lab navision 4

7/21/2019 Lab Navision 4

http://slidepdf.com/reader/full/lab-navision-4 1/16

Modulul MANAGEMENT FINANCIAR – scurta prezentare practica

Una dintre functiile de baza ale intreprinderii se refera la gestiunea financiara si laimpactul pe care (ne)utilizarea corecta a resurselor financiare o are asupra companiei. In cadrulacestui material ne propunem sa atingem, in principal, urmatoarele obiective majore:

•

Intelegerea notiunii de ContContabil in Navision• Intelegerea notiunii de Jurnal• Aplicatii practice cu inregistrari contabile introduse de utilizator • Evidentierea actiunilor utilizatorului in rapoarte financiare specifice• Procesarea operatiunilor de stornare a inregistrarilor contabile.

Management Financiar – Scurta descriereAcest modul este grupat pe mai multe sectiuni de baza ce au in vedere Contabilitatea,

gestiunea lichiditatilor, a creantelor si datoriilor, precum si a stocurilor si mijloacelor fixe.

Figura 1 – Sectiunile modulului Management Financiar

1



La inceput a fost contul…. Cum in contabilitate cam tot ce misca trebuie sa se faca prin intermediul unuia sau mai

multor conturi, credem ca ar fi util si necesar sa avem o mica discutie despre conturi. Desi atuncicand exersam la facultate inregistrari contabile suntem preocupati in principal de corespondenta

dintre 2 conturi si suma de inregistrat, in realitate lucrurile sunt putin mai complicate. Probabil caunii dintre cei care citesc acest material deja se intreaba daca exista ceva ce poate fi maicomplicat de atat?

Ei bine, intr-un sistem integrat fiecare cont este o entitate complexa care trebuie „sa tinaminte” o multime de informatii despre el insusi. In primul rand trebuie sa facem diferenta intreconturile operationale si cele non-operationale. Prin ce se diferentiaza ele? Prin faptul ca celeoperationale suporta efectiv inregistrari contabile, in timp ce conturile non-operationale au deregula rol de sintetizare (fie la inceputul, fie la sfarsitul unei grupe de conturi).

De asemenea, un alt aspect important in ce priveste conturile non-operationale se refera laaria lor de cuprindere, adica la conturile care sunt incluse in sinteza (de regula sinteza presupunesume pe rulaje si solduri).

Sistemele integrate ofera utilizatorului final posibilitatea sa isi automatizeze munca si deaceea este posibil ca o parte dintre conturi, desi sunt operationale, sa nu permita inregistraricontabile „manuale”, ci doar pe baza de sabloane. De aceea, contul va avea un atribut numitInregistrareDirecta care va permite inregistrari manuale daca este bifat si le va interzice in cazcontrar.

Pentru o vizualizare exhaustiva a planului de conturi folosim optiuneaManagementFinanciar/Contabilitate/PlanDeConturi.

2



Figura 2 – Planul de conturi exhaustiv

Remarcam faptul ca in lista care apare, doar o parte din conturi au bifata optiuneaInregistrareDirecta. De asemenea, atributul Totalizare precizeaza printr-o notatie specifica ceconturi intra in sintetizarea respectiva.

In situatia in care acest camp nu apare in planul de conturi, inseamna ca este trecut pemodul invizibil. Pentru a-l face vizibil, cel mai simplu este sa actionam click dreapta pe antetul planului de conturi si sa selectam optiunea AfisareColoana.

3



Figura 3 – Selectare optiune pentru afisarea coloanelor ascunse

Din lista care apare, vom putea sa selectam/deselectam coloanele care ne intereseaza, iar formatul general al planului de conturi se va modifica in mod corespunzator.

Figura 4 – Selectare coloana vizibila InregistrareDirectaPentru fiecare cont in parte putem accesa fisa contului, prin apelarea optiunii

Cont/FisaCont sau prin combinatia Shift+F5.

4



Figura 5 – Apelare Fisa contului

Figura 6 – Rubrici definitorii pentru fiecare cont

5



Din punct de vedere administrativ, notele contabile pot fi incluse in diverse jurnale cu denumirisugestive, urmand ca apoi ele sa fie preluate de sistem in registrul jurnal. In felul acesta se asiguraconsistenta datelor din fisele conturilor si din balantele de verificare.Gestionarea jurnalelor de lucru se realizeaza din Management Financiar/ Contabilitate/Jurnale generale, conform figurii urmatoare.

