НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

ТЕКУЩИЙ СТАТУС И КЛЮЧЕВЫЕ ЗАДАЧИ ПРОЕКТА XBRL

ЛАРИЧЕВ ГЛЕБ

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 2

• 17 видов некредитных финансовых организаций

• Около 18 000 подотчетных организаций

• Представление бухгалтерской (финансовой) и

надзорно-статистической отчетности

• 01.01.2018 - старт сдачи отчетности в формате XBRL

для:

• страховых организаций (включая ОВС);

• управляющих компаний паевых инвестиционных

фондов и акционерных инвестиционных фондов;

• негосударственных пенсионных фондов;

• профессиональных участников рынка ценных бумаг.

• 01.01.2019 - старт сдачи отчетности в формате XBRL

для остальных НФО

Миссия

Устранение избыточности

и дублирования данных

отчетности, повышение

достоверности и качества

полученной информации,

снижение нагрузки на

поднадзорные

организации.

ПРОЕКТ XBRL БАНКА РОССИИ ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

Организационное направление

Методологическое направление

Технологическое направление

Управление

изменениями

1

2

3

4

Апр

2015 2016 2017

Проект XBRL одобрен Советом директоров Банка России

Июн

Временная юрисдикция XBRL

Сен

Пилотный проект

Июл

Постоянная юрисдикция XBRL

Июн Мар Июн Окт Сен Окт

2Г

ИТ платформа для XBRL

Встречи Семинары Мастер-классы Интервью Выступления

месяцев 7M 7M

«XBRL for Dummies» на русском языке

Начало проекта. Создание рабочей группы (150+ членов)

Базовая таксономия. Независимая проверка качества

Расширенная таксономия

Финальная таксономия

Образовательные курсы

2018

Старт

3 КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 4

КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА 1. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ НАПРАВЛЕНИЕ

01

02

03

04

Методологическое

направление

Технологическое

направление

Управление изменениями

Рабочая группа

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

Организационное

направление

Пилотный проект

Постоянная юрисдикция – xbrl.ru ! !

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО 1. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ НАПРАВЛЕНИЕ 2015 ГОД: РАБОЧАЯ ГРУППА

5

КО, ИТ-

компании и

прочие

участники ФОИВы и ВУЗы

Банк России Рынок НФО

Функции Рабочей группы

Единые подходы к сбору данных

Доработка состава отчетных

данных

Архитектура и технологии сбора

данных

Подготовка мероприятий для

перехода финансовых

организаций на XBRL

Перспективы внедрения XBRL

Единый формат для НФО

Межведомственное

взаимодействие

Возможность

масштабирования на КО

Проект

Банка

России

Рабочая

группа

(150+)

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

PwC | July 2014

• ПАО «Санкт-Петербургская Биржа»

• ПАО «Московская Биржа»

• ООО «Компания Брокеркредитсервис»

• АО «Открытие Брокер»

• ЗАО «Сбербанк КИБ»

• ООО «Брокерская компания

«РЕГИОН»

• НПФ «ГАЗФОНД»

• АО «НПФ Сбербанка»

• АО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ»

Участники

пилотного

проекта по

внедрению XBRL

• АO «Цюрих надежное страхование»

• АО «СОГАЗ»

• ООО СК «Сбербанк страхование жизни»

• ООО СК «Сбербанк Страхование»

• ОАО «АльфаСтрахование»

• АО «Тинькофф Страхование»

• ООО «Зетта Страхование»

• СПАО «РЕСО-Гарантия»

• ООО «Группа Ренессанс

Страхование»

• АО «СК «Чувашия-Мед»

• ООО «Управляющая компания

«Альфа-Капитал»

• АО «Сбербанк Управление активами»

Управление изменениями

6 ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО 1. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ НАПРАВЛЕНИЕ 2016 ГОД: ПИЛОТНАЯ ГРУППА ПО ВНЕДРЕНИЮ XBRL

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 7

Поддержка и развитие XBRL в Российской Федерации,

в том числе на межведомственном и межгосударственном уровне

Стандартизация использования XBRL в Российской Федерации

Содействие организациям и ведомствам в реализации проектов

по внедрению XBRL

1

2

3

1. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ НАПРАВЛЕНИЕ 2017 ГОД: ПОСТОЯННАЯ ЮРИСДИКЦИЯ XBRL: ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ

Сертификация программного обеспечения

Образовательные инициативы

4

5

Открытие подписки – Август 2017 года

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 8

КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА 2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ

01

02

03

04

Методологическое

направление

Технологическое

направление

Управление изменениями

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

Организационное

направление

Единый набор показателей

Таксономия Банка России

Единый нормативный акт

! !

Регламент взаимодействия

структурных подразделений Банка

России

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

3 000+ контрольных соотношений

20 + аналитических характеристик по отдельным элементам

200+ аналитических характеристик всего

Общее количество элементов: 33 500

ЕПС ~6500

~5500 БФО*

Универс.

