MENU

LOMBOK COMPUTERJalan Pejanggik MataramMENUKODELAPORAN KEUANGANBP PIUT-HUTNERACA LAJUR

KODEDaftar Rekening Akuntansi Lombok ComputerLOMBOK COMPUTERLOMBOK COMPUTER BAGAN PERKIRAAN AKUNTANSIKODE PELANGGANKode RekNama RekeningKODENAMA DEBITURALAMAT111KasC01Madani ComputerNarmada112Piutang UsahaC02Dedi ComputerCakranegara113Cadangan Kerugian PiutangC03Bani Imali ComputerNarmada114Persediaan Barang DagangC04Media ComputerMataram115Asuransi Dibayar Di MukaC05Wijaya ComputerSweta116Sewa Dibayar Di Muka117Perlengkapan121Tanah122KendaraanLOMBOK COMPUTER123Akumulasi Penyusutan KendaraanKODE PEMASOK124Peralatan125Akumulasi Penyusutan PeralatanKODENAMA KREDITURALAMAT211Hutang UsahaV01PT. ElektrikSurabaya212Hutang Gaji KaryawanV02PT. JayakomSurabaya213Pajak Pertambahan Nilai (PPN)V03PT. KomputekSurabaya214Hutang Bunga221Hutang Bank311Modal Saham312Laba Ditahan313Deviden411Penjualan412Retur Penjualan & Pot. Harga511Harga Pokok Penjualan515Beban Gaji516Beban Penyusutan Kendaraan517Beban Penyusutan Peralatan519Beban Pengiriman Barang520Pajak Penghasilan521Beban Perlengkapan522Beban Listrik, Air & Telp.523Beban Asuransi524Beban Sewa525Beban Bunga526Beban Kerugian Piutang599Beban Lain-lain

Nrc. AwalLOMBOK COMPUTERNERACA SALDOPER 30 NOVEMBER 2006Kode RekNama RekeningDebetKredit111KasRp25,300,000-112Piutang UsahaRp81,300,000-113Cadangan Kerugian Piutang-Rp2,125,000114Persediaan Barang DagangRp105,050,000-115Asuransi Dibayar Di MukaRp600,000-116Sewa Dibayar Di MukaRp900,000-117PerlengkapanRp56,000-121TanahRp48,500,000-122KendaraanRp36,000,000-123Akumulasi Penyusutan Kendaraan-Rp14,400,000124PeralatanRp2,575,000-125Akumulasi Penyusutan Peralatan-Rp1,030,000211Hutang Usaha-Rp67,000,000212Hutang Gaji Karyawan--213Pajak Pertambahan Nilai (PPN)-Rp1,500,000214Hutang Bunga--221Hutang Bank-Rp35,400,000311Modal Saham-Rp150,000,000312Laba Ditahan-Rp28,826,000313Deviden--JUMLAHRp300,281,000Rp300,281,000

1. Daftar Piutang Per 30 November 2006

KODENAMA DEBITURALAMATSALDO (Rp)C01Madani ComputerNarmadaRp24,000,000C02Dedi ComputerCakranegaraRp8,800,000C03Bani Imali ComputerNarmadaRp16,000,000C04Media ComputerMataramRp5,000,000C05Wijaya ComputerSwetaRp27,500,000JUMLAHRp81,300,000

2. Daftar Hutang Usaha Per 30 November 2006

KODENAMA KREDITURALAMATSALDO (Rp)V01PT. ElektrikSurabayaRp20,000,000V02PT. JayakomSurabayaRp15,000,000V03PT. KomputekSurabayaRp32,000,000JUMLAHRp67,000,000

3. Daftar Inventory Per 30 November 2006

NAMA BARANGHARGA BELIHARGA JUALSTOCK 30-11-2006UNITNILAIP III 500Rp1,000,000Rp1,300,00010Rp10,000,000P III 600Rp1,100,000Rp1,375,0008Rp8,800,000P III 700Rp1,250,000Rp1,562,5009Rp11,250,000P III 800Rp1,300,000Rp1,625,0005Rp6,500,000P IV 2800Rp2,500,000Rp3,125,0003Rp7,500,000Notebook AcerRp5,500,000Rp6,875,0006Rp33,000,000Notebook ToshibaRp7,000,000Rp8,750,0004Rp28,000,000JUMLAHRp105,050,000

Nrc. Awal (2)LOMBOK COMPUTERNERACA SALDOPER 30 NOVEMBER 2006NO.Nama RekeningKode RekDebetKreditKode RekRp225,325,000Rp1,335,737,2501Kas1112Piutang Usaha1123Cadangan Kerugian Piutang1134Persediaan Barang Dagang1145Asuransi Dibayar Di Muka1156Sewa Dibayar Di Muka1167Perlengkapan1178Tanah1219Kendaraan12210Akumulasi Penyusutan Kendaraan12311Peralatan12412Akumulasi Penyusutan Peralatan12513Hutang Usaha21114Hutang Gaji Karyawan21215Pajak Pertambahan Nilai (PPN)21316Hutang Bunga21417Hutang Bank22118Modal Saham31119Laba Ditahan31220Deviden313JUMLAH0.00.0

