يﻮـﻨـﺴـﻟا ﺮـﻳﺮﻘـﺘـﻟا · 12 ةرادلإا سلجم سيئر ةملك...
TRANSCRIPT
الـسـنـوي الـتـقريـر
تقرير مجلس اإلدارةالرابع واألربعون
عن السنة املنتهية في 31 كانون األول / ديسمبر 2017
اإلدارة العامةعمان - العبدلي - شارع مجلس األمة
ص.ب )7693( عمان 11118 - اململكة األردنية الهاشميةهاتف )5005555( 009626
هاتف مركز إتصال خدمة العمالء )5200400( 009626الهاتف اجملاني 080022111فاكس )5690207( 009626
HBHOJOAXXXX سويفت[email protected]
www.hbtf.com
حضرة صاحب اجلاللة امللك عبد اهلل الثاني ابن احلسني املعظم
حضرة صاحب السمو األمير احلسني بن عبد اهلل الثاني ولي العهد املعظم
احملتويات
مجلس اإلدارة 8
كلمة رئيس مجلس اإلدارة 12
كلمة الرئيس التنفيذي 14
األداء املالي للبنك 16
أنشطة البنك 24
اخلطة اإلستراتيجية املستقبلية للبنك لعام 2018 42
البيانات املالية اجملمعة 44
تقرير احلوكمة 116
بيانات اإلفصاح 124
الهياكل التنظيمية للبنك والبنوك والشركات التابعة 164دليل الفروع احمللية والفروع اخلارجية 174
دليل البنوك والشركات التابعة 181
مجلس ا�دارة
مجلس ا�دارة
11
مجلس اإلدارة
السيد إسماعيل عبداهلل املسالتيممثل املصرف الليبي اخلارجي
السيد محمد محمد بن يوسف ممثل املصرف الليبي اخلارجي
السيد فوزي عبد احلميد املانعممثل اجملموعة االستثمارية العقارية
الكويتية
السيد رمزي طلعت مرعيممثل بنك قطر الوطني
السيد خالد ماجد النعيميممثل بنك قطر الوطني
السيد نضال فائق القبج ممثل املؤسسة العامة للضمان
االجتماعي/ األردن
السيد فادي خالد العالونة ممثل املؤسسة العامة للضمان
االجتماعي/ األردن
السيدة شيخة بنت يوسف الفارسي مستقلة
السيد فوزي يوسف احلنيفمستقل
الدكتور ياسر مناع العدوانمستقل
السيد عبد اهلل مبارك آل خليفة
نائب رئيس مجلس اإلدارة /ممثل بنك قطر الوطني
السيد إيهاب غازي السعدي: الرئيس التنفيذي
السيد يوسف محمود النعمةممثل بنك قطر الوطني
السيد عبد اإلله محمد اخلطيبرئيس مجلس اإلدارة
12
كلمة رئيس مجلس اإلدارة
حضرات املساهمني الكراميسرني أن أضع بني أيديكم التقرير الرابع واألربعني جملموعة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل، متضمنا ما مت حتقيقه من إجنازات
كما تبني النتائج التشغيلية والقوائم املالية املدققة كما في 31 كانون األول للعام 2017، باإلضافة إلى خطة البنك للعام 2018.
على متنامية قدرة مظهرا االستثنائية والظروف الكبيرة التحديات رغم طيبة إيجابية نتائج حتقيق البنك واصل لقد
مواجهتها وعلى تعزيز موقعه في القطاع املصرفي في ظل املنافسة الشديدة والتبعات السلبية ملا تشهده املنطقة من
أزمات أثرت على االقتصاد الوطني وحالت دون حتقيق معدالت النمو املرجوة واملستهدفة.
ومتكن القطاع املصرفي مبجمله من حتقيق أداء جيد رغم التأثر بتلك التبعات ليثبت مره أخرى متانته املالية وقدرته على
التعامل معها وذلك بفضل السياسة النقدية احلصيفة التي اتبعها البنك املركزي األردني.
حضرات املساهمني متكنت مجموعة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل، وسط هذه الظروف، من مواصلة األداء اجليد خالل العام 2017، حيث متكن
البنك من حتقيق أرباح قبل الضريبة بلغت 180 مليون دينار مقابل 190.3 مليون دينار حتققت في السنة السابقة، فيما بلغت
األرباح الصافية بعد الضريبة 125.2 مليون دينار مقابل 131 مليون دينار في العام 2016، كما استمر البنك في تدعيم قاعدته
الرأسمالية من خالل تعزيز االحتياطيات اخملتلفة، حيث بلغت حقوق امللكية في نهاية عام 2017 حوالي 1,116.2 مليون دينار
مقابل 1,060.1 مليون دينار في نهاية عام 2016.
لقد شهد عام 2017 زيادة رأسمال البنك من 252 مليون دينار إلى 315 مليون دينار، وقد مت تغطية الزيادة في رأس املال البالغة
63 مليون دينار بضم االحتياطي االختياري البالغ 33.2 مليون دينار واجلزء اآلخر من عالوة اإلصدار ومبا قيمته 29.8 مليون دينار.
)Market Capitalization( ويذكر في هذا اجملال أن البنك احتل في نهاية عام 2017 املركز الثاني مبؤشر القيمة السوقية ألسهم البنك
مببلغ 2.6 مليار دينار، وهي تشكل ما نسبته 16% من إجمالي القيمة السوقية ألسهم الشركات املدرجة في بورصة عمان.
13
حضرات املساهمنيوفي ضوء النتائج املتحققة عام 2017 فإن مجلس اإلدارة يوصي للهيئة العامة بتوزيع أرباح على املساهمني بنسبة 20% من
القيمة االسمية للسهم، )علما أن هذه النسبة تعادل توزيع 25% على أساس رأس املال كما في 2016/12/31 وقبل رفعه من
خالل توزيع أسهم مجانية للمساهمني(.
حضرات املساهمنيتشير معظم التوقعات إلى استمرار الظروف االستثنائية في اإلقليم على املدى املنظور مما يعني استمرار التحديات التي
يواجهها االقتصاد الوطني األمر الذي يتطلب تضافر اجلهود من قبل جميع األطراف لتعزيز قدرة بلدنا على مواجهتها، لذا
احلكومة إجراءات دعم الفاعل في بدوره البنك قيام التصميم على مواصلة نؤكد اإلدارة أعضاء مجلس وزمالئي فإنني،
الشراكة منطلق من وذلك فيه، االستثمار ودعم الوطني االقتصاد بتحفيز يتعلق فيما خاصة االقتصادية، وخططها
لتحقيق املستدام التمويل تعزيز في املركزي البنك توجهات دعم إلى باإلضافة واخلاص، العام القطاعني بني احلقيقية
التنمية االقتصادية الشاملة، مبا ميكن من مواصلة مسيرة النمو في شتى مجاالت األعمال، واثقني من دعم املساهمني
االستراتيجيني في البنك جلهودنا الساعية لتطوير مستوى خدماتنا وتعزيز موقع البنك على املستويني الوطني واإلقليمي.
وانطالقا من قيمه األساسية الثابتة، سيواصل البنك حتمل مسؤولياته اجملتمعية من خالل دعم ورعاية العديد من األنشطة
والفعاليات االجتماعية واإلنسانية واخليرية، فضال عن األنشطة التعليمية والصحية والبيئية.
وال يسعني في اخلتام إال أن أثمن للحكومة األردنية ومؤسساتها اخملتلفة حسن إدارتها وحكمة سياساتها وإجراءاتها املتواصلة
لتعزيز النمو االقتصادي احمللي، وأخص بذلك البنك املركزي وهيئة األوراق املالية ملا يلقاه البنك منهما من دعم وتشجيع.
وأتوجه بجزيل الشكر للزمالء أعضاء مجلس اإلدارة على دورهم الفاعل وجهودهم احلثيثة وعلى دعمهم للبنك، كما أتوجه
بجزيل الشكر لإلدارة التنفيذية وملوظفي البنك ملا بذلوه من جهود مخلصة من أجل االرتقاء مبستوى األداء وتقدمي أفضل
اخلدمات لعمالء البنك.
لهذه الدائم ودعمهم ثقتهم الكرام على والعمالء املودعني وإلى األعزاء الوافر ملساهمينا بالشكر أتقدم أن يفوتني وال
املؤسسة، معبرا عن االعتزاز بالعالقة معهم ومؤكدا ثقة مجلس اإلدارة بقدرة البنك على االستمرار في تطوير أدائه ورفع
مستوى خدماته مبا يعظم الفائدة جلميع األطراف.
وفقنا املولى جميعا خلدمة مؤسستنا الرائدة ووطننا الغالي واقتصاده في ظل قيادة صاحب اجلاللة الهاشمية امللك عبداهلل
الثاني ابن احلسني حفظه اهلل ورعاه.
واللـه ولي التوفيق
عبد اإلله اخلطيب
رئيس مجلس اإلدارة
14
كلمة الرئيس التنفيذي
حضرات املساهمني الكرامالرابع السنوي التقرير والتي تضمنها 2017 عام البنك خالل التي حققها اإلجنازات أهم وإياكم أستعرض أن لي يطيب
واألربعني جملموعة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل، حيث متكن البنك من مواصلة حتقيق مستوى أداء قوي يؤكد متانة وضعه
املالي وقدرته على التعامل مع املتغيرات واحلفاظ على دوره الريادي في القطاع املصرفي، خاصة إذا ما أخذنا بعني االعتبار
استمرار تأثر اململكة بتداعيات األزمات التي تعاني منها بعض دول اجلوار، مؤكدين على مواصلة البنك مساهمته اإليجابية
في خدمة االقتصاد الوطني.
العام في حتققت دينار مليون 190.3 مقابل دينار مليون 180 مقدارها الضريبة قبل أرباحا 2017 عام خالل البنك حقق
السابق، كما بلغت األرباح بعد الضريبة 125.2 مليون دينار مقابل 131 مليون دينار، علما بأنه إذا ما مت استثناء األرباح غير
املتكررة ضمن النشاط التشغيلي للبنك، فإن أرباح البنك لعام 2017 تكون قد منت بحوالي 5% عن عام 2016، في حني بلغ
مجموع الدخل الشامل 132.8 مليون دينار مقابل 102.2 مليون دينار للعام السابق.
ومن الدالالت اإليجابية على قوة أداء البنك منو حجم أعماله بشكل مستدام وجناحه في تعزيز قوة مركزه املالي، إذ ارتفع
مجموع املوجودات بنسبة 4.1% عن نهاية العام السابق وصوال إلى 8.1 مليار دينار في نهاية عام 2017، وزادت ثقة العمالء
في التعامل مع البنك مبا يعكسه ارتفاع ودائع العمالء بنسبة 3.2% لتصل إلى 5.8 مليار دينار، وارتفع أيضا إجمالي محفظة
التسهيالت االئتمانية املباشرة بنسبة 4.1% لتصل إلى 4.5 مليار دينار، ومت ترسيخ القاعدة الرأسمالية حيث بلغ مجموع
حقوق امللكية 1.1 مليار دينار وبزيادة نسبتها %5.3.
لقد كان للنتائج املالية التي حققها البنك خالل عام 2017 وللثقة العالية التي يتمتع بها لدى املستثمرين أثرا إيجابيا على
القيمة السوقية للبنك، حيث ارتفعت مبقدار 293 مليون دينار ومبا نسبته %12.5.
وتعكس مؤشرات األداء التي حققها البنك متانة وسالمة وضعه املالي، حيث بلغت نسبة كفاية رأس املال 17.1%، وبلغت
نسبة السيولة 127% وهما أعلى من املعدالت املطلوبة من البنك املركزي األردني، وبلغت نسبة القروض غير العاملة %4،
كما مت حتقيق معدالت عائد متميزة على املوجودات وحقوق امللكية بعد الضريبة، إذ بلغ معدل العائد على املوجودات %1.6،
ومعدل العائد على حقوق امللكية %11.5.
15
وعلى صعيد الوضع التنافسي للبنك، فقد بلغت حصة البنك من السوق املصرفي األردني 14.6% مبؤشر املوجودات، و %15
من ودائع العمالء، و 14.1% من التسهيالت االئتمانية املباشرة، واستمر البنك في ريادته للسوق املصرفي األردني من حيث
وبحصة فروع محلية وأكبر شبكة ،%37.3 بلغت وبحصة سوقية احمللية بالعملة توفير أرصدة حسابات امتالكه ألكبر
سوقية بلغت حوالي 15%، وأكبر أجهزة صراف آلي وبحصة سوقية بلغت حوالي %14.
130 فرعا 2017 ليصل عددها إلى 4 فروع جديدة في األردن خالل عام وفي مجال التوسع والتواجد اخلارجي، فقد مت افتتاح
يدعمها 229 جهاز صراف آلي، كما مت افتتاح فرعني جديدين في فلسطني ليصل عددها إلى 15 فرعا، وعلى صعيد آخر مت افتتاح
فرع جديد للشركة املتخصصة للتأجير التمويلي )شركة تابعة( في مدينة العقبة ليضاف إلى فرعيها في العاصمة عمان
ومحافظة إربد، وبذلك يصبح عدد فروع شبكة مجموعة بنك اإلسكان محليا وخارجيا 185 فرعا في كل من األردن وسورية
واجلزائر واململكة املتحدة وفلسطني والبحرين، إضافة إلى مكاتب التمثيل في كل من العراق واإلمارات العربية املتحدة وليبيا.
وعلى صعيد اخلدمات، فقد كان أداء البنك خالل عام 2017 محل تقدير من مؤسسات إقليمية ودولية وعاملية، إذ حصل البنك
على 4 جوائز، وتأتي هذه اجلوائز تكرميا لبنك اإلسكان على نوعية وجودة املنتجات واخلدمات املصرفية املتميزة التي يقدمها
لعمالئه في السوق املصرفية األردنية.
حضرات املساهمني الكرامتدخل مؤسستكم عام 2018 مبيزانية محصنة، وأصول عالية اجلودة، ومستويات سيولة مطمئنة، ومؤشرات مالية قوية،
احلديثة، التكنولوجية املبادرات على والتركيز واحلوكمة، االلتزام ثقافة نشر في االستمرار أولوياتنا على سلم وسيكون
،2017 واستمرار تطوير هوية البنك، وتقوية شبكة فروعنا وجتديد حيويتها، واستكمال مشاريع بدأنا بطرحها خالل عام
باإلضافة إلى توطيد العالقات التجارية مع عمالئنا وذلك للمحافظة على ريادتنا للقطاع املصرفي في جميع أعمالنا، مع
االستمرار في تنمية وتقوية تعاملنا مع االقتصاد احمللي من خالل متويل األفراد والشركات والتجارة اخلارجية.
أغتنم هذه املناسبة ألعرب عن شكري وتقديري للحكومة الرشيدة ومؤسساتها الرسمية وباألخص البنك املركزي األردني
وهيئة األوراق املالية على حسن إدارتها وإجراءاتها املتواصلة لتعزيز مسار النمو االقتصادي احمللي وحرصها على زيادة منعة
القطاع املصرفي األردني.
كما أقدر وأشكر ثقة عمالء البنك ومساهميه، ونعدهم دوما باملزيد من املثابرة لتعزيز قوة وريادة البنك، وأتوجه بالشكر
والتقدير جمللس اإلدارة على توجيهاتهم البناءة في وضع استراتيجية البنك وأهدافه العامة، وملوظفي البنك على ما بذلوه
من جهد دؤوب وعمل مخلص لتحقيق هذه اإلجنازات.
أسأل اهلل عز وجل مستقبال مشرقا ملؤسستنا حتى تتمكن من املساهمة باملزيد في تنمية اقتصاد مملكتنا احلبيبة ودعم
تقدمها وتطورها، بقيادة صاحب اجلاللة امللك عبد اهلل الثاني ابن احلسني حفظه اهلل ورعاه.
والسالم عليكم ورحمة اهلل وبركاته
إيهاب السعدي
الرئيس التنفيذي
ا�داء المالي للبنك
ا�داء المالي للبنك
18
األداء املالي للبنك
أهم املؤشرات املاليةاملبالغ مباليني الدنانير*
20132014201520162017البيان / السنة7,227.17,594.97,922.77,820.28,140.9مجموع املوجودات
5,093.45,459.95,809.85,647.55,828.1ودائع العمالء
2,662.82,716.53,494.74,042.14,208.4القروض والتسهيالت اإلئتمانية )بالصافي(
1,057.11,038.41,039.31,060.11,116.2حقوق امللكية
150.1162.1177.0190.3180.0األرباح قبل الضريبة
106.9123.9124.7131.0125.2األرباح بعد الضريبة
63.0**75.688.280.675.6األرباح النقدية املوزعة على املساهمني
0.3960.4770.4830.3930.387احلصة األساسية للسهم من ربح السنة EPS )دينار(
0.200**0.3000.3500.3200.300حصة السهم من األرباح املوزعة )دينار(
8.7009.1009.4509.3008.370سعر السهم في نهاية العام )دينار(
* الدينار األردني = 1.4104 دوالر أمريكي.
** أرباح مقترح توزيعها على املساهمني عن عام 2017 بنسبة 20% من القيمة االسمية للسهم.
تطور املوجودات
8,1417,8207,923
7,595
7,227
2013 2014 2015 2016 20176,600
6,800
7,000
7,200
7,400
7,600
7,800
8,000
8,200
8,400
تطور ودائع العمالء
5,828
2017
5,648
2016
5,810
2015
5,460
2014
5,093
2013
6,000
5,800
5,600
5,400
5,200
5,000
4,800
4,600
مليون دينار مليون دينار
تطور إجمالي التسهيالت االئتمانية املباشرة
مليون دينار4,489
2017
4,313
2016
3,777
2015
2,979
2014
2,977
2013
5,0004,5004,0003,5003,0002,5002,0001,5001,000500
-
19
حتليل نتائج األعمالمتكنت مجموعة بنك اإلسكان بفضل االستراتيجية التي تبنتها إدارة البنك وسياساتها احلصيفة في األسواق املصرفية
الناجمة عن استمرار األوضاع السياسية واألمنية املضطربة في املنطقة، اآلثار السلبية التي تتواجد فيها من تخفيف
حيث مت حتقيق أرباح صافية قبل الضريبة بلغت 180 مليون دينار خالل عام 2017 مقابل 190.3 مليون دينار حتققت في السنة
السابقة، كما بلغت األرباح بعد الضريبة 125.2 مليون دينار مقابل 131 مليون دينار، وفي حال ما مت استثناء اإليرادات غير
املتكررة، فإن أرباح مجموعة بنك اإلسكان تكون قد منت بنسبة قدرها 5% خالل عام 2017.
وقد شكلت أرباح فروع األردن حوالي 75.5% من أرباح اجملموعة، وشكلت أرباح الفروع اخلارجية في كل من فلسطني والبحرين
ما نسبته 8.6%، وشكلت أرباح الشركات والبنوك التابعة %15.9.
التوزيع النسبي لألرباح قبل الضريبة
الفروع اخلارجيةفي البحرين وفلسطني
%8.6
فروع األردن%75.5
الشركاتوالبنوك التابعة
%15.9
وقد استطاعت مجموعة بنك اإلسكان تسجيل هذه النتائج نتيجة لــ:
انخفاض إجمالي الدخل من 364.6 مليون دينار خالل عام 2016 إلى 326 مليون دينار خالل عام 2017، أي بانخفاض قدره .1
38.6 مليون دينار ونسبته 10.6%، وقد جاء هذا التراجع في إجمالي الدخل لعدة أسباب منها:
أي ،2017 عام خالل دينار مليون 269.1 إلى 2016 عام خالل دينار مليون 269.9 من الفوائد إيرادات صافي انخفاض
بانخفاض مقداره 0.8 مليون دينار ونسبته 0.3%، وهذا االنخفاض ناجم عن االرتفاع الكبير والسريع في أسعار الفائدة
على الودائع مقارنة مع العوائد على التسهيالت االئتمانية والتوظيفات اخملتلفة.
أي ،2017 عام خالل دينار مليون 22.6 إلى 2016 عام خالل دينار مليون 25.2 من العموالت إيرادات صافي انخفاض
بانخفاض قدره 2.6 مليون دينار ونسبته %10.3.
انخفاض إجمالي املصروفات من 174.3 مليون دينار خالل عام 2016 إلى 146 مليون دينار خالل عام 2017، أي بانخفاض .2
مقداره 28.3 مليون دينار ونسبته 16.2%، وقد شهدت البنود الرئيسة إلجمالي املصروفات التطورات التالية:
ارتفاع نفقات التشغيل )باستثناء اخملصصات( من 142.7 مليون دينار خالل عام 2016 إلى 144 مليون دينار خالل عام
2017، أي بارتفاع مقداره 1.3 مليون دينار ونسبته %0.9.
انخفاض نفقة مخصص تدني التسهيالت االئتمانية املباشرة من 12.9 مليون دينار خالل عام 2016 إلى 0.3 مليون دينار
خالل عام 2017، أي بانخفاض قدره 12.6 مليون دينار ونسبته %97.7.
20
حتليل املركز املالياملالي وتعزيز قدرتها على استغالل مواردها، وحتسني جودة موجوداتها جنحت مجموعة بنك اإلسكان في تدعيم وضعها
ومتانتها املالية وزيادة قدرتها التنافسية، وبناء قاعدة عمالء قوية ومتنامية من القطاعات والشرائح اخملتلفة مما مكنها من
االستمرار في االستحواذ على حصة مؤثرة في العديد من األنشطة واألعمال، حيث أظهرت البيانات املالية جملموعة بنك
اإلسكان منوا في معظم بنود امليزانية وخاصة الرئيسة منها.
ارتفع رصيد إجمالي موجودات مجموعة بنك اإلسكان من 7.8 مليار دينار عام 2016 إلى 8.1 مليار دينار عام 2017، أي بارتفاع
قدره حوالي 0.3 مليار دينار ونسبته 4.1% عن رصيد عام 2016.
إجمالي الودائععلى الرغم من شدة املنافسة التي شهدها القطاع املصرفي، فقد متكنت مجموعة بنك اإلسكان بفضل املكانة املرموقة
التي تتمتع بها في األسواق املصرفية التي تتواجد فيها من حتقيق معدالت منو إيجابية في مجال استقطاب الودائع، حيث
زادت أرصدة ودائع العمالء مببلغ 180.6 مليون دينار ونسبتها 3.2% ليصل رصيدها في نهاية عام 2017 إلى 5.8 مليار دينار، وإذا
ما مت إضافة ودائع البنوك واملؤسسات املالية إلى ودائع العمالء، يصبح الرصيد اإلجمالي للودائع 6.4 مليار دينار في نهاية عام
2017 وبارتفاع نسبته 3.7% عن رصيد نهاية عام 2016.
وعند حتليل ودائع العمالء في نهاية عام 2017 وفقا للجهة املودعة يتبني ما يلي:
ارتفعت كل من ودائع األفراد مبا نسبته 3.1% والودائع احلكومية بنسبة 21.7% عما كانت عليه في نهاية عام 2016، فيما
انخفضت ودائع الشركات “الصغيرة واملتوسطة والكبيرة” بنسبة %3.9.
شكلت ودائع األفراد ما نسبته 75.5% من إجمالي أرصدة ودائع العمالء في نهاية عام 2017 مقابل 75.6% في نهاية عام
2016، وشكلت ودائع الشركات “الصغيرة واملتوسطة والكبيرة” ما نسبته 16.1% مقابل 17.3%، في حني شكلت الودائع
احلكومية ما نسبته 8.4% مقابل 7.1% في نهاية عام 2016.
األهمية النسبية لودائع العمالء حسب اجلهة املودعة
شركات%16.1
أفراد%75.5
احلكومة والقطاع العام%8.4
وقد أظهرت نتائج التحليل حسب نوع الوديعة في نهاية عام 2017 ما يلي:
زادت ودائع التوفير بنسبة 8.6% و “الودائع ألجل وخاضعة إلشعار” بنسبة 9.9%، في حني انخفضت “احلسابات اجلارية وحتت
الطلب” بنسبة 14.4% عما كانت عليه في نهاية عام 2016.
21
2017 مقابل العمالء في نهاية عام ودائع 42% من إجمالي أرصدة “الودائع ألجل وخاضعة إلشعار” ما نسبته شكلت 39.5% عام 2016، وشكلت ودائع التوفير ما نسبته 36.8% مقابل 34.9%، أما “احلسابات اجلارية وحتت الطلب” فقد شكلت
ما نسبته 21.2% مقابل 25.6% عام 2016. األهمية النسبية لودائع العمالء حسب نوع احلساب
ودائع التوفير%36.8
حسابات جاريةوحتت الطلب
%21.2
ودائع ألجلوخاضعة الشعار
%42
التسهيالت االئتمانية سجل رصيد إجمالي محفظة التسهيالت االئتمانية املباشرة خالل عام 2017 ارتفاعا قدره حوالي 176.5 مليون دينار ونسبته 4.1% عن رصيد نهاية عام 2016 ليصل إلى حوالي 4.5 مليار دينار في نهاية عام 2017، وبعد تنزيل رصيد مخصص تدني التسهيالت االئتمانية املباشرة والفوائد املعلقة فإن رصيد محفظة التسهيالت االئتمانية املباشرة بالصافي بلغ 4.2 مليار دينار، أي بارتفاع مقداره حوالي 166.3 مليون دينار ونسبته 4.1% عن عام 2016، وقد جاء هذا االرتفاع في رصيد التسهيالت
االئتمانية املباشرة نتيجة منو قروض األفراد وقروض الشركات على حد سواء.
وعند حتليل محفظة التسهيالت االئتمانية املباشرة وفقا للجهة املقترضة في نهاية عام 2017 يتبني ما يلي: “الصغيرة واملتوسطة ارتفعت كل من التسهيالت املمنوحة لألفراد مبا نسبته 7.6%، والتسهيالت املمنوحة للشركات
للحكومة املمنوحة التسهيالت انخفضت في حني ،2016 عام نهاية في عليه كانت عما %6.6 نسبته مبا والكبيرة” والقطاع العام مبا نسبته %6.8.
