Konsolidirani financijski rezultati

za devetomjesečno razdoblje završeno

30. rujna 2016. godine

(nerevidirano)

1

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. (“Društvo”) je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem

tekstu „Zdenka-m.p. d.o.o.“) i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u

Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni

vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

- Mlinarstvo

- Mljekarstvo i proizvodnja sira

- Veleprodaja

- Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja

zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta „Mljekarstvo“) obuhvaća proizvodnju i prodaju sira

realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim

farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o.

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu

zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o.

Segment Ostalo obuhvaća proizvodnju stočne hrane (Žitar d.o.o.), tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov

junadi u društvu Granolio d.d.) te usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d., Žitar d.o.o.

i Prerada žitarica d.o.o.).

Granolio d.d.

Zdenačka farma d.o.o. 100%

Prerada žitarica d.o.o. 100%

Zdenka mliječni proizvodi d.o.o.

50%

Žitar d.o.o. 49,69%

Žitar konto d.o.o. 100%

2

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za devetomjesečno razdoblje 2016. godine

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 581.204 594.561 (13.357) (2%)

Poslovni rashodi (561.832) (579.751) 17.919 3%

EBIT 19.372 14.810 4.563 31%

EBIT marža 3% 2% EBITDA 42.686 37.438 5.248 14%

EBITDA marža 7% 6% Neto financijski rezultat (21.260) (14.708) (6.552) (45%)

Neto rezultat za period (1.887) 102 (2.509) 2460%

Rezultat Grupe (3.068) (2.365) (703) (30%)

Manjinski interes 1.181 2.467 (1.287) 52%

Operativni rezultat prije financijskih prihoda i troškova te poreza (EBIT) poboljšan je u odnosu na isto

razdoblje prošle godine zbog boljih marži ostvarenih u segmentima mlinasrtva i veleprodaje, a jedan

od razloga je i to što EBIT za devetomjesečno razdoblje 2015 godine sadrži jednokratne troškove koji

su rezultat racionalizacije proizvodnog procesa dok u devetomjesečnom razdoblju 2016. godine nije

bilo sličnih troškova.

Financijski pokazatelji

u tisućama kuna

30.9.2016 31.12.2015 promjena

Neto imovina (kapital i rezerve)* 230.211 232.514 (2.303) (1%)

Ukupan dug 615.993 543.865 72.128 13%

Novac i novčani ekvivalenti 2.202 22.426 (20.224) (90%)

Financijska imovina** 53.832 29.770 24.062 81%

Neto dug 559.959 491.669 68.290 14%

Neto dug/EBITDA 7,2 6,8 EBITDA za posljednjih 12 mjeseci 77.826 72.578 * Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Fin.imovinu čine: kratkoročni financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

3

Pojedinačni rezultati poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2016. godine

Granolio d.d.

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 395.256 421.034 (25.778) (6%)

EBIT 18.470 8.640 9.829 (114%)

marža % 5% 2%

EBITDA 26.149 16.151 9.998 62%

marža % 7% 4%

Neto financijski rezultat (19.197) (10.144) (9.053) (89%)

Neto rezultat (727) (1.503) 776 52%

marža % (0,2%) (0,4%)

Unatoč nižim prihodima od prodaje, ključni pokazatelji operativnog poslovanja društva Granolio d.d. u

devetomjesečnom razdoblju 2016 godine povoljniji su u usporedbi s istim razdobljem prošle godine.

Negativan neto rezultat posljedica je negativnog financijskog rezultata.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o.

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 123.698 113.939 9.759 9%

EBIT 2.167 5.034 (2.867) 57%

marža % 2% 4%

EBITDA 11.541 14.035 (2.494) (18%)

marža % 9% 12%

Neto financijski rezultat (778) (1.627) 848 52%

Neto rezultat 1.389 3.408 (2.019) 59%

marža % 1% 3%

Porast prihoda zabilježen je u prodaji gotovo svih kategorija proizvoda, posebice u prodaji polutvrdih i

topljenih sireva, dok je u prodaji tvrdih sireva zabilježen blagi pad prihoda zbog nižih prodajnih cijena.

Povećanje prihoda rezultat je povećane količinske prodaje proizvoda.

Porast prihoda zabilježen je, kako u prodaji na domaćem tržištu, tako i na inozemnim tržištima.

