de Adminis-tración para atender solicitudes en todas las regiones donde UniCCo está ganando presencia, llegando a representar al cierre de 2019 el 11% de la cartera total, en línea con el objetivo estratégico de que las oficinas regionales alcancen cuando menos el 15% de la cartera total.

Somos partícipes de la diversificación de riesgos al procurar una desconcentración, tanto por monto como por industria. Así, actualmente el sector de servicios contables representa el 28% de la cartera total; aunque sigue siendo la motivación del Grupo, otros sectores han contribuido a la diversificación de la cartera. Asimismo, se atienden las solicitudes con respeto a la política de concentración individual o de grupo, a fin de evitar los riesgos de crédito inherentes.

Atentamente, C.P. CARLOS HERRERA PRATSPRESIDENTE DEL COMITÉ DE CRÉDITO

EN COORDINACIÓN CON EL COMITÉ DE

RIESGOS SE ESTABLECIERON LAS

ESTRATEGIAS PARA LA COLOCACIÓN DE CRÉDITO DE MEJOR

CALIDAD, LO QUE HA PERMITIDO QUE LA UNIÓN Y EL GRUPO, REGISTREN BAJOS

ÍNDICES DE MOROSIDAD Y

MEJORAR LA CALIFICACIÓN DE

LA CARTERA CREDITICIA


Resumen Ejecutivo de la Gestión de Riesgos, correspondiente al periodo 2019

RESUMEN DE LA GESTIÓN DE RIESGOS

La Administración Integral de Riesgos en el desarrollo del ejerci-cio 2019 focalizó los esfuerzos en el acercamiento y gestión de las líneas de negocio, ello bajo dos principales vertientes de acción.

La primera acción sustantiva fue la actualización de la Decla-ratoria de Apetito de Riesgo (RAF por si siglas en ingles), dicho marco de referencia fue autorizado por el Consejo de Adminis-tración, con la finalidad de generar un espectro de actuación de la administración integral de riesgos, recalibrando los limites de riesgos y niveles de tolerancia bajo tres umbrales (mínimo, medio y máximo) permitiendo la gestión del negocio con un mayor control y alertas tempranas para la alineación de estrategias bajo el esce-nario económico prevaleciente.

La segunda acción realizada durante el 2019 fue la elabora-ción, revisión y autorización por el Consejo de Administración del

INFORME DEL COMITÉ DE RIESGOSDR. GERARDO SALAZAR VIEZCA

LA PRIMERA ACCIÓN FUE LA

ACTUALIZACIÓN DE LA DECLARATORIA

DE APETITO DE RIESGO,

AUTORIZADO POR EL CONSEJO DE

ADMINISTRACIÓN, PERMITIENDO LA

GESTIÓN DEL NEGOCIO CON UN

MAYOR CONTROL Y ALERTAS

TEMPRANAS PARA LA ALINEACIÓN DE

ESTRATEGIAS BAJO EL ESCENARIO

ECONÓMICO PREVALECIENTE

Manual para la Administración Integral de Riesgos, mismo que funge como un documento técnico en el que no solo se plasman los límites de riesgo y niveles de tolerancia, si no las metodologías utilizadas, lo que adicionalmente a tener un marco normativo in-terno, también genera la permanencia y continuidad de la Admi-nistración Integral de Riesgos dentro de Grupo Unicco

Por ello, la actuación del ejercicio se llevó a cabo bajo el segui-miento y cumplimiento de los límites de la arquitectura de riesgos, reflejo del apetito de riesgo conservador del Consejo de Adminis-tración y la consolidación de la visión de los riesgos a los que está expuesto el Grupo.

El ejercicio 2019 resultó en un año crucial para la consolida-ción de la administración integral de riesgos, derivado del com-portamiento de la economía, mismo que para el ejercicio 2020 se prevé continúe derivado de las diversas contingencias sanitarias y económicas que enfrentará el país y que son de primordial relevan-cia a la operación de las empresas del grupo y de la intermediación financiera.

ACCIONES DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 2020

En aras de mantener un involucramiento creciente de la cultura de la administración de riesgos dentro del grupo, el ejercicio 2020 representará un reto relevante en términos de gestión de riesgos para lo cual se gestionarán los siguientes puntos de acción:

• Protección y optimización de margen financiero con propues-tas de valor que incrementen el rendimeinto de los activos y disminuyan el costo de los pasivos.

• Apertura razonable de brechas de tasa de interés y moneda siempre en consistencia con el Apetito de Riesgo del Consejo de Administración.

• Gestión holística del riesgo operativo, así como el lanzamiento de una campaña de concientización que impacte nuestra cul-tura organizacional.

• Gestión de los riesgos discrecionales del Grupo.• Inicio del mapeo y recolección de datos para los riesgos no dis-

crecionales del Grupo.• Seguimiento por segundo año consecutivo a la gestión de acti-

vos improductivos.