شكلت التسهيالت املمنوحة للشركات “الصغيرة واملتوسطة والكبيرة” ما نسبته 46.5% من إجمالي رصيد احملفظة االئتمانية في نهاية عام 2017 مقابل 45.4% في نهاية عام 2016، وشكلت التسهيالت املمنوحة لألفراد ما نسبته %34.7 ما نسبته العام والقطاع للحكومة املمنوحة التسهيالت 33.6%، في حني شكلت احملفظة مقابل إجمالي رصيد من
18.8% من إجمالي رصيد احملفظة مقابل 21% عام 2016.
األهمية النسبية للتسهيالت االئتمانية حسب اجلهة املقترضة
شركات%46.5
أفراد%34.7
حكومة وقطاع عام%18.8
هذا وقد بلغت نسبة الديون غير العاملة 4% في نهاية عام 2017، وبلغت نسبة التغطية )مخصصات الديون ÷ الديون غير
العاملة( 106.5% في نهاية عام 2017.
22
حتليل مؤشرات األداء العام للبنكانعكست النتائج اإليجابية التي سجلها البنك في بنود قائمة املركز املالي وبيان الدخل على مؤشرات األداء واملالءة املالية
للبنك بشكل واضح وعلى النحو التالي:
امللكية بعد العائد على حقوق 2017، كما بلغ معدل العائد على املوجودات بعد الضريبة حوالي 1.6% عام بلغ معدل
الضريبة حوالي 11.5%، وتعد هذه النسب من أعلى املعدالت املتحققة في السوق املصرفي األردني.
بلغت نسبة كفاية رأس املال 17.7% عام 2017 مقابل 17% في نهاية عام 2016.
بلغت نسبة السيولة 127% عام 2017 مقابل 125.7% في نهاية عام 2016، وهي نسبة عالية تفوق احلد األدنى املطلوب
من البنك املركزي األردني البالغ %100.
بلغ العائد األساسي على السهم 0.387 دينار عام 2017.
ارتفعت القيمة السوقية للبنك خالل عام 2017 مبقدار 293 مليون دينار أي بزيادة نسبتها 12.5% لتصل إلى حوالي 2.6
مليار دينار، األمر الذي يعكس الثقة العالية التي يتمتع بها سهم البنك لدى املستثمرين.
الوضع التنافسي
يحتل بنك اإلسكان موقعا متميزا في السوق املصرفي األردني، وفيما يلي حتليال للوضع التنافسي للبنك كما هو الوضع
في نهاية عام 2017:
مجموع من %14.1 نسبتها بلغت سوقية وبحصة االئتمانية، التسهيالت مجموع مبعيار األولى املرتبة البنك احتل
التسهيالت االئتمانية لدى القطاع املصرفي في األردن.
وبهذا يكون بلغت %37.3، احمللية وبحصة سوقية بالعملة التوفير بأرصدة حسابات الصدارة البنك على موقع حافظ
البنك قد جنح “وألكثر من أربعني عاما” باحملافظة على املركز األول كوعاء ادخاري “مفضل” لودائع التوفير في اململكة.
حافظ البنك على موقع الصدارة من حيث شبكة فروعه والبالغ عددها 130 فرعا، وبحصة سوقية بلغت حوالي 15%، وهو
املركز الذي متكن البنك من استمرار احملافظة عليه منذ عام 1978.
حافظ البنك على موقع الصدارة من حيث شبكة أجهزة الصراف اآللي التي ميتلكها والبالغ عددها 229 جهازا، وبحصة
سوقية بلغت حوالي 14%، لتبقى شبكة الصرافات اآللية لدى البنك هي األوسع واألكثر انتشارا في اململكة.
بلغت احلصة السوقية للبنك من بطاقات الدفع املباشر 18% من بطاقات املاستر كارد و16% من بطاقات الفيزا.
بلغت احلصة السوقية للبنك من البطاقات االئتمانية 14.4% من بطاقات املاستر كارد و18.2% من بطاقات الفيزا.
احتل البنك املرتبة الثانية مبعيار مجموع املوجودات، وبحصة سوقية بلغت نسبتها 14.6% من مجموع موجودات القطاع
املصرفي في األردن.
احتل البنك املرتبة الثانية مبعيار مجموع ودائع العمالء، وبحصة سوقية بلغت نسبتها 15% من مجموع ودائع العمالء
لدى القطاع املصرفي في األردن.
23
اجلوائز
البنك خالل السنوات املاضية من جوائز ملا حصل عليه العام وتعزيزا البنك خالل التي حققها للجهود واإلجنازات تقديرا
وشهادات تقدير محلية وإقليمية ودولية، فقد حصل البنك خالل عام 2017 على اجلوائز التالية:
جائزة أفضل بنك في مجال خدمة العمالء في األردن لعام 2017 من مجلة إنترناشيونال فاينانس العاملية املتخصصة في
قطاع الشؤون املالية واملصرفية.
جائزة أفضل بنك في مجال االبتكار في األردن لعام 2017 من مجلة بانكر الشرق األوسط.
جائزة أفضل عالمة جتارية في األردن لعام 2017 من االحتاد الدولي للمصرفيني العرب.
جائزة الريادة في تطوير العمل املصرفي على مستوى الوطن العربي لعام 2017 من احتاد املصارف العربية.
جائزة “أفضل بطاقة مشتركة باألردن” للعام الثاني على التوالي عن بطاقة فيزا املشتركة مع اخلطوط اجلوية القطرية
.Emerging Markets Payments (EMP) من قبل شركة
.Commerzbank من البنك األملاني (STP Award) درع التميز في مجال مترير احلواالت الصادرة
وتأتي هذه اجلوائز تكرميا لبنك اإلسكان على نوعية وجودة املنتجات واخلدمات املصرفية املتميزة التي يقدمها في السوق
تقدمي خالل من رغباتهم وتلبية العمالء خدمة جودة مبستوى الدائم االرتقاء على تركيزه إلى إضافة األردنية، املصرفية
منتجات وخدمات مصرفية مبتكرة وريادية وبطرق سهلة وميسرة، وهو ما يدل ويؤكد على ريادة البنك للسوق املصرفية
األردنية وقدرته على تقدمي منتجات مبتكرة تلبي مختلف احتياجات العمالء، كما وتعكس هذه اجلوائز املكانة والسمعة
العالية للبنك على املستويات احمللية والعربية والعاملية.
أنشطة البنك
أنشطة البنك
26
أنشطة البنك
اخلدمات املصرفية لألفرادمتاشيا مع شعار “بنك اإلسكان ... بنكي للحياة”، فقد واصل البنك خالل عام 2017 جهوده الرامية إلى توفير أفضل اخلدمات
واملنتجات املصرفية لعمالئه من األفراد والوفاء مبتطلباتهم وتوقعاتهم، ليبقى بنك اإلسكان دوما االختيار املفضل للعمالء،
ومن هذا املنطلق اتخذ البنك عددا من املبادرات خالل العام بهدف تعزيز هذا التوجه، ومن ضمن هذه املبادرات تعزيز شبكة
فروعه احمللية واخلارجية، وتطوير حسابات الودائع والقروض والبطاقات، والقنوات اإللكترونية، وحتسني جودة اخلدمات والتوعية
باملنتجات، األمر الذي ساهم في تسجيل منو جيد في محفظة الودائع والقروض والبطاقات وعزز من احلصة السوقية للبنك
على الرغم من الظروف االقتصادية غير املواتية والناجمة عن األزمة السياسية التي تشهدها املنطقة، باإلضافة إلى شدة
املنافسة التي يشهدها القطاع املصرفي في األردن.
وتكللت هذه املبادرات بحصول البنك خالل عام 2017 على 4 جوائز من مؤسسات إقليمية وعربية وعاملية تقديرا واعترافا
منها بتفوق بنك اإلسكان وريادته في مجال خدمة العمالء من خالل تقدمي منتجات مبتكرة توفر حلوال مصرفية شاملة
ومرنة تتناسب مع احتياجات وتطلعات عمالءه األفراد ومبا يعزز من مستوى رضاهم ووالئهم، وفيما يلي نبذة عن أهم اإلجنازات
في مجال تقدمي اخلدمات املصرفية لألفراد خالل العام 2017:
تعزيز شبكة الفروع وأجهزة الصراف اآلليضمن االستراتيجية التي يعتمدها بنك اإلسكان لتعزيز شبكة فروعه احمللية واخلارجية للوصول إلى عمالئه في مختلف
4 فروع جديدة في عدة مواقع حيوية داخل اململكة، وهي: فرع اجلامعة افتتاح 2017 مناطق تواجدهم، فقد مت خالل عام
األملانية األردنية / مأدبا، وفرع حي الروابي/ البيادر، وفرع العبدلي مول، وفرع دير غبار، وبذلك حافظ البنك على موقعه الريادي
في اململكة من حيث عدد الفروع والبالغ 130 فرعا، وبحصة سوقية بلغت حوالي 15%، ومما جتدر اإلشارة إليه أن شبكة فروع
البنك تتضمن فرعني متنقلني، وفرعا لألطفال حيث تعتبر هذه الفروع األولى من نوعها في األردن.
27
وانسجاما مع استراتيجية بنك اإلسكان في مجال التفرع والتوسع املصرفي اخلارجي، فقد افتتح البنك خالل عام 2017 فرعني جديدين في فلسطني أحدهما في منطقة رفيديا في مدينة نابلس واآلخر في مدينة طولكرم، وتأتي هذه اخلطوة في
إطار سعي البنك لتعزيز حضوره املصرفي واملساهمة في عملية التنمية االقتصادية واالجتماعية في فلسطني.
وبافتتاح فرعي رفيديا وطولكرم يصبح عدد فروع بنك اإلسكان العاملة في فلسطني 15 فرعا، حيث تنتشر فروع البنك في املدن الفلسطينية الرئيسية ومنها رام اهلل، ونابلس، واخلليل، وغزة، وجنني، وبيت حلم.
وتهدف سياسة التوسع التي يتبناها بنك اإلسكان بشقيها احمللي واخلارجي إلى تقدمي املزيد من اخلدمات واملنتجات املصرفية لعمالئه القائمني واحملتملني من خالل توفير منافذ اخلدمة املصرفية في هذه املواقع اجملهزة بأحدث الديكورات والتجهيزات ومبا وملسة جمالية، بتصاميم عصرية متيزها إلى باإلضافة واملقاييس، املواصفات أحدث وفق التقنية واألنظمة املكتبية
يعكس توجهات البنك في تسهيل تقدمي اخلدمات والعمل على راحة العمالء وتلبية احتياجاتهم وتوقعاتهم.
ومما جتدر اإلشارة إليه في هذا اجملال أن لدى مجموعة بنك اإلسكان شبكة فروع محلية ودولية يصل عددها إلى 185 فرعا في كل من األردن وسورية واجلزائر ولندن وفلسطني والبحرين، إضافة إلى مكاتب التمثيل في كل من العراق واإلمارات العربية
املتحدة وليبيا.
وفي إطار تعزيز شبكة أجهزة الصراف اآللي، فقد بلغ مجموع عدد أجهزة الصرافات اآللية العاملة 229 جهازا في نهاية عام 2017 موزعة في مواقع استراتيجية في مختلف أنحاء اململكة، األردني املصرفي للسوق صدارته على البنك حافظ وبذلك وبحصة سوقية بلغت 14%، كما عمل البنك على تعزيز جتربة أجهزة الصراف اآللي التي تقدم خدمة اإليداع النقدي املباشر، استخدام إلى احلاجة دون العني ببصمة تعمل التي واألجهزة والبالغ املتنقلة اآللي الصراف أجهزة على عالوة البطاقات، عددها 6 أجهزة والتي تقوم بتقدمي اخلدمات املصرفية للعمالء
في املناطق غير اخملدومة مصرفيا في بعض مناطق اململكة.
خدمة العمالء في الفترة املسائيةحرصا من البنك على توفير اخلدمات املصرفية لعمالئه خالل الفترة املسائية، ومبا ميكنهم من إمتام عملياتهم املصرفية براحة وسهولة، فقد مت خالل عام 2017 متديد ساعات دوام عدد من فروع البنك ومن يوم السبت وحتى يوم اخلميس، وهذه
الفروع هي: فرع الوحدات، وفرع طارق، وفرع الزرقاء اجلديدة، وفرع صويلح.ومما جتدر اإلشارة إليه في هذا اإلطار، أن البنك يقدم خدماته املصرفية املسائية من خالل فروعه السبعة املتواجدة في مراكز التسوق التجارية “املوالت” بهدف متكني املتسوقني وزوار هذه املوالت من إجناز معامالتهم املصرفية اخملتلفة، وهذه الفروع هي: فرع سيتي مول، وفرع العبدلي مول، فرع بارك بالزا، وفرع تاج مول، وفرع جاليريا مول، وفرع شويخ مول / العقبة، وفرع إربد مول.
واألعياد والعطل والسبت “اجلمعة أيام ذلك في مبا األسبوع أيام جميع ليشمل السبعة الفروع هذه عمل دوام وميتد الرسمية”، ومتتد فترة خدمة اجلمهور من الساعة العاشرة صباحا وحتى الساعة العاشرة ليال باستثناء يوم اجلمعة حيث
يبدأ التعامل مع اجلمهور من الساعة الثانية بعد الظهر.
28
تطوير القنوات املصرفية اإللكترونية ضمن خطة هادفة إلى توفير أفضل جتربة مصرفية للعمالء، وانطالقا من مواكبة كل ما هو جديد على صعيد التكنولوجيا
املصرفية، فقد شهدت القنوات املصرفية اإللكترونية لبنك اإلسكان خالل عام 2017 تطورا ملحوظا ومدروسا، وقد انعكس
النقال عبر والهاتف أون الين” “اإلسكان بوابة اإلنترنت عبر التي متت عن طريق املصرفية املعامالت التطور على منو هذا
للتحسينات نتيجة موبايل” “اإلسكان تطبيق
التي قام بها البنك على قنواته اإللكترونية بزيادة
القنوات مجموعة وتتكون استخدامها، كفاءة
اإللكترونية لدى بنك اإلسكان مما يلي:
خدمة إسكان أون الين.
خدمة إسكان موبايل.
خدمة مرسال اإلسكان.
البنك الفوري.
الهاتفية البنك يقدم خدماته املصرفية بأن يذكر
يوميا Call Center االتصال مركز عبر لعمالئه
الليل وحتى منتصف الثامنة صباحا من الساعة
باستثناء أيام اجلمعة.
إطالق خدمات ومنتجات مصرفية جديدة الفرصة وإتاحة األفراد، العمالء احتياجات كافة شرائح تلبي ومنتجات مبتكرة لتوفير خدمات البنك من سعي انطالقا
2017 بتطوير املنتجات البنك خالل عام البنك املميزة، فقد قام التمتع بخدمات ومنتجات لفئات جديدة مستهدفة من
واخلدمات القائمة وطرح منتجات وخدمات جديدة ذات قيمة مضافة للعمالء، عالوة على تقدمي حزم شاملة ومتكاملة من
احللول التمويلية املصممة خصيصا حسب حاجة العميل، كما حرص البنك على تسويق هذه املنتجات من خالل حمالت
تسويقية وإعالمية واسعة االنتشار، باإلضافة إلى ترويجها من خالل شبكة فروع البنك وتوجيه الرسائل النصية ومواقع
التواصل االجتماعي اخملتلفة، وضمن هذا اإلطار قام البنك خالل عام 2017 بإطالق اخلدمات والبرامج واحلمالت التالية:
: وهو األول من “الودائع ألجل بجوائز” منتج يتيح والذي األردني، املصرفي القطاع في نوعه
يتم التي اجلديدة الودائع حسابات ألصحاب
فتحها لدى البنك احلصول على فائدة منافسة
هذا وميتاز أسبوعية، نقدية جائزة لربح وفرصة
املنتج بأنه األعلى بفرص الربح، فكلما زاد رصيد
الوديعة ألجل زادت فرص املودعني بالربح، ويشكل
املنتجات حزمة إلى نوعية إضافة املنتج هذا
والبرامج التي يقدمها البنك.
29
حساب “توفيري مستقبلي“: انطالقا من استراتيجيته في توفير خدمات ومنتجات تراعي احتياجات وطموحات كافة الشرائح العمرية، فقد مت إطالق منتج حساب “توفيري مستقبلي” بحلته اجلديدة، والذي يقوم على أساس إتاحة اجملال أمام
أولياء األمور لفتح حسابات ألبنائهم الذين تقل أعمارهم عن 18 سنة عبر كافة فروع البنك لغايات االدخار واالستفادة من
برنامج اجلوائز اجلديد اخلاص بهذا احلساب.
املتجددة الطاقة مشاريع متويل برنامج على القائمة املبادرات أثمرت املنزلي: للقطاع متويل في مجال التعاون توطيد سبل استراتيجية
مشاريع الطاقة املتجددة عن توقيع البنك اتفاقية
وترشيد املتجددة الطاقة تشجيع صندوق مع
البنك سيتمكن االتفاقية هذه ومبوجب الطاقة،
الطاقة أنظمة مجال في ميسرة قروض منح من
الفوائد الصندوق بسداد املتجددة، حيث سيتكفل
التي تترتب على هذه القروض نيابة عن املستفيدين
من هذه البرامج التمويلية، علما بأن البرنامج يسعى
لتوسيع مظلة شرائح العمالء املستهدفة لتشمل
الصغيرة املؤسسات وقطاع املنزلي القطاع عمالء
أو الشمسية اخلاليا تركيب لغايات واملتوسطة
تركيب السخانات الشمسية، ومبا ينعكس إيجابا على البيئة وخفض فاتورة االستهالك للمملكة.
برنامج اخلدمات املصرفية للعمالء األردنيني في دولة قطر: ضمن جهود البنك لتوسيع نطاق خدماته املصرفية دوليا، فقد مت توقيع اتفاقية مع بنك قطر الوطني ليكون حليفا استراتيجيا لبيع وتسويق املنتجات واخلدمات املصرفية
املقدمة من قبل البنك لشريحة العمالء األردنيني املتواجدين في قطر، باإلضافة إلى عمالء البنك من اجلنسية القطرية،
وتتمثل هذه اخلدمات في القروض السكنية، واحلسابات اجلارية والتوفير والودائع ألجل، والبطاقات االئتمانية.
2017 بعقـد شراكات مع كبار وكـالء السيارات في اململكـة ممثلـة في قروض السيـارات: قام البنك على مدار عام )TOYOTA، KIA، BMW، OPEL( بهدف توفير التمويل املناسب للعمالء الراغبني في امتالك سيارات جديدة بأسعار فائدة
تفضيلية وامتيازات أخرى عديدة.
30
خدمة التحويل إلى بنوك محلية أخرى عبر إسكان موبايل: والتي ستمكن عمالء البنك من إرسال حواالتهم إلى بنوك محلية أخرى من خالل أنظمة ACH و RTGS املقدمة حتت إشراف ورقابة البنك املركزي األردني عبر إستخدام إسكان موبايل.
فواتيركم أي إلكترونيا الفواتير وتسديد البنك خدمة عرض أطلق الين: أون اإلسكان فواتيركم من خالل خدمة اخلدمات فواتير وتسديد البنك الستعراض لعمالء الفرصة إتاحة أساس تقوم على والتي الين، أون اإلسكان من خالل
الفروع وأجهزة أيضا من خالل بأن هذه اخلدمة متوفرة واملدفوعات احلكومية واخلاصة من خالل خدمة فواتيركم، علما
الصراف اآللي واإلسكان موبايل.
خدمة سداد أقساط القروض عبر نظام “فواتيركم”: أصبح بإمكان العمالء احلاصلني على تسهيالت ائتمانية من بنك اإلسكان تسديد قيمة األقساط املترتبة عليهم من خالل أي موقع يقدم خدمة فواتيركم من خالل الربط مع النظام كجهة مفوترة )HBTF as a biller( واملتوفرة لدى كافة البنوك األردنية العاملة في اململكة، باإلضافة إلى فروع مكاتب البريد األردني، ومركز خدمات الزبائن لدى فروع متاجر كارفور وسيفوي، ودون احلاجة ملراجعة فروع البنك لسداد األقساط.
تطوير جوائز حسابات التوفير لعام 2017: مبناسبة مرور 40 عاما على تطبيق نظام جوائز حسابات التوفير الذي تبناه بنك اإلسكان منذ العام 1977، أطلق البنك حملة جوائز حسابات التوفير األكبر واألكثر تنوعا في السوق املصرفي األردني لعام 2017 “ما في شي بعيد...حلمك صار باإليد”، حيث جتاوزت قيمة اجلوائز التي قدمها البنك 7 ماليني دينار، فيما بلغت اجلائزة الكبرى للحملة في نهاية العام 1,250,000 دينار، ويأتي إطالق البنك لهذه احلملة تقديرا منه لوالء عمالئه وثقتهم
الدائمة بخدماته ومنتجاته املبتكرة.
31
متيز بطاقات اإلسكاناملباشر الدفع بطاقات بشقيها البالستيكية البطاقات سوق من حصته لتعزيز جهوده 2017 عام خالل البنك واصل
والبطاقات االئتمانية )الفيزا واملاستركارد( وذلك من خالل إضافة العديد من امليزات املهمة لبطاقات اإلسكان، والتي وفرت
املطاعم، لدى املتنوعة واخلصومات العروض العديد من إلى إضافة وآمنة، ومريحة وسريعة دفع سلسة حلامليها حلول
صعيد على 2017 عام شهدها التي اإلجنازات أبرز يلي وفيما العالم، حول والسفر والترفيه، التسوق ومراكز والفنادق،
البطاقات التي يصدرها بنك اإلسكان:
)3D Secure OTP( إطالق خدمة التسوق اآلمن عبر اإلنترنت لبطاقات فيزا وماستركارد االئتمانية وبطاقات فيزا الدفع املباشر
والتي تتضمن إنشاء رقم سري خاص لكل عملية شراء عبر اإلنترنت من خالل إرساله على شكل رسالة نصية إلى
هاتف العميل، وجتدر اإلشارة إلى أن كافة بطاقات بنك اإلسكان املصدرة من البنك حتتوي على تكنولوجيا الشريحة
الذكية األمر الذي عزز من خاصية األمان حلملة البطاقات في كافة استخداماتهم النقدية أو لدفع فواتير مشترياتهم
عن طريق اإلنترنت.
املباشر والدفع االئتمانية )Visa( لبطاقات الترويجية احلملة إطالق
بالتعاون مع شركة فيزا العاملية حتت عنوان “عيش حدث كأس العالم
النصف املباراة حلضور اإلسكان” بنك فيزا بطاقات مع روسيا في
النهائية لكأس العالم 2018، وتهدف هذه احلملة إلى تشجيع العمالء
على زيادة استخدام بطاقاتهم لتنفيذ املشتريات الشخصية والعائلية
على نقاط البيع اخملتلفة محليا ودوليا.
استخدام على العمالء ملكافأة ومميزة نوعية ترويجية حملة إطالق
والدولية، )احمللية، مشترياتهم لتنفيذ املباشر الدفع )Visa( بطاقات
والتسوق اإللكتروني( وذلك بالشراكة مع شركة فيزا العاملية، وتهدف
احلملة إلى حتفيز وتشجيع العمالء على استخدام بطاقات الدفع املباشر
الدفع من بدال )Point Of Sale( البيع نقاط لتنفيذ مشترياتهم على
مجموع بلغ وقد يوميا، نقدية جوائز 5 تقدمي خالل من وذلك النقدي،
اجلوائز التي مت تقدميها خالل هذه احلملة 830 جائزة، وتتسق احلملة مع
مجهودات Visa العاملية لتشجيع اإلنفاق عبر خيارات الدفع اإللكترونية
وتقليص االعتماد على املعامالت النقدية املباشرة.
بطاقة حظيت فقد األردن، في نوعها من سفر بطاقة أول باعتبارها
الثاني للعام القطرية اجلوية اخلطوط مع املشتركة Signature فيزا
على التوالي بجائزة أفضل بطاقة مشتركة باألردن واملقدمة من شركة
الناشئة، والتي يتم مبوجبها تقدمي باقة الدفع اإللكتروني في األسواق
استثنائية من اخلدمات واملزايا حلامليها.
2018 FIFA World Cup RussiaTM عيش حدث
بدعم من شركة Visa العالميةمع بطاقات Visa بنك ا�سكان
32
االرتقاء بجودة اخلدمة والعناية بالعمالءاالرتقاء بخدمة العمالء كان وال يزال الشغل الشاغل إلدارة بنك اإلسكان، وذلك من خالل تقدمي خدمات وحلول مصرفية
فريدة تتخطى توقعات عمالئه لتلبي احتياجاتهم احلالية واملستقبلية، وهو ما أسهم في حتقيق زيادة مستمرة في عدد
العمالء األفراد.
كما واصل البنك خالل العام 2017 بإعداد الدراسات التي تختص بتقييم مستوى اخلدمة املقدمة للعمالء كدراسة املتسوق
إجراء مت الرأي، كما بإجراء استطالعات االستعانة بشركات استشارية متخصصة العمالء من خالل رضا ودراسة اخلفي
العديد من االختبارات لتقييم مستوى معرفة املوظفني مبنتجات البنك وخدماته، إضافة إلى التواصل املباشر مع عمالء
البنك والتعرف على أبرز املعوقات التي تواجههم ودراسة أسبابها ورفع تقارير يومية وأسبوعية بشكل دوري، والعمل على
حلها من خالل التعاون بني الدوائر املعنية في البنك، األمر الذي ساهم في تطوير وحتسني مستوى اخلدمة املقدمة وتعزيز
العالقة بني البنك وعمالئه.
يذكر في هذا اجملال أن البنك قام بإنشاء مركز متخصص للعناية بالعمالء بهدف حتقيق التكامل وبشكل فعال بني كافة
قنوات تقدمي اخلدمة، حيث مت رفده بكادر مؤهل )INBOUND( ليتولى مهام استقبال مكاملات العمالء وتنفيذ طلباتهم ضمن
إطار زمني معقول، باإلضافة إلى فريق متخصص بتسويق منتجات وخدمات البنك اخملتلفة )OUTBOUND(، حيث مت اعتماد
معايير عاملية تختص بقياس نسبة االستجابة للمكاملات الصادرة والواردة، كما مت إجراء العديد من الزيارات امليدانية لكبار
العمالء بهدف تعزيز العالقة املصرفية معهم، علما بأن اخلدمات املقدمة من البنك في هذا اجملال قد تفوقت على مستوى
القطاع املصرفي كونها األكثر شمولية وتنوعا، في حني أثمرت احلمالت اجلديدة عن أداء قوي في تقدمي اخلدمات املصرفية إلى
العمالء وتلبية احتياجات السوق األردني.
