laporan keuangan konsolidasian pt adhi...

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

PT ADHI KARYA (Persero) Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL

30 JUNI 2009 DAN 2008

PT ADHI KARYA (Persero) Tbk.Jl. Raya Pasar Minggu Km.18, Jakarta 12510 – Indonesia Phone : (62‐21) 7975312 Fax : (62‐21) 7975311 email. [email protected]

Halaman

Neraca Konsolidasian 1

Laporan Laba(Rugi) Konsolidasian 2

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi 3

Laporan Arus Kas Konsolidasian 4

Catatan Atas Laporan Konsolidasian - Umum dan Kebijakan Akuntansi 5

Catatan Atas Laporan Konsolidasian - Penjelasan Pos Neraca 16

Catatan Atas Laporan Konsolidasian - Penjelasan Pos laba(Rugi) 36

DAFTAR ISI

Ditentukan Penggunaannya

Belum Ditentukan Penggunaannya

Saldo Per 31 Desember 2007 180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 - - 222.804.847.171 108.249.762.248 - 531.234.660.402

Laba Bersih - - - - - - 10.382.594.080 - 10.382.594.080 Laba Ditahan - - - - - 83.384.374.412 (83.384.374.412) - - Selisih Atas Penjabaran laporan Keuangan - - - - (190.578.842) - - - (190.578.842) Dividen - - - - - - (26.619.838.290) - (26.619.838.290) Tantiem Direksi dan Komisaris - - - - - - - - - Program Kemitraan & Bina Lingkungan - - - - - - (1.597.190.298) - (1.597.190.298) Dana Cadangan - - - - - - - - -

Saldo Per 30 Juni 2008 180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 - (190.578.842) 306.189.221.583 7.030.953.328 - 513.209.647.052

Saldo Per 31 Desember 2008 180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 - 5.922.563.820 306.189.221.583 78.130.854.253 (6.143.501.000) 584.279.189.639

Laba Bersih - - - - - - 42.345.274.149 - 42.345.274.149 Laba Ditahan - - - - - 60.500.752.543 (60.500.752.543) - - Modal Saham Perolehan Kembali (Buy Back) - - - - - - - (3.606.232.500) (3.606.232.500) Selisih Atas Penjabaran laporan Keuangan - - - - 7.050.674.469 - - - 7.050.674.469 Dividen - - - - - - (20.370.623.752) - (20.370.623.752) Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali - - 3.633.500.000 - - - - 3.633.500.000 Program Kemitraan & Bina Lingkungan - - - - - - (611.118.713) - (611.118.713) Dana Cadangan - - - - - - - - - Saldo Per 30 Juni 2009 180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 3.633.500.000 12.973.238.289 366.689.974.126 38.993.633.394 (9.749.733.500) 612.720.663.292

- (0)

PT ADHI KARYA (Persero) Tbk. DAN ANAK PERUSAHAANLAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIANPERIODE 01 JANUARI S/D 30 JUNI 2009 DAN 2008

(Dalam Rupiah)

Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali

Selisih Karena Penjabaran Laporan

Keuangan

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan.

Saldo Laba

Modal Disetor Tambahan Modal

Disetor Selisih Revaluasi

Aktiva tetap Jumlah Modal Saham

Perolehan Kembali

3

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan Kas Dari Pelanggan 2.532.685.551.973 1.857.467.878.407 Penghasilan Bunga 1.346.050.263 3.421.972.015 Penerimaan Restitusi Pajak - - Penurunan (Kenaikan) Aktiva Lainya (28.947.474.392) 5.383.011.952 Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Lainnya (44.093.802.715) 2.156.825.911 Penurunan (Kenaikan) Jaminan 454.929.892 -

Jumlah Penerimaan Kas 2.461.445.255.021 1.868.429.688.284

Pembayaran Kas Kepada Pemasok dan Karyawan▪ Pembayaran Kepada Pemasok (2.971.618.944.486) (2.281.445.055.496) ▪ Pembayaran Kepada Karyawan (47.015.241.925) (45.561.241.230)

Pembayaran Beban Keuangan/Bunga Pinjaman (60.801.179.320) (53.997.780.083) Pembayaran Pajak Penghasilan (8.771.417.552) (1.198.212.044)

Jumlah Pengeluaran Kas (3.088.206.783.282) (2.382.202.288.853)

Kas Bersih Dari (Untuk) Aktivitas Operasi (626.761.528.261) (513.772.600.568)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPenjualan Aktiva Tetap 44.398.449.174 115.000.000 Penambahan/Investasi Aktiva Tetap (7.900.702.819) 23.184.587.196 Divestasi Anak Perusahaan - - Penurunan (Kenaikan) Investasi Jangka Pendek Lainnya (26.692.620.935) (42.950.158.401) Penurunan (Kenaikan) Setoran Dana Kerjasama Operasi 9.034.249.275 - Kenaikan(penurunan) Hak Minoritas - Anak Perusahaan (10.038.467.970) 6.376.385.405 Penambahan (Pengurangan) Modal 7.077.941.969 - Investasi Pada Perusahaan Asosiasi (880.296.237) -

Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Investasi 14.998.552.457 (13.274.185.800)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANPenerimaan Pinjaman Bank dan Obligasi 621.973.964.752 381.565.760.789 Pembayaran Pinjaman Bank dan Obligasi (172.262.080.823) (373.547.022.782) Pembayaran Pembagian Laba (20.981.742.465) (28.217.028.588) Penurunan(kenaikan) piutang hubungan Istimewa (4.533.311.867) (9.517.741.182)

Kas Bersih Dari Aktivitas Pendanaan 424.196.829.597 (29.716.031.763)

Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Dan Setara Kas (187.566.146.207) (556.762.818.131)

Pengaruh Selisih Kurs 18.360.098.214 4.063.005.852

SALDO KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 364.904.002.740 784.297.751.668

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 195.697.954.747 231.597.939.388

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk. DAN ANAK PERUSAHAANLAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN

PERIODE 01 JANUARI S/D 30 JUNI 2009 DAN 2008(dinyatakan dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

4

PT ADHI KARYA (Persero) Tbk. DAN ANAK PERUSAHAANCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANPERIODE 01 JANUARI S/D 30 JUNI 2009 DAN 30 JUNI 2008

(Dalam Rupiah)(Dalam Rupiah)

1.Umum

Nama Adhi Karya untuk pertama kalinya tercantum dalam Surat Keputusan Menteri Pekerjaan Umum dan Tenaga Kerja tanggal 11 Maret 1960. Kemudianberdasarkan Peraturan Pemerintah No. 65 tahun 1961 Adhi Karya ditetapkan menjadi Perusahaan Negara Adhi Karya. Pada tahun itu juga, berdasarkanPP yang sama Perusahaan Bangunan bekas milik Belanda yang telah dinasionalisasikan, yaitu Associate NV, dilebur ke dalam Perusahaan.

a. Pendirian Perusahaan

y g g y g , y ,

PT Adhi Karya (Persero) Tbk (selanjutnya disebut “Perusahaan”) didirikan pada tahun 1974. Selanjutnya pada tanggal 1 Juni 1974, bentuk hukumPerusahaan menjadi Perseroan Terbatas berdasarkan Akta No. 1 tanggal 1 Juni 1974 juncto Akta perubahan No. 2 tanggal 3 Desember 1974, keduanyadibuat dihadapan Notaris Kartini Mulyadi, SH, Notaris di Jakarta. Perusahaan berkedudukan di Jl. Raya Pasar Minggu KM.18, Jakarta 12510.

Akta Pendirian ini telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. Y.A.5/5/13 tanggal 17 Januari1975 dan didaftarkan dalam buku register pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 129 tanggal 15 Januari 1975, serta telah diumumkan dalamBerita Negara Republik Indonesia No. 85 tanggal 24 Oktober 1975. Tambahan No. 600.g p gg

Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan. Berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan PT Adhi Karya No. 1tanggal 1 April 1998 yang dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH, Notaris di Jakarta, juncto Akta Perbaikan No. 57 tanggal 29 Juli 1998 dibuat di hadapanZulkifli Harahap, SH, pengganti dari Notaris Imas Fatimah, SH. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri KehakimanRepublik Indonesia dengan keputusan No. C2-13407.HT.01.04.Th 98 tanggal 10 September 1998 dan didaftarkan dalam Daftar Perusahaan di KantorPendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Selatan No. 3942/BH.09.03/11/1999 tanggal 17 Pebruari 1999 serta diumumkan dalam Berita Negara RepublikIndonesia No. 30 tanggal 13 April 2000. Tambahan No. 2145.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 17 Nopember 2003 melalui Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. Kep-289/MBU/2003p g g gg p p g ptanggal 17 Nopember 2003, pemegang saham menyetujui untuk melakukan perubahan Anggaran Dasar dalam rangka Penawaran Umum kepadamasyarakat, termasuk perubahan nama Perusahaan yang diubah menjadi PT Adhi Karya (Persero) Tbk sebagaimana dalam Akta Perubahan AnggaranDasar No. 35 tanggal 18 Nopember 2003 yang dibuat oleh Imas Fatimah, SH, Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari MenteriKehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. C-28630.HT.01.04 tahun 2003 tanggal 8 Desember 2003 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan No. 008/RUB.00.03/1/2004 tanggal 2 Januari2004, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 21 tanggal 15 Maret 2005 Tambahan Lembaran Negara No. 21/2005

Berdasarkan Akta Notaris Imas Fatimah, SH, No. 50 tanggal 19 Mei 2004 mengenai Perubahan Anggaran Dasar PT Adhi Karya (Persero) Tbk. Perusahaant l h t tk l h h h t l h t k h M k t d B Ef k J k t d B Ef k S btelah mencatatkan seluruh saham perusahaan setelah penawaran umum termasuk saham Masyarakat pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya.Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. C-13358.HT.01.04 tahun 2004 tanggal 28 Mei 2005 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada Kantor Pendaftaran Perusahaan KotamadyaJakarta Selatan No. 008/RUB.00.03/1/2004 tanggal 2 Januari 2004 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.57 tanggal 16 Juli2004. Tambahan No.566/2004.

Perubahan terakhir Akta Perubahan Anggaran Dasar PT Adhi Karya (Persero) Tbk. adalah berdasarkan akta notaris Imas Fatimah, SH No. 13 tanggal 8Agustus 2006 mengenai perubahan hak dan wewenang direksi. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak AsasiManusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. W7-HT.01.04-563 tahun 2006 tanggal 12 September 2006 dan telah diumumkan dalamBerita Negara Republik Indonesia No.22 tanggal 16 Maret 2007 Tambahan No. 281/2007.

Berdasarkan anggaran dasar Perusahaan, bidang usaha Perusahaan meliputi :

Perencanaan dan pengawasan pelaksanaan konstruksi, yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal elektrikal.2.

b. Bidang Usaha

1. Pekerjaan pelaksanaan konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil (untuk seluruh sektor pembangunan), pekerjaan gedung, mekanikal elektrikaltermasuk jaringan, radio telekomunikasi dan instrumentasi dan perbaikan/pemeliharaan/ renovasi pada pekerjaan konstruksi tersebut.

Berita Negara Republik Indonesia No.22 tanggal 16 Maret 2007 Tambahan No. 281/2007.

p g p , y g p ; p j p , g g,

Konsultasi manajemen dan rekayasa industri.

Perdagangan Umum.

Pabrikasi komponen dan peralatan konstruksi.

Penyewaan peralatan konstruksi.

5.

6. Industri pabrikasi yang meliputi; pabrikasi bahan dan komponen jadi pelengkap konstruksi, mekanikal dan kelistrikan untuk bangunan industri dangedung elektronik dan komunikasi.

7.

3. Pengukuran, penggambaran, perhitungan dan penetapan biaya konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal dan elektrikal (Quantity Surveyor ) layanan jasa.

4.

8.

5



Melakukan usaha pemasok, jasa keagenan, jasa handling impor dan ekspor dan jasa ekspedisi/angkutan darat.

Investasi dan/atau pengelolaan usaha di bidang prasarana dan sarana dasar (infrastruktur) dan industri.

Ekspor dan impor.

Building management

9.

10.

11.

12 Building management.

Jasa perdagangan bahan bangunan serta peralatan konstruksi.

Pengelolaan kawasan.

System development.

Usaha dalam jasa dan bidang teknologi informasi.

Layanan jasa peningkatan kemampuan di bidang konstruksi.

12.

13.

14.

15.

16.

17. Layanan jasa peningkatan kemampuan di bidang konstruksi.

Pengembang usaha property dan realty .

Melaksanakan usaha di bidang agro industri.

Sampai dengan saat ini kegiatan operasional perusahaan adalah :

17.

18.

19.

1. Pekerjaan pelaksanaan konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil (untuk seluruh sektor pembangunan), pekerjaan gedung, mekanikal elektrikaltermasuk jaringan, radio, telekomunikasi dan instrumentasi dan perbaikan/pemeliharaan/ renovasi pada pekerjaan konstruksi tersebut.

Perencanaan dan pengawasan pelaksanaan konstruksi, yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal elektrikal.

Investasi dan/atau pengelolaan usaha di bidang prasarana dan sarana dasar (infrastruktur) dan industri.

Jasa perdagangan bahan bangunan serta peralatan konstruksi.5.

c. Anak Perusahaan dan Perusahaan Asosiasi

2.

3. Pengukuran, penggambaran, perhitungan dan penetapan biaya konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal dan elektrikal (Quantity Surveyor ) layanan jasa.

4.

▪ PT Adhi Realty

c. Anak Perusahaan dan Perusahaan Asosiasi

c.1. Anak Perusahaan

PT Adhi Realty bergerak dalam bidang usaha pengembangan properti dan pengelolaan properti. Anak Perusahaan ini didirikan tanggal 22 Mei2002, di hadapan Notaris Chairunnissa Said Salenggang, SH., dengan Akta Notaris No. 1. Akta Pendirian tersebut telah mendapat pengesahan dariMenteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik lndonesia dengan Surat Keputusan No. C-15255.HT.01.01.TH.2002, tanggal 14 Agustus2002. Dan telah mendapat ijin dari Menteri Negara BUMN sesuai dengan Surat No. S-664/M-MBU/2002 tanggal 8 Oktober 2002.

Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami perubahan dan yang terakhir pada tanggal 16 Desember 2002, berdasarkan Akta No. 6 yang dibuatdihadapan Notaris Marthin Aliunir, SH., menyetujui perubahan modal dasar dari Rp. 4.000.000.000 menjadi Rp. 250.000.000.000 dan modal disetordan ditempatkan dari 1.000 lembar saham menjadi sebanyak 66.501 (nilai penuh) lembar saham @ Rp. 1.000.000 (nilai penuh) sehingga jumlahseluruhnya menjadi sebesar Rp. 66.501.000.000. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman danHak Azasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-04523.HT.01.04.TH.2003 tanggal 5 Maret 2003.

Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik lndonesia denganSurat Keputusan No.C-04523.HT.01.04.TH.2003, tanggal 5 Maret 2003, persentase kepemilikan saham PT Adhi Karya (Persero) Tbk pada PT AdhiRealty adalah sebesar 98 34%

▪ PT Duri Indah Raya

Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa " PT ADHI REALTY" , yang dilaksanakan di Jakarta Selatan pada tanggal18 Juli 2008, Anggaran Perusahaan mengalami perubahan dalam rangka penyesuaian dengan undang-undang No. 40 tahun 2007 tentangPerseroan Terbatas, sebagaimana dinyatakan dalam Akta No. 5 yang dibuat dihadapan Notaris Dr. A. Partomuan Pohan SH. LLM., tanggal 8Agustus 2008. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Azasi Manusia RepublikIndonesia No. AHU-56726.A.H.01.02.TH.2008 tanggal 29 Agustus 2008. Dengan komposisi (Share) PT Adhi Karya (Persero) Tbk sebesar 97,93%.

Realty adalah sebesar 98,34%.

PT Duri Indah Raya (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta Notaris Pirella Sadrosen, SH., NO. 17 tanggal 15 Maret 2005. Akta Pendirianperusahaan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. C-06650HT.01.01.TH.2005 tanggal 15 Maret 2005.

6



Anggaran Dasar Perusahaan telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan akta no.8 tanggal 8 Agustus 2007 No. 08 dibuatdihadapan Notaris Marthin Aliunir SH. Di dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar tersebut antara lain berisi mengenai perubahan modalperusahaan yang meningkat menjadi sebesar Rp. 145.000.000.000,- yang terbagi atas 290.000 saham, masing-masing saham bernilai nominal Rp.500.000,-. Dari modal dasar tersebut telah ditempatkan oleh PT Adhi Karya (Persero), Tbk sebanyak 58.184 saham dengan nilai nominal Rp.500 000 - sebesar Rp 29 092 000 000 - atau setara dengan proporsi saham 80%

▪ Adhi Oman, L.L.C.

Sesuai dengan akte notaris Marthin Aliunir, SH No. 50 tanggal 24 Februari 2009 terkait notulen rapat dari PT Duri Indah Raya dan Akte NotarisMarthin Aliunir, SH No. 31 tanggal 19 Februari 2009 terkait Mutual Agreement atas pengalihan saham PT Duri Indah Raya sejumlah 65.451 lembarsaham sehingga kepemilikian saham PT Adhi Karya di PT Duri Indah Raya menjadi 90% atau senilai Rp32.725.500.000.

500.000,- sebesar Rp. 29.092.000.000,- atau setara dengan proporsi saham 80%.

Adhi Oman, L.L.C. (Adhi Oman) didirikan menurut hukum negara Kesultanan Oman dan berkedudukan di North Aghubra, Bawshar, MuscatG t K lt O B d k C i l R i t ti I f ti dik l k l h Mi i t f C d I d t

Kegiatan usaha Adhi Oman adalah kontrak bangunan dan konstruksi (konstruksi umum bangunan dan non-hunian), kontrak ekspor dan impor,pekerjaan instalasi listrik dan instalasi sistem alarm, dan penyewaan dan pengoperasian real estate baik dimiliki sendiri maupun disewakan (huniandan non hunian).

Adhi Oman, L.L.C. merupakan usaha patungan antar PT Adhi Karya (Persero), Tbk dengan Al Madina Real Estate Co. SAOC dan Al MadinaFinancial & Investment Service Co SAOC dengan diterbitkannya Balance Confirmation Certificate pada tanggal 7 April 2007 oleh ADHI OMAN LLC

Governorate, Kesultanan Oman. Berdasarkan Commercial Registration Information yang dikeluarkan oleh Ministry of Commerce and Industry,Kesultanan Oman, Adhi Oman didirikan pada tanggal 14 April 2007 dengan Commercial Registration Number 1017040 dan berstatus LLC (tundukpada peraturan Penanaman Modal Asing), registrasi tersebut berlaku sampai dengan tanggal 10 April 2012.

▪ PT ADHICON Persada

Pada tanggal 13 Maret 2007 Dewan Komisaris menyetujui nilai penyertaan pembentukan JO Company di luar negeri, sesuai surat DewanKomisaris No. 017/DK-AK/2007, khususnya Joint Venture Adhi Oman dengan paid capital sebesar RO 350.000 equivalent Rp.8.281.000.000.Jumlah modal ini merupakan 70% dari modal Adhi Oman L.L.C.

Financial & Investment Service Co. SAOC, dengan diterbitkannya Balance Confirmation Certificate pada tanggal 7 April 2007 oleh ADHI OMAN LLCdengan Ref. 001/ADHI/BM/0752007 dengan komposisi share sebesar 70:24:6 untuk ADHI : Al Madina Real Estate : Al Madina Financial &Investement.

▪ PT ADHI Multipower

PT ADHICON Persada (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta Notaris Arry Supratno, SH., No. 252 tanggal 24 September 2008. Berkedudukandi Kotamadya Jakarta Selatan. Modal dasar sebesar Rp20.000.000.000 yang terbagi atas 20.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000per lembar. dari Modal Dasar tersebut telah ditempatkan sebanyak 25% atau sejumlah 5.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnyasebesar Rp 5.000.000.000. Dengan komposisi kepemilikan PT Adhi Karya (Persero) Tbk. : Koperasi Karyawan PT Adhi Karya(Persero) Tbk adalahsebesar 99:1. Sampai dengan saat ini, setoran modal dasar perusahaan masing masing PT Adhi Karya (Persero) Tbk.: Koperasi Karyawan AdhiKarya adalah sebesar Rp 4.950.000.000 dan Rp 50.000.000.

Perusahaan Assosiasi

▪ PT Jakarta Monorail

PT Jakarta Monorail didirikan pada tahun 2004 dalam rangka Penanaman Modal Dalam Negeri, berkantor pusat digedung Perfilman H. UsmarIsmail Jl HR Rasuna Said kav C-22 Jakarta Selatan

c.2.

PT ADHI Multipower (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan The Company Act, CAP.50 tanggal 3 September 2008. Berkedudukan di JakartaSelatan. Modal dasar sebesar SGD 50 atau ekuivalen dengan Rp 380.368.

