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Que son los indicadoresTRANSCRIPT
Indicadores de Gestión
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Indicadores de Gestión
Indicadores de Gestión
Indicadores de Gestión
Indicadores de Gestión
Indicadores de Gestión
Indicadores de Gestión
Indicadores de GestiónSENIAT
2010
“Aprendimos rápidamente que la acción de medir tiene consecuencias que van más allá de simplemente informar sobre el pasado. Medir es una manera de centrar la atención en el futuro porque los indicadores que eligen los directivos dan a conocer a la organización todo aquello que es importante.”
Robert S. Kaplan, David P. Norton.
Definiciones Preliminares
Datos: son un conjunto de valores numerales que resultan de la aplicación de algún tipo de levantamiento estadístico y los mismos constituyen una materia prima (no han sido aún descritos, validados, ni estructurados)
Variable: Fenómeno que se estudia y cuyo valor en el tiempo o en el espacio, varía. Ejemplo: recaudación mensuales de una aduana.
Estadística: Medida, valor o resultado específico que toman las variables en un momento del tiempo y del espacio.□
¿Qué es un indicador?
Medida del comportamiento de un sistema en términos de atributos significativos o perceptibles.
Son la medida del estado de un macroproceso, proceso o actividad, en un momento determinado e indican el grado en que se están logrando los objetivos.
Conjunto de variables cuantitativas o cualitativas que se van a medir y monitorear.
Los indicadores deseables permiten agregar o simplificar la información, hacen visible o perceptible fenómenos de interés, y cuantifican, miden y comunican información relevante. □
El Proceso Estadístico
¿Ejemplos de indicador?
I_Rotación de Personal
I_Rentabilidad del Capital
I_Playas aptas
I_Esperanza de vida
Indicador de Recursos Humanos (RRHH)
Indicador Financiero
Indicadores Ambiental
Indicador de Calidad de Vida
Control de Gestión
La Planificación en las Organizaciones Gubernamentales debe y puede estar orgánicamente vinculada al Control de Gestión. Este además de ser una exigencia legal, es una practica gerencial que permite maximizar la EFICIENCIA, EFICACIA Y EFECTIVIDAD del Gobierno Social.
Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (G.O. nro. 37.347 de fecha 17-12-2001)
Eficiencia, eficacia, efectividad
EFICIENCIA. Es la expresión que designa a la relación INSUMO-PRODUCTO. El coeficiente de eficiencia es la relación técnica que indica la cantidad de insumo aplicado por unidad de producto.
INSUMOINSUMO
EFECTO ANTIPARISTICO
EFECTO ANTIPARISTICO
PRODUCTOPRODUCTO
RESULTADORESULTADO
EFECTOS DESEADOS
EFECTOS DESEADOS
EFECTOS INDESEADOS
EFECTOS INDESEADOS
EFECTO SERINDIPITICO
(resultados no deseados)
EFECTO SERINDIPITICO
(resultados no deseados)
BALANCE DEANTIPARÍSTASIS
PROCESO TÉCNICO, ESTRUCTURADO,
NORMALIZADO
PROCESOTECNOPOLÍTICO,
REQUIERECONSTRUCCIÓNDE VIABILIDAD
EFICIENCIA EFICACIA
LÓGICAPROCESAL
LÓGICADIRECCIONAL
EFECTIVID
AD
LÓG
ICA
META
DIR
ECC
ION
AL
EFICACIA. Es la expresión que designa a la relación PRODUCTO-RESULADO. Concierne a lageneración de PRODUCTOS orientados a RESULTADOS.EFECTIVIDAD. Expresa el balance entre los EFECTOS DESEADOS Y LOS EFECTOS INDESEADOS de los resultados de la operación.
Ejemplo concreto E, E y E.
FiscalizaciónFiscalizaciónContribuyentesContribuyentes
Sin NotificadosSin Notificados
NotificadosNotificados
ReparoReparo
ConformidadConformidad
90,0200
180eficienciaI 50,0
180
90eficaciaI 30,0
90
27defectividaI
9090
9090200200
180180 2727
6363
¿Qué es un índice?
