1

IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU 2014

2

SADRŽAJ Strana

1.Pismo predsjednika uprave 3

2.Obraćanje direktora 4

3.VIENNA INSURANCE GROUP 7

4.Opšte informacije o Društvu 8

4.1. Izuzetni događaji 9

5.Mišljenje ovlašćenog revizora i ovlašćenog aktuara na godišnji finansijski izvještaj, odnosno izvještaj o poslovanju društva,

11

6.Mišljenje ovlašćenog revizora i ovlašćenog aktuara na godišnji finansijski izvještaj, odnosno izvještaj o poslovanju društva,

14

7.Primijenjene računovodstvene politike i aktuarske metode 15

8.Opis poslovnog okruženja i položaja društva za osiguranje na tržištu osiguranja u Republici Srpskoj i BiH

15

9. Broj i geografska rasprostranjenost organizacionih dijelova 16

10.Broj i struktura zaposlenih 17

11.Podaci o bruto premiji osiguranja po vrstama osiguranja 17

12.Štete po vrstama osiguranja 19

13.Podaci o zaključenim ugovorima o životnom osiguranju 21

14.ANALIZA OSTVARENOG FINANSIJSKOG REZULTATA 22

14.1 Analiza prihoda i rashoda 22

14.2 Odnos troškova sprovođenja osiguranja i režijskog dodatka 22

15.Finansijski položaj 23

15.1 Upravljanje kapitalom 24

15.2 Pregled kreditnih zaduženja društva za osiguranje po ročnosti 24

16.Pokazatelj poslovanja 26

16.1 Racio troškova, racio šteta i kombinovani racio 26

17. PODACI O TEHNIČKIM REZERVAMA OSIGURANJA, KAPITALNIM ULAGANJIMA I PRINOSIMA OD ULAGANJA

27

17.1. Pregled popunjenosti tehničkih rezervi na dan 31.12.2014 godine 27

17.2 Strategija ulaganja 27

17.3 Struktura investicija 28

17.4. Prihodi od ulaganja 28

18. Podaci o ostvarenoj dobiti po osnovu ulaganja sredstava za pokriće matematičke rezerve i dio dobiti koji je pripisan osiguranicima po osnovu učešća u dobiti

29

19. Izvještaj o odnosima sa povezanim privrednim društvima, odnosno matičnim društvom ili zavisnim društvima, uključujući pregled pravnih poslova i finansijskih transakcija

29

20. Promotivne aktivnosti 30

21. Očekivanja za 2015 godinu 30

22. Društveno odgovorno poslovanje i promotivne aktivnosti 31

23.Izloženost cjenovnom, kreditnom, tržišnom, valutnom riziku, riziku likvidnosti i drugim rizicima prisutnim u poslovanju društva za osiguranje,

31

24. Informacije o politici saosiguranja i reosiguranja 35

3

1.Pismo predsjednika uprave

Poštovane dame i gospodo, Imam veliko zadovoljstvo da vam se obratim i saopštim rezultate poslovanja Wiener osiguranja ad Vienna Insurance Group u 2014. godini. Najočiglednija promjena u finansijskoj godini Kompanije je promjena njenog naziva u Wiener osiguranje ad Vienna Insurance Group, kao i preseljenje direkcije u Banja Luku u decembru 2014, što predstavlja prekretnicu u istoriji poslovanja Kompanije. Ova aktivnost je bila dobro pripremljena i praćena temeljnom rekonstrukcijom svih segmenata Kompanije, što je pokazalo pozitivne rezultate već u decembru 2014. godine. Prva polovina 2014. je donijela težak teret Bosni i Hercegovini, a time i Wiener osiguranju: zemlju su zahvatile najteže poplave u njenoj istoriji i dovele je do samih granica u mnogim aspektima. Ponosan sam da kažem da Wiener osiguranje ne samo što je veoma profesionalno i brzo uspjelo da ovlada situacijom u finansijskom i organizacionom smislu, već je dodatno, samoinicijativno i iz vlastitih sredstava, podržalo ugrožene od poplava, uključujući i sopstvene zaposlene koji su bili među ugroženima. Redovno poslovanje je takođe pokazalo zadovoljavajući razvoj. Premija obje vrste osiguranja, neživotnih i životnih, je rasla, dok je premija životnih osiguranja značajno porasla. Dodatno, sa zadovoljstvom mogu da pomenem i to da je Kompanija uspjela da snizi troškove redovnog poslovanja što se smatra odlučnim potezom na putu ka još značajnijim uštedama u 2015. godini. Ipak potrebno je još puno truda da bi kompanija bila profitabilana. Novo ime ne predstavlja samo trajno održivu stabilnost poslovanja Wiener osiguranja i visokokvalitetne proizvode sa profesionalnom uslugom prema našim klijentima, već i čvrst temelj za ostvarenje pozitivnog rezultata u 2015. godini. Danas,VIG predstavlja oko 50 osiguravajućih društava u 25 zemalja, sa glavnim ciljem da ostvari zajednički uspjeh time što će klijentima nuditi najbolju moguću osiguravajuću zaštitu. Ovo nameće ogromnu odgovornost, a kompanije VIG Grupacije su odlučno prihvatile i poštuju ovu odgovornost time što nude profesionalne i napredne usluge savjetovanja kao i fleksibilan portfolio proizvoda. VIG strategija se oslanja na dalji rast i razvoj, kao i trajno povećanje profitabilnosti. Približno 23.000 zaposlenih u oko 50 kompanija Grupacije u 25 zemalja generisale su oko 9,1 milijardi evra premije u 2014. godini. Kao osiguravajuća kompanija broj 1 na svojim glavnim tržištima, VIG pruža korisnicima izuzetan portfelj proizvoda i usluga u svim segmentima životnog i neživotnog osiguranja. Konačno, želio bih da se zahvalim upravi i timu Wiener osiguranja na uloženom naporu i angažmanu u prethodnoj godini i želim im istrajnost i elan da postignu zacrtane poslovne ciljeve. Srdačno vaš, Mag. Peter Höfinger Predsjednik Upravnog odbora

4

2.Obraćanje direktora

Wiener osiguranje Vienna Insurance Group akcionarsko društvo Banja Luka osnovano je 1992. godine, a danas posluje kao punopravni član jedne od najvećih osiguravajućih grupaciju u Centralnoj i Jugoistočnoj Evropi VIENNA INSURANCE GROUP AG Vienna. Osnovni kapital Wiener osiguranja VIG AD Banja Luka je 15.511.300 KM. U skladu sa Zakonom o društvima za osiguranje, Društvo je registrovano za obavljanje poslova neživotnih i životnih osiguranja. Od 01.12.2014 godine Društvo je promjenilo naziv i sjedište. Stari naziv i sjedište „Jahorina osiguranje VIG“ ad Pale promjenjen je u novi naziv Wiener osiguranje Vienna Insurance Group ad sa sjedištem u Banja Luci. Proces preseljenja je uspješno završen sa 01.02.2015 godine. U cilju podizanja nivoa kvaliteta usluga osnovali smo 2003. godine specijalizovano preduzeće za obavljanje usluga tehničkog pregleda "Jahorina auto" d.o.o. i danas u više od 20 gradova širom BiH u vlastitim, savremeno opremljenim centrima obavljamo tehničke preglede za naše klijente. Wiener osiguranje Viena Insurance Group AD je jedan od osnivača i vlasnik 28% kapitala Društva za upravljanje investicionim fondovima '' Jahorina Konseko progres'' AD Pale. Kao dokaz da poslujemo po najvišim standardima sistema kvaliteta, od 2002. godine posjedujemo certifikat Sistem menadžmenta kvalitetom ISO 9001: 2008 pribavljen od TÜV Nord Cert GmbH. Sa željom da budemo bliže korisnicima naših usluga i proizvoda stvorili smo mrežu od 8 filijala sa više poslovnica i ispostava širom BiH. Trenutno imamo 245 zaposlenih i vrlo razgranatu distribucionu mrežu u BiH. Glavni ciljevi i dugoročna strategija su zaštita sigurnosti i interesa klijenata, a u skladu sa tim zadržavanje liderske pozicije u Republici Srpskoj, i povećanje tržišnog učešća u BiH. Svoj razvoj baziramo na daljem unapređenju palete imovinskih osiguranja kao i osiguranju života gdje i u 2014. godini bilježimo značajan rast u odnosu na prethodnu godinu. Na tržištu Republike Srpske Wiener osiguranje je zadržalo lidersku poziciju sa ukupnim tržišnim učešćem od 10,43% (bez premije iz FBiH). Wiener osiguranje VIG AD je u 2014. godini na tržištu BiH imalo učešće od 4,83%, i nalazi se na devetoj poziciji na tržištu osiguranja BiH po visini premije. Društvo je u 2014. ostvarilo ukupnu fakturisanu premiju u iznosu od 27.161.395 KM, od čega je iznos od 25.662.912 KM ili 94,50% čini fakturisana premija neživotnih osiguranja, a 1.498.483 KM ili 5,50% čini fakturisana premija životnih osiguranja. Najveće učešće u premiji neživotnih osiguranja ima premija autoodgovornosti sa 41,91%, zatim slijedi premija osiguranja imovine (vrste osiguranja 08 i 09) sa 30,67%, nezgode sa 13,59%, autokaska sa 8,70%, ostale vrste 13,82%. Vrijedno je napomenuti da je u ukupnoj strukturi premije došlo do značajnog smanjenja učešća premije autoodgovornosti (u 2013 godini 55,37%). Sve ovo potvrđuje činjenicu da je orijentacija Wiener osiguranja Vienna Insurance Group AD bila, i biće i u narednom periodu, prodaja profitabilnijih imovinskih vrsta osiguranja, i povećanje njihovog učešća u ukupnom portfelju Društva. Wiener osiguranje VIG AD je u 2014. godini imalo ukupno riješenih odštetnih zahtjeva u iznosu od 30.746.811 KM od čega se iznos od 30.576.256 KM odnosi na štete neživotnih osiguranja ili

5

99,44%, a iznos od 170.555 KM na štete životnih osiguranja ili 0,55%. Od ukupnog iznosa riješenih odštetnih zahtjeva isplaćeno je 30.645.968 KM ili 99,67%. U 2014. godini ukupno na rješavanju je bilo 6.547 odštetnih zahtjeva. Od ukupnog broja odštetnih zahtjeva u rješavanju, 6.413 se odnosilo na neživotna osiguranja, a 134 odštetnih zahtjeva je bilo iz životnog osiguranja. Po obračunu 31.12.2014. god. izvršena je rezervacija 1.216 slučaja prijavljenih nastalih šteta neživotnih osiguranja u vrijednosti 42.320.139 KM. Najveći broj rezervisanih šteta se odnosi na štete iz osnova autoodgovornosti 582 slučaja ili 47,86% u vrijednosti 5.179.144 KM ili 12,23% ukupno rezervisanih nastalih prijavljenih šteta, a iz osnova neobaveznih osiguranja 634 slučaja ili 52,14 %, u vrijednosti 37.140.995 KM ili 87,77 %. Ovako visok broj i iznos nastalih šteta u ostalim vrstama imovinskih osiguranja su posljedica majskih poplava. Najveći iznos rezervi za nastale prijavljene štete neobaveznih osiguranja je na tarifi 09 imovina ostalo 35.594.205 KM, tarifa 08 požar 467.943 KM, te tarifa 03 auto kasko 537.562 KM, tarifi 01 nezgoda 226.088 KM, tarifi 16 odgovornost finansijskih gubitaka 269.999 KM, te ostale vrste imovine 45.198 KM. Ukupne rezerve šteta od poplava iznose 33.027.764 KM ili 78,04% nastalih prijavljenih šteta. Prosječna rezervisana šteta iznosi 34.802 KM. U skladu sa zakonskom regulativom Društvo je formiralo tehničke rezerve životnih i neživotnih osiguranja, za pokriće budućih obaveza iz osiguranja i eventualnih gubitaka zbog rizika koji proizilaze iz poslova osiguranja, a u skladu sa Zakonom o društvima za osiguranje. Djelatnost osiguranja je povezana sa velikim brojem različitih vrsta rizika koji su konstantno prisutni i koji se mogu realizovati sa različitim intenzitetima. Pod rizikom se podrazumijeva vjerovatnoća nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski rezultat i položaj društva za osiguranje. Tehničke rezerve na dan 31. decembra 2014. godine u neživotnim osiguranjima iznose 63.842.769KM i u životnim osiguranjima 2.379.174 KM i formirane su po načelima aktuarske matematike, pravila struke osiguranja i odgovarajućih statističkih podataka i pokrivene su 100% sa sredstvima u skladu sa propisima i zahtjevima za diverzifikaciju plasmana (Pravilnik o visini i načinu ulaganja sredstava za pokriće tehničkih rezervi i minimalnog garantnog fonda). Minimalni garantni fond Društva za poslove neživotnih osiguranja, prema Zakonu o društvima za osiguranje, iznosi 5.000.000,00 KM, a za poslove životnih osiguranja 3.000.000,00 KM. 50 % minimalnog garantnog fonda, u skladu sa zakonskim propisima, Društvo drži u namjenski oročenim depozitima kod banaka u RS (BiH). Imovinom se upravlja u maniru savjesnog privrednika, birajući investicije sa najvišim prinosom pri određenom nivou rizika. Cilj ulaganja je da se optimizuje prihod od ulaganja kao i da se osigura da se imovinom i obavezama upravlja na osnovu novčanih tokova i ročnosti. Svako prenošenje sredstava iz zone niskog prinosa u zonu gdje se očekuju veći prinosi sa sobom nosi i rizik. Rizici sredstava u Društvu mogu se svesti pod sistemske, tržišne i kreditne rizike. Dužna pažnja poklanja se i usklađenosti s pravilima koja su postavljena Zakonom o osiguranju. Imajući u vidu dugoročne ciljeve i ulogu investicionog portfolija, donošenje odgovarajućeg upustva o upravljanju rizicima u velikoj mjeri je povezano sa donošenjem smjernica za investicionu politiku. Samim tim Društvo aktivno pristupa uvođenju novih sistema upravljanja imovinom i rizicima, u svrhu postavljanja čvrstih temelja koji će zadovoljavati standarde profesionalnog upravljanja. Osnovni cilj Društva prilikom upravljanja finansijskim i osiguravajućim rizicima je održavanje nivoa kapitala adekvatnog obimu i vrstama poslova osiguranja koje obavlja, te s obzirom na rizike kojima je izloženo. Uprava prepoznaje značaj postojanja efikasnog i efektivnog sistema upravljanja

6

rizicima. Rukovodstvo pregleda i odobrava ciljne portfelje na periodičnoj osnovi, utvrđuje smjernice ulaganja i limite, i nadzire proces upravljanja aktivom i pasivom. Upravljanje rizicima kojima je u svom poslovanju Društvo izloženo provodi se kontinuirano, upravljanje rizicima omogućava identifikaciju, analizu, kvantifikaciju i kontrolu rizika Društva. Srdačno vaš, Dr Miroslav Miškić Generalni direktor

7

3.VIENNA INSURANCE GROUP Oko 23.000 zaposlenih Vienna Insurance Group (VIG) u oko 50 društava Grupe u 25 država ostvarilo je oko EUR 9.1 milijardi premije u 2014. Ovo čini Grupu jednom od vodećih osiguravajućih grupacija uvrštenih na berzu u Austriji i Centralnij i Istočnoj Evropi. Kao broj 1 na svojim glavnim tržištima, VIG svojim klijentima pruža izvanredan portfolio proizvoda i usluga u segmentu osiguranja imovine i nezgode, kao i životnog i zdravstvenog osiguranja. Od Austrije do Centralne i Istočne Evrope Korijeni VIG sežu unazad do 1824. godine u Austriji: 190 godina istorije u kojima se Društvo razvilo iz uspješnog lokalnog osiguravača u vodeću međunarodnu grupaciju. Priča počinje sa Wiener Städtische, jednim od prvih društava iz Zapadne Evrope u ovoj industriji koje je prepoznalo mogućnosti rasta u Centralnoj i Istočnoj Evropi, i koje je iskoristio priliku da uđe na tržište bivše Čehoslovačke u 1990. godini. Ostala tržišta su uslijedila, tako što se Društvo proširilo na Mađarsku u 1996, Poljsku u 1998, Hrvatsku u 1999 i Rumuniju u 2001. Nakon ulaska na tržište Moldavije u 2014, Vienna Insurance Group sada posluje na 25 tržišta. Broj jedan na svojim osnovnim tržištima VIG-ova osnovna tržišta uključuju Austriju, Češku, Slovačku, Poljsku, Rumuniju, Bugarsku, Hrvatsku, Mađarsku, Srbiju i Ukrajinu. Sa tržišnim udjelom od preko 19%, VIG je očigledan broj jedan na ovim tržištima. Tržišta VIG u Centralnoj i Istočnoj Evropi donose preko polovine od otprilike EUR 9.1 milijarde premije Grupe u 2014 – jasan znak uspjeha strategije širenja na CIE. VIG je uvjeren da će region nastaviti da se povezuje ekonomski, što će dovesti do povećane potražnje za osiguranjem. VIG RE, reosiguravajuće društvo koje je osnovao VIG 2008. godine, sa sjedištem u Republici Češkoj, naglašava važnost CIE regiona kao rastućeg tržišta za VIG. Blizina klijenata – na 25 tržišta Lokalno preduzetništvo, i bliskost klijenata koju ono donosi, igra glavnu ulogu u uspjehu VIG i reflektuje se u regionalnim vezama, multi-brand strategiji i širokom dijapazonu korištenih kanala za distribuciju. Grupa se zbog ovoga namjerno oslanja na već ustanovljene brendove pod kapom Vienna Insurance Group, jer individualna snaga ovih brendova i lokalna stručnost su ono što čini VIG uspješnom poslovnom grupacijom. Uspjeh postignut zahvaljujući fokusu na naše osnovne djelatnosti i obavezujuće vrijednosti VIG je progresivan osiguravač, svjestan visokog rizika koji se fokusira na sve glavne djelatnosti poslova osiguranja. On nudi sigurnost u obliku pouzdanosti, povjerenja i solidarnosti – ne samo svojim kllijentima, već i u svom poslovanju sa poslovnim partnerima, zaposlenicima i akcionarima. Sve poslovne odluke po ovom pitanju zasnovane su na etičkim vrijednostima kao što su poštenje, integirtet, raznolikost, jednake mogućnosti i orijentacija na klijente. Efekti ovakvog fundamentalnog pristupa vide se ne samo u strategiji stalnog samoodrživog rasta, već i u odlčinom bonitetu. U julu 2014 međunarodno priznata agencija za rejtinge Standard & Poor's potvrdila je A+ rejting sa stablinom perspektivom. Kao rezultat toga, VIG nastavlja da ima najbolji rejting od svih društava na ATX, vodećem indeksu Bečke Berze. Dva snažna partnera u CIE regiji: VIG i Erste Group Erste Group je jedna od vodećih bankarskih grupacija u Centralnoj i Istočnoj Evropi, sa jakim vezama sa Austrijom. VIG i Erste Group ušli su u strateško partnerstvo 2008. godine koje je bilo korisno za obje grupacije. Na tržištima gdje su obje grupacije aktivne, filijale Erste Group nude VIG proizvode osiguranja, a društva VIG Grupe nude bankarske proizvode Erste Group zauzvrat. Snažno prisutvo na berzi, dugoročni glavni dioničar

8

VIG-ove dionice su uvrštene na Bečku berzu od 1994. godine. Na kraju 2014. godine, nešto malo preko 20 godina od svoje inicijalne javne ponude, VIG je bio jedno od top društava na glavnom tržištu Bečke Berze sa tržišnom kapitalizacijom od oko EUR 4.8 milijardi. Dok je vodeći ATX indeks pao za 15.2% u 2014, akcije VIG još jednom su pokazale svoju stabilnost tako što su postigle rast cijene od oko 2.4%. Politika dividendi Društva je zasnovana na stabilnosti i kontinuitetu. VIG je isplatio dividendnu svake godine od svoje inicijalne javne ponude, sa poslednjom od EUR 1.30 po akciji u 2013.godini. Sekundarna berzovna kotacija VIG na Praškoj Berzi u februaru 2008. godine naglašava veliku važnost regije Centralne i Istočne Evrope za Društvo. Sa tržišnom kapitalizacijom od oko CZK 132.1 milijardi, VIG je takođe jedno od najvećih društava na Praškoj Berzi sa krajem 2014. godine. Oko 70% akcija VIG je u vlasništvu Wiener Städtische Versicherungsverein, stabilnog glavnog akcionara sa dugoročnom orijentacijom. Preostale dionice su u opticaju. Privlačan poslodavac Pored toga što smo prvi izbor za proizvode osiguranja, VIG takođe želi da bude prvi izbor i kao poslodavac te da privuče najtalentovanije i najinteligentnije zaposlenike. Širok dijapazon mjera, kao što su identifikacija i razvoj individualnih vještaina svakog zaposlnika, sprovodi moderno Odjeljenje za ljudske resurse. Raznolikost se vidi kao prilika i dio je svakodnevnog života u VIG. Važnost se pridaje stvaranju uslova potrebnih da bi žene razvile svoj puni potencijal. Ovo je zato što je Vienna Insurance Group svjestan da je njen uspjeh zasnovan na ljudima, a time i posvećenosti svojim zaposlenicima kojih ima oko 23.000. Više informacija o VIG je dostupno na www.vig.com i u Godišnjem Izvještaju VIG Grupe. Pregled poslovanja Rezultat poslovanja Grupe i Društva za godinu koja je završila 31. decembra 2014. navedeni su u finansijskim izvještajima u nastavku.

4.Opšte informacije o Društvu

Wiener osiguranje Vienna Insurance Group ad Banja Luka MB 1755927 osnovano je 11.08.1992. godine kao dioničko društvo u mješovitoj svojini, a od 02.09.2002. god. registrovano je kao akcionarsko društvo. U skladu sa novim Zakonom o društvima za osiguranje, Društvo je pribavilo dozvolu za rad, gdje se registrovalo i za obavljanje poslova: - za sve vrste neživotnih osiguranja iz člana 49. stav 2. tačka a), b) i c) - Zakona o društvima za osiguranje i - za životno osiguranje iz člana 49. stav 2. tačka d), Zakona o društvima za osiguranje. Od 01.12.2014 godine Društvo je promjenilo naziv i sjedište. Stari naziv i sjedište „Jahorina osiguranje VIG“ ad Pale promjenjen je u novi naziv Wiener osiguranje Vienna Insurance Group ad, sa sjedištem u Banja Luci, Kninska 1-a. Proces preseljenja je uspješno završen sa 01.02.2015 godine. Organi Društva su: Skupština, Upravni odbor, Izvršni odbor.

9

Upravni odbor Wiener osiguranja VIG ad čine: - Mag. Peter Höfinger, predsjednik - Dr Rudolf Ertl, član - Dr Miroslav Miškić, član - Mag. Goran Mandić, član - Dragana Plavšić, član - Branko Krstonošić, član - Slavko Mitrović, član

Izvršni odbor čine:

- Dr Miroslav Miškić, predsjednik - Dragana Plavšić, član - Dragan Simikić, član - Ognjen Aleksić, član - Jasmin Šarić, član

Generalni direktor Društva je Dr Miroslav Miškić. Matični broj Društva je: 1755927, JIB 4400590750002, a šifre djelatnosti su:

- 65.11 - životna osiguranja, - 65.12 - ostala osiguranja, - 66.21 - procjena rizika i štete i - 66.29 - ostale pomoćne djelatnosti u osiguranju i penzionim fondovima.

Od početka 2010. godine Društvo je startovalo sa poslovima životnih osiguranja. Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka je osnivač zavisnog preduzeća sa 100% ulogom DOO „Jahorina auto“ Brčko, koje je registrovano za usluge tehničkih pregleda. Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka ima učešće od 28% u Društvu za upravljanje investicionim fondovima „Jahorina Konseko Progres“ AD Pale. Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka posjeduje certifikat kvaliteta ISO-9001 od 2002.god. 4.1. Izuzetni događaji Poslovanje Wiener osiguranja VIG ad Banja Luka, u 2014. godini je obilježilo nastavak uspješnog rada i djelovanja na tržištu osiguranja Republike Srpske, Brčko Distrikta BiH i F BiH. U maju 2014 godine, područje BiH je doživjelo katastrofalne poplave, što se svakako odrazilo i na poslovanje Društve. Društvo je na zadovoljsto svojih osiguranika uspješno izvršilo isplatu najvećeg dijela odštetnih zahtijeva, za štete iz poplava, a nerješeni dio je ostao u rezervama za štete 2014 godine. Društvo se, zbog konkurencije koja obara cijene osiguranja autoodgovornosti, odlučilo za izmjenu strukture portfelja u korist ostalih osiguranja, što je usporilo rast premije. Nerazvijenost privrede, kao i slaba ekonomska moć stanovništva dodatno usložnjava uspješan nastup radi ostvarenja planiranih zadataka. Treba napomenuti da je VIG pomogao zaposlenim u Društvu koji su stradali u poplavama, kao i široj društvenoj zajednici, kako u Republici Srpskoj, tako i u Federaciji Bosne i Hercegovine i Brčko Distriktu BiH.

10

Ukupan iznos donacije je 20.000 EUR (39.117 KM). U proteklom periodu održane su tri vanredne Skupštine i jedna redovna, na kojima su razmatrane odluke iz nadležnosti ovog upravljačkog tijela. Upravni odbor je na svojim sjednicama razmatra rezultate poslovanja u 2013. godini kao i rezultate popisa za 2013 godinu. Na sjednicama UO razmatrani su rezultati tekućeg poslovanja i ocjena očekivanih rezultata u 2014. godini, te preduzimanje mjera na ostvarenju projektovanih planiranih veličina. Takođe je razmatrana strategija permanentnog smanjenje troškova sprovođenja osiguranja, te vršena stalna analiza i plan priliva i odliva gotovine, kao i način obezbjeđenja tekuće i stalne likvidnosti Društva. Razmatran je i uticaj katastrofalnih majskih poplava na poslovanje Društva. Usvojena su akta poslovne politike Društva vezana za usklađivanje sa zakonskim propisima i zahtjevima tržišta i zahtjevima ostvarenja planiranog uspješnog poslovanja. Na dnevnom redu Upravnog odbora stalno je bilo prisutno i razmatranje poslovanja zavisnog pravnog lica „Jahorina auto“ doo Brčko i preduzimanje mjera za uspješno poslovanje ovog društva. U proteklom periodu Izvršni odbor se bavio analizom tekućih poslovnih zadataka i preduzimanjem mjera za ostvarenje zadatih planiranih veličina, kao startnom pripremom za odluke koje donosi Upravni odbor.

11

5.Mišljenje ovlašćenog aktuara na godišnji finansijski izvještaj, odnosno izvještaj o poslovanju društva a)Neživotna osiguranja

1. Društvo je u 2014. godini sprovodilo osiguranja za koja ima dozvolu i za koja je registrovano. U sprovođenju osiguranja Društvo se nije u potpunosti pridržavalo usvojenih uslova i tarifa osiguranja.

2. Centralna komisija za popis stanja stroge evidencije na dan 31.12.2014. godine izvršila je usaglašavanje zaduženih i razduženih obrazaca stroge evidencije iz centralnog ekonomata Direkcije i referenata prodaje osiguranja odnosno zastupnika u osiguranju.

3. Režijski dodatak Društva je određen u skladu sa Pravilnikom o maksimalnim stopama režijskog dodatka u svim vrstama osiguranja. Međutim, sredstva režijskog dodatka nisu dovoljna za pokriće ukupnih troškova sprovođenja osiguranja. Pоkrivеnоst ukupnо оstvаrеnih trоškоvа pоslоvаnjа prije efekta razgraničenja troškova pribave iz režijskog dodatka iznosi 65,36%. Troškovi sprovođenja osiguranja su veći od dozvoljenog režijskog dodatka za 4.303.822,62 KM.

4. Preostali dio troškova Društvo je djelimično pokrilo na bazi prihoda od plasmana sredstava osiguranja i ostalih prihoda (računi 653, 662, 670, 672, 675) u iznosu od 2.471.677,44 KM.

5. U 2014. godini Društvo je u skladu sa Pravilnikom o preventivi usvojenim 06.06.2007. godine (Izmjene i dopune 001- 11692/10, od 07.09.2010. godine) za preventivu izdvojilo 201.278,65 KM (1% od obračunate premije osiguranja neživotnog osiguranja izuzev premije osiguranja autoodgovornosti ostvarene u Republici Srpskoj+1,28% premije osiguranja autoodgovornosti ostvarene u Federaciji BiH). Na dan 31.12.2014. godine neutrošeni obračunati doprinos za preventivu iznosi 562.521,34 KM (račun 496).

6. U skladu sa Pravilnikom o formiranju i načinu obračunavanja i visini prenosnih premija usvojenim 06.06.2007. godine prenosna premija se računa od ukupne (bruto) premije, po vrstama osiguranja, srazmjerno trajanju osiguranja. Obračun prenosne premije se vrši putem automatske obrade podataka. Prenosna premija na dan 31.12.2014. godine iznosi 16.195.103,28 KM i čini 63,11% od ukupno obračunate premije osiguranja u 2014. godini.

7. Rezerve za štete na dan 31.12.2014. godine su utvrđene u iznosu od 47.647.665,53 KM. Adekvatnost procjenjene vrijednosti rezervi za štete će u velikoj mjeri zavisiti od vrijednosti koje će biti presuđene u sudskim sporovima. Uvođenje informacionog sistema za štete u 2014. godini je olakšalo proces izvještavanja i kontrole podataka o štetama.

8. Na dan 31.12.2014. godine Društvo nije formiralo rezerve za izravnanje rizika. 9. Na osnovu činjenica navedenih u dijelu 9. ovlašćeni aktuar daje konačno pozitivno mišljenje

na sprovođenje politike saosiguranja i reosiguranja u periodu 01.01. do 31.12. 2014. godine.

10. U 2014. godini Društvo je primjenjivalo Pravilnik o uslovima i načinu ostvarivanja regresa koji je donijet 17.4.2012. godine. Na dan 31.12.2014. Društvo je imalo regresna potraživanja u iznosu od 565.850,64 KM, što je manje u odnosu na prethodnu godinu za 21,57%. Slaba naplata regresnih zahtijeva je prvenstveno posljedica loše finansijske situacije regresnih dužnika.

11. Imajući u vidu činjenice navedene u dijelu 11. ovlašćeni aktuar daje konačno pozitivno mišljenje na ulaganje sredstava tehničkih i garantnih rezervi Društva na dan 31.12.2014. godine.

12. Na bazi koeficijenata likvidnosti može se zaključiti da je Društvo u toku 2014. godine bilo likvidno, odnosno da je imalo dovoljno sredstava da izmiri svoje dospjele obaveze. Na bazi

12

pokazatelja novčanih tokova može se zaključiti da je Društvo poboljšalo likvidnost zahvaljujući prilivima gotovine po osnovu aktivnosti investiranja i aktivnosti finansiranja.

13. Raspoloživi kapital društva na dan 31.12.2014. godine iznosi 6.860.988,81 KM. 14. Društvo je na dan 31.12.2014. godine obezbjedilo adekvatnost kapitala u skladu sa

Pravilnikom o elementima i kontroli margine solventnosti društva za osiguranje ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 103/12).

15. Društvo je u toku 2014. godine imalo zadovoljavajući stepen ažurnosti rješavanja šteta. 16. Na bazi podataka prezentovanih u finansijskim izvještajima Društva, kvota šteta bez efekata

reosiguranja iznosila je 272,09%. Kvota šteta sa efekatima reosiguranja iznosila je 45,86 % i manja je u odnosu na zabeleženu kvotu u prethodnoj godini za oko 30 procentnih poena.