▪ Kerjasama Operasi (KSO) Adhi Realty - Eden Capital Indonesia

Penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail merupakan investasi yang dilakukan perusahaan dalam bentuk konversi dari Convertible Bond terhadapJakarta Monorail yang dilakukan tanggal 15 Oktober 2004 menjadi penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail sesuai dengan kesepakatan antaraADHI, ITC dan Jakarta Monorail pada tanggal 18 Januari 2007. Dengan proporsi share sebesar 7.56 % atau ekuivalen dengan USD 1.530.000(15.300 shares ).

Ismail, Jl. HR. Rasuna Said kav. C 22, Jakarta Selatan.

Penyertaan kerjasama operasi merupakan investasi yang dilakukan oleh Perusahaan dalam bentuk kerjasama operasi dengan PT Eden Capital Indonesia atas Proyek Pembangunan Apartemen Salemba Residence sesuai dengan Perjanjian No. 014/DIR-SP/I/04 pada tanggal 19 Januari 2004 dan Addendum No. 014B/DIR-SO/X/04 tanggal 19 Oktober 2004, dengan proporsi penyertaan kepemilikan PT Adhi Realty sebesar 30% berupa tanah dan biaya-biaya perijinannya, sedangkan PT Eden Capital Indonesia sebagai investor memiliki proporsi penyertaan sebesar 70% dalam bentuk bangunan apartemen, yaitu mulai perencanaan sampai dengan pelaksanaan konstruksi. Proporsi penyertaan dalam kerjasama operasi tersebut berlaku juga untuk bagi hasil atas penjualan apartemen.

7



Total nilai partisisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp. 59.400.000.000 yang berasal dari penyerahan tanah di Salemba Tengah seluas 9.270 m2 atasnama milik PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan biaya-biaya perizinan lainnya.

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 269/DIR-UM/XII/2006 tanggal 29 Desember 2006 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp47.520.000.000 sesuai dengan tingkat progresspenyelesaian 80%.

▪ PT Indonesia Transit Central

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 040-12/DIR-UM/2008 tanggal 30 Desember 2008 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp57.915.000.000 (sebelum penambahan bagianlaba KSO sebesar Rp600.000.000) sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 97,5%

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 435/DIR-UM/XlI/2007 tanggal 28 Desember 2007 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp56.430.000.000 (sebelum penambahan bagianlaba KSO sebesar Rp600.000.000) sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 95%

PT Indonesia Transit Central (PT ITC) didirikan secara patungan dengan PT Futura Indotransit Prima Performa dan PT Radiant Pillar Pacific, sesuaidengan Akta Pendirian PT Indonesia Transit Central No. 3 tanggal 27 Desember 2002 oleh Notaris Muhani Salim, SH., dengan nama PTIndonesian Transit Central. Perusahaan ini berusaha dalam bidang investasi dibidang transportasi dan infrastruktur. Dengan menyetor Rp.225.000.000 PT Adhi Karya (Persero) Tbk memiliki 43% saham PT ITC.

Berdasarkan Keputusan Rapat ITC No. 6 tanggal 6 Juni 2003 di hadapan Notaris Suzy Anggraini Muharam, SH., telah disetujui perubahan namaperusahaan menjadi PT Indonesia Transit Central dan menambah modal dasar Perusahaan menjadi Rp. 32.000.000.000 dan yang diambil bagianoleh PT Global Profex Synergy memiliki 4.000 (nilai penuh) lembar saham dengan nilai nominal 1.000.000 (nilai penuh) atau sebesar Rp.4.000.000.000, PT Adhi Karya (Persero) Tbk. sebesar Rp 3.440.000.000, PT Radiant Pillar Pacific sebesar Rp. 560.000.000.

Alamat Perusahaan, Anak Perusahaan dan Perusahan Asosiasi adalah sebagai berikut :

AlamatNama Kantor

y ( ) p p

Berdasarkan Akta Notaris No. 3 tanggal 25 Juni 2004 dibuat oleh Notaris Suzy Anggraini Muharam, SH., terjadi perubahan modal disetor pada PTITC dari Rp. 8.000.000.000 menjadi Rp. 14.000.000.000 dimana setoran modal tersebut dilakukan oleh pemegang saham selain Perusahaan.Akibat adanya tambahan setoran modal tersebut, kepemilikan Perusahaan di PT ITC terdilusi menjadi 24,57%. Perusahaan tidak menerapkanmetode ekuitas, karena penyertaan tersebut bersifat sementara.

PT Adhi Karya (Persero) Tbk - Kantor Pusat

Jl. Jend. Sudirman Kav. 109, Komp. Duri Indah Raya, Duri -Riau

Gedung Adhi Graha Lt.15 Suite 1503, Jl. Jend GatotSubroto Kav-56, Jakarta 12950

Jl. Raya Pasar Minggu Km.18, Jakarta 12510

Adhicon Persada - Anak Perusahaan Jl. Raya Pasar Minggu Km.18, Jakarta 12510Singapura

PT Adhi Realty - Anak Perusahaan

PT Duri Indah Raya - Anak Perusahaan

Adhi Oman, L.L.C. - Anak Perusahaan Harthy Complex 118, Sultanate Of Oman

Adhi Multi Power - Anak PerusahaanGedung Victoria Lt.3, Jl. S. Hasanudin Kav. 47-51, Jakarta

Wilayah kerja yang berlaku per 30 Juni 2009 adalah sebagai berikut :

Divisi Operasional

PT Indonesia Transit Central - Perusahaan AsosiasiPT. Jakarta Monorail - Perusahaan Assosiasi Gedung Pusat Perfilman H. Usmar Ismail

Wilayah Operasi Kedudukan Operasi

d. Wilayah Kerja

Jl. HR. Rasuna Said Kuningan, Jakarta Selatan

SingapuraAdhi Multi Power Anak Perusahaan

Divisi Konstruksi I

Divisi Konstruksi II

Divisi Konstruksi III

Divisi Konstruksi IV

Divisi Konstruksi V

SurabayaJawa Tengah & D.I Yogyakarta

BalikpapanKalimantan Tengah dan Kalimantan Barat

Jakarta Selatan

Kalimantan Timur, Kalimantan Selatan,

Jakarta Pusat

Sumatera Utara, Sumatera Barat, Nanggroe Aceh Darussalam,

Jawa Timur

Medan

Sumatera Selatan,Bangka Belitung, Bengkulu, Lampung, Jawa Barat dan Banten

Seluruh Indonesia & Internasional (Special Gedung)

Jambi, Riau Daratan termasuk Batam

8



Wilayah kerja yang berlaku per 30 Juni 2009 adalah sebagai berikut :

Divisi Operasional

Wilayah Kerja (lanjutan)

Wilayah Operasi Kedudukan Operasi

d.

Divisi Konstruksi VI

Divisi Konstruksi VII

Divisi Konstruksi VIII

Di i i L N i J k t S l t

Denpasar

DKI Jakarta Jakarta Selatan

Gorontalo, Papua dan Maluku

Bali, Nusa Tengara Barat dan Nusa Tenggara Timur

Sulawesi Tengah, Sulawesi Utara, Sulawesi Tenggara, Makassar

(khusus monorail)

I t i lDivisi Luar Negeri

Kantor Pusat

PT Adhi Realty

Jakarta Selatan

Jakarta Selatan

Jakarta Selatan

Divisi Engineering Procurement & Construction (EPC)

Jakarta

Internasional

Seluruh Indonesia (Spesial EPC)

Jakarta & Jawa Barat Jakarta Selatan(Anak Perusahaan)

PT Duri Indah Raya(Anak Perusahaan)

ADHI OMAN L.L.C(Anak Perusahaan)

ADHICON Persada(A k P h )

Riau

Alharty Complex, Sultannate Oman

Jakarta Jakarta Selatan

Pekanbaru

Sultannate Oman

(Anak Perusahaan)

PT Adhi Multi Power(Anak Perusahaan)

e. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi

Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 11 Juni 2009, yang dituangkan dalam Surat Notaris No. 222/VI/2009, yangdibuat dihadapan Dr. A. Partomuan Pohan, SH., LL.M. Notaris di Jakarta ditetapkan susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi sebagai berikut :

Internasional Singapura

Komisaris Utama :Komisaris :Komisaris :Komisaris Independen :

Dewan Direksi :

Ir. Imam Santoso Ernawi, MCM, M.Sc.

p , , p g

Dewan Komisaris :

Murhadi.S.Sos., M.Si.

Ir. Harry Susetyo Nugroho, MBAGatot Trihargo, Ak., MAFIS.

Direktur Utama :Direktur Keuangan dan SDM :Direktur Operasi I :Direktur Operasi II & EPC :

Penawaran Perdana Saham

Ir. Bambang Triwibowo

f.

Ir. Supardi MM.

Pada tanggal 8 Maret 2004 Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan Surat No. S-494/PM/2004 untuk melakukan penawaran perdana kepada masyarakat atas 441.320.000 (nilai penuh) saham biasa atas nama baru dengan nilai nominalRp. 100 (nilai penuh) setiap saham dengan harga penawaran Rp. 150 (nilai penuh) setiap saham.

Ir. Indradjaja ManopolIr. M. Fauzan, MM.

9



Obligasi dan Sukuk Mudharabah I

Obligasi IV1

g.

Dari jumlah saham yang ditawarkan dalam penawaran umum kepada masyarakat tersebut sebesar 10% atau sebanyak 44.132.000 (nilai penuh) sahambiasa atas nama baru dijatahkan secara khusus kepada manajemen dan karyawan Perusahaan melalui program penjatahan saham untuk pegawaiPerusahaan (Employee Stock Allocation /ESA).

Obligasi IV

Sukuk Mudharabah I

1.

Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap No. 18 tanggal 3 Mei 2007 juncto AddendumNo. 27 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Obligasi IV ADHITahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap" senilai Rp375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun.

2.

Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I ADHI Tahun 2007 No. 22 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No. 31 tanggal 12 Juni2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007"

Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Penting

Pokok-pokok kebijakan akuntansi yang digunakan dalam menyusun laporan keuangan sebagai berikut :

a. Dasar Akuntansi Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian

2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007senilai Rp125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun.

2.

Kebijakan akuntansi Perusahaan dan Anak Perusahaan berpedoman pada prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian adalah Rupiah.

Laporan keuangan Perusahaan dan Anak Perusahaan (secara bersama-sama disebut Perusahaan) disusun sesuai dengan prinsip akuntansi yang

berlaku umum di Indonesia, yaitu Standar Akuntansi Keuangan dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) berdasarkan Keputusan Ketua

Bapepam No. Kep-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 (peraturan No. VIII.G.7) tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan, serta SE-02/PM/2002

tanggal 27 Desember 2002 tentang Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. Laporan keuangan

tersebut disajikan menurut konsep nilai historis (Biaya Perolehan) dan disusun berdasarkan konsep akrual kecuali untuk laporan arus kas.

Laporan arus kas konsolidasian disajikan menggunakan metode langsung (direct method ), dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi,investasi dan pendanaan.

Laporan keuangan konsolidasi mencakup akun-akun Perusahaan Induk dan Anak Perusahaan. Akun "Hak Minoritas pada Anak Perusahaan" merupakan hak pemegang saham minoritas pada entitas Anak Perusahaan tersebut. Semua transaksi signifikan antara Perusahaan telah dieliminasi dalam laporankeuangan konsolidasian.

Laporan keuangan konsolidasi menggabungkan seluruh perusahaan yang dikendalikan oleh PT Adhi Karya (Persero) Tbk. sebagai induk perusahaantanpa memandang apakah usahanya sama atau berbeda kecuali anak perusahaan yang :

1)

2)

Pengendaliannya dimaksudkan untuk sementara, karena saham anak perusahaan dibeli untuk tujuan dijual atau dialihkan dalam jangka pendek.

Anak perusahaan dibatasi oleh restriksi jangka panjang sehingga mempengaruhi secara signifikan kemampuannya dalam mentransfer dana kepadainduk perusahaan.

Pengendalian (control) dianggap ada apabila induk perusahaan memiliki baik secara langsung atau tidak langsung (melalui anak perusahaan), lebih dari50% hak suara pada suatu perusahaan. Walaupun suatu perusahaan memiliki hak suara 50% atau kurang, pengendalian tetap dianggap ada apabiladapat dibuktikan adanya salah satu kondisi berikut :

tanpa memandang apakah usahanya sama atau berbeda, kecuali anak perusahaan yang :

1) Mempunyai hak suara yang lebih dari 50% berdasarkan suatu perjanjian dengan investor lainnya;

2)

3) Mampu menunjuk atau memberhentikan mayoritas pengurus perusahaan;

4) Mampu menguasai suara mayoritas dalam rapat pengurus.

Mempunyai hak untuk mengatur dan menentukan kebijakan finansial dan operasional perusahaan berdasarkan anggaran dasar atau perjanjian;

Laporan keuangan konsolidasi harus disusun dengan basis yang sama yaitu; kebijakan akuntansi yang sama untuk transaksi, peristiwa dan keadaanyang sama.

Dalam menyusun laporan konsolidasi, laporan keuangan induk dan anak perusahaan digabungkan secara line by line yakni dengan menjumlahkansatu persatu unsur-unsur sejenis dari aktiva, kewajiban, ekuitas, pendapatan dan beban.

10



Setara Kas

Piutang Usahac.

b.

Setara kas meliputi investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya dan tidak dijaminkan.

Umur Piutang % Penyisihan

Penyisihan piutang ragu-ragu diestimasi berdasarkan analisis umur piutang dalam kelompok piutang usaha. Penelaahan atas penyisihan piutang ragu-ragu tersebut dilakukan berdasarkan keadaan masing-masing umur piutang pada akhir tahun, dengan tanpa membedakan antara piutang pada pihakhubungan istimewa dan pihak ketiga.

Piutang usaha adalah piutang usaha (tagihan yang difakturkan) yang timbul karena penjualan produk atau penjualan jasa dalam rangka kegiatan normalusaha perusahaan kepada pemberi kerja.

d. Penyisihan Piutang Ragu-ragu

g y

> -> -

12 18 bulan

bulan

Penghapusan piutang hanya dapat diajukan kepada Dewan Komisaris sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan Pasal 12 ayat 5.h.

e. Piutang Retensi

Piutang retensi merupakan piutang Perusahaan kepada pemberi kerja yang akan dilunasi oleh pemberi kerja setelah pemenuhan kondisi yang

1002419 24 bulan

20

Lebih dari60

Piutang retensi dicatat pada saat penerimaan atas tagihan termin yang ditahan oleh pemberi kerja sejumlah persentase yang telah ditetapkan dalamkontrak sampai dengan masa pemeliharaan.

ditentukan dalam kontrak.

f. Tagihan Bruto kepada Pemberi Kerja

Tagihan bruto kepada pemberi kerja merupakan piutang Perusahaan yang berasal dari pekerjaan kontrak konstruksi yang dilakukan namun pekerjaanyang dilakukan masih dalam pelaksanaan. Tagihan bruto disajikan sebesar selisih antara biaya yang terjadi ditambah laba yang diakui dikurangi dengan

Persediaang.

Pengadaan bahan bangunan untuk usaha jasa konstruksi langsung dibukukan pada perkiraan biaya bahan. Sisa bahan di proyek setiap akhir bulandihitung dan dibukukan pada perkiraan persediaan bahan dengan biaya perolehan berdasarkan pada metode FIFO (First In First Out) dan dibukukan

kerugian yang diakui dan termin.

Tagihan bruto diakui sebagai pendapatan sesuai dengan metode persentase penyelesaian yang dinyatakan dalam berita acara penyelesaian pekerjaanyang telah disahkan oleh pemberi kerja atau yang mewakilinya yang belum diterbitkan faktur karena perbedaan antara tanggal berita acara progress fisikdengan pengajuan penagihan pada tanggal neraca.

Pengadaan bahan untuk usaha diversifikasi dibukukan pada perkiraan persediaan barang dalam proses dan persediaan barang jadi dicatat denganmenggunakan Perpetual Inventory Method dengan biaya perolehan didasarkan pada metode FIFO disesuaikan dengan jumlah kuantitas berdasarkanopname fisik.

Persediaan untuk PT Adhi Realty yang terdiri dari tanah dan bangunan, bangunan yang sedang dikonstruksi, tanah yang sedang dikembangkan dantanah yang belum dikembangkan dicatat berdasarkan biaya perolehan dan disajikan sesuai dengan PSAK No. 44.

dihitung dan dibukukan pada perkiraan persediaan bahan dengan biaya perolehan berdasarkan pada metode FIFO (First In First Out) dan dibukukankembali sebagai biaya bahan pada awal bulan berikutnya.

Investasi pada Perusahaan Asosiasi

▪ Kurang dari 20% dan atau investasi pada Joint Operation /konsorsium ▪ 20% sampai dengan 50%

Investasi pada perusahaan asosiasi dalam bentuk saham dicatat dengan menggunakan metode sebagai berikut :

Persentase Kepemilikan Metode

Metode BiayaMetode Ekuitas

Biaya perolehan tanah dalam pematangan adalah termasuk biaya pengembangan dan pematangan tanah, serta kapitalisasi bunga dan biaya pendanaanlainnya atas hutang bank yang diperoleh untuk mendanai perolehan dan pematangan tanah sampai selesai. Biaya perolehan tanah tersebut disajikantidak melebihi nilai realisasi bersih (the lower of cost or net realizable value ). Biaya perolehan atas rumah hunian dan rumah toko terdiri dari biaya aktualkonstruksi.

h.

11



Aktiva Tetapi.

Yang dimaksud dengan metode biaya adalah nilai penyertaan sama dengan nilai biaya perolehan saat Anak Perusahaan dibeli. Penyertaan pada badanusaha berbentuk kerjasama konsorsium, dicatat menurut metode biaya. Yang dimaksud dengan metode ekuitas adalah nilai penyertaan pada awalnyadicatat sebesar biaya perolehan dan penyertaan tersebut ditambah/dikurangi dengan bagian Perusahaan atas laba/rugi bersih Anak Perusahaan sejakdiakuisisi serta dikurangi dengan bagian perusahaan atas dividen.

Taksiran Masa Manfaat

Bangunan/GedungPeralatan ProyekKendaraan

Aktiva tetap dinilai berdasarkan biaya perolehan dan dinyatakan dalam neraca sebesar nilai buku, yaitu biaya perolehan dikurangi dengan akumulasipenyusutan. Penyusutan aktiva tetap menggunakan metode garis lurus (straight line method ).

Taksiran masa manfaat dan persentase penyusutan per tahun sebagai berikut :

2-8 tahun 13 3 5 tahun 20

10-20 tahun 5

Jenis Aktiva Tetap Per Tahun (%)

KendaraanInventaris Kantor

Kebijakan pengakuan aktiva tetap didasarkan pada besaran nilai dan taksiran umur teknis/ekonomis masing-masing aktiva tetap.

3-5 tahun 20 2-4 tahun 25

Peralatan proyek yang setiap unitnya mempunyai biaya perolehan Rp. 50.000.000 atau lebih dan memiliki umur teknis/ekonomis lebih dari satu tahundicatat sebagai aktiva tetap, sedang inventaris kantor yang nilai per unitnya Rp. 10.000.000 atau lebih dan umur teknis/ekonomis lebih dari satu tahundicatat sebagai aktiva tetap. Khusus peralatan proyek yang dibeli dalam keadaan bekas (rekondisi), termasuk aktiva tetap yang telah disusutkan 100%dan direkondisi, masa manfaatnya adalah 3 tahun dengan penyusutan 33,33% per tahun.

Beban Ditangguhkan

Perusahaan menerapkan PSAK No. 48 tentang " Penurunan Nilai Aktiva" yang mensyaratkan bahwa jumlah aktiva yang dapat diperoleh kembalidiestimasi pada saat kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan mengindikasikan bahwa nilai tercatatnya mungkin tidak dapat diperoleh kembali.Penurunan nilai aktiva diakui sebagai rugi pada laporan laba rugi tahun yang bersangkutan.

Beban yang ditangguhkan akan diamortisasi diatas 1 tahun sampai dengan 20 tahun sesuai dengan masa manfaat beban yang ditangguhkan tersebut.

j.

Terhadap beban yang ditangguhkan dilakukan amortisasi dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method ) sesuai dengan masamanfaatnya.

Biaya Emisi Saham

Hutang Obligasi dan Biaya Emisi Obligasi

Hutang obligasi disajikan sebesar nilai nominal setelah memperhitungkan amortisasi premium atau diskonto. Sedangkan biaya emisi obligasi merupakanbiaya transaksi yang harus dikurangkan langsung dari hasil emisi dalam rangka menentukan hasil emisi neto obligasi.

S li ih t i i t d il i i l k di k t t i h di ti i l j k kt bli i

l.

Biaya emisi saham disajikan sebagai pengurang dari tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi.

k.