Buscan obtener una cifra que permita vincular dos o más variables
Descansan en la ponderación relativa de las variables incluidas
Se construyen agregando diversas variables que se asumen como componentes de un fenómeno, y a las cuales se les asigna un peso relativo con respecto al resto a la hora de sumar todos los efectos (R. Quiroga, 2001)
ii
ii
qp
qpIP
10
11Índice de Precios
Índice de Desarrollo Humano(IDH)
Procesamiento de la Información
Balanced Scorecard
Traduce las estrategia de una compañía en un conjunto equilibrado de indicadores de desempeño.
Comunica los objetivos estratégicos a través de toda la organización.
Alinea las iniciativas individuales, organizacionales y departamentales.
Mejora el aprendizaje y la retroalimentación estratégica.
¿Qué es un Balanced Scorecard?
VisiónVisión
EstrategiaEstrategia
Temas estratégocosTemas estratégocos
Cualitativo
Cuantitativo
Objetivos estratégicosObjetivos estratégicos
Finanzas Clientes Procesos Aprendizaje internos de organizacional negocio
Indicadores críticos de desempeñoIndicadores críticos de desempeño
Balanced ScorecardVisión y estrategiaVisión y estrategia
Perspectiva financieraPerspectiva financiera
Obj
etiv
osO
bje
tivos
Indi
cado
res
Indi
cado
res
Met
asM
etas
Inic
iativ
as
Inic
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Perspectiva del ClientePerspectiva del Cliente
Obj
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Inic
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Perspectiva Procesos InternosPerspectiva Procesos Internos
Perspectiva de Aprendizaje y crecimientoPerspectiva de Aprendizaje y crecimientoO
bje
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Obj
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os
Indi
cado
res
Indi
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Met
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as
Inic
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as
Cuadro de Mando Integral
EstratégicoEstratégico
Per
spec
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Ind
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OperativoOperativo
Per
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Per
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Ind
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ices
ïnd
ices
Conjunto de Indicadores e índices que Conjunto de Indicadores e índices que facilitan el monitoreo y seguimiento de los facilitan el monitoreo y seguimiento de los diferentes niveles organizacionales.diferentes niveles organizacionales.
Balanced Scorecard delSector Público
MisiónMisión
Costo de Costo de proporcionar el proporcionar el
servicio, incluyendo servicio, incluyendo el costo socialel costo social
Valor/utilidad del Valor/utilidad del servicio, incluyendo servicio, incluyendo los factores externos los factores externos positivospositivos
Aprendizaje y Aprendizaje y crecimientocrecimiento
Procesos internosProcesos internos
Apoyo de autoridades Apoyo de autoridades legitimadoras:legitimadoras:LegislaturaLegislaturaVotantes/contribuyentesVotantes/contribuyentes
Dash Board
El Panel de Control situado en el tablero de un automóvil. Contiene la instrumentación y los controles relacionados con el funcionamiento del vehículo. Usted ve todo tipo de botones, perillas, medidores…
Dash Board
Selección de Indicadores
Los Indicadores de Gestión en el ámbito corporativo son pocos pero muy estratégicos, en otras palabras vitales. Ellos generan la cascada hacia los demás niveles de la organización, hasta llegar a los índices operativos en los equipos o en el puesto de trabajo.
El bienestar de un ser humano se diagnostica con muy pocos signos: su presión arterial, su ritmo cardiaco, su temperatura. Si allí hay síntomas de alarma, se profundiza hasta descubrir dónde están las causas que originan la disfunción
Ley de Miller
En 1956, uno de los pioneros de la cognición, George A. Miller, publicó un artículo donde trataba uno de los aspectos más importantes de la memoria operativa
que es su capacidad limitada. El artículo titulado “The Magical Number Seven, Plus or Minus Two: Some Limits on Our Capacity for Processing Information”,
afirmaba que nuestro límite en la memoria inmediata estaba en un número de unidades de información
que oscilaba entre 5 y 9, o como siempre se ha dicho 7±2.