وجتدر اإلشارة إلى أن بنك اإلسكان كان أول من أطلق خدمة البنك الفوري، حيث أولى البنك اهتماما كبيرا بهذا الشأن، علما
بأن البنك الفوري يقدم لعمالء البنك أكثر من 30 خدمة مصرفية.
األعمال املصرفية للشركاتالبنوك ألقت بظاللها على والتي األردني االقتصاد اإلقليمية على واألحداث للمتغيرات السلبي التأثير نتيجة الستمرار
العاملة في القطاع املصرفي األردني، فقد تبنى بنك اإلسكان خالل العام 2017 سياسة ائتمانية حصيفة اتسمت باحليطة
واحلذر وتوازن بني العائد واخملاطر، ومبا يكفل رفع مستوى جودة ونوعية احملفظة االئتمانية لديه، ودون إغفال أهمية احملافظة
على احلصة السوقية والعمل على زيادتها في السوق املصرفي األردني من خالل االستفادة من فرص األعمال املتاحة.
البنك خالل واصل فقد الشركات، قطاع في لعمالئه املفضل املالي الشريك يكون بأن اإلسكان بنك رؤية من وانطالقا
العام 2017 تقدمي باقة مميزة من احللول املصرفية املتكاملة والتي تتناسب مع أنشطة عمالئه في قطاع الشركات الكبيرة
واملتوسطة والصغيرة وتتواكب مع التغير السريع في بيئة العمل ومبستويات عالية من اجلودة.
33
وفيما يلي أهم املبادرات التي أطلقها البنك على صعيد خدمة قطاع الشركات خالل العام 2017:
منتج الودائع ألجل بجوائز: أطلق بنك اإلسكان منتجه اجلديد واألول من نوعه في القطاع املصرفي األردني “الودائع
ألجل بجوائز”، والذي يتيح ألصحاب حسابات الودائع اجلديدة من الشركات التي يتم فتحها لدى البنك احلصول على فائدة
منافسة وفرصة لربح جائزة نقدية أسبوعية.
خدمة Corporate Mobile Banking وخدمة Iskan Online للشركات: ويأتي إطالق هاتني اخلدمتني حرصا من البنك
املالية بدقة متناهية وبكفاءة عالية، وفي هذا اإلطار قام القيام بعملياتهم العمالء ومتكينهم من على اختصار وقت
البنك من قطاع الشركات وجاءت القنوات اإللكترونية لعمالء بآليات التسديد من خالل البنك بتنظيم ندوة تعريفية
الندوة لتعريف عمالء البنك بالقنوات اإللكترونية لدى بنك اإلسكان والتي تتكامل مع تطبيق “إي فواتيركم” ومت شرح
وتوضيح آلية التسديد عبر هذه القنوات.
البنكية، من خالل قيادته التجمعات بدور محوري في سوق قروض 2017 العام البنك قام خالل أن إلى كما جتدر اإلشارة
ومساهمته بتمويل عدد من املشاريع للقطاعات االقتصادية احليوية مثل الطاقة، والعقارات، واألدوية، والبنية التحتية.
املشاريع الصغيرة واملتوسطةقام البنك خالل عام 2017 بتوقيع إتفاقية تعاون وشراكة مع صندوق تشجيع الطاقة املتجددة وترشيد الطاقة لدعم تنفيذ
برنامج متويل مشاريع الطاقة املتجددة، ومبوجب هذا البرنامج سيتمكن البنك من منح قروض ميسرة في مجال أنظمة
املنزلي القطاع عمالء لتشمل املستهدفة العمالء شرائح مظلة لتوسيع يسعى البرنامج بأن علما املتجددة، الطاقة
ينعكس ومبا الشمسية، السخانات تركيب أو الشمسية اخلاليا تركيب لغايات واملتوسطة الصغيرة املؤسسات وقطاع
إيجابا على البيئة وخفض فاتورة استهالك الكهرباء في اململكة.
كما واصل البنك املشاركة بتمويل البرامج اخلاصة بقطاع املشاريع الصغيرة واملتوسطة، ومن هذه البرامج واملنتجات:
الوكالة مع بالتعاون السياحي القطاع في واملتوسطة الصغيرة األعمال لدعم واخملصص السياحي، القرض منتج
.USAID األمريكية للتنمية الدولية
منتج متويل األصول الثابتة، واخملصص لتمويل غايات واسعة ومتعددة مثل مباني املصانع واملكاتب واآلالت واملعدات واألثاث
والديكورات اخلاصة باملشروع املمول.
برامج البنك املركزي، واخملصصة لدعم الشركات املتوسطة والصغيرة.
برنامج السلف الصناعية متوسطة األجل بالتعاون مع البنك املركزي األردني.
.OPIC برنامج متويل الشركات الصغيرة واملتوسطة بضمان مؤسسة
برنامج قرض األعمال.
برنامج مركبات األعمال بالتعاون مع الشركة األردنية لضمان القروض.
برنامج قروض املشاريع الناشئة بالتعاون مع الشركة األردنية لضمان القروض.
برامج واتفاقيات التمويل املتخصصةانطالقا من حرص البنك على تفعيل التعاون االقتصادي العربي املشترك وتعزيز مساهمته الفعالة في دعم وتنشيط حركة
التبادل التجاري بني األردن والدول األجنبية، فقد واصل البنك العمل مبجموعة من البرامج واتفاقيات التمويل املتخصصة
في هذا اجلانب ومنها: برنامج متويل التجارة العربية / أبو ظبي، وبرنامج تسهيل التجارة الدولية مع البنك األوروبي إلعادة
.)EBRD( اإلعمار والتنمية
34
خدمات اخلزينة واالستثمارجنح البنك خالل العام 2017 بتنفيذ استراتيجية عمل ترتكز بشكل أساسي على توفير معدالت سيولة جيدة من خالل إدارة
املوجودات واملطلوبات على النحو األمثل، آخذا في االعتبار مخاطر التقلبات التي شهدتها األسواق املالية احمللية واإلقليمية
والعاملية والتطورات االقتصادية اخملتلفة من جهة، باإلضافة إلى العوامل األخرى املتمثلة في التوترات والنزاعات السياسية
من جهة أخرى.
وقد عزز البنك من أدائه القوي في األسواق املالية من خالل االستثمار في األدوات املالية اخملتلفة والتي تتفق مع التوجهات
االستثمارية للبنك مع األخذ باالعتبار التحوط للمخاطر االستثمارية مبا فيها مخاطر أسعار الصرف والفائدة وغيرها
من اخملاطر.
ويوفر البنك لعمالئه حلوال استثمارية متنوعة من املنتجات اخملتلفة كخدمات التعامل بالعمالت األجنبية واملعادن الثمينة
تقدمي إلى إضافة اآلجلة، العقود وخدمات األجنبية، بالعمالت وبالهامش حساب / باحلساب التعامل خدمات خالل من
خدمات الوساطة في األسواق املالية “احمللية واإلقليمية والدولية” كخدمات شراء وبيع اخليارات في أسواق األسهم والعقود
املالية الصناديق وتسويق املشترك، االستثمار وصناديق االستثمارية، احملافظ إدارة وخدمات األجنبي، الصرف في اآلجلة
اجلديدة، وأمانة االستثمار، وغيرها من اخلدمات.
كما واصل البنك العمل على توظيف أحدث التقنيات وخدمات االتصال والتواصل احلديثة للتعامل مع كافة أنواع املنتجات املالية
الرئيسية مبا يتماشى مع احتياجات العمالء ووفقا لتطور األوضاع في مختلف األسواق العاملية، مع االلتزام التام باملتطلبات
الرقابية من خالل كادر مؤهل من أصحاب اخلبرات املتميزة.
املؤسسات املالية والبنوك املراسلةاملرتبطة إيراداته لتعزيز جهوده 2017 عام خالل البنك واصل
نشاط من املتأتية اإليرادات وباألخص الدولية التجارة بعمليات
التحديات الرغم من وذلك على والكفاالت، واالعتمادات احلواالت
التي فرضتها بيئة العمل اإلقليمية والدولية.
وبناء احلالية، عالقاته توطيد على بالعمل البنك استمر كما
اإلقليمية واملؤسسات البنوك مع ومثمرة جديدة عمل عالقات
والعاملية الرئيسية، ومبا يعزز جهوده ومساعيه جتاه خدمة عمالئه
خيارات وتوفير املراسلة البنوك من واسعة شبكة اتاحة عبر
اخلدمات تنويع وبهدف منافسة، وبأسعار اخلدمات من متنوعة
املقدمة لعمالء البنك وتعزيز عالقاته مع البنوك املراسلة، فقد مت
خالل عام 2017:
تطبيق خدمة احلواالت الفورية مع البنك األهلي التجاري السعودي وبنك اإلمناء السعودي.
توقيع اتفاقية خدمة احلواالت الفورية مع مجموعة سامبا املالية، والتي من املتوقع أن تدخل حيز التنفيذ مطلع العام 2018.
هذا ويسعى البنك لتوسيع تطبيق خدمة احلواالت الفورية مع البنوك العاملة في دول اخلليج العربي بهدف تسهيل حتويالت
املغتربني األردنيني من هذه الدول.
35
وتقديرا جلهود البنك واعترافا بكفاءته في مجال مترير احلواالت الصادرة
البنك خالل اليورو بشكل خاص، فقد حاز وبعملة وألوروبا بشكل عام
)STP Award( من احلواالت التميز في مجال مترير درع 2017 على العام
مختلف في وتواجده بريادته املعروف Commerzbank األملاني البنك
%98 من حواالت بنك أسواق العالم. يذكر في هذا اجملال بأن ما نسبته
اإلسكان الصادرة يتم متريرها بشكل آلي.
فقد املالية، واملؤسسات البنوك مع التعامل مخاطر من احلد وبهدف
من التعامل التفاقيات الدورية املراجعة سياسة اتباع البنك واصل
جهة ومتابعة مستجدات الوضع االئتماني على مستوى الدول والبنوك
املالي بوضعها املتعلقة املستجدات آخر على للوقوف فيها املراسلة
واالئتماني من جهة ثانية.
ومن اجلدير ذكره في هذا اجملال، بأن البنك يرتبط مع شبكة مراسلني من
موزعني مراسل بنك 500 عن تزيد العاملية املالية واملؤسسات البنوك
على 80 دولة حول العالم.
الفروع اخلارجية والبنوك والشركات التابعةكان عام 2017 مليئا بالتحديات، حيث أثرت األوضاع السياسية السائدة واألوضاع االقتصادية الدولية على األسواق العربية
بشكل عام، وعلى األسواق التي يتواجد بها بنك اإلسكان بشكل خاص، وعلى الرغم من استمرار حالة عدم اليقني في ظل
هذه الظروف، إال أن شبكة الفروع اخلارجية والبنوك والشركات التابعة لبنك اإلسكان حققت خالل العام 2017 أداء ماليا جيدا.
أرباح مجموعة إجمالي 8.6% من مبا نسبته والبحرين قد ساهمت اخلارجية في كل من فلسطني البنك فروع بأن يذكر
بنك اإلسكان قبل الضريبة، كما بلغت مساهمة البنوك والشركات التابعة 15.9%، أما مكاتب التمثيل فقد استمرت في
تسويق خدمات ومنتجات البنك األمر الذي عزز من حضوره محليا وإقليميا.
وعلى صعيد شبكة الفروع فقد شهد عام 2017 ما يلي:
نابلس / رفيديا )فرع فلسطني في جديدين فرعني افتتاح
العاملة في البنك وفرع طولكرم(، ليرتفع بذلك عدد فروع
فلسطني إلى 15 فرعا.
افتتاح فرع جديد للشركة املتخصصة في مدينة العقبة،
ويأتي افتتاح هذا الفرع ضمن خطة الشركة لتوسيع قاعدة
عملياتها خلدمة القطاعات االقتصادية اخملتلفة في منطقة
العقبة إضافة إلى العاصمة عمان ومحافظة إربد.
اخلارجية فروعه شبكة تعزيز إلى دائما البنك ويسعى
في املنتشرة متثيله ومكاتب له التابعة والشركات والبنوك
متكاملة مجموعة تقدم والتي األردن إلى باإلضافة دول 8
األفراد قطاعي في لعمالئه الشاملة املصرفية اخلدمات من
والشركات، األمر الذي ساهم في تنمية عالقات البنك بعمالئه
من املصدرين واملستوردين من جهة، وتعزيز التبادالت التجارية
من البنك فيها ينتشر التي والدول األردن بني واالستثمارات
جهة أخرى.
36
هذا وتتشكل مجموعة بنك اإلسكان داخل األردن وخارجه مما يلي:
فروع البنك في األردن: 130 فرعا. فروع البنك خارج األردن: 15 فرعا في فلسطني، وفرعا واحدا في البحرين.
البنوك التابعة:
املصرف الدولي للتجارة والتمويل/ سورية )www.ibtf.com.sy(، وتبلغ حصة البنك 49.1% من رأسماله البالغ 5.25 مليار
ليرة سورية، ويعمل من خالل شبكة تتكون من 31 فرعا.
بنك اإلسكان للتجارة والتمويل/ اجلزائر )www.housingbankdz.com(، وتبلغ حصة البنك 85% من رأسماله البالغ
10 مليار دينار جزائري، ويعمل من خالل شبكة تتكون من 7 فروع.
جنيه مليون 65 البالغ رأسماله من %75 البنك حصة وتبلغ ،)www.jordanbank.co.uk( بريطانيا الدولي/ األردن بنك
استرليني، ويعمل من خالل شبكة تتكون من فرعا واحدا.
الشركات التابعة:
الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي )www.slcjo.com(، وتبلغ حصة البنك 100% من رأسمالها البالغ 30 مليون دينار،
وتعمل من خالل شبكة تتكون من 3 فروع.
شركة املركز املالي الدولي )www.ifc.com.jo(، وتبلغ حصة البنك 77.5% من رأسمالها البالغ 5 مليون دينار.
مكاتب التمثيل:
مكتب متثيل أبو ظبي / اإلمارات.
مكتب متثيل طرابلس / ليبيا.
مكتب متثيل بغداد / العراق.
املوارد البشريةيفتخر بنك اإلسكان بكوادره البشرية التي تعتبر العنصر األهم في حتقيق جناحات البنك على مدى سنوات عمله املاضية،
إذ يحرص البنك على توفير بيئة العمل املناسبة التي تكفل االستقرار ملوظفيه وتعزز من رضاهم ووالءهم.
البنك إدارة عليها مجلس وافق التي القرارات من عدد اتخاذ إلى 2017 العام البنك خالل إدارة بادرت اإلطار، هذا وضمن
وشملت ما يلي:
االستمرار بتطبيق سياسة املكافآت التي تركز على حتفيز األداء املتميز، وذلك من خالل تخصيص نسبة من األرباح بعد
الضريبة تصل إلى 5%، وتوزع على املوظفني استنادا إلى نظام خاص يربط املكافآت واحلوافز باإلنتاجية والكفاءة.
منح كافة املوظفني غالء معيشة بنسبة تعادل نسبة التضخم في اململكة.
وتدريبهم على القيادية لديهم الروح وتنمية البنك العاملني لدى التركيز على تطوير قدرات ومهارات البنك كما واصل
العمل بروح الفريق الواحد، مبا مكن البنك من احملافظة على مستوى مستدام من األداء اجليد والربحية، كما تبنى البنك
سياسة إتاحة الفرص أمام املوظفني للترقية والتطور من خالل االنتقال إلى وظائف أخرى والتي ستنعكس على تنويع خبرات
املوظفني وإثرائها مع مراعاة انطباق شروط العدالة والكفاءة واألحقية في النقل والترفيع.
التعينييسعى بنك اإلسكان دائما إلى أن يكون جهة العمل املفضلة )Employer of Choice( للباحثني عن فرص عمل ضمن القطاع
املصرفي، وبهدف حتقيق هذا التوجه، قام البنك بإجناز املبادرات التالية:
أو من قبل التوظيف الرائدة في مجال واملعدة من قبل الشركات )Job Fair( ورعايتها التوظيف املشاركة في معارض
اجلامعات أو من قبل وزارة العمل بهدف استقطاب أفضل الكفاءات.
37
من التخرج حديثي من املتميز العلمي التحصيل أصحاب تعيني اجلامعات واملعاهد احمللية والعربية والعاملية، وجذب أفضل الكفاءات من
ذوي اخلبرات املتوفرة في سوق العمل.توفير نافذة إلكترونية حديثة ومتطورة للتوظيف من خالل موقع البنك
على شبكة اإلنترنت حتى يتمكن الراغبون بالعمل لدى البنك التقدم بطلباتهم من خاللها.
أحد )LinkedIn( إن لينكد موقع على البنك صفحة وتطوير حتديث تواصل كشبكة أساسا يستخدم والذي االجتماعي التواصل مواقع
مهنية ونشر التعاميم عن الوظائف املطلوبة من خاللها.تعزيز العالقات مع اجلامعات الرسمية من خالل طلب البنك كشوفات
دورية عن اخلريجني بهدف استقطاب املتفوقني منهم من التخصصات ذات العالقة بعمل البنك.
التدريب والتطويرانطالقا من إدراك البنك بأن القدرات والكفاءات املصرفية املؤهلة واملتخصصة هي ركيزة أساسية لالرتقاء مبستوى تقدمي ورفع مستويات املوظفني وتأهيل والعملي إلعداد النظري التدريب االعتماد على في البنك استمر للعمالء، فقد اخلدمة أدائهم املهني، لتمكينهم من القيام باألعمال املصرفية اخملتلفة، وذلك بإتاحة الفرص التدريبية لهم في مختلف مجاالت
العمل املصرفي واملالي واالستثماري واإلداري، وحضور املؤمترات والندوات وامللتقيات املتخصصة.
بقيت برامج تدريب املوظفني على قمة أولويات إدارة البنك، حيث مت طرح مجموعة شاملة ومتنوعة من البرامج والدورات التدريبية أهمها:
برامج تأهيل املوظفني اجلدد )الصرافني( وتأهيل موظفي خدمة العمالء وتأهيل مدراء الفروع. عقد الدورات السلوكية مثل )مهارات االتصال الفعال(، والدورات الوظيفية املتخصصة مثل )الكشف عن التزييف والتزوير(. عقد منتدى احللول املصرفية املبتكرة لتعزيز تنافسية األعمال املصرفية: الفرص والتحديات. عقد امللتقى األول لتعزيز القدرات القيادية واإلدارية لذوي املهام اإلشرافية. مواصلة العمل ببرنامج إدارة املواهب.
ومن اجلدير ذكره في هذا اجملال بأن البنك وفر خالل عام 2017 ما ال يقل عن 8105 فرصة تدريبية ملوظفي البنك، باإلضافة إلى إحلاق املوظفني بدورات اللغة اإلجنليزية بواقع 400 فرصة تدريبية.
كما عزز البنك خالل العام أيضا ثقافة التعلم من خالل االستمرار بإيفاد عدد من املوظفني سنويا للحصول على الشهادات األكادميية والشهادات املهنية لدى أبرز املعاهد واجلامعات واملراكز التدريبية احمللية والعاملية وفق األسس املعتمدة في البنك
لهذه الغاية. هذا وميكن االطالع على أهم الدورات التي مت عقدها خالل العام 2017 وأعداد املشاركني بها في اإلفصاح اخلاص بها الوارد في
نهاية هذا التقرير.
38
إدارة اخملاطرإدراكا من البنك بأهمية إدارة اخملاطر اخملتلفة التي تكتنف أنشطة أعماله، فقد واصلت إدارة مخاطر مجموعة بنك اإلسكان
عملها انسجاما مع توجهات مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية والتشريعات والقوانني احمللية والدولية، ومبا يخفف من عوامل
اخملاطر احملتملة التي قد تتعرض لها أعمال البنك، ومما جتدر اإلشارة إليه أن إدارة اخملاطر في البنك ترتبط مباشرة بلجنة إدارة
اخملاطر املنبثقة عن مجلس اإلدارة، حيث تختص في اإلشراف على كفاءة وفعالية واستقاللية دائرة اخملاطر ووظائفها اخملتلفة
في تقييم وإدارة هيكل مخاطر البنك.
وانطالقا من االهتمام باحملافظة على توفير إدارة مخاطر فاعلة، فقد قام البنك خالل عام 2017 مبا يلي:
االستمرار في تطوير سياسات ومنهجيات إدارة اخملاطر اخملتلفة، مبا يتماشى مع تعليمات احلاكمية املؤسسية للتخفيف
من حجم التعرض للمخاطر والعمل ضمن مستويات اخملاطر املقبولة.
تطوير منظومة للتقارير الرقابية، مبا يتماشى مع أفضل املمارسات العاملية، وذلك بهدف استخراج تقارير موحدة لكافة
أنواع اخملاطر بدقة وفاعلية.
الشركات بأكبر االستعانة خالل من اخملتلفة البنك أنظمة على الرقابة وأدوات األنظمة في االستثمار حجم زيادة
االستشارية املتخصصة في هذا اجملال، ومبا يعزز البيئة الرقابية ويزيد من فاعلية إدارة اخملاطر في جانب تكنولوجيا املعلومات.
حتديث مصفوفات اخملاطر خملتلف مراكز العمل بالبنك وذلك في إطار استمرار تطبيق منهجية التقييم الذاتي للمخاطر
CRSA وحتديد مؤشرات اخملاطر الرئيسية على مستوى األنشطة املصرفية اخملتلفة.
حتضير البنك لالنتقال إلى طريقة الـ Internal Rating Based Approach حسب تعليمات جلنة بازل، وذلك من خالل عمل
Gap Analysis للوضع احلالي من حيث البنية والبيانات واألنظمة وعمل اخلطة الالزمة للتوافق، باإلضافة إلى أنه مت إنشاء
وحدة إلدارة مخاطر رأس مال البنك ومت العمل على تطوير مهامها ونطاق عملها.
تطوير مؤشرات اخملاطر الرئيسية لدى البنك )Key Risk Indicators( والتي يتم االعتماد عليها كمؤشر أو داللة على اخملاطر
احملتملة، وتعتبر نظام إنذار مبكر الحتمالية التعرض خلطر معني.
تطوير آلية ومنهجية اختبارات األوضاع الضاغطة، وآلية ومنهجية احتساب التقييم الداخلي لرأس املال ICAAP من خالل
تطبيق منهجيات قياس أكثر تطورا مع األخذ باالعتبار تقييم كافة أنواع اخملاطر.
حرص البنك على االلتزام بأفضل املمارسات واملعايير اخلاصة بأمن املعلومات والعمل على رفع مستوى النضوج في األمن
السيبراني من خالل إنشاء مركز متخصص بإدارة األمن السيبراني والتصدي للهجمات السيبرانية، كما حرص البنك أيضا
على االلتزام باملعيار الدولي PCI DSS وذلك بتطبيق الضوابط األمنية الالزمة للبطاقات املصدرة بكافة أنواعها من خالل
االستعانة بالبرامج واألدوات التي توفر حماية مستمرة ملوجودات البنك.
كما تولي إدارة اخملاطر أهمية كبيرة في جانب استمرارية أعمال البنك والتحقق من اجلاهزية العالية والقدرة على التعامل
مع احلاالت االستثنائية والكوارث، حيث يتم إجراء الفحوصات الدورية الالزمة ألنظمة البنك احلساسة والتي تقيس القدرة
على العمل بنجاح من خالل املواقع البديلة )موقع التوافرية العالية واملوقع الرديف( ومدى متانة االستعدادات والتجهيزات
الفنية املتوفرة لدى البنك للتعامل مع أصعب الظروف.
وامتثاال للمعيار الدولي للتقارير املالية IFRS9 والصادر عن مجلس معايير احملاسبة الدولي )IASB( خالل عام 2014، فقد قام
البنك بإطالق مشروع التوافق مع املعيار في بداية عام 2017، حيث مت االنتهاء من معظم مراحل املشروع بالتعاون مع شركة
استشارية متخصصة، وتضمن ذلك تطوير السياسات الالزمة للتوافق مع املعيار، وحتديد األسس واملعايير املستخدمة في
تصنيف العمالء، والتحقق من صحة عمل وموثوقية أنظمة تصنيف مخاطر العمالء املطبقة بالبنك، باإلضافة إلى تطوير
نظام خاص باحتساب اخلسائر االئتمانية املتوقعة.
39
وفي سعيه لنشر ثقافة اخملاطر بني املوظفني ملا لذلك من أهمية في التخفيف من حجم التعرض للمخاطر، فقد قام البنك
خالل العام 2017 بعقد العديد من ندوات التوعية للموظفني في هذا اجملال، عالوة على نشر املواد التعليمية ذات العالقة
باخملاطر على املوقع الداخلي للبنك.
ويقدم االيضاح رقم 40 في القوائم املالية في هذا التقرير املزيد من املعلومات والتفاصيل عن إدارة اخملاطر لدى البنك.
مراقبة االمتثال والدولية احمللية الرقابية اجلهات الصادرة من بالتعليمات االلتزام بعدم أية مخاطر مرتبطة البنك على جتنب إدارة حترص
من مستمر بشكل التحقق خالل من اخملاطر هذه مع البنك يتعامل حيث األردني، املركزي البنك عن الصادرة وخاصة
توافر السياسات واإلجراءات الالزمة للتعامل مع كافة متطلبات اجلهات الرقابية، ويشمل ذلك القيام باملراجعات الدورية
وإصدار التقارير الالزمة بهذا الشأن، واتخاذ الترتيبات الالزمة لتعزيز إجراءات التعامل مع كافة التطورات في مجال االمتثال
ومكافحة عمليات غسل األموال ومتويل اإلرهاب والعقوبات الدولية.