RECAPITULACIÓN POR RIESGO 2019

Durante el ejercicio 2019 los niveles autorizados por tipo de ries-go se mantuvieron dentro de los límites aprobados, acorde a lo siguiente:

a. Riesgo de Crédito, decremento de 24 bp en la exposición por riesgo de crédito, medido como pérdida no esperada

(PNE) alcanzando 2.44% dic'19 desde 2.68% dic'18, lo anterior considerando un crecimiento del 2.3% anual en cartera total, al pasar de $3,878 mdp a $3,968 mdp. Por su parte el IMOR al cierre del ejercicio se ubicó en 2.44% dic’19 desde 2.38% dic'18 man-teniendo niveles sanos de cartera generado por el estricto segui-miento a la morosidad de la cartera.

b. Riesgo de Mercado, la exposición al riesgo derivado del portafolio de inversión presenta una diminución de 16 bp al

pasar de 0.17% dic'18 a 0.01% dic'19, lo anterior, principalmente por eficiencia de los recursos dirigidos al core del negocio de inter-mediación financiera mediante la cartera de crédito.

c. Concentración, la concentración de las operaciones acti-vas medida mediante la estimación del indicador Herfin-

dahl-Hirschman (HHI), presenta una mayor concentración al pa-sar de 1.35% dic'18 a 1.68% dic'19, es decir, la concentración está centrada en 59 acreditados al cierre 2019, desde 74 acreditados al cierre del 2018 medido como el inverso de HHI (1/HHI), efecto generado por las condiciones económicas del ejercicio.

d. Liquidez, el diferencial de las operaciones activas y pasivas, medidas mediante el Gap presentó un incremento de 0.31

años pasando de 2.27 años a 2.58 años, estando dentro del plazo tradicionalmente observado en las operaciones activas (3 años).

En el caso de los indicadores del LCR y NSFR de carácter pru-dencial, se ubicaron al cierre 2019 en 100.68% y 64.55% respec-tivamente, mismos que se encuentran en niveles aceptables de exposición. Incluso en el caso del LCR se cumple con el nivel regu-latorio de entidades bancarias y en el caso del NSFR se encuentra en proceso de adopción un límite simil al regulatorio para dichas entidades.

EL IMOR AL CIERRE DEL EJERCICIO SE UBICÓ EN 2.44% DIC’19 DESDE 2.38% DIC'18 MANTENIENDO NIVELES SANOS DE CARTERA GENERADO POR EL ESTRICTO SEGUIMIENTO A LA MOROSIDAD DE LA CARTERA

EN EL CASO DE LOS INDICADORES DEL LCR Y NSFR DE CARÁCTER PRUDENCIAL, GENERAN UN NIVEL DEL 100.68% Y 64.55% RESPECTIVAMENTE, AMBOS MOSTRANDO EXPOSICIONES ACEPTABLES

2.44%

INDICADOR DIC 18 DIC 19 VARIACIÓN Límite (Bajo)

Límite (Presupuesto)

Límite (Alto) Evaluación

PNE (% Cartera) 2.86% 2.44% -0.24% 4.56% 5.26% 5.97%

IMOR (% Cartera) 2.38% 2.44% 0.06% 2.40% 2.80% 3.25%

VaR 0.17% 0.01% -0.16% 0.30% 0.40% 0.50%

HHI 1.35% 1.68% 0.33% 2.21% 2.50% 2.79%

GAP (años) 2.27 2.58 0.31 2.26 2.50 2.74%

LCR 98.20% 100.68% 2.48% 50.00% 80.00% 100.00%

NSFR 65.64% 64.55% -1.09% 30.00% 50.00% 70.00%

ICAP 19.60% 18.98% -0.62% 13.71% 15.76% 17.81%

SOLVENCIA PNE (x veces CN)

6.29 6.97 0.68 4.56 5.26 5.97

Atentamente, DR. GERARDO SALAZAR VIEZCA PRESIDENTE DEL COMITÉ DE RIESGOS

e. Solvencia, la cobertura de la PNE con base en el capital neto se ubicó en 6.97 veces dic'19 desde 6.29 dic'18, efecto

acorde a la disminución de la estimación de la PNE, por otro lado, el efecto en el índice de capitalización mostró una disminución de 62 puntos base pasando de 19.60% dic'17 a 18.98% dic'19, efec-to primordialmente generado por el crecimiento de los activos en riesgos (cartera de crédito).

INDICADORES DE RIESGOS

A continuación, se presenta un resumen comparativo 2019-2018 de los principales indicadores de riesgo:


INFORME DEL COMITÉ DE PRÁCTICAS SOCIETARIAS POR EL AÑO 2019C.P.C. GUILLERMO PÉREZ DIONISIO

Al Consejo de Administración de Unión de Crédito para la Contaduría Pública, S. A. de C.V., en lo sucesivo, UniCCo.