Clasificación de los Indicadores
Morbilidad se describe como el número total de enfermedades/problemas de salud o condición incapacitante que acontece durante un período de tiempo a una población o lugar determinado
HOJA METODOLÓGICA
Trabajo de Taller de Elaboración de Indicadores Ambientales
División de Estadística y Proyecciones EconómicasComisión Económica para América Latina y el Caribe
http://www.cepal.org/deype/
Taller metodológico para la construcción de indicadores ambientales de Venezuela
Julio de 2008
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Guía de Trabajo en Taller: Hoja Metodológica
Nombre del Indicador:
Frase de tendencia:
Descripción Corta:
Relevancia o Pertinencia (justificar la importancia de este indicador):
Gráfico o representación:
Tendencias y desafíos:
Direccionalidad:
Alcance del Indicador (qué mide):
• Variable a:• Variable b:• Variable c:
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Limitaciones (qué no mide)
Fórmula de Cálculo del Indicador:
Definición de las variables (que componen al indicador)
Cobertura (comunal, provincial, ecoregional, nacional)
Fuente de los Datos:(se deberá llenar una por cada variable)
Variable a: ................• Fuente:• Periodicidad:• Período de la serie actualmente disponible:• Disponibilidad (cualitativa)• Pre-requisitos institucionales
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Método de levantamiento o captura de los Datos:
Disponibilidad de los datos:
Periodicidad de los datos:
Periodicidad de actualización:
• Objetivo de Política:• Metas:• Normas relacionadas:
Periodo de la serie de tiempo disponible actualmente:
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Relación con alimentación a iniciativas regionales o mundiales: BADEIMA, ILAC, ODM7, otras (especificar)
Relación con políticas, metas, normas
Tabla de Datos:
HOJA METODOLÓGICA
Ejemplo de Indicador Ambiental
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Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las
estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana De Caracas
Trabajo de Taller de Elaboración de Indicadores Ambientales
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Taller metodológico para la construcción de indicadores ambientales de Venezuela
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Ministerio del Poder Popular para la InfraestructuraMinisterio del Poder Popular para la Energía y PetróleoInstituto Nacional de Estadísticas
CL, SO42,NO3
CL, SO42,NO3
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Nombre del Indicador: Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana de Caracas
Descripción Corta: Muestra las emisiones de Partículas Totales Suspendidas que deterioran la calidad del aire, generadas por vehículos automotores en el Área
Metropolitana De Caracas
Relevancia o Pertinencia:
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1.-Luego de la desconcentración industrial en el área metropolitana de Caracas en cumplimiento del Decreto Nº 134 del 4-6-74 (Gaceta Oficial.Nº 30.418 del 7-6-74), el sector que genera mayores emisiones de Partículas Totales Suspendidas (PTS) es el sector transporte, por lo que las estadísticas tanto del parque automotor como de la concentración de PTS han permitido un mejor conocimiento del grado de contaminantes en el aire.
2.-Es pertinente conocer la cantidad de Concentración geométrico promedio anual de Partículas Totales Suspendidas emitidas por el parque automotor en el área metropolitana de Caracas conformado por: vehículos particulares, colectivos, de carga, de alquiler y motos.
Fórmula de Cálculo del Indicador:
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(Millon) Caracas de anametropolit área elen Vehículos de Número
(µg/m³)Partículas De Anuales Geómetrico Promedioión Concentrac PTS de Emisiones
Nota: PTS se entiende como: Partículas Totales Suspendidas
• Se observa fuerte disminución de la emisión promedio de Partículas Totales Suspendidas en el aire, por los vehículos circulando en el Área Metropolitana de Caracas a partir del 2003. Además se muestra en la grafica las concentraciones máximas reportadas en el área metropolitana de Caracas
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76
6662
53
6158 56 62
45 52
18
3228
22
97
87 84
73
85 84 80 84
6972
2236
29 27
0
20
40
60
80
100
120
1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
(µg
/ m
³) /
Millo
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e
Veh
ícu
los
Años
Grafico 1. Venezuela: Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las
estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana de Caracas.