ومما جتدر اإلشارة إليه أنه قد مت خالل العام 2017 تشكيل جلنة االمتثال املنبثقة عن مجلس اإلدارة، وتتألف من ثالثة أعضاء
من اجمللس غالبيتهم من األعضاء املستقلني وعضوا مراقبا، حيث تتولى اللجنة املهام التالية:
اإلشراف على كفاءة وفاعلية واستقاللية دائرة مراقبة االمتثال ووظائفها اخملتلفة في تقييم درجة الفعالية التي يدير بها
البنك مخاطر االمتثال.
االمتثال يجعل الذي بالشكل البنك داخل السليمة املهنية واملمارسة االستقامة قيم لتعزيز الالزمة التدابير اتخاذ
بالقوانني واألنظمة والتعليمات واألوامر واملعايير املطبقة هدفا أساسيا واجب التحقيق.
اإلشراف على متابعة االمتثال لتعليمات اجلهات الرقابية اخملتلفة وبذل اجلهود داخل البنك لوضع أسس فعالة في مجال
مكافحة عمليات غسل األموال ومتويل اإلرهاب، والعقوبات الدولية.
وقد شهد عام 2017 بناء منهجية تقييم اخملاطر جتاه عمليات غسل األموال ومتويل اإلرهاب تضمنت تقييم مخاطر العمالء،
والدول، واملناطق اجلغرافية، باإلضافة إلى املنتجات واخلدمات والعمليات، وقنوات تقدمي اخلدمات، باإلضافة إلى االستمرار في
تطبيق فحوصات االلتزام Compliance Tests وإعداد التقارير الدورية التي تتضمن تقييم “مخاطر االمتثال” والتحقق من
بيانات العمالء من خالل مراقبة أداء الفروع في تطبيق مبادئ التعرف على العميل، ومراقبة احلركات املالية التي يتم تنفيذها
على حسابات العمالء ودراسة التنبيهات املستخرجة من نظام مكافحة عمليات غسل األموال، وإجراء حتديث دوري على
قائمة األسماء املدرجة على قوائم احلظر الدولية.
كما واصل البنك االلتزام مبتطلبات قانون االمتثال الضريبي للحسابات اخلارجية FATCA من خالل استخراج التقارير الرقابية
الالزمة لذلك والتدريب املستمر للموظفني فيما يتعلق بهذا اجلانب وتقدمي اإلفصاحات املطلوبة عن العمالء األمريكيني إلى
مصلحة الضرائب األمريكية.
واستمر البنك بتعزيز ثقافة االمتثال وعمليات مراقبة غسل األموال من خالل ما يلي:
عقد الورشات والندوات التدريبية املتعلقة بغسل األموال خملتلف قطاعات العمل في البنك.
إعداد نشرات توعية وتثقيف وإصدار تعاميم خاصة بهدف تعريف املوظفني بهذا اجلانب.
حتديث املوقع اإللكتروني الداخلي للبنك وتضمينه لكافة األنظمة والقوانني والتشريعات املرتبطة بسياسة االمتثال.
40
الترويج والتسويق والبيعاألردني اجملتمع شرائح كافة إلى للوصول الرامية جهوده من 2017 العام خالل التسويقية اإلسكان بنك حمالت عززت
العمالء حتفيز بهدف والقائمة اجلديدة واملنتجات للخدمات وتسويقية ترويجية سياسة البنك تبنى حيث املستهدفة،
وتشجيعهم على االستفادة منها، من خالل تنفيذ عدد كبير من احلمالت اإلعالنية عبر الوسائل اإلعالنية اخملتلفة املقروءة
واملسموعة واملرئية، والتي القت استحسانا كبيرا من عمالء البنك القائمني واحملتملني، ويذكر منها:
احلملة الترويجية جلوائز حسابات التوفير.
احلملة الترويجية حلساب “توفيري مستقبلي”.
احلمالت الترويجية اخلاصة بالبطاقات االئتمانية وبطاقات الدفع املباشر.
احلمالت الترويجية اخلاصة بالقروض الشخصية، وقروض السيارات، وخدمات االستثمار، ومتويل الشركات الكبيرة.
احلمالت الترويجية اخلاصة بالقنوات اإللكترونية للبنك.
احلمالت التسويقية للحواالت السريعة )ويسترن يونيون(.
ألول مرة في القطاع املصرفي األردني، حملة ترويجية ملنتج “الودائع ألجل بجوائز”.
حملة بيعية وتسويقية جديدة خاصة بحسابات الرواتب.
عالوة على ذلك، قام البنك خالل العام 2017 بتعزيز الشراكات االستراتيجية التسويقية مع بعض الشركات واملؤسسات،
والتي يهدف من خاللها إلى التواصل الفعال والدائم مع العمالء واجلمهور وإبقائهم على إطالع دائم على كافة اخلدمات
واملنتجات التي يقدمها البنك.
والتفاعل مع التواصل االجتماعي والترويجية على مواقع 2017 على تكثيف حمالته اإلعالنية العام البنك خالل وحرص
عمالئه واإلجابة على استفساراتهم ومالحظاتهم.
كما سعت إدارة البنك إلى تعزيز الصورة الذهنية عن البنك من خالل تواجده في املؤمترات والندوات التي شارك بها سواء من
خالل الرعاية أو من خالل تقدمي األبحاث وأوراق العمل.
في حني واصل فريق البيع املباشر تفعيل اجملهود البيعي من خالل تكثيف الزيارات امليدانية واالتصاالت الهاتفية مع الشركات
واملؤسسات واألفراد، ليعزز بذلك قدرة البنك التنافسية في القطاع املصرفي األردني.
تكنولوجيا املعلوماتيؤمن بنك اإلسكان بأن مستقبل اخلدمات املصرفية يستند إلى قدرته على العمل باملرونة الكافية واملهارة املطلوبة في
2017 باتخاذ خطوات كبيرة في هذا االجتاه مما ساهم في توفير مجال التكنولوجيا الرقمية، حيث قام البنك خالل العام
حلول متكاملة وشاملة تضمن تقدمي أفضل اخلدمات للمستخدمني وبفعالية عالية، باإلضافة إلى متكني العمالء من إجناز
معامالتهم املصرفية اخملتلفة بشكل أسرع وأكثر أمانا، والتي متثلت فيما يلي:
41
إجراء مزيدا من التحسينات على قنواته اإللكترونية عبر اإلنترنت “اإلسكان أون الين” والهاتف النقال “اإلسكان موبايل”
ومرسال اإلسكان وأجهزة الصراف اآللي، حيث انعكست تلك التحسينات على كفاءة استخدام تلك القنوات مما أدى إلى
زيادة حجم املعامالت املصرفية التي متت من خالل هذه القنوات.
والذي ميكن فواتيركم” “اي الوطني املدفوعات نظام عبر اإللكترونية الدفع تعزيز عمليات نحو احلكومي التوجه دعم
العمالء من االستفسار عن قيم فواتيرهم وتسديدها، حيث قام البنك باستخدام منصة “اي فواتيركم” لتفعيل ميزة
نافذة عبر اخلدمة هذه تفعيل مت كما البنك، لدى العمالء حسابات على املباشر القيد خالل من اإللكترونية التجارة
“اإلسكان أون الين” على موقع البنك )WWW.HBTF.COM(، علما بأن هذه اخلدمة متوفرة أيضا من خالل الفروع وأجهزة
الصراف اآللي و“اإلسكان موبايل”.
تعزيز جتربة أجهزة الصراف اآللي التي تقدم خدمة اإليداع النقدي املباشر، واألجهزة التي تعمل ببصمة العني دون احلاجة
إلى استخدام البطاقات، عالوة على األجهزة املتنقلة التي تقوم بتقدمي اخلدمات املصرفية للمناطق غير اخملدومة مصرفيا
في كافة مناطق اململكة.
خاص خدمات مركز استحداث عبر شكل بأفضل خدمتهم ليتم تلقائي وبشكل آليا العمالء تصنيف نظام إطالق
بالعمالء النخبة واملميزين )EDGE(، ومبا يعزز من كفاءة عملياته الداخلية.
البنك، كما مت تطوير املركزية في التخزين التخزينية ألجهزة السعة وتوسعة التحتية من خالل تطوير البنية حتسني
أجهزة اخلوادم AIX ورفع قدراتها التشغيلية مبا يلبي متطلبات املشاريع واالحتياجات املستقبلية.
املسؤولية االجتماعية قفزات االجتماعية محققة باملسؤولية خاصا اهتماما انطالقتها منذ أولت رائدة وطنية مالية اإلسكان مؤسسة بنك
نوعية ظهرت بشكل واضح وجلي في شمولية اخلدمات االجتماعية والتطوعية واخليرية التي احتضنتها سواء عن طريق
املبادرة أو الشراكة أو الرعاية والدعم.
وانطالقا من إميان البنك الراسخ بأن املسؤولية االجتماعية متثل املشروع الوطني األبرز الذي يسهم في دفع عجلة التنمية
قدما، فقد حرص البنك على تكريس روح التضامن والتكافل بني مختلف فئات اجملتمع وفق استراتيجية واضحة وشاملة
حول مفصال تقريرا البنك أصدر وقد والبيئة، والشباب والثقافة والتعليم الصحة تشمل رئيسية قطاعات تستهدف
املسؤولية االجتماعية يتضمن أهم نشاطات ومبادرات البنك في هذا اجملال.
42
اخلطة االستراتيجية للبنك لعام 2018يعاني األردني االقتصاد زال ما حيث بالتحدیات، حافلة إقلیمیة ظروف وسط 2018 لعام االستراتيجية اخلطة إعداد مت
من تبعات الظروف السياسية واألمنية في املنطقة متأثرا باألزمات في كل من سوريا والعراق، باإلضافة إلى تباطؤ النمو
االقتصاد الظروف فقد أظهر وبالرغم من هذه النفط، تراجع أسعار نتيجة اخلليجي التعاون دول مجلس االقتصادي في
األردني بعض املرونة في التكيف مع الظروف السائدة، إذ حقق منوا جيدا في العام 2017.
مت االعتماد في وضع أهداف اخلطة للعام 2018 على مجموعة من الفرضيات والتوقعات حلجم النمو في مختلف أنشطة
ومجاالت عمل البنك ومبا يفوق معدالت النمو املتوقعة للقطاع املصرفي األردني، وذلك بهدف حتقيق منو مستدام في أرباح
البنك وتعزيز حصته السوقية.
وقد جاءت التوجهات االستراتيجية للبنك ضمن أربعة محاور رئيسية هي:
احملور املاليحتقيق منو مستدام في األرباح وتعزيز حقوق امللكية ملساهمي البنك.
حتقيق منو في صافي إيرادات الفوائد وإجمالي الدخل.
حتسني معدل العائد على املوجودات ومعدل العائد على حقوق امللكية.
زيادة حصة البنك من الودائع والتسهيالت في القطاع املصرفي األردني.
حتسني صافي هامش الفوائد.
زيادة اإليرادات من غير الفوائد، وتطوير نشاط البنك وحصته السوقية في مجال التسهيالت االئتمانية غير املباشرة.
القائمة واحلد من تصنيف حسابات أخرى ضمن العاملة الديون غير حتسني جودة احملفظة االئتمانية من خالل معاجلة
الديون غير العاملة.
ترشيد اإلنفاق في كافة مجاالت العمل في البنك وزيادة اإليرادات مبا يساعد في حتسني مؤشر الكفاءة .
محور السوق والعمالءحتسني احلصة السوقية للبنك في مختلف اجملاالت مع التركيز في ذلك على حصة البنك من حسابات التوفير ومتويل
عمليات التجارة اخلارجية.
زيادة نشاط البنك في مجال احلواالت الفورية.
رفع كفاءة النشاط التسويقي في البنك مبا في ذلك نشاط التسويق املباشر.
تعزيز نشاط البنك في مجال البطاقات االئتمانية بشكل عام، ورفع معدالت استغالل السقوف املمنوحة لهذه البطاقات
بشكل خاص.
مراجعة الهوية املؤسسية وتقييم العالمة التجارية للبنك.
مجال في للبنـك الفعـال بالـدور االستمـرار خالل من اجملتمع لدى البنـك عن اإليجابيـة الذهنية الصـورة تعزيـز
املسؤولية االجتماعية.
رفع درجة رضا العمالء.
تطوير شرائح العمالء واستحداث شرائح جديدة وتعزيز قاعدة العمالء املربحني مع التركيز على استقطاب العمالء من
.)Edge( شريحة
تعميق أواصر العالقات بني البنك وعمالئه من خالل دراسة احتياجاتهم والعمل على تلبيتها والتعرف على املشاكل التي
تواجههم في تعاملهم مع البنك )وحلها إن وجدت(.
حتسني مستوى خدمة العمالء، وتطوير املنتجات واخلدمات القائمة، ودراسة جدوى إدخال منتجات وخدمات جديدة وفقا
الحتياجات شرائح وفئات العمالء املستهدفني مع التركيز على )فئة الشباب( وتطوير اخلدمات وإجراءات العمل املناسبة
لتلبية احتياجات هذه الشريحة.
االستمرار في تشجيع وحتفيز العمالء على استخدام القنوات اإللكترونية.
43
محور العملياتمراجعة الرؤية املستقبلية للبنك في ضوء توجه البنك إلعداد استراتيجية طويلة املدى تغطي الفترة حتى عام 2023.
لتسريع عملية وذلك االئتمان بشكل خاص منح وإجراءات عام العمل بشكل إجراءات مراجعة في عملية االستمرار
االئتماني، القرار تضمن سالمة التي الضوابط بتطبيق االلتزام مراعاة مع االئتماني، القرار واتخاذ االئتمانية الدراسة
وحتسني فعالية عملية التحصيل.
جتنيب البنك التعرض ألية مخاطر جوهرية، وإدارة اخملاطر التي قد يتعرض لها بكفاءة وفعالية والتوافق مع كافة التعليمات
املتعلقة باحلاكمية ضمن األطر الزمنية املطلوبة.
تطوير وتفعيل نشاط التدقيق الداخلي من خالل التحول في عمل التدقيق باالعتماد على مفهوم التدقيق املبني على
اخملاطر )Risk Based Audit( والتدقيق املبني على العمليات )Process Based Audit(، وتفعيل دور التدقيق االستشاري
والتشاركي ومبا يخدم حتسني مستوى اخلدمات املقدمة وحتقيق أهداف البنك.
االستمرار بتطوير البنية التكنولوجية وزيادة كفاءة استخداماتها في مختلف أوجه العمل في البنك.
ضبط وترشيد عملية التفرع الداخلي ومبا يتوافق مع اخلطة االستراتيجية للتفرع في البنك.
رفع كفاءة عملية إدارة املشاريع في البنك وتسريع دورة إجناز املشاريع في جميع مراحلها.
خالل من وذلك عليها، احلصول ويسهل ومتناسقة موثوقة وتقارير ومعلومات بيانات لتوفير التقارير أنظمة حتسني
استخدام األدوات والتقنيات احلديثة مثل الـ Dashboard ومبا يدعم ويحسن عملية اتخاذ القرار في البنك.
االستمرار في رفع كفاءة القنوات اإللكترونية، وتنويع اخلدمات املقدمة من خاللها وتوجيه العمالء نحو استخدام القنوات
البديلة مثل تطبيقات خدمات البنك على الهواتف الذكية واإلنترنت املصرفي والبنك الفوري وVirtual Branch ... الخ.
الدوائر كافة قبل من لها واملساندة الدعم تقدمي التابعة من خالل والشركات اخلارجية الفروع وإمكانات قدرات تعزيز
ومراكز العمل في البنك.
ترشيد استهالك الكهرباء من خالل استخدام التقنيات املوفرة للطاقة واستخدام الطاقة املتجددة.
محور املوارد البشريةواملكافآت احلوافز أنظمة تطبيق في االستمرار خالل من إنتاجيتهم وحتسني للبنك ووالئهم املوظفني رضا درجة رفع
املستندة إلى األداء.
تعزيز فعالية دور إدارة املوارد البشرية في حتسني مستوى جودة اخلدمة املقدمة للعمالء من خالل استقطاب الكفاءات
البشرية وتدريبها وتأهيلها لغايات رفد الفروع ومراكز العمل اخملتلفة باحتياجاتها من املوارد البشرية.
توفير الفرص التدريبية الالزمة التي تتناسب واالحتياجات الفعلية للموظف ووظيفته.
التجاوب في واملرونة والسرعة العمل، ومراكز إدارات مختلف بني التواصل وتفعيل الواحد الفريق بروح العمل تعزيز
ملتطلبات تنفيذ وإجناز األعمال املطلوبة.
االستمرار في تطبيق مشاريع اإلحالل والتعاقب الوظيفي في البنك، وتهيئة الصف الثاني من املوظفني وإمدادهم باملعارف
واخلبرات العلمية والعملية الالزمة.
وبناء معادلة للتقييم تساعد على أدائها، الفروع وتقييم التي تستند عليها عملية تصنيف النظر في األسس إعادة
توجيه وحتفيز الطاقات نحو خدمة العمالء وحتقيق املستهدفات، وتقيس مبوضوعية جهد كل موظف في مكان عمله.
إعادة النظر في أنظمة املكافآت واحلوافز، بحيث يتم االعتماد بشكل أكبر على معيار حتقيق األهداف ومؤشرات قياس
األداء KPIs في منح املكافآت واحلوافز.
اتخاذ اإلجراءات الالزمة لتعزيز مفهوم محاسبة املسؤولية بهدف احلد من التجاوزات واألخطاء التي تضر مبصالح البنك
وكذلك احلد من الشكاوى الفعلية التي ترد من العمالء.
البيانات الماليـة المجمعـة
البيانات الماليـة المجمعـة
46
تقرير مدققي احلسابات املستقلني
الى مساهمي بنك االسكان للتجارة والتمويل
عمان- اململكة األردنية الهاشمية
الـــرأيلقد قمنا بتدقيق القوائم املالية املوحدة املرفقة لبنك االسكان للتجارة والتمويل )شركة مساهمة عامة محدودة( »البنك«
الدخل وقائمة املوحد الدخل وقائمة 2017 األول/ ديسمبر 31 كانون املوحد كما في املالي املركز قائمة تتكون من والتي
ذلك املنتهية في للسنة املوحدة النقدية التدفقات وقائمة املوحدة امللكية التغيرات في حقوق وقائمة املوحد الشامل
التاريخ وااليضاحات حول القوائم املالية املوحدة وملخص ألهم السياسات احملاسبية.
في رأينا، إن القوائم املالية املوحدة املرفقة تظهر بعدالة، من كافة النواحي اجلوهرية، املركز املالي املوحدة للبنك كما في
31 كانون األول/ ديسمبر 2017 وأداءه املالي وتدفقاته النقدية املوحدة للسنة املنتهية في ذلك التاريخ وفقا ملعايير التقارير
املالية الدولية.
أساس الرأيلقد قمنا بتدقيقنا وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، إن مسؤولياتنا وفقا لهذه املعايير مفصلة أكثر ضمن بند مسؤولية
لقواعد وفقا الشركة عن مستقلون نحن هذا. تقريرنا في الواردة املوحدة املالية القوائم تدقيق عن احلسابات مدققي
السلوك املهني للمحاسبني القانونيني الصادر عن اجمللس الدولي ملعايير السلوك املهني للمحاسبني باإلضافة إلى متطلبات
السلوك املهني االخرى املالئمة لتدقيق القوائم املالية املوحدة في األردن، وقد التزمنا مبتطلبات السلوك املهني ومتطلبات
اجمللس الدولي ملعايير السلوك املهني للمحاسبني. لقد قمنا باحلصول على أدلة تدقيق كافية ومالئمة وتوفر أساسا إلبداء
الرأي.
أمور أخرىمت تدقيق القوائم املالية املوحدة للسنة املنتهية في 31 كانون األول/ ديسمبر 2016 من قبل ارنست ويونغ / األردن كمدقق
وحيد للبنك للعام 2016، ومت إصدار رأي غير متحفظ حولها بتاريخ 26 كانون الثاني/ يناير 2017. ومتاشيا مع تعليمات البنك
املركزي األردني للحاكمية املؤسسية للبنوك مت تعيني كل من ارنست ويونغ / األردن و ديلويت أند توش )الشرق األوسط( –
األردن كمدققي حلسابات البنك للعام 2017 بشكل مشترك.
امور التدقيق الهامةان أمور التدقيق الهامة هي تلك األمور التي وفقا الجتهادنا املهني كانت األكثر جوهرية خالل تدقيق القوائم املالية املوحدة
للسنة احلالية. لقد متت دراسة هذه األمور ضمن اإلطار الكلي لتدقيق القوائم املالية املوحدة إلبداء رأينا حول هذه القوائم
املالية املوحدة وال نبدي رأيا منفصال حول هذه األمور. مت وصف إجراءات التدقيق املتعلقة بكل امر من األمور املشار اليها ادناه.
لقد قمنا باملهام املذكورة في فقرة مسؤولية مدقق احلسابات واملتعلقة بتدقيق القوائم املالية املوحدة. باإلضافة لكافة
األمور املتعلقة بذلك. بناء عليه فأن تدقيقنا يشمل تنفيذ اإلجراءات التي مت تصميمها لالستجابة لتقييمنا خملاطر األخطاء
اجلوهرية في القوائم املالية املوحدة. ان نتائج إجراءات التدقيق التي قمنا بها، مبا في ذلك اإلجراءات املتعلقة مبعاجلة األمور
47
املشار اليها ادناه، توفر أساسا لرأينا حول تدقيق القوائم املالية املوحدة املرفقة.
1. التدني في محفظة التسهيالت االئتمانيةان التدني في محفظة التسهيالت االئتمانية هي أحد اهم االمور التي تؤثر على نتائج أعمال البنك، باإلضافة التي تتطلب الكثير من االجتهاد الى كونها من االمور تطبيق يتم التدني. خسارة وقياس التعثر لتحديد فيها مبا التدني قياس عملية مدخالت على االجتهاد اإلئتمانية التسهيالت إجمالي بلغ الضمانات. تقييم مبلغ 2017 ديسمبر األول/ كانون 31 في املباشرة كما تسهيالت تدني مخصص أخذ مت دينار 4,489,400,787
إئتمانية مباشرة مقابلها مبلغ 188,508,307 دينار.
كيف مت معاجلة أمر التدقيق املهمكشوفات على احلصول التدقيق اجراءات تضمنت عينات واختيار املراقبة، وحتت العاملة غير التسهيالت الضمانات تقييم فيها مبا التدني خسارة لدراسة واخملصصات الالزمة بناء على تاريخ التعثر. باإلضافة الى ذلك، فقد قمنا باختيار عينة من القروض العاملة والتأكد
من قيام اإلدارة باألخذ بعني االعتبار كافة عوامل التدني.
التسهيالت محفظة في التدني خسارة افصاحات ان 8 حول رقم ايضاح اإلفصاح عنها في مت االئتمانية قد احملاسبية بالسياسات واخلاصة املوحدة املالية القوائم حول 2 رقم إيضاح في اإلئتمانية التسهيالت حول
القوائم املالية املوحدة.
2. تعليق الفوائد على القروض غير العاملةيتم تعليق الفوائد بعد 90 يوم من تاريخ التعثر.
يتم تطبيق االجتهاد لتحديد تاريخ التعثر، األمر الذي قد يؤثر على مبلغ الفوائد التي يجب تعليقها.
كيف مت معاجلة أمر التدقيق املهمكشوفات من عينة اختيار التدقيق اجراءات تضمنت القروض غير العاملة والفوائد املعلقة ودراسة الفوائد املعلقة مبا فيها إعادة االحتساب وفقا لتعليمات البنك األسس دراسة مت فقد ذلك، الى باإلضافة املركزي. التدني حدوث لتحديد االدارة قبل من املستخدمة
)تاريخ التعثر(.
ان االفصاحات املتعلقة بتعليق الفوائد على القروض غير العاملة مفصلة في ايضاح 8 حول القوائم املالية املوحدة.
3. تقييم املوجودات املالية بالقيمة العادلة ان عملية تقييم املوجودات املالية بالقيمة العادلة تعتبر عملية معقدة وتتطلب إستخدام مناذج التدفقات النقدية املستقبلية مبا فيها عوامل حتديد القيمة العادلة كما في 31 كانون األول/ ديسمبر 2017 بلغ إجمالي اإلستثمارات
غير املتداولة مبلغ 15,765,476 دينار.
كيف مت معاجلة أمر التدقيق املهماملستخدمة املنهجية تقييم التدقيق تضمنت عملية املستخدمة واملدخالت التقييم مناذج مالئمة ومدى كجزء قمنا كما املتداولة. غير االستثمارات لتقييم املدخالت أهم معقولية مبراجعة التدقيق، اجراءات من النقدية كالتدفقات التقييم عملية في املستخدمة مع مقارنتها خالل من اخلصم ومعدالت املتوقعة،
معلومات السوق.
ان االفصاحات اخلاصة باملوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل قد مت اإلفصاح عنها في ايضاح
رقم 7 حول القوائم املالية املوحدة.
48
املعلومات األخرى الواردة في التقرير السنوي للشركة لعام 2017تتكون املعلومات األخرى من املعلومات الواردة في التقرير السنوي غير القوائم املالية املوحدة وتقرير مدقق احلسابات حولها.
ان اإلدارة هي املسؤولة عن املعلومات األخرى. اننا نتوقع ان يتم تزويدنا بالتقرير السنوي بتاريخ الحق لتقريرنا. ان رأينا ال يشمل
املعلومات األخرى وأننا ال نبدي اي تأكيد حول املعلومات األخرى.
فيما يتعلق بتدقيق القوائم املالية املوحدة، ان مسؤوليتنا هي قراءة املعلومات األخرى عندما تصبح متاحة لنا، بحيث نقيم فيما
اذا كانت املعلومات األخرى تتعارض جوهريا مع القوائم املالية املوحدة او من معرفتنا خالل عملية تدقيق القوائم املالية املوحدة.