Informe de actividades por el ejercicio fiscal del 2019.

El Comité sesionó de forma periódica mensual, en cada caso se formuló la agenda puntual con los temas a tratar y se convocaron a todos los integrantes del Comité, el cual está conformado con miembros patrimoniales e independientes, contando con la asis-tencia consistente de todos ellos.

A mediados de año se designó a a la Act. Marcela Alejandra Flores Quiroz como integrante del Comité, quien se desempeña como CEO de Lockton México.

En el desarrollo de nuestro trabajo, observamos la regulación tanto interna como externa aplicable a la Unión de Crédito, procu-ramos la adopción de las recomendaciones del Código de Mejores Prácticas Corporativas, atendiendo el programa anual de temas propios de este órgano de apoyo a la Administración de UniCCo.

El Comité estuvo representado en las sesiones del Consejo de Administración, así como del Comité Ejecutivo, a través de la asistencia de su Presidente a dichas sesiones, quien informó los acuerdos alcanzados en el Comité y, derivado de los mismos, sugi-rió realizar acciones en temas de:

SE CREARON DOS NUEVAS DIRECCIONES CORPORATIVAS, UNA COMERCIAL Y OTRA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, ASÍ COMO LA DIRECCIÓN DE CONTRALORÍA DE CRÉDITO, RECOMENDANDO LA CONTRATACIÓN DE UNA NUEVA DIRECTORA JURÍDICA.

C.P.C. GUILLERMO PÉREZ DIONISIOPRESIDENTE DEL COMITÉ DE PRÁCTICAS SOCIETARIAS

1 Estructura organizacional, durante el ejercicio se crearon dos nuevas Direcciones Corporativas, una comercial y otra

de administración y finanzas, así como la Dirección de Contraloría de crédito, recomendando la contratación de una nueva Directora Jurídica. A la fecha, en opinción del Comité la estructura organi-zacional de UniCCo es la necesaria y la suficiente.

2 Políticas de retribución tanto para el Director General, como para los otros directivos que le reportan; se emitió la

recomendación de autorizar el pago de la retribución variable del Director General y de los Directores Corporativos, de conformidad con los criterios de evaluación aplicables.

3 Mecanismos de medición de desempeño, de conformidad a la encuesta de mercado que nos asegura equidad en las re-

tribuciones del personal acorde al nivel de reponsabilidades, co-nociendo los resultados de las encuestas 360 y del clima laboral, realizadas en el transcurso del año por la Dirección de Capital Hu-mano.

4 Plan de Contribución Definida, se celebraron semestral-mente las sesiones del Comité Técnico, para revisar si las

condiciones establecidas para la continuidad del plan prevalecían, los rendimientos alcanzados, el porcentaje del personal que se en-cuentra adherido al programa, así como la definición del uso de los excedentes del fondo de bajas, todo ello para evitar contingencias para la organización relativas a la adecuada creación de reservas para el retiro y la antigüedad de los trabajadores de UniCCo.

5 Elaboración del borrador del Código de Ética, el cual fue sugerido al Comité de Auditoría para su posterior presenta-

ción y autorización por el Consejo de Administración de UniCCo, vigilando paso a paso la implementación del mismo.

Finalmente infomamos que no se otorgaron dispensas a conseje-ros, directivos o personas con poder de mando en la organización, para aprovechar oportunidades de negocio para sí o en favor de terceros o personas morales en los que cualquiera de los anterio-res tenga influencia significativa.

SE EMITIÓ LA RECOMENDACIÓN DE AUTORIZAR EL PAGO DE LA RETRIBUCIÓN VARIABLE DEL DIRECTOR GENERAL Y DE LOS DIRECTORES CORPORATIVOS


C.P.C. CARLOS GRANADOS MARTÍN DEL CAMPO

A la asamblea de accionistas de la Unión de Crédito para la Conta-duría Pública, S.A. de C.V.

De conformidad a las Disposiciones de Carácter General emitidas por la SHCP a través de la CNBV, el Comité de Comunicación y Control es el órgano colegiado constituido por el Consejo de Ad-ministración, cuyo objeto es vigilar el cumplimiento de las medidas y procedimientos establecidos, para prevenir, detectar y reportar actos, omisiones u operaciones con recursos de procedencia ilícita y/o financiamiento al terrorismo.

El Comité para el ejercicio 2019 se integró por los titulares de las direcciones de jurídico, análisis de crédito, operaciones, con-traloría interna, comercial y tecnologías de la información, de la participación del Director General, de funcionarios que ocupan cargos dentro de las tres jerarquías inmediatas inferiores a la del director general de la Unión, así como del Oficial de Cumplimiento.