17. Uzimajući u obzir da je društvo na dan 31.12.2014.godine obezbedilo pokriće tehničkih

rezervi i zadovoljilo uslove vezane za adekvanost kapitala, aktuar daje konačno pozitivno mišljenje „Wiener osiguranju Vienna Insurance Group“ a.d. za period 1.1.2014.-31.12.2014. godine.

18. Poslovnim planom predviđeno je da će društvo u 2015. godini smanjiti kvotu troškova ali i troškove poslovanja u apsolutnom iznosu, te da će obezbediti pozitivan ukupan rezultat u posmatranom periodu poslovanja.

19. Ovo mišljenje je dato na osnovu sagledavanja i analize podataka iz finansijskog izvještaja i podataka dobijenih od stručnih službi „Wiener osiguranje Vienna Insurance Group“ a.d. Banja Luka.

Dana, 30.3.2015. godine. OVLAŠĆENI AKTUAR Dr Mirela Mitrašević Ovlašćenje broj 04-353-1/06

b) Životna osiguranja

1. Društvo je u 2014. godini sprovodilo osiguranja za koja ima dozvolu i za koja je registrovano. U sprovođenju osiguranja društvo se pridržavalo usvojenih uslova i tarifa osiguranja.

2. Troškovi sprovođenja osiguranja koji terete bilans uspjeha životnog osiguranja u 2014. godini iznose 746.811,26 KM. Jedan dio troškova sprovođenja životnog osiguranja koji nije pokriven iz režijskog dodatka pokriven je prihodima od kamata na oročeni depozit za pokriće 50% minimalnog garantnog fonda životnog osiguranja.

3. Prenosna premija za dopunska osiguranja uz osiguranje života iznosi 18.524,76 КМ i obračunata je u skladu sa Pravilnikom o tehničkim rezervama ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 116/06).

4. Rezerve za štete na dan 31.12.2014. godine utvrđene su u skladu sa Pravilnikom o tehničkim rezervama propisanim od strane Agencija za osiguranje RS (“Službeni glasnik Republike Srpske“, broj 116/06).

5. Društvo je u 2014. godini obavljalo poslove reosiguranja u skladu sa Pravilnikom o uslovima i načinu saosiguranja i reosiguranja, koji je usvojen 06.06.2007. godine. Ovlašćeni aktuar daje konačno pozitivno mišljenje na sprovođenje politike saosiguranja i reosiguranja u periodu 01.01.do 31.12.2014. godine.

13

6. Matematička rezerva je obračunata u skladu sa Pravilnikom o formiranju i načinu obračunavanja matematičke rezerve usvojenim 13.6.2013 godine i usvojenim tehničkim osnovama osiguranja.

7. Na dan 31.12.2014. godine dozvoljeni oblici aktive za pokriće tehničkih rezervi osiguranja definisani članom 5. Pravilnika o visini i načinu ulaganja sredstava za pokriće tehničkih rezervi i minimalnog garantnog fonda društva iznose 2.988.292,23 KM, što je za 25,60% više od iznosa tehničkih rezervi na dan 31.12.2014. godine. Društvo je izvršilo ulaganje 50% minimalnog garantnog fonda za životno osiguranje kod „UniCredit bank“ a.d. Banja Luka u iznosu od 500.000 KM (ugovor broj 25/13) i „Nove banke“ a.d. Banja Luka u iznosu od 1.000.000 KM (ugovor broj 1000049278).

8. Imajući u vidu naprijed navedene činjenice ovlašćeni aktuar daje konačno pozitivno mišljenje na ulaganje sredstava životnog osiguranja društva.

9. Na bazi koeficijenata likvidnosti i bilansa tokova gotovine može se zaključiti da društvo na dan 31.12.2014. godine bilo likvidno, odnosno da je imalo dovoljno sredstava da izmiri svoje dospjele obaveze iz poslovanja životnog osiguranja.

10. Društvo je na dan 31.12. 2014. godine ispunilo zahtijeve za adekvatnošću kapitala i solventnošću u skladu sa Pravilnik o elementima i kontroli margine solventnosti društava za osiguranje ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 103/12).

11. Kvota šteta dopunskog osiguranja nezgode bez efekata reosiguranja iznosila je 61,07% dok je kvota šteta dopunskog osiguranja nezgode sa efekatima reosiguranja bila veća i iznosila je 65,89%.

12. Uzimajući u obzir naprijed navedene okolnosti ovlašćeni aktuar daje konačno pozitivno mišljenje na finansijski izvještaj i izvještaj o poslovanju životnog osiguranja „Wiener osiguranje“ a.d. za period 1.1.2014.-31.12.2014. godine.

13. Ovo mišljenje je dato na osnovu sagledavanja i analize podataka iz finansijskog izvještaja i podataka dobijenih od stručnih službi „Wiener osiguranja“ a.d.

Dana, 27.3.2015. godine OVLAŠĆENI AKTUAR Dr Mirela Mitrašević Ovlašćenje broj 04-353-1/06

14

6.Mišljenje ovlašćenog revizora na godišnji finansijski izvještaj, odnosno izvještaj o poslovanju

društva,

Prema našem mišljenju, finansijski izvještaj istinito i fer prikazuje finansijski položaj Grupe i Društva

na dan 31.decembar 2014. godine, te rezultate njihovog poslovanja i novčane tokove za tada

završenu godinu u skladu sa Međunardnim standardima finansijskog izvještavanja.

KPMG B-H d.o.o. za reviziju

podružnica Banja Luka

Ovlašteni revizor 20.April 2015.

Jovana Dučića 13

78 000 Banja Luka

Bosna i Hercegovina

Za i u ime KPMG B-H d.o.o. za reviziju:

Manal bećirbegović Vedran Vukotić

Izvršni direktor Ovlašteni revizor

Broj licence: 3090017124

15

7.Primijenjene računovodstvene politike i aktuarske metode

Pri izradi finansijskih izvještaja poštovan je Zakon o računovodstvu i reviziji RS („Sl.glasnik RS“ br. 36/09 i 52/11), Zakon o privrednim društvima (Sl. glasnik RS broj: 127/08, 58/09, 100/11), Zakon o društvima za osiguranje (Sl. glasnik RS broj: 17/05, 01/06, 64/06 i 74/10), Zakon o porezu na dobit (Sl. glasnik RS broj: 91/06) i Zakon o porezu na dobit (Službene novine Federacije BiH 97/07, 14/08 i 39/09), Zakon o tržištu hartija od vrijednosti (Sl. glasnik RS broj: 92/06, 34/09) i drugi, kao i podzakonska regulativa propisana od strane regulatora Agencije za osiguranje RS od koje izdvajamo: Pravilnik o visini i načinu ulaganja sredstava za pokriće tehničkih rezervi i minimalnog garantnog fonda društava za osiguranje (Sl. glasnik RS broj 131/10, 2/12), Pravilnik o načinu procjenjivanja bilansnih i vanbilansnih pozicija društava za osiguranje (Sl. glasnik RS broj: 10/09), Pravilnik o načinu utvrđivanja i praćenja likvidnosti društava za osiguranje (Sl. glasnik RS broj: 80/09), Pravilnik o tehničkim rezervama (Sl. glasnik RS broj: 116/06), Pravilnik o elementima i kontroli margine solventnosti društava za osiguranje u RS i Pravilnik o načinu obračuna kapitala i adekvatnosti kapitala društava za osiguranje (Sl. glasnik RS broj: 103/12), i dr. Na 96 sjednici UO održanoj 18.11.2013. godine, usvojena su sledeća nova akta koja se tiču domena računovodstva i finansija: Računovodstvene politike Društva, Pravilnik o računovodstvu, te Pravilnik o finansijskom poslovanju. Primjena seta internih akata je od 01.01. 2014 godine. U toku obračuna primjenjeni su sledeći Međunarodni računovodstveni standardi: MRS-1 Prezentacija finansijskih izvještaja, MRS-8 Računovodstvene politike, promjene računovodstvenih procjena i greške, MRS-10 Događaji nakon datuma bilansiranja, MRS-12 Porez na dobit, MRS-16 Nekretnine, postrojenja i oprema, MRS-17 Lizing, MRS-18 Prihodi, MRS-19 Rezervisanja za zaposlene, MRS-32 Finansijski instrumenti: objavljivanje i prezentacija, MRS-36 Obezvređenje sredstava, MRS-37 Rezervisanja, potencijalne obaveze i potencijalna sredstva, MRS-38 Nematerijalna sredstva, MRS-39 Finansijski instrumenti: priznavanje i vrednovanje , MRS-40 Ulaganje u nekretnine i ostali. 8.Opis poslovnog okruženja i položaja društva za osiguranje na tržištu osiguranja u Republici

Srpskoj i BiH

Na tržištu BiH u 2014 godini je poslovalo ukupno 24 društva za osiguranje, od čega je 12 registrovano u Republici Srpskoj, a 12 u Federaciji BiH. Na tržištu Republike Srpske u 2014 godini, ukupno je poslovalo 23 društva za osiguranje uključujuću i filijale društava iz FBiH. Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka na tržištu BIH zauzima devetu poziciju sa tržišnim učešćem od 4,83% što je za 0,42% više u odnosu na 2013 godinu. Na tržištu Republike Srpske (bez premije iz FBiH) Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka zauzima lidersku poziciju sa tržišnim učešćem od 10,43%. U narednoj tabeli prikazan je razvoj tržišta osiguranja u 2014 godini.

16

Vrsta osiguranja % rasta tržišta

% rasta Wiener BIH

BiH RS FBIH

Autoodgovornost (10) 4,3% 5,9% 3,3% -12,7%

Kasko (03) -0,9% 3,7% -2,1% 10,3%

Ukupno motorna vozila 3,4% 5,7% 2,0% -9,5%

Osiguranje od nezgode (01) -0,4% 7,0% -3,0% 27,7%

Osiguranje od požara (08) 2,6% 12,6% -1,3% 41,3%

Ostala imovina (09) -0,5% 2,4% -1,7% 93,6%

Ostala neživotna osiguranja 12,1% 10,4% -0,2% 68,2%

Ukupno bez motornih vozila 1,2% 5,9% -0,2% 60,3%

Ukupno neživotna osig. 3,3% 6,1% 1,9% 15,3%

Ukupno životna osig. 14,6% 16,3% 14,1% 49,8%

Ukupno tržište 5,5% 7,6% 4,6% 16,8%

9. Broj i geografska rasprostranjenost organizacionih dijelova Wiener osiguranje VIG ad Banja Luka obavlja poslove osiguranja u Republici Srpskoj preko organizacionih jedinica – Filijala, sa sjedištima u slijedećim gradovima RS: Banja Luka, Bijeljina, Brčko, Doboj, Prijedor, Sokolac, i Trebinje. Prodaja usluga osiguranja se vrši na području 39 opština Republike Srpske i Brčko Distrikta BiH. Na tržištu FBiH od juna 2009. godine, Wiener osiguranje VIG ad posluje preko Filijale Sarajevo sa podružnicama u Zenici, Travniku, Mostaru, Širokom Brijegu i Tuzli, kao i ispostavama u Bihaću, Zavidovićima, Žepču, Gornjem Vakufu i Donjem Vakufu, Konjicu i Usori. U okviru filijale formirani su Regionalni centri u Sarajevu, Zenici, Tuzli, Bihaću i Mostaru.

17

10.Broj i struktura zaposlenih

Na dan 31.12.2014.god. Društvo je zapošljavalo 245 radnika, što je za 14,49% % više nego u istom periodu prethodne godine. Prosječan broj zaposlenih na bazi časova rada iznosi 237, što je 16,18% više nego na dan 31.12.2013. godine. Kvalifikaciona struktura zaposlenih prikazana je u narednoj tabeli.

STRUČNA SPREMA RS FBiH UKUPNO

Doktor nauka 1 0 1

Magistar nauka 4 1 5

VSS 55 18 73

VŠS 16 3 19

VKV 0 0 0

KV 0 0 0

SSS 94 53 147

NSS 0 0 0

UKUPNO 170 75 245

11.Podaci o bruto premiji osiguranja po vrstama osiguranja

U narednoj tabeli dat je prikaz bruto premije po vrstama osiguranja:

Vrsta osiguranja 1-12 2013 1-12 2014 2014/2013 Str 2013 Str 2014

Neživot 22.252.878 25.662.912 15,32% 95,70% 94,48%

1 Osiguranje nezgode 2.732.586 3.488.626 27,67% 11,75% 12,84%

2 Zdravstveno osiguranje 309.046 348.939 12,91% 1,33% 1,28%

3 Kasko osiguranje kopnenih vozila 2.024.454 2.233.790 10,34% 8,71% 8,22%

4 Kasko osiguranje šinskih vozila 0 0 0,00% 0,00%

5 Kasko osiguranje letjelica 3.520 2.552 -27,50% 0,02% 0,01%

6 Kasko osiguranje plovila 0 0 0,00% 0,00% 0,00%

7 Osiguranje prevoza 126.006 72.816 -42,21% 0,54% 0,27%

8 Osiguranje požara i prirodnih nepogoda 1.208.504 1.708.000 41,33% 5,20% 6,29%

9 Ostala imovinska osiguranja 3.183.616 6.163.547 93,60% 13,69% 22,69%

10 Autoodgovornost 12.322.645 10.755.088 -12,72% 52,99% 39,60%

11 Osiguranje od odgovornosti za letjelice 4.127 5.529 33,95% 0,02% 0,02%

12 Osig.od odgovornosti za plovila 0 0 0,00% 0,00%

13 Osiguranje od opšte odgovornosti 338.374 572.231 69,11% 1,46% 2,11%

14 Osiguranje kredita 0 0 0,00% 0,00%

15 Osiguranje garancija 0 0 0,00% 0,00%

16 Razni finansijski gubici 0 310.000 0,00% 1,14%

17 Osiguranje troškova pravne zaštite 0 0 0,00% 0,00%

18 Osiguranje pomoći, putno 0 1.794 0,00% 0,01%

Život 1.000.313 1.498.483 49,80% 4,30% 5,52%

1 Osiguranje rente 3.850 6.904 79,31% 0,02% 0,03%

2 Doživotno osiguranje 0 0 0,00% 0,00%

3 Mješovito osiguranje 977.060 1.174.147 20,17% 4,20% 4,32%

4 Osiguranje u slučaju doživljenja 0 92.829 0,00% 0,34%

5 Doživotno osiguranje u slučaju smrti 16.558 222.676 1244,85% 0,07% 0,82%

6 Osiguranje na određeni rok 2.844 1.927 -32,27% 0,01% 0,01%

Ukupno 23.253.190 27.161.395 16,81% 100% 100%

18

19

12.Štete po vrstama osiguranja

Šifra Vrsta osiguranja

Broj rezerv. šteta

31.12.2013

01.01.- 31.12.2014

Ukupno štete

01.01-31.12.2013

Stopa rasta 2014/2013

Prijavljene i

reaktivirane štete

Ukupan broj šteta

(2+1)

Likvid. i

odbijene štete

Nelikvid. štete (3-4)

% ažurnosti (4/3)

Likvidirane štete

Rezerv. štete na dan 31.12.2014

Ukupno štete

31.12.2014 (7+8)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

01 Nezgoda 220 1.629 1.849 1.659 190 89,7% 1.325.590 1.099.698 2.425.288 1.812.134 34%

2 Zdravstveno 22 302 325 280 45 86,2% 274.900 324.972 599.872 690.859 -13%

03 Kasko - auto 199 840 1.039 856 183 82,4% 1.905.746 954.102 2.859.848 2.465.025 16%

07 Transport 4 4 3 1 75,0% 1.490 922 2.412 4.421 -45%

08 Imovina požar 19 222 241 197 44 81,7% 970.563 517.849 1.488.412 222.228 570%

09 Ostala imovina 112 645 757 592 165 78,2% 21.348.252 35.918.544 57.266.796 2.393.878 2292%

10 AO 668 1.500 2.168 1.586 582 73,2% 4.733.936 8.528.225 13.262.161 16.486.698 -20%

13 Odgovornost 28 28 24 4 85,7% 15.778 18.773 34.552 29.590 17%

16 Finansijski gubici 2 2 2 0,0% 284.582 284.582

18 Pomoc na putu 1 0 1 1 0,0% 0 0%

19 Total neživot 1.241 5.172 6.414 5.197 1.217 81,0% 30.576.256 47.647.666 78.223.921 24.104.833 225%

20 Osiguranje života 83 83 82 1 98,8% 122.027 122.027 67.900 80%

21 Dopunska nezgoda 7 44 51 44 7 86,3% 48.528 64.999 113.527 90.147 26%

22 Total život 7 127 134 126 8 94,0% 170.555 64.999 235.554 158.047 49%

23 Total 1.248 5.299 6.547 5.323 1.224 81,3% 30.746.811 47.712.665 78.459.475 24.262.880 223%

Od toga štete prouzrokovane poplavama

Šifra Vrsta osiguranja Broj

prijavljenih šteta

Riješene štete

Isplaćeno od riješenih zahtjeva Rezervisane štete Likvidirane štete Odbijene štete

Riješene i odbijene

Broj Iznos Broj Broj Broj Iznos Broj Iznos

03 Kasko- vozila 21 18 283.210 1 19 18 283.210 2 8.000

08 Imovina- požar 77 37 685.753 27 64 37 685.753 13 207.467

09 Ostala imovina 185 156 20.577.446 22 178 156 20.577.446 7 32.812.297

UKUPNO 283 211 21.546.409 50 261 211 21.546.409 22 33.027.764

20

Od 6.413 šteta neživotnih osiguranja u obradi u 2014. godini obrađeno je 5.197 štete ili 81,00%. Od toga je 4.446 likvidiranih (pozitivno riješenih) šteta. Isplaćeno je 4.348 šteta ili 97,8% likvidiranih šteta.

U toku 2014. godine likvidirano je je 4.446 štete u ukupnom iznosu 30.576.256 KM, od čega 210 šteta u ukupnom iznosu od 21.546.409 KM čine katastrofalni odštetni zahtijevi.

U 2014. godini ukupno je isplaćeno 4.514 šteta u ukupnom iznosu 31.891.821 KM. Na dan 31.12.2014. godine ostalo je neisplaćena 98 šteta u ukupnom iznosu od 100.843 KM.

Na osnovu datih pokazatelja može se izvesti zaključak da je Društvo u toku 2014. godine imalo zadovoljavajući stepen ažurnosti rješavanja šteta.

21

13.Podaci o zaključenim ugovorima o životnom osiguranju

Ukupna obračunata premija životnih osiguranja za period 1-12.2014. godine iznosi 1.498.483 KM, a od toga 145.865 KM otpada na dopunska osiguranja uz osiguranja života. U odnosu na prethodnu godinu fakturisana premija je veća za 49,80%.

Portfolio polisa životnih osiguranja na dan 31.12.2013. godini činilo je 1.741 polisa (od čega je 8 kapitalizovanih). U toku 2014. godine izdato je 1.333 polise životnog osiguranja, 392 polise su stornirane, 37 polisa je kapitalizovano, 78 je otkupljeno i za dvije polise isplaćena je osigurana suma po osnovu smrtnog slučaja.

Od 2602 aktivnih polisa na 31.12.2014. godine 2240 su imale zaključeno i dopunsko osiguranje nezgode (1793 tarifa U1-U6 i 447 U0), 502 dopunsko osiguranje lica od nastupanja teže bolesti, 29 dopunsko osiguranje lica za oslobađanje od plaćanja premije za vrijeme radne nesposobnosti uslijed posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) uz osiguranje života i 151 dopunsko osiguranje lica za oslobađanje od plaćanja premije u slučaju trajnog invaliditeta 50% i više uslijed posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) uz osiguranje života.

OPIS

Aktivne polise na početku

obračunskog perioda

Novougovoreno

Stornirano

Smrt Otkuplje

no

Redukovano

Aktivne polise na

kraju obračunskog

perioda

Životno osiguranje 1.735 1.323 387 2 78 44 2.591

Rente 6 10 5

11

Druge vrste životnih osiguranja

-

Ukupno 1.741 1.333 392 2 78 44 2.602

U narednoj tabeli su prikazani oblici ugovaranja životnih polisa

Oblici ugovaranja Broj

Broj pojedinačnih ugovora 2.602

Broj Grupnih ugovora 0

Ukupno 2.602

Plaćanje premije na rate 2.276

Jednokratno plaćanje premije 326

Ukupno 2.602

Ugovori bez učešća u dobiti 318

Ugovori sa učešćem u dobiti 2.284

Ugovori po kojima ugovarač snosi rizik ulaganja 0

Ukupno 2.602

22

14.ANALIZA OSTVARENOG FINANSIJSKOG REZULTATA

14.1 Analiza prihoda i rashoda

Skraćeni bilans uspjeha 31.12.2014 31.12.2013

Poslovni prihodi 89.616.263 33.278.433

Poslovni rashodi 93.961.368 37.924.690

Poslovni dobitak/gubitak -4.345.105 -4.646.257

Finansijski prihodi 1.338.741 1.180.879

Finansijski rashodi 269.266 134.522

Dobitak/gubitak redovne aktivnosti -3.275.630 -3.599.900

Ostali prihodi 1.574.109 1.626.444

Ostali rashodi 2.102.969 3.267.087

Dobitak/gubitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda -528.860 -1.640.643

Dobitak/gubitak prije oporezivanja -4.784.600 -5.780.201

Poreski rashodi perioda 0 0

Neto dobitak/gubitak tekuće godine -4.784.600 -5.780.201

Dobici utvrđeni direktno u kapitalu 0 553.630

Gubici utvrđeni direktno u kapitalu 359.947 21.999

Ostali dobici ili gubici u periodu 359.947 531.631

Porez na dobitak koji se odnosi na ostale dobitke i gubitke 35.995 53.163

Ukupan neto dobitak/gubitak u obračunskom periodu 5.108.552 5.301.733

14.2 Odnos troškova sprovođenja osiguranja i režijskog dodatka Ukupni troškovi sprovođenja osiguranja iznose 13.196.792 KM, (život 746.811 KM, neživot 12.449.981 KM). U ukupno fakturisanoj bruto premiji troškovi sprovođenja osiguranja učestvuju sa 48,59% (život 49,84%, neživot 48,51%), a u naplaćenoj premiji sa 48,34 % (život 49,46%, neživot 48,27%). U narednom pregledu su predstavljeni troškovi nakon razgraničenja TSO:

OPIS Iznos

Q-4 2014 Iznos

Q-4 2013 Index

2014/2013 Struktura Q-4 2014

1.Život 746.811 402.274 185,65% 5,66%

2.Neživot 12.449.981 12.015.416 103,62% 94,34%

3.Ukupno troškovi nakon razgraničenja

13.196.792 12.417.690 106,27% 100,00%

4.Razgraničeni troškovi -26.839 456.162 -5,88%

5.Ukupno troškovi prije razgraničenja 13.169.953 12.873.852

102,30%

23

Dozvoljena visina troškova sprovođenja osiguranja je propisana Pravilnikom o maksimalnim stopama režijskog dodatka za poslove životnih osiguranja i Pravilnikom o maksimalnim stopama režijskog dodatka za poslove neživotnih osiguranja. Pravilnik o maksimalnim stopama režijskog dodatka za poslove životnih osiguranja određuje stopu režijskog dodatka u visini 13 % od bruto premije, za ostale vrste i dodatna osiguranja uz život stopu od 20 % bruto premije. Pravilnik o maksimalnim stopama režijskog dodatka za poslove neživotnih osiguranja određuje stope režijskog dodatka zavisno od vrste osiguranja u visini: -autoodgovornost, auto kasko, zdravstveno, transport 30,00 % -nezgoda 36,50 % -imovina-požar, ostale štete na imovini, građanska odgovornost za vazduhoplove, opšta građanska odgovornost 39,00 % U F BiH propisani režijski dodatak na autoodgovornost je 14,53% Troškovi sprovođenja osiguranja života iznose 746.811 KM. Troškovi pribave uključeni su u obračun matematičke rezerve na bazi cilmerizacije, u skladu sa tehničkim osnovama osiguranja usvojenim od Društva. Jedan dio troškova sprovođenja životnog osiguranja koji nije pokriven iz režijskog dodatka, pokriven je prihodima od kamata na oročeni depozit za pokriće 50 % minimalnog garantnog fonda životnog osiguranja, koji su u 2014 godini iznosili 76.473 KM. Dozvoljeni troškovi sprovođenja osiguranja za neživot iznose 8.119.320 KM ili 31,64% bruto fakturisane premije. Ostvareni troškovi sprovođenja osiguranja neživota prije razgraničenja iznose 12.423.142 KM.

15.Finansijski položaj

Skraćeni bilans stanja 31.12.2014 31.12.2013

Aktiva

Stalna imovina 38.799.846 41.157.690

Tekuća imovina 52.016.555 15.178.814

Poslovna aktiva 90.816.401 56.336.504

Vanbilansna aktiva 947.654 894.092

UKUPNA AKTIVA 91.764.055 57.230.596

Pasiva

Kapital 13.508.941 18.558.435

Dugoročna rezervisanja 2.945.561 2.023.412

Dugoročne obaveze 391.166 0

Kratkoročne obaveze 77.539.691 39.667.203

Poslovna pasiva 90.816.401 56.336.504

Vanbilansna pasiva 947.654 894.092

UKUPNA PASIVA 91.764.055 57.230.596

24

15.1 Upravljanje kapitalom Kapital društva, u skladu sa Pravilnikom o elementima i kontroli margine solventnosti društva za osiguranje u Republici Srpskoj (Pravilnik), čini osnovni kapital i dodatni kapital umanjeno za odbitne stavke. Zbir osnovnog kapitala i dodatnog kapitala predstavlja garantni fond društva. Garantni fond mora predstavljati jednu trećinu margine solventnosti. Kapital društva ne može biti manji od sljedeće tri kategorije:

a) margine solventnosti; b) 1/3 margine solventnosti; c) minimalnog iznosa jamstvenog fonda propisanog odredbama člana 53 stav 2 Zakona o

društvima za osiguranje (Zakon). Garantni fond društva ne može biti manji od:

a) 1/3 margine solventnosti; b) minimalnog iznosa garantnog fonda propisanog odredbama članka 53 Zakona.

OPIS

Neživot Život

2014. 2013. 2014. 2013.

KM KM KM KM

Osnovni kapital 8.538.000 10.655.000 3.346.000 3.122.000

Dodatni kapital 0 2.602.000 0

Garantni fond 8.538.000 13.257.000 3.346.000 3.122.000

Odbitne stavke -1.677.000 -693.000 0

Kapital 6.861.000 12.564.000 3.346.000 3.122.000

Margina solventnosti 4.539.000 5.050.000 185.000 126.000

1/3 margine solventnosti 1.513.000 1.683.000 62.000 42.000

Minimalni garantni fond 5.000.000 5.000.000 3.000.000 3.000.000

Višak/(manjak) kapitala preko minimalnog garantnog fonda

3.538.000 7.564.000 346.000 122.000

Višak kapital preko margine solventnosti 3.999.000 7.514.000 3.161.000 2.996.000

15.2 Pregled kreditnih zaduženja društva za osiguranje po ročnosti

Dugoročne obaveze iznose 391.166 KM, a odnose se na primljeni ino kredit od TBIH Financial Services Group N.V. Amsterdam, Holandija (200.000 EUR). Kredit će služiti za poboljšanje poslovnih aktivnosti i plaćanje nastalih obaveza, prvenstveno šteta. Kredit je uzet sa grejs periodom otplate od 3 godine. Kamatna stopa iznosi 5,75%. Plaćanje kamate se vrši kvartalno. Iznos kvartalnog obračuna kamata je 2.875 EUR ili KM 5.623. Godišnja obaveza za kamate iznosi (11.500 EUR) 22.492 KM. Kredit je obezbjeđen zalogom na nekretnine iz djelatnosti osiguranja. Radi se o sledećim nekretninama:

25

- Poslovni prostor u Gacku površine 45 m2, upisan u Izvod knjige uloženih ugovora List broj 50, K.O. Gacko izgrađen na k.č. br.1/19

- Poslovni prostor u Sokocu površine 271 m2, upisan u Izvod knjige uloženih ugovora List broj 134, K.O. Košutica izgrađen na k.č. br. 991/10

- Poslovni prostor u Istočnom Sarajevu površine 30 m2, upisan u Izvod knjige uloženih ugovora List broj 983, K.O. Lukavica izgrađen na k.č. br.2716/24

- Poslovni prostor u Novom Gradu površine 50 m2, upisan u Izvod knjige uloženih ugovora List broj 229, K.O. Novi Grad izgrađen na k.č. br.16

- Poslovni prostor u Foči površine 103 m2, upisan u Izvod knjige uloženih ugovora List broj 359, K.O. Foča izgrađen na k.č. br.1534/3

Okvirna bankarska garancija Unicredit banka 20.000 KM

26

16.Pokazatelj poslovanja

Društvo je u 2014 godini imalo zadovoljavajuće koeficijente likvidnosti što je prikazano u narednoj tabeli

R.b. OPIS 31.1.2014 28.2.2014 31.3.2014 30.4.2014 31.5.2014 30.6.2014 31.7.2014 31.8.2014 30.9.2014 31.10.2014 30.11.2014 31.12.2014

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1 Ukupno likvidna

sredstva 17.529.138 17.123.871 16.970.167 16.536.479 16.173.546 16.880.846 16.932.039 17.433.760 18.552.153 17.615.326 17.645.318 17.472.963

2 Ukupno dospjele

obaveze 1.715.661 2.581.050 3.925.394 2.084.132 2.393.195 2.368.093 2.198.417 1.992.177 2.192.511 1.338.999 1.489.813 2.820.257

3 Koeficijent

likvidnosti (1/12) 10,22% 6,63% 4,32% 7,93% 6,76% 7,13% 7,70% 8,75% 8,46% 13,16% 11,84% 6,20%

16.1 Racio troškova, racio šteta i kombinovani racio

KOMBINOVANI RACIO Ostvarenje

Q4 2013 Ostvarenje Q4 2014

Bruto stopa šteta 60,22% 274,86%

+ Bruto stopa troškova 51,29% 50,11%

= Bruto KOMBINOVANI RACIO 111,51% 324,98%

Neto stopa šteta 83,00% 64,61%

+ Neto stopa troškova 60,75% 74,69%

= Neto KOMBINOVANI RACIO 143,75% 139,30%

27

17. PODACI O TEHNIČKIM REZERVAMA OSIGURANJA, KAPITALNIM ULAGANJIMA I PRINOSIMA OD ULAGANJA 17.1. Pregled popunjenosti tehničkih rezervi na dan 31.12.2014 godine

R.b. ULAGANJA Popunjenost neživot Popunjenost život

Iznos % Iznos %

1 2 3 4 5 6

1 Hartije od vrijednosti 4.023.128 6,30% 2.150.815 90,40%

2 Akcije 140.000 0,22% 0

3 Plasmani 0,00% 0

4 Investicione nekretnine 8.581.537 13,44% 0

5 Oročeni depoziti 9.719.000 15,22% 665.698 27,98%

6 Gotovina 742.361 1,16% 171.779 7,22%

7 Ukupno (1-6) 23.206.026 36,35% 2.988.292 125,60%

8 Prenosna premija Re- ukupno 6.154.302 9,64% 0 0

9 Rezervisane štete reosiguranja 37.386.545 58,56%

10 SVEGA 66.746.874 104,55% 2.988.292 125,60%

TEHNIČKE REZERVE

1 Matematička rezerva 0,00% 2.261.098 95,04%

2 Rezerve za učešće u dobiti 0,00% 34.552 1,45%

3 Prenosne premije 16.195.103 25,37% 18.525 0,78%

4 Rezervisane štete 47.647.666 74,63% 64.999 2,73%

5 UKUPNO 63.842.769 100,00% 2.379.174 100,00%

17.2 Strategija ulaganja

R.b. Asset Classes 31.12.2014

2014

strategija minimum maximum

1 Gotovina 23,3% 5,0% 0,0% 15,0%

2 Obveznice *) 37,3% 60,0% 45,0% 75,0%

3 Zajmovi

4 Ulozi

5 Alternativne investicije

6 Nekretnine 37,8% 32,0% 25,0% 45,0%

7 Učešća u povezana lica 1,6% 3,0% 0,0% 6,0%

8 Total 100,0% 100,0%

28

17.3 Struktura investicija

R.b. Opis Iznos Iznos Razlika

(4-3) Index 4/3

Q4 2013 Q4 2014

1 2 3 4 5 6

1 Obveznice RS 6.522.145 6.173.943 -348.202 -5,3%

2 Akcije kojima se ne trguje 140.000 140.000 0 0,0%

3 Učešća u povezanim licima 1.308.753 414.753 -894.000 -68,3%

4 Investicione nekretnine 8.723.863 8.100.279 -623.584 -7,1%

5 Nekretnine za obavljanje djelatnosti 5.404.210 5.311.796 -92.414 -1,7%

6 Zajam 0 #DIV/0!

7 Oročeni depoziti u KM 3.565.000 2.154.000 -1.411.000 -39,6%

8 Oročeni depoziti u EUR 10.834.698 12.230.698 1.396.000 12,9%

9 Svega depoziti (7+8) 14.399.698 14.384.698 -15.000 -0,1%

10 Gotovina 895.162 914.321 19.159 2,1%

11 UKUPNO 37.393.831 35.439.791 -1.954.041 -5,2%

17.4. Prihodi od ulaganja

R.b. Opis Iznos Iznos Razlika

(4-3) Index 4/3

Q4 2013 Q4 2014

1 2 3 4 5 6

1 Prihodi od zakupnina 348.720 345.918 -2.802 -1%

2 Kamata na HOV 331.848 576.757 244.909 74%

3 Dobici od prodaje HOV 350.452 356.602 6.150 2%

4 Kamata na depozite 699.681 670.437 -29.245 -4%

5 Kamata na sredstva žiro računa 616 541 -75 -12%

6 Kamata na kredite 100 2.577 2.477 2482%

7 Prihodi od prodaje nekretnina 22.903 83 -22.820 -100%

8 Prihodi od dividende povezanih lica 2.240 2.240 #DIV/0!

9 Ukupno prihodi od investiranja 1.754.320 1.955.154 200.835 11%

10 Kamata na depozit iz reosiguranja -81.449 -120.579 -39.130 48%

11 Kamata na kredit T BiH Financial 0 -13.433 -13.433 #DIV/0!

12 Amortizacija nekretnina za obavljanje djelatnosti

-96.075 -95.912 163 0%

13 Amortizacija investicionih nekretnina -105.627 -160.819 -55.192 52%

14 Amortizacija ulaganja u povezana lica

-470.100 -894.000 -423.900 90%

16 Interni troškovi upravljanja sredstvima

-30.827 -30.616 211 -1%

17 Eksterni troškovi upravljanja sredstvima

-74.929 -30.681 44.248 -59%

18 Procjena vrijednosti nekretnina za obavljanje djelatnosti

0 -56.110 -56.110 #DIV/0!

19 Procjena vrijednosti investicionih nekretnina

0 -494.744 -494.744

20 Ostali rashodi investiranja -2.334 0 2.334 -100%

21 Ukupno rashodi od investiranja -861.341 -1.896.894 -1.035.553 120%

22 UKUPNO rezultat investiranja 892.979 58.260 -834.719 -93%

29

18. Podaci o ostvarenoj dobiti po osnovu ulaganja sredstava za pokriće matematičke rezerve i

dio dobiti koji je pripisan osiguranicima po osnovu učešća u dobiti

U 2014. prihod od plasmana sredstava tehničkih rezervi životnog osiguranja iznosio je 188.401 KM Tokom 2014 po osnovu pripisa dobiti korisnicima životnog osiguranja po osnovu ostvarenja prava na pripis dobiti iz prethodne godine pripisano je 12.485 KM. Rezerva za učešće u dobiti na kraju 2014. iznosi 34.552 KM.

19. Izvještaj o odnosima sa povezanim privrednim društvima, odnosno matičnim društvom ili zavisnim društvima, uključujući pregled pravnih poslova i finansijskih transakcija

OPIS Imovina Obaveze Prihodi Troškovi

Ključni zaposleni 24.712 46.197 0 602.918

Matično društvo

Vienna Insurance Group 236.000 5.628

Zavisno pravno lice

Jahorina Auto d.o.o. 37.770 34.415 1.651.647

Povezana društva

Wiener Re Beograd 38.934.146 1.964.271 57.635.314 7.502.771

VIG HOLDING Wien 1.876.082 4.888.251 6.035.728 6.204.977

VIG Re Prague 9.893 9.893

Ključni zaposleni u Društvu su članovi Izvršnog odbora. Imovinu čine potraživanja za stambene kredite, obaveze čine neisplaćene decembarske plate. Troškovi čine obračunate plate članova Izvršnog odbora u 2014 godini. Vienna Insurance Group je 100% vlasnik redovnih akcija. Postoji obaveza Društva za isplatu dividende. Troškovi se odnose na usluge hostinga i obuke zaposlenih. Jahorina auto doo je u 100% vlasništvu Wiener osiguranja VIG ad Obaveze čini neplaćena faktura za tehničke preglede za decembar. Prihodi su nastali po osnovu zakupnina na tehničkim pregledima u vlasništvu Društva, prihodi od premije osiguranja (imovina) i prihodi od kamata na dati plasman u toku godine. Troškove čine usluge tehničkih pregleda koje Društvo plaća za osiguranike iz osnova autoodgovornosti, u cilju povećanja obuhvata premije. Troškove čine i naknade šteta i naknade izviđaja i procjene šteta izvršenih od strane Jahorina auta za Društvo. Ostali troškovi se odnose na režijske troškove i usluge zakupa na tehničkim pregledima u vlasništvu Jahorina auta, kao i plata dijela zaposlenih. Jahorina auto je pribavilo dva kredita od Grupe.

Davalac kredita

KS Datum

uzimanja kredita

EUR Iznos

kredita

Ostatak duga glavnice

31.12.2014

Dospijeće za otplatu

VIG 6% 27.02.2013 680.000 1.329.964,40 864.476,86 5.3.2018

TBIH AMSTERDAM

5,75% 05.06.2014 300.000 586.635,56 586.635,56 5.6.2017

Ukupno 1.916.599,96 1.451.112,42

30

Kredit VIG se uredno vraća u mjesečnim anuitetima. Wiener osiguranje VIG ad je garant za otplatu ovog kredita po osnovu upisanih hipoteka na nekretnine u vlasništvu Društva. Radi se o sledećim nekretninama: Nekretnina upisana u Izvod iz knjige uloženih ugovora o prodaji poslovnih zgrada, poslovnih prostorija i garaža List broj 1423, na k.č. br 5684/14, Posjedovni list broj 5201, što u naravi predstavlja poslovni prostor u ulici Svetog Save u Doboju, sprat III, površine 249,87 m2 sa upisanim

pravom vlasništva u korist Jahorina osiguranje ad Pale sa dijelom 1/1; Nekretnina upisana u Izvod iz knjige uloženih ugovora o prodaji poslovnihzgrada, poslovnih prostorija i garaža List broj 1837/4, na k.č. br 3698/4, Posjedovni list broj 3759, što u naravi predstavlja poslovni prostor u ulici Jevrejska bb u Banja Luci, sprat 2-13, površine 99 m2 sa

upisanim pravom vlasništva u korist Jahorina osiguranje ad Pale sa dijelom 1/1; Nekretnina upisana u Izvod iz knjige uloženih ugovora o prodaji poslovnih zgrada, poslovnih prostorija i garaža List broj 1809/2, na k.č. br 3698/4, Posjedovni list broj 3759, što u naravi predstavlja poslovni prostor u ulici Jevrejska bb u Banja Luci, sprat 2-16, stan broj 16, površine 25

m2 sa upisanim pravom vlasništva u korist Jahorina osiguranje ad Pale sa dijelom 1/1. Kredit TBIH Amsterdam ima grejs period otplate 3 godine. U toku 2014 plaćena je samo kamata kvartalno u jednakim anuitetima. Garancija za otplatu ovog kredita Jahorina auta su upisane hipoteke na vlastititim nekretninama.

20. Promotivne aktivnosti Društvo je učestvovalo u donatorskoj večeri u organizaciji predsjednika Republike Srpske „S ljubavlju hrabrim srcima“ posvećeno izgradnji roditeljske kuće za djecu iz Republike Srpske oboljele od malignih bolesti. Društvo je učestvovalo i ostalim mnogobrojnim humanitarnim akcijama, a sve u skladu sa odobrenim budžetom za tu namjenu. U sklopu još jedne akcije „Social active day“, predstavnici Wiener osiguranja VIG, 04. jula, posjetili su Udruženje za djecu sa posebnim potrebama ''Sunce'' u Palama. Cilj posjete ovom udruženju je podizanje svijesti društva kada su u pitanju djeca sa posebnim potrebama, socijalno ugrožena kao i stara i nemoćna lica. Mališani su prilikom posjete obradovani skromnim poklonima, slatkišima kao i promotivnim majicama sa logom Jahorina osiguranja i akcije „Social active day“. 21. Očekivanja za 2015 godinu

Zadržavanje liderske pozicije u Republici Srpskoj – razvoj imovinskih osiguranja i osiguranja života i ostalih profitabilnih vrsta osiguranja

Stvaranje komparativnih prednosti u Federaciji BiH – razvoj saradnje sa strateškim partnerima i korporativnim klijentima

Ostvarenje profitabilnosti Intenzivan rad na jačanju i izgradnji prodajne strukture, obuka kadrova, povećanje

produktivnosti prodavaca Upravljanje troškovima sprovododjenja osiguranja - Cost saving measures Centralizacija i optimizacija poslovnih procesa

31

Obezbedjenje sigurnosti plasmana, solventnosti, stabilnosti poslovanja – Upravljanje imovinom i kapitalom

Wiener osiguranje VIG ad nastojaće i dalje da vodi uravnoteženu poslovnu politiku, i da na taj način uredno servisira obaveze koje proisteknu iz poslovanja. Edukacija zaposlenih po modernim evropskim standardima je jedan od stalnih ciljeva Wiener osiguranja VIG AD, sa čijom realizacijom ćemo nastaviti i u 2015 godini. Kvantitativno izražena očekivanja za 2015 godinu su na nivou plana poslovanja za ovu godinu. Društvo ima zaključene ugovore sa najvećim medijskim kućama u Republici Srpskoj, putem kojih se vrši promovisanje Društva. Društvo nastoji da izađe u susret sportskim klubovima sponzorstvom na značajnim takmičenjima i da pomogne mladim sportistima u postizanju odličnih rezultata. 22. Društveno odgovorno poslovanje i promotivne aktivnosti Društvo posjeduje web stranicu http://www.wiener.ba/, na kojoj se nalaze svi bitni podaci za akcionare, osiguranike kao i za ostale korisnike. Na stranici su dostupni Statut Društva, pozivi za sjednice za Skupštine, materijali, finansijski izvještaji o poslovanju, odluke i zapisnici sa Skupštine Društva, revizorski izvještaji, podaci o članovima uprave i menadžmenta, ovlašćeni aktuar i revizor. Postoji direktan link ka Banjalučkoj berzi gdje se može vidjeti spisak akcionara, promet akcija, trenutne cijene itd. Na web stranici su objavljeni podaci o svim lokacijama prodajnih mjesta, kao i opis proizvoda osiguranja koje Društvo nudi. Sve informacije su dostupne i na engleskom jeziku. Društvo u kompletnom procesu od kreiranja proizvoda, preko ugovaranja osiguranja do izvršenja obaveze po štetnom događaju garantuje kvalitet usluge i sigurnost klijenta, jer je on uvijek na prvom mjestu.

23.Izloženost cjenovnom, kreditnom, tržišnom, valutnom riziku, riziku likvidnosti i drugim

rizicima prisutnim u poslovanju društva za osiguranje,

Djelatnost osiguranja je povezana sa velikim brojem različitih vrsta rizika koji su konstantno prisutni i koji se mogu realizovati sa različitim intenzitetima. Pod rizikom se podrazumijeva vjerovatnoća nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski rezultat i položaj društva za osiguranje. Kod društava za osiguranje postoje dvije osnovne vrste rizika i to: rizik koji društvo po ugovoru o osiguranju preuzima prema svojim klijentima (rizik portfelja) i rizik koji proističe iz samog poslovanja društva (rizik djelatnosti ili rizik preduzetništva). Wiener osiguranje ima definisane limite ovlašćenja do kojih organizacioni dijelovi Društva mogu samostalno preuzimati rizike i ta ovlašćenja su svedena na minimum. Prilikom procjene rizika, procjene MMŠ-a, utvrđivanja zona rizika i sl. poštuje se princip ‘’četiri oka’’. Snimanje i procjene rizika se rade komisijski. Društvo takođe ima zaposlenog risk menadžera za ove poslove, te se na taj način navedeni rizici pokušavaju svesti na minimum.

32

Rizik neadekvatnog određivanja nivoa samopridržaja Društvo u potpunosti poštuje odredbe Odluke o kriterijumima, načinu utvrđivanja, tabeli maksimalnog samopridržaja i ukupnom iznosu samopridržaja društva za osiguranje i Pravilnika o uslovima i načinu saosiguranja i reosiguranja. Kao dokaz za to možemo istaći činjenicu da je Društvo od poplava, koje su se desile u 2014. godini likvidiralo i rezervisalo preko 50 mil KM šteta, a što je značajno više od kompletnog premijskog prihoda društva na godišnjem nivou, i zahvaljući dobroj politici reosiguranja i pravilno određenim samopridržajima negativan uticaj na Društvo je u potpunosti izbjegnut ili minimiziran. Rizik neusklađene, neprilagođene i ekonomski štetne tarifne politike društva za osiguranje u vezi s disperzijom rizika (u vremenu i prostoru) koji se preuzimaju u osiguranje, odnosno rizik neadekvatnog utvrđivanja strukture premije osiguranja obuhvata: Wiener osiguranje i ove rizke pokušava svesti na minimum. Formirana je posebna Služba za naplatu potraživanja za ciljem bolje i efikasnije naplate premije osiguranja. Postoje jasna uputstva za načine ugovaranja plaćanja premije. Rizik neodgovarajućeg utvrđivanja opštih, posebnih, dopunskih ili pojedinačnih uslova osiguranja proističe iz nejasno, odnosno neprecizno definisanih uslova kojima se utvrđuje obaveza osiguravača da nadoknadi štetu, odnosno isplati ugovorenu osiguranu sumu. Wiener osiguranje je izloženo ovom riziku jer je u upotrebi veliki broj uslova i tarfa propisanih još za tržište bivše Jugoslavije, koje je bilo daleko veće i snažnije, kada je postojalo nekoliko osiguravajućih društava (ZOIL-a), kada je obuhvat svih vrsta osiguranja bio daleko veći ujedno i značajno bolja ekonomsko finansijska situacija u društvu. Pojedini proizvodi (masovniji) se prilagođavaju novim uslovima na tržištu, ali je potrebna analiza svih prizvoda u skladu sa trenutnim tržištem i sa aspekta premije kao i sa aspekta boljeg definisanja uslova, predmeta, rizika i isključenja ili ograničenja obaveze po ugovoru o osiguranju radi izbjegavanja sudskog tumačenja na štetu Wiener osiguranja. Rizik neadekvatnog obezbjeđenja svih tehničkih rezervi društva za osiguranje proističe iz neprimjenjivanja propisa (Pravilnik o tehničkim rezervama, "Službeni glasnik Republike Srpske", br. 116/06 i Pravilnik o visini i načinu ulaganja sredstava za pokriće tehničkih rezervi i minimalnog garantnog fonda društava za osiguranje, "Službeni glasnik Republike Srpske", br. 131/10) i pravila struke osiguranja. Ova podgrupa naročito obuhvata: - rizik neadekvatnog obračuna prenosne premije; - rizik neadekvatne rezervacije nastalih prijavljenih šteta (rizik greške u procjeni visine obaveze društva za osiguranje i vremenske dimenzije rješavanja štete); - rizik neadekvatnog obračuna rezervi za nastale neprijavljene štete; - rizik neadekvatnog planiranja visine tehničkih rezervi prilikom izrade budžeta društva za osiguranje. Wiener osiguranje je u posljednje dvije godine izvršilo izravnavanje rezervacija za nastale prijavljene štete te je promjenjena metoda rezervacija za nastale neprijavljene štete, čime su rezervacije šteta dovedene na adekvatan nivo što pokazuje i Run-off analiza za 2014 godinu. Tržišni rizik proističe iz nepovoljnih promjena na tržištu, i to prije svega na tržištu osiguranja i finansijskom tržištu.

33

Rizik promjene kamatnih stopa

Rizik promjene kamatnih stopa proističe iz promjene kamatnih stopa na deponovana i uložena sredstva društva za osiguranje i pozajmljena sredstva. Ova podgrupa naročito obuhvata: - rizik pada kamatnih stopa na uložena i deponovana sredstva; - rizik porasta kamatnih stopa na pozajmljena sredstva (dugoročne i kratkoročne kredite).

Rizik promjena kamatnih stopa u finansijskim plasmanima je u određenoj mjeri ograničen, budući da su kamatonosna ulaganja u proteklom periodu, a i za narednih nekoliko godina, definisana fiksnim kamatnim stopama. Kratkoročno, osiguravajuće društvo Wiener osiguranje Vienna Insurance Group AD jedino je izloženo kamatnom riziku prilikom reinvestiranja priliva od već plasiranih sredstava (kao što su kamatni prilivi prilikom isplata obveznica ratne štete i amortizaciona otplata obveznica stare devizne štednje koje je emitovala Republika Srpska). Rizik promjene cijena hartija od vrijednosti proističe iz promjena na tržištu hartija od vrijednosti. Ova podgrupa naročito obuhvata rizik pada cijena hartija od vrijednosti iz portfolija društva za osiguranje na finansijskom tržištu. Prilikom donošenja odluka o ulaganju u hartije od vrijednosti Emitent, rukovodeći se Investicionom politikom Društva, uzima u obzir ostvarivanje određenog nivoa disperzije rizika i diversifikaciju u portfelju. Svrha ovakvog pristupa, pored ostvarivanja optimalnih stopa prinosa, ogleda se i u omogućavanju smanjenja rizika i oscilacija ukupnog portfelja na što je moguće niži nivo. Vrijednost investicionog portfelja je podložna cjenovnim promjena i cjenovnom riziku hartija od vrijednosti. Predloženi postupci za procjenu ovog rizika su analiza volatilnosti tržišnih cijena hartija od vrijednosti, simulacije promjena vrijednosti investicionog portfelja i analiza osjetljivosti portfelja koristeći VaR metod. Emitent posebnu pažnju posvećuje praćenju finansijske situacije izdavaoca hartija od vrijednosti, koje se nalaze u investicionom portfelju. Postojeća konzervativna politika ulaganja u hartije od vrijednosti oslanjaće se u budućnosti na detaljan proces identifikovanja i procjene kreditnog rizika, koji će uključivati analizu kreditne sposobnosti emitenta, izračunavanje izloženosti određenih pozicija portfelja kao i cjelokupnog portfelja, kao i međusobnu povezanost plasmana.

Gotovina/Depoziti (dospijeće 12 mjeseci maksimalno) Reinvestirana sredstva životnog osiguranja biće deponovana u EUR zbog činjenice da su obaveze po polisama životnog osiguranja vezane za EUR. Depoziti neživotnog osiguranja koji dospjevaju tokom 2015. godine biće deponovani u lokalnoj valuti zbog usklađivanja valutne strukture. Sredstva će biti investirana unutar dozvoljenih limita u skladu sa pravnim regulativama. Sredstva uložena u bankarske depozite će se reoročiti na period duži od 12 mjeseci pri čemu će se voditi računa da se kamata na uložena sredstva kreće od 3,5% do 4,0%. Rizik promjene cijene nepokretnosti proističe iz kretanja cijena nepokretnosti koje se nalaze u portfelju društva za osiguranje. Ova podgrupa naročito obuhvata: - rizik pada cijena nepokretnosti na tržištu nepokretnosti u regionima gdje se nepokretnosti društva za osiguranje nalaze; - rizik pada prinosa od investicionih nekretnina.

34

Prognozom za kraj 2014. godine nekretnine čine 39% ukupne aktive. Strategijom za 2015. godinu udio nekretnina je planiran sa 37% strukture aktive uključujući prodaju i redovnu amortizaciju. Društvo je imenovalo Upravitelja nekretnina koji vodi brigu i upravlja nekretninama. Društvo vodi brigu o sanacijama i održavanju nekretnina angažovanjem tehnički i ekonomski najpovoljnijih ponuđača koje procjenjuju imenovane Komisije i nadležni organi Društva. Procjenu vrijednosti nekretnina Društva vrše ovlašteni procjenitelji najmanje jednom u toku godine. Društvo prati tokove cijena na tržištu nekretnina. Nekretnine u vlasništvu Društva osigurane su kod odabranih osiguravajućih društava, rizik unaprijed plaćenog osiguranja predstavlja veoma mali rizik. Društvo nastoji dati u zakup višak nekretnina. Postoji mogućnost prodaje viška nekretnina, ukoliko o tome odluči Upravni odbor Društva i steknu se povoljni uslovi vezano za cijene nekretnina na tržištu, što je uslovljeno stanjem ponude i potražnje na tržištu nekretnina u RS i BiH. Društvo je na objektima, portalima i na sajtu objavilo oglas o davanju u zakup i prodaji viška nekretnina. Za naplatu potraživanja po osnovu zakupa po potrebi se angažuje oformljena služba za naplatu u okviru Društva. Društvo vodi brigu o sanacijama i održavanju nekretnina, kao i o pravnom statusu nekretnina i provodi upis vlasništva. Društvo radi procjenu vrijednosti preostalog vijeka nekretnina. Vrijednost Investicionih nekretnina će fluktuirati u dozvoljenim limitima uzimajući u obzir pravne regulative vezane za pokriće tehničkih rezervi neživotnih osiguranja. Devizni rizik je rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital društva za osiguranje usljed promjene deviznog kursa. Ovo naročito obuhvata rizik pada kursa strane valute, u kojoj društvo za osiguranje drži sredstva na međuvalutnom tržištu. Društvo u svom investicionom portfelju posjeduje hartije od vrijednosti izražene u domaćoj valuti (BAM) i s obzirom da je konvertibilna marka u fiksnom paritetu naspram EUR (eng. Pegged currency exchange rate regime), moglo bi se reći da je devizni rizik gotovo uklonjen iz analize rizika. U portfoliju društva znatan dio sredstava nalazi se u depozitima kod komercijalnih banaka. Dio depozita je oročen u EUR-u ili je vezan deviznom klauzulom za EUR-o, tako da je i ovdje devizni rizik uklonjen iz analize rizika. U proces procjene deviznog rizika treba uključivati redovno praćenje deviznih rezervi Centralne banke BiH, djelovanje Currency board-a BiH, makroekonomske pokazatelje BiH, kao i praćenje ekonomske politike Evropske monetarne unije. Valute se ne tretiraju kao zasebna vrsta sredstava. Prateći politiku na nivou grupe, izloženost stranim valutama sa obe strane bilansa stanja sa efektima na BU (monetarni i nemonetarni efekti) će se genrealno držati u ravnoteži tako da u konačnici efekat na BU bude manje-više neutralan. Otvoreni rizici valuta su predmet odgovarajućih limita pozicija ranije dogovorenih sa VIG Odjeljenjem za Upravljanje Sredstvima i prethodno odobrenih od strane Upravnog odbora. Rizik ročne i strukturne neusklađenosti imovine sa obavezama proističe iz nesposobnosti društva za osiguranje da u cjelini i blagovremeno izmiruje svoje dospjele i buduće obaveze. Rizik solventnosti i likvidnosti je rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital društva za osiguranje, usljed nesposobnosti da ispunjava svoje dospjele obaveze.

35

Društvo redovno sačinjava plan likvidnosti za naredni mjesec (tromjesečje) i sačinjava ostvarenje mjesečnih tokove gotovine. Plan likvidnosti i ostvarenje Cash flow su predmet razmatranja Izvršnog odbora i Upravnog odbora Društva na svakoj redovnoj sjednici, najmanje jednom mjesečno. U toku 2013. i 2014. godine Društvo je imalo zadovoljavajuće koeficijente likvidnosti. Ostvareni mjesečni koeficijenti likvidnosti u toku 2014. godine su već predstavljeni u ovom izvještaju. Rizik neadekvatnog upravljanja imovinom i obavezama u društvu za osiguranje proističe iz neusklađenosti profila obaveza i dovoljnosti imovine adekvatnog oblika, ročnosti i likvidnosti. Procjenu vrijednosti nekretnina Društva vrše ovlašteni procjenitelji najmanje jednom u toku godine primjenom uobičajenih metoda procjene. Društvo prati tokove cijena na tržištu nekretnina. Rizik pogrešne procjene, evidentiranja, prezentovanja i objelodanjivanja vrijednosti imovine i izvora sredstava društva za osiguranje, kao i njihovih prihoda, rashoda i rezultata poslovanja direktno je u vezi sa rizikom neprimjenjivanja propisa iz oblasti računovodstva, internih akata i računovodstvenih politika, kao i nestručnosti lica koja vrše procjenu. Društvo navedeni rizik svodi na najmanju moguću mjeru angažovanjem profesionalnog procjenitelja Sparkasse nekretnine u dijelu procjene nekretnina Društva. Procjena investicionih nekretnina vrši se jednom godišnje, a nekretnina za obavljanje djelatnosti svake tri godine u skladu sa računovodstvenim politikama Društva.

Operativni rizik proističe iz propusta u radu zaposlenih i organa društva za osiguranje, neodgovarajućih unutrašnjih procedura i procesa, neadekvatnog upravljanja informacionim i drugim sistemima, kao i usljed nepredvidivih spoljnih događaja. Politika Društva u upravljanju operativnim rizicima je orijentisana na preventivno djelovanje i kontinuirana poboljšanja poslovnih procesa kako bi se smanjili operativni nedostaci u Društvu i osiguralo učinkovito i pouzdano odvijanje poslovnih procesa koje je usklađeno sa svim regulatornim zahtjevima i internim procedurama. Društvo ove rizike smanjuje sistemom jasno definiranih nadležnosti i odgovornosti, standardizacijom postupaka, te periodičnim razmatranjem i analizom promjena u poslovanju i poslovnim procesima.

24. Informacije o politici saosiguranja i reosiguranja

Društvo najveći dio premije neživota u reosiguranje predaje povezanim društvima VIG Holding Vienna i WIENER RE Beograd. Imovinu čine rezerve prenosne premije i rezerve za štete kao i potraživanja za štete i provizije iz reosiguranja. Obaveze su nastale iz ugovora o reosiguranju po osnovu premija i provizija reosiguranja. Prihode čine naplaćene štete iz reosiguranja, promjene rezervi za štete iz reosiguranja i provizije. Troškove čine predate premije u reosiguranje, provizije reosiguranja i troškovi kamata po kvotnom ugovoru sa VIG Holding. Premija života se predaje reosiguravaču Grupe VIG Re Prague što čini troškove reosiguranja i provizija. Društvo ima razrađen program reosiguranja koji pruža Društvu dobru zaštitu od rizika, te smatramo da smo i u ovom segmentu poslovanja , uvažavajući mogućnosti koje nam se pružaju u okviru grupacije, daleko ispred konkurencije. U potpunosti se poštuju smjernice grupacije u ovom

36

segmentu poslovanja, te se svi rizici iznad vlastitog samopridržaja obavezno i reosiguravaju. Cjelokupan imovinski portfolio sa aspekta svih rizika reosiguran je putem redovnih ugovora o reosiguranju u VIG RE i kod drugih renomiranih reosiguravatelja. Društvo će i u narednom periodu cijeneći i analizirajuću strukturu vlastitog portfelja politiku reosiguranja sprovoditi u skladu sa svojim potrebama i smjernicama grupacije. Društvo ima zaključene sljedeće ugovore o reosiguranju:

Kvotno ekscedentni ugovor o reosiguranju imovnskih rizika (Wiener RE Beograd)

Ugovor o reosiguranju viška šteta NAT CAT (Wiener RE Beograd ),

Ugovor o reosiguranju viška gubitka STOP LOSS (Wiener RE Beograd)

Ugovor o reosiguranju viška šteta za domaću AO(Wiener RE Beograd),

Ugovor o reosiguranju viška štete za zelenu kartu (Bosna RE),

Ugovor o kvotnom reosiguranju AO (VIG holding ),

Ugovor o kvotnom reosiguranju Nezgode (VIG holding ),

Ugovor o reosiguranju viška rizika za život (VIG RE Prag),

Ugovor o reosiguranju viška štete za transport (Wiener RE Beograd),

Ugovor o reosiguranju usjeva –STOP LOSS (Wiener RE Beograd)

37

Prilog 1. Spisak uslova i tarifa osiguranja

Uslovi i tarife Neživotna osiguranja

R.b. Naziv Uslova za osiguranje Datum

početka primjene

1 Opšti uslovi za osiguranje imovine 01.01.2004

2 Opšti uslovi za osiguranje imovine i prekida rada od svih rizika 20.04.2011

3 Opššti uslovi za osiguranje imovine Heidelbergcement- opšti obrazac za sve rizike

4 Opšti uslovi za osiguranje lica od posledica nesretnog slučaja 01.08.2014

5 Posebne uslove za osiguranje uvećanih rizika (anormalni rizik) 01.01.2014

6 Dopunske uslove za kolektivno osiguranje radnika od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode). 01.01.2014

7

Dopunske uslove za kolektivno kombinovano osiguranje radnika od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) sa rizikom smrti usljed bolesti 01.01.2014

8

Dopunske uslove za kolektivno kombinovano osiguranje penzionera od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) sa rizikom smrti usljed bolesti 01.01.2014

9 Dopunske uslove za paušalno osiguranje lica od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

10 Dopunske uslove za osiguranje članova domaćinstva od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

11 Uslovi za osiguranja zaposlenih lica u Ernst&Young d.o.o. Sarajevo od posljedica nesrećnog slučaja 01.07.2013

12 Dopunske uslove za osiguranje vozača, putnika i radnika od posljedica

01.01.2014

13 Dopunske uslove za osiguranje članova sportskih organizacija, od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

14 Dopunske uslove za osiguranje članova lovačkih i ribolovačkih organizacija od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

15

Dopunske uslove za osiguranje lica pri obavljanju dobrovoljne vatrogasne i druge spasilačke djelatnosti od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

16

Dopunske uslove za osiguranje letačkog osoblja i putnika pri upravljanju i vožnji avionima i drugim vazdušnim letjelicama od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

17 Dopunske uslove za osiguranje članova kulturno-umjetničkih društava od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

18 Dopunske uslove za osiguranje dobrovoljnih davalaca krvi od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

38

19 Dopunske uslove za osiguranje djece od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

20 Dopunski uslovi za osiguranje učenika i studenata od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

21 Dopunske uslove za osiguranje učesnika u dobrovoljnim radnim akcijama od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

22 Dopunske uslove za osiguranje omladine od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) za vrijeme obuke u jedinicama civilne zaštite