показатели

* Бухгалтерская финансовая отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ СТРУКТУРА РАСШИРЕННОЙ ТАКСОНОМИИ БАНКА РОССИИ

9 ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ОБЗОР ПРОЦЕССА РАЗРАБОТКИ ФИНАЛЬНОЙ ТАКСОНОМИИ, КЛЮЧЕВЫЕ ВЕХИ

10 ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

2-3 месяца 2 месяца 1 месяц

Формы в нормативном акте

Методологическая модель данных

Таксономия Модель данных на основе XBRL

Регламентные надзорные и аналитические формы

в системах БР

2 месяца

РАЗРАБОТКА

ТРЕБОВАНИЙ

К ДАННЫМ

РАЗРАБОТКА

ТАКСОНОМИИ XBRL

ФОРМИРОВАНИЕ

СОПРОВОЖДАЮЩИХ

ДОКУМЕНТОВ

ФОРМИРОВАНИЕ

НАДЗОРНЫХ

АНАЛИТИЧЕСКИХ

ФОРМ

МЕТОДИЧЕСКАЯ

РАБОТА ПО

ФОРМИРОВАНИЮ

МОДЕЛИ ДАННЫХ

| Форма | Модель данных | Форма |

Модель финальной таксономии + формы опубликованы на сайте cbr.ru

Публикации (пред)финальной таксономии – 30 июля 2017 года

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 11 ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ РЕГЛАМЕНТ ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ В ТАКСОНОМИЮ XBRL БАНКА РОССИИ C 2018 ГОДА

Тип изменения Несущественные Существенные

Описание

изменения менее 15%

показателей и/или аналитических

разрезов

изменения более 15%* показателей,

либо изменения вызванные

необходимостью разработать новую

версию таксономии в сроки отличные от

предусмотренных графиком

Финальная дата

представления требований к

отчетным данным

30 сентября

разрабатывается и согласовывается

отдельный график разработки новой

версии таксономии XBRL Банка России

Срок разработки новой версии

таксономии 5 месяцев

Дата релиза новой версии

таксономии 28 февраля

Дата вступления в силу

новой версии таксономии 30 июня

31 марта

5 месяцев

31 августа

31 декабря

1 2

9М

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 12

КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА 3. ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ

01

02

03

04

Методологическое

направление

Технологическое

направление

Управление изменениями

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО

Организационное

направление

Конвертер XBRL ! !

Сбор и хранение отчетных данных НФО

Система аналитических приложений

Корпоративное хранилище данных и ETL

Система оперативного анализа данных

Система администрирования таксономии XBRL

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

Формы отчетности*

КОНВЕРТЕР БАНКА РОССИИ

(сбор и валидация пакета отчётности в XBRL,

поддержка до 2021 года)

СОБСТВЕННЫЙ ПРОЦЕССОР XBRL

ОРГАНИЗАЦИИ

МОДЕЛЬ ДАННЫХ

(агрегированные данные)

Операционные системы

Система управления персоналом

1

2 3

НФО

Раскрытие информации на сайте компании

Отчетность для собственников/акционеров

ФОРМЫ

XBRL

ФОРМЫ

XBRL

MIS

Формы БФО + (аудит)

Электронная подпись

Bl

…

Надзорные департаменты Департамент статистики Раскрытие на сайте

Банка России

ФОРМЫ XBRL XBRL BI /

ПОРТАЛ

Система сбора и обработки отчётности Банка России

ФОРМЫ ФОРМЫ

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО 13

3. ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ НАПРАВЛЕНИЕ СХЕМА СБОРА И ФОРМИРОВАНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ БАНКА РОССИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ XBRL НА УРОВНЕ УЧЕТНЫХ СИСТЕМ ПОДНАДЗОНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

0

Бухгалтерские системы

BI /

ПОРТАЛ

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 14 ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА 4. УПРАВЛЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЯМИ

01

02

03

04

Дорожная карта разработки

финальной таксономии

Пилотный проект

Международный опыт

Продвижение XBRL

Обучающие семинары

Перевод спецификаций XBRL 2.1

01

02

03

04

Методологическое

направление

Технологическое

направление

Управление изменениями

Организационное

направление

Внешние и внутренние мероприятия

Статьи и интервью

Издание «XBRL for Dummies»

Интерактивный курс по тематике XBRL

для сотрудников Банка России

Образовательный онлайн-курс

по тематике XBRL

для участников финансового рынка

! !

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

Начало работы постоянной юрисдикции XBRL

Межведомственное взаимодействие в рамках подгруппы «цифровая экономика»

Представление участниками пилотного проекта отчетных данных в формате XBRL и их

анализ

Публикация (пред)финальной и финальной таксономии XBRL

Постоянное совершенствование ИТ-систем Банка России

Публикация конвертера Банка России

Семинары XBRL для сотрудников Банка России и участников финансового рынка

Разработка и запуск образовательных программ по тематике XBRL

Профессиональная литература и публикации

Вестник XBRL

ДАЛЬНЕЙШЕЕ РАЗВИТИЕ XBRL ПЛАНЫ НА 2017 ГОД ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО 15

Ор

ган

иза

ци

он

но

е

на

пр

ав

ле

ни

е

Ме

тод

ол

оги

че

ско

е

на

пр

ав

ле

ни

е

Уп

ра

вл

ен

ие

изм

ен

ен

ия

ми

Т

ех

но

ло

гич

ес

ко

е

на

пр

ав

ле

ни

е

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 16

По вопросам, связанным с проектом XBRL, можно обращаться на svc_xbrlhelp@cbr.ru

Для вступления в Рабочую группу по проекту XBRL, необходимо

направить письмо секретарю Рабочей группы

Моисееву Дмитрию Дмитриевичу (moiseevdd@cbr.ru)

www.cbr.ru - раздел “Финансовые рынки” → подраздел “Открытый стандарт отчетности XBRL”

ПРОЕКТ XBRL ДЛЯ НФО КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Баннер на главной странице

www.xbrl.ru – официальный сайт юрисдикции XBRL в РФ