Promedio (µg/m³)/Millon de VehiculosMaximo (µg/m³)/Millon de Vehiculos
Fuente: Gerencia de Estadísticas Ambientales. Instituto Nacional de Estadísticas Anuario Estadístico 2007. .División de Estadísticas. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura
Periodo 1994-2007Expresado en: (µg/m³) / Millón de Vehículos
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Direccionalidad:
Toda vez que el valor del indicador disminuye estamos en situación favorable para la salud de la población del Área Metropolitana de Caracas, producto de las políticas energéticas del estado venezolano en las mejoras tecnológicas en la combustión de los motores y en la calidad de las mezclas de las gasolinas que influyen en una mejor calidad del aire.
Tendencias y Desafíos:
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Continuar esfuerzo por mejorar las tecnologías de fabricación de los motores así como seguir fomentando el uso de gasolina menos contaminantes.
Promover la implementación de un Proyecto que fortalezca la recolección de datos estadísticos de calidad del aire a nivel nacional.
Alcance del Indicador:
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Mide la Evolución de las Emisiones de Partículas Totales Suspendidas en el aire de las estaciones de monitoreo localizadas en El Silencio, Cementerio, La yaguara, Bello Campo, Los Ruices, La Trinidad, en el Área Metropolitana de Caracas en un periodo desde el año 1994 al 2007.
Limitaciones
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1.- No mide los efectos de otros contaminantes en el aire (CO2, CO, NOX).
2.- No se dispone de estadísticas en otros centros poblados urbanos.
3.- Las estadísticas del Parque Automotor en el área metropolitana de Caracas desde el año 1994 al 2002 fueron estimadas a partir de las estadísticas reales nacionales y con una participación del 38% con respecto al total del País. Fuente: Estadísticas
actuales (2003-2007). (Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura).
Limitaciones
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4.- En el área metropolitana de Caracas existen datos estadísticos en las siguientes estaciones: El Silencio, El Cementerio, Bello Campo, Los Ruíces, La Yaguara y La Trinidad.
Las series de PTS de algunas estaciones de monitoreo estan incompletas.
En el Indicador no se refleja otros contaminantes del aire.
Definición de las variables (que componen al indicador)
• Variable a:Concentración Promedio Geométrico Anuales de Partículas Totales Suspendidas en el aire.
• Variable b: Numero de Vehículos del Parque Automotor (particulares, colectivos, de carga, de alquiler y motos.)
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Cobertura: Área Metropolitana de Caracas
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La Yaguara
El Silencio
El Cementerio
Bello Campo Los Ruices
La Trinidad
Fuente: Google Earth
Fuente de los Datos:
VARIABLE A: Concentración Promedio Geométrico Anuales De Partículas Totales Suspendidas en el aire.
• Fuente: Dirección de Calidad Ambiental del Ministerio popular para el Ambiente (MPPAMB)
• Periodicidad: Anual• Período de la serie actualmente disponible: 1994-2007• Disponibilidad: Plenamente Disponible en Digital • Pre-requisitos institucionales: Subcomité de Estadísticas
Ambientales del Instituto Nacional de Estadísticas
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Fuente de los Datos:
VARIABLE B: Numero De Vehículos Del Parque Automotor (Particulares, Colectivos, De Carga, De Alquiler Y Motos.)
• Fuente: Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura
• Periodicidad: Anual• Período de la serie actualmente disponible: 2003-2007• Disponibilidad: Plenamente Disponible en Físico y en Digital• Pre-requisitos institucionales: Subcomité de Estadísticas Ambientales
del Instituto Nacional de Estadísticas
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Método de levantamiento o captura de los Datos:
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VARIABLE A: Estadísticas Primarias (Estaciones de Medición)
VARIABLE B: Registros Administrativos (Anuario Estadísticos)
Periodicidad de los datos:
Disponibilidad de los datos:
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Plenamente disponible en Físico y en Digital
Anuales
Periodicidad de actualización:
Periodo de la serie de tiempo disponible actualmente:
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1994-2007
Anuales
Relación con alimentación a iniciativas regionales o mundiales:
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CEPAL: Comisión Económica Para América Latina,BADEIMA: Base de Estadísticas de Indicadores de Medio Ambiente, ILAC: Iniciativa Latinoamericana y Caribeña, CDS: Comisión de Desarrollo Sostenible.
Relación con políticas, metas, normasObjetivo de Política:• Constitución de la Republica Bolivariana de Venezuela, Marzo 2.000 • Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013.
– Capitulo V. NUEVA GEOPOLITICA NACIONAL • Objetivo IV. “Hacer posible una ciudad incluyente con calidad de vida”
Estrategia. 5.7. “Ajustar el metabolismo urbano disminuyendo la carga sobre el ambiente” Política 5.7.2: “Incrementar el uso de sistemas de transporte eficientes en energía y tiempo
Normas relacionadas: • Calidad del aire y Control de la Contaminación Atmosférica. Decreto 638; del 19-05-1995.
G.O.Nº4899.• Decretos: Nº 134 del 4-6-74 (G.O.Nº 30.418 DEL 7-6-74) ; Mezclas en Gasolinas más limpias
2.002.
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Tabla1: Datos Estadísticos de Concentración de Partículas Total Suspendidas y numero de vehículos en el área metropolitana de Caracas (1994-2007)
FUENTE: • * Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura ** Gerencia de Estadísticas Ambientales. Instituto Nacional de Estadísticas
NOTAS:
• a.- En las estadísticas de Partículas Totales en Suspensión para el año 2005, específicamente en la estación del Silencio solo se hicieron mediciones durante (2) dos meses, por lo que los datos para ese año no son representativos.
• b.- Para el año 2007 las mediciones son las correspondientes al primer trimestre ya que los equipos de medición se retiraron por mantenimiento.
43
41
1,484
2006
45493583778776727362656774Maxima concentración Annual (µg/m³) **
37442961506453505245485158Promedio Anual de
Concentraciones
(µg/m³)**
1,6801,3671,5601,1601,1141,0350,9510,8630,9310,8610,8520,8830,885Millon de Vehiculos*
2007b2005a20042003200220012000199919981997199619951994 Años
Hitos Plan Socialista Aduanero y Tributario
El nuevo Plan Socialista busca : Alinear al SENIAT con el Plan Nacional Simón
Bolívar. Orientarse con el Primer Plan Socialista del
Desarrollo Económico y Social de la Nación para 2007-2013.
Reformar las leyes que rigen la materia aduanera y tributaria.
“trascender a un modelo en el cual prevalezca la acción planificada y sistematizada de control fiscal y el cobro”.
Hitos Plan Socialista Aduanero y Tributario
El nuevo Plan Socialista busca :
Fortalecer la administración aduanera como elemento de defensa y soberanía en materia de comercio exterior.
Reimpular el cambio de la figura de ilícito tributario, a los fines de disminuir la evasión fiscal.
Disminuir las deudas pendientes. Elevar la efectividad de la gestión de cobranzas.
Hitos del Sidunea World
Prueba piloto se realizará en aduana principal de la Guaira.
La Declaración Andina del Valor (DAV) será ahora electrónica lo que permitirá mejorar el control.
El SENIAT otorgará las claves a los distintos actores del sistema aduanero, a saber: agentes de aduanas, transportistas, almacenistas, agentes navieros o consolidadores de carga, entre otros quienes deberán cargar sus datos al sistema vía Internet.
FIN
Gracias …
Por Su Atención