kontrola zadań - dolnyslask.pl · audytu w administracji publicznej. kontrola : 6 •definicja o...
TRANSCRIPT
Kontrola zadań
współfinansowanych w ramach Regionalnego Programu
Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata
2007 -2013.
Kontrola projektów na miejscu realizacji.
2
Aldona GismanDyrektor Wydziału Kontroli Zada ń RPO
Przemysław PuchalskiKierownik Działu Planowania i Kontroli Systemowych
Wydział Kontroli Zada ń RPOUrząd Marszałkowski Województwa Dolno śląskiego
www.rpo.dolnyslask.pl
Urząd Marszałkowski Województwa Dolnośląskiego • Wrocław, luty 2010
Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Pomocy Technicznej Regionalnego
Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 oraz z budżetu Samorządu Województwa Dolnośląskiego
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Wydział Kontroli Zadań RPO
Marszałek Województwa Dolnośląskiego
Departament Marszałka
Członek Zarządu Województwa
3
Marszałka
Wydział Kontroli Zadań RPO
Województwa
Departament Regionalnego
Programu Operacyjnego
Wydział Zarządzania RPO
Wydział Wdrażania RPO
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Wydział Kontroli Zadań RPO
(MDU –RPO)
Dyrektor Pani Aldona Gisman
Dział Kontroli
• Kontakt:
tel. 776-96-81 (fax)
tel. 776-96-41
Pok. 323 – 329 Dział Kontroli
Projektów
Kierownik Pani Agnieszka Kudyba
Dział Planowania i
Kontroli Systemowych
Kierownik Pan Przemysław Puchalski
Pok. 323 – 329
ul. Wybrzeże Juliusza
Słowackiego 12-14
Adres e-mail:
4
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Czym jest kontrola?
5
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Glosariuszu terminów dotyczących kontroli i
audytu w administracji publicznej.
Kontrola :
6
Kontrola :
•Definicja o charakterze funkcjonalnym
•Definicja o charakterze zarządczym
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
W znaczeniu funkcjonalnym (ang. audit) oznacza
badanie lub przegląd polegający na ustaleniu stanu
faktycznego, porównaniu go ze stanem
wymaganym/pożądanym oraz dokonanie jego oceny.
Rozpatrywana w następujących aspektach:
7
Rozpatrywana w następujących aspektach:
- podmiotu przeprowadzającego (wewnętrzna,
zewnętrzna),
- czasu przeprowadzenia(→kontrola ex ante, →kontrola
ex post, →kontrola w trakcie),
- badanego obszaru (→kontrola finansowa, →kontrola
wykonania zadań).
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
W znaczeniu zarządczym (ang. control) jest to przyjęty
system zarządzania (procedury, instrukcje, zasady,
mechanizmy) służący do uzyskania racjonalnej
pewności, że cele zarządzania zostaną osiągnięte. Proces
dzięki któremu zarządza się określonymi działaniami.
8
dzięki któremu zarządza się określonymi działaniami.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Nieprawidłowości.
9
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Działanie lub zaniechanie działania, które w
świetle kryteriów oceny należy uznać za:
• nielegalne,
• niegospodarne,
• niecelowe
10
• niecelowe
• nierzetelne,
w odniesieniu do audytu dodatkowo
• nieprzejrzyste
• niejawne.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Zgodnie z brzmieniem art. 2 pkt 7 rozporządzenia
1083/2006 za nieprawidłowość należy uważać
jakiekolwiek naruszenie przepisu prawa wspólnotowego
wynikające z działania lub zaniechania podmiotu
gospodarczego, które powoduje lub mogłoby
11
gospodarczego, które powoduje lub mogłoby
spowodować szkodę w budżecie ogólnym Unii
Europejskiej w drodze finansowania nieuzasadnionego
wydatku z budżetu ogólnego.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Zgodnie z brzmieniem art. 2 pkt 7 rozporządzenia
1083/2006 za nieprawidłowość należy uważać
jakiekolwiek naruszenie przepisu prawa wspólnotowego
wynikające z działania lub zaniechania podmiotu
gospodarczego, które powoduje lub mogłoby
12
gospodarczego, które powoduje lub mogłoby
spowodować szkodę w budżecie ogólnym Unii
Europejskiej w drodze finansowania nieuzasadnionego
wydatku z budżetu
ogólnego.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli.