Pengakuan Pendapatan dan Beban

a Total pendapatan kontrak dapat diukur secara andal;

Pengakuan pendapatan dan beban kontrak berdasarkan PSAK No. 34 tentang "Akuntansi Kontrak Konstruksi" adalah bila hasil (outcome) kontrak konstruksi dapat diestimasi secara andal. Pendapatan kontrak dan biaya kontrak yang berhubungan dengan kontrak konstruksi harus diakui masing-masing sebagai pendapatan dan beban dengan memperhatikan tahap penyelesaian aktivitas kontrak pada tanggal neraca (percentage of completion ). Yang dimaksud dengan dapat diestimasi secara andal bila semua hal-hal berikut ini dapat terpenuhi :

m.

Selisih antara emisi neto dengan nilai nominal merupakan diskonto atau premium yang harus diamortisasi selama jangka waktu obligasi.

a. Total pendapatan kontrak dapat diukur secara andal;

b.

c.

d.

Pendapatan sewa property diakui sejalan dengan berlalunya waktu sejak digunakannya aktiva oleh pemakai sesuai dengan ketentuan dalam kontrak.Pendapatan atas penjualan unit tanah dan bangunan diakui, dengan mengacu kepada PSAK 44, yaitu setelah penandatanganan akta jual beli untukpenjualan tunai dengan uang muka 20% atau lebih dari harga jual, proses penjualan telah selesai, dan penjual telah mengendalikan risiko dan manfaatkepemilikan.

Besar kemungkinan manfaat keekonomian yang berhubungan dengan kontrak tersebut akan tertagih dan mengalir ke perusahaan;

Baik biaya kontrak untuk menyelesaikan kontrak maupun tahap penyelesaian kontrak pada tanggal neraca dapat diukur secara andal; dan

Biaya kontrak yang dapat diatribusi ke kontrak dapat diidentifikasi dengan jelas sehingga biaya kontrak aktual dapat dibandingkan dengan estimasisebelumnya.

Beban dicatat dengan metode dasar akrual, yaitu pada saat terjadinya beban, bukan pada saat pembayarannya.

12



n. Kapitalisasi Biaya Pinjaman

Biaya pinjaman yang secara langsung dapat diatribusikan dengan perolehan konstruksi, persediaan, realty , property atau produksi suatu aktiva tertentuharus dikapitalisasikan sebagai bagian dari biaya perolehan aktiva tertentu tersebut.

Jumlah biaya pinjaman yang dikapitalisasi adalah seluruh biaya pinjaman (bunga, diskonto, biaya-biaya yang terkait, selisih kurs dari pinjaman yang tidakdi hedging ) yang timbul selama peminjaman dana tersebut dikurangi dengan pendapatan bunga yang diperoleh dari investasi sementara atas dana hasil

Transaksi dalam mata uang asing dibukukan setelah dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah, dengan menggunakan kurs pada tanggal transaksi.Perkiraan aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Bisnis Indonesia pada

o. Transaksi dalam Mata Uang Asing

di-hedging ) yang timbul selama peminjaman dana tersebut dikurangi dengan pendapatan bunga yang diperoleh dari investasi sementara atas dana hasilpinjaman yang belum digunakan.

Konstruksi yang termasuk dalam perolehan aktiva tertentu adalah proyek-proyek prefinancing yang pembangunannya membutuhkan waktu lebih darisatu tahun.

Dollar Amerika Yen Jepang

Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Laba rugi yang timbul dari transaksi dengan mata uang asing dicatat ke dalam laporan laba rugi tahun berjalan.

Mata Uang Asing 2 0 0 9

106,588 87,596

2 0 0 8

Perkiraan aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Bisnis Indonesia padatanggal neraca. Kurs tengah yang berlaku di pasar tersebut pada tanggal neraca 30 Juni 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut :

10.225,000 9.223,000

p.

▪

▪

▪

Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Sifat hubungan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa antara lain, sebagai berikut :

Pemerintah RI yang diwakili oleh Menteri Negara BUMN merupakan pemegang saham Perusahaan. Perusahaan dan BUMN lain memiliki hubunganafiliasi melalui Penyertaan Modal Pemerintah RI.

Perusahaan menempatkan dana dan memiliki pinjaman dana pada bank-bank yang dimiliki oleh Pemerintah atau dari bank-bank yang dimiliki olehBUMN dengan persyaratan dan tingkat bunga normal sebagaimana yang berlaku untuk nasabah pihak ketiga.

P h d k j ji d l k h P h d BUMN BUMN l i k h BUMN t b d

p.

▪

Semua transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, dilakukan dengan tingkat harga dan persyaratan normal sebagaimana yangdilakukan dengan pihak ketiga dan semua transaksi tersebut telah diungkapkan pada catatan atas laporan keuangan.

q. Revaluasi Aktiva Tetap

Perusahaan mengadakan perjanjian dalam rangka usaha Perusahaan dengan BUMN-BUMN lain maupun anak perusahaan BUMN serta badan-badan/lembaga-lembaga Pemerintah yang berwenang.

Mempunyai anggota pengurus yang sama dengan Perusahaan Anak, yaitu Direksi Perusahaan menjadi Komisaris pada Perusahaan Anak.

Perusahaan menerapkan metode Pajak Penghasilan Tangguhan dalam menghitung taksiran pajak penghasilan sebagaimana diharuskan dalamPernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 46 tentang Akuntansi Pajak Tangguhan. Metode Pajak Penghasilan Tangguhan ini diterapkanuntuk mencerminkan pengaruh atas beda waktu dan rugi fiskal, baik berupa aktiva maupun kewajiban, disajikan dalam jumlah bersih sebagai pajak atasbeda waktu antara pelaporan komersial dengan fiskal.

Revaluasi aktiva tetap dilakukan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan No. 384/KMK.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998. Selisih antara nilairevaluasi dan nilai buku (nilai tercatat) aktiva tetap, dibukukan dalam perkiraan modal dengan nama Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap.

r. Taksiran Pajak Penghasilan

s.

Perusahaan menyelenggarakan dana pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetapnya berdasarkan gaji pokok terakhir dan masa kerja karyawan.Program pensiun ini dikelola secara terpisah oleh Yayasan Bina Adhi Sejahtera.

Biaya jasa kini diakui sebagai beban periode berjalan. Biaya jasa lalu, koreksi aktuarial dan dampak perubahan asumsi bagi peserta pensiun yang masih

aktif diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama estimasi sisa masa kerja rata-rata karyawan sebagaimana ditentukan oleh Aktuaris.

beda a tu a ta a pe apo a o e s a de ga s a

Metode penilaian aktuaria yang dipakai oleh Aktuaris Independen adalah metode Projected Unit Credit.

Dana Pensiun

13



Metode aktuarial yang dipergunakan : projected unit credit,

t. Akuntansi Imbalan Jangka Panjang Karyawan

Perusahaan memiliki komitmen untuk memberikan imbalan pasti jangka panjang kepada karyawan yang telah memasuki usia pensiun yaitu berupa uangpensiun, uang muka persiapan pensiun (UMPP), dan uang pesangon. Berkenaan dengan penerapan PSAK 24 revisi 2004 mengenai akuntansi imbalankerja, Perusahaan menghitung dan mencatat beban imbalan kerja pada tiap-tiap tahun masa kerja karyawan dengan kebijakan sebagai berikut:

ba.

Laba/Rugi aktuarial yang berada di luar koridor 10% diamortisasi dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja karyawan.

u.

c.

Akuntansi Kerja Sama Operasi (KSO)

b.

Efektif 1 Januari 2002, perusahaan mencatat dana yang ditanamkan dalam KSO dalam kelompok perkiraan setoran dana kerja sama operasi,sedangkan tagihan atas bagian laba (rugi) kerja sama operasi dicatat dalam kelompok piutang usaha kerjasama. Pendapatan dan biaya disajikan secaranetto dalam akun laba (rugi) kerjasama.

Tingkat bunga diskonto yang dipergunakan mengacu pada suku bunga Surat Utang Negara berjangka panjang yang berlaku pada tanggal neraca,

Laba Per Saham

Laba usaha dan laba bersih per saham masing-masing dihitung dengan membagi laba usaha dan laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang sahamyang beredar pada tahun yang bersangkutan. Jumlah rata-rata tertimbang saham Perusahaan adalah sebanyak 1.801.320.000 lembar saham untuktahun yang berakhir tanggal 30 Juni 2008 dan pada 30 Juni 2009 perusahaan telah melakukan Buy Back sebanyak 44.094.500 lembar saham sehinggaJumlah lembar saham perusahaan menjadi 1.757.225.500 lembar.

Sampai dengan 30 Juni 2009 kerja sama operasi yang dilakukan Perusahaan merupakan kerja sama konstruksi biasa, bukan kerja sama operasi yangdimaksud dalam PSAK No. 39 tentang Akuntansi Kerja Sama Operasi.

v.

Informasi Segmen

Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen membuat estimasi danasumsi yang mempengaruhi jumlah aktiva dan pengungkapan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan

x. Penggunaan Estimasi

w.

Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang digunakan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian.Bentuk primer pelaporan segmen adalah segmen usaha sedangkan segmen sekunder adalah segmen geografis.

asumsi yang mempengaruhi jumlah aktiva dan pengungkapan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan, serta jumlah pendapatan danbeban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

14


(Dalam Rupiah)

3. Penjelasan Pos-pos Neraca

(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Kas dan Setara Kas

Saldo Kas dan Bank Terdiri atas :Termasuk Kas dan Setara Kas adalah kas dan saldo bank, serta deposito mingguan atau bulanan yang dimiliki perusahaan pada tanggal neraca.

3.1 195.697.954.747 231.597.939.388

Saldo Kas dan Bank Terdiri atas :

KasBank

Jumlah Kas dan Setara Kas

Rincian Kas :Kas BesarKas Pelaksana

Jumlah Kas

231.597.939.388

15.690.811.871 23.284.150.931 49.968.218.329

49.968.218.329

35.720.884.271

59.005.035.202

34.277.406.458

59.005.035.202

195.697.954.747 145.729.736.417 172.592.904.186

Rincian Bank :- Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Bank MandiriBank Syariah MandiriBank Rakyat IndonesiaBank BumiputeraBank Tabungan NegaraBank Pembangunan DaerahBank Negara Indonesia

3.133.208

4.930.423.285

213.682.697

100.578.863.490 66.667.240.233

8.902.409.206

197.951.732 50.602.594 1.083.839.930

699 021 619

19.752.058.917

159.169.269

451 309 708

244.103.541

Bank Negara IndonesiaSubjumlah

- Pihak KetigaBank NiagaBank MegaBank BukopinBank Internasional IndonesiaBank Central AsiaBank Panin

2.337.221

1.711.904.699

97.298.913.266

2.027.024 410.922.143

3.516.397.636 823.675

699.021.619

48 655 076 291 683 149

211.843.447

451.309.708

1.240.675

663.930.687

3.441.284.209

106.634.896.162

Bank PaninBank NISPBank Muamalat IndonesiaBank PermataBank Artha GrahaBank DanamonDoha Qatar BankMuscat BankDeutsche Bank

Subjumlah2.716.485.414

39 094 840 255

1.529.000 2.841.530.978

76.357.113

151.058.317

276.394.131

57.070.307.719 33.202.044.648

1.144.500 713.627.561 115.828.800 5.973.617.979

787.796.278

48.655.076 291.683.149

16.237.328 125.563.360

16.258.408

75 293 990 920Subjumlah

Jumlah Bank

Investasi Jangka Pendek

Terdiri dari :

DOC Bank Niaga 50 MBank NISP #Bank Mandiri #

39.094.840.255

145.729.736.417 172.592.904.186

2.718.030.972

- 6,875%1.749.107.880

3.2 50.382.134.077

169.947.465 70.180.000

50.000.000.000

75.293.990.920

118.291.800Bank Mandiri #Bank Bumiputera Bank Niaga

Jumlah Investasi Jangka Pendek

Piutang Usaha

Terdiri dari :Piutang UsahaDikurangi Penyisihan Piutang Ragu - Ragu

Jumlah Piutang Usaha

50.382.134.077

- 844.631.292

Dana KPR Bank NISP atas pembelian tanah dan rumah di kawasan Bekasi Timur dan kawasan Taman Melati ditempatkan dalam deposito yang dapatdicairkan dengan syarat kondisi bangunan telah selesai 100% dan sertifikat pecahan atas nama debitur telah diserahkan ke PT Bank NISP.

(27.737.248.672)

142.006.612

1.247.133.329.481 761.830.427.053

2.718.030.972

6.000.000

1.316.310.676.342 789.567.675.725 (69.177.346.861)

70.180.000 118.291.800

3.3 1.247.133.329.481 761.830.427.053

15


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Rincian saldo Piutang Usaha tersebut sebagai berikut :Piutang Usaha - Jasa KonstruksiPiutang Usaha - EPC 97 870 506 340 22 658 129 138

600.911.805.752 1.029.059.712.714 Piutang Usaha - EPCPiutang Usaha KerjasamaPiutang Anak Perusahaan

Jumlah

Rincian Umur Piutang Usaha dihitung sejak tanggal faktur sebagai berikut :Sampai dengan 6 bulan> 6 bulan - 12 bulan> 12 bulan - 18 bulan> 18 bulan - 24 bulan

121.240.727.242

63.044.052.503

97.870.506.340 22.658.129.138 161.371.087.194

1.076.459.563.016

17 422 249 643

472.497.620.922 62.287.164.530

28.009.370.094

103.604.988.026 59.083.067.754

789.567.675.725 44.757.013.592

1.316.310.676.342

36 026 023 066 18 bulan 24 bulan> 24 bulan

Jumlah

Rincian Piutang Usaha - Hubungan Istimewa sebagai berikut :Piutang Usaha - Jasa KonstruksiPiutang Usaha - EPCPiutang Usaha KerjasamaPiutang Anak Perusahaan

Jumlah

91.582.908.776 126.042.804.554

- -

127.229.383.265 78.478.281.602 15.269.620.291

17.422.249.643

789.567.675.724

344.855.096.595

136.959.749.379 1.316.310.676.342

78.493.873.227

183.654.216.751

36.026.023.066

89.906.314.858

Rincian Piutang Usaha - Pihak Ketiga sebagai berikut :Piutang Usaha - Jasa KonstruksiPiutang Usaha - EPCPiutang Usaha KerjasamaPiutang Anak Perusahaan

Jumlah

Rincian Umur Piutang Usaha - Hubungan Istimewa dihitung sejak tanggal faktur sebagai berikut:

971.455.579.747

522.433.524.150 6.287.597.564 7.388.508.847

35.328.282.640 31.334.412.384 44.757.013.592 28.009.370.094

901.830.329.449

605.913.458.974

Sampai dengan 6 bulan> 6 bulan - 12 bulan> 12 bulan - 18 bulan> 18 bulan - 24 bulan> 24 bulan

Jumlah

Rincian Umur Piutang Usaha - Pihak Ketiga dihitung sejak tanggal faktur sebagai berikut:Sampai dengan 6 bulan> 6 b l 12 b l

18.940.845.695

60.778.477.338

42 826 510 688

21.357.223.272 7.954.839.187 11.019.551.576

9.839.192.774

183.654.216.751

273.202.866.519

3.492.468.422

389.421.471.554 23 439 465 335

38.847.699.195

344.855.096.595

803.256.696.497

83.076.149.368

> 6 bulan - 12 bulan> 12 bulan - 18 bulan> 18 bulan - 24 bulan> 24 bulan

Jumlah

Mutasi Penyisihan Piutang Ragu-Ragu sebagai berikut:

Saldo Awal PeriodePerubahan selama periode berjalan:

(69.177.346.861)

28.071.183.879 6.402.698.067

605.913.458.973 118.018.903.684

41.686.829.231 42.826.510.688

75.001.404.805

23.439.465.335

971.455.579.747

(27.737.248.672)

49.243.874.980

Perubahan selama periode berjalan:Penambahan PenyisihanPenerimaan / Penghapusan Piutang

Saldo Akhir Periode

Atas penerbitan Obligasi, Perusahaan telah menjaminkan piutang usaha tahun 2009 untuk proyek-proyek sebagai berikut :▪ Hutang Obligasi IV

▪ Hutang Sukuk I Mudharabah

- - (69.177.346.861)

- -

Piutang usaha berasal dari penjualan jasa konstruksi dan diversifikasi yang dilakukan oleh Divisi Jasa Konstruksi, EPC dan Anak Perusahaan.

Mall Ciputra, Paket 4 Groundshill K. Porong, PLTM Pkt-1 Lobong, PLTU Rembang Package RF 02, EPSC 8 PT Total Indonesie, Semarang Northen RingRoad, Pek. Pembangunan PDAM Dumai, Bacthing Plant Tarahan dan Rehabilitation and Improvement Main Drain and Structure In Meulaboh Package II.

Gedung TCC Telkomsel Banjar Baru, Jemb. Simpang Dua CS, Jl. Sentani-Nimbotong, dan Pek. Mookervart Hulu 3.

(27.737.248.672)

16


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Piutang Retensi

Terdiri dari :

270.423.450.584 3.4 372.592.200.610

Piutang RetensiJumlah Piutang Retensi

Rincian saldo Piutang Retensi tersebut sebagai berikut :Piutang Retensi - Jasa KonstruksiPiutang Retensi - EPCPiutang Retensi Anak Perusahaan

Jumlah

Rincian Umur Piutang Retensi dihitung sejak tanggal faktur sebagai berikut :S i d 6 b l

270.423.450.584

308.098.109.215 248.881.145.116 23.161.616.600 6.448.173.105

372.592.200.610 41.332.474.796

270.423.450.584 372.592.200.610 372.592.200.610

195 659 327 012 93 275 565 483

255.329.318.222 -

Sampai dengan 6 bulan> 6 bulan - 12 bulan> 12 bulan - 18 bulan> 18 bulan - 24 bulan> 24 bulan

Jumlah

Atas penerbitan Obligasi, Perusahaan telah menjaminkan piutang usaha tahun 2009 untuk proyek-proyek sebagai berikut :▪ Hutang Obligasi IV

42.654.471.512 372.592.200.610

44.896.566.490 66.035.424.902

Piutang retensi berasal dari penjualan jasa konstruksi dan diversifikasi yang dilakukan oleh Divisi Jasa Konstruksi, EPC dan Anak Perusahaan.

43.054.739.066 19.416.520.343 25.403.249.621

195.659.327.012 93.275.565.483 74.388.800.905

270.423.450.584 38.230.985.860

g g

▪ Hutang Sukuk I Mudharabah

Tagihan Bruto Pemberi Kerja

Tagihan bruto pemberi kerja atas kontrak konstruksi merupakan piutang perusahaan yang berasal dari pekerjaan jasa konstruksi yang telah diakui sebagaipendapatan sesuai dengan metode persentase penyelesaian yang dinyatakan dalam Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan yang belum diterbitkan faktur

3.5 1.682.727.437.129 1.541.495.521.836

Gedung TCC Telkomsel Banjar Baru, Jemb. Simpang Dua CS, Jl. Sentani-Nimbotong, dan Pek. Mookervart Hulu 3.

Mall Ciputra, Paket 4 Groundshill K. Porong, PLTM Pkt-1 Lobong, PLTU Rembang Package RF 02, EPSC 8 PT Total Indonesie, Semarang Northen RingRoad, Pek. Pembangunan PDAM Dumai, Bacthing Plant Tarahan dan Rehabilitation and Improvement Main Drain and Structure In Meulaboh Package II.

Rincian atas tagihan bruto pemberi kerja adalah sebagai berikut :

Biaya KonstruksiLaba yang diakuiTotal Tagihan BrutoPenagihanEstimasi KerugianPenagihan Bruto kepada Pemberi kerja

karena perbedaan antara tanggal berita acara prestasi fisik dengan pengajuan penagihan pada tanggal neraca.

