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JUNTA DE GOBIERNO UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

CERTIFICACIÓN NÚMERO 128

2018-2019

Yo, Alan R. Rodríguez Pérez, Secretario de la Junta de Gobierno de la Universidad

de Puerto Rico, CERTIFICO QUE:

La Junta de Gobierno, mediante referéndum llevado a cabo del 25 al 26 de junio

de 2019, habiendo considerado la recomendación del presidente de la Universidad de

Puerto Rico, y del Comité de Asuntos Financieros de la Junta, acordó:

Aprobar el Presupuesto Funcional de la Universidad de Puerto Rico para el Año Fiscal 2019-2020 ascendente, en su forma consolidada, a la cantidad de $1,270,578,724 de los cuales $804,663,724 corresponden al Presupuesto para Gastos Operacionales con cargo al Fondo General de la Universidad de Puerto Rico de conformidad con los cambios aprobados por la Junta de Gobierno al presupuesto presentado por el presidente UPR. El Resumen Ejecutivo con los cambios al Presupuestos aprobado se incorpora como parte integral de esta Certificación. Se dispone además que, quedará sin efecto cualquiera otra certificación, norma o circular que puedan existir o estar en vigor en la Universidad de Puerto Rico, que estén en contravención con lo aquí dispuesto.

Y PARA QUE ASÍ CONSTE, expido la presente Certificación, en San Juan,

Puerto Rico, hoy día, 26 de junio de 2019.

Alan R. Rodríguez Pérez Secretario

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Universidad de Puerto Rico

Presupuesto Propuesta Año Fiscal 2019-2020 Base Legal: Ley Núm. 1 de 20 de enero de 1966

Tiene el propósito de reorganizar la Universidad de Puerto Rico, reafirmar y robustecer su autonomía y facilitar su continuo crecimiento. La Universidad de Puerto Rico continuará siendo una corporación pública.

Ley Núm. 2 de 20 de enero de 1966

Se establece para asignar fondos a la Universidad de Puerto Rico para el año fiscal de 1967, y autorizar la forma en que se determinará la asignación de fondos en años subsiguientes.

Ley Núm. 3 de 20 de enero de 1966

Autoriza a la Universidad de Puerto Rico a emitir bonos de rentas para la adquisición o construcción de cualquier proyecto, comprometiendo el ingreso obtenido por derechos de matrícula, cuotas de estudiantes y otros pagos impuestos y cobrados por la Universidad de Puerto Rico.

Misión Transmitir e incrementar el saber por medio de las ciencias y las artes, poniendo este conocimiento al servicio de la comunidad a través de sus profesores, investigadores, otro personal universitario, estudiantes y egresados. Contribuir al desarrollo, cultivo y disfrute de los valores estéticos y éticos de la cultura. Visión Nuestra razón de ser es el estudiante, la unidad en la diversidad es nuestra fortaleza, la excelencia académica es nuestro compromiso. Nos reafirmamos en nuestro compromiso con Puerto Rico, y la Comunidad Internacional.

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I. INTRODUCCIÓN:

La Universidad de Puerto Rico comparece ante esta honorable Comisión para presentarles el Memorial de Presupuesto para el Año Fiscal 2019-2020. Esta presentación se da en momentos de serios retos fiscales para Puerto Rico. Es por esto que la Universidad de Puerto Rico ha desarrollado estrategias vanguardistas y nuevos ofrecimientos académicos para atender los retos futuros. La Universidad de Puerto Rico (UPR) atiende la demanda académica, social y cultural de Puerto Rico con alto sentido de responsabilidad fiscal, gerencial y presupuestaria. A su vez, define las áreas del quehacer institucional que sirven de base para su evaluación, fomentando así, prácticas de responsabilidad sistematizadas con respecto a la comunidad interna y externa.

Invertimos en la formación plena de estudiantes como futuros servidores de la comunidad; en el desarrollo pleno de la riqueza intelectual y espiritual de nuestro país; en el estudio de los problemas de Puerto Rico y, en el cultivo del amor al conocimiento, a través de las ciencias, las artes y la tecnología. Todo esto esencialmente vinculado con valores y a la ética profesional, a trabajar con esfuerzo y dedicación. Nuestra Institución Universitaria labora con el compromiso de atender a toda nuestra comunidad universitaria, invirtiendo en nuestra gente, en nuestra cultura, en el desarrollo económico y social de Puerto Rico. Desde esa perspectiva, le compete a la Universidad de Puerto Rico avalar el uso de sus recursos con racionalidad programática; identificar eficiencias y limitaciones; elaborando un rendimiento significativo para la innovación de nuestro Sistema Universitario. Las inversiones universitarias, traducidas en los presupuestos de la Universidad, responden a prioridades programáticas y a la transformación. Dichas prioridades se acoplan a las líneas de valor académico e investigativo de estudiantes y profesores, a las prioridades públicas y educativas de Puerto Rico, incluyendo el desarrollo y crecimiento institucional de la Universidad. Trabajamos para garantizar la solidez de nuestra oferta académica manteniendo, desarrollando y ampliando el programa de acreditaciones institucionales y profesionales; fortaleciendo la investigación con fondos internos y externos y la transformación a los tiempos modernos que vivimos. Durante el año fiscal 2019-2020, la Universidad de Puerto Rico se propone adelantar sus proyectos de formación profesional e intelectual, apoyar la investigación y el desarrollo tecnológico, y continuar la renovación académica. Vamos a promover mejores prácticas de optimización gerencial, fortalecer el vínculo comunitario y la vocación global de nuestra oferta, así como la identidad institucional. Finalmente, la Universidad de Puerto Rico continuará con importantes planes para el desarrollo en infraestructura de investigación, actualización tecnológica y la internacionalización de las experiencias de sus estudiantes y docentes. La UPR cumpliendo su misión y visión, contribuye al Proyecto de Transformación e Innovación hacia el futuro para Puerto Rico.

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II. RESUMEN EJECUTIVO:

Durante el año fiscal 2018-19, la Universidad de Puerto Rico (UPR) mantuvo la

acreditación para todos sus 11 Recintos y Unidades por un año adicional; ya que fue

capaz de entregar el “Single Audit” de los años fiscales 2016-2017 y 2017-2018, los

Estados Financieros Auditados y mostrar el cumplimiento sustancial para la “Middle

States Commission on Higher Education (MSCHE)”.

Desde el año fiscal 2017-2018, las Aportaciones del Gobierno para la Universidad de

Puerto Rico han sido reducidas por un total acumulado de $247 millones - o un 29%. Con

el fin de mitigar la reducción presupuestaria, la Universidad de Puerto Rico está

implementando controles fiscales y nuevas medidas de generación de ingresos.

Las medidas ya ejecutadas durante el año fiscal 2018-19 incluyen, pero no se limitan a:

▪ Aumento de la matrícula para estudiantes subgraduados y graduados

▪ Aumento de cuotas mantenimiento, tecnología y derechos de laboratorios

▪ Reducción de empleados a tiempo completo

▪ Reducción de beneficios marginales

▪ Otras acciones fiscalmente responsables.

Con el fin de estar en cumplimiento con el Plan Fiscal de la Universidad de Puerto Rico

(UPR); el cual fue certificado por la Junta de Gobierno de la UPR el pasado 17 de mayo

de 2019, la UPR ha preparado la propuesta de presupuesto para el año fiscal 2019-2020.

La Oficina de Presupuesto ha llevado a cabo varias reuniones con cada uno de los

Recintos y Unidades que componen el Sistema Universitario de la UPR, el Comité de

Presupuesto de la Junta Universitaria y demás componentes (oficinas) de la

Administración Central. En el proceso presupuestario 2019-2020, ofreció la participación

activa de cada uno de los Recintos y Unidades de la UPR; ya que estos desarrollaron su

solicitud presupuestaria basada en su plan de trabajo atendiendo las necesidades

esenciales para el buen manejo de los fondos y el funcionamiento de las operaciones

académicas y administrativas.