13
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
Poziom
PROJEKT
14
Poziom UE
•Rozporządzenia KE
Poziom krajowy
•Ustawa
•Wytyczne MRR
Poziom regionalny
•Standardy przeprowadzania kontroli
•Wytyczne dla beneficjentów
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
art. 60 rozporządzenia Rady nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1260/1999,
15
art. 13 rozporządzenia Komisji nr 1828/2006 z dnia 8 grudnia 2006 r. w sprawie szczegółowych zasad wykonania rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności oraz rozporządzenia (WE) nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego Rady w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego,
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
b) weryfikację, że współfinansowane towary i usługi są dostarczone oraz że wydatki zadeklarowane przez
Zgodnie z art. 60 rozporządzenia
Rady nr 1083/2006 Instytucja
Zarządzająca odpowiada za:
16
towary i usługi są dostarczone oraz że wydatki zadeklarowane przez beneficjentów na operacje zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi; weryfikacje na miejscu poszczególnych operacji mogą być dokonywane na podstawie badania próby
odpowiada za:
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
Weryfikacje przeprowadzane przez instytucję zarządzającą zgodnie z art. 60 lit. b)
Zgodnie z art. 13 rozporządzenia
Komisji nr 1828/2006 Instytucja
Zarządzająca odpowiada za:
17
zgodnie z art. 60 lit. b) rozporządzenia (WE) nr 1083/2006dotyczą, stosownie do potrzeb, aspektów formalnych, finansowych, technicznych i rzeczowych operacji.
odpowiada za:
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
Weryfikacje te mają na celu upewnienie się, że zadeklarowane wydatki zostały rzeczywiście poniesione, towary i usługi
Zgodnie z art. 13 rozporządzenia
Komisji nr 1828/2006 Instytucja
Zarządzająca odpowiada za:
faktyczność
18
rzeczywiście poniesione, towary i usługi zostały dostarczone zgodnie z decyzją o dofinansowaniu, wnioski o płatność składane przez beneficjentów są prawidłowe oraz że operacja i wydatki są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi. Obejmują one procedury eliminujące możliwość równoległego finansowania wydatków z innych programów wspólnotowych lub krajowych lub w ramach innych okresów programowania.
odpowiada za:
legalność
k. krzyżowa
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroliZgodnie z art. 13 rozporządzenia
Komisji nr 1828/2006 Instytucja
Zarządzająca odpowiada za:
19
Weryfikacje obejmują następujące procedury:
a) weryfikacje formalne w odniesieniu do każdego wniosku o płatność złożonego
przez beneficjenta;
b) weryfikacje na miejscu operacji.
odpowiada za:
Weryfikacja
wniosków o
płatność
k. na miejscu
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Otoczenie prawne procesu kontroli
Jest to forma weryfikacji wydatków potwierdzająca, że współfinansowane towary i usługi zostały dostarczone
Wytyczne Ministra Rozwoju Regionalnego w zakresie procesu kontroli w ramach obowiązków Instytucji Zarządzającej
Programem Operacyjnym
Kontrola projektów na miejscu
20
współfinansowane towary i usługi zostały dostarczone oraz że wydatki zadeklarowane przez beneficjentów w związku z realizowanymi projektami zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Typologia kontroli.
21
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscu
Kontrola Systemu
Kontrole na zakończenie
realizacji projektów
Kontrola
projektów
na miejscu
Typologia
22
Kontrola
Kontrola Systemu zarządzania i
kontroli
Kontrola projektów
Kontrole planowe
realizacji projektów
Kontrole w trakcie realizacji umowy
Kontrola trwałości Kontrole doraźne
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscu
Podstawa przeprowadzenia procesu kontroli
kontrole planowe – przeprowadzane na podstawie rocznego planu kontroli, w trakcie lub na zakończenie realizacji projektu; informacja o przeprowadzeniu kontroli planowej przekazywana jest podmiotowi kontrolowanemu na co najmniej 14 dni przed planowanym terminem kontroli;
kontrole doraźne – przeprowadzane poza rocznym planem kontroli; kontrolę
Kontrola
projektów
na miejscu
Typologia
23
kontrole doraźne – przeprowadzane poza rocznym planem kontroli; kontrolę doraźną, o ile jest to uzasadnione szczególnymi względami merytorycznymi, można przeprowadzić bez uprzedniego poinformowania podmiotu kontrolowanego; kontrola przeprowadzana jest, w szczególności, w wyniku wystąpienia lub uzasadnionego podejrzenia wystąpienia nieprawidłowości w realizacji projektu oraz na wniosek uprawnionej instytucji; kontrola doraźna może być przeprowadzona również jeśli jest uzasadniona efektywnością realizacji kontroli;
kontrola sprawdzająca – przeprowadzana jest w celu sprawdzenia wykonania zaleceń pokontrolnych.