El Auditor interno no forma parte del Comité, sin perjuicio de lo cual participa en cada una de las sesiones con voz, pero sin voto.

El Comité sesionó durante el año con una periodicidad de al menos una vez cada mes, de acuerdo con el calendario de sesiones el Secretario propuso al inicio de año; durante el periodo 2019 se celebraron 12 sesiones.

INFORME DEL COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROL

PARA LA TOMA DE DECISIONES, ESTAS FUERON EN VIRTUD DEL VOTO FAVORABLE DE LA MAYORÍA DE LOS MIEMBROS PRESENTES

Para la toma de decisiones, estas fueron en virtud del voto favorable de la mayoría de los miembros presentes; y en caso de empate, el Presidente tuvo el voto de calidad.

De cada sesión se levantó un acta, en la que se asentaron las resoluciones de los acuerdos adoptados en el Comité. Cada una de estas fueron firmadas por el Presidente y el Secretario.

RESUMEN DE ACTIVIDADES

Durante el ejercicio de 2019 se realizaron las siguientes acciones:

• Se analizaron y dictaminaron todas aquellas operaciones in-usuales detectadas de acuerdo con los parámetros estableci-dos en el sistema automatizado, así como aquellas que se sa-lían del perfil transaccional del Cliente.

• En cumplimiento de la normatividad establecida se reportaron ante la CNBV, los casos en los que no se presentó evidencia suficiente que permitiera su descarte.

• Se revisó y sometió a la aprobación del Consejo de Administra-ción a través del Comité de Auditoría el siguiente documento:

• Los cambios y modificaciones al Manual de Cumplimien-to para la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo deri-vado de la última reforma a las Disposiciones de Carácter General publicada en el Diario Oficial de la Federación en fecha 22 de Marzo de 2019.

• El documento anteriormente mencionado se remitió en tiempo y forma a la CNBV.

• Se presentaron los resultados de la implementación de la Me-todología elaborada e implementada para llevar a cabo la eva-luación de riesgos en materia PLD-FT.

• Se tuvo conocimiento sobre los resultados obtenidos de la re-visión realizada por parte del auditor externo independiente, respecto de la valoración de la eficacia de las políticas, crite-rios, medidas y procedimientos de identificación y conoci-miento del cliente y usuario, a efecto de adoptar las acciones necesarias tendientes a corregir fallas, deficiencias u omisio-nes, mismas que se hicieron del conocimiento de la Dirección General.

• Las áreas de oportunidad detectadas en el ejercicio 2018 por el auditor externo independiente fueron atendidas y subsana-das al 100% al cierre del ejercicio 2019.

SE ANALIZARON Y DICTAMINARON

TODAS AQUELLAS OPERACIONES

INUSUALES DETECTADAS DE

ACUERDO CON LOS PARÁMETROS

ESTABLECIDOS EN EL SISTEMA

AUTOMATIZADO, ASÍ COMO AQUELLAS

QUE SE SALÍAN DEL PERFIL

TRANSACCIONAL DEL CLIENTE


• Se aseguró que los sistemas automatizados tuvieran las listas oficialmente reconocidas que emiten las autoridades mexi-canas, organismos internacionales, agrupaciones intergu-bernamentales o autoridades de otros países, de personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento o con otras actividades ilegales, así como aquellas que involucren países o jurisdicciones que aplican regímenes fiscales preferentes, o no cuenten con medidas para prevenir, detectar y combatir di-chas operaciones, así como la listas de personas políticamente expuestas y personas bloqueadas.

• Se aprobaron los programas de capacitación para el personal de la Unión, en materia de prevención, detección y reporte de actos, omisiones u operaciones con recursos de procedencia ilícita y/o financiamiento al terrorismo.

• Durante el periodo 2019 se impartió capacitación diferencia-da a todos los niveles de la Unión, incluyendo a los miembros del Consejo de Administración.

• Se resolvieron asuntos que se sometieron a consideración del Comité, relacionados con la operación y aplicación de las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Uniones de Crédito.

• Se solicitó el apoyo de todos los socios de nuestra Unión para proporcionar la información necesaria a fin de mantener los expedientes actualizados y, en su caso, soportar alguna ope-ración que pudiera ser considerada como inusual de confor-midad con la normatividad existente.

Durante el ejercicio 2019, el Comité sesionó sin encontrar alguna operación que pudiese presentar un riesgo para la institución, ve-rificó el correcto cumplimiento normativo en la materia y sugirió los controles necesarios para mitigar los riesgos en PLD/FT.

