2011

Marzo 16 de 2010

Informe de Gerencia

Fomentar el espíritu de solidaridad y ayuda mutua

Ofreciendo créditos con tasas blandas y diferentes servicios para satisfacer las

N necesidades financieras de nuestros

A asociados y sus familias

N uestro sincero interés es prestar un servicio que

G arantice la igualdad y un manejo eficiente de los recursos

L ogrado a través del trabajo en equipo

O rganizado, y leal a los principios de la economía solidaria

Junta Directiva Luisa Martínez - Presidente Yamileth Rodríguez - Vicepresidente Maria Angela Suárez – Secretaria Eduardo González – Vocal Rafael Calderón – Vocal Monique Duchamp - Representación Colegio Anglo Colombiano

Gerente – Tatiana Arcos

2

Estimados Asociados:

Quiero darle las gracias a Dios por un año 2011 lleno de bendiciones para Fonanglo, por

haberme dado la oportunidad de trabajar para ustedes y sobre todo por permitirme hoy rendir un

informe de gestión con cifras positivas, que responden a la confianza que han puesto en mi durante

estos tres años de administración.

Miles de gracias a cada uno de ustedes por su confianza y participación, porque sin asociados no

existiríamos, Fonanglo es la unión del esfuerzo y la solidaridad económica de todos a través de sus

ahorros y aportes mensuales los cuales nos permiten trabajar. Por eso ustedes son la razón de ser de

nuestra gestión y quienes hacen realidad los principios y valores de la economía solidaria, somos una

empresa de personas no de capital, nuestro fin no es el lucro, enriquecer a algunos, es generar ventajas

y construir para toda una comunidad y esto sólo es posible cuando nos asociamos.

Infinitas gracias al Colegio Anglo Colombiano y sus Directivas quienes en todo momento nos han

mostrado su apoyo para el crecimiento y fortalecimiento del Fondo, sin ese respaldo no podríamos

ofrecer muchas de los productos y servicios que hoy tenemos.

A mi equipo de trabajo y a la Junta Directiva, quienes trabajan fuertemente para que todo salga

bien, a los diferentes comités, a todos ellos gracias por su trabajo incondicional, su apoyo y compromiso

en todo momento, porque juntos hemos hecho un equipo que ha dado buenos frutos, trabajamos

siempre convencidos de lo que hacemos, de que la economía solidaria es una forma diferente de hacer

las cosas, donde todos ganamos, porque unidos somos más fuertes.

En este informe podrán encontrar los aspectos más relevantes de la gestión realizada durante el

año 2011, así:

i. Balance social y Resultados económicos 2011

ii. Ahorro y crédito

iii. Los negocios del Fondo

iv. Situación administrativa, financiera y tributaria

Tatiana Patricia Arcos Morales Gerente

3

i. Balance Social y resultados económicos 2011

Fonanglo es una organización de economía solidaria cuya gestión está basada en los principios y valores

cooperativos: ayuda mutua, autorresponsabilidad, democracia, igualdad, equidad y solidaridad, por ello

cada año hacemos nuestro mejor esfuerzo en lograr el máximo de rentabilidad de cada uno de los

negocios del fondo, para que esos principios no sean letra muerta sino que sean una realidad a través de

los diferentes servicios, auxilios, actividades que desarrolla el fondo, cada peso que ganamos es

invertido en nuestros asociados, Estos beneficios los relacionamos dentro de este balance social.

Durante el año 2011 se realizaron gastos que beneficiaron a la totalidad de la base social (asociados),

tales como los bonos de regalo entregados en navidad, los cuales se incrementaron en un 9,70%

respecto al año 2010, adicional se entregaron auxilios de solidaridad a asociados que sufrieron la muerte

de un familiar de primer grado, este gasto también aumentó en un 74% en el último año, también se

adecuaron las nuevas oficinas de Fonanglo cuyo cambio se realizó en el mes de marzo de 2011 y que ha

beneficiado a todos los vinculados al poder recibir un mejor servicio con mayor comodidad.

Los excedentes, es decir el exceso de los ingresos sobre los gastos del año 2011, suma que será llevada a

Asamblea, es de $37.013.638, comparada con los $34.822.253 del año 2010, hubo un crecimiento de

6,29%.