Figura 7 – Gestiune jurnale in Navision

Mergand pe campul Nume Lot putem selecta combo-box-ul aferent si ajungem in

fereastra Loturi jurnal general unde avem posibilitatea de a adauga un nou jurnal (in exemplul

de faţã este vorba de jurnalul cu numele JN OCTAV ). Avem posibilitatea de a defini oricate astfel

de jurnale, in functie de necesitatile administrative de moment. In orice caz, toate aceste jurnale

vor fi „vãrsate” în final în registrul jurnal general. În mod normal, pe baza notelor contabile din

jurnalele noastre personalizate, se construieste intern Registrul Jurnal care constituie punct de

plecare în realizarea documentului Cartea Mare şi a Balanţei de Verificare. Trebuie sã menţionãm

faptul cã în versiunea demo de Navision, o serie de rapoarte nu sunt tocmai complete din punct

de vedere al formatului general, însã în varianta de producţie aceste rapoarte pot fi modificate şi

personalizate foarte uşor.

Ca sã ne convingem, vom adãuga o înregistrare contabilã în jurnalul pe care tocmai l-am

creat. Ne propunem sã facem o vânzare de serviciu, ceea ce presupune debitarea unui cont de

6



lichiditãţi (de preferinţã Numerar) şi creditarea unui cont de venituri corespunzãtor. În figura

urmãtoare o sã „construim” de fapt articolul contabil prin precizarea urmãtoarelor elemente:

• Data înregistrãrii: 29 ianuarie 2001

• Tipul documentului: Notã de credit (e de fapt exprimarea Navision pentru articol

contabil )

• Tip cont: Cont Contabil

• Nr. Cont: selectãm din planul de conturi 2910 Numerar (asociaţi cu noţiunea de Casa în

lei)

• Sumã: 222 (valoarea presupusã a tranzacţiei de vânzare a serviciului şi de încasare a

prestaţiei)

• Tip cont corespondent: Cont Contabil

• Nr. Cont Corespondent: selectãm din planul de conturi 6955 (un cont de venituri aferent

unei prestaţii efectuate)

• Tip înreg. Ctb.: vânzare.

Observãm deci cã sunt destul de multe elemente care trebuie precizate în legãturã cu un

articol contabil şi de acurateţea lor depinde corectitudinea imaginii companiei oglindite în

situaţiile financiare.

Figura 8 – Nota contabilã şi valorile aferente, conform precizãrilor anterioare

Pentru a previzualiza acest articol contabil, acţionãm opţiunea Raport test... din butonulÎnregistrare, conform figurii urmãtoare.

7



Figura 9 - Raport test (cu scop de previzualizare nota contabila)

Figura 10 – Stabilire filter pentru raportul de test

Acţionând butonul Examinare, avem posibilitatea de a previzualiza articolul contabil.Facem din nou precizarea cã dacã nu ar fi vorba de o variantã demonstrativã, ar exista

posibilitatea de a personaliza formatul general al raportului astfel încât unele coloane sã fie plasate într-o ordine diferitã de cea prezentatã în figura urmãtoare.

8



Figura 11 – Previzualizare articol contabil din jurnal

Aceastã previzualizare poate constitui o etapã de verificare din partea utilizatorului a

validitãţii înregistrãrilor contabile pe care le-a plasat în jurnalul propriu. Pentru ca aceste

înregistrãri sã ajungã în ERP, trebuie ca operaţiunile din Jurnal sã treacã prin etapa de

Înregistrare. De fapt aceastã etapã va oficializa faptul cã înregistrãrile sunt valide şi cã trebuie

luate în considerare de sistem. În ecranul jurnalului JN OCTAV, acţionãm butonul Înregistrare

şi apoi opţiunea Înregistrare.

9



Figura 12 - Inregistrarea operatiunilor din Jurnal

Mesajul ar trebuie sã fie evident unul plin de optimism

Figura 13 – Finalizarea înregistrãrii operaţiunilor din Jurnal

Ca sã recapitulãm puţin, putem constata cã pânã acum am parcurs urmãtoarele etape:

• am creat un nou jurnal;

• am adãugat o notã contabilã în jurnalul creat;

• am înregistrat în sistem operaţiunile din jurnalul creat.