Atentamente, C.P.C. CARLOS GRANADOS MARTÍN DEL CAMPOPRESIDENTE DEL COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROL


*Miembros independientes

CONSEJEROS PROPIETARIOS POR ORDEN ALFABÉTICO CONFORME A SU APELLIDO DESPUÉS DEL PRESIDENTE

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PROPIETARIO

C.P.C. Samuel Nanes Venguer (Presidente)

C.P.C. José Besil Bardawil *(Consejero)

C.P. Carlos Herrera Prats *(Consejero)

C.P.C. Guillermo Pérez Dionisio (Consejero)

C.P.C. Juan Manuel Puebla Domínguez *(Consejero)

C.P.C. Jorge Alberto Resa Monroy (Comisario)

C.P.C. Sergio Vargas Vargas (Consejero)

Lic. María de la Luz Díaz Requejo (Secretario)

SUPLENTE

C.P. Raúl Nicolás Ybarra Ysunza(Consejero)

C.P. José Roberto Danel Díaz *(Consejero)

Ing. Pedro Augusto Argüelles Rodríguez Moncada(Consejero)

Act. Juan Manuel Correa Etchegaray(Consejero)

C.P. Raúl José Arturo Pérez Ríos Aguilar *(Consejero)

C.P.C.Leobardo Brizuela Arce (Comisario)

Lic. Iván Aleksei Alemás Loza(Consejero)

Lic. Alhelí Gil Contreras(Secretario)


COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROLPROPIETARIO

C.P.C. Carlos Granados Martín del CampoPresidente Lic. María de la Luz Díaz RequejoOficial de Cumplimiento Lic. Enrique Vilchis Quintanar Secretario

VocalesIng. Raúl Alejandro García TovarC.P. Maricela Lores EspinosaM.B.A., M.A.F Gerth Angel Maass VillafrancaC.P. Eduardo Carlos Romero SolanoC.P. Norma Harumi Shiguematsu Yamasaki

Funcionario con voz, pero sin voto C.P. Araceli Romero Banda

INTEGRANTES DE LOS COMITÉS

COMITÉ DE RIESGOSDr. Gerardo Cuitláhuac Salazar Viezca(Presidente)

Mtro. Alejandro Flores Jasso (Titular de la UAIR)Mat. Manuel Sarmiento Serrano

COMITÉ DE PRÁCTICAS SOCIETARIASC.P.C. Guillermo Pérez Dionisio (Presidente)

L.R.I. Elena Beguerisse Rivera Torres C.P. José Roberto Danel Díaz*C.P. Raúl José Arturo Pérez Ríos Aguilar

COMITÉ DE CRÉDITOC.P. Carlos Herrera Prats *(Presidente)

Act. Juan Manuel Correa EtchegarayLic. Manuel Cortés BrizuelaLic. Jaime Larrea MolinaC.P. Christian Schjetnan Garduño

COMITÉ DE AUDITORÍAC.P.C. José Besil Bardawil (Presidente)*

Lic. Ivan Aleksei Alemán LozaC.P. José Roberto Danel Díaz *C.P.C. Roberto Escobedo AnzuresC.P.C. Jorge Alberto Resa Monroy

*Miembros independientes

SUPLENTE

C.P. y M.A.F Luis Morales Robles

Lic. María de Lourdes Hernández Coria

Ing. Eduardo Tejada GarcíaLic. Adriana Ponce LimónLic. María de Lourdes Hernández CastilloC.P. Juan Carlos Alvarado Figueroa Lic. María Margarita Sánchez Ocaranza

INTEGRANTES POR ORDEN ALFABÉTICO CONFORME A SU APELLIDO DESPUÉS DEL PRESIDENTE


ANEXO FINANCIERO

ÍNDICE78 Informe del Comisario

80 Informes de los Auditores Independientes

84 Estados Financieros Dictaminados

Informe Anual 2019 | Grupo Unicco | 79

79

78 WWW.UNICCO.COM.MX

Informe Anual 2019 | Grupo Unicco | 83www.unicco.com.mx

ACTIVO PASIVO

2019 2018 2019 2018

DISPONIBILIDADES $ 70,117 $ 256,688 PRÉSTAMOS BURSÁTILES $ 4,894 $ 292,793

INVERSIONES EN VALORES PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Títulos disponibles para la venta 777,333 481,150 Y DE OTROS ORGANISMOS Títulos conservados a vencimiento 11,147 7,962 De corto plazo 3,318,543 2,744,453

788,480 489,112 De largo plazo 394,490 486,790 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 3,713,033 3,231,243 Créditos comerciales documentados con garantia inmobiliaria 1,190,844 1,162,172 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Créditos comerciales documentados con Impuestos a la utilidad por pagar 298 - otras garantias 722,729 764,010 Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar - - Créditos comerciales sin garantia 952,561 860,197 Proveedores 5,544 21,286 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 2,866,134 2,786,379 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 77,672 31,963