En total los resultados económicos del año crecieron un 7,79% con respecto a los del año 2010. Aunque

nuestra finalidad no es el lucro si propendemos por un equilibrio entre lo económico y lo social,

desarrollando actividades que nos permitan obtener los recursos para el beneficios de nuestros

asociados (préstamos, Tuckshop, feria escolar, almacén), en nuestros negocios prima el ser humano

sobre el capital y podemos, por lo menos en nuestro entorno, tener una sociedad más justa y equitativa.

COMPARACIÓN FINAL 2009-2010 2010 2011 VARIACIÓN VARIACIÓN

%

Gasto en Beneficios de asociados (Bonos

regalo, cena navideña) $125.491.500 $138.973.800 $13.482.300 9,70%

Provisiones para el siguiente año $22.000.000 $4.500.000 -$17.500.000 -79,54%

Gastos de fondo de solidaridad $3.090.000 $11.888.200 $8.798.200 74,00%

Excedentes que se llevan a la asamblea $34.822.253 $37.013.638 $2.191.385 6,29%

Adecuación nuevas Oficinas Fonanglo 0 $7.478.882 $7.478.882 100%

TOTALES $185.403.753 $199.854.520 $14.450.767 7,79%

4

Los últimos tres años el Fondo ha crecido, nuestra base social se ha incrementado de 268 asociados en

el 2009, a 327 para el 30 de diciembre de 2011. Este crecimiento es muy importante porque demuestra

la confianza de la comunidad en Fonanglo y nos permite tener más dinero disponible para los

préstamos. Este crecimiento se ha dado también en nuestros activos los cuales han crecido un 25%

desde el año 2009 hasta hoy.

185.403.753

199.854.520

175.000.000

180.000.000

185.000.000

190.000.000

195.000.000

200.000.000

205.000.000

2010 2011

Años

Resultados Económicos Comparativo 2009 - 2010

34.822.253

37.013.638

33.000.000

34.000.000

35.000.000

36.000.000

37.000.000

38.000.000

2010 2011

Exce

de

nte

s

Años

Comparativo Excedentes a Diciembre 2010 - 2011

5

Así mismo, gastando el fondo de bienestar social, asignado por la Asamblea del 2011, tuvimos otras

actividades tales como Fiesta de fin de año, la celebración del mes de los niños, día del profesor, día de

la madre, torneo de bolos, Costurero navideño, entre otros. El detalle se encuentra a continuación:

Fondo de Bienestar Social / Repartición asamblea 2011

Fuentes

Usos

Saldo inicial $0

Repartición Asamblea 2010 $24,375,578

Seguros sobre el ahorro $4,935,035

Torneo de bolos $2,986,500

Tarjetas navidad $482,330

Celebración navidad $2,158,625

Costureros navideños $364.007

Regalos día de la secretaria $453.700

Día del maestro - música $686.400

Detalles día de la madre y el padre $370.000

Celebración día de los niños y mes del ahorro - boletas cine Colombia $6.057.160

Celebración día de los niños - regalos bebés $1.060.200

Fiesta Navidad $4,191,623

Bonos de regalo a los participantes del concurso del marranito $630,000

Total Fuentes $24,375,578 Total Usos $24,375,578

268 301 327

0

50

100

150

200

250

300

350

2009 2010 2011

Nú

me

ro d

e a

soci

ado

s

Años

Crecimiento en cantidad de Asociados

6

Hubo diferentes actividades recreativas y de integración, tales como los costureros navideños, se

realizaron 2, con la participación total de 45 asociados.

Costurero Navideño 2011

Feria Navideña 2011

7

Otra actividad que tuvo mucho éxito fue el torneo de bolos en el cual participaron 122 asociado

conformados por aquellos que no jugaron pero participaron de las barras y los refrigerios.