Durante los meses de abril, mayo y junio de 2019, presentamos la Propuesta de

Presupuesto 2019-2020 a la Oficina de Gerencia y Presupuesto del Gobierno de Puerto

Rico, la Oficina del Presidente, la Junta Universitaria, la Junta de Gobierno y la Junta de

Supervisión Fiscal de la UPR para la evaluación y aprobación final durante el mes de

Junio 2019.

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Los ingresos que recibe la Universidad de Puerto Rico se dividen en dos grupos:

A. Fondo Discrecional

El Fondo Discrecional está compuesto por el Fondo General, el cual nutre el

presupuesto anual para cubrir los gastos operacionales de cada Unidad del

Sistema Universitario. La gerencia de la UPR tiene la potestad de la

distribución de estos fondos. La Ley Núm. 1 de 20 de enero de 1966 establece

los organismos que forman parte del proceso. Los ingresos que componen el

Fondo General (UPR) son los siguientes:

1. Fórmula-UPR (Ley 2 de 20 de enero de 1966)

2. Ley de Juego de Azar (Ley Núm. 36 de 2005)

3. Ingresos Propios:

(1) Derechos de matrícula

(2) Cuota de mantenimiento

(3) Cuota de tecnología

(4) Intereses sobre inversiones

(5) Reembolso de costos indirectos

(6) Ingresos Programas No Tradicionales

(7) Ingresos Misceláneos

B. Fondos Restrictos

Los Fondos Restrictos están compuestos por los fondos que son otorgados

por distintas entidades gubernamentales (federal y/o estatal), Municipios,

Corporaciones, Empresas Privadas, Individuos, y Otros. Se asignan con un

propósito particular y no podrán ser utilizados para ninguna otra actividad para

los cuales fueron asignados. Los ingresos que componen los Fondos

Restrictos (UPR) son los siguientes:

1. Asistencia Económica Estudiantil (estatal y/o federal)

2. Contratos con el Gobierno Federal

3. Contratos con Municipios y/o Agencias Estatales

4. Donativos Privados

5. Plan de Práctica Universitaria

6. Fondos de Inversiones

7. Cuentas rotatorias

8. Otros contratos

6

En el proyecto de presupuesto del Gobierno de Puerto Rico, para el Año Fiscal 2019-

2020, se recomienda una asignación para la UPR de $501,101 millones provenientes de

la Fórmula (Ley Núm. 2-1966) y Resoluciones Conjuntas por $58,773 millones, para un

total de $559,874 millones.

1 2 3

Año Fiscal

2018 - 2019

Año Fiscal

2019 - 2020

Cambio

(Col 2-1)

Fórmula Financiamiento UPR, Ley Núm. 2 de 1966 $ 587,136 $ 501,101 $ (86,035)

Resoluciones Conjuntas 58,773 58,773 -

Total Asignaciones Provenientes del Gobierno de PR $ 645,909 $ 559,874 $ (86,035)

-13.32%

Universidad de Pueto Rico

Asignaciones Provenientes del Gobierno de PR

Años Fiscales 2018-2019 y 2019-2020

Cantidades en Miles

Fuentes de Recursos

Año Fiscal

2018-2019

Año Fiscal

2019-2020

Cambio

(Col b - Col a)

Resoluciones Conjuntas 49,273,000$ 49,273,000$ -$

Fortalecer Servicios del Centro Ponceño de Autismo 87,000 87,000 -

Gastos de Funcionamiento Programa de Asistencia Tecnológica de PR - Ley 236 - 2000 855,000 855,000 -

Capacitación Residentes Depto. Cirugía y Trauma -Ley 106-2013 2,500,000 2,500,000 -

Otorgación de Becas Estudiantes de Medicina, Odontología y Veterinaria - Ley 17 - 1948 500,000 500,000 -

Registro de Biopsia Cerebral Postmorten de Pacientes Alzheimer - Ley 237 - 1999 50,000 50,000 -

Creación Centro de Servicios Integrados a Menores Víctimas de Abuso Sexual - Ley 158 - 2013 500,000 500,000 -

Gastos Operacionales Centro Estudios Avanzados Personal Emergencias Médicas - Ley 235 - 2004 500,000 500,000 -

Servicios Prestados Población Médico Indigentes - RC 1527-2004 1,719,000 1,719,000 -

Pago Nóminas de Residentes e Internos del Programa Educación Médica Graduada del RCM - Ley 299 - 2003 20,900,000 20,900,000 -

Gastos de Funcionamiento Red Sísmica y Movimientos Fuertes - Ley 106 -2002 1,662,000 1,662,000 -

Orden Ejecutiova No. 2017-021 (Adiestramientos y Seminarios) 10,000,000 10,000,000

Departamento de Educación (Adiestramiento para Directores y Maestros) 10,000,000 10,000,000

Becas Legislativas 9,500,000$ 9,500,000$ -$

Concesión de Becas y Ayudas Económicas a Estudiantes (Becas Legislativas) - Ley 170 - 2002 9,500,000 9,500,000 -

Total 58,773,000$ 58,773,000$ -$

RESOLUCIONES CONJUNTAS

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La Universidad de Puerto Rico para el año fiscal 2019-2020 ha recibido la cantidad de

$501,101 millones por concepto de la Fórmula de Financiamiento UPR – Ley Núm. 2 de

1966 en comparación a la cantidad recibida por el mismo concepto para el año fiscal

2018-2019. En relación al Presupuesto del Fondo General UPR (Fondos Discrecionales),

la Universidad de Puerto Rico ha presupuestado la cantidad de $804,664 millones para

el próximo año fiscal 2019-2020. A continuación, presentamos una gráfica la cual

muestra el comportamiento de los Ingresos Ley 2 – 1966 y el Presupuesto de Fondo

General (Fondos Discrecionales) desde el año fiscal 2008-2009 hasta el año fiscal 2019-

2020.

$835,104

$729,119 $691,487 $704,526

$756,803

$833,929 $833,929 $833,929 $833,929

$631,210 $587,136

$501,101

$1,065,763 $1,022,670

$1,019,004

$963,853

$1,020,871 $1,016,754 $1,013,179

$1,008,179 $1,015,229

$880,729 $886,717

$804,664

Ingresos Ley 2-1966 y Presupuesto Fondo General UPRAños Fiscales 2008-2009 al 2019-2020

Ley 2- 1966 (Fórmula 9.6%) Presupuesto Fondo General UPR

Ley 7 - 2009

Ley 66 - 2013Ley 7 - 2013

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III. PREMISAS DEL PRESUPUESTO FONDO GENERAL DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO PARA AÑO FISCAL 2019 – 2020

A. El recorte neto en los fondos gubernamentales asignados a la UPR para

gastos de operacionales es de $86.034 millones.

B. Revisión de los estimados de ingresos propios del Fondo General-UPR: Se revisó el estimado de ingresos, por concepto de cargos matrícula subgraduada y graduada, para un total de aproximadamente 53,000 estudiantes, el recobro de costos indirectos, ingresos misceláneos y cuotas de mantenimiento y cuotas de laboratorios.

C. Continuar, en coordinación con las unidades, el proceso de la evaluación interna de las operaciones administrativas, académicas y de servicios con el propósito de mejorar la eficiencia en el uso de los fondos públicos.

D. Se adoptaron medidas de ahorros y economías para poder balancear los gastos operaciones versus ingresos estimados, para el Año Fiscal 2019-2020. Además, se deberá continuar con la normativa de ahorros establecidas en los pasados años, mediante certificaciones y cartas circulares. Las mismas han mantenido un control de gastos sobre varias partidas, proveyendo así que los recursos se destinen hacia las prioridades y el servicio directo a los estudiantes. Las nuevas medidas son:

o Reducción o eliminación del presupuesto asignado a las plazas

vacantes que han surgido durante el presente año fiscal (2018-2019).

o Revisión de un 34% en el renglón de Materiales, y 25% en Otros Gastos

Operacionales. Los renglones de telefonía, internet, comunicación,

seguridad, seguro médico estudiantil, electricidad, agua y

alcantarillados, combustible, subscripciones de revistas y libros para

bibliotecas, gastos de transportación, acreditación de programas

compra y sustitución de equipo, estipendios a estudiantes.