3. Daftar Inventory Per 30 November 2006

NAMA BARANGHARGA BELIHARGA JUALSTOCK 30-11-2006UNITNILAIP III 500Rp1,000,000Rp1,300,00010Rp10,000,000P III 600Rp1,100,000Rp1,375,0008Rp8,800,000P III 700Rp1,250,000Rp1,562,5009Rp11,250,000P III 800Rp1,300,000Rp1,625,0005Rp6,500,000P IV 2800Rp2,500,000Rp3,125,0003Rp7,500,000Notebook AcerRp5,500,000Rp6,875,0006Rp33,000,000Notebook ToshibaRp7,000,000Rp8,750,0004Rp28,000,000JUMLAHRp105,050,000

JURNALUMUMLOMBOK COMPUTERJURNAL UMUMBULAN : DESEMBER 2006TglNo. BuktiKeteranganNama PerkiraanKode RekKode BPNama Pelanggan/PemasokKODE REKDebetKredit01-Dec-06Saldo AwalKas111111Rp25,300,000-01-Dec-06Saldo AwalPiutang Usaha112112Rp81,300,000-01-Dec-06Saldo Awal Cadangan Kerugian Piutang113113-Rp2,125,00001-Dec-06Saldo AwalPersediaan Barang Dagang114114Rp105,050,000-01-Dec-06Saldo AwalAsuransi Dibayar Di Muka115115Rp600,000-01-Dec-06Saldo AwalSewa Dibayar Di Muka116116Rp900,000-01-Dec-06Saldo AwalPerlengkapan117117Rp56,000-01-Dec-06Saldo AwalTanah121121Rp48,500,000-01-Dec-06Saldo AwalKendaraan122122Rp36,000,000-01-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Kendaraan123123-Rp14,400,00001-Dec-06Saldo AwalPeralatan124124Rp2,575,000-01-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Peralatan125125-Rp1,030,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Usaha211211-Rp67,000,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Gaji Karyawan212212--01-Dec-06Saldo Awal Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213-Rp1,500,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Bunga214214--01-Dec-06Saldo Awal Hutang Bank221221-Rp35,400,00001-Dec-06Saldo Awal Modal Saham311311-Rp150,000,00001-Dec-06Saldo Awal Laba Ditahan312312-Rp28,826,00001-Dec-06Saldo Awal Deviden313313--02-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi Computer112Rp11,275,00002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411411Rp10,250,00002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp1,025,00002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp8,200,00002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp8,200,00003-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerKas111111Rp21,600,00003-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp2,400,00003-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani Computer112Rp24,000,00004-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawanBeban Gaji515515Rp3,500,00004-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawan Kas111111Rp3,500,00004-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materaiBeban Lain-lain599599Rp50,00004-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materai Kas111111Rp50,00004-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali ComputerKas111111Rp6,000,00004-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali Computer112Rp6,000,00004-Dec-06BKM1422Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramKas111111Rp25,437,50004-Dec-06BKM1423Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Penjualan411411Rp23,125,00004-Dec-06BKM1424Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp2,312,50004-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramHarga Pokok Penjualan511511Rp18,500,00004-Dec-06BKM1426Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Persediaan Barang Dagang114114Rp18,500,00005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan NovemberPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp1,500,00005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan November Kas111111Rp1,500,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114114Rp42,500,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp4,250,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. Elektrik211Rp46,750,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya ComputerKas111111Rp3,000,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya Computer112Rp3,000,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerKas111111Rp7,920,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp880,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi Computer112Rp8,800,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani ComputerPiutang Usaha112C04Media Computer112Rp19,525,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411411Rp17,750,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp1,775,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp14,200,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp14,200,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerPiutang Usaha112C05Wijaya Computer112Rp35,571,25007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Penjualan411411Rp32,337,50007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp3,233,75007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp25,750,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp25,750,00007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media ComputerKas111111Rp5,000,00007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media Computer112Rp5,000,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiKas111111Rp3,575,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Penjualan411411Rp3,250,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp325,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiHarga Pokok Penjualan511511Rp2,600,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Persediaan Barang Dagang114114Rp2,600,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp3,000,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp300,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani Computer112Rp3,300,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPersediaan Barang Dagang114114Rp2,400,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Harga Pokok Penjualan511511Rp2,400,00008-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117117Rp300,00008-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111111Rp300,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. ElektrikHutang Usaha211V01PT. Elektrik211Rp4,510,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Persediaan Barang Dagang114114Rp4,100,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp410,00009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelianBeban Pengiriman Barang519519Rp100,00009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelian Kas111111Rp100,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPersediaan Barang Dagang114114Rp15,500,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp1,550,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. Jayakom Hutang Usaha211V02PT. Jayakom211Rp17,050,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111111Rp10,000,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali Computer112Rp10,000,00011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang MataramBeban Listrik, Air & Telp.522522Rp75,00011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram Kas111111Rp75,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media Computer112Rp40,507,50011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411411Rp36,825,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp3,682,50011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp29,300,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp29,300,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & TelkomBeban Listrik, Air & Telp.522522Rp370,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom Kas111111Rp370,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerPiutang Usaha112C03Bani Imali Computer112Rp29,150,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Penjualan411411Rp26,500,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp2,650,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp21,000,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp21,000,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114114Rp128,300,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp12,830,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. Komputek211Rp141,130,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp2,600,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp260,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali Computer112Rp2,860,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPersediaan Barang Dagang114114Rp2,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Harga Pokok Penjualan511511Rp2,000,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. JayakomHutang Usaha211V02PT. Jayakom211Rp2,200,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Persediaan Barang Dagang114114Rp2,000,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp200,00016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111111Rp10,000,00016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya Computer112Rp10,000,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barangBeban Pengiriman Barang519519Rp120,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barang Kas111111Rp120,00017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi ComputerKas111111Rp11,275,00017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi Computer112Rp11,275,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117117Rp150,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111111Rp150,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaKas111111Rp9,625,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Penjualan411411Rp8,750,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp875,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaHarga Pokok Penjualan511511Rp7,000,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Persediaan Barang Dagang114114Rp7,000,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114114Rp20,450,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp2,045,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. Elektrik211Rp22,495,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi Computer112Rp47,657,50020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411411Rp43,325,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp4,332,50020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp34,500,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp34,500,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerKas111111Rp16,225,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp3,300,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani Computer112Rp19,525,00022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111111Rp15,000,00022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali Computer112Rp15,000,00023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media ComputerKas111111Rp40,507,50023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media Computer112Rp40,507,50025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerPiutang Usaha112C01Madani Computer112Rp26,345,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411411Rp23,950,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp2,395,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp19,000,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp19,000,00025-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra XKendaraan122122Rp12,750,00025-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X Kas111111Rp12,750,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media Computer112Rp15,730,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411411Rp14,300,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp1,430,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp11,200,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp11,200,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412412Rp4,550,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp455,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media Computer112Rp5,005,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPersediaan Barang Dagang114114Rp3,600,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Harga Pokok Penjualan511511Rp3,600,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114114Rp62,500,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp6,250,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. Komputek211Rp68,750,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi Computer112Rp39,875,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411411Rp36,250,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp3,625,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511511Rp29,000,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114114Rp29,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaKas111111Rp2,860,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Penjualan411411Rp2,600,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213213Rp260,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaHarga Pokok Penjualan511511Rp2,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Persediaan Barang Dagang114114Rp2,000,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111111Rp12,000,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya Computer112Rp12,000,000JUMLAHRp1,335,737,250Rp1,335,737,250

KETERANGAN

BBLOMBOK COMPUTERJURNAL UMUMBULAN : DESEMBER 2006TglNo. BuktiKeteranganNama PerkiraanKode RekKode LKode PNama PelangganNama PemasokDebetKredit01-Dec-06Saldo AwalKas111Rp25,300,000-02-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerKas111C01Madani ComputerRp21,600,00003-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawan Kas111Rp3,500,00003-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materai Kas111Rp50,00003-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp6,000,00003-Dec-06BKM1422Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramKas111Rp25,437,50005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan November Kas111Rp1,500,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp3,000,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerKas111C02Dedi ComputerRp7,920,00007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media ComputerKas111C04Media ComputerRp5,000,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiKas111Rp3,575,00008-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111Rp300,00009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelian Kas111Rp100,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp10,000,00011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram Kas111Rp75,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom Kas111Rp370,00016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp10,000,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barang Kas111Rp120,00017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi ComputerKas111C02Dedi ComputerRp11,275,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111Rp150,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaKas111Rp9,625,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerKas111C01Madani ComputerRp16,225,00022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp15,000,00023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media ComputerKas111C04Media ComputerRp40,507,50025-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X Kas111Rp12,750,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaKas111Rp2,860,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp12,000,000Kas TotalRp225,325,000Rp18,915,00001-Dec-06Saldo AwalPiutang Usaha112Rp81,300,000-01-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp11,275,00002-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp24,000,00003-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp6,000,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp3,000,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi ComputerRp8,800,00006-Dec-06F321 Piutang Usaha112C04Media ComputerRp19,525,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerPiutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp35,571,25007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp5,000,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp3,300,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp10,000,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media ComputerRp40,507,500+0.012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerPiutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp29,150,000-Rp12,750,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp2,860,000-0.016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp10,000,000+0.017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi ComputerRp11,275,000--20-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp47,657,500-Rp25,750,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp19,525,000-0.022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp15,000,000+0.023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp40,507,500-0.025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerPiutang Usaha112C01Madani ComputerRp26,345,000-Rp1,500,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media ComputerRp15,730,000+0.025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp5,005,000-0.026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp39,875,000-Rp260,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp12,000,000-Rp17,750,000Piutang Usaha TotalRp346,936,250Rp176,272,50001-Dec-06Saldo Awal Cadangan Kerugian Piutang113-Rp2,125,000-0.0 Cadangan Kerugian Piutang Total0.0Rp2,125,00001-Dec-06Saldo AwalPersediaan Barang Dagang114Rp105,050,000--0.001-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp8,200,000+0.003-Dec-06BKM1426Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Persediaan Barang Dagang114Rp18,500,000+-05-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114V01PT. ElektrikRp42,500,000+0.006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114Rp14,200,000+Rp56,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Persediaan Barang Dagang114Rp25,750,000-Rp17,750,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Persediaan Barang Dagang114Rp2,600,000+Rp21,000,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp2,400,000-0.010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPersediaan Barang Dagang114V02PT. JayakomRp15,500,000-0.011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114Rp29,300,000-0.012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Persediaan Barang Dagang114Rp21,000,000+0.013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114V03PT. KomputekRp128,300,000+Rp21,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp2,000,000-0.015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Persediaan Barang Dagang114V02PT. JayakomRp2,000,000ERROR:#VALUE!18-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Persediaan Barang Dagang114Rp7,000,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114V01PT. ElektrikRp20,450,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp34,500,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114Rp19,000,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114Rp11,700,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp3,600,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114V03PT. KomputekRp62,500,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp29,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Persediaan Barang Dagang114Rp2,000,000Persediaan Barang Dagang TotalRp382,300,000Rp224,750,00001-Dec-06Saldo AwalAsuransi Dibayar Di Muka115Rp600,000-Asuransi Dibayar Di Muka TotalRp600,0000.001-Dec-06Saldo AwalSewa Dibayar Di Muka116Rp900,000-Sewa Dibayar Di Muka TotalRp900,0000.001-Dec-06Saldo AwalPerlengkapan117Rp56,000-08-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117Rp300,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117Rp150,000Perlengkapan TotalRp506,0000.001-Dec-06Saldo AwalTanah121Rp48,500,000-Tanah TotalRp48,500,0000.001-Dec-06Saldo AwalKendaraan122Rp36,000,000-25-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra XKendaraan122Rp12,750,000Kendaraan TotalRp48,750,0000.001-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Kendaraan123-Rp14,400,000 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Total0.0Rp14,400,00001-Dec-06Saldo AwalPeralatan124Rp2,575,000-Peralatan TotalRp2,575,0000.001-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Peralatan125-Rp1,030,000 Akumulasi Penyusutan Peralatan Total0.0Rp1,030,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Usaha211-Rp67,000,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. ElektrikRp46,750,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. ElektrikHutang Usaha211V01PT. ElektrikRp4,510,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. Jayakom Hutang Usaha211V02PT. JayakomRp17,050,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. KomputekRp141,130,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. JayakomHutang Usaha211V02PT. JayakomRp2,200,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. ElektrikRp22,495,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. KomputekRp68,750,000 Hutang Usaha TotalRp6,710,000Rp363,175,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Gaji Karyawan212-- Hutang Gaji Karyawan Total0.00.001-Dec-06Saldo Awal Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213-Rp1,500,00001-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp1,025,00003-Dec-06BKM1424Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp2,312,50005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan NovemberPajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp1,500,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp4,250,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp1,775,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C05Wijaya ComputerRp3,233,75007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp325,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C01Madani ComputerRp300,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp410,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V02PT. JayakomRp1,550,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp3,682,50012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C03Bani Imali ComputerRp2,650,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V03PT. KomputekRp12,830,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C03Bani Imali ComputerRp260,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213V02PT. JayakomRp200,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp875,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp2,045,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp4,332,50025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C01Madani ComputerRp2,395,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp1,430,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp455,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V03PT. KomputekRp6,250,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp3,625,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp260,000 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) TotalRp29,440,000Rp30,031,25001-Dec-06Saldo Awal Hutang Bunga214-- Hutang Bunga Total0.00.001-Dec-06Saldo Awal Hutang Bank221-Rp35,400,000 Hutang Bank Total0.0Rp35,400,00001-Dec-06Saldo Awal Modal Saham311-Rp150,000,000 Modal Saham Total0.0Rp150,000,00001-Dec-06Saldo Awal Laba Ditahan312-Rp28,826,000 Laba Ditahan Total0.0Rp28,826,00001-Dec-06Saldo Awal Deviden313-- Deviden Total0.00.001-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp10,250,00003-Dec-06BKM1423Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Penjualan411Rp23,125,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411C04Media ComputerRp17,750,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Penjualan411C05Wijaya ComputerRp32,337,50007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Penjualan411Rp3,250,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411C04Media ComputerRp36,825,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Penjualan411C03Bani Imali ComputerRp26,500,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Penjualan411Rp8,750,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp43,325,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411C01Madani ComputerRp23,950,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411C04Media ComputerRp14,300,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp36,250,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Penjualan411Rp2,600,000 Penjualan Total0.0Rp279,212,50002-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp2,400,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C02Dedi ComputerRp880,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp3,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C03Bani Imali ComputerRp2,600,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp3,300,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C04Media ComputerRp4,550,000Retur Penjualan & Pot. Harga TotalRp16,730,0000.001-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp8,200,00003-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramHarga Pokok Penjualan511Rp18,500,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp14,200,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp25,750,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiHarga Pokok Penjualan511Rp2,600,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Harga Pokok Penjualan511Rp2,400,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Harga Pokok Penjualan511V01PT. ElektrikRp4,100,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp29,300,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp21,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Harga Pokok Penjualan511Rp2,000,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaHarga Pokok Penjualan511Rp7,000,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp34,500,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp19,000,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp11,700,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Harga Pokok Penjualan511Rp3,600,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp29,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaHarga Pokok Penjualan511Rp2,000,000Harga Pokok Penjualan TotalRp222,750,000Rp12,100,00003-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawanBeban Gaji515Rp3,500,000Beban Gaji TotalRp3,500,0000.009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelianBeban Pengiriman Barang519Rp100,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barangBeban Pengiriman Barang519Rp120,000Beban Pengiriman Barang TotalRp220,0000.011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang MataramBeban Listrik, Air & Telp.522Rp75,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & TelkomBeban Listrik, Air & Telp.522Rp370,000Beban Listrik, Air & Telp. TotalRp445,0000.003-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materaiBeban Lain-lain599Rp50,000Beban Lain-lain TotalRp50,0000.0Grand TotalRp1,336,237,250Rp1,336,237,250

BUKU BESARLOMBOK COMPUTERBUKU BESARBULAN : DESEMBER 2006TglNo. BuktiKeteranganNama PerkiraanKode RekKode BPNama Pelanggan/PemasokDebetKredit01-Dec-06Saldo AwalKas111Rp25,300,000-03-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerKas111C01Madani ComputerRp21,600,00004-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawan Kas111Rp3,500,00004-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materai Kas111Rp50,00004-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp6,000,00004-Dec-06BKM1422Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramKas111Rp25,437,50005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan November Kas111Rp1,500,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp3,000,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerKas111C02Dedi ComputerRp7,920,00007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media ComputerKas111C04Media ComputerRp5,000,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiKas111Rp3,575,00008-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111Rp300,00009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelian Kas111Rp100,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp10,000,00011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram Kas111Rp75,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom Kas111Rp370,00016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp10,000,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barang Kas111Rp120,00017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi ComputerKas111C02Dedi ComputerRp11,275,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK) Kas111Rp150,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaKas111Rp9,625,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerKas111C01Madani ComputerRp16,225,00022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali ComputerKas111C03Bani Imali ComputerRp15,000,00023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media ComputerKas111C04Media ComputerRp40,507,50025-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X Kas111Rp12,750,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaKas111Rp2,860,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya ComputerKas111C05Wijaya ComputerRp12,000,000Kas TotalRp225,325,000Rp18,915,00001-Dec-06Saldo AwalPiutang Usaha112Rp81,300,000-02-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp11,275,00003-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp24,000,00004-Dec-06BKM1421Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp6,000,00005-Dec-06BKM1423Terima pembayaran dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp3,000,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi ComputerRp8,800,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani ComputerPiutang Usaha112C04Media ComputerRp19,525,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerPiutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp35,571,25007-Dec-06BKM1426Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp5,000,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp3,300,00010-Dec-06BKM1427Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp10,000,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media ComputerRp40,507,50012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerPiutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp29,150,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp2,860,00016-Dec-06BKM1428Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp10,000,00017-Dec-06BKM1429Terima pelunasan dari Dedi Computer Piutang Usaha112C02Dedi ComputerRp11,275,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp47,657,50020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani Computer Piutang Usaha112C01Madani ComputerRp19,525,00022-Dec-06BKM1432Terima pelunasan dari Bani Imali Computer Piutang Usaha112C03Bani Imali ComputerRp15,000,00023-Dec-06BKM1433Terima pelunasan dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp40,507,50025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerPiutang Usaha112C01Madani ComputerRp26,345,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerPiutang Usaha112C04Media ComputerRp15,730,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Piutang Usaha112C04Media ComputerRp5,005,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerPiutang Usaha112C02Dedi ComputerRp39,875,00029-Dec-06BKM1435Terima pelunasan dari Wijaya Computer Piutang Usaha112C05Wijaya ComputerRp12,000,000Piutang Usaha TotalRp346,936,250Rp176,272,50001-Dec-06Saldo Awal Cadangan Kerugian Piutang113-Rp2,125,000 Cadangan Kerugian Piutang Total0.0Rp2,125,00001-Dec-06Saldo AwalPersediaan Barang Dagang114Rp105,050,000-02-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp8,200,00004-Dec-06BKM1426Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Persediaan Barang Dagang114Rp18,500,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114V01PT. ElektrikRp42,500,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114Rp14,200,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Persediaan Barang Dagang114Rp25,750,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Persediaan Barang Dagang114Rp2,600,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp2,400,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Persediaan Barang Dagang114V01PT. ElektrikRp4,100,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPersediaan Barang Dagang114V02PT. JayakomRp15,500,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114Rp29,300,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Persediaan Barang Dagang114Rp21,000,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114V03PT. KomputekRp128,300,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp2,000,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Persediaan Barang Dagang114V02PT. JayakomRp2,000,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Persediaan Barang Dagang114Rp7,000,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPersediaan Barang Dagang114V01PT. ElektrikRp20,450,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp34,500,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Persediaan Barang Dagang114Rp19,000,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Persediaan Barang Dagang114Rp11,200,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPersediaan Barang Dagang114Rp3,600,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPersediaan Barang Dagang114V03PT. KomputekRp62,500,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Persediaan Barang Dagang114Rp29,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Persediaan Barang Dagang114Rp2,000,000Persediaan Barang Dagang TotalRp382,300,000Rp228,350,000Rp153,950,00001-Dec-06Saldo AwalAsuransi Dibayar Di Muka115Rp600,000-Asuransi Dibayar Di Muka TotalRp600,0000.001-Dec-06Saldo AwalSewa Dibayar Di Muka116Rp900,000-Sewa Dibayar Di Muka TotalRp900,0000.001-Dec-06Saldo AwalPerlengkapan117Rp56,000-08-Dec-06BKK937Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117Rp300,00018-Dec-06BKK945Pembelian perlengkapan kantor (ATK)Perlengkapan117Rp150,000Perlengkapan TotalRp506,0000.001-Dec-06Saldo AwalTanah121Rp48,500,000-Tanah TotalRp48,500,0000.001-Dec-06Saldo AwalKendaraan122Rp36,000,000-25-Dec-06BKK948Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra XKendaraan122Rp12,750,000Kendaraan TotalRp48,750,0000.001-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Kendaraan123-Rp14,400,000 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Total0.0Rp14,400,00001-Dec-06Saldo AwalPeralatan124Rp2,575,000-Peralatan TotalRp2,575,0000.001-Dec-06Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Peralatan125-Rp1,030,000 Akumulasi Penyusutan Peralatan Total0.0Rp1,030,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Usaha211-Rp67,000,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. ElektrikRp46,750,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. ElektrikHutang Usaha211V01PT. ElektrikRp4,510,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. Jayakom Hutang Usaha211V02PT. JayakomRp17,050,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. KomputekRp141,130,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. JayakomHutang Usaha211V02PT. JayakomRp2,200,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. Elektrik Hutang Usaha211V01PT. ElektrikRp22,495,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. Computek Hutang Usaha211V03PT. KomputekRp68,750,000 Hutang Usaha TotalRp6,710,000Rp363,175,00001-Dec-06Saldo Awal Hutang Gaji Karyawan212-- Hutang Gaji Karyawan Total0.00.001-Dec-06Saldo Awal Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213-Rp1,500,00002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp1,025,00004-Dec-06BKM1424Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp2,312,50005-Dec-06BKK935Pembayaran kompensasi PPN bulan NovemberPajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp1,500,00005-Dec-06F3700Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp4,250,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp1,775,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C05Wijaya ComputerRp3,233,75007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp325,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C01Madani ComputerRp300,00008-Dec-06ND78Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp410,00010-Dec-06F2450Pembelian kredit dari PT. JayakomPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V02PT. JayakomRp1,550,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp3,682,50012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C03Bani Imali ComputerRp2,650,00013-Dec-07F2115Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V03PT. KomputekRp12,830,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C03Bani Imali ComputerRp260,00015-Dec-07ND79Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213V02PT. JayakomRp200,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp875,00020-Dec-06F2762Pembelian kredit dari PT. ElektrikPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V01PT. ElektrikRp2,045,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp4,332,50025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C01Madani ComputerRp2,395,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp1,430,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerPajak Pertambahan Nilai (PPN)213C04Media ComputerRp455,00026-Dec-06F2170Pembelian kredit dari PT. ComputekPajak Pertambahan Nilai (PPN)213V03PT. KomputekRp6,250,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213C02Dedi ComputerRp3,625,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Pajak Pertambahan Nilai (PPN)213Rp260,000 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) TotalRp29,440,000Rp30,031,25001-Dec-06Saldo Awal Hutang Bunga214-- Hutang Bunga Total0.00.001-Dec-06Saldo Awal Hutang Bank221-Rp35,400,000 Hutang Bank Total0.0Rp35,400,00001-Dec-06Saldo Awal Modal Saham311-Rp150,000,000 Modal Saham Total0.0Rp150,000,00001-Dec-06Saldo Awal Laba Ditahan312-Rp28,826,000 Laba Ditahan Total0.0Rp28,826,00001-Dec-06Saldo Awal Deviden313-- Deviden Total0.00.002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp10,250,00004-Dec-06BKM1423Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram Penjualan411Rp23,125,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411C04Media ComputerRp17,750,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya Computer Penjualan411C05Wijaya ComputerRp32,337,50007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi Penjualan411Rp3,250,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411C04Media ComputerRp36,825,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer Penjualan411C03Bani Imali ComputerRp26,500,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada Penjualan411Rp8,750,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp43,325,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani Computer Penjualan411C01Madani ComputerRp23,950,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media Computer Penjualan411C04Media ComputerRp14,300,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi Computer Penjualan411C02Dedi ComputerRp36,250,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada Penjualan411Rp2,600,000 Penjualan Total0.0Rp279,212,50003-Dec-06BKM1420Terima pembayaran faktur dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp2,400,00006-Dec-06BKM1424Terima pembayaran dari Dedi ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C02Dedi ComputerRp880,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp3,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C03Bani Imali ComputerRp2,600,00020-Dec-06BKM1431Terima pelunasan dari Madani ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C01Madani ComputerRp3,300,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media ComputerRetur Penjualan & Pot. Harga412C04Media ComputerRp4,550,000Retur Penjualan & Pot. Harga TotalRp16,730,0000.002-Dec-06F320Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp8,200,00004-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi MataramHarga Pokok Penjualan511Rp18,500,00006-Dec-06F321Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp14,200,00007-Dec-06F322Penjualan kredit kepada Wijaya ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp25,750,00007-Dec-06BKM1425Penjualan tunai kepada Irwan RahadiHarga Pokok Penjualan511Rp2,600,00007-Dec-06NK22Terima pengembalian barang dari Madani Computer Harga Pokok Penjualan511Rp2,400,00011-Dec-06F323Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp29,300,00012-Dec-06F324Penjualan kredit kepada Bani Imali ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp21,000,00013-Dec-07NK23Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer Harga Pokok Penjualan511Rp2,000,00018-Dec-06BKM1430Penjualan tunai kepada SMU 1 NarmadaHarga Pokok Penjualan511Rp7,000,00020-Dec-06F325Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp34,500,00025-Dec-06F326Penjualan kredit kepada Madani ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp19,000,00025-Dec-06F327Penjualan kredit kepada Media ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp11,200,00025-Dec-06NK24Terima pengembalian barang dari Media Computer Harga Pokok Penjualan511Rp3,600,00026-Dec-06F328Penjualan kredit kepada Dedi ComputerHarga Pokok Penjualan511Rp29,000,00027-Dec-06BKM1434Penjualan tunai kepada SDN 4 NarmadaHarga Pokok Penjualan511Rp2,000,000Harga Pokok Penjualan TotalRp222,250,000Rp8,000,00004-Dec-06BKK933Pembayaran gaji karyawanBeban Gaji515Rp3,500,000Beban Gaji TotalRp3,500,0000.009-Dec-06BKK938Bayar biaya angkut pembelianBeban Pengiriman Barang519Rp100,00016-Dec-06BKK944Bayar biaya angkut pengiriman barangBeban Pengiriman Barang519Rp120,000Beban Pengiriman Barang TotalRp220,0000.011-Dec-06BKK941Pembayaran rekening air PDAM Menang MataramBeban Listrik, Air & Telp.522Rp75,00012-Dec-06BKK942Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & TelkomBeban Listrik, Air & Telp.522Rp370,000Beban Listrik, Air & Telp. TotalRp445,0000.004-Dec-06BKK934Pembelian perangko dan materaiBeban Lain-lain599Rp50,000Beban Lain-lain TotalRp50,0000.0Grand TotalRp1,335,737,250Rp1,335,737,250

KETERANGAN

J_PENYLOMBOK COMPUTERJURNAL PENYESUAIANBULAN : DESEMBER 2006TglKeteranganNama PerkiraanKodeDebetKredit31-Dec-06Persediaan akhir Persediaan Barang Dagang1140.0 Harga Pokok Penjualan5110.031-Dec-06Perlengkapan terpakaiBeban Perlengkapan521Rp202,400 Perlengkapan117Rp202,40031-Dec-06Asuransi terpakaiBeban Asuransi523Rp100,000 Asuransi Dibayar Di Muka115Rp100,00031-Dec-06Penyusutan aktiva tetapBeban Penyusutan Kendaraan516Rp4,875,000Beban Penyusutan Peralatan517Rp257,500 Akumulasi Penyusutan Kendaraan123Rp4,875,000 Akumulasi Penyusutan Peralatan125Rp257,50031-Dec-06Sewa terpakaiBeban Sewa524Rp300,000 Sewa Dibayar Di Muka116Rp300,00031-Dec-06CKPBeban Kerugian Piutang526Rp95,000 Cadangan Kerugian Piutang113Rp95,00031-Dec-06Gaji belum dibayarBeban Gaji515Rp1,500,000 Hutang Gaji Karyawan212Rp1,500,00031-Dec-06Bunga terutangBeban Bunga525Rp1,250,000 Hutang Bunga214Rp1,250,000JUMLAHRp8,579,900Rp8,579,900

LAJURLOMBOK COMPUTERNERACA LAJURPER 31 DESEMBER 2006

KODENAMA PERKIRAANMUTASINERACA SALDOPENYESUAIANNSSPLABA/RUGINERACADEBETKREDITDEBETKREDITDEBETKREDITDEBETKREDITDEBETKREDITDEBETKREDIT111Kas225,325,00018,915,000206,410,0000.00.00.0206,410,0000.00.00.0206,410,0000.0112Piutang Usaha346,936,250176,272,500170,663,7500.00.00.0170,663,7500.00.00.0170,663,7500.0113Cadangan Kerugian Piutang0.02,125,0000.02,125,0000.095,0000.02,220,0000.00.00.02,220,000114Persediaan Barang Dagang382,300,000228,350,000153,950,0000.00.00.0153,950,0000.00.00.0153,950,0000.0115Asuransi Dibayar Di Muka600,0000.0600,0000.00.0100,000500,0000.00.00.0500,0000.0116Sewa Dibayar Di Muka900,0000.0900,0000.00.0300,000600,0000.00.00.0600,0000.0117Perlengkapan506,0000.0506,0000.00.0202,400303,6000.00.00.0303,6000.0121Tanah48,500,0000.048,500,0000.00.00.048,500,0000.00.00.048,500,0000.0122Kendaraan48,750,0000.048,750,0000.00.00.048,750,0000.00.00.048,750,0000.0123Akumulasi Penyusutan Kendaraan0.014,400,0000.014,400,0000.04,875,0000.019,275,0000.00.00.019,275,000124Peralatan2,575,0000.02,575,0000.00.00.02,575,0000.00.00.02,575,0000.0125Akumulasi Penyusutan Peralatan0.01,030,0000.01,030,0000.0257,5000.01,287,5000.00.00.01,287,500211Hutang Usaha6,710,000363,175,0000.0356,465,0000.00.00.0356,465,0000.00.00.0356,465,000212Hutang Gaji Karyawan0.00.00.00.00.01,500,0000.01,500,0000.00.00.01,500,000213Pajak Pertambahan Nilai (PPN)29,440,00030,031,2500.0591,2500.00.00.0591,2500.00.00.0591,250214Hutang Bunga0.00.00.00.00.01,250,0000.01,250,0000.00.00.01,250,000221Hutang Bank0.035,400,0000.035,400,0000.00.00.035,400,0000.00.00.035,400,000311Modal Saham0.0150,000,0000.0150,000,0000.00.00.0150,000,0000.00.00.0150,000,000312Laba Ditahan0.028,826,0000.028,826,0000.00.00.028,826,0000.00.00.028,826,000313Deviden0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0411Penjualan0.0279,212,5000.0279,212,5000.00.00.0279,212,5000.0279,212,5000.00.0412Retur Penjualan & Pot. Harga16,730,0000.016,730,0000.00.00.016,730,0000.016,730,0000.00.00.0511Harga Pokok Penjualan222,250,0008,000,000214,250,0000.00.00.0214,250,0000.0214,250,0000.00.00.0515Beban Gaji3,500,0000.03,500,0000.01,500,0000.05,000,0000.05,000,0000.00.00.0516Beban Penyusutan Kendaraan0.00.00.00.04,875,0000.04,875,0000.04,875,0000.00.00.0517Beban Penyusutan Peralatan0.00.00.00.0257,5000.0257,5000.0257,5000.00.00.0519Beban Pengiriman Barang220,0000.0220,0000.00.00.0220,0000.0220,0000.00.00.0520Pajak Penghasilan0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0521Beban Perlengkapan0.00.00.00.0202,4000.0202,4000.0202,4000.00.00.0522Beban Listrik, Air & Telp.445,0000.0445,0000.00.00.0445,0000.0445,0000.00.00.0523Beban Asuransi0.00.00.00.0100,0000.0100,0000.0100,0000.00.00.0524Beban Sewa0.00.00.00.0300,0000.0300,0000.0300,0000.00.00.0525Beban Bunga0.00.00.00.01,250,0000.01,250,0000.01,250,0000.00.00.0526Beban Kerugian Piutang0.00.00.00.095,0000.095,0000.095,0000.00.00.0599Beban Lain-lain50,0000.050,0000.00.00.050,0000.050,0000.00.00.0Jumlah1,335,737,2501,335,737,250868,049,750868,049,7508,579,9008,579,900876,027,250876,027,250243,774,900279,212,500632,252,350596,814,750Laba Bersih35,437,6000.00.035,437,600Total279,212,500279,212,500632,252,350632,252,350

RUGI-LABALOMBOK COMPUTERLAPORAN LABA RUGIPER 31 DESEMBER 2006KODEPENDAPATANJUMLAH411PenjualanRp279,212,500412Retur Penjualan & Pot. HargaRp16,730,000JUMLAH PENDAPATANRp262,482,500

511Harga Pokok PenjualanRp214,250,000LABA KOTORRp48,232,500

KODEBIAYA-BIAYA:JUMLAH515Beban GajiRp5,000,000516Beban Penyusutan KendaraanRp4,875,000517Beban Penyusutan PeralatanRp257,500519Beban Pengiriman BarangRp220,000520Pajak Penghasilan0.0521Beban PerlengkapanRp202,400522Beban Listrik, Air & Telp.Rp445,000523Beban AsuransiRp100,000524Beban SewaRp300,000525Beban BungaRp1,250,000526Beban Kerugian PiutangRp95,000599Beban Lain-lainRp50,000JUMLAH BIAYARp12,794,900LABA/RUGIRp35,437,600

LABA-RUGILDTNERACA

LDTLOMBOK COMPUTERLAPORAN LABA DITAHANPER 31 DESEMBER 2006SALDO AWAL LABA DITAHANRp28,826,000

LABA/RUGI TAHUN BERJALANRp35,437,600DEVIDEN0.0KENAIKAN LABA DITAHANRp35,437,600

SALDO AKHIR LABA DITAHANRp64,263,600

NERACALOMBOK COMPUTERNERACAPER 31 DESEMBER 2006

KODEAKTIVAJUMLAHKODEKEWAJIBAN DAN MODALJUMLAHAKTIVA LANCAR :KEWAJIBAN LANCAR :111KasRp206,410,000211Hutang UsahaRp356,465,000112Piutang UsahaRp170,663,750212Hutang Gaji KaryawanRp1,500,000113Cadangan Kerugian PiutangRp(2,220,000)213Pajak Pertambahan Nilai (PPN)Rp591,250114Persediaan Barang DagangRp153,950,000214Hutang BungaRp1,250,000115Asuransi Dibayar Di MukaRp500,000JUMLAH KEWAJIBAN LANCARRp359,806,250116Sewa Dibayar Di MukaRp600,000117PerlengkapanRp303,600KEWAJIBAN JANGKA PANJANG :JUMLAH AKTIVA LANCARRp530,207,350221Hutang BankRp35,400,000JUMLAH KEWAJIBAN JK. PANJANGRp35,400,000

AKTIVA TETAP :JUMLAH KEWAJIBANRp395,206,250121TanahRp48,500,000122KendaraanRp48,750,000MODAL123Akumulasi Penyusutan KendaraanRp(19,275,000)311Modal SahamRp150,000,000124PeralatanRp2,575,000312Laba DitahanRp64,263,600125Akumulasi Penyusutan PeralatanRp(1,287,500)JUMLAH MODALRp214,263,600JUMLAH AKTIVA TETAPRp79,262,500TOTAL AKTIVARp609,469,850TOTAL PASIVARp609,469,850

PIUT-HUTLOMBOK COMPUTERBUKU PEMBANTU PIUTANGPER 31 DESEMBER 2006KODENAMA PELANGGANSALDO BULAN LALUMUTASI BULAN INISALDO BULAN INIREALISASI BULAN INIPEMBAYARAN BULAN INI

C01Madani ComputerRp24,000,000Rp26,345,000Rp46,825,000Rp3,520,000C02Dedi ComputerRp8,800,000Rp98,807,500Rp20,075,000Rp87,532,500C03Bani Imali ComputerRp16,000,000Rp29,150,000Rp33,860,000Rp11,290,000C04Media ComputerRp5,000,000Rp75,762,500Rp50,512,500Rp30,250,000C05Wijaya ComputerRp27,500,000Rp35,571,250Rp25,000,000Rp38,071,250JUMLAHRp170,663,750LOMBOK COMPUTERBUKU PEMBANTU HUTANGPER 31 DESEMBER 2006KODENAMA PEMASOKSALDO BULAN LALUMUTASI BULAN INISALDO BULAN INIREALISASI BULAN INIPEMBAYARAN BULAN INI

V01PT. ElektrikRp20,000,000Rp69,245,000Rp4,510,000Rp84,735,000V02PT. JayakomRp15,000,000Rp17,050,000Rp2,200,000Rp29,850,000V03PT. KomputekRp32,000,000Rp209,880,0000.0Rp241,880,000JUMLAHRp356,465,000