(84.323.252.150)

(0)

- 11.702.341.932.012 6.773.117.798.300 13.469.392.621.291 8.314.613.320.136

7.524.578.682.990 1.545.409.908.765 790.034.637.146

1.541.495.521.836

11.923.982.712.526

1.682.727.437.129

Rincian tagihan bruto pemberi kerja adalah sebagai berikut :Divisi Konstruksi IDivisi Konstruksi IIDivisi Konstruksi IIIDivisi Konstruksi IVDivisi Konstruksi VDivisi Konstruksi VIDivisi Konstruksi VIIDivisi Konstruksi VIII

60.551.623.683

150.107.057.667

( )

147.574.818.374 121.339.605.593

449.402.201.427

91.305.386.104

238.816.626.914

45.259.986.593 70.949.392.498

152.019.385.304

381.528.432.474

125.364.832.409 105.361.768.401 26.411.105.880

272.399.329.165 206.473.435.225

Divisi EPCDivisi Luar NegeriAdhicon PersadaAdhi Oman

Jumlah

Piutang Lain-lain

Piutang Lain-lainDikurangi Penyisihan Piutang ragu-raguJumlah Piutang Lain-lain Bersih

44.810.797.129

80.815.072.802

16.249.968.721

(835.989.277)

142.904.507.365 68.214.476.505

35.659.483.163

3.6

43.909.854.210

Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Lainnya kepada Pihak Ketiga, baik oleh Kantor Pusat maupun Divisi Operasional maupun Anak Perusahaan, yang terdiri dari:

80.815.072.802

88.166.749.089

35.659.483.163

36.495.472.440

1.682.727.437.129 1.541.495.521.836

-

(7.351.676.287)

41.422.497.273

221.845.870.052

17


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Rincian piutang lain-lain sebagai berikut:- Pihak yang mempunyai hubungan istimewa:

Piutang Lainnya 27.093.102 67.435.949Piutang Lainnyasub jumlah

- Pihak ketiga:Piutang Lain Jasa KonstruksiPendapatan yang masih harus diterimaPiutang Penjualan AktivaSub Jumlah

Jumlah Piutang Lain-lain

27.093.102 27.093.102 67.435.949

3.952.707.717

88.139.655.987

30.868.313.170 44.186.948.270

36.428.036.491

88.166.749.089 36.495.472.440

5.559.723.321

67.435.949

40.000.000.000 -

Saldo Awal PeriodePerubahan selama periode berjalan:

Penambahan PenyisihanPenerimaan / Penghapusan Piutang

Saldo Akhir Periode

Piutang lain jasa konstruksi merupakan piutang divisi operasional atas pengeluaran kepada JO yang digunakan untuk pelaksanaan pekerjaan JO(Joint operation ) sebesar Rp 43,3 M dan piutang pendapatan atas bunga keterlambatan pembayaran termin sebesar Rp 2,47 M dan piutang lainnya atas tagihan sewa peralatan proyek Rp 677 jt, serta Piutang Lainnya Sebesar Rp 2 M.

- (7.351.676.287)

-

(835.989.277)

-

(7.351.676.287)

-

(835.989.277)

Persediaan

Bahan Baku dan PembantuTanah Mentah

281.509.101.428

Penyisihan Piutang Lain-lain adalah cadangan penyisihan atas piutang-piutang lain-lain yang tidak tertagih diantaranya adalah atas proyek Almarkaz, Dumai port dan BOM KSOT Semarang.

18.241.829.571

3.7 544.821.759.876 349.192.255.643

220.516.394.237 31.689.835.024

Piutang Penjualan Aktiva Tetap adalah Piutang hasil penjualan aktiva tetap perseroan yang terdiri dari Tanah, Bangunan dan Alat Proyek bekas PT Adhimix Precast.

Tanah Dalam ProsesRumah Dalam ProsesTanah KavlingRumah

Jumlah 349.192.255.643

112.884.300.027 8.379.908.051

17.362.759.626

Persediaan tanah mentah, tanah dalam proses, rumah dalam proses, tanah kavling, dan rumah merupakan persediaan pada anak perusahaan PT AdhiRealty.

112.938.338.941

10.868.281.858

41.956.426.664 1.296.737.489

36.370.102.603

544.821.759.876

Persediaan barang jadi merupakan barang yang dihasilkan dari anak perusahaan PT Adhi Realty yang siap jual.

Persediaan bahan baku merupakan sisa persediaan bahan bangunan yang terdapat pada gudang proyek, sedangkan persediaan bahan pembantu terdiri darisuku cadang dan pelumas.

Persediaan Gedung Adhi Graha yang berlokasi di Jalan Gatot Subroto, Jakarta Selatan ini digunakan sebagai jaminan atas fasilitas kredit dart PT BankSyariah Mandiri. Perusahaan telah mengasuransikan persediaan jangka panjang yaitu Gedung Adhi Graha atas asuransi property all risk pada PT JasaAsuransi Indonesia (Persero) dengan nilai pertanggungan sebesar Rp140 000 000 000

Persediaan Rumah per 30 April 2009 adalah persediaan yang tersedia untuk dijual berupa ruangan-ruangan pada gedung Adhi Graha seluas 8.291 (nilaipenuh) m2 yang berlokasi di Jalan Gatot Subroto, Jakarta dan ruko-ruko yang ada di Kalimas dan Niaga Kalimas di Bekasi Timur.

Uang Muka Dibayar

Dengan rincian sebagai berikut :Uang Muka Sub KontraktorUang Muka PesananUang Muka LainnyaJaminan Jangka PendekUang Muka Alat & Sewa

Jumlah Uang Muka Dibayar

1.721.320.839 78.750.000 9.185.583.030

252.770.766.959 166.362.134.047

252.770.766.959

1.673.522.676 90.020.097.098

73.835.393.688 63.967.886.059

Asuransi Indonesia (Persero) dengan nilai pertanggungan sebesar Rp140.000.000.000.

174.518.032.506

1.022.497.250 3.109.817.860

Uang muka dibayar merupakan uang muka yang diberikan kepada pihak ketiga/staf perusahaan untuk melaksanakan kegiatan perusahaan untuk pembelianbarang/jasa atas pekerjaan subkontraktor.

166.362.134.047

3.8

18


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Uang muka dibayar merupakan uang muka yang diberikan kepada pihak ketiga/staf perusahaan untuk melaksanakan kegiatan perusahaan untuk pembelianbarang/jasa atas pekerjaan subkontraktor.

Jaminan jangka pendek merupakan pengeluaran perusahaan yang digunakan sebagai jaminan atas pelaksanaan pekerjaan.

Pajak Dibayar Dimuka

Dengan rincian sebagai berikut :a. Pajak Pertambahan Nilai

Piutang PPN th 2004Piutang PPN th 2005Piutang PPN th 2006Pi t PPN th 2007 18 172 849 019

3.9 133.254.432.109

76.181.681.669 44 500 536 000

76.181.681.669 4.935.614.157 4.935.614.157 5.252.259.408 5.252.259.407

185.170.832.973

Piutang PPN th 2007Piutang PPN th 2008Piutang PPN th 2009

Jumlah Piutang PPN

b. Pajak Penghasilan

Lebih Bayar PPh Badan

Piutang PPh Kumulatif

18.172.849.019 (12.819.521.530) (36.371.023.246)

89.072.573.497 68.171.381.006 (28.977.996.206)

96.098.259.476 65.083.051.103

44.500.536.000

65 083 051 10396 098 259 476Piutang PPh Kumulatif

Jumlah Pajak Dibayar Dimuka

Biaya Dibayar Dimuka

Biaya Pekerjaan Dibayar DimukaBiaya Usaha Dibayar DimukaBiaya Sewa Dibayar DimukaBiaya Asuransi Dibayar Dimuka

3.10

3.743.829.234

133.254.432.109

171.350.777.229

65.083.051.103

1.484.583.251 2.765.947.480

59.727.468.269 55.290.211.768 44.665.227.123

2.765.802.647

96.098.259.476

40.847.313.284

133.830.375.631

185.170.832.973

Jaminan PelaksanaanJaminan Uang MukaBiaya Lain-lain

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka

1.598.845.907

14.192.596.306 28.898.295.846

48.181.975.392 333.124.240 685.932.111

171.350.777.229 133.830.375.631

Biaya Pekerjaan dibayar dimuka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk keperluan proyek yang belum dapat diperhitungkan dengan pendapatanusaha karena pada tanggal neraca berita acara kemajuan fisik belum dapat ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang

Biaya usaha dibayar dimuka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan kegiatan usaha perusahaan seperti biaya pengusahaan proyek,tender biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi

Aktiva Pajak Tangguhan

PT Adhi Karya (Persero) Tbk

PT Adhi Realty

PT Duri Indah Raya

Adhi Oman L L C

17.996.559.013

3.11 18.699.225.203

553.358.229

50.047.081.779

531 037 468 -

tender, biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi.

47.773.393.877

1.128.986.132 149.307.961

613.664.302

Adhi Oman L.L.C

Jumlah Aktiva Pajak Tangguhan

Biaya Ditangguhkan

Dengan rincian sebagai berikut :Biaya Ditangguhkan LainnyaBiaya Hak Guna Bangunan yg DitangguhkanBiaya Sewa Ditangguhkan

Jumlah

18.699.225.203

1.369.844.056

3.12

50.047.081.779

5.851.047.286

1.231.878.108 18.888.892

63.051.760.728 4.143.842.138

Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 63 tahun 1998 jo No. 42 tahun 1995 tentang Pajak Penghasilan yang pajaknya ditanggung Pemerintah, penghasilanyang pajaknya ditanggung pemerintah tersebut masih dapat dikoreksi sesuai perhitungan yang sebenarnya untuk seluruh penghasilan yang diterimanya.

64.302.527.728

531.037.468 -

337.361.092

64.302.527.728 5.851.047.286

19


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

▪ Biaya Ditangguhkan Lainnya :Terdiri dari jumlah pengeluaran yang ditangguhkan pembebanannya untuk peralatan dan biaya lainnya yang digunakan untuk keperluan proyek, renovasikawasan (plant ) yang diamortisasi sesuai masa manfaatnya.

▪ Biaya Hak Guna Bangunan (HGB) Ditangguhkan :

▪ Biaya Sewa Ditangguhkan :

Biaya HGB yang ditangguhkan merupakan penangguhan beban atas perolehan perpanjangan Hak Guna Bangunan (HGB) untuk bangunan kantor yangberdiri di atas tanah seluas 17.166m2 terletak di Jl. Pasar Minggu Km.18 jangka waktu 30 tahun, terhitung sejak tanggal 28 Januari 1998, berdasarkansurat HGB No. 1.711.2/1.1096/31-04/F/B1998. Beban tersebut diamortisasi selama 20 tahun, sejak Maret 1998 sampai dengan Maret 2018.

Biaya sewa ditangguhkan merupakan biaya sewa dibayar dimuka untuk keperluan kantor unit dan divisi operasional yang masa sewanya lebih dari 1 (satu)tahun.

Penyertaan Pada Perusahaan Assosiasi

30 Juni 2009

% Kepemili-kan

Beban ditangguhkan akan diamortisasi di atas 1 (satu) tahun sampai dengan 20 (duapuluh) tahun sesuai dengan masa manfaat beban yang ditangguhkantersebut.

Nilai Penyertaan Akhir Periode

Nilai Penyertaan Awal Periode

Penambahan (pengurangan)

Penyertaan Perusahaan Assosiasi

3.13 61.947.516.238 74.347.790.000

Bagian Laba(rugi) Bersih Terima Deviden

PT Indonesian Transit CentralKSO Adhi Realty - Eden CapitalPT Jakarta Monorail

Dikurangi : Penurunan NilaiJumlah Bersih

30 Juni 2008

24,57

7,65 (13.877.790.000) - (13.877.790.000) 13.877.790.000

-

13.877.790.000 - 7,65 58.515.000.000

3.432.516.238 3.432.516.238 -

61.947.516.238 - -

Terima Deviden Nilai Penyertaan Awal Periode

Bagian Laba(rugi) Bersih

% Kepemili-kan

Nilai Penyertaan Akhir PeriodePerusahaan Assosiasi

Penambahan (pengurangan)

30,00 58.515.000.000 -

61.947.516.238

PT Indonesian Transit CentralKSO Adhi Realty - Eden CapitalPT Jakarta Monorail

Jumlah Bersih

PT Indonesia Transit Central (PT ITC)

24,57 3.440.000.000 3.440.000.000 57.030.000.000

13.877.790.000 7,65 13.877.790.000

Awal Periode

74.347.790.000

PT Indonesia Transit Central (PT ITC) didirikan secara patungan dengan PT Futura Indotransit Prima Performa dan PT Radiant Pillar Pacific, sesuai denganAkta Pendirian PT Indonesia Transit Central No 3 tanggal 27 Desember 2002 oleh Notaris Muhani Salim SH dengan nama PT Indonesian Transit Central

Bersih kan Akhir Periode ( g g )Penyertaan

-

30,00

- -

57.030.000.000

74.347.790.000

Kerjasama Operasi (KSO) Adhi Realty - Eden Capital Indonesia

Akta Pendirian PT Indonesia Transit Central No. 3 tanggal 27 Desember 2002 oleh Notaris Muhani Salim, SH., dengan nama PT Indonesian Transit Central.Perusahaan ini berusaha dalam bidang investasi dibidang transportasi dan infrastruktur.

Berdasarkan Keputusan Rapat Pemegang Saham PT ITC No. 6 tanggal 6 Juni 2003 di hadapan Notaris Suzy Anggraini Muharam, SH., telah disetujuiperubahan nama perusahaan menjadi PT Indonesia Transit Central dan penambahan modal dasar Perusahaan, yang diambil bagian oleh PT Adhi Karya(Persero) Tbk. sebesar Rp3.440.000.000 (Rupiah penuh) sehingga porsi Perusahaan tetap 43% total modal saham tersebut. Berdasarkan Akta Notaris No. 3tanggal 25 Juni 2004 dibuat oleh Notaris Suzy Anggraini Muharam, SH., kepemilikan Perusahaan di PT ITC terdilusi menjadi 24,57%.

Dengan menyetor Rp225.000.000 (Rupiah penuh) PT Adhi Karya (Persero) Tbk memiliki 43% saham PT ITC.

Kerjasama Operasi (KSO) Adhi Realty Eden Capital Indonesia

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 269/DIR-UM/XII/2006tanggal 29 Desember 2006 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp47.520.000 sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 80%.

Penyertaan kerjasama operasi merupakan investasi yang dilakukan oleh Perusahaan dalam bentuk kerjasama operasi dengan PT Eden Capital Indonesiaatas Proyek Pembangunan Apartemen Salemba Residence sesuai dengan Perjanjian No. 014/DIR-SP/I/04 pada tanggal 19 Januari 2004 dan Addendum No.014B/DIR-SO/X/04 tanggal 19 Oktober 2004, dengan proporsi penyertaan kepemilikan PT Adhi Realty sebesar 30% berupa tanah dan biaya-biayaperijinannya, sedangkan PT Eden Capital Indonesia sebagai investor memiliki proporsi penyertaan sebesar 70% dalam bentuk bangunan apartemen, yaitumulai perencanaan sampai dengan pelaksanaan konstruksi. Proporsi penyertaan dalam kerjasama operasi tersebut berlaku juga untuk bagi hasil ataspenjualan apartemen.

Total nilai partisisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp. 59.400.000.000 yang berasal dari penyerahan tanah di Salemba Tengah seluas 9.270 m2 atas nama milikPT Adhi Karya (Persero) Tbk dan biaya-biaya perizinan lainnya.

20


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 435/DIR-UM/XlI/2007tanggal 28 Desember 2007 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp56.430.000.000 (sebelum penambahan bagian laba KSO sebesarRp600.000.000) sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 95%

PT Jakarta Monorail (PT JM)

Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 040-12/DIR-UM/2008tanggal 30 Desember 2008 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp57.915.000.000 (sebelum penambahan bagian laba KSO sebesarRp600.000.000) sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 97,5%

Penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail merupakan investasi yang dilakukan perusahaan dalam bentuk konversi dari Convertible Bond terhadap JakartaMonorail yang dilakukan tanggal 15 Oktober 2004 menjadi penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail sesuai dengan kesepakatan antara ADHI, ITC danJakarta Monorail pada tanggal 18 Januari 2007. Dengan proporsi share sebesar 7.56 % atau ekuivalen dengan USD 1.530.000 (15.300 shares).

Investasi jangka pendek Convertible Bond merupakan pembelian Convertible Bond pada tanggal 15 Oktober 2004 dimana Perusahaan telah mananda

Piutang Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa 20.854.049.073 11.636.783.686 3.14

Obligasi konversi ini telah dikonversi menjadi penyertaan saham di PT Jakarta Monorail dengan proporsi share sebesar 7.56 % atau ekuivalen dengan USD1.530.000 (15.300 shares).

Investasi jangka pendek Convertible Bond merupakan pembelian Convertible Bond pada tanggal 15 Oktober 2004, dimana Perusahaan telah mananda-tangani "Perjanjian Mandatory Convertible Bond Subscription " dengan PT Jakarta Monorail, untuk membeli Convertible Bond , senilai USD 1,500.000 (nilaipenuh) yang dikeluarkan oleh PT Jakarta Monorail, dengan jangka waktu tidak lebih dari 9 bulan sejak penerbitan Bond. Investasi sementara ConvertibleBond tersebut setelah memperoleh persetujuan dan Komisaris dengan surat No. 108.A/DK-Ak/2004 tertanggal 11 Oktober 2004.

Dengan rincian sebagai berikut :Piutang Koperasi KaryawanPiutang Pada KaryawanPiutang Anak PerusahaanPiutang Afiliasi Lainnya

Jumlah

Piutang pada karyawan merupakan pemberian fasilitas pinjaman untuk kepemilikan kendaraan bermotor kepada karyawan organik berdasarkan SK DireksiNo. 014-6/105 tanggal 3 Mei 2005, dengan tingkat suku bunga 5% dengan jangka waktu pengembalian paling lama 5 tahun melalui pemotongan insentif,

S

9.258.588.573

- - 11.595.460.500

9.779.227.117 - 0

20.854.049.073 11.636.783.686

1.857.556.569

Aktiva Tetap

Dengan rincian sebagai berikut :

30 Juni 2009Nil i P l h

tunjangan lainnya maupun gaji. Dan piutang atas penjualan Apartemen Salemba kepada karyawan.

Piutang Afiliasi lainnya adalah piutang atas pengiriman dana divisi internasional ke proyek-proyek luar negeri serta piutang terhadap Dapen BAS tahun 2008Kantor pusat.

157.155.014.817 3.15 143.974.945.816

Nilai Perolehan

TanahBangunan/GedungPeralatan ProyekKendaraanPeralatan KantorAkt. S.G.U- Kendaraan

Jumlah Nilai Perolehan 23 116 468 544

76.611.047.148 25.788.000.678

- -

Penambahan Reklasifikasi

148.077.129.166 36.595.463.680

- -292 289 313 532

316.269.030

7 900 702 819

Saldo Awal

- 147.244.894.587

61.737.047.148

Pengurangan

14.874.000.000 2.738.064.731 5.504.403.813

-

2.444.014.555 - -

23.049.935.947 -

468.250.000

277 073 547 8072.444.014.555

5.217.672.860 5.533.941.890 37.063.713.680

Saldo Akhir

-

- -

- 4.672.169.234

Jumlah Nilai Perolehan

Nilai Akumulasi Penyusutan



Nilai Buku

15.133.789.637

Saldo Awal

2.010.513.906 5.504.403.812

931.836.062

0 - -

7.514.917.718

9.755.252.242

Saldo Akhir

-

190.052.431

23.116.468.544

Pengurangan

-

277.015.205 277.015.205

143.974.945.816

8.676.574.398

4.273.258.169

- - - - -

22.129.634.602 4.083.205.738

-

25.924.541.188

292.289.313.532

125.479.730.072

166.809.583.460

133.098.601.991 -

- 89.511.637.490

-

9.939.979.353 3.794.906.586

7.900.702.819

ReklasifikasiPenambahan

- -

277.073.547.807

93.947.213.031

21


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

30 Juni 2008Nilai Perolehan

Saldo Awal PenguranganPenambahan Saldo AkhirReklasifikasi



Saldo Awal

76.611.047.148

Pengurangan

-

Penambahan

101.534.221.726 -

266.771.768.377 - -

35.609.715.088

-

-

35.705.237.870 6.487.804.486

- 245.020.950.879

- 1.433.769.698

- - - -

-

Saldo Akhir

1.433.769.698

7.670.242.133 -

23.184.587.196

-

121.092.763.330 24.682.639.649

76.611.047.148 25.788.000.678

-

Reklasifikasi

1.105.361.029 19.558.541.604

1.338.246.916 1.182.437.647

Nilai Akumulasi Penyusutan


J l h Nil i P l h

Saldo Awal

-

1 401 145 39513 229 889 623

7.789.331.343 -

-

-

-

70.473.346.138

Saldo AkhirPenambahan Reklasifikasi

8.613.631.083

Pengurangan

97 788 009 333

18.415.242.404 4.297.551.883

1.401.145.395 - 78.290.328.190

- - - -

- - -

15.597.059.258

109 616 753 561

369.279.289 3.928.272.594 -

824.299.740 7.816.982.052 4.219.328.541


Nilai Buku

Seluruh aktiva tetap perusahan dijadikan jaminan dalam pengambilan kredit pada Bank.

- 1.401.145.395 13.229.889.623

147.232.941.546 157.155.014.817

97.788.009.333 109.616.753.561

Beban penyusutan sampai dengan 30 Juni 2009 dan 2008 masing-masing sebesar Rp. 5.891.753.191,- dan Rp. 5.035.918.399- pada beban umum danadministrasi, dan sebesar Rp 9.242.036.446,- dan Rp 8.193.971.224,- pada beban proyek. Pengurangan pada nilai perolehan aktiva tahun 2009 merupakan

Perusahaan telah mengasuransikan atas aktiva tetap yang dimiliki pada PT Tugu Pratama Indonesia, PT Asuransi Central Asia Raya, PT Asuransi BosowaP i PT A i T k f l U PT A i J I d i PT B dik i I d PT J R h j P t d il i t 30

Setoran Dalam Kerjasama Operasi

Akun ini merupakan setoran dana kerjasama operasi (Joint Operation /JO) dengan pihak lain, dengan rincian sebagai berikut :JO Proyek SSC - SurabayaJO Adhi-Metro (Sejorong Tetar - Lunyuk) -

520.280.802

3.16

500.000.000 -

71.842.546.011 78.095.495.214

Periscope, PT Asuransi Takaful Umum, PT Asuransi Jasa Indonesia, PT Berdikari Insurance dan PT Jasa Raharja Putera dengan nilai pertanggungan per 30April 2009 dan 2008 masing-masing sebesar Rp28.744.886.493 dan Rp17.250.648.493 untuk risiko kebakaran, property all risk, industrial all risk.

Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan atas aktiva tetap yang diasuransikan cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang terjadi.

JO Adhi Metro (Sejorong Tetar Lunyuk)JO Adhi-Waskita-Tokura (DSDP ICB2)JO ADHI-BINA (Pry.Jl. Ilwaki-Lurang)JO ADHI-Sinar Bali (Pry.Jl. Tohpati - Kusamba)JO ADHI-Kresna (Pry.Ampenan - Sengigi)JO ADHI-Yala (Pry.Banggoi BulaPLTM LobongJO Adhi-Istaka (Pkt. EIB-44)JO Adhi-Agra (Jemb. Megawati)JO HCIL-ADHI (Proyek India Railway)

-

836.212.967 -

- -

33.781.535

2.930.092.820 - -

2.930.092.820

- 336.499.065

1 851 646 730 8 241 646 730

555.714.724 -

1.988.013.471 6.700.000.000

JO HCIL-ADHI (Proyek India Railway)JO Adhi-Vicente Lao (Sixth Road Bridge)JO Adhi-TOA (Tarahan)JO Reinkai-Adhi-Marubeni (Dumai Port)JO Adhi-Moeladi-KDL (PGN Pkt. 12)JO Adhi-Moeladi-KDL (PGN Pkt. 13)JO Adhi-ME-BBI (Proy. Lahendong)

Jumlah

Investasi dalam Pelaksanaan

Gedung dalam pelaksanaanJumlah

-

125.000.000

3.17

-

300.000.000

71.842.546.011 - -

125.000.000

58.070.959.634 91.174.117.067

78.095.495.214

58.070.959.634 91.174.117.067

1.851.646.730 8.241.646.730

62.093.253.100 48.097.025.933 10.363.780.528

58.070.959.634 91.174.117.067

1.110.000.000

300.000.000

22


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Investasi dalam pelaksanaan 30 Juni 2009 merupakan Mall Trade Center di Duri, Riau yang dibangun oleh anak perusahaan – PT Duri Indah Raya. Denganpersentase penyelesaian 80%.

Gedung dalam pelaksanaan PT Duri Indah RayaDivisi Konstruksi III

Jumlah

Jaminan3.18 3.486.750.180 4.250.519.766

58.070.959.634

58.070.959.634 73.563.196.285 30 Juni 2009Keterangan

1.015.507.344 74.578.703.629

30 Juni 2008

Jumlah Jumlah

Divisi

Jumlah tersebut merupakan saldo jaminan untuk keperluan proyek, keanggotaan organisasi, sewa kendaraan, listrik dan telepon, dengan rincian sebagaiberikut :

Escrow-BNI #Escrow-BTN #Escrow-Bank Panin Escrow-Bank Niaga Escrow-Bank Mandiri Escrow-Bank DKI

Sub Jumlah Escrow Account

Imeralda Golf

778.559.728

2.634.475.180 3.461.370.766

807.125.567 144.758.700

1.493.763.067

980.469.123

110.000.000 110.000.000

2.000.000 - 269.129.344 186.118.722

656.261.154 210.460.331 567.200.210

Jumlah Jumlah

Karawang GolfBogor Raya GolfPT Adhicon PersadaDivisi Konstruksi VII

Jumlah

Aktiva Lain-lain 6.259.132.364

644.175.000

852.275.000 789.149.000

- - 10.600.000 10.600.000

3.19

Rekening Escrow merupakan saldo simpanan di bank yang penggunaannya dibatasi oleh pihak bank terkait pencairan kredit KPR atas penjualan rumah yangmasih dalam proses pemecahan sertifikat.

581.049.000 87.500.000

1.939.753.513

87.500.000

Aktiva Lain lain

Dengan rincian sebagai berikut :PT Duri Indah RayaPT Adhi RealtyPersediaan Tanah Jk. Panjang Kantor Pusat

Jumlah

Hutang Usaha

6.259.132.364

1.898.291.289

41.462.224

1.898.291.289 1.939.753.513 6.259.132.364

- -

3 20

3.19

4.360.841.075

2 286 478 465 803

1.939.753.513

1 290 571 467 289

Tanah di Randu Garut senilai Rp1.898.291.289 merupakan Tanah Randu Garut disajikan sebagai persediaan per 30 Juni 2009 dan 2008.

Hutang Usaha

Dengan rincian sebagai berikut :Hutang Yang Belum DikwitansikanHutang PesananHutang UpahHutang Sub KontraktorHutang Sewa AlatHutang Usaha KerjasamaHutang Usaha Lainnya

690.029.700.876

3.20

673 381 932299.544.229.986

11.275.661.796

38.694.792.824

2.286.478.465.803

822.410.822.678 781.122.672.194

30.226.206.326

243.357.677.629 49.806.613.962

1 542 188 070

1.290.571.467.289

77.960.315.969

393.787.510.043 136.618.158.806

Hutang Usaha Lainnya Jumlah

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa:Hutang yang Belum DikwitansikanHutang PesananHutang UpahHutang Sub-KontraktorHutang Sewa AlatHutang Usaha KerjasamaHutang Usaha Lainnya

Jumlah

-

70.227.735.559

673.381.932

6.748.984.824

143.033.869.495

26.340.533.408

- 12.250.000.000

34.215.600.528

-

- 3.771.971.181

- 29.197.146.406

1.542.188.070

- 3.988.732.441

14.687.457.960

2.286.478.465.803 1.290.571.467.289

23


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Pihak yang mempunyai hubungan pihak ketiga :Hutang yang Belum DikwitansikanHutang PesananHutang Upah

752.183.087.119 766.435.214.234 663.689.167.468 236.608.692.805

49 806 613 962 34 922 821 643Hutang UpahHutang Sub-KontraktorHutang Sewa AlatHutang Usaha KerjasamaHutang Usaha Lainnya

Jumlah

Hutang yang belum dikwitansikan merupakan hutang kepada pemasok/rekanan yang barang/jasanya telah diterima, tetapi belum diterima fakturnya.

Hutang pesanan merupakan saldo hutang kepada para pemasok untuk pembelian bahan-bahan dan suku cadang

673.381.932 1.542.188.070 2.143.444.596.308 1.261.374.320.883

287.294.229.986 77.960.315.969 30.226.206.326 11.275.661.796

49.806.613.962 34.922.821.643 359.571.909.515 132.629.426.365

Hutang pesanan merupakan saldo hutang kepada para pemasok untuk pembelian bahan bahan dan suku cadang.

Hutang sub kontraktor adalah hutang atas pelaksanaan pekerjaan sub kontraktor yang belum dibayar.

Hutang upah merupakan saldo hutang usaha kepada buruh dan mandor proyek.

Hutang usaha lainnya merupakan hutang kepada konsultan dan pihak ketiga lainnya.

Hutang Bank dan Non Bank


666.720.802.599 3.21 518.462.506.966

Dengan rincian sebagai berikut :Pihak yang mempunyai hubungan istimewa :

Bank MandiriBank Syariah MandiriBank BNI '46Bank Permata

Jumlah

Pihak ketiga :Muscat Bank

376.949.109.827 -

46 108 153 161 13 182 758 797

21.230.493.000 4.125.000.000 4.125.000.000

- 125.145.342

513.412.649.438

517.537.649.438 402.429.748.169

Muscat BankBank NiagaBank Bumiputera

Jumlah

Jumlah Hutang Bank dan Non Bank

Rincian Hutang Bank per 30 Juni 2009 dan 2008 sbb :

46.108.153.161 100.000.000.000

13.182.758.797

Tingkat Bunga

2.850.000.000

30 Juni 2008

518.462.506.966

116.032.758.797 3.075.000.000

100.000.000.000

666.720.802.599

Jatuh Tempo 30 Juni 2009 Uraian

149.183.153.161

- B. Mandiri - Revolving (Rp.130 M)- B. Mandiri - Transaksional (Rp.600M)- B. Mandiri - Revolving Tabung (Rp.20 M)- B. Mandiri - Subkon Tabung (Rp.118 M)- B. Mandiri - Revolving Subkon (Rp.50 M)- B. Permata (PT Adhi Realty)- Bank Niaga Rp. 100 M

Bank Bumiputera (PT Adhi Realty)

25-04-1013,00%

13,00%

Bunga

31.902.815.818

- 125.145.342

329.948.992.000 247.948.992.000

12,50%

13,00% 25-04-10 96.200.000.000 129.000.117.827

21-03-11 100.000.000.000 3 075 000 000

13,00%-

100.000.000.000 18 5%

- 13,00% 25-04-10 19.987.165.929 -

01-09-08

14 06 10

25-04-1013,00% 25-04-10

2 850 000 000

35.373.675.691

- Bank Bumiputera (PT Adhi Realty)- Bank Syariah Mandiri (PT Adhi Realty)- Bank Muscat SAOC- Bank BNI (PT Adhi Realty)

Jumlah

PT Bank Mandiri - KMK Revolving Rp 130 M.

- KMK Revolving ini merupakan tambahan modal kerja dalam rangka membiayai proyek-proyek konstruksi- Limit Kredit Rp 130.000.000.000,-- Jangka waktu pinjaman adalah 1(satu) tahun sejak tanggal 26 April 2009 a/d 25 April 2010

01-07-1021.230.493.000

8,00%

3.075.000.000

46.108.153.161

518.462.506.966 4.125.000.000 18-12-09

30-09-10 -

4.125.000.000

18,5%

666.720.802.599

12,50%14-06-10

15,50%13.182.758.797

Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.CB2/SPPK.008/2009 tertanggal 12 Mei 2009 perihal Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) kepada PTAdhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut :

2.850.000.000

24


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

- Suku Bunga adalah sebesar :- 13% p.a dibayar setiap bulan. Tingkat bunga sewaktu-waktu dapat berubah sesuai dengan ketentuan Bank Mandiri.

- Biaya Provisi untuk KMK Revolving dengan limit Rp 130.000.000 sebesar 1%pa dari limit kredit.Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :Agunan Bergerak :a.

b.

c.

Agunan Tidak Bergerak :a.

Agunan Bergerak yaitu berupa piutang dan/atau persediaan berdasarkan kontrak proyek. Piutang dan persediaan tersebut juga untuk menjamin fasilitasKMK, Bank Garansi, LC dan SKBDN.

11 (sebelas) bidang tanah atas nama PT Adhi Karya(Persero)Tbk yang telah dibebani Hak Tanggungan dengan nilai pengikatan sebesar Rp

Alat-alat berat dan kendaraan proyek dengan nilai pengikatan sebesar Rp 100.000.000.000 yang telah diikat secara fiducia.

Omzet Kontrak Proyek diikat secara cessie berupa piutang/tagihan yang diikat bank baik yang sudah ada maupun yang akan timbul dikemudian hariyang berasal dari proyek-proyek yang dilaksanakan Perseroaan diluar jaminan pada perjanjian perwaliamanatan obligasi.

PT Bank Mandiri - KMK Transaksional Rp 600 M.

- KMK Transaksional ini merupakan tambahan modal kerja dalam rangka membiayai proyek-proyek konstruksi- Limit Kredit Rp 600.000.000.000,-- Jangka waktu pinjaman adalah 1(satu) tahun sejak tanggal 26 April 2009 a/d 25 April 2010 dan disesuaikan dengan jangka waktu proyek dan cash flow

proyek.

(sebe as) b da g a a a as a a d a ya( e se o) b ya g e a d beba a a ggu ga de ga a pe g a a sebesa p82.306.700.000

Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.CB2/SPPK.008/2009 tertanggal 12 Mei 2009 perihal Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) kepada PTAdhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut :

-

- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :

Agunan Bergerak :a.

b.

Suku Bunga adalah sebesar 13,00% dari limit kredit dibayar setiap bulan sesuai dengan Surat Bank Mandiri No. CBG.CB2/SPPK.008/2009 tertanggal 12Mei 2009

Agunan Bergerak yaitu berupa piutang dan/atau persediaan berdasarkan kontrak proyek. Piutang dan persediaan tersebut juga untuk menjamin fasilitasKMK, Bank Garansi, LC dan SKBDN.Omzet Kontrak Proyek diikat secara cessie berupa piutang/tagihan yang diikat bank baik yang sudah ada maupun yang akan timbul dikemudian hariyang berasal dari proyek-proyek yang dilaksanakan Perseroaan diluar jaminan pada perjanjian perwaliamanatan obligasi.

c.Agunan Tidak Bergerak :a.

PT Bank Mandiri - KMK Revolving Sub Kontraktor Rp 35.373.675.691-- Limit Kredit Rp 50.000.000.000-

Alat-alat berat dan kendaraan proyek dengan nilai pengikatan sebesar Rp 100.000.000.000 yang telah diikat secara fiducia.

11 (sebelas) bidang tanah atas nama PT Adhi Karya(Persero)Tbk yang telah dibebani Hak Tanggungan dengan nilai pengikatan sebesar Rp82.306.700.000

KMK Revolving Sub Kontraktor ini digunakan untuk pembiayaan Sub Kontraktor PT Adhi Karya (Persero) Tbk yang dikelola oleh Commercial Banking.

Jangka Waktu pinjaman adalah 1 (satu) tahun sejak tanggal 26 April 2009 s/d 25 April 2010-- Biaya Provisi untuk KMK Revolving Sub Kontraktor untuk limit Rp. 50.000.000.000 sebesar 0,75%pa dari limit kredit.- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :

Agunan Bergerak :a.

b.

Suku Bunga adalah sebesar 13% p.a dibayar setiap bulan. Tingkat bunga sewaktu-waktu dapat berubah sesuai dengan ketentuan Bank Mandiri.

Agunan Bergerak yaitu berupa piutang dan/atau persediaan berdasarkan kontrak proyek. Piutang dan persediaan tersebut juga untuk menjamin fasilitasKMK, Bank Garansi, LC dan SKBDN.Omzet Kontrak Proyek diikat secara cessie berupa piutang/tagihan yang diikat bank baik yang sudah ada maupun yang akan timbul dikemudian hariyang berasal dari proyek-proyek yang dilaksanakan Perseroaan diluar jaminan pada perjanjian perwaliamanatan obligasi.

c.

PT Bank Mandiri - KMK Revolving Proyek Tabung Gas Rp 19.987.165.929

-

- Limit Kredit Rp 20.000.000.000-

--

Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.CB2/SPPK.005/2009 tertanggal 17 Februari 2009 perihal Surat penawaran Pemberian Kredit (SPPK) KMK danSKBDN untuk proyek Pengadaan Tabung Gas serta Penawaran Tambahan Plafon Treasury Line PT atas nama PT Adhi Karya (Persero) Tbk sebagai berikut:

Penggunaan KMK Revolving ini merupakan tambahan modal kerja pengadaan tabung gas sesuai dengan perjanjian pengadaan Tabung LPG 3 kg antaraPertamina dengan Konsorsium Adhi Barata.

Jangka Waktu pinjaman sejak ditandatangani perjanjian kredit s.d 28 Februari 2010 atau s.d. terealisasinya pesanan tabung gas sebesar 12,5 juta unit,mana yang lebih dulu.Ijin tarik maksimum s.d 31 Desember 2009 atau s.d terealisasinya pesanan tabung gas sebesar 12,5 juta unit, mana yang lebih dulu.Suku Bunga adalah sebesar 13% p.a dibayar setiap bulan. Tingkat bunga sewaktu-waktu dapat berubah sesuai dengan ketentuan Bank Mandiri.

Alat-alat berat dan kendaraan proyek dengan nilai pengikatan sebesar Rp 100.000.000.000 yang telah diikat secara fiducia.y g p y p y y g j p p j j p g

25


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

- Jangka Waktu sejak 1 Jan 2010 s.d 28 Feb 2010 adalah untuk menampung proyek dan tidak dapat dilakukan penarikan.- Perpanjangan melebihi tanggal 28 Feb 2010 dapat dilakukan apabila terdapat underlying addendum dengan Pertamina.- Biaya Provisi sebesar 0,75%pa dari limit kredit.

Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :

Agunan Non Fixed Assets :a.

Agunan Fixed Assets :a.

Tagihan / Piutang proyek a/d Perjanjian Pengadaan Tabung LPG 3 kg antara PT Pertamina dengan Konsorsium Adhi-Barata.

Dikaitkan dengan jaminan fasilitas KMK Revolving dan NCL.

Atas jaminan tersebut berlaku cross collateral dan cross default dengan seluruh fasilitas yang ada serta wajib diserahkan dan diikat sesuai denganketentuan perundangan yang berlaku dan diasuransikan dengan Banker's Clause PT Bank Mandiri (Persero) Tbk minimal sebesar nilai wajar jaminan yanginsurable melalui perusahaan asuransi rekanan Bank Mandiri. Biaya-biaya yang timbul sehubungan dengan penyerahan agunan dan penutupan asuransi

PT Bank Mandiri - KMK Sub Kontraktor Proyek Tabung Gas Rp 31.902.815.818

-

- Limit Kredit Rp 118.000.000.000

insurable melalui perusahaan asuransi rekanan Bank Mandiri. Biaya biaya yang timbul sehubungan dengan penyerahan agunan dan penutupan asuransimenjadi beban PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.CB2/SPPK.005/2009 tertanggal 17 Februari 2009 perihal Surat penawaran Pemberian Kredit (SPPK) KMK danSKBDN untuk proyek Pengadaan Tabung Gas serta Penawaran Tambahan Plafon Treasury Line PT atas nama PT Adhi Karya (Persero) Tbk sebagai berikut:

Penggunaan KMK Revolving ini membiayai modal kerja sub kontraktor PT Adhi Karya (Persero) Tbk yang dikelola oleh Commercial Banking untukmendukung pelaksanaan proyek pengadaan Tabung gas sesuai dengan perjanjian pengadaan

-

----- Jangka Waktu sejak 1 Jan 2010 s.d 28 Feb 2010 adalah untuk menampung proyek dan tidak dapat dilakukan penarikan.- Perpanjangan melebihi tanggal 28 Feb 2010 dapat dilakukan apabila terdapat underlying addendum dengan Pertamina.- Biaya Provisi sebesar 0,75%pa dari limit kredit.

Perpanjangan melebihi tanggal 28 Feb 2010 dapat dilakukan apabila terdapat underlying addendum dengan Pertamina.

Jangka Waktu pinjaman sejak ditandatangani perjanjian kredit s.d 28 Februari 2010 atau s.d. terealisasinya pesanan tabung gas sebesar 12,5 juta unit,mana yang lebih dulu.

Jangka Waktu sejak 1 Jan 2010 s.d 28 Feb 2010 adalah untuk menampung proyek dan tidak dapat dilakukan penarikan.

Suku Bunga adalah sebesar 13% p.a dibayar setiap bulan. Tingkat bunga sewaktu-waktu dapat berubah sesuai dengan ketentuan Bank Mandiri.

Ijin tarik maksimum s.d 31 Desember 2009 atau s.d terealisasinya pesanan tabung gas sebesar 12,5 juta unit, mana yang lebih dulu.

- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :

Agunan Non Fixed Assets :a.

Agunan Fixed Assets :a.

Tagihan / Piutang proyek a/d Perjanjian Pengadaan Tabung LPG 3 kg antara PT Pertamina dengan Konsorsium Adhi-Barata.

Dikaitkan dengan jaminan fasilitas KMK Revolving dan NCL.

Atas jaminan tersebut berlaku cross collateral dan cross default dengan seluruh fasilitas yang ada serta wajib diserahkan dan diikat sesuai denganketentuan perundangan yang berlaku dan diasuransikan dengan Banker's Clause PT Bank Mandiri (Persero) Tbk minimal sebesar nilai wajar jaminan yanginsurable melalui perusahaan asuransi rekanan Bank Mandiri Biaya biaya yang timbul sehubungan dengan penyerahan agunan dan penutupan asuransi

PT Bank Niaga

-

- Plafond Kredit Rp 100.000.000.000-

Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja untuk pembiayaan proyek-proyek Perseroaan baik yang sudah atau yang akan didapat yang dibiayai secaraSelf Financing.

Jangka waktu pinjaman sampai dengan 31 Maret 2011.