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscu
Zakres kontroli
kontrola problemowa – kontrola obejmująca wybrane zagadnienia lub okres
Kontrola
projektów
na miejscu
Typologia
24
kontrola problemowa – kontrola obejmująca wybrane zagadnienia lub okres z działalności podmiotu kontrolowanego w zakresie realizacji zadań w ramach realizacji projektu;
kontrola kompleksowa – kontrola obejmująca całokształt działalności podmiotu kontrolowanego w zakresie realizacji zadań w ramach realizacji zadań.
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscu
Miejsce przeprowadzenia czynności kontrolnych
Kontrola
projektów
na miejscu
Typologia
25
w siedzibie kontrolującego – kontrola przeprowadzana na kopiach dokumentów potwierdzonych za zgodność z oryginałem;
na miejscu w siedzibie kontrolowanego – kontrola przeprowadzana na oryginałach dokumentów.
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Kontrola jako proces.
26
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscuKontrola
projektów na
miejscu
Ujęcie
procesowe
PomysłUmowa o
dofinansowanieZakończenie
okresu trwałości
27
Złożenie wniosku o
dofinansowanie
Płatność końcowa
k.
na
mie
jscu
:
•w t
rak
cie
•do
raźn
a
Ew
. k
on
tro
la n
a
mie
jscu
na
za
ko
ńcz
.
k.
trw
ało
ści
Kontrola
projektów na
miejscu
Ujęcie
procesowe
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
System kontroli projektów na miejscu
28
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Zakres badania. Standardy kontroli.
29
Podczas kontroli weryfikacji podlega w szczególności:
- zgodność rzeczowej realizacji inwestycji z zapisami wniosku o dofinansowanie wraz z załącznikami (w szczególności studium wykonalności / biznesplan) i umowy o dofinansowanie oraz z przepisami prawa, w szczególności prawa budowlanego (w tym m. in.
Kontrola projektów na
miejscu
Zakres kontroli
(wg Standardów)
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
szczególności prawa budowlanego (w tym m. in. dokumentacja projektowo-kosztorysowa, dziennik budowy, protokoły odbioru robót),
- zgodność finansowej realizacji projektu z zapisami wniosku o dofinansowanie wraz z załącznikami (w szczególności studium wykonalności / biznesplan) i umowy o dofinansowanie oraz z przepisami prawa, w szczególności ustawy o rachunkowości i ustawy o finansach publicznych (w tym m. in. oryginały dowodów księgowych, wydruki z ewidencji księgowej),
30
- zgodność udzielania zamówień publicznych w ramach projektu z krajowymi
- zgodność projektu z politykami horyzontalnymi Unii Europejskiej, w szczególności ochrona środowiska naturalnego i równością szans,
- obowiązujące u beneficjenta procedury archiwizacji
Kontrola projektów na
miejscu
Zakres kontroli
(wg Standardów)
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
- obowiązujące u beneficjenta procedury archiwizacji dokumentów związanych z projektem realizowanym w ramach RPO WD,
- zgodność danych przekazywanych w częściach sprawozdawczych wniosku o płatność ze stanem faktycznym oraz z dokumentami źródłowymi będącymi w dyspozycji beneficjenta,
- prawidłowość podejmowanych przez beneficjenta działań informacyjnych i promocyjnych.
31
Kontrola na zakończenie realizacji projektów w myśl zapisów Wytycznej obligatoryjnie przeprowadzana jest po złożeniu przez beneficjenta wniosku o płatność końcową, przed akceptacją tego wniosku i ostatecznym rozliczeniem projektu.