Glavnina izvoza ostvaruje se sa susjednim zemljama BiH, Slovenijom, Srbijom i Makedonijom (oko

84% ukupnog izvoza).

4

Žitar d.o.o. (konsolidirani)

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 97.283 58.529 38.754 66%

EBIT 1.622 3.399 (1.777) (52%)

marža % 2% 6%

EBITDA 5.513 7.032 (1.519) (22%)

marža % 6% 12%

Neto financijski rezultat (655) (1.882) 1.227 65%

Neto rezultat 966 1.517 (550) 36%

marža % 1% 3%

Društvo Žitar zabilježilo je značajan porast prihoda u segmentu prodaje žitarica, uljarica i

repromaterijala. U prvih devet mjeseci 2016. godine sklopljen je značajan posao prodaje pšenice u

ukupnoj vrijednosti 44 milijuna kuna, od čega je dio ostvaren unutar Granolio grupe. Osim prodaje

pšenice, zabilježen je porast i u prodaji mineralnih gnojiva. Društvo je u veleprodaji ostvarilo nešto niže

marže nego u istom razdoblju prošle godine.

Vrijednost EBITDA-e je niža dijelom zbog nižih prodajnih marži u segmentu veleprodaje te dijelom

zbog povećanja troška zaposlenika uslijed povećanja prosječnog broja zaposlenih u usporedbi s istim

razdobljem prošle godine.

Zdenačka farma d.o.o.

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 13.416 14.761 (1.345) (9%)

EBIT (2.059) (1.047) (1.012) 97%

marža % (15%) (7%)

EBITDA (10) 1.123 (1.133) (101%)

marža % (0%) 8%

Neto financijski rezultat (592) (1.043) 451 43%

Neto rezultat (2.651) (2.090) (561) 27%

marža % (20%) (14%)

U prvih devet mjeseci 2016 godine godine ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 3,6

milijuna kg. Prosječna prodajna cijena ostvarena u devetomjesečnom razdoblju 2016. godine niža je

za 12% od prosječne prodajne cijene ostvarene u istom razdoblju prošle godine.

Početkom prošle godine, Društvo je imalo jednokratni trošak u vrijednosti od oko 0,5 milijuna kuna. U

2016. godini nisu nastali izvanredni troškovi. Ostali poslovni rashodi na približno su jednakoj razini kao

u istom razdoblju prošle godine, a povećanje neto gubitka rezultat je nižih prodajnih cijena mlijeka.

5

Prerada žitarica d.o.o.

u tisućama kuna

1-9 2016 1-9 2015 promjena

Poslovni prihodi 445 524 (79) (15%)

EBIT (627) (723) 96 13%

marža % (141%) (138%)

EBITDA (308) (410) 103 (25%)

marža % (69%) (78%)

Neto financijski rezultat (37) (12) (25) (204%)

Neto rezultat (664) (735) 71 10%

marža % (149%) (140%)

Prerada žitarica d.o.o. je društvo koje se bavi skladištenjem roba te skladištenjem i sušenjem žitarica.

S obzirom na sezonalnost poslovanja, značajniji promet društvo ostvaruje krajem godine, dok je

značajan dio troškova fiksne prirode.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2016. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 473 djelatnika

(devetomjesečno razdoblje 2015: 469 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki

prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za devetomjesečno razdoblje 2016.

godine.

01.01. do 30.9.2016

133

21 Broj zaposlenih: 505

(krajem godine)

DA 1061

(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)

Telefaks:

M.P.

Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr

Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ

Dokumentacija za objavu:

1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama

kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)

2. Međuizvještaj poslovodstva,

3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

(osoba ovlaštene za zastupanje)

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

JASENKA KORDIĆ

Prilog 1.

ŽITAR D.O.O. DONJI MIHOLJAC

GRANOLIO D.D. ZAGREB

Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a:

Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:

Telefon: 01/6320261 01/6320224

04212517

PRERADA ŽITARICA D.O.O. GRUBIŠNO POLJE 02095696

ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O. VELIKI ZDENCI 01623982

01443119

ŽITAR KONTO D.O.O. DONJI MIHOLJAC

Osoba za kontakt:

Knjigovodstveni servis:

01244272

ZDENAČKA FARMA D.O.O. VELIKI ZDENCI 02095777

GRAD ZAGREB

Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5

Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr

Internet adresa: www.granolio.hr

Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB

Šifra i naziv županije:

Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.

Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB

Osobni identifikacijski broj

(OIB):

59064993527

Razdoblje izvještavanja:

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD

Matični broj (MB): 01244272

Matični broj subjekta (MBS): 080111595

AOPoznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001

002 596.406.028 584.176.711

003 188.875.484 187.621.502

004 0

005 121.134.245 121.129.763

006 60.379.072 60.379.072

007 0

008 0

009 7.362.167 6.112.667

010 377.614.949 368.785.329

011 27.362.704 27.435.135

012 234.107.824 227.530.964

013 73.907.486 70.692.123

014 3.051.261 3.748.563

015 11.399.835 10.939.621

016 326.290 578.098

017 24.522.991 24.983.596

018 85.030 83.592

019 2.851.529 2.793.637

020 29.900.594 27.754.880

021 0

022 0

023 20.472.190 20.472.190

024 0

025 0

026 9.428.404 7.282.690

027 0

028 0

029 15.000 15.000

030 0

031 0

032 15.000 15.000

033 0

034 355.387.854 451.376.490

035 108.938.185 134.852.009

036 56.935.548 42.970.819

037 10.424.738 15.883.550

038 25.790.300 22.395.277

039 15.731.197 53.586.645

040 56.402 15.716

041 0

042 0

043 194.253.687 260.490.565

044 507.912 505.016

045 172.973.897 236.844.349

046 522.223 246.196

047 34.063 108.758

048 13.536.152 10.467.909

049 6.679.440 12.318.337

050 29.770.051 53.831.800

051 0

052 20.120.844 20.288.658

053 0

054 0

055 696.026 768.876

056 8.953.181 32.774.265

057 0

058 22.425.931 2.202.116

059 5.307.462 11.993.771

060 957.101.343 1.047.546.972

061 16.245.585 18.615.589

BILANCAstanje na dan 30.09.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.