Berdasarkan surat dari Bank Niaga No. 159/AMD/CBG/JKT/09 tertanggal 21 April 2009 perihal Perubahan terhadap Perjanjian Kredit Pemberian fasilitasMoney Market Line kepada PT Adhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut :

insurable melalui perusahaan asuransi rekanan Bank Mandiri. Biaya-biaya yang timbul sehubungan dengan penyerahan agunan dan penutupan asuransimenjadi beban PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

- Suku Bunga adalah sebesar 12,50% (sesuai surat dari Bank Niaga No. 159/AMD/CBG/JKT/09 tertanggal 21 April 2009), dibayar setiap awal bulan.- Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa :

a. AHT SHGB No. 1548/Jg II an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Arief Rahman Hakim, Kel. Jagabaya II, Kec. Sukarame - Bandar Lampungb. AHT SHGB No. 00007 an. PT Adhi Karya yang terletak di Kp. Rancacatang, Kel. Tegal Luar, Kec. Bojong Soang - Bandung.c. AHT SHGB No. 56 an. PT Adhi Karya yang terletak di Medan - Tanjung Morawa, Kel. Timbang Deli, Kec. Medan Johor - Medan.d. AHT SHGB No. 01 an. PT Adhi Karya yang terletak di Desa Patumbak II, Deli Serdang - Sumatera Utara.e. AHT SHGB No. 18 (d/h No. 4) an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Chatib Sulaeman No.68, Ulakkarang Selatan, Padang Utara.f. AHT SHGB No. 36 an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Merdeka VIII, Desa Sumerta Klod, Denpasar Timur - Bali.g. AHT SHGB No. 326 an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Milono No. 16, Kel. Klandasan Ulu, Balikpapan Selatan.h. Fiducia atas Escrow Account PT Adhi Karya di Bank Niaga senilai Rp 1.000.000.000i. Fiducia atas tagihan proyek yang dibiayai minimal sebesar 110% dari jumlah pinjaman yang ditarik untuk proyek yang bersangkutan.

- Pada tanggal 9 September 2008 KMK Niaga telah dilunasi oleh Perusahaan.

Jangka waktu pinjaman sampai dengan 31 Maret 2011.

26


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

PT Bank Syariah Mandiri - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan)Berdasarkan Surat Bank Syariah Mandiri No. 10/105-3/SP3/DKI tanggal 23 November 2007 perihal Pemberian fasilitas Modal Kerja dengan Pembiayaan AlM b h h k d PT Adhi R lt d t l h di kt k l h N t i Ati M l ti SH d Akt N 52 t l 30 J i 2008 d k di i d

-- Plafond Kredit Rp 50.000.000.000-- Suku Bunga sebesar 12,5 p.a.-

- Pada tanggal 30 Desember 2008, Perusahaan telah melunasi KMK Syariah Mandiri baik pokok maupun bunganya.

Murabahah kepada PT Adhi Realty dan telah diaktakan oleh Notaris Ati Mulyati, SH dengan Akta No. 52 tanggal 30 Januari 2008 dengan kondisi danpersyaratan sebagai berikut :

Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja untuk pembiayaan Pembiayaan ini digunakan untuk proyek Pembangunan Gedung MT Haryono.

Jangka waktu 32 (tiga puluh dua) bulan (dari tanggal 30 Januari 2008 sampai dengan 30 September 2010).

Agunan yang dijaminkan perusahaan adalah berupa unit ruang di Gedung Adhi Graha terdiri dari 30 Sertifikat SHMSRS atas nama PT Adhi Karya(Persero) Tbk dan piutang (potensial) hasil penjualan unit ruangan Menara MT Haryono diikat secara fiducia notarial sebesar Rp 10 Milyar.

PT Bank Negara Indonesia - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan)

-- Plafond Kredit Rp 5.000.000.000--

-

Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja usaha pengembang realty dan property untuk Perumahan Taman Melati Sawangan

Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 2006.150.120 tanggal 19 Desember 2006 dan No. 2007.245.120 tanggal 27 Desember 2007 perihal pemberian kreditpinjaman untuk tambahan modal kerja proyek Perumahan Taman Melati Sawangan dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut :

Suku Bunga sebesar 14% p.a. dan Berdasarkan Surat Pemberitahuan Bank BNI No. JAC/02/1510 tanggal 27 Oktober 2008 terjadi perubahan tingkat sukubunga KMK Bank BNI menjadi 15,5% p.a.Agunan yang dijaminkan berupa Tanah dan Bangunan yang terletak di Sawangan Depok

Jangka waktu 12 bulan (dari tanggal 19 Desember 2008 sampai dengan 18 Desember 2009

PT Bank Bumiputera - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan)

-- Plafond Kredit Rp 5.000.000.000-

Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja usaha yang bersifat Revolving.

Jangka waktu terhitung sampai dengan 14 Juni 2010.

Berdasarkan Akta Notaris Ati Mulyati, SH., MKn., No. 14 tanggal 14 Juni 2007 yang telah diubah dengan Akta Perjanjian Perubahan I (pertama) PerjanjianKredit 7 September 2007 No. 06, kemudiandiubah dengan perjanjian perubahan III (ketiga) terhadap perjanjian kredit No. 112/BBP-AR/PT/Add/VIII/2008dalam bentuk pinjaman tetap untuk jumlah yang setinggi-tingginya Rp 5.000.000.000 yang merupakan pinjaman fasilitas kredit untuk pembiayaan modal kerjadengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut :

Agunan yang dijaminkan berupa Tanah dan Bangunan yang terletak di Sawangan Depok.

-

-

Muscat Bank - ADHI Oman (Anak Perusahaan)

-Plafond Kredit RO 6 500 000

Suku Bunga sebesar 13,5% p.a. dan Berdasarkan Surat Pemberitahuan Bank Bumiputera No. 419/SME-AR/X/08 tanggal 16 Oktober 2008 terjadiperubahan tingkat suku bunga KMK Bank Bumiputera menjadi 18,5% p.a.Agunan yang dijaminkan berupa 10 Bidang Tanah Sertifikat Hak Guna Bangunan yang terletak di Bekasi yang kesenuanya terdaftar atas nama PT AdhiKarya(Persero) Tbk.

Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja kerja guna pembiayaan Proyek Adhi Oman

Berdasarkan Surat PerjanjianPerjanjian Kredit dengan Muscat Bank SOAC perihal Pemberian fasilitas Modal Kerja kepada PT Adhi Oman dengan kondisi danpersyaratan sebagai berikut :

- Plafond Kredit RO 6.500.000-- Suku Bunga sebesar 8%

Hutang Pajak

Pajak Pertambahan NilaiPajak Penghasilan :Pasal 21Pasal 23 Wapu

Jangka waktu 180 hari sampai dengan 01 Juli 2010

19.601.437.174 10.343.866.514

22.598.468.613

3.621.231.683 1.443.400.137

1.494.676.766 2.089.245.804

3.22 48.122.279.148

Pasal 25 TerutangPasal 26 Pasal 29PPh Final WapuJumlah Hutang Pajak – Bersih

- - 16.997.925.713 1.678.261.674

6.272.659.058 6.909.345.729 134.348.755 134.348.755

48.122.279.148 22.598.468.613

27


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Pendapatan Diterima Dimuka

Divisi Konstruksi I

79.239.059.223

30 383 143 936Jumlah tersebut merupakan pendapatan diterima dimuka pada divisi operasional dan kantor pusat serta anak perusahaan, dengan rincian sebagai berikut :

3.23 105.306.057.600

6 986 319 636Divisi Konstruksi IDivisi Konstruksi IIDivisi Konstruksi IIIDivisi Konstruksi IVDivisi Konstruksi VDivisi Konstruksi VIDivisi Konstruksi VIIDivisi Luar NegeriKantor PusatPT Duri Indah Raya

1.661.087.431

2.529.375.000 -

47.314.148.707 221.431.586 180.613.407

30.383.143.936 190.388.875

186.521.003

6.326.100.000

2 718 195 400

2.070.835.337 9.445.936.513

4.756.900.523

2 664 612 000

14.594.740.491 248.253.423 15.712.535.027

6.986.319.636

-

PT Duri Indah RayaPT Adhi Realty

Jumlah

Uang Muka Kontrak

Dengan rincian sebagai berikut :Usaha Jasa KonstruksiUsaha EPCUsaha Anak Perusahaan 95.651.010.740 86.850.356.005

386.691.261.213

2.718.195.400

431.177.500.265

6.150.007.031 30.203.971.497

689.130.710.721

2.664.612.000

3.24 791.025.032.634

79.239.059.223 105.306.057.600

206.788.438.768 272.997.176.363

Jumlah

Akun ini merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang secara berkala akan diperhitungkan dengan tagihan termin.

Biaya Yang Masih Harus Dibayar

Dengan rincian sebagai berikut :Biaya Bunga ObligasiInduk Perusahaan :

Cadangan Tantiem 2 434 900 000

689.130.710.721 791.025.032.634

12.833.333.328 12.833.333.332

172.212.525.747 106.481.864.024 3.25

Cadangan TantiemCadangan Insentif

Anak Perusahaan :Cadangan Tantiem (PT Adhi Realty)Cadangan Insentif (PT Adhi Realty)

Biaya OperasionalBiaya Pekerjaan Proyek

Jumlah

Biaya pekerjaan proyek merupakan kewajiban yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan pengeluaran-pengeluaran untuk proyek

2.434.900.000 9.218.699.175

899.587.600 36.770.643.671

78.907.231.873

-

- 12.313.000.000

67.532.373.771 -

386.400.000

44.564.887.020 106.481.864.024 172.212.525.747

Biaya pekerjaan proyek merupakan kewajiban yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan pengeluaran pengeluaran untuk proyek.

Cadangan Tantiem adalah estimasi biaya tantiem yang akan dibayarkan dan menjadi beban periode berjalan.

Cadangan Insentif adalah estimasi biaya Insentif yang akan dibayarkan dan menjadi beban periode berjalan.

Kewajiban Jangka Panjang Yang Akan Jatuh Tempo 1 Tahun


Biaya operasional yang masih harus dibayar terdiri dari pembelian bahan, upah di lapangan, alat tulis kantor, biaya listrik dan telepon, biaya makan karyawandan biaya pengiriman barang/jasa pihak ketiga.

3.26 123.457.808.543 71.070.633.652

g gUtang Retensi Jatuh Tempo

Jumlah

Kewajiban Lancar Lainnya

Dengan rincian sebagai berikut :- Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Pembinaan Usaha Kecil Koperasi-Bina LingkunganJaminanHutang pada KaryawanYayasan Bina Adhi SejahteraHutang Afiliasi Anak PerusahaanHutang Retensi

123.457.808.543

2.835.249.333

- 3.269.818.608

71.070.633.652

2.109.968.046

123.457.808.543

3.27 51.516.427.763

880.386.413 1.172.030.415

71.070.633.652

-

32.946.493 2.997.710.050

64.383.900

-

67.346.315.803

3.919.444.304

28


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Dengan rincian sebagai berikut :- Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Hutang Deviden 20.375.141.452 26.624.299.047 u a g e deKoperasi Karyawan

Sub Jumlah

- Pihak ketigaAsuransi Tenaga KerjaHutang kepada Instansi LainHutang Jangka Pendek Lainnya

Sub Jumlah

Jumlah Kewajiban Lancar Lain-lain

31.046.471.072 33.796.847.445

300.587.332 178.689.263

0 3 5 5

25.240.525.930 20.469.956.691 33.549.468.358

103.174.700 6 6 99 0

458.765.756

67 346 315 803

3.291.319.596 8.130.253.165

51 516 427 763

16.878.049.763

Jumlah Kewajiban Lancar Lain lain

Hutang kepada Koperasi Karyawan merupakan hutang atas pembelian alat tulis kantor dan sewa kendaraan.

Hutang Pembinaan Usaha Kecil dan Koperasi Bina Lingkungan berasal dari pembagian laba PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan Anak perusahaan.

Hutang Asuransi Tenaga Kerja merupakan hutang atas pembayaran Jamsostek beban perusahaan yang masih terutang.

Hutang kepada instansi lainnya merupakan hutang kepada koperasi karyawan PT Adhi Realty.

67.346.315.803

Hutang kepada karyawan Yayasan Bina Adhi Sejahtera (BAS) merupakan iuran dana pensiun beban perusahaan dan iuran tambahan bulanan untukpelunasan defisit/ kekurangan solvabilitas.

51.516.427.763

g p y p g p p y y

Hutang Bank Jangka Panjang

Uang Muka Kontrak Jangka Panjang

Dengan rincian sebagai berikut :Proyek Banjir Kanal TimurProyek Way Curup PTSL II

3.28

3.29 33.155.280.970

- 23.024.337.455

-

- -

Hutang Jangka Pendek lainnya merupakan hutang SKBDN yang belum jatuh tempo yang dilakukan oleh divisi operasional untuk pembayaran kepadarekanan

887 226 424Proyek Way Curup PTSL - IIProyek Jl. Ketapang-Way Jepara

Jumlah

Hutang Jangka Panjang Lainnya


-

3.30

Akun tersebut merupakan uang muka yang diterima dari pemberi tugas atas usaha jasa konstruksi, berjangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun atau dari kontrakproyek jangka panjang dan akan diperhitungkan dengan pembayaran termin.

16.790.990.173

9.243.717.091 33.155.280.970

15.566.241.371

- - 887.226.424

Hutang Jaminan SewaHutang RetensiHutang Jangka Panjang Lainnya

Jumlah

Hutang jaminan sewa tahun 2009 merupakan hutang jaminan sewa ruko dan telepon para tenant anak perusahaan PT Adhi Realty.

Hutang retensi merupakan hutang retensi jangka panjang atas pekerjaan sub-kontraktor yang lebih dari satu tahun.

Hutang Jangka Panjang Lainnya merupakan hutang jangka panjang anak perusahaan PT Duri Indah Raya dan ADHI Oman.

1.366.003.800 2.037.815.021

15.566.241.371

10.302.530.541

16.790.990.173 3.897.707.030

10.720.849.971 4.032.325.181

Kewajiban Imbalan Kerja

▪ Pensiun▪ Uang Muka Persiapan Pensiun▪ Pesangon

a. Pensiun

3.31 16.880.170.255 12.533.612.469

Perusahaan memberikan imbalan jangka panjang bagi para karyawan tetapnya berupa:

Pendanaan atas imbalan pensiun dilakukan baik oleh karyawan maupun Perusahaan dengan jumlah iuran masing-masing 5% dan 18% dari gaji karyawanpeserta program pensiun. Dana iuran pensiun ini dikelola oleh Yayasan Bina Adhi Sejahtera. Kepesertaan karyawan pada program pensiun ini bersifatsukarela. Pada posisi 30 Juni 2009 dan 2008 jumlah karyawan baik yang masih aktif bekerja maupun yang sudah pensiun yang mengikuti program inimasing-masing berjumlah 506 orang dan 519 orang.

29


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Status pendanaan dan biaya yang dibentuk (sesuai PSAK 24 revisi 2004) atas program imbalan ini dapat diuraikan sebagai berikut:

Status Pendanaan 2009 2008

Aktiva ProgramNilai Tunai Kewajiban Manfaat PensiunSurplus PendanaanKewajiban Transisi yang belum diakuiLaba/Rugi Aktuarial yang belum diakuiBeban Pensiun dibayar di Muka

Komponen Beban Pensiun

(5.849.310.333) -

7.982.628.641 (6.416.185.147) 8.114.071.944

(72.633.330.170)

-

66.784.019.837 96.516.451.170 (81.986.194.079) 14.530.257.091

13.831.938.974

Beban Jasa KiniBeban BungaImbal Hasil Investasi yang diharapkanLaba/rugi aktuarialAmortisasi Kewajiban Jasa laluJumlah Beban Pensiun

Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya Pensiun yang masih harus dibayar selama tahun 2009 dan 2008:Beban Pensiun Dibayar Dimuka (terhutang) Awal Tahun

1.209.462.276 7.879.938.176

2.115.924.144

1.168.024.883 1.337.457.805

8 114 071 944 3 194 910 247

(10.616.809.628) 9.838.343.289

(7.921.375.569)

Beban Pensiun Dibayar Dimuka (terhutang), Awal TahunIuran Pemberi Kerja kepada Yayasan BASBeban Pensiun tahun BerjalanBeban Pensiun Dibayar Dimuka (terhutang), Akhir Tahun

b. Uang Muka Persiapan Pensiun(UMPP)

8.114.071.944 3.194.910.247 1.206.014.502 6.087.186.580 1.337.457.805 1.168.024.883 7.982.628.641 8.114.071.944

Kepada seluruh karyawan yang menjadi peserta program pensiun, pada saat memasuki usia pensiun diberikan imbalan berupa UMPP yang berjumlah 24kali gaji. Pendanaan atas imbalan ini sepenuhnya beban Perusahaan dan dikelola secara intern. Pada posisi 30 Juni 2009 dan 2008, jumlah karyawan aktifyang berhak atas imbalan ini masing-masing berjumlah 331 orang dan 347 orang.


Status Pendanaan

Aktiva ProgramNilai Tunai Kewajiban Manfaat PensiunDefisit PendanaanKewajiban Transisi yang belum diakui 5.411.915.238 6.462.461.424

(13.816.353.603) (13.816.353.603)

2007

- (12.782.326.414)

2008

(12.782.326.414)

-

Laba/Rugi Aktuarial yang belum diakuiBeban UMPP terhutang

Komponen Beban UMPP :Beban Jasa KiniBeban BungaLaba/rugi aktuarialBeban Kewajiban Jasa lalu

(7.907.318.817)

- (73.521.842)

668.312.570

(10.500.270.404) (3.129.859.228) (553.426.638)

1.177.071.419 754.238.131

1.657.962.432

1.050.546.186 1.050.546.186 Jumlah Beban UMPP

Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya UMPP yang masih harus dibayar selama tahun 2009 dan 2008:Beban UMPP terhutang, Awal TahunManfaat UMPP yang dibayarkanBeban UMPP tahun BerjalanBeban UMPP terhutang, Akhir Tahun

c. PesangonBagi karyawan tetap yang tidak ikut serta dalam program pensiun, maka pada saat memasuki usia pensiun, Perusahaan memberikan imbalan pesangonyang jumlahnya mengacu pada Undang-Undang No. 13/2003 pasal 167 ayat 2 dan pasal 156. Pada posisi 30 Juni 2009 dan 2008, jumlah karyawan aktifyang berhak atas imbalan ini masing-masing berjumlah 447 orang dan 462 orang.

(7.907.318.817) (6.030.304.923) 1.031.320.000

3.376.821.188 2.908.333.894

(3.376.821.188) (10.500.270.404) (7.907.318.817)

(2.908.333.894) 783.869.601

30


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008


Status Pendanaan 20072008

Aktiva ProgramNilai Tunai Kewajiban Manfaat PensiunSurplus PendanaanBiaya jasa lalu yang belum diakuiLaba/Rugi Aktuarial yang belum diakuiBeban Pesangon terhutang, Akhir tahun

Komponen Beban Pesangon:

(12.127.937.609) (10.024.005.380)

(7.762.976.522) (9.378.406.429) (9.378.406.429)

(7.691.835.391)

-

(7.762.976.522)

-

5.659.044.293 6.174.403.648

(10.895.838.172)

Komponen Beban Pesangon:Beban Jasa KiniBeban BungaLaba/rugi aktuarialBeban Kewajiban Jasa laluJumlah Beban UMPP

Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya Pesangon yang masih harus dibayar selama tahun 2009 dan 2008:Beban Pesangon terhutang Awal Tahun (10 895 838 172)

474.781.251 (560.285.372) (1.145.173.692) 515.359.355 515.359.355

1.843.259.131 644.957.892

1.125.408.771 799.990.978

(10 490 662 737)

762.776.377

Beban Pesangon terhutang, Awal TahunManfaat Pesangon yang dibayarkanBeban Pesangon tahun BerjalanBeban Pesangon terhutang Induk, Akhir TahunBeban Pesangon Terhutang, PT Adhi RealtyBeban Pesangon terhutang Konsolidasian, Akhir Tahun

(10.895.838.172)

Program Pesangon juga diselenggarakan oleh PT Adhi Realty, anak perusahaan, kepada seluruh karyawan tetapnya. Beban Pesangon terhutang per 30Juni 2009 dan 2008 masih berjumlah Rp2.184.065.356 dan Rp1.844.527.424

(2.234.590.883) (14.362.528.492) (12.740.365.596)

(12.127.937.609) (10.895.838.172)

(10.490.662.737) 611.159.694

(1.844.527.424)

239.782.457 1.843.259.131 644.957.892

metode perhitungan yang dipergunakan : Projected Unit Credit,tingkat bunga diskonto yang dipergunakan untuk menghitung kewajiban aktuaria per 31 Desember 2007 dan 2006 masing-masing 10%. ��tingkat bunga imbal hasil investasi aktiva program : 10%,tingkat kenaikan gaji berkala 7% per tahun,tabel mortalita yang dipergunakan: Commissioners Standard Ordinary 1958

2.

Perhitungan beban dan kewajiban aktuaria di atas dilakukan oleh PT Dian Arthatama. Adapun asumsi aktuaria dan metode perhitungan yang dipergunakanuntuk menentukan biaya yang harus dibentuk berkenaan ketiga program imbalan di atas adalah sebagai berikut:

3.

1.

4.5. tabel mortalita yang dipergunakan: Commissioners Standard Ordinary 1958

tingkat cacat : 0,1% per tahunusia pensiun normal 55 tahun

Hutang Obligasi

Dengan rincian sebagai berikut :Jumlah Nilai NominalDikurangi Biaya Emisi Obligasi :

Biaya Emisi Obligasi

7.

498.554.292.019 3.32

500.000.000.000 500.000.000.000

6.

498.072.389.359

5.

(2.409.513.301) (2.409.513.301)Biaya Emisi ObligasiAkumulasi Amortisasi

Hutang Obligasi - Bersih

Utang Obligasi IV Tahun 2007 :- Biaya Emisi Obligasi IIITahun 2007- Amortisasi Biaya Emisi Obligasi III Tahun 2007

Biaya Emisi Obligasi bersih

Utang Sukuk I Mudharabah Tahun 2007 :- Biaya Emisi Obligasi IIITahun 2007- Amortisasi Biaya Emisi Obligasi III Tahun 2007

Biaya Emisi Obligasi bersih 531.871.931 398.903.951

664.839.911

1.744.673.390 1.744.673.390

963.805.320 481.902.660 (1.445.707.981) (1.927.610.641)

664.839.911 (265.935.960)

(697.869.360) (348.934.680) 1.046.804.030 1.395.738.710

(132.967.980)

498.554.292.019 498.072.389.359

(2.409.513.301) (2.409.513.301)

31


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Dan berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap No. 18 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No.27 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Obligasi IV ADHI Tahun 2007Dengan Tingkat Bunga Tetap" senilai Rp 375 000 000 000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 11 00% dengan

Biaya Emisi Obligasi IV sebesar Rp. 1.744.673.390,- diamortisasi diamortisasi setiap bulan sampai dengan jatuh tempo masa Obligasi IV tahun 2012.

Dan berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I ADHI Tahun 2007 No. 22 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No. 31 tanggal 12 Juni2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007" senilai

Dengan Tingkat Bunga Tetap senilai Rp. 375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 11,00% denganpembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang(obligasi) dari PT Pefindo yaitu id A- (Single A minus ; Stable Outlook ). Dan sebagai jaminan adalah piutang/tagihan Perusahaan dari proyek-proyek dengannilai nominal 125% dari pokok obligasi. Dana yang diperoleh dari penawaran obligasi digunakan 100% akan digunakan untuk modal kerja proyek jasakonstruksi tahun 2007. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi obligasi adalah PT Mandiri Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk.

Hak Minoritas Pada Anak Perusahaan

Biaya Emisi Sukuk sebesar Rp. 664.839.911,- diamortisasi setiap bulan sampai dengan jatuh tempo masa Sukuk I Mudharabah tahun 2012.

Rp. 125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan Pendapatan Bagi Hasil, Nisbah Pemegang Sukuk 76,39% dengan pembayaran Pendapatanbagi Hasil setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (obligasi) dari PTPefindo yaitu id A-(sy) (Single A minus Syariah; Stable Outlook ). Dan sebagai jaminan adalah piutang/tagihan Perusahaan dari proyek-proyek dengan nilainominal 125% dari Dana Sukuk. Dana yang diperoleh dari penawaran obligasi digunakan 100% akan digunakan untuk modal kerja proyek jasa konstruksitahun 2007. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi sukuk adalah PT Mandiri Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk.

3.33 5.581.898.574 20.955.960.023

Hak Minoritas Pada Anak Perusahaan

2.892.093.644 4. ADHI Multi Power

2009

3. PT Duri Indah Raya2. ADHI Oman - 11.759.062.740

5 ADHICON P d 68 322 929

5.581.898.574 20.955.960.023

Jumlah tersebut merupakan bagian ekuitas anak perusahaan yang menjadi hak pemegang saham minoritas terdiri dari :

1. PT Adhi Realty

- - 6.864.602.560

2.332.294.723

2008

2.621.482.001

Modal Saham Disetor 180.132.000.000

5. ADHICON Persada 68.322.929 -

3.34

Nama Pemegang Saham

Jumlah Lembar Saham

% Kepemili-

kanJumlah Modal

30 Juni 2009%

Kepemili-kan

20.955.960.023 Jumlah

Nama Pemegang Saham

180.132.000.000

30 Juni 2008

Jumlah ModalJumlah Lembar Saham

5.581.898.574

Direksi : Direksi : Bambang Triwibowo M. Saiful ImamSupardi SupardiIndradjaja Manopol Indradjaja ManopolM. Fauzan KiswodarmawanBambang Subekti M. Fauzan

B b S b kti

0,11 199.950.000

5.430.500 543.050.000 0,13 2.378.000 0,30

1.999.500

2 952 500

1.999.500 237.800.000

8.000.000 1.750.000 0,10

0,44 800.000.000 1.500.000 0,08

5.296.000 0,29 529.600.000 0,11

175.000.000

Pemerintah Republik Indonesia

150.000.000 -

295 250 000 3.952.500 0,22 395.250.000

918.680.000 51,00 91.868.000.000

0 16

199.950.000

918.680.000 51,00

-

91.868.000.000

-

Pemerintah Republik Indonesia

Bambang Subekti

Fortis Bank (Nederland) NV

Publik Publik (kurang dari 5%)

Jumlah Jumlah

1,24

2.952.500

22.260.500 0,72

295.250.000

2.226.050.000

Pembelian Kembali Saham akan dilaksanakan dengan berpedoman pada Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK)Nomor XI.B.3, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK Nomor KEP-401/BL/2008 tanggal 09 Oktober 2008 tentang Pembelian Kembali Saham Emiten atauPerusahaan Publik Dalam Kondisi Pasar Yang Berpotensi Krisis ("Peraturan XI.B.3").

Fortis Bank (Nederland) N VRD Fortis Infrastruktur Plus

-

769.642.000

0,16

42,73

12.998.000 Sub jumlah Direksi dan Komisaris

Sub jumlah Direksi dan Komisaris

42,21 76.037.950.000

1.299.800.000

100.000.000 -

10.000.000.000 -

5,55

94,45 180.132.000.000

10.000.000.000

1.801.320.000 100,00

100.000.000

180.132.000.000 1.801.320.000

76.964.200.000 760.379.500

32


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Modal disetor Perusahaan semula Rp. 275.000.000 terdiri atas 275 (nilai penuh) lembar saham prioritas sesuai dengan Akta Notaris Kartini Muljadi, SH, No. 1tanggal 1 Juni 1974. Kemudian sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham tanggal 1 Pebruari 1993 serta Akta Notaris ImasFatimah, SH, No. 109 tanggal 19 Maret 1993, modal dasar perusahaan menjadi sebesar Rp. 70.000.000.000 terdiri dari 14.000 (nilai penuh) lembar sahamprioritas dan 56.000 (nilai penuh) Saham biasa, masing-masing dengan nilai nominal Rp. 1.000.000 (nilai penuh) per lembar . Jumlah modal disetor adalahseluruh saham prioritas sebanyak 14.000 (nilai penuh) lembar atau sejumlah Rp. 14.000.000.000.

Perubahan tahun 1998

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 8 Januari 1998 yang diaktakan dalam Akta No. 1, tanggal 1 April 1998 dari Imas Fatimah,SH, modal dasar Perusahaan menjadi Rp. 280.000.000.000 yang terdiri 280.000 (nilai penuh) lembar saham masing-masing bernilai Rp. 1.000.000 (nilaipenuh), modal ditempatkan dan disetor penuh oleh Republik Indonesia sebanyak Rp. 70.000.000.000.


Penyertaan modal berupa tanah dan bangunan yang terletak di Jl. Iskandarsyah No. 65A dan 65B. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik IndonesiaNo. 25 tanggal 16 Pebruari 1998, Pemerintah selaku pemegang saham menetapkan penambahan penyertaan modal Negara Republik Indonesia kedalammodal saham perusahaan.

Dan berdasarkan Keputusan Menteri Badan usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disyahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No. 35tanggal 18 Nopember 2003 Modal disetor lainnya sebesar Rp 4 925 102 ditambahkan kedalam modal saham disetor

Berdasarkan Keputusan Menteri Badan usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disyahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No. 35tanggal 18 Nopember 2003.

Struktur modal diatas telah berubah, sehingga modal dasar Perusahaan menjadi Rp. 544.000.000.000 yang terdiri dari 5.440.000.000 (nilai penuh) lembarsaham masing-masing bernilai Rp. 100 (nilai penuh), telah ditempatkan dan disetor penuh oleh negara sebanyak Rp. 136.000.000.000 Penambahan modaldisetor sebesar Rp. 66.000.000.000 sesuai Akta perubahan Anggaran Dasar diatas telah mendapat persetujuan oleh Menteri Kehakiman dan Hak AzasiM i R blik I d i N C 28630 HT 01 04 TH 2003 t l 3 D b 2003

tanggal 18 Nopember 2003. Modal disetor lainnya sebesar Rp. 4.925.102 ditambahkan kedalam modal saham disetor.

Berdasarkan akta Jual Beli No.8 tanggal 4 Maret 2004 antara Pemerintah Republik Indonesia dengan Pesaham AK, terjadi jual beli saham sebesar441.320.000 (nilai penuh) saham dengan nominal sebesar Rp. 100 (nilai penuh) per saham dengan harga sebesar Rp. 150 (nilai penuh) per saham.Penjualan ini merupakan realisasi program divestasi pemerintah dan program kepemilikan saham untuk karyawan dan manajemen atau EMBO yang telahdisetujui oleh pemegang saham Perusahaan berdasarkan rapat umum pemegang saham luar biasa tanggal 17 Nopember 2003 melalui Keputusan MenteriBadan Usaha Milik Negara tanggal 17 Nopember 2003 No.KEP-289/MBU/2003 dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia berdasarkanNo.PW.001/660/DPR.RI/2004 tanggal 10 Pebruari 2004 dan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No.11 tanggal 2 Maret 2004.

Manusia Republik Indonesia No. C-28630.HT.01.04.TH.2003 tanggal 3 Desember 2003.


gg p gg

Pada tanggal 17 Maret 2004 Perusahaan resmi tercatat di PT Bursa Efek Jakarta dengan melapaskan saham sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) lembardengan nilai nominal Rp 100 (nilai penuh) dengan harga penawaran sebesar Rp 150 (nilai penuh)

Pada tanggal 8 Maret 2004 Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan suratnya No.S-494/PM/2004 untuk melakukan penawaran perdana kepada masyarakat sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) saham biasa atas nama baru dengan nilainominal Rp. 100 (nilai penuh) setiap saham dengan harga penawaran Rp. 150 (nilai penuh) setiap saham. Dari jumlah saham yang ditawarkan dalampenawaran umum kepada masyarakat tersebut sebesar 10% atau sebanyak 44.132.000 (nilai penuh) saham biasa kepada manajemen dan karyawanPerusahaan melalui program penjatahan saham untuk pegawai Perusahaan (Employee Stock Allocation /ESA).

Tambahan Modal Disetor

Dengan rincian sebagai berikut :Agio SahamBiaya Privatisasi

Jumlah

Agio SahamAgio saham berasal dari penawaran perdana yang dilakukan pada tahun 2004 sebesar Rp. 22.066.000.000.

dengan nilai nominal Rp. 100 (nilai penuh) dengan harga penawaran sebesar Rp. 150 (nilai penuh).

(2.922.368.716) (2.922.368.716)

3.35 19.143.631.284 19.143.631.284

19.143.631.284 19.143.631.284

Modal disetor lainnya (Agio Saham) merupakan penjualan saham dari hasil IPO sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) lembar dengan nilai penawaran perdanaRp. 150 (nilai penuh) per lembar saham setelah dikurangi biaya-biaya pelaksanaan atas privatisasi tersebut.

22.066.000.000 22.066.000.000

33


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Biaya Emisi Efek Ekuitas merupakan biaya yang berkaitan dengan penerbitan efek ekuitas perusahaan Biaya ini mencakup fee dan komisi yang dibayarkanBiaya Emisi Efek Ekuitas

Selisih Kembali Penilaian Aktiva Tetap

Selisih Penilaian Kembali Tanah

Biaya Emisi Efek Ekuitas merupakan biaya yang berkaitan dengan penerbitan efek ekuitas perusahaan. Biaya ini mencakup fee dan komisi yang dibayarkankepada penjamin emisi, lembaga dan profesi penunjang pasar modal, dan biaya pencetakan dokumen pernyataan pendaftaran, biaya pencatatan efek ekuitasdibursa efek, serta biaya promosi sesuai dengan Keputusan Ketua Badan Pasar Modal No. Kep-97/PM/1996 tanggal 28 Mei 1996 yang diubah dengan Kep-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000, peraturan nomor VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan Bab Ekuitas pasal Tambahan Modal Disetor.Biaya Emisi Efek Ekuitas berasal dari penawaran perdana tahun 2004 sebesar Rp. 2.922.368.716,-.

3.36

904.419.699 904.419.699

Saldo selisih penilaian kembali aktiva tetap per 30 Juni 2009 dan 2008 sebesar Rp. 904.419.699 merupakan selisih penilaian kembali atas tanah yang

904.419.699 904.419.699

Selisih Kurs Atas Penjabaran Laporan Keuangan3.37

p p p p p p y gdilakukan oleh Perusahaan.

Perusahaan telah melaksanakan penilaian kembali atas tanah dan bangunan yang dilaksanakan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan RINo.384/KMK.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998 tentang Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan.

(190.578.842)

Penilaian kembali atas aktiva tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Departemen Keuangan Direktorat Jenderal Pajak dengan Surat Keputusan dariKantor Pajak Perusahaan Negara dan Daerah No.KEP-06/WPJ.07/KP.0105/2002 tanggal 15 Pebruari 2002.

12.973.238.289

Selisih Kurs Atas Penjabaran Laporan Keuangan



-

3.633.500.000 -

Saldo Selisih Restrukturisasi Entitas Sepenegendali merupakan transaksi tambahan kepemilikan saham Perseroan atas Anak Perusahaan PT Duri Indah

12.973.238.289

3.38 3.633.500.000

Selisih Kurs tersebut merupakan Penjabaran Laporan Keuangan Anak Perusahaan - Adhi Oman L.L.C yang disajikan dalam mata uang Real Omani ke matauang Induk Perusahaan (Indonesia Rupiah).

(190.578.842)

Modal Saham Perolehan Kembali

Modal saham Perolehan Kembali- Modal Saham- Agio Saham

Jumlah

Raya yang semula 80% menjadi 90% per 30 Juni 2009 yang tercantum dalam Akta Notaris Marthin Aliunir, SH. No. 31 tanggal 19 Februari 2009.

(9.749.733.500) -

3.39 (9.749.733.500) -

Sesuai dengan keterbukaan informasi Bapepam tanggal 12 Oktober 2008, Perusahaan merencanakan untuk melakukan pembelian kembali saham Perseroan

(4.409.450.000) (5.340.283.500)

- -

Saldo Laba


3.40 405.683.607.520 313.220.174.911

(Share Buy Back ) yang telah dikeluarkan dan tercatat di Bursa Efek Indonesia ("Pembelian Kembali Saham") sebanyak-banyaknya 20 (dua puluh persen)atau 360.264.000 (tiga ratus enam puluh juta dua ratus enam puluh empat ribu) lembar saham dari modal ditempatkan dan disetor penuh dengan alokasidana sebesar Rp 50.000.000.000 yang akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Pelaksanaan Transaksi pembelian kembali saham akandilaksanakan berdasarkan pertimbangandari Direksi Perseroan melalui Bursa Efek Indonesia. Sampai dengan 30 Juni 2009, Perusahaan telah melakukanPembelian Kembali Saham (Share Buy Back ) sebanyak 44.094.500 lembar atau ada penurunan modal sebesar Rp4.409.450.000.

Dengan rincian sebagai berikut :Dicadangkan :

Saldo Awal TahunPenambahan / Pengurangan :

Laba Bersih Tahun BerjalanLaba DitahanDeviden Selisih Restrukturisasi Entitas SepengendaliPembinaan Usaha Kecil Koperasi dan Bina LingkunganDana Cadangan

Jumlah 306.189.221.583

-

- - -

60.500.752.543

306.189.221.583

83.384.374.412 -

366.689.974.126

- -

- - - -

222.804.847.171

34


(Dalam Rupiah)


(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Tidak Dicadangkan :Saldo Awal TahunPenambahan / Pengurangan :

Laba Bersih Tahun Berjalan

108.249.762.248

10 382 594 080

78.130.854.253

42 345 274 149Laba Bersih Tahun BerjalanLaba DitahanDeviden TantiemPembinaan Usaha Kecil Koperasi dan Bina LingkunganDana CadanganJumlah 38.993.633.394

10.382.594.080

(20.370.623.752) (26.619.838.290) (60.500.752.543) (83.384.374.412)

(611.118.713) -

(1.597.190.298)

7.030.953.328

Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 19 Juni 2008, yang dituangkan dalam Akta No.38, yang dibuat dihadapan Dr. A.Partomuan Pohan SH LL M Notaris di Jakarta menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2007 dan Berdasarkan Keputusan

- -

42.345.274.149

-

Tahun 2008 Tahun 2007

Cadangan UmumCadangan BertujuanLaba Ditahan 90.619.660.535 c.

Jumlah

0,00%

74,25%

Jumlah %%

60.500.752.543

- 0,00%

Partomuan Pohan, SH., LL.M. Notaris di Jakarta, menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2007 dan Berdasarkan KeputusanRapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 11 Juni 2009, yang dituangkan dalam Surat Notaris No. 222/VI/2009, yang dibuat dihadapan Dr. A.Partomuan Pohan, SH., LL.M. Notaris di Jakarta, menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2008 adalah sebagai berikut :

a. - b. - 0,00% -

76,26%0,00%

Dividen TunaiProgram Kemitraan dan

Bina LingkunganTantiem

Jumlah 118.836.689.123 100,00%100,00%

- 0,00%

81.482.495.008

611.118.713 0,75% 1.597.190.298 - 0,00%f.

1,34%

22,40%d. 20.370.623.752 26.619.838.290 e.

25,00%

35

PT ADHI KARYA (Persero) Tbk. DAN ANAK PERUSAHAANCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

PERIODE 01 JANUARI S/D 30 JUNI 2009 DAN 30 JUNI 2008 (Dalam Rupiah)

4. Penjelasan Pos-pos Laba(rugi)

Pendapatan Usaha

Pendapatan Usaha Jasa KonstruksiPendapatan Usaha EPC

(Dalam Rupiah)

Jumlah tersebut merupakan pendapatan dari usaha jasa konstruksi dan EPC serta pendapatan usaha anak perusahaan dengan rincian sebagai berikut :2.751.431.427.725 1.718.029.135.698

116 894 444 767 42 755 331 882

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

3.018.195.115.325 1.929.372.739.143 4.1

Pendapatan Usaha EPCPendapatan Usaha Investasi :

- PT Adhi Realty- PT Duri Indah Raya- ADHI Oman- ADHICON PersadaJumlah Pendapatan Usaha

- Eliminasi Penjualan InternJumlah Pendapatan Usaha - Bersih

- 48.243.213.628

227.803.090 42.411.209.022

3.075.803.744.783 1.929.372.739.143

(57.608.629.458) 3.018.195.115.325

- 1.929.372.739.143

116.894.444.767 42.755.331.882

126.177.062.542 57.608.629.458 -

101.398.226.115

p

Beban Kontrak

Beban Kontrak Jasa KonstruksiBeban Kontrak EPCBeban Kontrak Investasi :

- PT Adhi RealtyPT Duri Indah Raya

4.2 2.904.187.443.853 1.777.310.853.602

39.582.160.285 83 824 365

27.702.834.833

Jumlah tersebut merupakan beban kontrak dari usaha jasa konstruksi dan EPC serta beban kontrak anak perusahaan dengan rincian sebagai berikut :

2.584.082.915.197 1.592.791.417.639 148.628.047.454 57.820.740.087

- PT Duri Indah Raya- ADHI Oman- ADHICON PersadaJumlah Beban Kontrak

- Eliminasi Beban Kontrak InternJumlah Beban Kontrak - Bersih

Laba(Rugi) Proyek Kerjasama


4.3 9.247.097.964

(57.608.629.458) - 2.904.187.443.853 1.777.310.853.602

38.333.330.607

83.824.365 -

2.961.796.073.311 1.777.310.853.602 54.344.372.241 -

135.074.753.769 98.995.861.042

Dengan rincian sebagai berikut :JO Adhi-Waskita (Pry. Suramadu Causeway)JO Adhi-Brantas AP-Gunakarya (Bawakaraeng)JO ADHI-Setia(Dermaga Pantoloan)JO Waskita-Adhi-Hutama (Kelok 9)JO Adhi-Waskita-Wika (Sei Ular)JO ADHI-Metro (Jl. Sejorong Tetar Lunyuk)JO ADHI-Yala (Pek. Bangoi Bula - EB170)JO ADHI-Kresna (Pry. Jl. Ampenan Senggigi)JO Adhi Delapan Empat (Jln Kebar Ayamaru)

534.874.581 - 159.133.535 1.268.788.135

537.055.630 1.313.971.021 1.297.017.864 (13.246.590)

111.591.509 -

46.475.649 100.536.048 2.395.658.738 -

- 9.472.158.202

552 896 264 339 423 787JO Adhi-Delapan Empat (Jln.Kebar-Ayamaru)JO ME-Adhi-BBI-MEC (Pry. Lahendong)JO Adhi-Alfa Putra (Jl.Bintuni - Mameh)JO ADHI-Sinar Bali (Pry.Pek. Dawan Kusamba)JO Adhi-Satya KB (Jln.Sentani-Nimbotong)JO Adhi-SACNA (Dermaga Malahayati)JO Adhi-WIRA (Meulaboh Tutut)JO Adhi-Agrabudi (P. Jemb. Megawati TA. 2008)JO Adhi-Barata (Pengadaan Tabung LPG 3 Kg)JO ADHI P k BCK (P k Jl P II)

569.360.183

1.920.381.206 - 340.745.612 120.547.718

87 689 264-

552.896.264 339.423.787 - 15.498.190

- 865.544.093 -

499.685.695 370.584.782 -

482.647.708 31.130.050.740

JO ADHI-Passokorang-BCK (Pek. Jl. Pare-pare II)JO Adhi-PP (Pry.Ponre-ponre Irigasi System Work)JO Adhi-Agra (Pry. Jemb. Ngrame CS)JO Adhi-Waskita (Jl. Kota Pinang)JO ADHI-Karya Pare S.( Pemb. Jl. Paket EIB-168 BTS)JO Adhi-Waskita (Pry. Brojonegoro Barrage LRSIP II)JO Adhi-Citra Arya Persada (Pry. Apron Bandara Samratulangi)JO Adhi-Delapan Empat SNP (Pry. Jalan Nuni Masni)JO HCIL-ADHI (Proyek India Railway)JO Adhi-Waskita (Suramadu Approach Bridge)

Jumlah Laba(Rugi) Proyek Kerjasama

-

87.689.264

314.107.834 39.253.835 -

-

-

(189.650.154) 4.092.853 -

23.107.784

(1.948.114.564) (5.111.371.907)

468.356.979 204.006.828 -

3.711.619.556 -

- 9.247.097.964

(4.454.050.037) 38.333.330.607

36




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Perusahaan melakukan perjanjian kerjasama dengan berbagai pihak sebagaimana tersebut pada masing-masing perjanjian, berupa penyerahan dana kepadapengelola sesuai kewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerjasama menurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyek dibentuk dengan anggota yang berasaldari masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Pengelola proyek ini melaksanakan kegiatan pembangunan proyek yang berasal dari PemberiKerja (Owner) dan bertanggung jawab sepenuhnya terhadap seluruh kegiatan tersebut termasuk laporan pertanggungjawaban keuangan dan proyek kepada

Rincian dari proyek kerjasama tahun 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut :

No

Pembangunan Jalan Penghubung Suromadu

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-WASKITA - JO

Porsi

masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama.

Uraian

1.

Status

Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut :

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Waskita Karya (Persero)

Proyek Bawakaraeng

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Brantas-Gunakarya JO


55,00%45,00%

2.

Berjalan

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Brantas Abipraya (Persero)PT Gunakarya

Dermaga Pantoloan

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Setia JO


45,00%

25,00%

3.

30,00% Berjalan

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Setia Mulia Abadi

Proyek Kelok 9

Proyek kerjasama ini diberi nama Waskita-Adhi-Hutama JO


4.

60,00%40,00% Berjalan

PT Waskita Karya (Persero)PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Hutama Karya (Persero)

Pembangunan Bendungan Sei Ular

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Waskita-Wika JO


32,50% Berjalan32,50%

5.

35,00%

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Waskita Karya (Persero)PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

34,00%

33,00%

Berjalan33,00%

37




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Proyek Sejorong - Tetar - Lunyuk

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Metro JO


6.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Metro Lestariutama

Proyek Pek. Bangoi Bula - EB170

Proyek kerjasama ini diberi nama Adhi-YALA JO


7.

Berjalan60,00%40,00%

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Yala Persada Angkasa

Proyek Jl. Ampenen - Senggigi

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Kresna JO



8.

55,00%

45,00% Berjalan55,00%

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Kresna Karya

Proyek Jln.Kebar-Ayamaru

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Delapan Empat SNPJO


PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Delapan Empat Syam Nusa Putra

55,00%45,00% Berjalan

9.

75,00%25 00% BerjalanPT Delapan Empat Syam Nusa Putra

Pembangunan Fasilitas Produksi PLTU 2X20 MW di Lahendong Sulawesi Selatan

Proyek kerja sama ini diberi nama : ME - ADHI - BBI - MEC JO


PT Meta EpsiPT Adhi Karya (Persero) Tbk 25,00% Berjalan

25,00%

10.

25,00% Berjalan

PT Boma Bisma Indra (Persero)PT Meta Epsi Engineer & Contractor

Proyek Jl.Bintuni - Mameh

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Alfa Putra JO


PT Adhi Karya (Persero) Tbk 70,00%

25,00%25,00%

11.

PT Alfa Putra Jaya Karya

Proyek Pek. Dawan - Kusamba

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Sinar Bali JO


PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Sinarbali Binakarya 45,00%

12.

30,00% Berjalan

Berjalan55,00%

38




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Proyek Jl. Sutami CS

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Tukad Mas JO


13.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Tukad Mas

Proyek Jl. Ilwaki-Lurang

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-BINA JO


14.

47,00% Berjalan53,00%

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Bina Prima

Proyek Jln.Sentani-Nimbotong

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Satya KB JO


PT Adhi K (P ) Tbk

15.

55,00%45,00% Berjalan

75 00%PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Satya Kelana Bakti

Proyek Jl. Karawang By Pass

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Waskita-PP JO



16.

34,00%

25,00% Berjalan75,00%

PT Waskita Karya (Persero)PT Pembangunan Perumahan (Persero)

Proyek Jl. Pantura - Jt. Barang - Cirebon

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-KADI JO



33,00%

17.

33,00% Berjalan

70 00%PT Adhi Karya (Persero) TbkPT KADI

Proyek Dermaga Malahayati

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-SACNA JO



Berjalan

18.

60,00%

70,00%30,00%

PT SACNA

Proyek Apron Bandara Sam Ratulangi

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Citra JO


PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Citra Arya Persada Berjalan

40,00% Berjalan

19.

51,00%49,00%

39




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Proyek KCP II Pantura

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-KADI JO


20.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT KADI

Proyek Meulaboh Tutut

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-WIRA JO


21.

60,00%40,00% Berjalan

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT WIRA

Proyek Megawati TA. 2008

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Agrabudi JO


PT Adhi K (P ) Tbk

55,00%45,00% Berjalan

60 00%

22.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Agrabudi Karyamarga

Proyek Pengadaan Tabung Gas 3 kg

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Barata JO



23.

85,00%

60,00%40,00% PHO

PT Barata

Proyek Jl. Pare-Pare II

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Passokorang-Bangun Cipta JO


PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Passokorang

15,00% Berjalan

30 00% PHO

24.

50,00%PT PassokorangPT Bangun Cipta

Pembangunan Irigasi Ponre-ponre Irigasi System Work

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-PP JO



25.

20,00%30,00% PHO

51,00% BerjalanPT Pembangunan Perumahan (Persero)

Pembangunan Jalan Sukamaju Lampung Tarahan

Proyek kerja sama ini diberi nama : ADHI - PP - YUDHA JO


PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Pembangunan Perumahan (Persero)PT Purna Yudha

26.

30,00%

49,00%

Berjalan45,00%

25,00%

40




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Proyek Jembatan Ngrame cs

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-AGRA JO


27.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Agrabudi Karyamarga

Proyek Jl. Kota Pinang

Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Waskita JO


55,00% Berjalan45,00%

28.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Waskita Karya (Persero)

Pembangunan Pipa Gas Paket 13, lokasi di Bekasi

Proyek kerja sama ini diberi nama : MOELADI - ADHI - KE JO


PT Moeladi

75,00%

29.

Berjalan25,00%

Berjalan40%PT MoeladiPT Adhi Karya (Persero) TbkPT Krakatau Engineering

Pembangunan Pipa Gas Paket 12, lokasi di Bekasi

Proyek kerja sama ini diberi nama : MOELADI - ADHI - KE JO


30%30%

Berjalan

30.

40%

PT MoeladiPT Adhi Karya (Persero) TbkPT Krakatau Engineering (Persero)

Proyek India Railway

Proyek kerjasama ini diberi nama HCIL-ADHI JO


40% Berjalan

30%30%

31.

PT HCILPT Adhi Karya (Persero) Tbk

Pembangunan Jembatan Penghubung Suromadu

Proyek kerja sama ini diberi nama :WIJAYA - HUTAMA - ADHI - WASKITA JO


60,00%40,00%

Berjalan

32.

PT Adhi Karya (Persero) TbkPT Wijaya Karya (Persero)PT Hutama Karya (Persero)PT Waskita Karya (Persero)

25,00%25,00%

25,00%25,00% Berjalan

41




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Beban Usaha

Dengan rincian sebagai berikut :Beban Pegawai

90.512.465.430

47.015.241.925 45.561.241.230 29 9 3 281 2 9

4.4 92.727.320.544

31 0 6 118 1Beban UmumBeban PemasaranBeban Penyusutan

Jumlah Beban Usaha

29.973.281.279 8.744.206.687 9.942.024.522

92.727.320.544 90.512.465.430

Beban personil meliputi gaji, honor, upah, pesangon, tunjangan sosial, premi THT, tunjangan cuti, biaya mutasi pegawai, biaya perawatan dan PPh 21 karyawanyang seluruhnya ditanggung perusahaan.

Beban Umum merupakan pengeluaran untuk alat tulis kantor, listrik, telekomunikasi, rumah tangga kantor, konsumsi, rapat kerja kantor, perjalanan dinas,asuransi PBB pajak kendaran sumbangan/pungutan lainnya bea materai biaya pendidikan pengembangan dan pelatihan serta biaya jasa pihak ketiga atau

5.891.753.191 5.035.918.399

31.076.118.741

Beban pemasaran meliputi biaya lelang/tender, biaya promosi atau iklan, biaya jamuan, biaya representasi dan biaya pemasaran lainnya.

Beban Penyusutan merupakan penyusutan aktiva tetap yang dipergunakan oleh Kantor Pusat dan Divisi Operasional serta Anak Perusahaan.

Beban Keuangan

Dengan rincian sebagai berikut :Beban Keuangan atas Bunga Pinjaman :

asuransi, PBB, pajak kendaran, sumbangan/pungutan lainnya, bea materai, biaya pendidikan, pengembangan dan pelatihan serta biaya jasa pihak ketiga ataubiaya umum lainnya.

4.5 60.801.179.320 53.997.780.083

Beban Keuangan atas Bunga Pinjaman :Bunga Kredit BankBeban Bunga ObligasiKapitalisasi Bunga Pinjaman

Jumlah Bunga Pinjaman

Beban Keuangan Lainnya :Beban Provisi & Adm. BankBunga Sewa Guna Usaha

Jumlah Beban Keuangan Lainya

27.499.999.998 39.472.222.223

9.634.563.703 4.601.407.045 16.259.041 -

9 650 822 744 4 601 407 045

9.924.150.815 28.851.432.807

(5.201.076.229) 51.150.356.576

- 49.396.373.038

Jumlah Beban Keuangan Lainya

Total Beban Keuangan

9.650.822.744 4.601.407.045

Beban Keuangan atas Bunga Pinjaman terdiri dari beban bunga atas kredit bank, dan beban bunga obligasi yang terkait dengan perolehan pinjaman yangterjadi selama tahun berjalan.

Beban Keuangan Lainnya merupakan beban provisi dan administrasi bank atas kredit Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Mega, Bukopin dan BankPermata, beban provisi, adm & bunga SKBDN serta beban bunga sewa guna usaha.

60.801.179.320 53.997.780.083

Pendapatan Bunga

Dengan rincian sebagai berikut :Pendapatan Bunga DepositoPendapatan Bunga Jasa GiroPendapatan Bunga Lain-lain

Jumlah Pendapatan Bunga

Pendapatan Bunga merupakan pendapatan atas bunga deposito, bunga jasa giro bank dan bunga lainnya tahun 2008 dan 2007.

551.479.650 829.458.693

3.421.972.015 4.6 1.346.050.263

180.082.875 1.237.558.009 1.346.050.263 3.421.972.015

614.487.738 1.354.955.313

Laba(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap

Dengan rincian sebagai berikut :- Nilai Jual- Nilai Buku Aktiva

Jumlah Laba(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap 115.000.000 44.398.449.174

115.000.000 -

4.7 44.398.449.174 115.000.000

Akun tersebut merupakan hasil penjualan aktiva tetap tanah.

(15.601.550.826) 60.000.000.000

42




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Laba (Rugi) Selisih Kurs

Dengan rincian sebagai berikut :Laba Selish KursRugi Selisih Kurs

21.502.605.345 (73 222 548 157) (17 439 599 493)91.582.646.372

4.8 18.360.098.214 4.063.005.852

Rugi Selisih KursJumlah Laba (Rugi) Selisih Kurs

Laba(rugi) selisih kurs tersebut merupakan selisih akibat kurs transaksional.

Pemulihan(Beban) Piutang Ragu-ragu

Dengan rincian sebagai berikut :Pemulihan Piutang Ragu-raguBeban Penyisihan Piutang Ragu-ragu

Jumlah Pemulihan(Beban) Piutang Ragu-ragu

4.9 (554.137.454) -

(73.222.548.157) (17.439.599.493)

- -

18.360.098.214 4.063.005.852

(554 137 454) -(554.137.454) -

Jumlah Pemulihan(Beban) Piutang Ragu ragu

Penghasilan (Beban) Lain-lain

Dengan rician sebagai berikut :Pendapatan(Beban) Lain-lainRugi Selisih KasLaba Selisih Kas

Jumlah5.064.673 16.083

4.805.528.570 (482.316.595)

(482.316.595) 4.10 4.805.528.570

(2.347.898) -

(554.137.454)

4.802.811.795 (482.332.678)

Pajak Penghasilan Badan

Dengan rincian sebagai berikut :PPh Final Jasa KonstruksiPPh Final PropertyTaksiran Pajak Penghasilan Badan

Jumlah Taksiran Pajak PenghasilanPajak Penghasilan Tangguhan

Jumlah Pajak penghasilan Tangguhan

(36.881.182.125) - (729.841.360)

- -

4.11 (37.611.023.485) (7.157.419.779)

(278.474.050) - (6.878.945.729)

(37.611.023.485) (7.157.419.779)

- -Jumlah Pajak penghasilan Tangguhan

Jumlah Pajak Penghasilan

Hak Minoritas Anak Perusahaan

Hak Minoritas Anak Perusahaan

Hak Minoritas Anak Perusahaan atas Laba Rugi Bersih terdiri dari :

12.787.806.652 (6.376.385.405)

2009 2008

4.12 12.787.806.652 (6.376.385.405)

-

(37.611.023.485)

-

(7.157.419.779)

1. PT Adhi Realty2. ADHI Oman3. PT ADHICON Persada4. PT ADHI Multi Power5. PT Duri Indah Raya

Jumlah

Laba Berjalan4 12 42 345 274 149 10 382 594 080

2009 2008

(128.064.967) (199.800.900) (6.503.235.534)

(14.755.967) -

191.897.887 326.651.029 12.787.806.652 (6.376.385.405)

12.738.729.699

- -

Laba Berjalan4.12 42.345.274.149 10.382.594.080

43




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Informasi Segmen Usaha

Informasi segmen perusahaan dan anak perusahaan untuk operasi yang dilanjutkan adalah sebagai berikut :

4.13

Tahun 2009a. Jenis Usaha

Pendapatan Bersih

Beban Usaha (74.696.248.739)

3.056.528.445.932

30 Juni 2009

155.563.032.678

EPC Investasi Eliminier

2.978.757.983.027

2.751.431.427.725

2.655.642.639.718

Konstruksi

116.894.444.767

242.248.559.370

Konsolidasi

207.477.872.291 (19.275.298.851)

Beban Usaha Tidak Dapat Dialokasikan

Laba Usaha

Pendapatan(Beban) Lain-lain

Pendapatan(Beban) Lain-lainTidak Dapat Dialokasikan

6.906.572.002 (1.301.550.420)

59.613.681.535

18.156.781.370

-

2.359.305.564

(409.517.699) 5.195.503.883

Laba Sebelum Pajak

Beban Pajak

Tahun Berjalan

Tangguhan

Laba Sebelum Hak Minoritas

67.168.490.982

29 557 467 497

(37.611.023.485)

-

Laba Sebelum Hak Minoritas

Hak Minotritas atas Laba Bersih Anak Perususahaan

Laba Bersih

29.557.467.497

42.345.274.149

12.787.806.652

EliminierKonstruksi EPC Investasi Konsolidasi30 Juni 2009

Aktiva Segmen- Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

Investasi Pada Perusahaan Assosiasi

Aktiva Tidak Dapat Dialokasikan

-

2.804.557.052.359

560.409.439.414 (2.941.691.418.963) 2.399.676.776.461

4.917.516.238

- 666.012.269.480 4.114.946.486.530

57.030.000.000

Jumlah Aktiva

Kewajiban Segmen- Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

Kewajiban Yang Tidak Dapat Dialokasikan

Jumlah Kewajiban

2.612.668.301.393

4.653.460.681.766

2.040.792.380.373

- 3.899.935.629.623 542.276.492.822 566.648.202.882 (2.396.192.023.934)

5.266.181.345.059

-

44




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

b. Letak Geografis

Luar Jawa Eliminier Konsolidasi30 Juni 2009

Pulau Jawa

Pendapatan Bersih

Laba Bersih

Aktiva - Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

Tahun 2008

5.266.181.345.059

15.879.586.163 42.345.274.149

2.456.574.612.975

(2.941.691.418.963)

619.229.131.808 (19.275.298.851)

7.230.972.162.741 976.900.601.281

3.056.528.445.932

46.658.273.221 (20.192.585.235)

- -

a. Jenis Usaha

Pendapatan Bersih

Beban Usaha

Beban Usaha Tidak Dapat Dialokasikan

96.422.034.628 168.588.271.564 9.427.078.297 1.938.619.837.107

30 Juni 2008Konstruksi EPC Investasi Eliminier

1.664.182.452.619

Konsolidasi

1.848.409.685.291 1.610.897.342.009 106.828.993.295 137.205.201.691 (6.521.851.705)

19 413 633 741Beban Usaha Tidak Dapat Dialokasikan

Laba Usaha

Pendapatan(Beban) Lain-lain

Pendapatan(Beban) Lain-lainTidak Dapat Dialokasikan

Laba Sebelum Pajak

70.796.518.076

(1.138.812.852) (619.268.760) 458.631.231 (978.175.322) -

19.413.633.741

(45.741.305.960)

23 916 399 264Laba Sebelum Pajak

Beban Pajak

Tahun Berjalan

Tangguhan

Laba Sebelum Hak Minoritas 16.758.979.485

-

23.916.399.264

(7.157.419.779)

Hak Minotritas atas Laba Bersih Anak Perususahaan

Laba Bersih

Eliminier

10.382.594.080

(6.376.385.405)

Konsolidasi30 Juni 2008

Konstruksi EPC Investasi

Aktiva Segmen- Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

Investasi Pada Perusahaan Assosiasi

Aktiva Tidak Dapat Dialokasikan

Jumlah Aktiva

3.391.053.413.367 334.615.516.663 548.150.977.613 (2.277.385.523.865) 1.996.434.383.779

4.067.580.226.626

- -

57.030.000.000 17.317.790.000

1.996.798.052.847

45




(Dalam Rupiah)

30 JUNI 2009 30 JUNI 2008

Kewajiban Segmen- Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

3.094.801.037.446 314.814.660.569 419.974.491.132 (1.785.748.936.663) 2.043.841.252.485 - -

Kewajiban Yang Tidak Dapat Dialokasikan

Jumlah Kewajiban

b. Letak Geografis

1.510.529.327.088

30 Juni 2008Pulau Jawa Konsolidasi

3.554.370.579.573

Luar Jawa Eliminier

Pendapatan Bersih

Laba Bersih

Aktiva - Operasi Dilanjutkan- Operasi Dalam Penghentian

7.356.571.473 14.977.967.563

1.938.619.837.107

(11.951.944.956) 10.382.594.080

1.374.773.432.879 554.419.325.931 9.427.078.297

- - 5.430.637.570.212 914.328.180.279 (2.277.385.523.865) 4.067.580.226.626

46

laporan keuangan konsolidasian pt adhi...

Documents