En diciembre se realizó la toma de

almacén ALKOSTO la cual benefició

a asociados y permitió al fondo

colocar cartera por valor de

$29.000.000=. Además se dio el

beneficio de poder empezar a

pagar estas compras en febrero de

2012

8

Otro punto importante de nuestro balance social es el hecho de que tuvimos tasas de interés cómodas,

el promedio de la tasa de interés a la cual prestamos durante el año fue de 1.1% M.V., cumpliendo así

nuestro principal objeto de dar solución a las necesidades económicas de nuestros asociados a través de

acceso a créditos préstamos con tasas blandas que les permitan tener mejor calidad de vida pues el

9

ingreso disponible de la persona que toma créditos con Fonanglo siempre será mayor que el de una

persona no asociada que acude al sistema financiero para cubrir sus necesidades.

Participación de Asociados

El núcleo básico de Fonanglo está conformado por la Junta Directiva y el comité de control social, en

estas instancias de nuestro gobierno cooperativo, se encuentran participando actualmente 10

asociados, así:

Junta Directiva principales

5 Reuniones en el año 8 x 2 horas en promedio cada una, para un total de 16 horas al año por cada uno, adicionando el tiempo en revisiones, firmas de cheques y otros. Es de destacar que tuvimos en todas las juntas representación y apoyo por parte del Colegio Anglo Colombiano, a través de su delegada Dra. Monique Duchamp.

Comité de Control Social 3 Reuniones en el año 5 x 1 hora en promedio cada una, además de la asistencia de 1 de ellos a las Juntas Directivas.

Comité de salud 2 Se dedicaron más de 12 reuniones en el año, revisando y aprobando los documentos para el pago de auxilios de salud otorgados en años anteriores y que aún siguen siendo cobrados por los asociados y de los auxilios de solidaridad entregados.

Ahorro y crédito

1,50%

1,26% 1,10%

0,00%

0,20%

0,40%

0,60%

0,80%

1,00%

1,20%

1,40%

1,60%

2009 2010 2011

Comportamiento de la tasa de interés promedio de préstamos

10

Ahorro

Permanente

A 30 de diciembre de 2011, contamos con 327 asociados cuyo ahorro permanente total ascendió a la

suma de $1.410.798.090 en comparación con $1.281.867.016 del 2010, lo cual representa un 10,06% de

incremento, proporcional al crecimiento en número de asociados. Desde el 2009 el ahorro permanente

ha crecido un 34,11%.

Voluntario y Contractual

Los depósitos de ahorro contractual que iniciaron a partir de agosto de 2005 por concepto de

BENEFICIOS y PLUS, se siguieron manteniendo durante el año 2011, adicionalmente durante el año se

crearon dos tipos de ahorro adicionales: El ahorro marranito (proveniente del ahorro en alcancías) y el

ahorro NAVIDEÑO, implementado debido al cambio en las políticas de pago de beneficios del Colegio

Anglo, este tipo de ahorro quedó distribuido así:

1.052.008.588 1.135.834.955

1.281.867.016

1.410.798.090

0

200.000.000

400.000.000

600.000.000

800.000.000

1.000.000.000

1.200.000.000

1.400.000.000

1.600.000.000

2008 2009 2010 2011

Crecimiento Ahorro Permanente 2008-2011

11

Ahorro permanente, 1.410.798.090, 77%

Ahorro Plus, $85.599.649, 5%

Ahorro Beneficios, $276.004.405, 15%

Ahorro Marranito,

$23.270.096, 1% Ahorro Navideño, $39.214.378, 2%

Tipos de ahorro asociados a 31 Dic 2011

$0

$50.000.000

$100.000.000

$150.000.000

$200.000.000

$250.000.000

$300.000.000

Ahorro Plus Ahorro

Beneficios Ahorro Marranito Ahorro Navideño

Ahorro Plus Ahorro Beneficios Ahorro Marranito Ahorro Navideño

2011 $85.599.649 $276.004.405 $23.270.096 $39.214.378

2010 $65.959.523 $261.593.639 $0 $0

Ahorro contractual comparativo 2010 - 2011

12

El total de depósitos de asociados, es decir la suma entre el ahorro permanente y el ahorro contractual

equivale a $1.834.886.618, un aumento del 14,17% con respecto al año 2010.

Durante el año 2011 se pagaron intereses al ahorro voluntario por valor de $17.705.176, con lo cual

hubo un aumento del 11% con respecto a lo pagado en el 2010, ya que el monto de los ahorros

mensuales también creció. La tasa de interés pactada fue de 0.41% M.V., esta sigue siendo competitiva

en el mercado en comparación con una cuenta de ahorros, CDT´s o un Fondo de Pensiones voluntarias,

además de que Fonanglo NO COBRA el valor de las transferencias de los retiros ni comisiones como sí lo

hacen otros entes financieros.

Así mismo, la Junta Directiva decidió, por tercer año consecutivo, reconocer intereses al ahorro

permanente por valor de $20.000.000=, los cuales fueron registrados en cabeza de cada asociado con

saldo de ahorro a 30 de octubre de 2011. Esto con el fin de reconocer la pérdida de poder adquisitivo de

la moneda. La rentabilidad de los ahorros fue de 2.08%, cantidad calculada de acuerdo al siguiente

indicador:

RENTABILIDAD DE AHORROS=

COSTO DE SERVICIO DE CRÉDITO $38.077.330 2,08%

DEPÓSITOS $1.834.886.618

Así mismo se puede determinar que el 97%, de los depósitos se encuentran colocados en cartera, seis

puntos por encima del año anterior, este indicador es la cobertura de inversión de ahorros y fue

calculado así:

COBERTURA DE INVERSIÓN DE AHORROS CARTERA BRUTA $1.778.076.181 0,97

DEPOSITOS $1.834.886.618

1.607.098.336

1.834.886.618

1.450.000.000

1.500.000.000

1.550.000.000

1.600.000.000

1.650.000.000

1.700.000.000

1.750.000.000

1.800.000.000

1.850.000.000

1.900.000.000

2010 2011

Total depósitos asociados

13

Crédito

A 30 de diciembre nuestra cartera ascendió a la suma de $1.778.076.181, un 18% más que en el mismo

período del 2011.

El 85% de nuestros asociados tienen cartera con el fondo, el 15% no utiliza nuestros servicios de crédito.

La cartera está repartida por líneas de crédito, de la siguiente forma:

1.329.145.249 1.469.506.082

1.778.076.481

0

200.000.000

400.000.000

600.000.000

800.000.000

1.000.000.000

1.200.000.000

1.400.000.000

1.600.000.000

1.800.000.000

2.000.000.000

2009 2010 2011

Crecimiento Cartera 2009 - 2011

vivienda, 164.464.565, 9%

vehiculo, 179.516.525,

10%

otros, 1.365.374.065,

77%

fonpesitos, 68.721.326, 4%

Cartera por tipos de créditos

14

Colocación

Durante el 2011 fueron colocados préstamos por valor de $1.767.018.400 un incremento del 21%, con

respecto a la colocación de $1.394.995.776= del año 2010, la razón principal fue la creación de dos

líneas de crédito: Fonvehículos, para la compra de carro y la línea de Anticipo de Beneficios. Se continuó

con la línea de crédito del marranito que fomenta el ahorro y lo premia al tener el asociado acceso a un

crédito a una tasa del 0,5% m.v.

INDICADORES DE RIESGO DE CARTERA

CARTERA DE CREDITOS VENCIDA TOTAL CARTERA VENCIDA $0 0

CARTERA BRUTA $1.834.886.618

COBERTURA PROVISIÓN GENERAL=

TOTAL PROVISIÓN GENERAL DE CARTERA $13.915.765 0,78%

TOTAL CARTERA BRUTA $1.834.886.618

RENTABILIDAD DE CARTERA DE CRÉDITOS=

INGRESOS GENERADOS POR LA CARTERA $244.020.817 13%

CARTERA $1.834.886.618

15

Estos indicadores se traducen en que a 31 de diciembre no teníamos cartera vencida, está sana.

También, dando cumplimiento a la ley tenemos una provisión equivalente al 0.78% del total de la

cartera. La rentabilidad de la cartera es del 13%, es decir que si se divide entre 12 meses se tiene una

tasa promedio de préstamo del 1.1% mensual, cumpliendo así con nuestra labor social de tasas blandas.