مسؤولية اإلدارة واملسؤولني املكلفني باحلوكمة عن القوائم املالية إن اإلدارة مسؤولة عن إعداد هذه القوائم املالية املوحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا ملعايير التقارير املالية الدولية، باإلضافة
الى حتديد نظام الرقابة الداخلي الضروري إلعداد قوائم مالية خالية من األخطاء اجلوهرية سواء الناجتة عن احتيال أو عن غلط.
مببدأ املتعلقة األمور عن واإلفصاح مستمرة كمنشأة االستمرار على الشركة قدرة تقييم عن مسؤولة اإلدارة أن كما
االستمرارية مبا في ذلك استخدام مبدأ االستمرارية في احملاسبة عند إعداد القوائم املالية املوحدة، إال إذا كان في نية اإلدارة
تصفية البنك أو إيقاف عملياته أو عدم وجود أي بديل واقعي آخر سوى القيام بذلك.
إن املكلفني باحلوكمة مسؤولون عن االشراف على عملية إعداد التقارير املالية املوحدة للبنك.
مسؤولية مدققي احلسابات عن تدقيق القوائم املالية املوحدةإن أهدافنا تتمثل باحلصول على تأكيد معقول بأن القوائم املالية ككل خالية من األخطاء اجلوهرية سواء الناجتة عن إحتيال
أو عن غلط وإصدار تقرير التدقيق الذي يتضمن رأينا.
ان التأكيد املعقول هو تأكيد عالي املستوى ولكنه ليس ضمانة إن التدقيق الذي يجري وفقا ملعايير التدقيق الدولية سيكشف
أو منفردة كانت إذا جوهرية، اعتبارها ويتم غلط أو الحتيال نتيجة حتدث قد األخطاء إن وجوده. عند جوهريا خطأ دائما
مجتمعة ميكن ان يكون لها تأثير على القرارات االقتصادية املتخذة من قبل مستخدمي هذه القوائم املالية املوحدة.
إننا نقوم مبمارسة االجتهاد املهني واحملافظة على الشك املهني كجزء من التدقيق وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، وكذلك
نقوم مبا يلي:
حتديد وتقييم مخاطر االخطاء اجلوهرية في القوائم املالية املوحدة، سواء الناجتة عن احتيال أو غلط، وتصميم وتنفيذ
اجراءات تدقيق تستجيب لهذه اخملاطر واحلصول على أدلة تدقيق كافية ومالئمة توفر أساسا إلبداء الراي. إن خطر عدم
اكتشاف خطأ جوهري ناجت عن احتيال يعد أكبر من ذلك الناجت عن غلط، ملا قد يتضمنه االحتيال من تواطؤ أو تزوير أو حذف
متعمد أو تأكيدات غير صحيحة أو جتاوز لنظام الرقابة الداخلي.
احلصول على فهم لنظام الرقابة الداخلي املتعلق بالتدقيق وذلك لتصميم إجراءات تدقيق مالئمة للظروف وليس بهدف
ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للبنك.
تقييم مالءمة السياسات احملاسبية املطبقة ومعقولية التقديرات احملاسبية وااليضاحات املتعلقة بها التي قامت بها االدارة.
49
التوصل الى نتيجة حول مالءمة استخدام االدارة ملبدأ االستمرارية في احملاسبة، وبناء على أدلة التدقيق التي مت احلصول
عليها، وفيما إذا كان هناك عدم تيقن جوهري مرتبط بأحداث أو ظروف قد تلقي بشكوك كبيرة حول قدرة الشركة على
االستمرار. وإذا ما توصلنا الى نتيجة بأن هناك شك جوهري، فعلينا اإلشارة في تقرير التدقيق إلى ايضاحات القوائم املالية
التي التدقيق أدلة إن استنتاجاتنا مبنية على إذا كانت هذه االيضاحات غير كافية. رأينا أو تعديل املوحدة ذات الصلة
حصلنا عليها حتى تاريخ تقرير التدقيق، ومع ذلك فإن األحداث او الظروف املستقبلية قد تؤدي إلى عدم استمرار الشركة
في اعمالها كمنشأة مستمرة.
تقييم العرض العام لهيكل القوائم املالية املوحدة ومحتواها مبا في ذلك االيضاحات حولها وفيما إذا كانت القوائم املالية
املوحدة متثل املعامالت واألحداث التي حتقق العرض العادل.
احلصول على أدلة تدقيق كافية ومالئمة فيما يتعلق باملعلومات املالية عن الشركات أو األنشطة التجارية ضمن نطاق
اجملموعة إلبداء الرأي حول القوائم املالية املوحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه واإلشراف وإجناز عملية التدقيق للمجموعة.
ونحن مسؤولون عن رأينا حول التدقيق.
إننا نتواصل مع املسؤولني املكلفني باحلوكمة فيما يتعلق بنطاق التدقيق وتوقيته ومالحظات التدقيق املهمة التي تتضمن
أي نقاط ضعف مهمة في نظام الرقابة الداخلية التي يتم حتديدها من قبلنا خالل عملية التدقيق.
نقوم كذلك بتزويد املسؤولني املكلفني باحلوكمة مبا يفيد التزامنا مبتطلبات السلوك املهني املتعلقة باالستقاللية واالفصاح
للمسؤولني املكلفني باحلوكمة عن كل العالقات واالمور االخرى التي تظهر على انها تؤثر على استقالليتنا وما شأنه ان
يحافظ على هذه االستقاللية.
تدقيق على أهمية االكثر األمور بتحديد نقوم باحلوكمة، املكلفني املسؤولني مع بها التواصل يتم التي األمور تلك من
القوائم املالية املوحدة للسنة احلالية والتي متثل أمور التدقيق الهامة. اننا نقدم وصف عن هذه األمور في تقرير التدقيق اال
إذا كان القانون أو التعليمات متنع اإلفصاح عن ذلك االمر، او في حاالت نادرة جدا والتي بناءا عليها ال يتم االفصاح عن ذلك
االمر في تقريرنا الن العواقب السلبية املتوقعة لإلفصاح قد تفوق املنفعة العامة الناجتة عنه.
تقرير حول املتطلبات القانونية األخرى يحتفظ البنك بقيود وسجالت محاسبية منظمة بصورة أصولية تتفق مع القوائم املالية املوحدة ونوصي باملصادقة عليها.
50
قائمة املركز املالي املوحد كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017
20172016ايضاحاتدينــــاردينــــار
املوجــودات:-41,249,146,7681,052,501,966نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية
5494,547,239549,833,560أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية638,122,77622,795,894ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
721,399,87821,957,719موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل 84,208,383,4224,042,066,469تسهيالت ائتمانية مباشرة - بالصافي
91,983,995580,524موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر101,781,141,9931,791,900,701موجودات مالية أخرى بالتكلفة املطفأة - بالصافي
11179,559,351168,524,627ممتلكات ومعدات - بالصافي1225,083,02224,351,994موجودات غير ملموسة - بالصافي
1938,384,83840,738,707موجودات ضريبية مؤجلة13103,186,885104,973,034موجودات أخرى
8,140,940,1677,820,225,195مجموع املوجوداتاملطلوبات وحقوق امللكية:-
املطلوبات :-14541,721,932493,163,142ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
155,828,132,5715,647,527,093ودائع عمالء16266,606,789328,901,283تأمينات نقدية17114,136,78538,338,502أموال مقترضة
1855,284,69056,024,369مخصصات متنوعة 1950,509,31957,000,430مخصص ضريبة الدخل
192,185,8582,056,712مطلوبات ضريبية مؤجلة20166,131,862137,163,122مطلوبات أخرى
7,024,709,8066,760,174,653مجموع املطلوباتحقوق امللكية:-
حقوق مساهمي البنك21315,000,000252,000,000رأس املال املكتتب به واملدفوع
21328,147,537357,925,469عالوة االصدار22206,742,971189,054,310احتياطي قانوني
33,222,068-22احتياطي اختياري2237,608,68436,101,000احتياطي مخاطر مصرفية عامة
228,807,0077,752,032احتياطي خاص)110,715,554()106,641,415(23فروقات ترجمة عمالت أجنبية
)344,677()109,459(24احتياطي القيمة العادلة - بالصافي25273,604,841247,953,497 أرباح مدورة
1,063,160,1661,012,948,145مجموع حقوق مساهمي البنك53,070,19547,102,397حقوق غير املسيطرين
1,116,230,3611,060,050,542مجموع حقوق امللكية8,140,940,1677,820,225,195مجموع املطلوبات وحقوق امللكية
تعتبر اإليضاحات املرفقة من رقم 1 إلى رقم 49 جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة وتقرأ معها.
51
قائمة الدخل املوحد للسنة املنتهية في 31 كانون االول / ديسمبر 2017
ايضاحات20172016
دينــــاردينــــار
27379,106,993361,758,831الفوائد الدائنة
)91,839,894()109,993,008(28الفوائد املدينة
269,113,985269,918,937صافي إيرادات الفوائد
2922,569,53925,160,981صافي إيرادات العموالت
291,683,524295,079,918صافي إيرادات الفوائد والعموالت
30751,41120,720,472ارباح عمالت أجنبية
خسائرموجودات مالية محددة بالقيمة العادلة
من خالل قائمة الدخل 31)297,676()468,179(
3233,906,20749,304,210ايرادات أخرى
326,043,466364,636,421إجمالي الدخل
3375,816,41974,955,250نفقات املوظفني
1115,439,48515,628,444 و 12استهالكات وإطفاءات
3452,729,70552,165,231مصاريف أخرى
8308,25612,875,272مخصص تدني التسهيالت اإلئتمانية املباشرة
10562,132900,000 مخصص تدني موجودات مالية بالتكلفة املطفأة
181,174,77317,776,093مخصصات متنوعة
146,030,770174,300,290إجمالي املصروفات180,012,696190,336,131الربح قبل الضرائب
)59,323,518()54,808,429(19ضريبة الدخل
125,204,267131,012,613الربح للسنةويعود إلى:
121,868,089123,787,093مساهمي البنك3,336,1787,225,520حقوق غير املسيطرين
125,204,267131,012,613احلصة االساسية واخملفضة للسهم من ربح السنة
العائد إلى مساهمي البنك0.393 دينار 0.387دينار35
تعتبر اإليضاحات املرفقة من رقم 1 إلى رقم 49 جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة وتقرأ معها.
52
قائمة الدخل الشامل املوحد للسنة املنتهية في 31 كانون االول / ديسمبر 2017
2016 2017دينــــار دينــــار
131,012,613 125,204,267 الربح للسنة
يضاف : بنود الدخل الشامل األخرى التي قد يتم حتويلها إلى
االرباح واخلسائر في الفترات الالحقة
)28,826,079( 7,386,602 فروقات ترجمة عمالت اجنبية
يضاف : بنود الدخل الشامل األخرى التي لن يتم حتويلها إلى
االرباح واخلسائر في الفترات الالحقة
4,335 235,218التغير في القيمة العادلة للموجودات املالية بالقيمة العادلة من
خالل الدخل الشامل االخر بعد الضريبة
)28,821,744( 7,621,820 مجموع بنود الدخل الشامل األخرى للسنة بعد الضريبة
102,190,869 132,826,087 مجموع الدخل الشامل للسنة
اجمالي الدخل الشامل العائد إلى :
102,948,041 126,177,446 مساهمي البنك
)757,172( 6,648,641 غير املسيطرين
102,190,869 132,826,087
تعتبر اإليضاحات املرفقة من رقم 1 إلى رقم 49 جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة وتقرأ معها.
53
سمبر 2017كانون االول / دي
ي 31 هية ف
سنة املنتحدة لل
كية املوحقوق املل
ي ت ف
غيراقائمة الت
س املال رأ
ب به كتت
املع
واملدفو
الوة ع
صــداراإل
تطيـــــا
حتيااال
ت فـروقا
ت ال
جمة عمتر
جنبيةأ
ي ط
حتياا
القيمة العادلة/ي
صافبال
ح مدورةأربا
عجملمو
احقوق غير طرين
سيامل
حقوق ي
جمالإ
كيةاملل
يقانونـ
يختيــار
اص
خاطر
خام
صرفية عامة م
دينــاردينــار
دينــاردينــار
دينــاردينــار
دينــاردينــار
دينــاردينــار
دينــاردينــار
2017سنة
ي بداية الصيد ف
الر252,000,000
357,925,469189,054,310
33,222,0687,752,032
36,101,000)110,715,554(
)344,677(247,953,497
1,012,948,14547,102,397
1,060,050,542سنة
ح لل الرب
--
--
--
--
121,868,089121,868,089
3,336,178125,204,267
شامل جموع بنود الدخل ال
م-
--
--
-4,074,139
235,218-
4,309,3573,312,463
7,621,820سنة
شامل للجموع الدخل ال
م-
--
--
-4,074,139
235,218121,868,089
126,177,4466,648,641
132,826,087س املال
ي رأ الزيادة ف
63,000,000)29,777,932(
-)33,222,068(
--
--
--
--
س املالف زيادة رأ
صاريم
--
--
--
--
)365,425()365,425(
-)365,425(
تطيا
حتياى /من اال
حملول إلا
--
17,688,661-
1,054,9751,507,684
--
)20,251,320(-
--
االرباح املوزعة -
--
--
--
-)75,600,000(
)75,600,000()680,843(
)76,280,843(سنة
هاية الي ن
صيد فالر
315,000,000328,147,537
206,742,971-
8,807,00737,608,684
)106,641,415()109,459(
273,604,8411,063,160,166
53,070,1951,116,230,361
2016سنة
ي بداية الصيد ف
الر252,000,000
357,925,469172,277,768
33,222,0687,272,603
32,401,000)89,872,167(
)349,012(225,919,340
990,797,06948,543,186
1,039,340,255سنة
ح لل الرب
--
--
--
--
123,787,093123,787,093
7,225,520131,012,613
شامل جموع بنود الدخل ال
م-
--
--
-)20,843,387(
4,335-
)20,839,052()7,982,692(
)28,821,744(سنة
شامل للجموع الدخل ال
م-
--
--
-)20,843,387(
4,335123,787,093
102,948,041)757,172(
102,190,869ت
طياحتيا
ى /من االحملول إل
ا-
-16,776,542
-479,429
3,700,000-
-)20,955,971(
--
-االرباح املوزعة
--
--
--
--
)80,640,000()80,640,000(
)738,435()81,378,435(
خرى أ
--
--
--
--
)156,965()156,965(
54,818)102,147(
سنةهاية ال
ي نصيد ف
الر252,000,000
357,925,469189,054,310
33,222,0687,752,032
36,101,000)110,715,554(
)344,677(247,953,497
1,012,948,14547,102,397
1,060,050,542
ي. كزي االردن
ك املرسبقة من البن
صة اال مبوافقة مخلا
ت اطيا
حتياصرفية عامة واال
طر مخا
ي مط
حتياف با
صرظر الت
ح -
ت هيئة االوراق املالية.ستنادا لتعليما
خل اخالل قائمة الد
ت املالية بالقيمة العادلة من جودا
م للموت اعادة تقيي
ف مببلغ 6,455,941 دينار وميثل فروقاصر
كن التال مي
-ت البيع.
خالل عملياق منه فعال من
حقف به اال مبقدار ما يت
صركن الت
م )9( وال ميي للتقارير املالية رق
كر للمعيار الدولق املب
طبيصيد االرباح املدورة مبلغ 247,353 دينار ميثل اثر الت
شمل ري
-ك
ي ذلخر مبا ف
شامل االخل ال
خالل الدت املالية بالقيمة العادلة من
جوداب للمو
سالجلة ومبلغ 109,459 دينار وميثل التغير ال
ضريبية مؤت
جوداف مببلغ 38,384,838 دينار من االرباح املدورة وميثل مو
صركن الت
ال مي -
ي وهيئة االوراق املالية .كزي االردن
ك املرت البن
ستنادا لتعليماك ا
ق منه فعال وذلحق
سملة او التوزيع اال مبقدار ما يتالر
سابقة.ت
سنواي
سنة وفخالل هذه ال
سوريه ي
جارة والتمويل في للت
ف الدولصر
طع البنيوي( لدى املكز الق
جنبية )مرت اال
م العمالف مببلغ 14,275,651 دينار وميثل ارباح تقيي
صركن الت
ال مي -
سمبير 2017.كانون األول / دي
ي 31 كما ف
ح القابل للتوزيع 181,740,283 دينار يبلغ الرب
-
ها.حدة وتقرأ مع
م املالية املوجزءا من هذه القوائ
م 49 ى رق
م 1 إلت املرفقة من رق
حاضا
تعتبر اإلي
54
قائمة التدفقات النقدية املوحدة للسنة املالية املنتهية في 31 كانون االول / ديسمبر 2017
20172016ايضاحدينـــــاردينـــــار
االنشطة التشغيلية180,012,696190,336,131الربح قبل الضرائب
تعديالت لبنود غير نقدية:-15,439,48515,628,444استهالكات وإطفاءات
308,25612,875,272مخصص تدني التسهيالت اإلئتمانية املباشرة568,800648,647صافي خسائر تقييم موجودات مالية في القيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
3,542,8693,821,582مصروف تعويض نهاية اخلدمة 537,485952,161اطفاء عالوات وخصم االصدار
6,727,8141,318,605صافي ايرادات الفوائد والعموالت املستحقة)19,334,876(812,778تأثير تغيرات اسعار الصرف على النقد وما في حكمه
1,884,00719,132,316أخرى 209,834,190225,378,282التدفق النقدي من عمليات التشغيل قبل التغير في املوجودات واملطلوبات
النقص )الزيادة( في املوجودات 56,600,000-االيداعات لدى البنك املركزي )التي تزيد استحقاقاتها عن 3 شهور(
1,828,695)15,326,882(االيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية )التي تزيد استحقاقاتها عن 3 شهور( )549,379,178()169,765,897(تسهيالت ائتمانية مباشرة
)383,750()10,959(موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل )13,428,865()817,959(املوجودات األخرى
الزيادة )النقص( في املطلوبات )47,196,936(5,448,619ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية )تستحق خالل مدة تزيد عن 3 شهور(
)162,226,770(180,605,478ودائع العمالء49,792,796)62,294,494(تأمينات نقدية23,485,3569,319,845مطلوبات أخرى
)5,632,925()6,981,067(اخملصصات املتنوعة صافي التدفق النقدي من )املستخدم في( االنشطة التشغيلية
قبل ضريبة الدخل املدفوعة 164,176,385)435,328,806(
)51,345,650()58,901,137(ضريبة الدخل املدفوعة)486,674,456(105,275,248صافي التدفق النقدي من )املستخدم في( االنشطة التشغيلية
االنشطة االستثمارية-)1,168,253()شراء( موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل
)657,077,207()554,777,485()شراء( موجودات مالية بالتكلفة املطفأة564,436,5761,228,952,417املتحصل من استحقاق موجودات مالية بالتكلفة املطفأة
)26,532,350()22,272,126()شراء( ممتلكات ومعدات – بالصافي1,850,6373,554,702بيع ممتلكات ومعدات – بالصافي
)3,734,647()5,504,093()شراء( موجودات غير ملموسة545,162,915)17,434,744(صافي التدفق النقدي) املستخدم في( من االنشطة االستثمارية
االنشطة التمويلية)15,037,980()18,908,106(املسدد من األموال املقترضة
94,706,38922,346,007املقترض من األموال املقترضة)80,568,933()75,553,698(أرباح مدفوعة للمساهمني
)738,435()680,843(حقوق غير املسيطرين – بالصافي )73,999,341()436,258(صافي التدفق النقدي املستخدم في عمليات التمويل
)15,510,882(87,404,246صافي الزيادة) النقص( في النقد وما في حكمه)23,265,154(10,844,064تأثير تغير أسعار الصرف على النقد وما في حكمه
1,172,957,1131,211,733,149النقد وما في حكمه في بداية السنة361,271,205,4231,172,957,113النقد وما في حكمه في نهاية السنة
تعتبر اإليضاحات املرفقة من رقم 1 إلى رقم 49 جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة وتقرأ معها.
55
ايضاحات حول القوائم املالية املوحدة للسنة املنتهية في 31 كانون األول/ ديسمبر 2017
1. عـــــامتأسس بنك االسكان للتجارة والتمويل )البنك( خالل عام 1973 ومت تسجيله كشركة مساهمة عامة اردنية مركزها الرئيسي
في عمان – اململكة االردنية الهاشمية وفقا لقانون الشركات رقم )12( لسنة 1964.
وفروعه عمان مبدينة الرئيسي مركزه خالل من بنشاطه املتعلقة واملالية املصرفية األعمال جميع بتقدمي البنك يقوم
ومكاتبه داخل اململكة وعددها )130( وخارجها في فلسطني والبحرين وعددها )16( فرع ومن خالل الشركات التابعة له في
االردن وسوريا واجلزائر وبريطانيا.
اسهم البنك مدرجة في بورصة عمان لالوراق املالية.
مت إقرار القوائم املالية املوحدة من قبل مجلس اإلدارة في جلسته رقم )1/2018( بتاريخ )25 كانون الثاني/ يناير 2018( وهي
خاضعة ملوافقة البنك املركزي االردني والهيئة العامة للمساهمني.
2. أهم السياسات احملاسبية
أسس إعداد القوائم املاليةمت اعداد القوائم املالية املوحدة للبنك وشركاته التابعة وفقا ملعايير التقارير املالية الدولية الصادرة عن مجلس معايير
املنبثقة عن مجلس معايير احملاسبة الدولية املالية التقارير الصادرة عن جلنة تفسيرات والتفسيرات الدولية احملاسبة
الدولية ووفقا للقوانني احمللية النافذة وتعليمات البنك املركزي االردني.
مت إعداد القوائم املالية املوحدة وفقا ملبدأ التكلفة التاريخية باستثناء املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة
الدخل واملوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل االخر والتي تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القوائم
املالية املوحدة ، كما تظهر بالقيمة العادلة املوجودات واملطلوبات املالية التي مت التحوط خملاطر التغير في قيمتها العادلة.
ان الدينار األردني هو عملة اظهار القوائم املالية املوحدة والذي ميثل العملة الرئيسية للبنك.
التغيرات في السياسات احملاسبيةان السياسات احملاسبية املتبعة في اعداد القوائم املالية املوحدة متفقة مع تلك التي اتبعت في اعداد القوائم املالية للسنة
املنتهية في 31 كانون األول/ ديسمبر 2016، باستثناء أن البنك قام بتطبيق التعديالت التالية بدأ من 1 كانون الثاني/ يناير 2017:
تعديالت على معيار احملاسبة الدولي رقم )7( – »قائمة التدفقات النقدية«- اإلفصاحاتتشمل التعديالت احملدودة ما تعلق بإضافة بعض االيضاحات حول املطلوبات الناجتة عن األنشطة التمويلية والتي تشمل
التغيرات النقدية وغير النقدية )مثل أرباح أو خسائر العمالت األجنبية(. لم ينتج أي أثر عن تطبيق هذه التعديالت على
القوائم املالية املوحدة للبنك.
تعديالت على معيار احملاسبة الدولي رقم )12( »ضريبة الدخل«: االعتراف باملوجودات الضريبية املؤجلة الناجتة عن اخلسائر غير املعترف بها
تشمل التعديالت احملدودة ما تعلق بقانون ضريبة الدخل وإذا ما كان يقيد مصادر الربح الضريبي والتي ميكن االستفادة منها
لتخفيض الفروقات الزمنية املؤقتة عند عكسها. باإلضافة إلى بعض التعديالت احملدودة األخرى، لم ينتج أي اثر عن تطبيق
هذه التعديالت على القوائم املالية املوحدة للبنك.
56
أسس توحيد القوائم املالية تتضمن القوائم املالية املوحدة القوائم املالية للبنك والشركات التابعة له واخلاضعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما
يكون البنك قادرا على ادارة االنشطة الرئيسية للشركات التابعة وعندما يكون معرضا للعوائد املتغيرة الناجتة من استثماره
في الشركات التابعة او يكون له حقوق في هذه العوائد، ويكون قادرا على التأثير في هذه العوائد من خالل سلطته على
الشركات التابعة، ويتم استبعاد املعامالت واألرصدة وااليرادات واملصروفات فيما بني البنك والشركات التابعة:
أ-الشركات التابعة اخلارجيةاملصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريا: تبلغ نسبة امللكية 49,063٪ من رأس مال املصرف املدفوع والبالغ 5.25 مليار ليرة -
سوري، ونظرا الن البنك لديه القدرة للسيطرة على السياسات التشغيلية واملالية وادارة املصرف فقد مت توحيد حسابات
املصرف في القوائم املالية املرفقة، ويقوم املصرف بكافة االعمال املصرفية التجارية، وتعود امللكية في هذا املصرف لعام
نسبة وتبلغ الدولي سوريا املالي املركز تابعة هي شركة ميلك شركة والتمويل للتجارة الدولي املصرف ان كما ،2003
مساهمته 85٪ من راس املال البالغ 100 مليون ليرة سوري كما ان بنك االسكان للتجارة والتمويل ميلك 5٪ من راسمال هذه
الشركة.
10 مليار دينار جزائري 85٪ من رأس مال البنك البالغ بنك االسكان للتجارة والتمويل اجلزائر: تبلغ نسبة ملكية البنك -
ويقوم البنك بكافة االعمال املصرفية التجارية، وتعود امللكية في هذا البنك لعام 2002.
بنك االردن الدولي / لندن : تبلغ نسبة امللكية فيه 75٪ من راسماله املدفوع والبالغ 65 مليون سهم بقيمة اسمية جنيه -
استرليني لكل سهم ويقوم البنك بكافة االعمال املصرفية.
ب- الشركات التابعة احملليةشركة املركز املالي الدولي/ االردن : تبلغ نسبة ملكية البنك 77.5٪ في رأس مالها املدفوع البالغ 5 مليون دينار، وتقوم -
األردنية اململكة في املالية( األوراق )أسواق البورصات من وغيرها عمان بورصة لدى املالية الوساطة بأعمال الشركة
الهاشمية وخارجها، وتقوم بعمليات بيع وشراء األوراق املالية وتداولها حلساب الغير و/أو حلسابها، وتعود امللكية في هذه
الشركة لعام 1998.
الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي/ االردن: تبلغ نسبة امللكية 100٪ من رأسمالها املدفوع البالغ 30 مليون دينار وتقوم -
الشركة بأعمال التأجير التمويلي لآلليات واملعدات واألجهزة على اختالف أنواعها، باإلضافة إلى القيام بتأجير العقارات
واألراضي والسيارات بكافة أشكالها و/أو أية أمور أخرى ميكن للشركة شراؤها بهدف تأجيرها تأجيرا متويليا، وتعود امللكية
في هذه الشركة لعام 2005.
الشركة االردنية لالستثمارات العقارية/ االردن: تبلغ نسبة امللكية 100٪ من رأسمالها املدفوع والبالغ 40 الف دينار، وتقوم -
الشركة بادارة موظفي اخلدمات غير البنكية، وتعود امللكية في هذه الشركة لعام 1997.
يتم اعداد القوائم املالية للشركات التابعة لنفس السنة املالية للبنك باستخدام نفس السياسات احملاسبية املتبعة في
البنك، اذا كانت الشركات التابعة تتبع سياسات محاسبية تختلف عن تلك املتبعة في البنك فيتم اجراء التعديالت الالزمة
على القوائم املالية للشركات التابعة لتتطابق مع السياسات احملاسبية املتبعة في البنك.
يتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة في قائمة الدخل املوحد من تاريخ متلكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعليا
انتقال سيطرة البنك على الشركات التابعة، ويتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة التي مت التخلص منها في قائمة
الدخل املوحدة حتى تاريخ التخلص منها وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على الشركات التابعة.
متثل حقوق غير املسيطرين ذلك اجلزء غير اململوك من قبل البنك من حقوق امللكية في الشركات التابعة.
57
معلومات القطاعات قطاع األعمال ميثل مجموعة من املوجودات والعمليات التي تشترك معا في تقدمي منتجات أو خدمات خاضعة خملاطر وعوائد
االدارة قبل استعمالها من يتم التي للتقارير وفقا قياسها يتم والتي أخرى أعمال بقطاعات املتعلقة تلك تختلف عن
التنفيذية وصناع القرار في البنك.
القطاع اجلغرافي يرتبط في تقدمي منتجات أو خدمات في بيئة اقتصادية محددة خاضعة خملاطر وعوائد تختلف عن تلك
املتعلقة بقطاعات تعمل في بيئات اقتصادية أخرى.
موجودات مالية بالتكلفة املطفأةهي املوجودات املالية التي تهدف إدارة البنك وفقا لنموذج أعمالها االحتفاظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية
والتي تتمثل بالدفعات من أصل الدين والفائدة على رصيد الدين القائم.
يتـم اثبات هذه املوجودات عند الشراء بالكلفة مضافا اليها مصاريف االقتناء، وتطفأ العالوة / اخلصم باستخدام طريقة
الفائدة الفعالة ، قيدا على أو حلسـاب الفائدة ، وينزل أية مخصصات ناجتة عن التدني في قيمتها يؤدي إلى عدم امكانية
استرداد االصل او جزء منه ، ويتم قيد اي تدني في قيمتها في قائمة الدخل.
النقدية للتدفقات احلالية والقيمة السجالت في املثبتة القيمة بني الفرق املوجودات هذه قيمة في التدني مبلغ ميثل
املتوقعة اخملصومة بسعر الفائدة الفعلي األصلي.
ال يجوز اعادة تصنيف أي موجودات من/ إلى هذا البند اال في احلاالت احملددة في معيار التقارير املالية الدولية )وفي حال بيع أي
من هذه املوجودات قبل تاريخ استحقاقها يتم تسجيل نتيجة البيع ضمن قائمة الدخل في بند مستقل واالفصاح عن ذلك
وفقا ملتطلبات معايير التقارير املالية الدولية باخلصوص(.
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل هي املوجودات املالية التي قام البنك بشراؤها بغرض بيعها في املستقبل القريب وحتقيق األرباح من تقلبات األسعار السوقية
قصيرة األجل أو هامش أرباح املتاجرة.
يتم اثبات هذه املوجودات بالقيمة العادلة عند الشراء )تقيد مصاريف االقتناء على قائمة الدخل عند الشراء( ويعاد تقييمها
بالقيمة العادلة، ويظهر التغير في القيمة العادلة في قائمة الدخل مبا فيها التغير في القيمة العادلة الناجت عن الحقا
فروقات حتويل بنود املوجودات غير النقدية بالعمالت االجنبية ، وفي حال بيع هذه املوجودات أو جزء منها يتم أخذ األرباح أو
اخلسائر الناجتة عن ذلك في قائمة الدخل.
يتم تسجيل االرباح املوزعة او الفوائد املتحققة في قائمة الدخل، وال يجوز اعادة تصنيف أي موجودات مالية من / إلى هذا
البند اال في احلاالت احملددة في معايير التقارير املالية الدولية.
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخرمتثل هذه املوجودات االستثمارات في أدوات امللكية بغرض االحتفاظ بها على املدى الطويل، يتم اثبات هذه املوجودات عند
الشراء بالقيمة العادلة مضافا اليها مصاريف االقتناء ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلـة، ويظهر التغير في القيمة
بنود الناجت عن فروقات حتويل العادلة القيمة التغير في مبا فيه امللكية الشامل وضمن حقوق الدخل قائمة العادلة في
املوجودات غير النقدية بالعمالت االجنبية ، وفي حال بيع هذه املوجودات أو جزء منها يتم تسجيل األرباح أو اخلسائر الناجتة
عن ذلك في قائمة الدخل الشامل وضمن حقوق امللكية ويتم حتويل رصيد احتياطي تقييم املوجودات املباعة مباشرة إلى
االرباح واخلسائر املدورة وليس من خالل قائمة الدخل.
ال يجوز اعادة تصنيف أي موجودات مالية من / إلى هذا البند اال في احلاالت احملددة في معايير التقارير املالية الدولية.
ال تخضع هذه املوجودات الختبار خسائر التدني.
يتم تسجيل االرباح املوزعة في قائمة الدخل في بند مستقل.
58
تسهيالت ائتمانية مباشرةالتسهيالت االئتمانية املباشرة هي موجودات مالية لها دفعات ثابتة او محددة قدمها البنك في االساس او جرى اقتناؤها
وليس لها اسعار سوقية في اسواق نشطة, ويتم قياس التسهيالت االئتمانية بالتكلفة املطفأة.
يتم تكوين مخصص تدني للتسهيالت اإلئتمانية املباشرة اذا تبني عدم إمكانية حتصيل املبالغ املستحقة للبنك وعندما
املباشرة اإلئتمانية للتسهيالت املستقبلية النقدية التدفقات على أثر سلبا قد ما ان حدثا على دليل موضوعي يتوفر
وعندما ميكن تقدير هذا التدني، وتسجل قيمة اخملصص في قائمة الدخل املوحدة.
املركزي البنك لتعليمات وفقا للعمالء املمنوحة العاملة اإلئتمانية غير التسهيالت والعموالت على الفوائد تعليق يتم
األردني، أو وفقا لتعليمات السلطات الرقابية في الدول التي يتواجد للبنك فيها فروع او شركات تابعة ايهما اشد.
بتنزيلها من املتخذة لتحصيلها اإلجراءات املعد لها مخصصات في حال عدم جدوى اإلئتمانية التسهيالت يتم شطب
اخملصص ويتم حتويل أي فائض في اخملصص اإلجمالي - إن وجد - إلى قائمة الدخل املوحدة، ويضاف احملصل من الديون السابق
شطبها إلى اإليرادات.
القيمة العادلةالعادلة لالدوات القيمة املالية في اسواق نشطة متثل البيانات بتاريخ / بيع مطلوبات( ان اسعار االغالق )شراء موجودات
واملشتقات املالية التي لها اسعار سوقية.
في حال عدم توفر اسعار معلنة او عدم وجود تداول نشط لبعض االدوات واملشتقات املالية او عدم نشاط السوق يتم تقدير
قيمتها العادلة بعدة طرق منها:
مقارنتها بالقيمة السوقية احلالية الداة مالية مشابهة لها إلى حد كبير. -
حتليل التدفقات النقدية املستقبلية وخصم التدفقات النقدية املتوقعة بنسبة مستخدمة في اداة مالية مشابهة لها. -
مناذج تسعير اخليارات. -
النقدية التدفقات خصم مبوجب فوائد عليها يستحق ال والتي االمد طويلة املالية واملطلوبات املوجودات تقييم يتم -
ومبوجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم اطفاء اخلصم/ العالوة ضمن ايرادات الفوائد املقبوضة/ املدفوعة في قائمة الدخل.
تهدف طرق التقييم إلى احلصول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتأخد باالعتبار العوامل السوقية واية مخاطر او
منافع متوقعة عند تقرير قيمة االدوات املالية.
التدني في قيمة املوجودات املاليةيقوم البنك مبراجعة القيم املثبتة في السجالت للموجودات املالية في تاريخ قائمة املركز املالي املوحدة لتحديد فيما اذا
كانت هنالك مؤشرات تدل على تدني في قيمتها افراديا او على شكل مجموعة، وفي حالة وجود مثل هذه املؤشرات فانه
يتم تقدير القيمة القابلة لالسترداد من اجل حتديد خسارة التدني.
يتم حتديد مبلغ التدني كما يلي:املثبتة في السجالت والقيمة احلالية القيمة الفرق بني بالتكلفة املطفأة: ميثل التي تظهر املالية تدني قيمة املوجودات
للتدفقات النقدية املتوقعة مخصومة بسعر الفائدة الفعلي االصلي.
يتم تسجيل التدني في القيمة في قائمة الدخل املوحدة كما يتم تسجيل اي وفر في الفترة الالحقة نتيجة التدني السابق
في املوجودات الدوات الدين املالية في قائمة الدخل.
59
املمتلكات واملعداتتظهر املمتلكات واملعدات بالتكلفة بعد تنزيل االستهالك املتراكم واي تدني في قيمتها، ويتم استهالك املمتلكات واملعدات )باستثناء األراضي( عندما تكون جاهزة لإلستخدام بطريقة القسط الثابت على مدى العمر اإلنتاجي املتوقع لها باستخدام
النسب السنوية التالية:
%2مباني
5-15معدات وأجهزة وأثاث وتركيبات
20وسائط نقل
10-33برامج وأجهزة احلاسب اآللي
عندما يقل املبلغ املمكن استرداده من أي من املمتلكات واملعدات عن صافي قيمتها الدفترية فإنه يتم تخفيض قيمتها
إلى القيمة املمكن استردادها وتسجل قيمة التدني في قائمة الدخل.
عن تختلف االنتاجي العمر توقعات كانت فاذا عام، كل نهاية في واملعدات للممتلكات االنتاجي العمر مراجعة يتم
التقديرات املعدة سابقا يتم تسجيل التغير في التقدير للسنوات الالحقة باعتباره تغير في التقديرات.
يتم استبعاد املمتلكات واملعدات عند التخلص منها او عندما اليعود أي منافع مستقبلية متوقعة من استخدامها او
من التخلص منها.
القروضيتم تسجيل القروض مبدئيا بالقيمة العادلة مطروحا منها التكاليف املباشرة املتعلقة بهذه القروض.
يعاد تقييم القروض الحقا بالكلفة املطفأة بإستخدام طريقة الفائدة الفعلية.
اخملصصاتيتم االعتراف باخملصصات عندما يكون على البنك التزامات في تاريخ قائمة املركز املالي املوحدة ناشئة عن احداث سابقة
وان تسديد االلتزامات محتمل وميكن قياس قيمتها بشكل يعتمد عليه.
مخصص تعويض نهاية اخلدمة للموظفنييتم تكوين مخصص ملواجهة االلتزامات القانونية والتعاقدية اخلاصة بنهاية اخلدمة للموظفني عن مدة اخلدمة لكل موظف
بتاريخ قائمة املركز املالي املوحدة مبوجب اللوائح الداخلية للبنك.
ضريبة الدخل متثل مصاريف الضرائب مبالغ الضرائب املستحقة والضرائب املؤجلة.
حتسب مصاريف الضرائب املستحقة على أساس االرباح اخلاضعة للضريبة، وتختلف االرباح اخلاضعة للضريبة عن االرباح املعلنة في القوائم املالية املوحدة الن االرباح املعلنة تشمل ايرادات غير خاضعة للضريبة او مصاريف غير قابلة للتنزيل في السنة املالية
وامنا في سنوات الحقة او اخلسائر املتراكمة املقبولة ضريبيا أو بنود ليست خاضعة او مقبولة التنزيل الغراض ضريبية.حتسب الضرائب مبوجب النسب الضرائبية املقررة مبوجب القوانني واالنظمة والتعليمات في البلدان التي يعمل فيها البنك.
إن الضرائب املؤجلة هي الضرائب املتوقع دفعها او استردادها نتيجة الفروقات الزمنية املؤقتة بني قيمة املوجودات او املطلوبات املؤجلة الضرائب احتساب يتم اساسها, على الضريبي الربح احتساب يتم التي والقيمة املالية املوحدة القوائم في باستخدام طريقة االلتزام بقائمة املركز املالي وحتتسب الضرائب املؤجلة وفقا للنسب الضريبية التي يتوقع تطبيقها عند
تسوية االلتزام الضريبي او حتقيق املوجودات الضريبية املؤجلة.عدم توقع حالة في تخفيضها ويتم املوحدة املالية القوائم تاريخ في املؤجلة الضريبية املوجودات رصيد مراجعة يتم
امكانية االستفادة من تلك املوجودات الضريبية جزئيا أو كليا.
60
التقــاصيتم اجراء تقاص بني املوجودات املالية واملطلوبات املالية واظهار املبلغ الصافي في قائمة املركز املالي املوحدة فقط عندما
تتوفر احلقوق القانونية امللزمة وكذلك عندما يتم تسويتها على أساس التقاص او يكون حتقق املوجودات وتسوية املطلوبات
في نفس الوقت.
حتقق االيرادات واالعتراف باملصاريفيتم حتقق ايرادات الفوائد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية باستثناء فوائد وعموالت التسهيالت االئتمانية غير العاملة
التي ال يتم االعتراف بها كايرادات ويتم تسجيلها في حساب الفوائد والعموالت املعلقة.
يتم االعتراف باملصاريف على اساس مبدأ االستحقاق.
يتم تسجيل العموالت كإيرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها، ويتم االعتراف بارباح اسهم الشركات عند حتققها )اقرارها
من الهيئة العامة للمساهمني(.
رأس املال:
تكاليف اصدار أو شراء أسهم البنكيتم قيد أي تكاليف ناجتة عن اصدار أو شراء أسهم البنك على األرباح املدورة )بالصافي بعد األثر الضريبي لهذه التكاليف
إن وجد(، اذا لم تستكمل عملية اإلصدار أو الشراء فيتم قيد هذه التكاليف كمصاريف على قائمة الدخل.
حسابات مداره لصالح العمالءتلك إدارة وعموالت إظهار رسوم يتم البنك. تعتبر من موجودات وال العمالء نيابة عن البنك يديرها التي احلسابات متثل
احلسابات في قائمة الدخل، يتم إعداد مخصص مقابل انخفاض قيمة احملافظ مضمونة رأس املال املدارة لصالح العمالء
عن رأس مالها.
تاريخ اإلعتراف باملوجودات املاليةيتم االعتراف بشراء وبيع املوجودات املالية في تاريخ املتاجرة )تاريخ التزام البنك ببيع أو شراء املوجودات املالية(.
املشتقات املالية
مشتقات مالية للمتاجرةيتم إثبات القيمة العادلة ملشتقات األدوات املالية احملتفظ بها ألغراض املتاجرة )مثل عقود العمالت األجنبية اآلجلة، عقود
الفائدة املستقبلية، عقود املقايضة، حقوق خيارات أسعار العمالت األجنبية( في قائمة املركز املالي املوحدة وحتدد القيمة
العادلة وفقا ألسعار السوق السائدة، وفي حال عدم توفرها تذكر طريقة التقييم، ويتم تسجيل مبلغ التغيرات في القيمة
العادلة في قائمة الدخل املوحدة.
عقود إعادة الشراء أو البيعيستمر االعتراف في القوائم املالية املوحدة باملوجودات املباعة والتي مت التعهد املتزامن بإعادة شرائها في تاريخ مستقبلي،
وذلك الستمرار سيطرة البنك على تلك املوجودات وألن أية مخاطر أو منافع تؤول للبنك حال حدوثها، ويستمر تقييمها وفقا
للسياسات احملاسبية املتبعة، )هذا وفي حال وجود حق للمشتري بالتصرف بهذه املوجودات )بيع او اعادة رهن( فيجب اعادة
العقود ضمن املطلوبات في بند املقابلة للمبالغ املستلمة لهذه املبالغ املرهونة( تدرج املالية املوجودات تصنيفها ضمن
األموال املقترضة، ويتم االعتراف بالفرق بني سعر البيع وسعر إعادة الشراء كمصروف فوائد يستحق على مدى فترة العقد
باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.
61
أما املوجودات املشتراه مع التعهد املتزامن بإعادة بيعها في تاريخ مستقبلي محدد فال يتم االعتراف بها في القوائم املالية
املوحدة، وذلك لعدم توفر السيطرة على تلك املوجودات وألن أية مخاطر أو منافع ال تؤول للبنك حال حدوثها, وتدرج املبالغ
اإلئتمانية التسهيالت أو ضمن األخرى املصرفية واملؤسسات البنوك لدى الودائع العقود ضمن بهذه املتعلقة املدفوعة
حسب احلال، ويتم معاجلة الفرق بني سعر الشراء وسعر إعادة البيع كإيرادات فوائد تستحق على مدى فترة العقد باستخدام
طريقة الفائدة الفعلية.
املوجودات املالية املرهونةوهي تلك املوجودات املالية املرهونة لصالح اطراف أخرى مع وجود حق للطرف االخر بالتصرف فيها )بيع او اعادة رهن( يستمر
تقييم هذه املوجودات وفق السياسات احملاسبية املتبعة لتقييم كل منها حسب تصنيفه االصلي.
املوجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقةتظهر املوجودات التي آلت ملكيتها للبنك في قائمة املركز املالي املوحدة ضمن بند »موجودات أخرى« وذلك بالقيمة التي
آلت بها للبنك أو القيمة العادلة أيهما أقل، ويعاد تقييمها في تاريخ القوائم املالية املوحدة بالقيمة العادلة بشكل إفرادي،
ويتم تسجيل أي تدني في قيمتها كخسارة في قائمة الدخل املوحدة وال يتم تسجيل الزيادة كإيراد، يتم تسجيل الزيادة
الالحقة في قائمة الدخل املوحدة إلى احلد الذي ال يتجاوز قيمة التدني الذي مت تسجيله سابقا.
املوجودات غير امللموسة
أ( الشهـرةيتم تسجيل الشهرة بالتكلفة التي متثل الزيادة في تكلفة امتالك او شراء االستثمار في الشركة احلليفة او التابعة عن
حصة البنك في القيمة العادلة لصافي موجودات تلك الشركة بتاريخ االمتالك ، يتم تسجيل الشهرة الناجتة عن االستثمار
في شركات تابعة في بند منفصل كموجودات غير ملموسة، أما الشهرة الناجتة عن االستثمار في شركات حليفة فتظهر
كجزء من حساب االستثمار في الشركة احلليفة ويتم الحقا تخفيض تكلفة الشهرة بأي تدني في قيمة االستثمار.
يتم توزيع الشهرة على وحدة/وحدات توليد النقد ألغراض اختبار التدني في القيمة.
يتم إجراء اختبار لقيمة الشهرة في تاريخ اعداد القوائم املالية ويتم تخفيض قيمة الشهرة إذا كانت هناك داللة على أن قيمة
الشهرة قد تدنت وذلك في حال كانت القيمة القابلة لالسترداد املقدرة لوحدة/لوحدات توليد النقد التي تعود لها الشهرة
أقل من القيمة املسجلة في الدفاتر لوحدة / وحدات توليد النقد ويتم تسجيل قيمة التدني في قائمة الدخل املوحدة.
ب( املوجودات غير امللموسة األخرىاملوجودات غير امللموسة التي يتم احلصول عليها من خالل االندماج تقيد بالقيمة العادلة في تاريخ احلصول عليها، أما
املوجودات غير امللموسة التي يتم احلصول عليها من خالل طريقة أخرى غير االندماج فيتم تسجيلها بالتكلفة.
يتم تصنيف املوجودات غير امللموسة على اساس تقدير عمرها الزمني لفترة محددة أو لفترة غير محددة، ويتم اطفاء
أما املوحد, الدخل قائمة في االطفاء قيد ويتم العمر هذا خالل محدد زمني عمر لها التي امللموسة غير املوجودات
املوجودات غير امللموسة التي عمرها الزمني غير محدد فيتم مراجعة التدني في قيمتها في تاريخ القوائم املالية املوحدة
ويتم تسجيل أي تدني في قيمتها في قائمة الدخل املوحدة.
ال يتم رسملة املوجودات غير امللموسة الناجتة عن اعمال البنك ويتم تسجيلها في قائمة الدخل املوحدة في نفس الفترة.
يتم مراجعة أية مؤشرات على تدني قيمة املوجودات غير امللموسة في تاريخ القوائم املالية، كذلك يتم مراجعة تقدير
العمر الزمني لتلك املوجودات ويتم اجراء أية تعديالت على الفترات الالحقة.
انظمة حاسوب وبرامج : يتم اطفاءها باستخدام طريقة القسط الثابت خالل فترة ال تزيد عن 3 سنوات من تاريخ الشراء.
62
العمالت االجنبيةيتم تسجيل املعامالت التي تتم بالعمالت األجنبية خالل السنة بأسعار الصرف السائدة في تاريخ إجراء املعامالت.
يتم حتويل أرصدة املوجودات املالية واملطلوبات املالية باسعار العمالت االجنبية الوسطية السائدة في تاريخ قائمة املركز
املالي املوحدة واملعلنة من البنك املركزي األردني.
حتديد تاريخ في العادلة بالقيمة والظاهرة االجنبية بالعمالت املالية غير واملطلوبات املالية غير املوجودات حتويل يتم
قيمتها العادلة.
يتم تسجيل االرباح واخلسائر الناجتة عن حتويل العمالت األجنبية في قائمة الدخل املوحدة.
يتم تسجيل فروقات التحويل لبنود املوجودات واملطلوبات بالعمالت األجنبية غير النقدية )مثل األسهم( كجزء من التغير
في القيمة العادلة.
عند توحيد البيانات املالية يتم ترجمة موجودات ومطلوبات الفروع والشركات التابعة في اخلارج من العملة الرئيسية
)االساسية( إلى عملة التقرير وفقا لالسعار الوسطية للعمالت في تاريخ القوائم املالية واملعلنة من البنك املركزي االردني,
أما بنود االيرادات واملصروفات فيتم ترجمتها على اساس معدل السعر خالل السنة وتظهر فروقات العملة الناجمة في
بند مستقل في قائمة الدخل الشامل وضمن حقوق امللكية ، وفي حالة بيع احدى هذه الشركات او الفروع فيتم قيد مبلغ
فروقات ترجمة العمالت االجنبية املتعلق بها ضمن االيرادات/ املصاريف في قائمة الدخل.
النقد وما في حكمهواألرصدة بنوك مركزية لدى واألرصدة النقد وتتضمن: أشهر، ثالثة التي تستحق خالل مدة النقدية واألرصدة النقد هو
لدى البنوك واملؤسسات املصرفية، وتنزل ودائع البنوك واملؤسسات املصرفية التي تستحق خالل مدة ثالثة أشهر واألرصدة
املقيدة السحب.
3. استخدام التقديراتإن إعداد القوائم املالية املوحدة وتطبيق السياسات احملاسبية يتطلب من إدارة البنك القيام بتقديرات واجتهادات تؤثر في
مبالغ املوجودات واملطلوبات املالية واإلفصاح عن االلتزامات احملتملة، كما أن هذه التقديرات واالجتهادات تؤثر في اإليرادات
واملصاريف واخملصصات وكذلك في التغيرات في القيمة العادلة التي تظهر ضمن حقوق امللكية، وبشكل خاص يتطلب
من إدارة البنك اصدار أحكام واجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية املستقبلية وأوقاتها، إن التقديرات املذكورة
مبنية بالضرورة على فرضيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وأن النتائج الفعلية قد تختلف
عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات الناجمة عن أوضاع وظروف تلك التقديرات في املستقبل.
في اعتقاد إدارة البنك بأن تقديراتها ضمن القوائم املالية املوحدة معقولة ومفصلة على النحو التالي:
األسس ضمن االئتمانية التسهيالت تدني مخصص مراجعة يتم املباشرة: االئتمانية التسهيالت تدني مخصص -
املوضوعة من قبل البنك املركزي االردني كحد ادنى ووفقا ملعايير التقارير املالية الدولية.
تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين معتمدين على اعتمادا املستملكة العقارات تدني قيمة يتم قيد -
لغايات احتساب التدني من قيمة االصل، ويعاد النظر في ذلك التدني بشكل دوري.
تقوم االدارة باعادة تقدير االعمار االنتاجية للممتلكات واملعدات واملوجودات غير امللموسة بشكل دوري لغايات احتساب -
في املتوقعة االنتاجية االعمار وتقديرات االصول لتلك العامة احلالة على اعتمادا السنوية واالطفاءات االستهالكات
املستقبل ويتم اخذ خسارة التدني)ان وجدت( إلى قائمة الدخل املوحدة للسنة.
مخصص ضريبة الدخل: يتم حتميل السنة املالية مبا يخصها من نفقة ضريبة الدخل وفقا لألنظمة والقوانني واملعايير -
احملاسبية ويتم احتساب واثبات املوجودات واملطلوبات الضريبية املؤجلة ومخصص الضريبة الالزم.
مخصصات قضائية: ملواجهة أية التزامات قضائية يتم أخذ مخصصات لهذه االلتزامات استنادا لرأي املستشار القانوني -
في البنك.