Kontrola na zakończenie realizacji projektu polega na sprawdzeniu na poziomie instytucji przeprowadzającej
Kontrola projektów na
miejscu
Kontrola na
zakończenie
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
sprawdzeniu na poziomie instytucji przeprowadzającej kontrolę kompletności i zgodności z przepisami dokumentacji związanej z realizacją projektu, niezbędnej do zapewnienia właściwej ścieżku audytu, ze szczególnym uwzględnieniem dokumentów potwierdzających prawidłowość poniesionych wydatków.
Fakultatywnie kontrola na zakończenie realizacji projektu może objąć sprawdzenie efektu rzeczowego w miejscu realizacji projektu.
32
Kontrola krzyżowa horyzontalna, mająca na celu wykrywanie i eliminowanie podwójnego finansowania wydatków na podstawie dokumentów finansowo-księgowych przekładanych równolegle w ramach RPO
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli
– kontrola
krzyżowa
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
księgowych przekładanych równolegle w ramach RPO WD i PROW 07-13, IZ zapewnia sprawdzenie w trakcie kontroli na miejscu występowania na oryginałach faktur (lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej) adnotacji instytucji wdrażającej PROW 07-13.
33
Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zada ń współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Newralgiczny obszar –
Proces udzielania zamówień
34
Proces udzielania zamówień
publicznych.
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Weryfikacja przeprowadzonych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego ma na celu zbadanie ich zgodności z:
- Przepisami ustawy Prawo Zamówień Publicznych (jeśli dotyczy)
- Traktat o utworzeniu Wspólnot Europejskich (m.in. art. 12, art. 28, art. 43, art. 49) (wersja skonsolidowana - Dz. Urz. UE C 321,
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień
publicznych
35
28, art. 43, art. 49) (wersja skonsolidowana - Dz. Urz. UE C 321, 29.12.2006, s.E/37; polska wersja językowa - Dz. U. z 2004 r. Nr 90, poz. 864)
- zasady ogólne prawa WE/UE
- dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2004/17/WE z dnia 31 marca 2004 r. w sprawie koordynacji procedur udzielania zamówień przez podmioty działające w sektorach gospodarki wodnej, energetyki, transportu i usług pocztowych (Dz. Urz. UE L 134 z 30.04.2004, s.1, z późn. zm.; Polskie Wydanie Specjalne Dz. Urz. UE, rozdz. 6, t. 7, s. 19)
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
- dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2004/18/WE z dnia 31 marca 2004 r. w sprawie koordynacji procedur udzielania zamówień publicznych na roboty budowlane, dostawy i usługi (Dz. Urz. UE L 134 z 30.04.2004, s.114, z późn. zm.; Polskie Wydanie Specjalne Dz. Urz. UE, rozdz. 6, t. 7, s. 132)
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień
publicznych
36
Specjalne Dz. Urz. UE, rozdz. 6, t. 7, s. 132)
- Rozporządzenie Komisji Nr 1564/2005 z dnia 7 września 2005 r. ustanawiającego standardowe formularze do publikacji ogłoszeń w ramach procedur zamówień publicznych zgodnie z dyrektywami 2004/17/WE i 2004/18/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz. Urz. UE L 257 z 01.10.2005, s.1, z późn. zm.)
- orzecznictwo ETS
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
- Komunikat Komisji Europejskiej z dnia 08.08.2006 r. dotyczący prawa wspólnotowego obowiązującego w dziedzinie udzielenia zamówień, które nie są lub są częściowo objęte dyrektywami w sprawie zamówień publicznych (nr 2006/C 179/02)
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień
publicznych
37
publicznych (nr 2006/C 179/02)
- ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) (jeżeli dotyczy) – szczególnie art. 33 oraz art. 35 ust. 3 i ust. 4
- ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2007 r. Nr 223, poz. 1655, z późn. zm.) (jeżeli dotyczy)
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
- Uszczegółowienie RPO WD 2007-2013 (w tym kolejne wersje) zamieszczone na stronie internetowej www.rpo.dolnyslask.pl
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień
publicznych
38
- pismo (wytyczna) Instytucji Zarządzającej RPO WD nr DRPO.0290/293/DRPO-Z/335/PW/08 z dnia 31.03.2008 r.