E. Los nuevos compromisos, gastos y otros ajustes internos (a nivel sistémico y

de unidad) se subvencionarán mediante el proceso de redistribución interna

del presupuesto existente.

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F. En cumplimiento con leyes y reglamentos las proyecciones de gastos,

obligaciones y compromisos de las unidades no excederán los recursos

asignados en el presupuesto operacional, de igual forma en los presupuestos

de los fondos externos y en los fondos restrictos que generan ingresos. Esto

implica que toda acción y decisión se realizará con la previa verificación y

certificación de la disponibilidad de los fondos, antes de proceder con la

misma.

G. Promover acciones que generen nuevas y mayores fuentes de ingresos al

fondo operacional. Establecer una relación constante con nuestros exalumnos

y otros amigos de la UPR para asegurar que éstos apoyen a la Universidad.

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IV. CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LAS PARTIDAS DE INGRESOS DE LA PROPUESTA PRESUPUESTARIA DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO PARA AÑO FISCAL 2019 – 2020

A. Aportación del Gobierno – Ley 2 de 1966 (Fórmula)

Año Fiscal 2018-2019: $587,136

Año Fiscal 2019-2020: $501,101

Cambio: ($86,034)

La partida de aportación del gobierno en la línea de ingresos se relaciona con

la Ley 2 de 1966 "la fórmula". Como hemos mencionado anteriormente en el

documento, la disminución del gobierno central de AF 2018-2019 al AF 2019-2020

es por la cantidad de $86.034 millones.

B. Ley Juegos de Azar

Año Fiscal 2018-2019: $59,130

Año Fiscal 2019-2020: $66,278

Cambio: $7,143

Esta partida de ingresos está relacionada con la Ley 36 de Juegos de Azar en la

cual el Gobierno Central de Puerto Rico realiza la aportación del Departamento

de Turismo. Esta cantidad propuesta está basada en la cantidad actual recibida

durante este AF 2018-2019.

C. Matricula

Año Fiscal 2018-2019: $152,121

Año Fiscal 2019-2020: $165,598

Cambio: $13,477

Esta partida de ingresos está relacionada con la matricula subgraduada y

graduada. Como medida en el Plan Fiscal de la Universidad de Puerto Rico, se

ajustaron el costo por crédito de $115 para el AF 2018-2019 a la cantidad de $124

por crédito para el AF 2019-2020.

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D. Fondos Federales

Año Fiscal 2018-2019: $278,948

Año Fiscal 2019-2020: $299,054

Cambio: $20,106

Esta partida de ingresos está con el financiamiento federal que incluye; entre

otros, Becas Federales Pell Grant e Investigación.

E. Contratos Gobierno Central

Año Fiscal 2018-2019: $47,927

Año Fiscal 2019-2020: $52,985

Cambio: $5,058

Esta partida de ingresos está relacionada con Contratos, “Resoluciones

Conjuntas”, nuevas Becas del Gobierno Central que reflejan un aumento en el año

en curso.; específicamente para nuevas becas y más ingresos por concepto de

servicios.

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V. CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LAS PARTIDAS DE GASTOS DE LA PROPUESTA PRESUPUESTARIA DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO PARA AÑO FISCAL 2019 – 2020

A. Salarios Empleados No-Docentes

Año Fiscal 2018-2019: $199,950

Año Fiscal 2019-2020: $174,547

Cambio: ($25,403)

La partida de aportación Salarios Empleados No-Docentes está relacionada con

la disminución de los salarios de los empleados no docentes de la UPR

relacionada con la atrición en todo el sistema universitario.

B. Compensación a los Empleados No-Docentes

Año Fiscal 2018-2019: $39,234

Año Fiscal 2019-2020: $24,076

Cambio: ($15,158)

Esta partida de gastos está relacionada con la disminución de la compensación a

los empleados no docentes directamente relacionados con la atrición en todo el

sistema para los no docentes

C. Seguro Médico

Año Fiscal 2018-2019: $62,517

Año Fiscal 2019-2020: $50,095

Cambio: ($12,422)

El Seguro médico está directamente relacionado con la disminución del número

del “HeadCount” del Sistema UPR. Además, la cifra del AF 2019-20 es la misma

que la del plan fiscal certificado de la Junta de Supervisión Fiscal.

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D. Servicios Profesionales y Consultivos

Año Fiscal 2018-2019: $33,799

Año Fiscal 2019-2020: $14,199

Cambio: ($19,600)

Los ahorros en servicios profesionales y consultores están relacionados con

ahorros en adquisiciones y compras y demás costos de todo el Sistema

Universitario.

E. Electricidad

Año Fiscal 2018-2019: $40,504

Año Fiscal 2019-2020: $27,551

Cambio: ($12,953)

El ahorro se debe al gasto actual revisado en el mes de mayo 2019. Para

el año fiscal 2018-19 presupuestó $40MM; mientras que por el borrador

más reciente del plan de liquidez de la UPR para el 2018-19 se

desembolsará un total de $25MM. Esto considerando que para el año fiscal

2019- 2020 existe la posibilidad de aumentos en los precios del

combustible.

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F. PRESUPUESTO FONDO GENERAL - ESTIMADOS DE INGRESOS DEL FONDO GENERAL (FONDOS DISCRESIONALES) UPR AF 2019-2020

El presupuesto con cargo al Fondo General-UPR en el año fiscal vigente

2018-2019 tiene un estimado de ingresos de $886,717 millones según aprobado

en la Certificación Núm. 118 2017-2018 Enmendada. Los estimados de ingresos

para el año fiscal 2019-2020 ascienden a $804,664 millones. La siguiente tabla

presenta el resumen de los estimados de ingresos por partidas:

(a) (b) (c)

Descripción y/o Detalle

Año Fiscal

2018-2019

Certificación 118

Enmendada

Ingresos

Año Fiscal

2019-2020

Cambio

(Col b - Col a)

Aportaciones Gobierno 646,266$ 567,379$ (78,887)$

Ley 2 - 1966 (Fórmula) 587,136 501,101 (86,035)

Ley 36 - 2005 (Juegos de Azar) 59,130 66,278 7,148

Ingresos Propios 240,447 237,284 (3,163)

Matrícula Subgraduada 122,657 159,458 36,801

Cuotas de Mantenimiento 4,738 7,075 2,337

Programas Académicos No Tradicionales 1,500 1,452 (48)

Intereses Sobre Inversiones 400 3,004 2,604

Reembolso Costos Indirectos 10,709 11,424 715

Becas Legislativas - - -

Derechos de laboratorio y otros Cargos 4,765 4,459 (306)

Iniciativas del Gobierno de PR (OATRH) - - -

Reserva AF 2016-17 - - -

Reserva Adiestramientos del Gobierno Central 20,000 - (20,000)

Matrícula Graduada 27,963 34,672 6,709

Cuota de Tecnología 3,032 2,837 (195)

Otros Ingresos 10,219 5,630 (4,589)

Ajustes de Exenciones 14,487 - (14,487)

Cuotas y Servicios 5,635 5,273 (362)

Recobro ingresos DUI - No Recurrente 12,342 - (12,342)

Ingresos Anuales DUI 2,000 2,000 -

Total 886,717$ 804,664$ (82,050)$

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOAdministración Central

Oficina Central de Presupuesto

INGRESOS AL FONDO GENERAL - UPR

15

Aportaciones del Gobierno:

Ley Núm. 2 - 1966 (Fórmula) 501,101$

Ley Núm. 36 - 2005 (Juegos de Azar) 66,278

Ingresos Propios:

Matrícula Subgraduada 159,458$

Cuotas de Mantenimiento 7,075

Programas Académicos No Tradicionales 1,452

Intereses Sobre Inversiones 3,004

Reembolsos Costos Indirectos 11,424

Derechos de Laboratorio y Otros Cargos 4,459

Reserva Adietramientos del Gobierno Central -

Matrícula Graduada 34,672

Cuota de Tecnología 2,837

Otros Ingresos 5,630

Ajustes en Exenciones de Matrícula 5,273

Cuotas y Servicios -

Recobro Ingresos DUI - No Recurrente -

Ingresos Anuales DUI 2,000

Total 804,664$

Fondo 260 al 270 - Servicios Contratados Proyectos Especiales 20,000$

Fondo 399 - Servicios Contratados con Agencias Privadas 15,593

Fondo 210 al 229 - Becas y Estipendios 208,000

Fondo 230 al 233 - Proyectos de Investigación y Enseñanza 90,994

Fondo 234 - Contrato de Servicios con Gobierno Federal 1,260

Fondo 235 - Otros Fondos Federales 61

Fondo 250 - Contrato con Gobierno Federal 52,985

Fondo 181 - Empresas Auxiliares 3,500

Fondo 311 & 312 - Plan de Práctica Intramural 50,447

Fondo 370 - Fondo Dotal 1,400

Fondo 380 al 385 - Cuentas Rotatorias 14,200

Transferencias - RCM 7,475

Total 465,915$

Totales 1,270,579$

* Incluye las Resoluciones Comjuntas ascendentes a $58,773,000

Administración Central

Oficina Central de Presupuesto

INGRESOS FONDO GENERAL Y FONDOS RESTRICTOS

Año Fiscal 2019 - 2020

INGRESOS - Fondos Restrictos - UPR *

INGRESOS - Fondo General - UPR

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G. PROPUESTA DE DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO DEL FONDO GENERAL POR RECINTO Y UNIDAD PARA EL AÑO FISCAL 2018-2019. A continuación, se presenta la distribución del Presupuesto del Fondo General-UPR para el año fiscal 2019-2020 para cada una de las unidades académicas y administrativas del Sistema de la UPR. Las cantidades recomendadas están basadas en que el presupuesto asignado en el año fiscal 2018-2019 y que fuera ajustado basado en las premisas señaladas anteriormente. Una vez se completan los procesos de recomendación en la Junta Universitaria y de aprobación de los presupuestos en la Junta de Gobierno, las unidades procederán a la revisión de sus distribuciones internas y las someterán en sus respectivas Juntas Administrativas para aprobación y registrar los presupuestos en el sistema mecanizado.

1 2 3 4

UNIDADES Presupuesto 2018-

2019

Presupuesto

Recomendado

2019-2020

Cambio

(Col 2 - Col 1)

Porciento

(Col 3 / Col 1)

Recinto de Río Piedras $ 212,904,438 $ 196,397,200 $ (16,507,238) -7.75%

Recinto Universitario de Mayagüez 134,578,621 122,714,749 (11,863,872) -8.82%

Servicio de Extensión Agrícola 16,453,219 14,876,819 (1,576,400) -9.58%

Estación Experimental Agrícola 13,705,710 13,038,569 (667,141) -4.87%

Recinto de Ciencias Médicas 118,353,984 106,204,671 (12,149,313) -10.27%

UPR en Cayey 31,826,974 30,708,839 (1,118,135) -3.51%

UPR en Humacao 39,117,931 36,478,991 (2,638,940) -6.75%

UPR en Aguadilla 20,594,444 19,993,774 (600,670) -2.92%

UPR en Arecibo 29,570,029 27,618,814 (1,951,215) -6.60%

UPR en Bayamón 35,261,700 32,528,230 (2,733,470) -7.75%

UPR en Carolina 25,315,733 22,980,381 (2,335,352) -9.22%

UPR en Ponce 23,068,820 21,296,502 (1,772,318) -7.68%

UPR en Utuado 13,790,235 12,431,192 (1,359,043) -9.86%

Pago Deuda Pública 48,196,250 48,252,000 55,750 0.12%

Junta de Gobierno 1,464,112 1,250,540 (213,572) -14.59%

Auditoría Interna 1,751,950 1,620,710 (131,240) -7.49%

PMO 10,000,000 - (10,000,000) 100.00%

Administración Sistema Universitario 11,486,396 10,739,651 (746,745) -6.50%

Centro Investigación Ciencias Moleculares 2,000,000 2,000,000 - 0.00%

Serv. Act. Sistema Universitario (SASU) 69,717,451 49,616,000 (20,101,451) -28.83%

Editorial de la Universidad de Puerto Rico 606,621 529,000 (77,621) -12.80%

AT - Asignaciones a Transferir 26,952,603 33,387,092 6,434,489 23.87%

AT - Restitución Fondos y Reserva Contingencias UPR - - 0.00%

TOTAL $ 886,717,221 $ 804,663,724 $ (82,053,497) -9.25%

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

PRESUPUESTO PRELIMINAR RECOMENDADO - FONDO GENERAL

AÑO FISCAL 2019-2020

17

Nómina y Otros Beneficios Marginales:

Fondo Becas UPR

Equipo

Gastos de Viaje

Combustible

$208,470,908

DETALLE POR NÓMINA Y BENEFICIOS MARGINALES Y OTROS GASTOS INSTITUCIONALES

Detalle de Otros Gastos Institucionales:

TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR:

596,192,816$


RESUMEN PRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL


804,663,724$

Nómina y Otros Beneficios Marginales

72.80%

Otros Gastos Institucionales

27.20%

PRESUPUESTO PRELIMINAR AÑO FISCAL 2019-2020

$48,252,000

$15,000,000

$14,945,301

$11,933,625

$10,438,460

$8,350,674

$7,851,062

$6,986,135

$6,979,250

$6,887,254

$4,625,840

$3,800,000

$3,708,335

$3,033,793

$2,837,300

$2,562,162

$2,239,627

$1,388,604

$1,331,064

$1,300,000

$1,229,040

$1,200,000

$1,150,000

$1,060,458

$1,000,000

$800,000

$598,488

$548,942

$42,000

$- $10,000,000 $20,000,000 $30,000,000 $40,000,000 $50,000,000

Pago Deuda Pública y Líneas de Crédito

Aportaciones o Ayudas Económicas

Seguros

Reembolso de Costos Indirectos

Fondo Becas UPR

Materiales, Suministros & Piezas

Mantenimiento Edificios y Reparaciones

Estipendios a Estudiantes - Ayudantías

Suscripciones Revistas y Libros - Bibliotecas

Servicios Profesionales y Consultivos

Pareos de Fondos Proyectos de Investigación y Otros Proyectos

Gastos Operacionales - Plaza Universitaria

Seguro Médico Estudiantil

Reembolso Ingresos Unidades: Oferta Académica No Tradicional, etc

Reembolso Cuota de Tecnología

Centro de Recursos y Ciencias Ingeniería- Pareos & Costos Indirectos

Equipo

Gastos Misceláneos

Arrendamiento de Equipos

Servicios Profesionales y Consultivos - Servicios Legales Externos

Combustible

Pagos de Sentencias e Indemnización Daños Físicos

Cargos Bancarios - Servicio Sistémico - UPR

Gastos de Viaje

Servicios Profesionales de Auditoría Estados Financieros

Mantenimiento Red Internet

Recogido de Basura

Acreditación de Programas

Aportaciones Universitarias

$168,484,413

$427,708,403

$- $200,000,000 $400,000,000 $600,000,000

Aportaciones Patronales

Nómina

18

427,708,403$

168,484,413

36,391,494

172,079,414

804,663,724$

265,584,911$

153,852,257

8,271,236

427,708,403$

39,236,676$

72,488,000

44,355,600

179,137

-

12,225,000

168,484,413$

27,581,000$

4,401,000

4,409,494

36,391,494$

172,079,414$

Detalle de Otros Gastos Institucionales: 172,079,414$

$172,079,414

12,036,921

3,130,000

2,250,000

17,416,921

9,016,460

42,000

3,600,000

826,348

Servicio de Teléfonía, Internet y Comunicación

Total

TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 804,663,724$


Total (ver detalle en gráfica)

Otros Beneficios y Aportaciones Patronales

Aportación Patronal Plan Médico - Jubilados

Total

Facilidades y Pagos por Servicios Públicos

Electricidad

Agua y Alcantarillado

Beneficios- Bono de Navidad y Otros Pagos

Total


Aportes Patronales (Seg. Soc.,Medicare,FSE & Seg. Desempleo)

Sistema de Retiro -UPR

Plan Servicios Médicos y Farmacia

Aportación al Sistema de Retiro - Jubilados


Gran Total

DETALLE DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

Nómina

Personal Docente - Sueldos & Compensaciones

Personal No Docente - Regular y Contrato

RESUMEN PRESUPUESTO PRELIMINAR

Nómina




PRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL


RESUMEN PRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL

Nómina53.15%


20.94%

Facilidades y Pagos por Servicios Públicos5.43%


21.39%


$8,350,674

$7,851,062

$1,331,064

$6,887,254

$598,488

$1,229,040

$1,300,000

$1,000,000

$3,800,000

$14,945,301

$1,200,000

$1,150,000

$3,708,335

$1,060,458

$548,942

$6,979,250

$2,239,627

$1,388,604

$6,986,135

$4,625,840

$11,933,625

$3,033,793

$2,837,300

$48,252,000

$800,000

$15,000,000

$10,438,460

$42,000

$2,562,162

$- $10,000,000 $20,000,000 $30,000,000 $40,000,000 $50,000,000





Recogido de Basura

Combustible




Seguros




Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos






Pago Deuda Pública y Líneas de Crédito



Fondo Becas UPR



19

117,810,338$

45,321,809

11,255,033

22,010,021

196,397,200$

76,385,813$

38,969,563

2,454,961

117,810,338$

10,762,900$

20,059,909

14,499,000

45,321,809$

9,513,000$

1,481,000

261,033

11,255,033$

22,010,021$

558,231

258,827

3,096,393

580,625

1,531,267

-

-

-

-

-

-

-

-

0

TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR:






Total


22,010,021$


RECINTO UNIVERSITARIO DE RÍO PIEDRAS

Nómina

196,397,200$






Gran Total


Nómina

Personal Docente-Sueldos & Compensaciones

Personal No Docente-Regular y Contrato


Total



Sistemas de Retiro -UPR


Total


Electricidad

Nómina59.99%


23.08%


5.73%


11.20%


$4,206,522

$3,831,372

$407,000

$1,235,323

$172,000

$366,000

$11,000

$1,400,000

$470,000

$91,000

$2,655,000

$661,000

$258,827

$3,096,393

$645,371

$1,504,182

$281,793

$717,238

$- $1,500,000 $3,000,000 $4,500,000





Recogido de Basura

Combustible

Seguros


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos


Pareos de Fondos Proyectos de Investigación


Reembolso Ingresos Unidades: Oferta Académica No…


20

79,607,772$

27,916,107

5,516,157

9,674,713

122,714,749$

50,516,474$

27,418,449

1,672,849

79,607,772$

7,304,137$

12,895,670

7,684,200

32,100

27,916,107$

4,581,000$

706,000

229,157

5,516,157$

9,674,713$

91,050

33,930

1,500,000

795,758

209,257

2,522,263

-

1,634,464

-

-

-

-

-

-

-

-

-



Total





Total


Electricidad



Total






Nómina





RECINTO UNIVERSITARIO DE MAYAGUEZ


Gran Total


Nómina




Nómina63.55%


22.75%


4.50%


9.20%


$515,215

$352,294

$89,000

$214,372

$157,000

$229,000

$27,000

$1,044,097

$31,000

$10,000

$1,215,360

$124,695

$60,000

$2,522,263

$185,000

$2,183,621

$100,000

$614,796

$- $1,000,000 $2,000,000 $3,000,000 $4,000,000





Recogido de Basura

Combustible

Seguros


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos


Pareos de Fondos Proyectos de Investigación




21

9,457,804$

4,093,343

770,272

555,400

14,876,819$

6,025,791$

3,297,060

134,953

9,457,804$

869,624$

2,068,119

1,155,600

4,093,343$

183,000$

132,000

455,272

770,272$

555,400$


-

-

-

-

-

11,250

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

555,400$

TotalTOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 14,876,819$ Otros Gastos Institucionales


Total


Electricidad



Total







Gran Total


Nómina




Nómina






SERVICIO DE EXTENSIÓN AGRÍCOLA

Nómina63.57%


28.03%

Facilidades y Pagos por Servicios

Públicos4.67%


3.73%


$241,000

$260,400

$27,000

$5,000

$12,000

$10,000

$- $100,000 $200,000 $300,000





Combustible

Gastos de Viaje

22

7,520,090$

2,929,865

509,958

2,078,656

13,038,569$

3,053,141$

4,341,186

125,763

7,520,090$

689,870$

1,321,995

918,000

2,929,865$

297,000$

146,000

66,958

509,958$

2,078,656$

-

22,100

-

71,500



Total

TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 13,038,569$ Otros Gastos Institucionales


Total


Electricidad



Total





2,078,656$


Gran Total


Nómina




Nómina






ESTACIÓN EXPERIMENTAL AGRÍCOLA

Nómina57.68%


22.47%


3.91%


15.94%


$779,877

$199,900

$29,779

$116,000

$6,000

$143,000

$3,000

$17,000

$22,100

$600,000

$162,000

$- $200,000 $400,000 $600,000 $800,000





Recogido de Basura

Combustible

Seguros

Gastos de Viaje


Equipo

Gastos Misceláneos

23

64,859,694$

23,654,706

4,673,396

13,016,875

106,204,671$

46,403,533$

17,858,346

597,815

64,859,694$

5,964,125$

12,356,204

5,243,400

90,977

23,654,706$

4,062,000$

257,000

354,396

4,673,396$

13,016,875$

-

-

458,525

-

-

1,354,048

8,677

-

1,200,446

-

5,842,905



Total




Total


Electricidad



Total






Gran Total


Nómina




Nómina






RECINTO DE CIENCIAS MÉDICAS

Nómina61.07%


24.34%


Públicos4.40%


10.19%


$529,522

$150,000

$526,262

$31,548

$72,500

$458,525

$1,313,204

$7,896

$1,200,446

$7,900,349

$700,000

$126,623

$- $1,500,000 $3,000,000 $4,500,000 $6,000,000 $7,500,000 $9,000,000




Recogido de Basura

Combustible



Equipo



Reembolso Ingresos Unidades: Oferta Académica…


24

20,000,420$

7,265,416

1,182,665

2,260,338

30,708,839$

10,911,286$

8,739,063

350,072

20,000,420$

1,839,545$

3,476,471

1,949,400

-

7,265,416$

972,000$

112,000

98,665

1,182,665$

2,260,338$


-

129,987

70,075

46,113

180,000

39,539

124,910

-

-

206,199


UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN CAYEYPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL



Gran Total


Nómina




Nómina



2,260,338$


TotalTOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 30,708,839$ Otros Gastos Institucionales


Total


Electricidad



Total





Otros Beneficios y Ayudas económicas

2,260,338$

Nómina64.30%


23.66%


Públicos4.68%


7.36%


$253,670

$329,005

$124,446

$242,000

$38,800

$129,987

$69,600

$46,113

$180,000

$39,539

$125,000

$61,794

$450,000

$170,384

$- $150,000 $300,000 $450,000 $600,000





Combustible


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos


Reembolso Ingresos Unidades: Oferta Académica…


25

23,915,925$

8,542,287

1,891,000

2,129,779

36,478,991$

15,173,268$

8,166,775

575,882

23,915,925$

2,199,276$

4,080,411

2,262,600

-

-

8,542,287$

1,446,000$

395,000

50,000

1,891,000$

2,129,779$

139,221

242,700

475,000

90,000

46,200

30,000

232,604

199,999

454,400

13,100

2,792,161


UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN HUMACAOPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL



Gran Total


Nómina




Nómina





Total





Total


Electricidad



Total





Nómina65.56%


23.42%


Públicos5.18%


5.84%


$225,000

$290,075

$124,175

$500,000

$30,000

$32,190

$1,801

$60,000

$48,623

$33,766

$157,081

$76,932

$150,000

$21,633

$198,684

$179,820

$- $200,000 $400,000 $600,000 $800,000





Recogido de Basura

Combustible

Seguros


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos




26

13,614,821$

4,654,653

482,000

1,242,300

19,993,774$

8,849,736$

4,378,833

386,252

13,614,821$

1,247,619$

2,042,434

1,344,600

20,000

4,654,653$

327,000$

118,000

37,000

482,000$

1,242,300$

105,000

141,556

70,875


UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN AGUADILLA


Gran Total


Nómina






Nómina





Total



Total


Electricidad



Total






Nómina68.08%


23.30%


Públicos2.41%


6.21%


$164,625

$201,150

$45,000

$285,000

$28,000

$40,000

$90,000

$25,500

$105,000

$20,000

$86,375

$1,935

$149,715

$- $100,000 $200,000 $300,000 $400,000 $500,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje


Equipo

Gastos Misceláneos



27

18,791,585$

6,584,628

1,137,600

1,105,001

27,618,814$

12,355,290$

6,201,704

234,591

18,791,585$

1,726,848$

2,994,780

1,863,000

-

6,584,628$

937,000$

173,000

27,600

1,137,600$

1,105,001$

115200

20940

265450

83000

70100

31593

98000

5000

60350

1,227,729



Total




Total


Electricidad



Total






Gran Total


Nómina




Nómina






UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN ARECIBO

Nómina63.46%


21.53%


Públicos5.98%


9.03%


$100,000

$99,336

$51,300

$251,000

$34,740

$27,300

$83,900

$30,000

$59,973

$90,000

$90,195

$2,643

$184,614

$- $80,000 $160,000 $240,000 $320,000 $400,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje



Gastos Misceláneos



28

20,641,381$

7,004,088

1,946,000

2,936,761

32,528,230$

13,438,124$

6,853,098

350,159

20,641,381$

1,895,051$

3,252,837

1,852,200

4,000

7,004,088$

1,649,000$

217,000

80,000

1,946,000$

2,936,761$

164,679

-

141,000

173,907

227,498

75,000



Total




Total


Electricidad



Total






Gran Total


Nómina




Nómina






UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN BAYMÓN

Nómina 63.46%


21.53%


Públicos 5.98%


9.03%


$150,000

$200,000

$96,000

$600,000

$30,000

$25,500

$156,905

$125,000

$141,000

$150,000

$60,000

$36,163

$952,000

$214,193

$- $200,000 $400,000 $600,000 $800,000 $1,000,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje


Gastos Misceláneos



Reembolso Ingresos Unidades: Oferta…


29

15,308,564$

5,174,203

959,000

1,538,614

22,980,381$

9,442,395$

5,394,131

472,038

15,308,564$

1,407,399$

2,352,004

1,414,800

-

5,174,203$

817,000$

99,000

43,000

959,000$

1,538,614$

-

-

-

179,921

16,000

21,000

90,000

1,213,813

75,100

20,000



Total





Total


Electricidad




Total



Nómina




Nómina





Gran Total



UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN CAROLINAPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL

Nómina66.62%


23.76%


4.81%


4.81%


$173,000

$98,000

$41,000

$475,000

$17,500

$26,000

$179,921

$20,000

$21,000

$132,000

$7,000

$73,471

$20,000

$254,722

$- $200,000 $400,000 $600,000 $800,000 $1,000,000 $1,200,000 $1,400,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos



30

14,026,993$

4,820,500

1,170,000

1,279,009

21,296,502$

8,433,889$

5,343,128

249,977

14,026,993$

1,289,494$

2,154,206

1,360,800

16,000

4,820,500$

989,000$

138,000

43,000

1,170,000$

1,279,009$


45,000

-

-

-

1,000

-

-

80,000

18,500

15,000

80,000

445,423

8,000

-

-

31,485

1,279,009$


Total





Total


Electricidad



Total






Gran Total


Nómina




Nómina






UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN PONCE

Nómina65.86%


22.64%


5.49%


6.01%


$170,873

$74,460

$30,000

$298,000

$20,000

$45,000

$80,000

$17,500

$15,000

$80,000

$162,324

$28,500

$44,254

$50,000

$163,099

$- $100,000 $200,000 $300,000 $400,000 $500,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje



Equipo

Gastos Misceláneos


Reembolso Ingresos Unidades: Oferta…


31

8,023,911$

2,822,105

514,000

1,071,176

12,431,192$

4,356,400$

3,560,888

106,623

8,023,911$

737,706$

971,999

1,112,400

2,822,105$

373,000$

89,000

52,000

514,000$

1,071,176$



Total



Total


Electricidad



Total






Gran Total


Nómina




Nómina






UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO EN UTUADO

Nómina64.09%


22.70%

Facilidades y Pagos por

Servicios Públicos4.59%


8.62%


$193,202

$152,760

$65,000

$305,000

$36,000

$36,000

$25,000

$41,500

$22,090

$53,000

$79,528

$62,096

$- $100,000 $200,000 $300,000 $400,000





Recogido de Basura

Combustible


Gastos de Viaje



Gastos Misceláneos


32

674,494$

284,245

8,000

283,801

1,250,540$

660,994$

13,500

674,494$

62,053$

157,392

64,800

284,245$

8,000$

8,000$

283,801$

320,818

Junta de Gobierno

32,275

8,600

15,350

198,068

-

1,500

-

-

-

150

-

-

-

23,500

-

Detalle de Otros Gastos Institucionales: 283,801$


Total



Total



Total






Gran Total


Nómina



Nómina






JUNTA DE GOBIERNO

Nómina53.94%


22.73%


0.64%


22.69%


$23,000

$8,000

$9,000

$149,000

$1,000

$23,000

$56,000

$14,801

$- $50,000 $100,000 $150,000 $200,000





Combustible

Gastos de Viaje

Equipo

Gastos Misceláneos

33

1,072,934$

414,776

2,000

131,000

1,620,710$

1,057,934$

15,000

1,072,934$

98,710$

206,466

102,600

7,000

414,776$

2,000$

2,000$

131,000$




Otros Beneficios y Ayudas económicas

Total



Total




Total






Gran Total


Nómina



Nómina




JUNTA DE GOBIERNOUNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

Nómina66.20%Aportaciones

Patronales 25.59%




8.08%


$8,000

$3,000

$25,000

$39,000

$6,000

$- $10,000 $20,000 $30,000 $40,000 $50,000



Gastos de Viaje

Equipo

Gastos Misceláneos

$8,000

$3,000

$50,000

$25,000

$39,000

$6,000

$- $10,000 $20,000 $30,000 $40,000 $50,000 $60,000




Gastos de Viaje

Equipo

Gastos Misceláneos

34

6,880,791$

2,646,458

435,403

776,999

10,739,651$

6,569,315$

311,476

6,880,791$

637,436$

1,168,022

837,000

4,000

2,646,458$

240,000$

80,000

115,403

435,403$

776,999$


ADMINISTRACIÓN CENTRAL - DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA UNIVERSITARIOPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL



Gran Total


Nómina

Personal -Regular, Bonificaciones y Contrato


Nómina





Total




Total


Electricidad



Total





Nómina64.07%


24.64%




7.23%


$156,129

$160,991

$109,860

$212,250

$15,000

$32,800

$77,530

$12,439

$(100,000) $50,000 $200,000 $350,000 $500,000 $650,000 $800,000





Recogido de Basura

Combustible

Gastos de Viaje

Gastos Misceláneos

35

476,372$

177,626

259,800

1,086,202

2,000,000$

164,772$

305,600

6,000

476,372$

44,840$

78,786

54,000

177,626$

120,000$

39,800

159,800$

1,086,202$



Total



Total




Total






Gran Total


Nómina




Nómina






CENTRO DE INVESTIGACIÓN EN CIENCIAS MOLECULARES

Nómina 23.82%


8.88%Facilidades y Pagos

por Servicios Públicos 12.99%


54.31%


$115,158

$398,513 $30,000

$238,050

$4,000

$60,000

$14,500

$144,441

$16,140

$65,400

$(50,000) $25,000 $100,000 $175,000 $250,000 $325,000 $400,000





Recogido de Basura

Combustible

Gastos de Viaje

Equipo

Gastos Misceláneos


36

SERVICIOS Y ACTIVIDADES DEL SISTEMA UNIVERSITARIO

4,670,886$

14,047,601

3,669,875

27,227,638

49,616,000$

4,487,436$

183,450

4,670,886$

1,822,601$

427,906

795,635

594,000

5,060

12,225,000$

-

12,225,000

14,047,601$

1,095,000$ 135,000

2,439,875

3,669,875$

27,227,638$


-

8,000,000

1,000,000

-

6,000


SERVICIOS Y ACTIVIDADES DEL SISTEMA UNIVERSITARIOPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL



Gran Total


Nómina

Personal -Regular, Bonificaciones y Contrato


Nómina



27,227,638$


TotalTOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 49,616,000$





Total

Facilidades y Pagos por Servicios PúblicosElectricidad Agua y Alcantarillado


Total






Aportaciones - Jubilados

Nómina9.41%


28.31%


7.40%


54.88%


$336,392

$234,807

$37,354

$1,184,997

$15,000

$40,450

$1,300,000

$1,000,000

$3,800,000

$14,902,500

$1,200,000

$1,150,000

$14,705

$835,505

$300,800

$69,128

$800,000

$6,000

$- $3,000,000 $6,000,000 $9,000,000 $12,000,000 $15,000,000





Recogido de Basura

Combustible




Seguros - Propiedad, Responsabilidad Publica y Administrativa



Gastos de Viaje


Equipo

Gastos Misceláneos



37


$48,252,000

$- $12,500,000 $25,000,000 $37,500,000 $50,000,000

Pago Deuda Pública y Líneas deCrédito

100%

38

353,628$

129,997

9,335

36,040

529,000$

323,753$

29,875

353,628$

32,137$

54,660

43,200

129,997$

3,000$

6,335

9,335$

36,040$


EDITORIAL DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL



Gran Total


Nómina



Nómina





Total

TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR: 529,000$ Otros Gastos Institucionales


Total




Total





Nómina66.85%


24.58%




6.81%


$9,490

$5,000

$12,150

$1,700

$1,500

$6,200

$- $5,000 $10,000 $15,000 $20,000




Recogido de Basura

Combustible

Gastos Misceláneos

39

1571833241142332

41142332


ASIGNACIONES A TRANSFERIR AL SISTEMA UNIVERSITARIOPRESUPUESTO PRELIMINAR - FONDO GENERAL


Detalle de Otros Gastos Institucionales: $33,387,091

$33,387,091TOTAL PRESUPUESTO PRELIMINAR:

Mantenimiento Edificios y

Reparaciones2.41%


0.75%

Pareos de Fondos Proyectos de

Investigación y Otros Proyectos

11.37%

Reembolso Ingresos: Oferta Académica No Tradicional y

Otros Acuerdos1.50%


44.93%

Fondo Becas UPR31.26%


0.11%

Centro de Recursos y Ciencias Ingeniería- Pareos & Costos

Indirectos7.67%


$805,000

$250,000

$3,795,469

$500,000

$15,000,000

$10,438,460

$36,000

$2,562,162

$- $2,500,000 $5,000,000 $7,500,000 $10,000,000 $12,500,000 $15,000,000




Reembolso Ingresos: Oferta Académica No Tradicional y Otros Acuerdos


Fondo Becas UPR



40

DISPOSICIONES REGLAMENTARIAS PARA LA OPERACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO


La Ley 1 de 20 de enero de 1966, según enmendada, delega en los Rectores del

Sistema Universitario, conjuntamente con las Juntas Administrativas, la administración

de este presupuesto. Además, serán responsables del cumplimiento de las medidas

establecidas para lograr la eficiencia fiscal de la Universidad de Puerto Rico (UPR).

1. Todas las unidades del sistema universitario de la UPR, en coordinación con la

Oficina Central de Presupuesto (OCP), llevarán a cabo un proceso de evaluación

interna de las operaciones administrativas, académicas y de servicios, a base de

los retos fiscales esperados, que será la base para el proceso presupuestario para

los próximos años fiscales.

Como resultado de ese proceso de evaluación interna, los Rectores convocados

a presentar ante el Presidente de la Universidad, el Comité de Presupuesto de la

Oficina del Presidente de la UPR, un informe detallado con la distribución de

fondos otorgados para el año fiscal 2019-2020 en cada uno de los diferentes

programas o actividades de su Unidad.

2. Se mantienen en vigor las certificaciones y cartas circulares relacionadas con las

medidas de control de gastos y ahorros, según detalle:

a. Reducción de un 5% en el pago a personal docente y no docente a tarea parcial y por contrato.

b. Reducción de un 5% en el pago de las compensaciones adicionales.

c. Reducción de un 5% en el pago de todas las bonificaciones por funciones administrativas que se pagan al personal docente y no docente.

d. Reducción de un 3% en el pago de los salarios del personal de confianza.

e. Eliminación de los pagos por concepto de exceso de licencia ordinaria acumulada.

f. Tarea académica de tres (3) créditos ad honorem al personal docente de enseñanza con descarga completa en funciones administrativas.

41

g. Eliminación del pago de exceso de licencia por enfermedad.

h. Eliminación del pago de obvención al personal docente.

i. Eliminación del bono especial no recurrente y obvención para mantenimiento de uniformes.

3. Se añaden nuevas medidas de control de gastos y ahorros:

a. Reducción en la aportación patronal al plan médico de los empleados de $600 mensuales a $450 mensuales.

b. Las unidades institucionales no podrán contraer obligaciones que excedan las asignaciones autorizadas para este año fiscal vigente ni comprometer, en forma alguna, a la UPR en contratos o negociaciones que conlleven pagos futuros, a excepción de asuntos expresamente autorizados por la Junta de Gobierno.

4. La distribución presupuestaria interna de las unidades garantizará los niveles

adecuados de asignaciones presupuestarias para las cuentas de aportaciones

patronales (Seguro Social, Medicare y Fondo del Seguro del Estado), y las

asignaciones para: agua y alcantarillado, combustible, primas de seguros,

servicios de seguridad y vigilancia, seguro médico estudiantil y servicios de

comunicación, suscripciones para referencias de libros y revistas y materiales de

laboratorios. Se consignarán fondos de acuerdo al gasto real recurrente y para la

proyección del gasto esperado en el año fiscal 2019-2020. Es requisito que se

tomen las medidas necesarias para no incurrir en ningún sobregiro sobre este

particular.

5. Las siguientes partidas presupuestarias serán de uso RESTRICTO, por lo que las

unidades institucionales no podrán redistribuir ningún balance libre de las

asignaciones dispuestas para otros propósitos para las cuales han sido

destinadas:

a. Aportación Patronal al Sistema de Retiro de Empleados 14.57%. La misma

será revisada según se indica en la Certificación Número 104 2018-2019.

b. Aportación Patronal al Sistema de Retiro de Empleados para Reducir el

Déficit Actuarial – Aportación Adicional en las unidades

c. Servicios Médicos a Empleados

42

6. Los Rectores serán responsables de establecer medidas para promover el ahorro

en el consumo de energía, mejorar la eficiencia energética en los edificios, mejorar

el rendimiento en las instalaciones de refrigeración, agua caliente sanitaria e

iluminación y maximizar la asignación destinada para el pago de energía eléctrica.