مخصص تعويض نهاية اخلدمة: يتم احتساب التزامات البنك جتاه املوظفني حسب قانون العمل ولوائح البنك. -
63
4. نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
161,142,524140,110,223نقد في الصناديق واخلزنة
أرصدة لدى بنوك مركزية:
643,733,787270,739,706حسابات جارية وحتت الطلب
36,124,92022,477,707ودائع ألجل وخاضعة إلشعار
325,145,537310,974,330متطلبات االحتياطي النقدي
83,000,000308,200,000شهادات إيداع *
1,249,146,7681,052,501,966اجملمــوع
عدا االحتياطي النقدي لدى البنوك املركزية والسلطات الرقابية ال يوجد ارصدة مقيدة السحب.
ال يوجد شهادات ايداع مشتراه من البنك املركزي االردني تستحق خالل فترة تزيد عن ثالثة شهور كما في 31 كانون االول / *
ديسمبر 2017 و 31 كانون األول/ ديسمبر 2016.
-5 أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
بنـوك ومؤسســـاتمصرفيــــة محليــــة
بنــــوك ومؤسســــاتمصرفيـــة خارجيــــة
اجملمـــوع
31 كانون االول / ديسمبر31 كانون االول / ديسمبر31 كانون االول / ديسمبر
201720162017201620172016
دينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــار
18,209,12527,151,923124,511,381147,169,208142,720,506174,321,131حسابات جارية وحتت الطلب
ودائع تستحق خالل فترة 3 أشهر أو أقل
69,583,62665,012,349282,243,107310,500,080351,826,733375,512,429
87,792,75192,164,272406,754,488457,669,288494,547,239549,833,560اجملموع
/ االول 31 كانون دينار كما فــي 29,313,836 تتقاضى فوائد التي ال املصرفية واملؤسسات البنوك األرصدة لدى بلغت -
ديسمبر 2017 مقابل 53,374,553 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.
ال يوجد ارصدة مقيدة السحب كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017 و 2016. -
64
6. إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
بنـوك ومؤسســـاتمصرفيــــة محليــــة
بنــــوك ومؤسســــاتمصرفيـــة خارجيــــة
اجملمـــوع
31 كانون االول / ديسمبر31 كانون االول / ديسمبر31 كانون االول / ديسمبر
201720162017201620172016
دينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــار
إيداعات تستحق خالل فترة:-
5,000,0005,000,0002,059,2465,401,6797,059,24610,401,679من 3 أشهر إلى 6 أشهر
22,128,08710,000,000-15,000,00010,000,0007,128,087أكثر من 6 شهور إلى 9 اشهر
8,935,4431,898,1068,935,4431,898,106--أكثر من 9 شهور إلى 12 شهر
496,109-496,109---أكثر من سنة
20,000,00015,000,00018,122,7767,795,89438,122,77622,795,894اجملمـــوع
ال يوجد ايداعات مقيدة السحب كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017 و 2016.
7. موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينــــاردينــــار
موجودات مالية متوفرة لها اسعار سوقية
5,393,7144,527,926اسهم شركات مدرجة في االسواق املالية
5,393,7144,527,926اجملموع
موجودات مالية غير متوفرة لها اسعار سوقية
240,688503,384سندات مالية حكومية وبكفالتها
15,765,47616,926,409اسهم شركات غير مدرجة في االسواق املالية
16,006,16417,429,793اجملموع
21,399,87821,957,719االجمالي
حتليل السندات واالذونات:
240,688503,384 ذات عائد ثابت
240,688503,384اجملموع
65
8. تسهيالت ائتمانية مباشرة / بالصافي
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينــــاردينــــاراألفراد)التجزئة(
11,758,2898,527,129 حسابات جارية مدينة730,149,153669,602,931 قروض وكمبياالت *
13,503,86511,687,075 بطاقات االئتمان1,205,968,3851,135,348,105القروض العقارية
801,919,874758,115,858 منها سكنيالشركات :
الشركات الكبرى
346,372,366224,457,298 حسابات جارية مدينة979,023,1221,009,572,377 قروض وكمبياالت*
منشآت صغيرة ومتوسطة
64,278,611123,598,130 حسابات جارية مدينة294,662,054224,597,326 قروض وكمبياالت *
843,684,942905,544,852احلكومة والقطاع العام 4,489,400,7874,312,935,223 اجملموع
)187,398,643()188,508,307(ينزل : مخصص تدني تسهيالت ائتمانية مباشرة )83,470,111()92,509,058( فوائد معلقة
4,208,383,4224,042,066,469 صافي التسهيالت اإلئتمانية املباشرة
* صافي بعد تنزيل الفوائد والعموالت املقبوضة مقدما البالغة 32,255,014 دينار كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2017 مقابل 20,481,628 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.
االئتمانية التسهيالت رصيد من )٪5.97( نسبته ما أي دينار 268,232,853 العاملة غير االئتمانية التسهيالت بلغت -املباشرة كما في31 كانون االول/ ديسمبر 2017 مقابل 238,448,286 دينار أي ما نسبته )5.53٪( من الرصيد املمنوح كما
في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016.
بلغت التسهيالت االئتمانية غير العاملة بعد تنزيل الفوائد املعلقة 177,000,360 دينار أي ما نسبته )4.02٪( من رصيد -التسهيالت االئتمانية املباشرة بعد تنزيل الفوائد املعلقة كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017 مقابل 156,165,690
دينار أي ما نسبته )3.69٪( من الرصيد املمنوح بعد تنزيل الفوائد املعلقة كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016.
بلغت التسهيالت االئتمانية املمنوحة للحكومة االردنية وبكفالتها 665,694,006 دينار أي ما نسبته )14.83٪( من اجمالي -التسهيالت االئتمانية املباشرة كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2017 مقابل 730,764,700 دينار أي ما نسبته )٪16.94(
كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016.
2017 بلغت التسهيالت االئتمانية غير العاملة احملولة إلى خارج قائمة املركز املالي بقيمة 1.1 مليون دينار خالل عام -مقابل 22 مليون دينار خالل عام 2016 علما بأن رصيد التسهيالت خارج قائمة املركز املالي تبلغ 296 مليون دينار كما في 31 كانون األول / ديسمبر 2017 مقابل 318 مليون دينار كما في 31 كانون األول / ديسمبر 2016 علما بأن هذه الديون
مغطاة بالكامل باخملصصات والفوائد املعلقة.
66
مخصص تدني تسهيالت ائتمانية مباشرة:
فيما يلي احلركة على مخصص تدني تسهيالت ائتمانية مباشرة:
2017االفراد
القروض العقارية
الشركات
االجماليالكـبرى
الصغيرة واملتوسطة
دينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــار
17,878,40212,847,334130,725,52625,947,381187,398,643الرصيد في بداية السنة
2,693,776308,256)7,845,862(2,773,9272,686,415املقتطع خالل السنة من اإليرادات
املستخدم من اخملصص خالل السنة
)الديون املشطوبة()222,763()18,081()50,668()541,857()833,369(
41,68012,5651,310,956269,5761,634,777فرق ترجمة
20,471,24615,528,233124,139,95228,368,876188,508,307الرصيد في نهاية السنة
19,167,23914,582,348121,457,03628,206,866183,413,489مخصص تدني
1,304,007945,8852,682,916162,0105,094,818مخصص حتت املراقبة
20,471,24615,528,233124,139,95228,368,876188,508,307
2016
16,689,36012,467,972144,279,56523,626,467197,063,364الرصيد في بداية السنة
1,429,010441,9367,360,9923,643,33412,875,272املقتطع خالل السنة من اإليرادات
املستخدم من اخملصص خالل السنة
)الديون املشطوبة()84,912()10,994()14,281,070()108,520()14,485,496(
)8,054,497()1,213,900()6,633,961()51,580()155,056(فرق ترجمة
17,878,40212,847,334130,725,52625,947,381187,398,643الرصيد في نهاية السنة
16,711,11512,213,185124,056,01025,670,256178,650,566مخصص تدني
1,167,287634,1496,669,516277,1258,748,077مخصص حتت املراقبة
17,878,40212,847,334130,725,52625,947,381187,398,643
بلغت قيمة اخملصصات التي انتفت احلاجة إليها نتيجة تسويات أو تسديد ديون مببلغ 16,179,771 دينار كما في 31 كانون -
االول / ديسمبر 2017 مقابل 16,847,912 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.
67
الفوائد املعلقةفيما يلي احلركة على الفوائد املعلقة:
2017االفراد
القروض العقارية
الشركات
االجماليالكـبرى
الصغيرة واملتوسطة
دينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــار
12,827,32712,250,07043,611,08714,781,62783,470,111الرصيد في بداية السنة
يضاف: الفوائد املعلقة خالل
السنة2,830,1414,123,2184,679,7099,478,27921,111,347
)10,236,501()3,434,214()2,848,452()2,294,415()1,659,420(ينزل: الفوائد احملولة لاليرادات
)3,341,810()822,561()2,120,792()68,627()329,830(الفوائد املعلقة التي مت شطبها
11,5371,416,23078,4861,505,911)342( فرق ترجمة
13,667,87614,021,78344,737,78220,081,61792,509,058الرصيد في نهاية السنة
2016
11,503,12111,256,58549,250,88013,421,63985,432,225الرصيد في بداية السنة
يضاف: الفوائد املعلقة خالل
السنة2,811,7813,367,37112,512,7384,724,57223,416,462
)11,933,952()2,671,222()6,480,964()1,706,065()1,075,701(ينزل: الفوائد احملولة لاليرادات
)10,610,848()209,878()9,345,215()657,584()398,171(الفوائد املعلقة التي مت شطبها
)2,833,776()483,484()2,326,352()10,237()13,703( فرق ترجمة
12,827,32712,250,07043,611,08714,781,62783,470,111الرصيد في نهاية السنة
9. موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل االخر
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
1,983,995580,524اسهم غير متوفر لها اسعار سوقية
1,983,995580,524اجملموع
68
10. موجودات مالية آخرى بالتكلفة املطفأة
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
موجودات مالية متوفر لها اسعار سوقية:
1,106,490,7561,231,180,272سندات خزينة
351,452,429310,143,435اذونات وسندات مالية حكومية أردنية وبكفالتها
106,332,962110,670,897سندات مالية حكومات أجنبية
216,450,477137,156,097سندات واسناد قروض الشركات
-)1,957,132(مخصص تدني أوراق مالية
1,778,769,4921,789,150,701مجموع املوجودات املالية املتوفرة لها أسعار سوقية
موجودات مالية غير متوفر لها اسعار سوقية:
6,650,0018,422,500سندات واسناد قروض الشركات
)5,672,500()4,277,500(مخصص تدني اوراق مالية
2,372,5012,750,000مجموع موجودات مالية غير متوفر لها اسعار سوقية
1,781,141,9931,791,900,701اجملموع
حتليل السندات:
1,741,961,8671,749,096,217ذات عائد ثابت
39,180,12642,804,484ذات عائد متغير
1,781,141,9931,791,900,701اجملموع
- تستحق السندات على عدة دفعات اخرها في عام 2050.
- يتراوح معدل اسعار الفائدة على السندات من 1٪ إلى 8.15٪ سنويا.
فيما يلي ملخص احلركة التي متت على مخصص التدني في قيمة املوجودات بالتكلفة املطفأة:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
5,672,5004,772,500رصيد بداية السنة
2,334,632900,000الزيادة خالل السنة
-)1,772,500( النقص خالل السنة
6,234,6325,672,500رصيد نهاية السنة
69
11. ممتلكات ومعدات / بالصافي ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
2017مبانـــياراضـي
معـدات واجهزة واثاث
وديكورات
وسائط نقـل
أجهزة احلاسب
اآللياجملموع
دينــــاردينـــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــارالكلفـــة:
27,492,18326,411,38488,502,6782,799,59238,066,091183,271,928الرصيد في بداية السنة
3,432,8755,516,730312,4862,724,28211,986,373-اضافات
)3,560,146()481,640()281,128()1,894,701()56,486()846,191(استبعادات
28,041412,89867,7622,69058,612570,003اثر التغير في اسعار الصرف 26,674,03330,200,67192,192,4692,833,64040,367,345192,268,158الرصيد في نهاية السنة
االستهالك املتراكم:-
7,374,30667,933,5341,738,88630,912,519107,959,245-االستهالك املتراكم في بداية السنة
656,3286,579,477350,2223,080,39410,666,421-استهالك السنة
)2,555,152()451,257()281,125()1,766,284()56,486(-استبعادات
39,36152,8132,71441,102135,990-أثر التغير في اسعار الصرف
8,013,50972,799,5401,810,69733,582,758116,206,504-االستهالك املتراكم في نهاية السنة
26,674,03322,187,16219,392,9291,022,9436,784,58776,061,654صافي القيمة الدفترية للممتلكات واملعدات
7,297,811--7,297,811--دفعات على حساب شراء املمتلكات واملعدات
96,199,886--96,113,94185,945-مشاريع حتت التنفيذ26,674,033118,301,10326,776,6851,022,9436,784,587179,559,351صافي القيمة الدفترية في نهاية السنة
2016الكلفـــة:
27,306,11625,408,83184,850,3222,089,95537,437,837177,093,061الرصيد في بداية السنة
331,0002,479,2568,779,028895,4293,332,93115,817,644اضافات
)7,266,405()2,491,542()163,134()4,505,917()105,812(-استبعادات
)2,372,372()213,135()22,658()620,755()1,370,891()144,933(اثر التغير في اسعار الصرف 27,492,18326,411,38488,502,6782,799,59238,066,091183,271,928الرصيد في نهاية السنة
االستهالك املتراكم:-
7,112,59563,406,3511,529,58028,968,908101,017,434-االستهالك املتراكم في بداية السنة556,0536,846,696321,4063,717,88711,442,042-استهالك السنة
)3,781,992()1,623,084()91,115()2,034,175()33,618(-استبعادات
)718,239()151,192()20,985()285,338()260,724(-أثر التغير في اسعار الصرف7,374,30667,933,5341,738,88630,912,519107,959,245-االستهالك املتراكم في نهاية السنة
27,492,18319,037,07820,569,1441,060,7067,153,57275,312,683صافي القيمة الدفترية للممتلكات واملعدات
73,9892,100,354-2,026,365--دفعات على حساب شراء املمتلكات واملعدات
91,111,590--91,064,78446,806-مشاريع حتت التنفيذ27,492,183110,101,86222,642,3151,060,7067,227,561168,524,627صافي القيمة الدفترية في نهاية السنة
2017 31 كانون االول / ديسمبر 59,913,549 دينار كما في تتضمن املمتلكات واملعدات موجودات مت استهالكها بالكامل بقيمة -مقابل 49,789,780 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.
)46( التنفيذ في ايضاح رقم بالدفعات على حساب شراء ممتلكات ومعدات ومشاريع حتت املتعلقة التعاقدية االلتزامات تظهر -متضمنة الكلفة التقديرية املتبقية ملشاريع حتت التنفيذ .
70
12. موجودات غير ملموسة
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ ديسمبر 312016 كانون االول/ ديسمبر 2017
الشهرة أنظمة
حاسوب وبرامج
اجملموعأخرى*الشهرة
انظمةحاسوب
وبرامجاجملموعأخرى*
دينــاردينــاردينــاردينــاردينــاردينــاردينــاردينــار
358,39718,788,4365,205,16124,351,994358,39719,240,1915,205,16124,803,749رصيد بداية السنة
3,734,647-3,734,647-5,504,092-5,504,092-اضافات **
)4,186,402(-)4,186,402(-)4,773,064(-)4,773,064(-االطفاء للسنة
358,39719,519,4645,205,16125,083,022358,39718,788,4365,205,16124,351,994رصيد نهاية السنة
قيمة تبلغ والتي لندن الدولي/ االردن بنك نتجت عن متلك شركة بنكية اعمال مزاولة قيمة رخصة البند ميثل هذا *
املساهمة به 75٪، مت حتديد رخصة مزاولة االعمال على انها ذات عمر غير محدد كما ومت اختبار تدني قيمتها وال يوجد أي
تدني كما في 31 كانون اول / ديسمبر 2017.
مقابل 2017 ديسمبر / االول كانون 31 في دينار كما 5,504,092 مبلغ وبرامج انظمة حاسوب في االضافات تتضمن **
3,734,647 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016 متثل دفعات على حساب شراء برامج حاسوب.
13. موجودات أخرى
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
20,265,64821,556,380فوائد وايرادات برسم القبض
5,248,9865,071,901مصروفات مدفوعة مقدما
43,310,62931,755,660موجودات آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة *
1,316,8936,950,568موجودات آلت ملكيتها للبنك مع حق االسترداد للعميل **
19,217,40430,219,583شيكات برسم القبض
13,827,3259,418,942أخرى
103,186,885104,973,034اجملمــــوع
تتطلب تعليمات البنك املركزي التخلص من املوجودات التي آلت ملكيتها للبنك خالل فترة اقصاها سنتني من تاريخ االحالة. *تتضمن عقارات واسهم ، للعميل احلق في اعادة شرائها من البنك خالل مدة ثالث سنوات بقيمة التكلفة مضافا لها فائدة **
بالنسبة املتفق عليها.
71
فيما يلي ملخص احلركة على املوجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة واملتمثلة بعقارات مستملكة:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
38,706,22835,091,870رصيد بداية السنة
19,510,85212,198,317اضافات
)7,576,891()12,596,814(استبعادات
)1,007,068()992,744(خسارة تدني
44,627,52238,706,228رصيد نهاية السنة
14. ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول / ديسمبر 2016 31 كانون االول / ديسمبر 2017
اجملمـــوعخــــارج اململكــــة
داخـــــل اململكــــة
اجملمـــوعخـــــارج اململكــــة
داخــــل اململكــــة
دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار
105,437,034 94,068,442 11,368,592 70,782,264 58,114,965 12,667,299حسابات جارية
وحتت الطلب
323,941,379 238,906,174 85,035,205 401,706,320 328,532,103 73,174,217ودائع الجل تستحق
خالل 3 اشهر
31,330,468 - 31,330,468 30,613,847 3,900,000 26,713,847ودائع تستحق من
3 – 6 اشهر
15,000,000 - 15,000,000 33,099,414 - 33,099,414ودائع تستحق من
6 – 9 أشهر
- - - 5,520,087 - 5,520,087ودائع تستحق من
9 – 12 شهر
17,454,261 8,681,700 8,772,561 - - - ودائع تزيد عن سنة
493,163,142 341,656,316 151,506,826 541,721,932 390,547,068 151,174,864 اجملموع
72
15. ودائع عمالء
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول / ديسمبر 2017
منشآت صغيرة شركات كبرىأفرادومتوسطة
احلكومة اجملمـوعوالقطاع العام
دينــــاردينــــاردينــــاردينــــاردينــــار
709,275,428153,966,986316,924,24258,114,8381,238,281,494حسابات جارية وحتت الطلب2,129,974,849487,88811,122,794638,3332,142,223,864ودائع التوفير
1,346,997,504380,732,67473,987,939432,801,9072,234,520,024ودائع ألجل وخاضعة الشعار212,676,220-830,925-211,845,295شهادات ايداع
430,969---430,969أخرى4,398,524,045535,187,548402,865,900491,555,0785,828,132,571اجملموع
31 كانون االول / ديسمبر 2016
766,725,957141,544,329368,067,193170,738,7991,447,076,278حسابات جارية وحتت الطلب1,956,705,1481,106,41513,850,420974,6441,972,636,627ودائع التوفير
1,401,268,206361,580,76590,271,532232,060,3472,085,180,850ودائع ألجل وخاضعة الشعار142,193,604-95,940-142,097,664شهادات ايداع
439,734---439,734أخرى4,267,236,709504,231,509472,285,085403,773,7905,647,527,093اجملموع
بلغت ودائع احلكومة االردنية والقطاع العام االردني داخل اململكة 486 مليون دينار أي ما نسبته )8.3٪( من إجمالي الودائع -كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017 مقابل 389 مليون دينار أي ما نسبته )6.9٪( من اجمالي الودائع كما في 31 كانون
االول / ديسمبر 2016. / 31 كانون االول الودائع كما في )29٪( من إجمالي 1,69 مليار دينار أي ما نسبته الودائع التي ال تتقاضى فوائد بلغت -
ديسمبر 2017 مقابل 1,75 مليار دينار أي ما نسبته )31٪( كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.بلغت الودائع احملجوزة )مقيدة السحب( 102 مليون دينار أي ما نسبته )1.75٪( من إجمالي الودائع كما في 31 كانون االول -
/ ديسمبر 2017 مقابل 104,2 مليون دينار أي ما نسبته )1.85٪( كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.بلغت الودائع اجلامدة 265,7 مليون دينار أي ما نسبته )4.6٪( من اجمالي الودائع كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2017 -
مقابل 246,2 مليون دينار أي ما نسبته )4.4٪( كما في 31 كانون االول / ديسمبر 2016.
16. تأمينــات نقديـــةان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
109,839,072231,783,642تأمينات مقابل تسهيالت ائتمانية مباشرة
153,366,16993,663,442تأمينات مقابل تسهيالت ائتمانية غير مباشرة
1,559,6432,300,584تأمينات التعامل بالهامش
1,841,9051,153,615تأمينات أخرى
266,606,789328,901,283اجملموع
73
17. اموال مقترضةان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
سعر فائدة اعادة االقراض
سعر فائدة االقتراض
الضمانات تاريخ السداددوريــة
استحقاق االقساط
املبلـغ 31 كانون االول / دينـــارديسمبر 2017
% 10.30 %4.50 مالءة مالية 31/5/2018 شهري 4,908,976 قرض بنك عودة
% 10.30 %6.24 مالءة مالية 31/5/2018 شهري 4,000,000 قرض بنك عودة
% 10.30 %4.48 مالءة مالية 31/5/2018 شهري 4,994,838 قرض بنك سوسسيته جنرال
% 10.30 %4.25 مالءة مالية 31/5/2018 شهري 14,992,112 قرض بنك القاهرة عمان
% 10.30 %4.75 مالءة مالية 5/5/2018 نصف سنوي 5,000,000 الشركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري
% 10.30 %5.00 مالءة مالية 9/8/2018 نصف سنوي 5,000,000 الشركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري
% 10.30 %5.50 مالءة مالية 24/9/2019 نصف سنوي 5,000,000 الشركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري
بضمان %6.76بدون ضمان
%7.26%3.26 مالءة مالية 14/7/2028 نصف سنوي 7,000,000 قرض البنك املركزي
االردني
بضمان %6.31بدون ضمان
%7.31%3.31 مالءة مالية 7/2/2031 نصف سنوي 3,974,875 قرض البنك املركزي
االردني
بضمان %6بدون ضمان %6.5
%2.50 مالءة مالية 29/11/2024 نصف سنوي 3,255,000 قرض البنك املركزي االردني
داخل العاصمة 4.5% خارج
العاصمة %3.75
داخل العاصمة
1.75% خارج العاصمة %1
كمبيالة غب الطلب
5 سنوات للسلف باسثناء مشاريع الطاقة املتجدده
10 سنوات
حسب دورية استحقاق االقساط
4,598,526 قرض البنك املركزي االردني
%9.5-%7 %5.05 رهونات عقارية 29/5/2019 نصف سنوي 50,000,000 الشركة االردنية العادة
متويل الرهن العقاري*
بضمان %6.5 بدون
ضمان %7.5%3.00 مالءة مالية 21/12/2039 نصف سنوي 1,412,458 قرض البنك املركزي
االردني
114,136,785
مت إعادة إقراض األموال ألغراض القروض السكنية مبعدل فائدة يتراوح من 7% إلى 9.5% وبلغ مجموع األموال املعاد إقتراضها مبلغ *50,000,000 دينار.
تتراوح فترة االستحقاق لألموال املقترضة من البنك املركزي األردني التي مت إعادة إقراضها من 1 أيار 2014 ولغاية 1 أيلول 2028. -بلغت األموال املقترضة ذات الفائدة الثابتة 98,563,384 دينار وبلغت األموال املقترضة ذات الفائدة املتغيرة 15,573,401 دينار كما في -
31 كانون األول 2017.- بلغت األموال املقترضة خالل عام 2017 )94,706,389( دينار وقد بلغت املبالغ املسددة )18,908,106( دينار.