Otras Actividades comerciales del Fondo

Como es conocido por todos nuestros asociados, paralelo al servicio de ahorro y crédito que tiene el

fondo, realizamos dos actividades adicionales las cuales son: Manejo del Tuckshop, Almacén y Feria

Escolar. Estos ingresos adicionales nos permiten mejorar nuestros servicios y generar Recursos para

realizar más actividades sociales y retribuciones a los asociados.

Temporada Escolar

Durante el año 2011 se mantuvo la venta de útiles escolares a través de la página

www.tiendaonlinefonanglo.com , obteniendo muy buenos resultados. Vale la pena aclarar que durante

este año se vendieron los útiles desde transición ya que por decisión del Colegio de hace dos años, los

útiles de los niños nuevos vienen incluidos en sus matrículas. Para el año 2012, venderemos desde

primero de primaria.

La venta de uniformes se realizó a través del almacén Caracolitos, obteniendo, Fonanglo, por ello una

comisión del 10% antes de impuestos.

Tuckshop

Durante el año 2011 los ingresos del tuckshop aumentaron un 23% con respecto a las ventas del año

2010, así mismo las utilidades se vieron incrementadas en un 62%. El resumen es el siguiente:

2.011

Análisis Vertical

2011 2.010

Análisis Vertical

2010

Variación % horizontal

2011- 2010

Ingresos

Total ventas antes de

Iva 219.447.690 100,00% 168.821.099 100,00% 23%

Gastos

Personal 33.471.102 15,25% 29.416.385 13,40% 12%

Depreciaciones 1.122.416 0,51% 1.033.416 0,47% 8%

mantenimiento 920.000 0,42% 4.992.774 2,28% -443%

implementos aseo 684.078 0,31% 761.003 0,35% -11%

16

2.011

Análisis Vertical

2011 2.010

Análisis Vertical

2010

Variación % horizontal

2011- 2010

Ingresos

Total ventas antes de

Iva 219.447.690 100,00% 168.821.099 100,00% 23%

empaques 466.751 0,21% 953.594 0,43% -104%

varios 228.998 0,10% 3.746.967 1,71% -1536%

Total gastos 36.893.345 16,81% 40.904.139 24,23% -11%

Costo

ventas Costo de ventas 162.454.250 74,03% 120.359.128 71,29% 26%

Utilidad año 20.100.095 9,16% 7.557.832 4,48% 62%

Situación Administrativa

Debido a los cambios que se han dado en el fondo, la Junta Directiva decidió realizar algunas reformas

en la estructura, abriendo el departamento de contabilidad y cartera que antiguamente manejaba una

sóla persona, durante el año 2011 funcionó correctamente esta nueva estructura permitiendo mayores

controles y mejores servicios para los asociados.

2010 2011

Series2 $7.557.832 $20.100.095

$0

$5.000.000

$10.000.000

$15.000.000

$20.000.000

$25.000.000

Comparativo Utilidad 2010 - 2011

17

Situación Financiera

A 31 de diciembre de 2011 FONANGLO goza de una excelente salud financiera y de liquidez. Todos los

compromisos con empleados se encuentran al día. Los pagos por aportes y cancelación de créditos que

nos realizan las empresas que general el vínculo laboral se encuentran al día.

No tenemos deudas con ningún ente bancario.

Situación Tributaria

A la fecha FONANGLO se encuentra al día con todas sus obligaciones tributarias y ha venido presentando

sus impuestos oportunamente, así como el reporte de información exógena.

Circular básica contable y financiera

De acuerdo a la circular se están cumpliendo con todos los criterios que se deben tener en cuenta para

la evaluación, clasificación y calificación, así como el régimen de provisiones de cartera de crédito de las

entidades vigiladas por la S.E.S.

Ley 603 de Julio 27 de 2000

Estado de cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor.

Con respecto a esta ley se realizó la verificación y se confirma que el uso de los productos de propiedad

intelectual está acorde con la legislación vigente y en el caso específico del software, está de acuerdo

con los convenios de licencia que acompañan a los programas.

Sistema de seguridad social integral

A la fecha Fonanglo se encuentra al día en la cancelación de sus obligaciones de seguridad social integral

de todos sus empleados

Cordialmente,

Tatiana Patricia Arcos Morales Gerente