83,514 53,249 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Créditos comerciales documentados con garantia inmobiliaria 57,070 51,480 CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 11,339 13,759 Créditos comerciales documentados con otras garantias 11,604 3,285 TOTAL PASIVO 3,812,780 3,591,044 Créditos comerciales sin garantia 5,775 13,482 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 74,449 68,247

CARTERA DE CRÉDITO 2,940,583 2,854,626 (-) MENOS: ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (45,414) (28,143)

CAPITAL CONTABLE TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 2,895,169 2,826,483

CAPITAL CONTRIBUIDO OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 26,892 23,953 Capital social 586,810 574,567

Prima en venta de acciones 16,134 7,976 BIENES ADJUDICADOS 12,424 26,283 602,944 582,543

PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 504,380 449,819 CAPITAL GANADO Reservas de capital 27,775 26,390

INVERSIONES PERMANENTES 19,598 20,781 Resultado de años anteriores 13,061 35,580 Resultado por valuación de títulos

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 39,820 36,228 disponibles para la venta 805 785 Resultado por beneficios definidos a los empleados (109) (77)

OTROS ACTIVOS Resultado neto 4,805 13,856 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 105,181 120,774 46,337 76,534

105,181 120,774 TOTAL CAPITAL CONTABLE 649,281 659,077

TOTAL ACTIVO $ 4,462,061 $ 4,250,121 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 4,462,061 $ 4,250,121

2019 2018 CALIFICACIÓN IMPORTE % IMPORTE %Avales otorgados $ 485,208 $ 321,907 A1 $ 2,108,528 65% $ 2,056,471 76%Bienes en custodia o en administración 2,808,206 2,508,110 A2 324,795 14% 606,229 19%Intereses devengados no cobrados derivados B1 305,402 12% 16,514 0% de cartera de crédito vencida 6,226 5,496 B2 84,847 2% 33,790 1%Fideicomisos 2,922 2,922 B3 30,962 3% 33,414 1%Otras cuentas de registro 106,246 87,116 C1 11,603 0% 20,970 0%

C2 4,478 2% 29,862 2%D 30,132 1% 44,033 0%E 39,836 1% 13,343 1%

$ 2,940,583 100% $ 2,854,626 100%

C.P. LUIS MORALES ROBLES C.P. EDUARDO C. ROMERO SOLANODirector General Contralor

C.P. JUAN CARLOS ALVARADO FIGUEROA C. P. ARACELI ROMERO BANDAGerente de Contabilidad y Cumplimiento Regulatorio Auditor Interno


(Cifras en miles de pesos)

capital social exhibido al 31 de diciembre de 2019 es de $586,810 ($574,567 en 2018)"

AV. DE LOS INSURGENTES No. 1898 INT. PISO 10, COL. FLORIDA, DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN CDMX C.P. 01030

"El capital social autorizado al 31 de diciembre de 2019 es de $840,000 ($600,000 en 2018), y el saldo histórico del

BALANCES GENERALES NO CONSOLIDADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018

CUENTAS DE ORDEN

GRADO DE RIESGO2019 2018

Página web de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores "www.cnbv.gob.mx"Página web de Unión de Crédito para la Contaduría Pública "www.unicco.com.mx"

"Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito y de mercado es de 16.83% (17.58% en 2018)"

"El monto total de la estimación preventiva a constituir de acuerdo con la metodología establecida en el artículo 90 de las Disposiciones de carácter general aplicables a las Uniones de Crédito, al 31 de diciembre de 2019 asciende a $42,596; al 31 de diciembre de 2018 $28,143 (determinadas conforme la fracción I $27,769 ; $19,638 en 2018 y determinadas conforme a la fracción II $14,827; $8,505 en 2018)

y el porcentaje de la estimación que se tiene cubierto a la fecha de los presentes Estados Financieros es del 100% (100% en 2018)"

"Los presentes Balances Generales no consolidados, se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la unión de crédito hasta las fechas arriba mencionadas, las cuales serealizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.

Los presentes Balances Generales no consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración, bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben."

AV. DE LOS INSURGENTES No. 1898 INT. PISO 10, COL. FLORIDA, DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN CDMX C.P. 01030ESTADOS NO CONSOLIDADOS DE FLUJOS DE EFECTIVODEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018


2019 2018

Resultado neto $ 4,805 $ 13,856

Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo 232,160 207,141 Amortizaciones de activos intangibles 54,219 3,954 Provisiones (25) 240 Impuestos a la utilidad causados y diferidos (2,694) (5,491) Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 258 (1,700)

283,918 204,144 288,723 218,000

Actividades de operaciónCambio en inversiones en valores (299,367) 886,421 Cambio en cartera de crédito (neto) (68,686) 76,636 Cambio en bienes adjudicados 13,859 1,293 Cambio en pasivos bursátiles (287,898) (108,297) Cambio en préstamos bancarios, de socios y de otros organismos 481,791 (695,807) Cambio en otros pasivos operativos 31,301 (10,936) Pagos de impuestos a la utilidad 5,994 7,241 Otros (40,654) (28,655)