7. Los Rectores serán responsables de establecer medidas para promover el ahorro

en el consumo de energía, mejorar la eficiencia energética en los edificios y

mejorar el rendimiento en las instalaciones de refrigeración, agua caliente

sanitaria e iluminación.

8. Los reclutamientos de personal adicional en plazas vacantes o de nueva creación,

con cargo al Fondo General – UPR, se regirán por estrictas evaluaciones de la

necesidad institucional proyectada a base de la demanda de los programas

académicos y los servicios de apoyo. Por tanto, en la eventualidad de la necesidad

de reclutamientos, se requiere de los Rectores presentar una propuesta con

amplia justificación y la certificación de fondos correspondiente para obtener la

autorización previa del Presidente de la UPR. No se realizarán nombramientos en

plazas permanentes sin la autorización previa del Presidente.

9. Se instruye a los Rectores a considerar el aumento en los puestos del Personal

Docente (PD) hasta un tres por ciento (3%) para estar alineados con el Plan Fiscal.

10. En general, como medida de responsabilidad fiscal y administrativa, todas las

acciones de personal y el reclutamiento de personal adicional se realizará en

armonía con la situación fiscal de los distintos fondos externos disponibles en cada

Unidad. Los sobregiros en cuentas de fondos externos que surjan por decisiones

internas en las Unidades se atenderán con el presupuesto del Fondo General -

UPR de éstas.

11. No se otorgarán nombramientos temporeros para realizar funciones recurrentes,

conforme lo establecido en la Sección 30.1.5 del Reglamento General de

Universidad de Puerto Rico. Esto aplica tanto al Fondo General – UPR, así como

a fondos externos.

12. Es responsabilidad del Rector de cada Unidad mantener los controles y

mecanismos necesarios para asegurar la sana administración y la mejor

utilización de los recursos conforme a las leyes, reglamentos y normas aplicables.

Además, asumirá total responsabilidad por las transacciones delegadas y que se

43

cumpla con todo lo establecido en estas disposiciones, así como mantener el uso

del presupuesto autorizado sin exceder las asignaciones aprobadas.

13. La Junta Universitaria y la Junta de Gobierno sólo considerarán aquellas

propuestas para nuevos desarrollos académicos que demuestren armonía con la

planificación institucional y que cuenten con los recursos fiscales para su

implantación, sin menoscabo a sus compromisos, y actividades académicas y

administrativas actuales. Las propuestas de nuevos programas deberán incluir un

informe sobre el presupuesto requerido y una certificación de la disponibilidad de

fondos de la Unidad proponente, en coordinación con la OCP, para su

implantación.

14. A los fines de optimizar los recursos disponibles, las Unidades maximizarán el

cupo por sección en los cursos de salón de clases. Esto, sin menoscabo del

compromiso de la institución de ofrecer los cursos, según correspondan, en la

secuencia curricular reconocida de los programas, ni de los requerimientos

aplicables de salud, seguridad y permisología.

15. Los Rectores promoverán e incentivarán la productividad y la eficiencia

administrativa. Además, promoverán la búsqueda y obtención de nuevos ingresos

basados en las siguientes áreas de oportunidad:

a. Filantropía

b. Fondos Federales

c. Contratos y Acuerdos

d. Propuestas

e. Educación a Distancia

Es necesario fomentar y facilitar las estructuras para lograr las metas de nuevos

recaudos y la transformación institucional en búsqueda de una mayor autonomía

fiscal.

16. Todas las unidades del sistema dedicarán esfuerzos en el área de reclutamiento

de estudiantes para los programas académicos que representan nueva

oportunidad para generar ingresos adicionales.

17. Cada Unidad preparará un informe detallado de la distribución de los recursos

asignados, según presentado por el Rector de la Unidad a la Junta Administrativa.

44

Este cuerpo incorporará estas asignaciones en los diferentes programas o

actividades de acuerdo a los propósitos primordiales que han sido asignados.

La referida distribución reflejará el cumplimiento con los requisitos de las

anteriores disposiciones.

Una vez esta distribución sea considerada y aprobada por la Junta Administrativa

de cada unidad, se remitirá a la OCP, en o antes del 31 de agosto de 2019, el

desglose del Presupuesto por Programas y Código de Gastos, en el formato que

establezca la OCP.

18. Las Unidades someterán a la OCP un informe de proyecciones presupuestarias

trimestrales para los períodos terminados en las siguientes fechas: 30 de

septiembre de 2019, 31 de diciembre de 2019 y 31 de marzo de 2020 que

demuestre el Estado de Cuentas y Proyecciones de Gastos al 30 de junio de 2020.

Las unidades institucionales dispondrán de 10 días calendario para elaborar y

someter la Proyección Trimestral, esto a partir de la fecha de cierre del período

trimestral. Es mandatario para todas las unidades el fiel cumplimiento con las

fechas de entrega establecidas para las Proyecciones de Gastos. La OCP podrá

solicitar cualquier información adicional que estime necesaria para realizar el

análisis correspondiente.

El Presidente podrá encomendar, a través de los funcionarios en quienes delegue,

la evaluación de la administración presupuestaria en cada una de las unidades

del sistema para asegurar el cumplimiento de todas las disposiciones de la

administración presupuestaria establecida por la Junta de Gobierno.

El Presidente preparará y someterá informes periódicos sobre la situación

presupuestaria de cada Unidad. La Junta de Gobierno se reserva la facultad de

dejar sin efecto las disposiciones delegadas a aquellas unidades institucionales

que no cumplan con lo establecido en esta Certificación.

19. La Oficina del Presidente de la UPR, a petición de la Junta de Gobierno, proveerá

toda la información que se requiera para los correspondientes análisis fiscales que

se realicen en los comités de trabajo o para los asuntos de la agenda general.

20. Las Oficinas de Finanzas, en coordinación con las Oficinas de Presupuesto de

cada Unidad, prepararán en conjunto la liquidación presupuestaria

correspondiente una vez transcurrido el año fiscal y se asegurarán de que el

sistema de contabilidad financiera provea para el seguimiento, el control y la

información necesaria para la preparación anual del Estado Financiero de la UPR.

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21. Las Oficinas de Finanzas, que administran los fondos externos de las Unidades,

deberán cumplir con el cuadre de las cuentas activas de recursos económicos

extrauniversitarios.

22. El Rector de cada Unidad se asegurará que las Oficinas de Finanzas lleven a cabo

gestiones agresivas de cobro de las deudas por servicios prestados por las

Unidades a las diferentes agencias, departamentos y entidades públicas y

privadas para que el sistema financiero de la UPR recupere totalmente su

capacidad operacional y fiscal.

23. Las solicitudes de asignaciones de fondos adicionales por parte de las unidades

institucionales durante el transcurso del año fiscal 2019-2020, deberán ser

ampliamente justificadas y evidenciadas. Toda solicitud vendrá acompañada con

el legajo correspondiente (nóminas, contratos, facturas, etc.). Las peticiones que

no cumplan con este requisito serán devueltas a las unidades sin ser procesadas.

Se solicitarán informes periódicos del uso de los fondos adicionales que sean

asignados y éstos no podrán ser utilizados para otros propósitos sin previa

justificación y autorización.

24. El Director de Presupuesto de la Oficina Central alertará al Presidente de la

Universidad de toda situación anómala o de incumplimiento con estas

disposiciones, que detecte en cualquiera de las once (11) Unidades y la

Administración Central.

25. El Presidente de la Universidad mantendrá informada a la Junta de Gobierno

sobre cualquier situación que amerite atención inmediata de ese Cuerpo para

asegurar el cumplimiento de estas Disposiciones, según aprobada por esta

Certificación.

junta de gobierno universidad de puerto rico · con el fin de estar en cumplimiento con el plan...

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