01.01.2014

23 Dopunske uslove za osiguranje studenata za vrijeme boravka u inostranstvu od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

24 Posebne uslove za osiguranje odgovornosti ugovarača osiguranja od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

25

Dopunski Uslovi za osiguranje gostiju hotela, motela, kampova, bungalova, banjskih lječilišta i slično od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

26 Dopunski Uslovi za osiguranje gostiju javnih kupališta od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

27 Dopunski Uslovi za osiguranje posjetilaca kulturno-umjetničkih, sportskih i drugih priredbi od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

28 Dopunski Uslovi za osiguranje turista i izletnika od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) 01.01.2014

29 Dopunski Uslovi za osiguranje potrošača struje, plina i sl. od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

30 Dopunski Uslovi za osiguranje pretplatnika od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

31 Dopunski Uslovi za osiguranje ulagača na štednju od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

32 Dopunski Uslovi za osiguranje demontera mina, granata i drugih eksplozivnih predmeta od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

33

Dopunski Uslovi za osiguranje kaskadera i lica koja učestvuju u akrobacijama i drugim opasnim scenama od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

34 Dopunski Uslovi za osiguranje članova civilne zaštite od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

35 Dopunski Uslovi za osiguranje lica za vrijeme ferijalnog ljetovanja, zimovanja i logorovanja od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

36 Dopunski Uslovi za osiguranje polaznika tečaja skijanja i plivanja od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

37

Dopunski Uslovi za osiguranje učesnika radničkih sportskih igara, dječjih ili omladinskih olimpijada i slično od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

38 Dopunski Uslovi za osiguranje hajkača (goniča) u lovu od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

39

39 Dopunski Uslovi za osiguranje ronilaca od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

40 Dopunski Uslovi za dobrovoljno osiguranje putnika u javnom prevozu od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

41 Dopunski Uslovi za osiguranje lica koja pri rekreaciji koriste žičare, uspinjače i vučionice od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

42 Dopunski Uslovi za osiguranje članova planinarskog saveza od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)

01.01.2014

43 Pojedinačni uslovi za grupno osiguranje korisnika kredita za slučaj smrti, trajne invalidnosti i privremene nezaposlenosti 17.04.2012

44 Posebni uslovi za kolektivno osiguranje korisnika kredita 01.08.2006

45 Posebni uslovi za grupno osiguranje korisnika kredita za slučaj smrti, trajne invalidnosti i privremene nezaposlenosti 25.01.2011

46 Posebni uslovi za grupno osiguranje korisnika kredita za slučaj smrti 25.01.2011

47 Posebni uslovi za grupno osiguranje korisnika kredita za slučaj smrti i privremene nezaposlenosti. 01.01.2012

48

Uslova za kolektivno osiguranje otplate gotovinskih kredita od rizika smrti, privremene potpune nesposobnosti za rad i nezaposlenosti korisnika kredita 07.11.2013

49 Posebni uslovi za kolektivno osiguranje korisnika tekućih računa 17.12.2009

50 Posebni uslova za grupno osiguranje korisnika tekućih računa 20.03.2012

51 Posebni uslovi za grupno osiguranje korisnika transakcionih računa-owerdraft,

17.04.2012

52 Posebni uslovi za osiguranje korisnika kreditnih kartica 17.12.2009

53

Posebni uslovi za kolektivno kombinovano osiguranje korisnika kreditnih kartica 14.07.2014

54 Uslovi za dopunsko zdravstveno osiguranje za slučaj hirurške intervencije (operacije), 01.10.2004

55 Uslovi za dopunsko zdravstveno osiguranje od težih bolesti i posljedica bolesti

01.10.2004

56 Uslovi putničkog zdravstvenog osiguranja 16.10.2014

57 Uslovi za kombinovano osiguranje motornih vozila 01.01.2014

58 Opšti uslovi za transportno kasko osiguranje 01.01.2005

59 Posebni uslovi za osiguranje brodova iznad 15 brt 01.01.2005

60 Posebni uslovi za osiguranje čamaca i jedrilica do 15 brt 01.01.2005

61 Posebni uslovi za osiguranje brodova u izgradnji 01.01.2005

62 Opšti uslovi za osiguranje robe u prevozu 01.01.2005

63 Opšti uslovi za osiguranje pošiljaka po generalnim polisama 01.01.2005

64 Uslovi za osiguranje pošiljaka u međunarodnom kopnenom, riječno-jezerskom, vazdušnom i poštanskom prevozu 01.01.2005

65 Uslovi za osiguranje robe u domaćem kopnenom i vazdušnom prevozu 01.01.2005

66 Kargo kaluzule - Posebni uslovi 01.01.2005

67 Opšti uslovi za osiguranje robe u pomorskom prevozu 01.01.2005

40

68 Klauzule za osiguranje robe u transportu 01.03.2013

69 Uslovi za osiguranja od opasnosti požara i nekih drugih opasnosti

01.08.2004

70 Posebni uslovi za osiguranje građevinskih objekata i opreme na ugovorenu vrijednost 01.08.2004

71 Posebni uslovi za osiguranje zaliha na flotantnoj osnovi od opasnosti požara i nekih drugih opasnosti 01.08.2004

72 Posebni uslovi za osiguranje imovine namijenjene obavljanju trgovinske odnosno ugostiteljske djelatnosti. 10.04.2014

73 Posebni uslovi za osiguranje imovine namijenjene obavljanju zanatske odnosno uslužne djelatnosti. 10.04.2014

74

Posebni uslovi za osiguranje materijalnih šteta i prekida rada od zemljotresa

17.07.2013

75 Uslovi za osiguranje mašina od loma i nekih drugih opasnosti 01.12.2014

76

Posebne uslovi za osiguranje mašina od loma i prekida rada usled loma mašina od svih rizika 20.04.2011

77 Uslovi za osiguranje od opasnosti krađe i razbojništva 01.11.2005

78 Uslovi za osiguranje stakla od loma 01.11.2005

79 Uslovi za osiguranje stvari domaćinstva 01.01.2001

80 Uslovi za osiguranje objekata u izgradnji 01.08.2006

81 Posebni uslovi za osiguranje objekata u izgradnji i montaži od svih rizika 20.07.2009

82 Uslovi za osiguranje objekata u montaži 01.08.2006

83 Uslovi za osiguranje filmskih preduzeća 01.01.2005

84 Posebni uslovi za osiguranje zaliha u hladnjačama 01.08.2004

85 Uslovi za kombinovano osiguranje elektronskih računara, procesora i sličnih uređaja

01.12.2014

86 Posebni uslovi za osiguranje imovine u jamama rudnika sa podzemnom eksploatacijom

01.01.2005

87 Opšti uslovi za osiguranje usjeva i plodova 01.12.2006

88 Posebni uslovi za osiguranje usjeva i plodova od oluje 01.12.2006

89 Posebne uslovi za osiguranje usjeva i plodova od poplave 01.12.2006

90 Posebni uslovi za osiguranje usjeva i plodova poslije izvršene žetve, odnosno berbe 01.12.2006

91 Posebne uslovi za osiguranje sjemenskog kukuruza od gubitka sjemenskog kvaliteta od jesenjeg mraza 01.12.2006

92 Posebni uslovi za osiguranje usjeva i plodova od proljećnog mraza 01.12.2006

93 Posebni uslovi za osiguranje usjeva i plodova od gubitka sjemenskog kvaliteta

01.12.2006

94 Posebni uslovi za osiguranje usjeva i plodova u staklenicima i plastenicima

01.12.2006

95 Posebni uslovi za osiguranje stabala voćaka i čokota vinove loze - zasada u rodu

01.12.2006

41

96 Posebni uslovi za osiguranje stabala voćaka i čokota vinove loze - mladih zasada do stupanja u rod 01.12.2006

97 Posebni uslovi za osiguranje plodova voća od gubitka količine i kvaliteta 01.12.2006

98 Posebni uslovi za osiguranje stonog grožđa od gubitka količine i kvaliteta 01.12.2006

99 Posebni uslovi za osiguranje rasada duvana 01.12.2006

100 Posebni uslovi za osiguranje duvana sa procjenom u zelenom stanju i naknadom gubitka u kvalitetu i kvantitetu 01.12.2006

101 Posebni uslovi za osiguranje duvana sa procjenom u zelenom stanju i naknadom štete samo u gubitku količine prinosa 01.12.2006

102

Posebni uslovi za osiguranje duvana na bazi vršenja procjene u suvom stanju sa naknadom štete u koju bi klasu duvan bio određen da nije oštećen gradom 01.12.2006

103

Posebni uslovi za osiguranje duvana sa procjenom u suvom stanju i naknadom gubitka količine i kvaliteta davanjem jedne klase više od klase po kojoj je duvan otkupljen

01.12.2006

104 Posebni uslovi za osiguranje sredstava koja preduzeća (pravna lica) ulažu u ugovorenu proizvodnju sirovog duvana 01.12.2006

105 Opšti uslovi za osiguranje životinja 01.10.2006

106 Posebni uslovi za osiguranje muških priplodnih grla od gubitka priplodne sposobnosti 01.10.2006

107 Posebni uslovi za osiguranje rizika gubitka teleta ili ždrijebeta pri porođaju

01.10.2006

108 Posebni uslovi za osiguranje rizika gubitka priplodne sposobnosti junica i krava

01.10.2006

109 Posebni uslovi za osiguranje životinja za vrijeme izdržavanja karantina 01.10.2006

110 Posebni uslovi za osiguranje životinja od opasnosti kastracije i ovariotomije

01.10.2006

111 Posebni uslovi za osiguranje životinja na izložbama 01.10.2006

112 Posebni uslovi za osiguranje životinja u sabiralištima (trgovinska skladišta) 01.10.2006

113 Posebni uslovi za osiguranje životinja namijenjenih klanju (klanično sabiralište - depo) 01.10.2006

114 Posebni uslovi za osiguranje ovaca u vezi sa merinizacijom 01.10.2006

115 Posebni uslovi za osiguranje pčela 01.10.2006

116 Posebni uslovi za osiguranje pasa 01.10.2006

117 Posebni uslovi za osiguranje pasa u vezi sa vakcinacijom i dehelmintizacijom

01.10.2006

118 Posebni uslovi za osiguranje egzotičnih i drugih životinja u zoološkim vrtovima i van njih 01.10.2006

119 Posebni uslovi za osiguranje vidrica (nerčeva) 01.10.2006

120 Posebni uslovi za osiguranje živine 01.10.2006

121 Posebni uslovi za osiguranje pastrmki 01.10.2006

122 Posebni uslovi za osiguranje šarana 01.10.2006

123 Posebni uslovi za osiguranje uzgoja riba u kavezima 01.10.2006

124 Posebni uslovi za osiguranje fazana u fazanerijama 01.10.2006

42

125 Posebni uslovi za osiguranje gusaka i pataka 01.10.2006

126 Posebni uslovi za osiguranje ćurana 01.10.2006

127 Posebni uslovi za osiguranje kunića 01.10.2006

128 Posebni uslovi za osiguranje životinja sa periodičnim utvrđivanjem sume osiguranja i periodičnim obračunom premije 01.10.2006

129 Uslovi za osiguranje privatnih objekata i stanova na novu vrijednost 01.10.2014

130 Uslovi za osiguranje stvari domaćinstva na novu vrijednost 01.10.2014

131 Uslovi za osiguranje pokretne tehnike (instrumenti, uređaji, aparati)

01.01.2004

132 Uslovi za osiguranje kuća i stanova u vlasništvu fizičkih lica 26.03.2015

133 Uslovi za osiguranje stvari domaćinstva u stanovima i kućama vlasništvu fizičkih lica 26.03.2015

134 Posebni uslovi za osiguranje imovine elektroprivrednih preduzeća 01.01.2005

135 Posebni uslovi za osiguranje imovine koja služi za obavljanje željezničkog saobraćaja

01.01.2005

136 Uslovi za osiguranje od odgovornosti za motorna vozila u Republici Srpskoj

03.01.2014

137 Uslovi za osiguranje odgovornosti prevoznika za štete na pošiljkama u međunarodnom prevozu 01.01.2005

138 Uslovi za osiguranje odgovornosti prevoznika za štete na pošiljkama primljenim na prevoz u domaćem prevozu 01.01.2005

139 Uslovi za osiguranje odgovornosti prevoznika za štete na pošiljkama u drumskom prevozu 10.11.2009

140 Posebni uslovi za osiguranje odgovornosti prevoznika za štete na pošiljkama u drumskom prevozu-prevoz vozila 10.11.2009

141 Uslovi za osiguranje vlasnika vlazduhoplova odnosno korisnika od odgovornosti za štete pričinjene trećim licima

01.01.2005

142 Posebni uslovi za osiguranje odgovornosti vlasnika odnosno korisnika vazduhoplova od hemijskih rizika

01.01.2005

143 Uslovi za osiguranje vlasnika odnosno korisnika plovila na motorni pogon od odgovornosti za štete pričinjene trećim licima

17.05.2012

144 Uslovi za osiguranje od odgovornosti iz djelatnosti za štete pričinjene trećim licima 01.12.2011

145 Opšti uslovi za osiguranje od odgovornosti 10.11.2009

146 Posebni uslovi za osiguranje od odgovornosti iz upotrebe proizvoda 01.12.2011

147 Posebni uslovi za osiguranje od profesionalne odgovornosti revizora i revizijskih društava

02.01.2014

148 Opšti uslovi za osiguranje profesionalne odgovornosti ljekara 23.05.2011

149 Opšti uslovi za osiguranje profesionalne odgovornosti veterinara 23.05.2011

150 Uslovi za osiguranje od odgovornosti notara 11.02.2014

151 Uslovi za osiguranje odgovornosti iz djelatnosti brokera u osiguranju 17.07.2013

152 Posebni uslovi za osiguranje od odgovornosti stečajnih upravnika 17.07.2013

153 Uslovi za osiguranje odgovornosti direktora, članova uprave i drugih lica sa posebnim ovlašćenjima 07.11.2013

43

154 Opšti uslovi za osiguranje od profesionalne odgovornosti 07.11.2013

155 Uslovi za osiguranje od odgovornosti organizatora putovanja 01.02.2011

156 Uslove za osiguranje od odgovornosti iz djelatnosti agencija za obezbjeđenje lica i imovine (zaštitari) 17.12.2009

157

Uslovi za osiguranje rizika nemogućnosti naplate potraživanja nastalih po osnovu odobrenih kredita za unapređenje poljoprivredne i zanatske djelatnosti

01.01.2005

158 Uslovi za osiguranje obaveza domaćih dužnika iz ugovora o kreditu (kaucijsko - jamstveno osiguranje)

01.01.2005

159 Uslovi za osiguranje rizika nemogućnosti naplate potraživanja nastalih na osnovu odobrenih potrošačkih kredita 01.01.2005

160

Uslovi za osiguranje rizika nemogućnosti naplate potraživanja nastalih po osnovu kredita odobrenih građanima za rješavanje stambenih potreba

01.01.2005

161 Opšti uslovi za osiguranje izvoznih poslova od komercijalnih rizika 01.01.2005

162 Posebni uslovi za osiguranje potraživanja iz prodaje robe ili vršenja usluge inostranom kupcu naplatom uz prilaganje isprava

01.01.2005

163

Posebni uslovi za osiguranje potraživanja u vezi s izvozom robe, izvođenjem investicionih radova i vršenjem usluga u inostranstvu na kredit 01.01.2005

164 Posebni uslovi za osiguranje potraživanja u vezi s izvođenjem investicionih radova u inostranstvu

01.01.2005

165 Posebni uslovi za osiguranje potraživanja u vezi s proizvodnjom robe za izvoz po specijalnim porudžbinama 01.01.2005

166 Posebni uslovi za osiguranje ulaganja u preduzeća u inostranstvu 01.01.2005

167 Posebni uslovi za osiguranje robe u konsignacionom skladištu u inostranstvu

01.01.2005

168 Posebni uslovi za osiguranje potraživanja u vezi sa davanjem u zakup inostranim dužnicima na kredit transportnih sredstava i opreme 01.01.2005