(163,660) 127,896 Flujos netos de efectivo de actividades de operación 125,063 345,896

Actividades de inversiónPagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (286,720) (231,983) Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas - (2,001) Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (286,720) (233,984)

Actividades de financiamientoSuscripción de acciones 20,401 18,506 Pagos de dividendos (34,989) (32,222) Amortización de pasivos por arrendamiento (10,326) - Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento (24,914) (13,716)

Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo (186,571) 98,196 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 256,688 158,492 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 70,117 $ 256,688

C.P. LUIS MORALES ROBLES C.P. EDUARDO C. ROMERO SOLANODirector General Contralor

C.P. JUAN CARLOS ALVARADO FIGUEROA C.P. ARACELI ROMERO BANDAGerente de Contabilidad y Cumplimiento Regulatorio Auditor Interno

Página web de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores "www.cnbv.gob.mx"Página web de Unión de Crédito para la Contaduría Pública "www.unicco.com.mx"

"Los presentes Estados no consolidados de Flujos de Efectivo se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Uniones deCrédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 65, 67 y 74 de la Ley deUniones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas todas las entradas ysalidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la unión de crédito durante los periodos arriba mencionados, las cuales serealizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.

Los presentes Estados no consolidados de Flujos de Efectivo fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de losdirectivos que los suscriben."

Prima Resultado Resultado por valua- Resultado por Total Capital en venta de Reservas de años ción de títulos dispo- beneficios definidos Resultado capitalsocial acciones de capital anteriores nibles para la venta a los empleados neto contable

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 $ 551,459 $ 44 $ 22,028 $ 41,075 $ (1,218) $ (72) $ 43,623 $ 656,939

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTASSuscripción de acciones 10,574 7,932 18,506 Capitalización de utiidades 12,534 (12,534) -Constitución de reservas 4,362 (4,362) -Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores 43,623 (43,623) -Pago de dividendos (32,222) (32,222) Total 23,108 7,932 4,362 (5,495) - - (43,623) (13,716)

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTODE LA UTILIDAD INTEGRAL

Utilidad integral

- Resultado neto 13,856 13,856 - Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 2,437 2,437 - Remediciones por beneficios definidos a los empleados (5) (5) - Otros (434) (434) Total - - - - 2,003 (5) 13,856 15,854

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 574,567 7,976 26,390 35,580 785 (77) 13,856 659,077

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTASSuscripción de acciones 12,243 8,158 20,401 Capitalización de utiidades -Constitución de reservas 1,385 (1,385) -Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores 13,856 (13,856) -Pago de dividendos (34,990) (34,990) Total 12,243 8,158 1,385 (22,519) - - (13,856) (14,589)

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTODE LA UTILIDAD INTEGRAL

Utilidad integral

- Resultado neto 4,805 4,805 - Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta - - Remediciones por beneficios definidos a los empleados (32) (32) - Otros 20 20 Total - - - - 20 (32) 4,805 4,793

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 $ 586,810 $ 16,134 $ 27,775 $ 13,061 $ 805 $ (109) $ 4,805 $ 649,281

Auditor InternoC.P. JUAN CARLOS ALVARADO FIGUEROA

Director de Contabilidad y Cumplimiento Regulatorio

Director General

Página web de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores "www.cnbv.gob.mx"Página web de la Unión de Crédito para la Contaduría Pública "www.unicco.com.mx"


Capital contribuido Capital ganado

"Los presentes Estados no consolidados de Variaciones en el Capital Contable se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos

65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la unión de crédito durante los

periodos arriba mencionados, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.

Los presentes Estados no consolidados de Variaciones en el Capital Contable fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben."

C.P. LUIS MORALES ROBLESC.P. EDUARDO C. ROMERO SOLANO

Contralor

C.P. ARACELI ROMERO BANDA


AV. DE LOS INSURGENTES No. 1898 INT. PISO 10, COL. FLORIDA, DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN CDMX C.P. 01030ESTADOS NO CONSOLIDADOS DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018


EQUIPO DIRECTIVO De izquierda a derecha: Eduardo Tejada, Director de TI; Eduardo Romero, Contralor; Alhelí Gil, Directora Jurídico; Juan Carlos Alvarado, Director de Contabilidad; Harumi Shiguematsu, Director de Crédito; Pedro Guerra, Director Corporativo de Administración y Finanzas; María de la Luz Díaz, Oficial de Cumplimiento y Secretario Técnico; Luis Morales, Director General; Miguel Villegas, Director Corporativo Comercial; Rolando Vázquez, Director de Crédito Empresarial; Verónica Ramos, Director de Crédito al Consumo y Cuentas Estratégicas; Marcela Rubalcava, Director de Capital Humano; Angel Maass, Director de Estrategia Comercial y Producto; Manuel Cortés, Director de Contraloría de Crédito