Ar trebui ca de acum încolo sã beneficiem de „roadele muncii noastre”. Pentru aceasta apelãm

plini de încredere la secţiunea de raportare din modulul Management Financiar.

Un gen de fişã a contului putem obţine dacã apelãm Management Financiar/ Contabilitate/Rapoarte/ Intrari/ Detaliere Balanta de verificare şi derulam paginile pânã ajungem la cea în

care se aflã contul 2910 Numerar şi vedem care sunt mişcãrile înregistrate. Ar trebui sã se

regãseascã şi cea realizatã de noi, în valoare de 222 lei.

10



Figura 14 - Un fel de fisa contului, pe baza careia se construiesc rulajele din balanta de verificare

11



O balanta de verificare foarte sintetica se poate obţine din Management Financiar/Contabilitate/ Rapoarte/ Situaţie Financiarã/ Balanţã verificare.

Figura 15 – Balanţa de verificare sinteticã

Pentru a accesa un istoric al opearaţiunilor contabile, apelãm Management Financiar/Contabilitate/ Istoric/ Evidenţe şi urmãm succesiunea de ecrane care este prezentatã încontinuare.

12



Figura 16 – Detaliere istoric note contabile

Se poate remarca faptul cã operaţiunea iniţialã a fost defalcatã şi pe componenta de TVA(simbol cont 5611).

13



În cazul în care considerãm cã înregistrarea precedentã este eronatã, putem apela la procedeul de stornare tranzactie, din butonul Funcţii/ Stornare tranzactie.

Figura 17 – Stornarea tranzacţiei precedente

14



Figura 18 – Finalizarea cu succes a stornãrii

Si din nou balanta de verificare dupa stornare (a se vedea noul sold corectat cont 2910)

Figura 19 – Balanţa dupã stornare (de comparat cu cea dinaintea stornarii)

15



Tema pentru CIG + IE:1. Adaugati in planul de conturi 2 conturi noi, care sa se numeasca Materiale educationale

si Cheltuieli cu materiale educationale. Incercati sa faceti aceasta adaugare intr-o grupade conturi cat mai potrivita din punctul dvs. de vedere.

2. Cele 2 conturi trebuie sa fie operationale si sa nu suporte inregistrarea directa.3. Creati-va un nou jurnal si incercati sa dati in consum materiale educationale in valoare de430 lei. (Sugestie pentru IE: se debiteaza chetuielile si se crediteaza materialele.) Cititicu atentie si interpretati eventualele mesaje care sunt generate de sistem.

4. Luati atitudine in ceea ce priveste o eventuala imposibilitate a inregistrarii anterioare.5. Reluati de la punctul 3, cu suma de 1240 lei.6. Urmariti evolutia soldurilor conturilor definite de dvs., atat in fisa de cont cat si in balanta

de verificare.

Tema pentru IE (timp de lucru 1 ora, cu precizarea ca prima echipa care finalizeaza corect primeste aplauzele sincere si aprecierile colegilor):

1. Realizati o mini-aplicatie (in VB.NET sau in Java) care sa aiba urmatoarelefunctionalitati:a. permite adaugarea de inregistrari contabile cu urmatoarele atribute de baza:

• numarul articolului contabil• data articolului contabil• simbol cont debitor • simbol cont creditor • suma

b. la cererea utilizatorului, afiseaza rulajele debitoare/creditoare ale unui contc. la cererea utilizatorului, afiseaza soldul curent al contuluid. la cererea utilizatorului, genereaza (intr-un grid sau intr-un raport) balanta de verificare cu

RulajDebitor, RulajCreditor, SoldFinalDebitor, SoldFinalCreditor.

2. Tema pentru acasa (IE)a. Extindeti aplicatia anterioara astfel incat sa fie inclusa si posibilitatea de a preciza

soldul initial (debitor/creditor) al fiecarui cont. b. Modificati aplicatia de la punctul 1 astfel incat subpunctele b,c,d de la 1) sa

includa in calcule si soldul initial

16

lab navision 4

Documents