169 Posebni uslovi za osiguranje produžene garancije - «extended warranty» za korisnike kreditnih kartica 14.07.2014

170 Uslovi za osiguranje prekida rada od požara i nekih drugih opasnosti 01.01.2005

171

Uslovi za osiguranje sportskih, umjetničkih i sličnih priredbi od atmosferskih padavina 01.01.2005

172 Uslovi za osiguranje od šteta usljed otkupa falsifikovanih stranih sredstava plaćanja

01.01.2005

173 Uslovi za osiguranje pomoći na putu 7.11.2013

44

R.b. Naziv Tarife premija za osiguranje Datum

početka primjene

1 Tarifa premija za osiguranje lica od posledica nesretnog slučaja 1.1.2004

2 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

14.3.2013

3 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

17.4.2012

4 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

1.1.2012

5 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

17.12.2009

6 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

1.8.2006

7 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguramnja lica od posledica nesretnog slučaja

7.9.2010

8 Tarifa premija za dopunsko zdravstveno osiguranje 01.10.2004

9 Tarife premija za putničko zdravstveno osiguranje 1.8.2014

10 Tarifa premija za kombinovano osiguranje motornih vozila 01.01.2014

11 Odluka o izmjenama i dopunama Tarifa premija za kombinovano osiguranje motornih vozila

01.10.2014

12 Odluka o izmjenama i dopunama Tarifa premija za kombinovano osiguranje motornih vozila

05.11.2014

13 Tarifa premija za transportno kasko osiguranje 01.01.2005

14 Tarife premija za osiguranje pošiljaka u međunaradnom transportu (kargo i odgovornost vozara)

01.01.2005

15 Tarife premija za osiguranje pošiljaka u domaćem prevozu (kargo i odgovornost vozara)

01.01.2005

16 Tarifa premija za osiguranje od oapsnosti požara i nekih drugih opasnosti -CIVIL

1.11.2005

17 Tarifa premije za osiguiranje industrijskih, zantaskih i uslužnih preduzeća od opasnosti požara i nekih drugih opasnosti

1.8.2004

18

19 Tarifa premija za osiguranje imovine namijenjene obavljanju trgovinske odnosno ugostiteljske djelatnosti.

1.10.2014

20 Odluka o izmjenama i dopunama Tarifa premija za osiguranje imovine namijenjene obavljanju trgovinske odnosno ugostiteljske djelatnosti.

1.12.2014

21 Tarifa premija za osiguranje imovine namijenjene obavljanju zanatske odnosno uslužne djelatnosti.

10.04.2014

22 Tarifa premija za osiguranje materijalnih šteta i prekida rada od zemljotresa

17.07.2013

23 Tarifa premija za osiguranja mašina od loma i nekih drugih opasnosti

1.8.2004

45

24 Odluka o izmjenama i dopunama mašina od loma i nekih drugih opasnosti

7.9.2010

25 Tarifa premija za osiguranje od opasnosti provalne krađe i razbojništva

01.11.2005

26 Odluka o izmjenama i dopunama Tarifa premija za osiguranje od opasnosti provalne krađe i razbojništva

7.9.2010

27 Tarifa premija za osiguranje stakla od loma 01.11.2005

28 Tarifa premija za osiguranje stvari domaćinstva 01.01.2001

29 Tarifa premija za osiguranje objekata u izgradnji 01.08.2006

30 Tarifa premija za osiguranje objekata u montaži 01.08.2006

31 Tarifa premija za osiguranje filmskih preduzeća 01.01.2005

32 Tarifa premija za kombinovano osiguranje elektronskih računara, procesora i sličnih uređaja

01.12.2014

33 Tarifa premija za osiguranje imovine rudnika sa podzemnom eksploatacijom.

01.01.2005

34 Tarifa premija za osiguranje usjeva i plodova 01.12.2006

35 Tarifa premija za osiguranje životinja 01.10.2006

36 Tarifa premija za osiguranje privatnih objekata, stanova i stvari domaćinstva na novu vrijednost (paket rizika)

01.10.2014

37 Tarifa premija za osiguranje pokretne tehnike (instrumenti, uređaji, aparati)

01.01.2004

38 Posebna Tarifa premija za osiguranje imovine elektroprivrednih preduzeća 01.01.2005

39 Posebna Tarifa premija za osiguranje imovine koja služi za obavljanje željezničkog saobraćaja 01.01.2005

40

Premijski sistema za osiguranje odgovornosti drumskih prevoznika

10.11.2009

41 Tarifa premija za osiguranje vlasnika odnosno korisnika vlazduhoplova od odgovornosti za štete pričinjene trećim licima

01.01.2005

42 Tarifa premija za osiguranje odgovornosti vlasnika odnosno korisnika vazduhoplova od hemijskih rizika

01.01.2005

43 Tarifa premija za osiguranje od odgovornosti 01.12.2011

44 Posebna Tarifa premija za osiguranje od odgovornosti, mali poduzetnici i sl.

10.11.2009

45 Tarifa premija za osiguranje od odgovornosti iz upotrebe proizvoda 01.12.2011

46 Tarifa premija za osiguranje od profesionalne odgovornosti revizora odnosno revizijskih društava

7.9.2010

47 Odluka o izmjenama i dopunama Tarife premija za osiguranje od profesionalne odgovornosti revizora odnosno revizijskih društava.

16.5.2013

46

48 Tarifa premija za osiguranje profesionalne odgovornosti ljekara

23.05.2011

49 Tarifa premija za osiguranje profesionalne odgovornosti veterinara

23.05.2011

50 Tarifa premija za osiguranje od odgovornosti notara 11.02.2014

51 Tarifa premija za osiguranje odgovornosti iz djelatnosti brokera u osiguranju

17.07.2013

52 Poseban premijski sistem za osiguranje od odgovornosti stečajnih upravnika

17.07.2013

53 Premijski sistem za osiguranje od odgovornosti organizatora putovanja (turističkih agencija) sa uključenim pokrićem osiguranja od opšte odgovornosti

01.02.2011

54 Tarifa premija za osiguranje kredita 01.01.2005

55 Tarifa premija za osiguranje obaveza domaćih dužnika iz ugovora o kreditu (kaucijsko - jamstveno osiguranje)

01.01.2005

56 Tarifa premija za osiguranje izvoznih poslova od komercijalnih rizika

01.01.2005

57 Tarifa premija za osiguranje produžene garancije - «extended warranty», za korisnike kreditnih kartica 14.07.2014

58 Tarifa premija za osiguranje prekida rada od požara i nekih drugih opasnosti

01.01.2005

59 Tarifa premija za osiguranje sportskih, umjetničkih i sličnih priredbi od atmosferskih padavina 01.01.2005

60 Tarifa premija za osiguranje od šteta usljed otkupa falsifikovanih stranih sredstava plaćanja

01.01.2005

61 Tarifa premija za osiguranje pomoći na putu 14.7.2014

62

Tarifa premija za osiguranje sportskih, umjetničkih i sličnih priredbi od atmosferskih padavina 01.01.2005

Uslovi i tarife za životna osiguranja

Tarifa Opis tarife Naziv akta

Datum početka primjene

Uslovi za osiguranje života

Opšti uslovi za osiguranje života (prečišćen tekst) 20. 7. 2012

Odluka o dopuni opštih uslova za osiguranje života 1. 9. 2012

Tarifni pregled za dobrovoljno osiguranje lica od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode)uz osiguranje života

8. 4. 2009

Tabela invaliditeta za utvrđivanje trajnog gubitka opšte radne sposobnosti osiguranika kao posljedice nesrećnog slučaja

8. 4. 2009

47

Posebni uslovi za dopunsko osiguranje lica od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) uz osiguranje života

8. 4. 2009

Posebni uslovi za osiguranje uvećanih rizika 8. 4. 2009

C Mješovito osiguranje života za slučaj smrti i doživljenja

Odluka o izmjenama i dopunama tehničkih osnova 1. 1. 2013

Dopunski uslovi za mješovito osiguranje života 8. 4. 2009

E

Složeno osiguranje života sa fiksnim terminom isplate osigurane sume

Odluka o izmjenama i dopunama tehničkih osnova osiguranja za obračun tarife E

1. 1. 2013

Dopunski uslovi za osiguranje života sa utvrđenim rokom isplate

11. 5. 2010

IK11 Osiguranje za slučaj smrti

Odluka o tehničkim osnovama 23. 5. 2011

CE11 Mješovito osiguranje života sa jednokratnom uplatom premije

Odluka o tehničkim osnovama 23. 5. 2011

CEN11

Složeno osiguranje života koje se sastoji od osiguranja za slučaj smrti i doživljenja i dodatnog osiguranja smrti kao posljedice nesrećnog slučaja. Jednokratno plaćanje premije

Odluka o tehničkim osnovama 23. 5. 2011

IKE11 Osiguranje za slučaj smrti sa jednokratnim plaćanjem premije

Odluka o tehničkim osnovama 23. 5. 2011

IKD11

Osiguranje za slučaj smrti sa jednokratnim plaćanjem premije. Opadajuća osigurana suma.

Tehničke osnove (prečišćen tekst) 1. 9. 2014

B

Dopunsko osiguranje lica od nastupanja teže bolesti uz osiguranje života

Dopunski uslovi za osiguranje uvećanih rizika po tarifi B

20. 3. 2012

Odluka o TO za obračun tarife B 20. 3. 2012

Posebni uslovi za osiguranje lica od nastupanja teže bolesti uz osiguranje života

20. 3. 2012

R Osiguranje odložene privremene lične rente za školovanje djece

Odluka o tehničkim osnovama osiguranja za obračun tarife za osiguranje odložene privremene lične rente za školovanje djece

20. 3. 2012

Opšti uslovi za osiguranje lične rente 20. 3. 2012

Dopunski uslovi za osiguranje privremene lične rente za školovanje djece

20. 3. 2012

D

Osiguranje za doživljenje sa odloženim osiguranjem za slučaj smrti

Dopunski uslovi za osiguranje za doživljenje sa odloženim osiguranjem za slučaj smrti

20. 3. 2012

Odluka o tehničkim osnovama za obračun tarife D 19. 3. 2012

48

SAFE LIFE

Mješovito osiguranje života sa dopunskim osiguranjem za slučaj smrti od posljedica nesrećnog slučaja

Dopunski uslovi (prečišćen tekst) 1. 1. 2013

SAFE LIFE

Mješovito osiguranje života sa dopunskim osiguranjem za slučaj smrti od posljedica nesrećnog slučaja

Odluka o izmjenama i dopunama dopunskih uslova 1. 1. 2013

Odluka o izmjenama i dopunama TO 1. 5. 2013

U0

Dopunsko osiguranje lica za slučaj smrti od posljedica nesrećnog slučaja uz osiguranje života

Odluka o izmjenama i dopunama tehničkih osnova za tarifu U0

1. 5. 2013

AUZ

Dopunsko osiguranje za oslobađanje od plaćanja premije za vrijeme radne nesposobnosti usljed nezgode

Tehničke osnove 20. 9. 2012

UI50P

Dopunsko osiguranje za oslobađanje od plaćanja premije u slučaju trajnog invaliditeta 50% i više usljed posljedica nesrećnog slučaja

Tehničke osnove 20. 9. 2012

D2014

Mješovito osiguranje za slučaj smrti i doživljenja isteka osiguranja sa plaćanjem premije za sve vrijeme trajanja osiguranja ili sa skraćenim trajanjem plaćanja premije

Odluka o tehničkim osnovama 10. 4. 2014

49

Prilog br. 2. Tablice Mortalitet i morbiditet po proizvodima životnog osiguranja

Opis Proizvod Kamatne stope Tablice smrtnosti

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem

premije, gdje je odnos osiguranih suma za slučaj doživljenja i smrti 1:1.

U slučaju smrti uslijed nezgode, koja je u skladu s opštim uslovima za

osiguranje osoba od posljedica nesretnog slučaja, osiguravač isplaćuje

iznos u visini dvije osigurane sume za slučaj smrti .

C 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem

premije i fiksnim rokom isplate ugovorene osigurane sume, gdje je

odnos osiguranih suma za slučaj doživljenja i smrti 1:1. U slučaju smrti

uslijed nezgode, koja je u skladu s opštim uslovima za osiguranje osoba

od posljedica nesretnog slučaja, osiguravač isplaćuje iznos u visini dvije

osigurane sume za slučaj smrti.Nakon isteka ugovora o osiguranju

osiguravač isplaćuje još jednu osiguranu sumu korisnicima.

E 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s plaćanjem premije u

jednokratnom iznosu, gdje je odnos osiguranih suma za slučaj

doživljenja i smrti 1:1. U slučaju smrti uslijed nezgode, koja je u skladu s

opštim uslovima za osiguranje osoba od posljedica nesretnog slučaja,

osiguravač isplaćuje iznos u visini dvije osigurane sume za slučaj smrti .

CE-N11 2,50% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s plaćanjem premije u

jednokratnom iznosu, gdje je odnos osiguranih suma za slučaj

doživljenja i smrti 1:1. U slučaju smrti uslijed nezgode, koja je u skladu s

opštim uslovima za osiguranje osoba od posljedica nesretnog slučaja,

osiguravač isplaćuje iznos u visini jedne osigurane sume za slučaj smrti .

CE-11 2,50% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem

premije, gdje je odnos osiguranih suma za slučaj doživljenja i smrti 1:1.

U slučaju smrti uslijed nezgode, koja je u skladu s opštim uslovima za

osiguranje osoba od posljedica nesretnog slučaja, osiguravač isplaćuje

iznos u visini dvije osigurane sume za slučaj smrti.

SAFE LIFE 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem

premije, gdje je odnos osiguranih suma za slučaj doživljenja i smrti 1:1.

Lica koja, prema uslovima Osiguravača kojim se osiguravaju uvećani

rizici, ne bi mogla biti osigurana, mogu se osigurati po ovim uslovima, ali

uz ugovaranje perioda odloženosti koji je godinu dana kraći od trajanja

osiguranja.Pod periodom odloženosti podrazumijeva se period u kojem ne postoji

osiguravajuće pokriće za slučaj smrti osiguranika, odnosno ne postoji

obaveza osiguravača za isplatu osigurane sume, u slučaju njegove smrti .

U slučaju smrti uslijed nezgode, koja je u skladu s opštim uslovima za

osiguranje osoba od posljedica nesretnog slučaja, osiguravač isplaćuje

iznos u visini dvije osigurane sume za slučaj smrti .

Mješovito životno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem

premije. Osiguranje se ugovara sa obavezom plaćanja premije za svo

vrijeme trajanja ugovora ili sa skraćenim trajanjem plaćanja premije

D2014 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Dodatno osiguranje lica od nastupanja težih bolesti, koje se ugovara uz

osnovno osiguranje života. Ukoliko nastupi osigurani slučaj, osiguravač

je u obavezi isplatiti osiguranu sumu dopunskog osiguranja lica od

nastupanja težih bolesti.

B 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Opis Proizvod Kamatne stope Tablice smrtnosti

Rentno osiguranje jedne osobe s obročnim plaćanjem premije, prema

kojem osiguravač od ugovorenog dana i za ugovoreno razdoblje

garantuje isplaćivanje ugovorene rente .

R 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

RizikoIKD-11

Riziko životno osiguranje jedne osobe sa obročnim plaćanjem premije IK-11 2,50% RS 80-82 M i RS 80-82 Z

Riziko životno osiguranje jedne osobe sa jednokratnim plaćanjem

premijeIKE-11 2,50% RS 80-82 M i RS 80-82 Z

D 3,00% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Riziko životno osiguranje sa opadajućom osiguranom sumom i

jednokratnim plaćanjem premije. 2,50% RS 80-82_M i RS 80-82_Z

Osnovne pretpostavke koje imaju najveći uticaj na priznatu imovinu, obaveze, prihode i rashode iz poslova osiguranja (nastavak)

Životno osiguranje (nastavak)