(http://dolnyslask.pl/upload/RPO/03_dokumenty_i_wytyczne/wytyczne/wytyczne_beneficjenci_i_ip_zamowienia_publiczne.pdf )
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
Wytyczne programowe IZ RPO WD w zakresie ogólnych zasad udzielania zamówień i wyboru wykonawców w transakcjach nie objętych przepisami ustawy Prawo
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień
publicznych
39
transakcjach nie objętych przepisami ustawy Prawo Zamówień Publicznych w projektach realizowanych w ramach Priorytetów 1-9 Regionalnego Programu Operacyjnego dla województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 (i kolejne wersje) zamieszczone na stronie internetowej www.rpo.dolnyslask.pl
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
01.01.2007 r. – 04.02.2008 r.
(początek okresu kwalifikowalności wydatków – dzień poprzedzający dzień wejścia w życie pierwszej wersji Uszczegółowienia RPO WD 2007-2013)
- Traktat o utworzeniu Wspólnot Europejskich
- zasady ogólne prawa WE/UE
- dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2004/17/WE z dnia 31 marca 2004 r. w sprawie koordynacji procedur udzielania zamówień przez podmioty działające w sektorach gospodarki wodnej, energetyki, transportu i usług pocztowych
- dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2004/18/WE z dnia 31 marca 2004 r. w sprawie koordynacji procedur udzielania zamówień publicznych na roboty budowlane,
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień publicznych
– okresy podlegania
regulacjom
40
sprawie koordynacji procedur udzielania zamówień publicznych na roboty budowlane, dostawy i usługi
- Rozporządzenie Komisji Nr 1564/2005 z dnia 7 września 2005 r. ustanawiającego standardowe formularze do publikacji ogłoszeń w ramach procedur zamówień publicznych zgodnie z dyrektywami 2004/17/WE i 2004/18/WE Parlamentu Europejskiego i Rady
- orzecznictwo ETS
- Komunikat Komisji Europejskiej z dnia 08.08.2006 r. dotyczący prawa wspólnotowego obowiązującego w dziedzinie udzielenia zamówień, które nie są lub są częściowo objęte dyrektywami w sprawie zamówień publicznych
- ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych
- ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
05.02.2008 r. – 08.09.2008 r.
(dzień wejścia w życie pierwszej wersji Uszczegółowienia RPO WD 2007-2013 – dzień poprzedzający dzień wejścia w życie pierwszej wersji Wytycznych programowych IZ RPO WD w zakresie ogólnych zasad udzielania zamówień i wyboru wykonawców w transakcjach nie objętych przepisami ustawy Prawo Zamówień Publicznych w projektach realizowanych w ramach Priorytetów 1-9 Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013))
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień publicznych
– okresy podlegania
regulacjom
41
Jak na poprzednim slajdzie.
Uszczegółowienie RPO WD 2007-2013 (w tym kolejne wersje) zamieszczone na stronie internetowej www.rpo.dolnyslask.pl
pismo (wytyczna) Instytucji Zarządzającej RPO WD nr DRPO.0290/293/DRPO-Z/335/PW/08 z dnia 31.03.2008 r.
Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007Kontrola zadań współfinansowanych w ramach RPO WD 2007--20132013
09.09.2008 r. – 26.01.2009 r.
27.01.2009 r. – 13.04.2009 r.
14.04.2009 r. – 21.12.2009 r.
od 22.12.2009 r.
(dzień wejścia w życie pierwszej/kolejnej wersji Wytycznych programowych IZ RPO WD w zakresie ogólnych zasad udzielania zamówień i wyboru wykonawców w transakcjach nie objętych przepisami ustawy Prawo Zamówień Publicznych w projektach realizowanych w ramach Priorytetów 1-9 Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 - dzień poprzedzający dzień wejścia w życie kolejnej wersji ww. Wytycznych programowych IZ RPO WD)
Kontrola projektów na miejscu
Przedmiot kontroli –
procedury udzielenia
zamówień publicznych –
okresy podlegania
regulacjom
42
Jak na poprzednich slajdach.
Wytyczne programowe IZ RPO WD z dnia 9 września 2008 r. w zakresie ogólnych zasad udzielania zamówień i wyboru wykonawców w transakcjach nie objętych przepisami ustawy Prawo Zamówień Publicznych w projektach realizowanych w ramach Priorytetów 1-9 Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 (i kolejne wersje) zamieszczone na stronie internetowej www.rpo.dolnyslask.pl.
Dziękuję za uwagę
43
Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Pomocy Technicznej
Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 oraz z budżetu Samorządu Województwa Dolnośląskiego