Naziv pozicije

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodwill

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

062 232.514.314 230.211.417

063 19.016.430 19.016.430

064 84.186.547 84.186.547

065 183.484 1.083.227

066 183.484 283.227

067 800.000

068

069

070

071 64.473.012 62.289.720

072 -5.125.636 6.892.227

073 6.892.227

074 5.125.636

075 11.149.791 -3.068.057

076 11.149.791 0

077 3.068.057

078 58.630.686 59.811.323

079 249.821 0

080

081

082 249.821

083 383.292.405 359.475.131

084 0

085 11.453 11.261

086 366.923.848 343.641.553

087 0

088 238.851 238.851

089 0

090 0

091 11.037

092 16.118.253 15.572.430

093 326.691.156 442.413.574

094 0

095 80.000

096 96.041.815 162.988.948

097 2.882.763 4.968.849

098 130.611.839 152.904.340

099 80.887.770 109.270.776

100 8.750

101 2.337.948 2.417.908

102 10.775.125 2.780.115

103 0

104 0

105 3.153.896 6.993.888

106 14.353.647 15.446.849

107 957.101.343 1.047.546.972

108 16.245.585 18.615.589

109 173.883.628 170.400.093

110 58.630.686 59.811.323

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

PASIVA

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Obveze prema zaposlenicima

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

AOP

oznaka

Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

2 3 4 5 6

111 594.560.512 212.487.078 581.203.954 221.915.933

112 574.114.552 208.612.977 562.550.069 214.367.277

113 20.445.960 3.874.101 18.653.886 7.548.656

114 579.750.806 204.551.143 561.831.603 210.782.786

115 -4.820.077 2.911.218 -2.270.528 -1.458.024

116 508.121.012 178.021.362 491.218.833 187.267.309

117 294.603.281 101.115.137 250.940.587 99.287.530

118 175.874.195 62.825.268 201.155.282 71.921.348

119 37.643.536 14.080.957 39.122.964 16.058.431

120 31.813.160 10.880.373 33.784.236 11.759.144

121 19.421.269 6.598.137 20.525.672 7.135.727

122 7.760.506 2.708.771 8.292.779 2.894.380

123 4.631.385 1.573.465 4.965.784 1.729.037

124 22.625.993 7.494.693 23.294.506 7.861.300

125 8.671.346 2.644.102 6.555.651 2.475.246

126 2.075 1.904 19.331 0

127 0 0 0 0

128 2.075 1.904 19.331 0

129 0 0 0 0

130 13.337.298 2.597.491 9.229.574 2.877.810

131 11.015.924 2.152.217 3.432.596 1.043.625

132 0 0 0 0

133 6.490.180 1.736.693 2.761.014 636.824

134 0 0 19.794 0

135 0 0 0 0

136 4.525.745 415.523 651.787 406.801

137 25.723.635 7.356.176 24.692.193 8.496.662

138 0 0 0 0

139 25.572.753 7.355.871 24.595.917 8.495.254

140 0 0 0 0

141 150.883 304 96.276 1.408

142 0 0 0 0

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0

146 605.576.436 214.639.295 584.636.550 222.959.558

147 605.474.442 211.907.318 586.523.796 219.279.448

148 101.995 2.731.977 -1.887.246 3.680.110

149 101.995 2.731.977 0 3.680.110

150 0 0 1.887.246 0

151

152 101.995 2.731.977 -1.887.246 3.680.110

153 101.995 2.731.977 0 3.680.110

154 0 0 1.887.246 0

2. Ostali poslovni prihodi

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

Obveznik: GRANOLIO d.d.

Naziv pozicije

1

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerviranja

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškovi

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

8. Ostali poslovni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s

povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim

poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim

poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

4. Ostali financijski rashodi

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit prije oporezivanja (146-147)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.RAČUN DOBITI I GUBITKA

155 -2.365.376 1.528.555 -3.068.057 3.156.705

156 2.467.371 1.203.422 1.180.811 523.405

157 101.995 2.731.977 -1.887.246 3.680.110

158 0 0 0 0

159

160

161

162

163

164

165

166

167 0 0 0 0

168 101.995 2.731.977 -1.887.246 3.680.110

169 -2.365.376 1.528.555 -3.068.057 3.156.705

170 2.467.371 1.203.422 1.180.811 523.405

2. Pripisana manjinskom interesu

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

1. Pripisana imateljima kapitala matice

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

AOP

oznaka

Prethodno

razdobljeTekuće razdoblje

2 3 4

001 101.995 -1.887.246

002 22.625.993 23.294.506

003 102.555.502 22.592.126

004

005

006 22.844.471 25.594.883

007 148.127.960 69.594.269

008

009 60.528.821 66.860.673

010 3.722.428 24.800.052

011 13.816.798 14.510.698

012 78.068.047 106.171.424

013 70.059.914 0

014 0 36.577.155

015 6.251 326.478

016 26.467.534 30.515.237

017 3.159.357 925.381

018 0 19.794

019 492.437 131.027

020 30.125.579 31.917.917

021 11.540.910 12.225.410

022 21.130.000 52.728.694

023 115.640 73.568

024 32.786.549 65.027.672

025 0 0

026 2.660.970 33.109.754

027

028 768.251.955 269.677.153

029 5.390.050

030 768.251.955 275.067.203

031 751.327.401 221.956.143

032 0 950.822

033 3.095.831 2.697.144

034

035 68.311.600

036 822.734.832 225.604.109

037 0 49.463.094

038 54.482.877 0

039 12.916.067 0

040 0 20.223.815

041 3.350.236 22.425.931

042 12.916.067 0

043 0 20.223.815

044 16.266.303 2.202.116

Obveznik: GRANOLIO d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Naziv pozicije

3. Povećanje kratkoročnih obveza

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)

1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

01.01.2016. do

AOP

oznaka

Prethodna

godina

Tekuća

godina

2 3 4

001 19.016.430 19.016.430

002 84.190.947 84.186.547

003 183.484 1.083.227

004 -5.828.174 6.892.227

005 -2.365.376 -3.068.057

006 65.200.776 62.289.720

007

008

009 0 0

010 160.398.086 170.400.094

011

012 545.823 545.823

013

014

015

016 -3.322.501 -4.029.358

017 -2.776.678 -3.483.535

018 -2.776.678 -3.483.535

019

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

3. Rezerve iz dobiti

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

za razdoblje od 30.09.2016.

Naziv pozicije

1

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak