kitöltési Útmutató az Üzleti terv sablonhoz - mva.hu · kitöltési Útmutató az Üzleti terv...

Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása

a Közép-Magyarországi Régióban”

1

Kitöltési Útmutató az Üzleti Terv sablonhoz

Az Üzleti Tervet magyar nyelven szükséges kitölteni, kizárólag a Nemzetgazdasági Minisztérium

részéről jóváhagyott sablon szerinti, az MVA oldaláról letölthető Üzleti Terv sablonban benyújtott

anyag jóváhagyására van lehetőség. Tartalmában és formai beállításában nem változtatható, kivéve

ott, ahol az útmutató megengedi. Kézzel írott üzleti terv feldolgozására nincs lehetőség.

Kérjük, hogy az üzleti terv kitöltése folyamán mindvégig törekedjen a világos, könnyen érthető,

tömör és pontos megfogalmazásra.Az üzleti tervet hiánytalanul, minden kérdésre választ adva,

minden rubrikát kitöltve és az előírt dokumentumok csatolásával kell benyújtani. Amennyiben úgy

ítéli meg, hogy az üzleti terv egy adott kérdése nem vonatkozik az Ön által létrehozandó

vállalkozásra, kérjük a megfelelő helyen a „vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést bevezetni.

Az üzleti tervben, ahol a karakterszám korlátozásra kerül, minden esetben a szóköz és az írásjel is

karakternek számít.Az adatlapon azokban a mezőkben, ahol a karakterszám nem került korlátozásra

ott is törekedjen a tömör, pontos, de minden lényegi információt tartalmazó kitöltésre. Az üzleti

tervben megadott információk alapul szolgálnak az üzleti terv értékelése, elbírálása során.

Jelen Útmutató az Üzleti Terv sablon pontjai szerinti sorrendben ad segítséget az egyes pontok

kitöltéséhez.

Az adott pont sorszámát közvetlenül követően a rovat kitöltésének „Útmutatóját” olvashatja, majd a

keretes részben a „Rovat tartalmi elemeinek kidolgozásához kapcsolódó bővebb tanácsok” találhatók.

Ezeket értelemszerűen lehet felhasználni.

A költségvetés tervezésekor kérjük a „B” pályázati komponens útmutatójának figyelembe

vételét,annak érdekében, hogy Üzlet terve összhangban legyen a „B” komponensre benyújtandó

pályázatával!



2

Formai követelmények a kitöltéshez:

Betűtípus: Verdana

Betűméret: 10 pontos

Sorköz: 1

Az üzleti terv borítójának követelménye:

ÜZLETI TERV

A fiatalok vállalkozóvá válásának támogatása a közép-magyarországi régióban c. pályázati

felhívásához

- GS………..

EREDETI/MÁSOLATI PÉLDÁNY

Benyújtó neve:

Születési ideje:

Lakcíme:

Aláírás:

Benyújtó neve: (amennyiben ketten nyújtanak be egy üzleti tervet, mindkét személy nevét fel kell tüntetni!)

Születési ideje:

Lakcíme:

Aláírás:

Hely, dátum:

Az elkészült üzleti terv minden oldalát el kell látni szignóval.

Minden személynek 1 db eredeti és 1 db (amennyiben két képzésen résztvevő közös üzleti tervet

készített, akkor 2 db másolati példány) az üzleti tervet készítő által hitelesített másolati példányban,

valamint 1 db CD-n (pdf formátumban) kell benyújtani az üzleti tervet. A CD-re rá kell írni:

-az üzleti tervet készítő/k

-Terv

- egyedi azonosító: KMR_ _ _ _



3

A BEMUTATÁS MÓDJA ÁLTALÁBAN:

Az üzleti terv lényege az, hogy olyan formában jelenítsd meg a gondolataidat, amely gyorsan és

egyszerűen megérthető. Ezért határozzák meg egy adott minta, sablon alapján a főbb címeket és a

terjedelmet.

Ez teszi lehetővé a pénzügyi támogatók számára, hogy a döntésükhöz szükséges információt gyorsan

megtalálhassák.

A jó külalak javítja a készítőjének megítélését. Lehetőség szerint a tervet a megadott szerkesztésű

minta alapján gépelve készítsétek el!

A STÍLUSRÓL ÁLTALÁBAN:

A tervedet szerencsésebb, ha egyes szám harmadik személyben írod meg (pl. “Bútorka KFT. egyedi

stílusú bútorok előállításával foglalkozik” és nem “A vállalatom bútorok előállításával foglalkozik”).

Ez elfogadott gyakorlat, sokkal hivatalosabbnak látszik, de nem kötelező. A pályázó eldöntheti, hogy

melyik stílust választja.

VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ:

Az üzleti terv tartalmi elemeit úgy kell összegezni, hogy a bírálók számára az kerüljön kifejtésre

érdemes-e, és miért érdemes a te elképzelésedet támogatni?

Összegezni kell:

- Milyen engedélyekre van szükség a vállalkozás működtetéséhez?

- Milyen végzettségre van szükség? és

- Milyen szakmai tapasztalatokra van szükség?

Gyakorlatilag az összefoglaló az üzleti terv rövid terjedelemben történő összefoglalása, mely időben

legkésőbb készül el, de szerkezetileg az adatlap előtt helyezkedik el.

1. A vállalkozás bemutatása

1.1 Üzleti ötlet

A vállalkozás küldetésének bemutatása maximum 3 sorban, az üzleti ötlet rövid összefoglalása

maximum 15 sorban szükséges.

1.2A támogatott vállalkozó(k)

A támogatott vállalkozók résznél, amennyiben két képzésen résztvevő közös üzleti tervet készít és

közös vállalkozást hoz létre, akkor mindkettőjük adatait szükséges feltüntetni. Ezen személyek más

vállalkozásban fennálló tulajdonlását is meg kell adni. Az összes céget fel kell sorolni. Amennyiben

szükséges a sorok bővíthetők.

1.2.1Személyes célok

A vállalkozási motiváció résznél több válasz megjelölése lehetséges. A jövedelmi céloknál az adózás

előtti jövedelmet kell megadni.

Mutasd be röviden személyes céljaidat a jelenben és a megadott idő intervallumban!

Ki kell térned arra is, miért akarsz vállalkozó lenni, melyek az elsődleges motivációid

ebben?

1.3A vállalkozás (tervezett) adatai



4

Az összes telephely felsorolása szükséges, akkor is, ha az a régión kívül esik. A vállalkozás

tevékenységi területénél több válasz megjelölése lehetséges. A vállalkozási terület hatókörénél,

amennyiben több tevékenységnek más a hatóköre, akkor a legszélesebb hatókört kell feltüntetni.

A vállalkozás minden szolgáltatásának besorolása (TEÁOR 08 szerint) részben négy számkódig

szükséges megadni minden tevékenység besorolását. Egyéni vállalkozóknál az önálló vállalkozók

tevékenységi jegyzékének (ÖVTJ) számait kell feltüntetni 4 számkódig. A könyvvezetés módjánál és

az adózás módjánál a releváns sorokat kell megjelölni kattintással X. Az üres sorokba a

„vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést kell felvezetni. Az ÁFA alanyiság státuszát

kattintással kell jelölni X.

A vállalkozás tulajdonosi szerkezeténél minden tulajdonost fel kell sorolni, ezért a sorok bővíthetők.

1.4A vállalkozás céljai és fenntartása

A stratégiai partnerek bemutatásánál a létrejött együttműködési szándéknyilatkozatot a megadott

formanyomtatványon kell mellékletként csatolni. Minimum 1 szándéknyilatkozat szükséges.

A vállalkozás céljainak megfogalmazása az elképzelésének lényeges elemeit tartalmazza.

Azüzletitervénekbírálatárafelkértszakemberekáltalábannagyonelfoglaltak.Ezérta pozitív megítélésben,

a figyelem felkeltésében nagymértékben segíti őket terveinek tömör, átlátható, egyszerű

összefoglalása.

Kérjük,írjalevállalkozásánaküzletikoncepcióját,miértaztszeretnécsinálni,miért éppen abban az

ágazatban képzeli el, ill. végzia tevékenységet.

Mutassa be, hogyan tervezi vállalkozásának az elindítását, a szakterülettel kapcsolatos egyéni

tapasztalatait!

Írja le hová akar eljutni vállalkozásával rövid (3-5 év) és középtávon (5 éven túl).

2. Marketing és értékesítési terv

2.1 Termék/szolgáltatás bemutatása

A nyújtott és igénybe vett kiegészítő szolgáltatások leírásánál nincs megkötve a karakterek száma,

törekedjen a világos, könnyen érthető, tömör és pontos megfogalmazásra.

Kérjük,mutassabeakulcsfontosságútermékeit/szolgáltatásait,azokfunkcionális

jellemzőitvevőiszemszögből!Ismertesseatermék/szolgáltatástovábbfejlesztésében rejlő lehetőségeket!

Ebben a részben foglalja össze vállalkozásának alapötletét, mi a termék vagy tevékenység,

amelyavállalkozásalappillérelesz!Nefelejtseel,hogyszámosolyantény, következtetésvan,amiÖn

számáraegyszerűéstermészetes–denemaz,annak,aki

előszörtalálkozikvele.Próbáldcélratörően,logikusanbemutatniaterméketvagy tevékenységet.

A vállalkozása alapját jelentő termék vagy szolgáltatás folyamatosan változik, a piac

igényeivel együtt kell is hogy változzon. Vázolja fel a termék életciklusát, a lehetséges

fejlődési irányokat, fontosabb mérföldköveket!

2.2 Célpiac és trendek

A potenciális célpiac méretének és a piaci rés bemutatásánál a vásárlók számát számszerűen mutassa

be. A piac méretének várható változása résznél csak egy válasz megjelölése lehetséges.

2.2.1Potenciális vásárló bemutatása (természetes személyek esetén)

Amennyiben a potenciális vásárlók kizárólag cégek, ebben az esetben ennek a résznek a kitöltése nem

releváns, ezért a „vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést fel kell tüntetni

ennél a résznél.



5

2.3 Piacelemzés

Ennél résznél a karakterek száma nincs korlátozva, törekedjen a világos, könnyen érthető, tömör és

pontos megfogalmazásra.

2.4 Versenytárselemzés

A három legfőbb versenytárs felsorolása szükséges ennél a résznél. Kérjük, a sorokat ne bővítse

tovább.

2.5 Versenyelőny

Ennél a résznél 4-4 darab erősségeim és gyengeségeim bemutatása szükséges.

A 2.2, 2.2.1, 2.3, 2.4 , 2.5 pontokhoz:

Piacelemzés:Aziparág,apiacésaversenytársakelemzése(akára marketingterv részét is képezheti)

Kérjük, mutassabe, hogytevékenysége milyen piaciigény kielégítését célozza meg!

Határozza meg a célpiacát. Milyen trendek, kilátások érvényesülnek az ágazatban!

Termékeinek, szolgáltatásainak milyen versenytársai vannak jelen a piacon? Milyen előnyeivannakaz

Ön termékeinek/szolgáltatásainakaversenytársakkalszemben?

Milyennagyságúakésholhelyezkednekelversenytársaiösszehasonlítvaaz Ön vállalkozásával?

Nagyonlényeges,hogyvilágosanlássa,azÖn általelképzeltterméknekvagy

szolgáltatásnakmilyenpiacilehetőségeivannak.Atermékismertetéseutánírjalea

lehetségespiacnagyságát,tendenciáit–lehetőlegkonkrétadatokratámaszkodva!

Mutassa be a piac legfontosabb szereplőit, illetve egyéb sajátosságait!

Mindenesetbenpróbáljonmegtényekretámaszkodni,ésbelőlükkulcsfontosságú

következtetéseket levonni.

Piackutatás

Ismereteialapjánpróbáljameghatározniapiacméretétéslegfontosabbfejlődési jellemzőit (például

gyorsan nő, stagnál). Írja le a piac sajátosságait (például működését

speciálistörvényszabályozza).Mikaföldrajzijellemzői?Az Ön számáramilyenkorlátok jelentkeznek

ezen a piacon?

Az elemzés szintjei

Az elemzés szintje kettős, egyaránt figyelembe kell venni makro- és mikrokörnyezeti

szempontokat.Amakro-környezetielemzésolyantendenciákatvizsgál,melyeka

politika,gazdaság,tudomány,technika,társadalom,kultúra,nemzetközihatások

területénjelentkeznek,mígamikrokörnyezetolyankérdéseketvizsgál,melyekaz eladók számával, a

gyártókkal,a felhasználókkal,a forgalmazási sajátosságokkal,az iparágbavalóbe-

,éskilépésnehézségeivel,aziparágméretével,aföldrajzi elhelyezkedéssel foglalkoznak. Reálisan kell

elemezni, hogy kik vannak a piacon és azok mennyire bizonyulnak igazi versenytársaknak. Ha a

termék egyedülálló „novum” akkor nincs versenytárs, de nehéz

megjósolniavárhatópiacipozíciót(piacirészesedés,keresletstb.),míghamár kialakult piaca van a

tevékenységnek, akkor sok a versenytárs és az a kérdés, hogy fel tudjuk-e venni velük a versenyt

(termék megkülönböztetés). Mindkét esetben érdemes vizsgálni, hogy milyen piaci űrt kívánunk

betölteni és a piaci szegmentálás megfelel-e a szervezet céljainak.

Piaci szereplők

Vásárlók/fogyasztók:Kikatermékpotenciálisvásárlói?Milyenmeggondolással választják ki a

megvásárolandó terméket? Melyek a legfontosabb elvárásaik a termékkel kapcsolatban?

Ezen kérdések megválaszolása után azonosítsa a piac, az Ön számára legfontosabbnak tartott

részét, válassza ki azt a piaci szegmenst, amelyre tevékenysége koncentrálni fog.

Versenytársak:Kikaversenytársakésmennyienvannak?Milyenmódszerrelés eredményességgel



6

működnek? Mik az erősségeik és gyengeségeik? Várható-e jelentős változás ezen a téren? Miben

különbözik Ön tőlük?

Szövetségesek: Kik a potenciális szövetségesek (akár a versenytársak közül, akár más termékek

gyártói/forgalmazói)? Milyen előnyöket és lehetőségeket hordozna egy ilyen szövetség?

Állam:Azadottpiaconmekkoraazállamiszerepvállalásmértéke?Ezmilyen előnyöket, támogatási

lehetőségeket hordoz magában?

Az információk összegyűjtése:

A vállalkozás sikerének alapvető feltétele a megfelelő piacismeret. Bizonyára számtalan

adattal,ismerettelrendelkezik.Próbáljamegrendszerezniezeketafentiszempontok szerint. A

piacbecsléshez, illetve az állami szerepvállaláshoz szükséges adatokat legális központi forrásokból

beszerezheti (például sajtó, kiadványok, internetes honlapok).

Ugyanakkorapiaciszereplők(vásárlók,versenytársak,potenciálisszövetségesek) vonatkozásában saját

ismereteire és felméréseire van utalva.

Egykomoly,tematikuspiackutatáskimerítiezenüzletitervkereteit.Egyszemélyes

kérdőívrévénközvetlenbenyomásokatszerezhetpotenciálisvásárlóirólés

versenytársairólésdirektvisszajelzéstkaphatatermékről,aveleszembeni elvárásokról is.

Következtetések:

Foglaljaösszeapiacáltalnyújtottlehetőségeket,ezekhatásait,mutasdbeakutatás alapján körvonalazódó

piacod, célpiacod. Írd le vevőidet, jellemezd célcsoportjaidat!

A versenytársakhoz való elhelyezkedésedhez, egyszerű és jól követhető módszerként a SWOT

analízist ajánljuk. Ennek alapja, hogy

áttekinted a termék vagy szolgáltatás:

- erősségeit/előnyeit

- hátrányait/gyengeségeit

- lehetőségeit

- veszélyeit.

Ezen rendszerezés segítségéveleldöntheti, valóban életképes-e a piacon az adott ötlet.

ELŐNYÖK/ERŐSSÉGEK

(STRENGTHS)

HÁTRÁNYOK/GYENGESÉGEK

(WEAKNESSES)

LEHETŐSÉGEK

(OPPORTUNITIES)

VESZÉLYEK

(THREATS)

Az előnyök és hátrányok mindig belülről jövő, azaz az Ön által változtathatódolgokat tartalmazzanak.

A lehetőségek és veszélyek a külvilágra utaljanak, azaz az objektív tényezők listái legyenek.

2.6 Árak

Az árképzési elvek részben csak egy válasz megjelölése lehetséges.

Ár :

Atermék/szolgáltatásáratöbbszempontbólisfontos.Egyrésztalapvetően

vállalkozásaárbevételeteremtimeghosszútávonaműködésésanyereségesség alapjait. Másrészről viszont

az ár fontos eszköz a piacon a vásárlók meghódítása és a versenytársak megelőzése érdekében

(például bevezető árak, kedvezmények, stb.). Nem szabad elfeledkezni arról sem, hogy az ár az imázs

eszköze is, és az árés a minőség

összefüggegymással.(Megkelljegyezni,hogyazáralapvetőaműködési/pénzügyi stratégia esetében is,



7

tehát a két részstratégia ezen keresztül kapcsolódik egymáshoz.)

Ne árlistát készítsen, hanem vázolja árképzési elképzeléseit!

2.7 Kommunikációs terv

Fogalmazza meg az üzeneteit a vásárlói felé. Nincs karakter korlátozás.

Promóció

Milyeneszközökkeltudjasegíteniazértékesítést,avásárlókmeggyőzését?Hogyan

építifelcégearculatát,éshogyankommunikáljaüzeneteit?Milyen kapcsolatrendszert épít ki potenciális

szövetségeseivel és az egyes szervezetekkel

(államiintézmények,szakmaiszervezetek,önkormányzat,stb.)?Milyen közvetítő/reklám eszközök

használatát tervezi, és milyen eredményt vár tőlük, hogy méri a hatékonyságukat?

Eszközök:

- online hirdetési módok

- szórólapok

- a vállalkozás által kiírt pályázatok, versenyek

- hirdetés a nyomtatott sajtóban, rádióban, televízióban

- személyes eladás

- támogatás

- merchandising (polcszervíz, arculatátvitel, reklám az eladás helyén)

- eladásösztönző akciók (ingyen termékminta, "egyet fizet, kettőt kap" stb.)

2.8 Értékesítési terv

2.8.1Értékesítési csatornák

Több válasz is lehetséges.

Hely, terjesztési csatornák:

Megkellterveznie,melyikalegcélravezetőbbútjaazárunakafogyasztóhozvaló eljuttatásához (például kis-

nagykereskedelem, hálózat). Milyen értékesítési csatornákat

tervez,melyikközülükaleghatékonyabb?Hogyankellhosszútávonműködtetni

ezeket?Milyenmódonfigyeliapiacreakcióit?Ezekalapjánholfogjamegnyitni üzletét? Vázolja a

szükséges műszaki és egyéb feltételeket, esetleges engedélyeket!

Lényeges elemek:

- a vállalkozás területi elhelyezkedése

- marketing szempontból milyen előnyökkel bír a választott helyszín

- disztribúciós szempontból milyen előnyökkel bír a választott helyszín

- milyen költségvonzatai vannak a jelenlegi értékesítési módnak

- a vállalkozás telephelyén kívül milyen módokon történik még az értékesítés:

- online

- kereskedelmi hálózatokban

- disztribútorokon keresztül

- közvetítőkön keresztül

- személyes eladással

- egyéb

2.8.2 Tervezett értékesítés az elkövetkező 1 évben

Azokat a Termékeket/szolgáltatásokat sorolja fel (TEÁOR vagy ÖVTJ) kizárólag, melyekben

értékesítést tervez. A naptári hónap összesen mező kitöltése nem releváns. A tevékenységek sora

bővíthető.

3. Működési terv



8

3.1 Kulcsfontosságú elemek bemutatása

A kulcselemek bemutatásánál a táblázat nem bővíthető. A termék és szolgáltatásfejlesztés

bemutatásnál 1-3 évre vonatkozóan készítse el a bemutatást.

3.2 A termelés/szolgáltatás/ működési folyamat bemutatása

Az alkalmazott technológiák, telephely és a szükséges létesítmények bemutatása „A szolgáltatás

működési folyamatának bemutatása” résznél kell bemutatni

3.3 Mérföldkövek

A mérföldkövek bemutatásánál a sorok száma bővíthető a tevékenységek és mérföldkövek legyenek

összhangban a GANTT diagram tevékenységeivel. Az elérés dátumánál 12 hónapra tervezzen.

3.4 GANTT diagram

A tevékenységeket, mérföldkövenként csoportosítva kell feltüntetni 12 hónapra. A tevékenység

megvalósulását X-el vagy satírozással kell megjelölni. A hónapok száma alatt tüntesse fel, hogy mely

naptári hónapnak felelnek meg. A sorok bővíthetők a tevékenységek számának megfelelően.

3.5 Kérjük, mutassa be a vállalkozás elindítását és értékelési tevékenységét, működését potenciálisan veszélyeztető akadályokat és megoldási javaslatait

Minden felsorolt akadályhoz megoldási javaslatot is fel kell vázolni!

3.1,3.2,3.3,3.4,3.5pontokhoz:

Ebbenafejezetbenazalkalmazotttechnológiaésatermelésirendszer,valamint

üzemeltetésifolyamatánakbemutatásaafőcél.Atermelésirendszerbemutatása magában foglalja a

termelési folyamat mellett az alkalmazott gépek, telephelyek, és a szükséges létesítmények

bemutatását, valamint az elhelyezés (location) és az elrendezés (layout) szerepét. A leírás során

egyszerű mindenki számára érthető megfogalmazásra kell törekedni.

Ebbenafejezetbenkellbemutatnivállalkozásaüzemeltetési/termelésifolyamatait, annak ciklusait,

valamint azt, hogyan védi ki a szezonalitás miatt előálló ingadozásokat.

Milyenavállalkozásának aföldrajzielhelyezkedése,milyenelőnyeiéshátrányaivannak (munkaerő

hozzáférhetősége, vevők, szállítók közelsége, közlekedés, helyi adók stb.)?

Írjalealétesítményeket(pl.műhely,irodák,raktárak),földterületeket,felhasznált

gépeketésberendezéseket!Azeszközöketbirtokolja,bérlivagylízingeli?A következő években milyen

bővítéseket tervez? Mutassa be az alvállalkozók bevonását, a készletek finanszírozását, a szállítási

lehetőségeket!

Aszélesebbértelembenvetttermelésirendszermegkívánja,hogybemutassuka

beszerzésiésértékesítésicsatornákatis,különösen,haatermelésstratégiai szövetségben jön létre egyes

beszállítókkal, vagy értékesítőkkel. A logisztikai rendszer

bemutatásamegkívánja,hogyazesetlegeskiszervezési(outsourcing)partnereketis megemlítsük.

A termelési terv részei

A. A termelési technológia;

B. A telephely;

C. A gépek és berendezések;

D. A szállítók, értékesítők (disztribúciós csatornák) listája.

A.Az alkalmazott technológia a gyártás, illetve termelés műszaki és szervezési megoldásainak

összességét jelenti.

B.Atelephelyelhelyezéseabeszerzés,gyártásésértékesítéstényezőhármas tükrében vizsgálható. Ebben a

részben írjuk le a telephely kialakításának és elrendezésének főbb jellemzőit is.

C.Az alkalmazott gépek és berendezések a műszaki színvonalat mutatják be.

D.Aszállítók,értékesítőkelemzéseszorosanilleszkedikacéglogisztikai

rendszerének bemutatásába.

Miket írhatsz még ide?



9

- lehetséges még, a termékfejlesztési terv

- kapacitásnövelés

- szükséges beruházások

- kockázati tényezők

4.Menedzsment és szervezeti felépítés

4.1 Kulcs személyek bemutatása

A rövid bemutatás cellában kell feltüntetni a kulcsemberek végzettségét, szakmai és gazdasági-

pénzügyi tapasztalatait, sikereit, valamint a vállalkozás munkaerő- gazdálkodását, szervezeti

felépítését, információs rendszerét is.

4.2 Foglalkoztatottak létszámának terve a jövőben

A foglalkoztatottak számába a tulajdonost is bele kell számítani, valamint a tényleges

foglalkoztatottak tervezett számát kell megadni, nem pl.: statisztikai létszámot.

Személyzeti terv:

Akövetkezőketfoglaljamagában.Milyenlétszámmalműködtetnévállalkozását,és

ehhezmilyenszemélyijellegűkifizetések,illetveközterhekkapcsolódnak,tervez-e létszámbővítést?

Mindenvállalkozásbanlényegesannakfelmutatása,hogyazokaszemélyek,akika vállalkozásban részt

vesznek, képesek-e a vállalkozás sikeres működtetésére. Sok esetben érdemes önéletrajzot csatolni az

üzleti tervhez (mellékletben). Milyenalapvetőképzettségszükségesazötletmegvalósításához?Ezlehet

műszaki/technikai tudás/képzettség úgy, mint asztalosmunka vagy eladás, de ne feledje

kihangsúlyozni a személyes tulajdonságokat sem, úgy mint a lelkesedést, energiát vagy a nehézségek

legyőzésében megnyilvánuló képességeket.

Kikazok,akikmegfelelnekezeknekakövetelményeknek?Soroljafelmindazokat,

akikretámaszkodnifog.Szükséglehetesetlegmásokigénybevételéreis,mintpl.: könyvelő.

Miértfelelnekmegaszükségeskövetelményeknek?Ezameglévőképesítésrőlés

gyakorlattólkezdvemás,egyébvégrehajtotttevékenységleírásáigterjedhet,mely bizonyítja a meglévő

képességeket.

Képzés. Felfedezett-e esetleg olyan képzettségbeli hiányt, melyre szükség lenne? Pl.: az

egyiküzlettársesetlegelvégezhetegyszaktanfolyamot.Soroljafelazokata

tanfolyamokat,melyekelvégzéseelengedhetetlenülszükségesavállalkozása folytatásához, valamint

azokat, amelyeken eddig részt vett.

Szervezet/szervezés.Ezmagábafoglaljaazt,hogyanszervezi megamunkáta

vállalkozásonbelülésaztis,hogymilyenjogiformátválaszttevékenységének folytatásához, pl.: kft., bt.,

alkalmazott, alvállalkozó, stb.

Miket írhat még ide?

1.) Vezetőség, tisztségviselők

- kik a vállalkozás alapítói

- kik az aktív befektetők

- kik azok az alkalmazottak, akik kulcsfontosságú szerepet játszanak a vállalkozás

életében

- kik az igazgatók

- van-e tanácsadó testülete a vállalkozásnak

- kik a külső / belső tanácsadók: jogi képviselet, könyvvezetés, pénzügyi tanácsadó

- ábra mellékelése a szervezeti sémáról

2.) Személyzeti politika és stratégia

- az alkalmazottak felvételének az ütemezése

- milyen módszert használ a vállalkozás az alkalmazottak kiválasztásánál

- igénybe vesz-e vállalkozás külső céget az alkalmazottak kiválasztásában

- milyen javadalmazási rendszert alkalmaz a vállalkozás

- létezik-e munkaerőképzés a vállalkozásnál



10

4.3 Egyszerűsített eredmény-kimutatás

Csak az igénybevett szolgáltatások értéke rész bővíthető, más sorok bővítésére nincs lehetőség. Az

egyszerűsített eredmény-kimutatást függetlenül a választandó könyvvezetési módtól ki kell tölteni.

EV-nak is!

4.4 Cash-flow előrejelzés

Nyitó pénzügyi egyenleg = előző hónap záró pénzügyi egyenlegével Nyitó pénzügyi egyenleg +-

nettó cash-flow= záró pénzügyi egyenleg

A nem elszámolható költségek sorok bővíthetők.

Nyitó pénzügyi egyenleg induló értékébe kell a vállalkozás alapításakor rendelkezésre bocsátott

jegyzett tőke, induló vagyon, induló tagi kölcsön összegét feltüntetni.

Egyéb bevételek soron kell a működés során rendelkezésre bocsátott tagi illetve egyéb kölcsön

összegét feltüntetni. A működés során visszafizethető tagi, illetve egyéb kölcsön összegét a Nem

elszámolható költségek alatt kell tagi kölcsön/kölcsön visszafizetése feltüntetni.

4.5 Bevételek és kiadások részletezése

A bevételek és kiadások részletezése legyen összhangban a cash-flow előrejelzéssel.

4.3,4.4,4.5, pontokhoz:

Pénzügyi (gazdasági) terv

A pénzügyitervnekegy átfogó előrejelzéstkell nyújtaniaa vállalkozástervezett pénzügyi

teljesítményéről. Ez az alapja a befektetés megtérülésének, a támogatók meggyőzésének is fontos

eszköze.

Apénzügyitervkészítésesoránnagyonfontosazalaposság.Szánjunkidőtrá,hogy

összeszedjünkmindenvárhatóköltségetéskiadást,mérjükfel,hogyezekmikor,milyen

ütemezésbenesedékesek.Hamindenadatrendelkezésünkreáll,akkortudunkelkezdeni

számolni.

Rendezzük az adatokat áttekinthetően, kellően részletezve, melynek kitöltése kötelező és a

következőket tartalmazza:

1.Aberuházásraésazindulásfinanszírozásáravonatkozóinformációkat:

milyeningatlanokkal,járművekkel,gépekkelésegyébberendezésekkelkívánjuk

elindítaniésműködtetni,vagyfejleszteniavállalkozásunkat,ezekbeszerzése

mennyibekerül,illetvemilyenfinanszírozássaltörténne.(Nemköltség-és jövedelemelemzés!)

2. Eredménykimutatás, a tervezett bevételek és a költségek alakulása

Bevételioldal:tartalmazzaazértékesítésárbevételét(termékeinkvagy

szolgáltatásainkértékesítésébőlszármazótervezettbevételek),ésazegyéb bevételeket.

Költségoldal:Apénzügyitervkészítésénekezazegyikleglényegesebbrésze,

nagyonfontos,hogypróbáljunkmegösszeszednimindenolyanvárhatóköltséget, amivel számolni kell.

Az alábbi költségekkel számolhatunk:

Abevételmegszerzéséreközvetlenülráfordítottköltségek(atovábbiakbanüzemi

költségek).Ezekazonköltségek,melyekazárbevételmegszerzéseérdekében

közvetlenülmerülnekfel:alapanyagfelhasználás,munkabér(járulékaivalegyütt), üzlethelyiség bérleti

díja stb. (Akkor is megjelennek költségként, ha még nem fizettük ki őket, de az erőforrás felhasználás

megtörtént.)

Akövetkezőcsoportapénzügyiköltségek:avállalkozásáltalfizetendőadók, hitelkamatok, lízingdíjak.

Harmadik csoportba sorolunk olyan költségeket, amelyek nem jelentkeznek fizikailag

kifizetődőtételként,demégisszámolnikellvele,mintpl.azértékcsökkenés (amortizáció).

3.A Pénzforgalmi (Cash-flow) terv: a pénzeszközök alakulásának bemutatása.



11

ACash-flowkimutatásavállalkozáspénzáramlásának,állományváltozásának

figyelemmelkíséréseegyadottidőszakonbelül,apénzeszközökképződésénekés

felhasználásánakfolyamatáról,avállalkozáslikviditásánakalakulásáróltájékoztat. Látható belőle, hogy

egy adott pillanatban a vállalkozásnak mennyi pénze van, azt, hogy adott időszakon belül mennyi

pénzt költhet el, úgy, hogy ne veszélyeztesse a cég biztonságos működését.ACash-

flowkimutatásbancsakolyanbevételekkelszámoljunk,amelyekmögött

pénzmozgásisvan,éscsakazonköltségeketésráfordításokatvegyükfigyelembe, amelyek az adott

időszakban pénzkiáramlással jártak. Példák a Cash-flow és Eredménykimutatás tételeinek helyes

besorolására:

-Egy ingatlanba történő beruházás teljes összeggel a CF-ban jelenik meg, mint kiadás az első évben,

majd az Eredménykimutatásban ennek az ingatlannak a havi amortizációja, mint költség a teljes

periódus alatt.

-Egy hitelfelvétel teljes összeggel a CF-ban jelenik meg, mint inkasszó az első évben, illetve ennek a

hitelnek a visszafizetése részletenként a teljes periódus alatt. A hitel kamatköltsége viszont

megjelenik minden hónapban úgy a CF-ben, mint az Eredménykimutatásban.

-Akiadott/kapottszámlákjövedelemként/költségkéntmegjelennekaz

eredménykimutatásbanaszámlákdátumán,aCF-benainkasszó/kifizetés napján.

Miket írhat még ide?

Fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése (Break-EvenChart)

Ennek legegyszerűbb módja az, hogy rajzolsz egy “fedezeti görbét”, mely grafikus formában

megmutatja a költségeit és bevételeit, valamint azt a legkisebb forgalmat, melyet el kell érnie ahhoz,

hogy utána nyereséges legyen.Az eladásigörbe aztmutatjameg, hogy mennyi lesz a bevétele

meghatározott eladásiár esetén.Aztapontot,melynélbevételeikezdikmeghaladniaköltségeit,“Fedezeti

Pontnak”nevezzük.Afedezetipontmegmutatja,hogymennyitkellforgalmaznia/eladnia

termékeidből/szolgáltatásaidbólahhoz,hogynyereségettermelj/nyereségesséváljona tevékenységed. E

fölött a pont fölött kezdesz nyereséget termelni.

A fedezeti pont kiszámításához fontos néhány dolgot előzőleg kiszámítani:

1.Az állandóköltségek (Ak) nagyságát. Ezek a költségek függetlenek az előállított

termékekdarabszámától.Ilyenekpl.:bérletidíjak,egyébdíjtételek,fűtésienergia,

biztosítás,alkalmazottakbérei,értékcsökkenés,stb.(Azértékcsökkenésa termelőeszközök értékének

fokozatos csökkenését tartalmazza.)

2.Aváltozóköltségeket(Vk).Ezekatermék/szolgáltatáselőállításához/nyújtásához

közvetlenülkapcsolódnakésatermelésváltozásávalváltozikvégösszegük.(pl nyersanyag).

3.Értékesítési egységár. (Termékeink/szolgaltatásaink eladási ára)

Miutánkialakultakazáraid,összekellvetnedaversenytársakáraival.Talántúl

magas? Ne felejtsd el azt, hogy a minőségnek ára van!

Számítási módok:

Egyféletermékelőállítása/szolgáltatásnyújtásaeseténmeghatározhatjukafedezetipont

eléréséhez szükséges értékesítési mennyiséget:

Fedezeti mennyiség=Ak/(Egységár-Termékegységre jutó Vk)

Többféle termék előállítása/szolgáltatás nyújtása esetén a fedezeti pont eléréséhez szükséges

árbevételt kell kiszámolni:

Fedezeti árbevétel=Ak/1- (Termékegységre jutó Vk/Egységár)

4.6 A vállalkozás pénzügyi helyzetét érintő potenciális veszélyforrások

Három lehetséges veszély és három terv bemutatása szükséges az elhárításukra.

Kockázatok és kockázatkezelés

Kérjük,mutassabealehetségeskedvezőtlenkülsőésbelsőkörülményeket,ésezek

kezelésére szolgáló akadályelhárító megoldásokat!



12

Az üzleti terv végső célja. hogy biztosítsa az üzleti tevékenység számára azt a bizalmat, ami lehetővé teszi az erőforrások, legfőképpen a tőke bevonását. Mindezek okán rendkívül fontos része az üzleti tervnek,

hogy reálisan értékelje (felmérje) az üzleti tevékenységet érintő kockázatokat és lehetőségeket.

Érdemes programot kidolgozni a kockázatok elkerülésére és a lehetőségek kiaknázására.

A kockázatelemzés részei:

A. A környezet és vállalati belső elemzés (SWOT analízis)

B. Új technológia kockázata

C. Felkészülés a váratlan eseményekre

A.

A kockázatok és lehetőségek elemzésére a leggyakrabban használatos eszköz a SWOT analízis. A SWOT

analízis két-két dimenzió szerint vizsgálja ezeket a tényezőket. Nagyon fontos világosan látni, hogy az előnyök

(erősségek) és a hátrányok(gyengeségek)mindigacégbelsőszerkezetébőlerednek,míga lehetőségek és veszélyek

mindig külső forrásból érkeznek.

Előnyök / Erősségek

(Strengths)

Lehetőségek

(Opportunities)

Veszélyek

(Threats)

Hátrányok /

Gyengeségek

(Weaknesses)

B.

Az új technológia mindig különös kockázatokkal jár együtt, a már bevezetett

termékvagytechnológiáhozképest.Érdemesmindezekrearendkívüli kockázatokra különös figyelmet

fordítani.

C.

Akockázatokéslehetőségekelemzésénekértékesrészelehetaváratlan eseményekre való „akcióprogram”

kidolgozása.

5. Esélyegyenlőségi és környezeti fenntarthatósági intézkedések

Az esélyegyenlőségi vállalásokat betűkódokkal (I/N) jelölje.

Jó,haazüzletitervesélyegyenlőségiéskörnyezetifenntarthatóságiprogramokat, intézkedéseket tartalmaz.

Azesélyegyenlőségiszempontokérvényesítéséhezelegendő,hahátrányoshelyzetű társadalmi csoportok

igényeihez igazodsz, foglalkoztatás, más egyéb területen.

A környezetfenntarthatósági szempontok érvényesítéséhez hosszú távú intézkedéseket,

stratégiaicélokatkellmegfogalmaznodakörnyezettudatosságkritériumainaka jegyében.

6. Mellékletek

6.1 Támogatott tulajdonosok önéletrajzai

Europass formátumban, támogatott tulajdonosonként 1-1 példányban, aláírva kell mellékelni.

6.2 Nagy értékű (100 ezer forintérték feletti) gépekre árajánlatok/forrás (link) megjelölése

Kizárólag gépekre kell benyújtani az árajánlatokat. Elegendő internetes link megjelölése, melyet papír

alapon kell benyújtani aláírva.

6.3 Szándéknyilatkozat a megalapításra és az üzleti tervben foglaltak jóváhagyására

atulajdonostársak aláírásával

6.4 Stratégiai partnerek (tervezett vevők) együttműködési szándéknyilatkozatai

A rendelkezésre álló minta alapján kell benyújtani legalább egy szándéknyilatkozatot, eredeti

példányban, aláírva, lepecsételve.

kitöltési Útmutató az Üzleti terv sablonhoz - mva.hu · kitöltési Útmutató az Üzleti terv...

Documents