DIR ECTOR IO DE FUNC IONAR IOS

DIRECTOR GENERAL LUIS MORALES ROBLES

UNIDAD DE ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS - UAIR ALEJANDRO RAMÓN DE JESÚS FLORES JASSO

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO MARÍA DE LA LUZ DIAZ REQUEJO

GERENTE DE AUDITORÍA INTERNA ARACELI ROMERO BANDA

SECRETARIO TÉCNICO MARÍA DE LA LUZ DIAZ REQUEJO

DIRECTOR CORPORATIVO COMERCIAL MIGUEL VILLEGAS LERDO DE TEJADA

DIRECTOR DE ESTRATEGIA COMERCIAL Y DESARROLLO DE

PRODUCTOGERTH ÁNGEL MAASS VILLAFRANCA

GERENTE DE MERCADOTECNIA MARÍA GUADALUPE DEL OLMO HERNÁNDEZ

GERENTE DE SEGUROS RAQUEL CAMPOS HERNÁNDEZ

DIRECTOR DE CUENTAS ESTRATÉGICAS VERÓNICA RAMOS GUERRERO

GERENTE DE CAPTACIÓN DE PRÉSTAMOS AL SOCIO ADRIANA PONCE LIMÓN

GERENTE DESPACHOS MARICELA LORES ESPINOSA

DIRECTOR COMERCIAL DE CRÉDITO ROLANDO VÁZQUEZ CASTELLANOS

GERENCIA DE CRÉDITO PUENTE YOLANDA GABRIELA RAMOS FRANCO

DIRECTOR COMERCIAL DE ARRENDAMIENTO KARLA ALEJANDRA NAVA MONTES DE OCA

GERENTE COMERCIAL DE ARRENDAMIENTO JOSÉ ALFONSO MANZUR ABDALLAH

OFICINA NORESTE ALFONSO GARCÍA ROMO

OFICINA NOROESTE CARLOS IBARRA AGUIAR

OFICINA OCCIDENTE GEORGINA LANDARTE LIMÓN

OFICINA BAJÍO GABRIEL RUIZ PEÑA


DIRECTOR JURÍDICO ALHELÍ GIL CONTRERAS

DIRECTOR DE CAPITAL HUMANO MARCELA RUBALCAVA JIMÉNEZ

GERENTE GESTIÓN DE CAPITAL HUMANO KARINA FLORES COLORADO

GERENTE DE COMPENSACIONES Y ORGANIZACIÓN OSCAR RODRÍGUEZ ESPINOSA

DIRECTOR CORPORATIVO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PEDRO GUERRA MENÉNDEZ

DIRECTOR DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN EDUARDO TEJADA GARCÍA

ADMINISTRACIÓN DE CARTERA MIGUEL ALEJANDRO CUELLAR MONDRAGÓN

GERENTE DE COBRANZA MARÍA MARGARITA SÁNCHEZ OCARANZA

DIRECTOR OPERACIONES ARRENDAMIENTO EDGAR SALAS ESPINO

GERENTE OPERACIONES ARRENDAMIENTO MARCELA DE LA ROSA GUERRERO

GERENTE ADMINISTRACIÓN ARRENDAMIENTO JANETH BECERRA SOLÍS

GERENTE TÉCNICO DE CRÉDITO PUENTE JOSÉ LUIS SALGADO FIGUEROA

CONTRALOR EDUARDO CARLOS ROMERO SOLANO

GERENTE DE OPERACIÓN TESORERIA BERENICE RODRÍGUEZ AGÜEROS

GERENTE DE CONTABILIDAD Y CUMPLIMIENTO REGULATORIO JUAN CARLOS ALVARADO FIGUEROA

GERENTE FISCAL FÉLIX GABRIELA GÓMEZ SÁNCHEZ

DIRECTOR ANÁLISIS DE CRÉDITO NORMA HARUMI SHIGUEMATSU YAMASAKI

GERENTE ANÁLISISDE CRÉDITO JOSÉ LUIS CABRERA MEDELLÍN

DIRECTOR CONTRALORÍA DE CRÉDITO MANUEL CORTÉS BRIZUELA

GERENTE DE NORMATIVIDAD Y PROCESOS DE CRÉDITO PAMILY BARRIOS FRANCO

GERENTE DE MONITOREO E INFORMACIÓN DE CARTERA

DE CRÉDITOMARÍA DE LOURDES CASTILLO FUENTES

madurez empresarial: pilar para la reinversiÓn · 2020-05-20 · pilar para la. informe anual 2019...

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