74
سعر فائدة اعادة االقراض
سعر فائدة االقتراض
الضمانات تاريخ السداددوريــة
استحقاق االقساط
املبلـغ 31 كانون االول / دينـــارديسمبر 2016
٪10.3 ٪4.5 مالءة مالية 31/5/2017 شهري 4,645,268 قرض بنك عودة
٪10.3 ٪3.85 مالءة مالية 30/4/2017 شهري 2,988,594قرض بنك سوسسيته
جنرال
٪10.3 ٪3.75 مالءة مالية 30/7/2017 شهري 8,471,939 قرض بنك القاهرة عمان
٪10.3 ٪4.75 مالءة مالية 5/5/2028 نصف سنوي 5,000,000الشركة االردنية العادة
متويل الرهن العقاري
- ٪7.25 مالءة مالية 30/5/2017 108,090 سنوي بنك االستثمار العربي
- ٪7.0 مالءة مالية 30/4/2017 سنوي 62,402 البنك التجاري االردني
بضمان %6.55 بدون ضمان
%7.05٪3.03 مالءة مالية 14/07/2028 نصف سنوي 7,000,000
قرض البنك املركزي االردني
بضمان %6.10 بدون ضمان
%7.05٪3.08 مالءة مالية 07/02/2031 نصف سنوي 3,000,000
قرض البنك املركزي االردني
بضمان 6% بدون
ضمان %6.5٪2.50 مالءة مالية 29/02/2024 نصف سنوي 3,500,000
قرض البنك املركزي االردني
داخل العاصمة
4.5% خارج
العاصمة %3.75
داخل العاصمة
1.75% خارج
العاصمة %1
كمبيالة غب الطلب
5 سنوات للسلف باسثناء
مشاريع الطاقة املتجدده 10
سنوات
حسب دورية
استحقاق االقساط
3,562,209قرض البنك املركزي
االردني
38,338,502
75
18. مخصصات متنوعة
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
رصيد نهاية السنــــة
فرق الترجمهالسنـة
مـا تـم رده لاليــرادات
املستخــدم خالل السنة
صافي املكون خالل السنة
رصيد بداية السنــــة 2017
دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار
26,461,646 - - )3,263,804( 3,542,869 26,182,581مخصص تعويض
نهاية اخلدمة
1,278,282 2,653 - )36,441( 791,393 520,677مخصص القضايا املقامة ضد البنك
27,544,762 1,521,093 - )3,680,822( 383,380 29,321,111 مخصصات أخرى
55,284,690 1,523,746 - )6,981,067( 4,717,642 56,024,369 اجملمـــوع
2016
26,182,581 - - )2,430,315( 3,821,582 24,791,314مخصص تعويض
نهاية اخلدمة
520,677 )2,525( - )4,442( 180,882 346,762مخصص القضايا املقامة ضد البنك
29,321,111 )4,186,279( - )3,198,168( 17,595,211 19,110,347 مخصصات أخرى
56,024,369 )4,188,804( - )5,632,925( 21,597,675 44,248,423 اجملمـــوع
19. ضريبة الدخل
أ-مخصص ضريبة الدخلان احلركة على مخصص ضريبة الدخل هي كما يلي:
20172016دينـــــاردينـــــار
57,000,43045,101,562رصيد بداية السنة)51,345,650()58,901,137(ضريبة الدخل املدفوعة
52,370,20763,650,343مخصص ضريبة دخل العام احلالي )405,825(39,819فرق الترجمة
50,509,31957,000,430رصيد نهاية السنة
مت تسوية الضرائب املستحقة على فروع االردن لغاية عام 2014 ومت تسديد دفعات على حساب ضرائب عام 2015 و2016 و2017. -مت تسديد الضرائب املستحقة عن فروع فلسطني لغاية العام 2017 ومت التوصل لتسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل -
لكافة االعوام باستثناء عام 2017.مت تسديد الضرائب املستحقة عن املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريا لغاية عام 2016 . -
مت تسديد الضرائب املستحقة عن بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر لغاية عام 2016 . -مت تسديد الضرائب املستحقة على بنك األردن الدولي/ لندن لغاية عام 2016 . -
إلى تسوية نهائية لكافة التوصل 2016 ومت الدولي لغاية عام املالي املركز الضرائب املستحقة على شركة مت تسديد -السنوات باستثناء عام 2016 .
مت تسديد الضرائب املستحقة على الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي لغاية عام 2016 ومت التوصل إلى تسوية نهائية -
لكافة األعوام بإستثناء العام 2016.
76
متثل ضريبة الدخل الظاهرة في قائمة الدخل ما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار52,370,20763,650,343مخصص ضريبة دخل العام احلالي
)5,779,117()2,946,725(موجودات ضريبية مؤجلة للسنة5,255,8011,452,292اطفاء موجودات ضريبية مؤجلة
-129,146مطلوبات ضريبية مؤجلة للسنة
54,808,42959,323,518
ب- موجودات / مطلوبات ضريبية مؤجلةإن تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
2016 2017احلسابات املشمولة
الضريبة املؤجلــة
الضريبة املؤجلــة
رصيـدنهايـة السنـة
املبالــغاملضــافة
املبالـغ احملـــررة
رصيـد بدايـة السنـــــة
دينــــار دينــــار دينــــار دينـــــار دينــــار دينـــــاراملوجودات
293,516 191,028 576,686 - 309,399 886,085 فوائد معلقة
22,942,180 19,966,446 60,275,972 - 8,983,337 69,259,309 مخصص الديون
7,527,122 7,563,235 22,832,372 2,891,753 2,782,733 22,723,352 مخصص التعويض
683,403 1,012,250 3,055,843 992,744 - 2,063,099 تدني عقارات
2,879,671 3,617,194 10,919,815 2,226,483 - 8,693,332 مخصصات أخرى
4,241,619 3,908,491 12,628,334 3,604,560 3,791,613 12,815,387 موجودات أخرى
2,171,196 2,126,194 11,045,162 189,180 - 10,855,982خسارة مدورة بنك االردن الدولي لندن
40,738,707 38,384,838 121,334,184 9,904,720 15,867,082 127,296,546 االجمالي
املطلوبات
2,056,712 2,185,858 6,598,803 389,871 - 6,208,932فرق تقييم
موجودات مالية
2,056,712 2,185,858 6,598,803 389,871 - 6,208,932 اإلجمالي
ان احلركة على حساب املوجودات / املطلوبات الضريبية املؤجلة كما يلي:
2016 2017مطلوبات موجودات مطلوبات موجوداتدينــــار دينـــار دينـــار دينـــار
2,056,712 36,856,464 2,056,712 40,738,707 رصيد بداية السنة
- 5,779,117 129,146 2,946,725 املضاف - )1,452,292( - )5,255,801( املستبعد- )444,582( - )44,793( فرق ترجمة
2,056,712 40,738,707 2,185,858 38,384,838 رصيد نهاية السنة
77
ج- ملخص تسوية الربح احملاسبي مع الربح الضريبي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
180,012,696190,336,131الربح احملاسبي للسنة
)36,567,485()43,826,957(ارباح غير خاضعة للضريبة
28,658,021)1,907,891(مصروفات غير مقبولة ضريبيا
134,277,848182,426,667الربح الضريبي
31.17 %30.45 %نسبة ضريبة الدخل الفعلية
تبلغ نسبة ضريبة الدخل القانونية على البنوك في االردن 35٪ وتتراوح نسبة الضريبة املفروضة على الشركات احمللية ما بني -
20٪ إلى 24٪ ، وتتراوح نسبة ضريبة الدخل القانونية في البلدان التي يوجد للبنك استثمارات خارجية فيها ما بني ٪0 - ٪31.
تتراوح نسبة الضريبة التي مت احتساب املوجودات الضريبية املؤجلة مبوجبها من 19.25٪ إلى ٪35. -
20. مطلوبات أخرىان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
17,665,50212,199,312فوائد برسم الدفع
560,978589,880فوائد وعموالت مقبوضة مقدما
18,328,04820,302,523مصاريف مستحقة وغير مدفوعة
27,506,81935,965,089شيكات وسحوبات برسم الدفع
27,096,36725,391,351أمانات حواالت
3,151,1063,051,823أمانات برسم الدفع
1,544,7231,932,457أمانات اجلوائز
157,852165,533أمانات البنوك املراسلة
2,380,9451,944,814أمانات االدارة العامة
452,053405,751أمانات املساهمني*
2,167,9662,306,159ذمم دائنة
54,278,22921,201,963األمانات األخرى **
10,841,27411,706,467أخرى
166,131,862137,163,122اجملموع * ميثل هذا البند أمانات املساهمني املستحقة عن توزيعات ارباح سنوات سابقة.
** أمانات عمالء لتغطية املستوردات اجلاهزة بناء على تعليمات بنك اجلزائر.
78
21. رأس املال وعالوة االصدار
رأس املال املكتتب به واملدفوعيبلغ راس املال املصرح به واملكتتب به 315 مليون دينار مقسم إلى 315 مليون سهم بقيمة اسمية دينار واحد للسهم.
وافقت الهيئة العامة للمساهمني في اجتماعها غير العادي املنعقد بتاريخ 23 نيسان/ ابريل 2017 على توصية مجلس ادارة
البنك بزيادة رأس املال وذلك بتوزيع أسهم مجانية بنسبة 25٪ من رأس املال من خالل رسملة االحتياطي اإلختياري والبالغ
قيمته 33,222,068 دينار كما في 31 كانون األول /ديسمبر 2016 وجزء من عالوة االصدار يبلغ 29,777,932 دينار بحيث يصبح
رأس املال بعد الزيادة 315 مليون سهما بقيمة اسمية دينار واحد للسهم، ومت استكمال إجراءات زيادة رأس املال لدى دائرة
مراقبة الشركات- وزارة الصناعة والتجارة بتاريخ 2 أيار / مايو 2017.
عالوة اإلصدارتبلغ عالوة اإلصدار328,147,537 دينار كما في 31 كانون األول/ ديسمبر 2017 مقابل 357,925,469 دينار كما في 31
كانون األول/ ديسمبر 2016.
22. االحتياطيات
احتياطي قانونيمتثل املبالغ املتجمعة في هذا احلساب ما مت حتويله من االرباح السنوية قبل الضريبة بنسبة 10٪ خالل السنة والسنوات
السابقة وهو غير قابل للتوزيع على املساهمني وفقا للقوانني واالنظمة النافذه.
احتياطي اختياريمتثل املبالغ املتجمعة في هذا احلساب ما مت حتويله من االرباح السنوية قبل الضرائب بنسبة ال تزيد عن 20٪ خالل السنوات
السابقة ، يستخدم االحتياطي االختياري في االغراض التي يقررها مجلس االدارة ويحق للهيئة العامة توزيعه بالكامل أو
أي جزء منه كأرباح على املساهمني.
احتياطي مخاطر مصرفية عامة ميثل هذا البند إحتياطي مخاطر مصرفية عامة وفقا لتعليمات البنك املركزي األردني.
احتياطي خاصميثل هذا البند إحتياطي التقلبات الدورية لفروع فلسطني استنادا لتعليمات سلطة النقد الفلسطينية، باالضافة إلى
احتياطي خاص لدى املصرف الدولي للتجارة والتمويل/ سوريا استنادا إلى تعليمات السلطات الرقابية.
ان االحتياطيات املقيد التصرف بها كما يلي:
طبيعـة التقييد
كما في 31 كانون االول / ديسمبر
2016اســم االحتياطــي 2017دينــــار دينــــار
حسب تعليمات البنك املركزي 36,101,000 37,608,684 احتياطي مخاطر مصرفية عامة
حسب القوانني واالنظمة النافذه 189,054,310 206,742,971 احتياطي قانوني
حسب تعليمات السلطات الرقابية 7,752,032 8,807,007 احتياطي خاص
حسب القوانني واالنظمة النافذه 33,222,068 - احتياطي اختياري
79
23. فروقات ترجمة عمالت أجنبية
هي فروقات ناجتة عن ترجمة وتوحيد البيانات املالية للشركات التابعة والفروع اخلارجية، واحلركة عليها كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
)89,872,167()110,715,554(الرصيد في بداية السنة
)20,843,387(4,074,139صافي التغير خالل السنة
)110,715,554()106,641,415(الرصيد في نهاية السنة
24. احتياطي القيمة العادلة / بالصافيان احلركة احلاصلة على هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
)349,012()344,677(الرصيد في بداية السنة 235,2184,335ارباح )خسائر( غير متحققة
)344,677()109,459(الرصيد في نهاية السنة
25. األرباح املدورة واملوزعة واملقترح توزيعهابلغت نسبة االرباح املقترح توزيعها على املساهمني للعام احلالي 20٪ او ما يعادل 63 مليون دينار وهذه النسبة خاضعة
ملوافقة الهيئة العامة للمساهمني، وبلغت نسبة االرباح املوزعة على املساهمني في العام السابق ٪30.
األرباح املدورة العائدة ملساهمي البنك
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــار
247,953,497225,919,340الرصيد في بداية السنة
121,868,089123,787,093الربح للسنة
)20,955,971()20,251,320(احملول إلى االحتياطيات
)80,640,000()75,600,000(ارباح موزعة
-)365,425(مصاريف زيادة رأس املال
)156,965(-أخرى
273,604,841247,953,497الرصيد في نهاية السنة
80
وافقت الهيئة العامة للمساهمني في اجتماعها العادي املنعقد بتاريخ 23 نيسان/ إبريل 2017 على توصية مجلس -
ادارة البنك بتوزيع أرباح عن سنة 2016 بنسبة 30٪ ومت احلصول على موافقة البنك املركزي األردني على ذلك بتاريخ
29 آذار/ مارس 2017 .
قائمة العادلة من خالل بالقيمة املالية للموجودات تقييم اعادة فروقات وميثل دينار 6,455,941 مببلغ التصرف ال ميكن -
الدخل استنادا لتعليمات هيئة االوراق املالية .
يشمل رصيد االرباح املدورة مبلغ 247,353 دينار والذي ميثل اثر التطبيق املبكر ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9( وال ميكن -
التصرف به اال مبقدار ما يتحقق منه فعال من خالل عمليات البيع.
ال ميكن التصرف مببلغ 38,384,838 دينار من االرباح املدورة وميثل منافع ضريبية مؤجلة ومبلغ 14,275,651 دينار وميثل ارباح -
تقييم عمالت اجنبية لدى الشركة التابعة املصرفة الدولي / سوريا ومبلغ 109,459 دينار وميثل التغير السالب ملوجودات
مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل االخر مبا في ذلك الرسملة او التوزيع اال مبقدار ما يتحقق منه فعال وذلك
استنادا لتعليمات البنك املركزي االردني.
يبلغ الربح القابل للتوزيع 181,740,283 دينار كما في 31 كانون األول / ديسمبر 2017. -
26. الشركات التابعة اجلوهرية واململوكه جزئيا
اوال: النسبة اململوكة من قبل غير املسيطرين
31 كانون االول / ديسمبر 2017
التوزيعاتنسبة امللكية
لغير املسيطرين
طبيعة
النشاطالبلد
دينــــار
- ٪50.937 بنكي سوريا املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريا
3,278,950 ٪15 بنكي اجلزائر بنك االسكان للتجارة والتمويل/ اجلزائر
- ٪25 بنكي بريطانيا بنك االردن الدولي / لندن
31 كانون االول / ديسمبر 2016
- ٪50.937 بنكي سوريا املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريا
3,280,910 ٪15 بنكي اجلزائر بنك االسكان للتجارة والتمويل/ اجلزائر
- ٪25 بنكي بريطانيا بنك االردن الدولي / لندن
81
ثانيا: فيما يلي معلومات مالية مختارة للشركات التابعة اجلوهرية والتي تتضمن حقوق غير املسيطرين
أ. قائمة املركز املالي اخملتصره للشركات التابعة قبل الغـاء العمليات املتقابـلـة كمــا هو في 31 كانون االول / ديسمبر 2017:
31 كانون االول / ديسمبر 2017
بنك االردن الدولي لندن
بنك االسكان للتجارة والتمويل/
اجلزائر
املصرف الدولي للتجارة
والتمويل / سوريا
دينـــــار دينــــار دينـــــار
368,830,032 486,251,395 219,221,911 موجودات مالية
5,354,115 16,593,542 4,120,619 موجودات أخرى
374,184,147 502,844,937 223,342,530 اجمالي املوجودات
291,023,299 306,423,907 175,416,853 مطلوبات مالية
3,366,984 82,886,807 21,167,886 مطلوبات أخرى
294,390,283 389,310,714 196,584,739 اجمالي املطلوبات
79,793,864 113,534,223 26,757,791 حقوق امللكية
374,184,147 502,844,937 223,342,530 اجمالي املطلوبات وحقوق امللكية
19,948,466 17,031,269 13,629,549 حقوق امللكية العائدة إلى غير املسيطرين
31 كانون االول / ديسمبر 2016
بنك االردن الدولي لندن
بنك االسكان للتجارة والتمويل/
اجلزائر
املصرف الدولي للتجارة
والتمويل / سوريا
دينـــــار دينــــار دينـــــار
349,253,144 325,282,125 163,645,440 موجودات مالية
5,556,341 19,228,996 3,362,943 موجودات أخرى
354,809,485 344,511,121 167,008,383 اجمالي املوجودات
281,903,928 192,560,238 129,842,603 مطلوبات مالية
3,023,316 39,199,859 17,670,853 مطلوبات أخرى
284,927,244 231,760,097 147,513,456 اجمالي املطلوبات
69,882,241 112,751,024 19,494,927 حقوق امللكية
354,809,485 344,511,121 167,008,383 اجمالي املطلوبات وحقوق امللكية
17,470,560 16,913,781 9,909,964 حقوق امللكية العائدة إلى غير املسيطرين
82
ب. قائمة الدخل اخملتصرة للشركات التابعة قبل الغاء العمليات املتقابلة للسنة املنتهية في 31 كانون االول / ديسمبر 2017
31 كانون االول / ديسمبر 2017
بنك االردن الدولي لندن
بنك االسكان للتجارة
والتمويل/ اجلزائر
املصرف الدولي للتجارة
والتمويل / سوريا
دينـــــار دينــــار دينـــــار
11,744,479 23,763,404 927,054 مجموع االيرادات
1,484,259 9,883,567 3,074,363 ربح السنة
1,484,259 9,883,567 3,074,363 مجموع الدخل الشامل
371,065 1,482,634 1,565,981 حصة غير املسيطرين من الدخل )اخلسارة( الشامل
31 كانون االول / ديسمبر 2016
14,045,679 21,913,782 22,084,432 مجموع االيرادات
4,643,453 10,277,099 8,971,365 ربح السنة
4,643,453 10,277,099 8,971,365 مجموع الدخل الشامل
1,160,863 1,541,668 4,569,722 حصة غير املسيطرين من الدخل )اخلسارة( الشامل
ج. قائمة التدفق النقدي اخملتصرة للشركات التابعة اجلوهرية
31 كانون االول / ديسمبر 2017
بنك االردن الدولي لندن
بنك االسكان للتجارة
والتمويل/ اجلزائر
املصرف الدولي للتجارة
والتمويل / سوريا
دينـــــار دينــــار دينـــــارالتدفقات النقدية
30,300,980 120,426,467 36,286,023 التشغيلية
6,742,442 )716,179( )458,680( االستثمارية
1,337,829 )4,731,141( 82,263 التمويلية
7,569,711 )4,594,788( )736,870( تأثير تغيرات اسعار الصرف على النقد وما في حكمه
45,950,962 110,384,359 35,172,736 صافي الزيادة / االنخفاض
31 كانون االول / ديسمبر 2016التدفقات النقديه
3,238,698 1,331,155 )7,727,940( التشغيلية
)4,604,200( )1,957,225( )199,640( االستثمارية
882,726 )5,096,801( 2,522 التمويلية
)14,487,950( )3,661,077( 7,124,054 تأثير تغيرات اسعار الصرف على النقد وما في حكمه
)14,970,726( )9,383,948( )801,004( صافي الزيادة / االنخفاض
83
27. الفوائد الدائنـةان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2017
31 كانون االول/ديسمبر 2016
دينـــــاردينـــــارتسهيالت ائتمانية مباشرة:
لالفراد )التجزئة(:460,538309,656حسابات جارية مدينة
64,870,51256,324,052قروض وكمبياالت1,912,3731,738,148بطاقات االئتمان
194,289227,406أخرى70,346,65464,098,725القروض العقاريةالشركات الكبرى
15,747,1469,630,506حسابات جارية مدينة59,494,20156,826,649قروض وكمبياالت
املنشآت الصغيرة واملتوسطة
12,192,84612,147,617حسابات جارية مدينة18,044,57914,641,117قروض وكمبياالت
41,245,82140,033,370احلكومة والقطاع العام 10,361,1994,675,402أرصدة لدى بنوك مركزية
7,698,8504,653,619أرصدة وإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية7,23810,624موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
76,530,74796,441,940موجودات مالية بالتكلفة املطفأة379,106,993361,758,831اجملمـــوع
28. الفوائـد املدينــةان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار5,026,664 7,794,805 ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع العمالء:
980,641 1,073,474 حسابات جارية وحتت الطلب
12,251,708 9,245,660 ودائع توفير
49,938,852 67,205,247 ودائع ألجل وخاضعة إلشعار
5,616,888 6,028,212 شهادات إيداع
5,573,107 4,051,682 تأمينات نقدية
1,225,961 3,273,573 أموال مقترضة
11,226,073 11,320,355 رسوم ضمان الودائع
91,839,894 109,993,008 اجملمـــوع
84
29. صافي إيرادات العموالتان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
عموالت دائنة:
12,369,672 11,231,897 عموالت تسهيالت مباشرة
12,832,750 11,368,986 عموالت تسهيالت غير مباشرة
)41,441( )31,344( ينزل: عموالت مدينة
25,160,981 22,569,539 صافي ايرادات العموالت
30. ارباح عمالت اجنبية:ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
1,385,596 1,564,189 ناجتة عن التداول / التعامل
19,334,876 )812,778( ناجتة عن التقييم
20,720,472 751,411 اجملموع
31. )خسائر( أرباح موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
اجملمـوع عوائد توزيعاتغير متحققة متحققـــة
)خسائر(2017 ارباح )خسائر( ارباح
دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار
)15,511( - )15,511( - - - سندات
)298,703( 217,818 )2,019,160( 1,465,871 )3,496( 40,264 أسهم شركات
16,538 16,538 - - - - صناديق استثمارية
)297,676( 234,356 )2,034,671( 1,465,871 )3,496( 40,264 اجملموع
2016
)31,667( - )31,667( - - - سندات
)475,637( 268,289 )716,379( 99,399 )126,946( - أسهم شركات
39,125 22,857 - - - 16,268 صناديق استثمارية
)468,179( 291,146 )748,046( 99,399 )126,946( 16,268 اجملموع
85
32. إيـرادات أخـرى ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
3,310,980 3,175,559 رسوم مقبوضة على حسابات الرواتب
5,905,040 6,591,607 ايرادات بطاقات االئتمان
596,537 603,741 ايرادات تأجير الصناديق
538,589 780,324 عمولة شيكات معادة
4,771,994 5,003,676 عموالت ادارة
16,205,781 2,951,844 صافي ايرادات الديون املستردة
602,931 578,188 ايرادات عموالت الوساطة
1,540,962 1,820,088 ايرادات اخلدمات املصرفية
6,671,450 6,780,587 ايرادات احلواالت
9,159,946 5,620,593 االيرادات املتفرقة
49,304,210 33,906,207 اجملموع
33. نفقات املوظفنيان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
58,233,143 58,458,038 رواتب ومنافع وعالوات
6,524,730 6,857,703 مساهمة البنك في الضمان االجتماعي
177,853 197,909 مساهمة البنك في صندوق االدخار
3,821,582 3,542,869 تعويض نهاية اخلدمة للموظفني
3,070,809 3,576,847 نفقات طبية
757,913 853,286 مصاريف تدريب
1,332,276 1,269,581 مصاريف سفر وتنقالت
1,036,944 1,060,186 أخرى
74,955,250 75,816,419 اجملموع
86
34. مصاريف أخرىان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
10,145,101 9,664,905 تكنولوجيا املعلومات
3,723,812 4,104,752 التسويق والترويج
2,274,382 1,997,385 خدمات مهنية وخارجية
20,139,388 20,445,786 ايجارات ومصاريف مواقع العمل
3,097,924 3,231,221 رسوم االشتراك باملؤسسات املصرفية
2,045,292 2,217,081 مصاريف مكتبية
1,063,576 417,104 نفقات على معامالت املقترضني
9,675,756 10,651,471 مصاريف أخرى
52,165,231 52,729,705 اجملموع
35. حصة السهم من ربح السنةان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
123,787,093 121,868,089 الربح للسنة العائد ملساهمي البنك )دينار(
315,000,000 315,000,000 املتوسط املرجح لعدد األسهم )سهم(*
0.393 دينار 0.387ديناراحلصة االساسية واخملفضة للسهم من ربح السنة العائد
إلى مساهمي البنك
مت احتساب املتوسط املرجح لعدد األسهم حلصة السهم من الربح األساسي واخملفض العائد ملساهمي البنك بناء على *عدد األسهم املصرح بها كما في 31 كانون األول/ ديسمبر 2017 علما بأنه مت إعادة احتساب أرقام املقارنة وفقا للمتوسط
املرجح لعدد األسهم بعد زيادة بتوزيع أسهم مجانية / الرسملة وفقا ملتطلبات معيار احملاسبة الدولي رقم )33(.
36. النقد وما في حكمهان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
1,052,501,966 1,249,146,768 نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية تستحق خالل ثالثة أشهر
549,833,560 494,547,239يضاف: أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
التي تستحق خالل ثالثة أشهر
)429,378,413( )472,488,584(ينزل: ودائع البنوك واملؤسسات املصرفية
التي تستحق خالل ثالثة أشهر
1,172,957,113 1,271,205,423
87
37. مشتقات أدوات ماليةان تفاصيل املشتقات املالية القائمة في نهاية العام هي كما يلي:
من سنة إلى 3 سنوات
من 12-3 شهر
خالل ثالثة اشهر
مجموع املبالغ
االعتبارية )االسمية(
القيمة العادلة السالبة
القيمة العادلة املوجبة 2017
دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــارمشتقات مالية للمتاجرة
- 9,933,260 18,963,217 28,896,477 )57,028( 95,751 عقود تعامل بعمالت اجنبية آجلة
- - - - - - عقود مبادلة فوائد
- 9,933,260 18,963,217 28,896,477 )57,028( 95,751
2016مشتقات مالية للمتاجرة
- 17,780,343 19,113,230 36,893,573 )231,559( 295,177 عقود تعامل بعمالت اجنبية آجلة
- - - - - - عقود مبادلة فوائد
- 17,780,343 19,113,230 36,893,573 )231,559( 295,177
تدل القيمة االعتبارية )االسمية( على قيمة املعامالت القائمة في نهاية السنة وهي ال تدل على مخاطر السوق او مخاطر االئتمان.
38. املعامالت مع جهات ذات عالقةتشمل القوائم املالية املوحدة القوائم املالية للبنك والشركات التابعة التالية:
رأسمال الشركةنسبة امللكية
2017 اســم الشركــة31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينــــــار دينــــــار ٪
98,134,068 98,134,068 ٪85 بنك االسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر
76,684,321 76,684,321 ٪49.063 املصرف الدولي للتجارة والتمويل /سوريا
5,000,000 5,000,000 ٪77.5 شركة املركز املالي الدولي
30,000,000 30,000,000 ٪100 الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي
40,000 40,000 ٪100 الشركة االردنية لالستثمارات العقارية
72,403,280 72,403,280 ٪75 بنك االردن الدولي/لندن
1,495,780 1,495,780 ٪46.704 املركز املالي الدولي / سوريا
متلك الشركة التابعة املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريا 85٪ من شركة املركز املالي الدولي / سوريا وتبلغ ملكية
البنك 5٪ من هذه الشركة.
قام البنك بالدخول في معامالت مع كبار املساهمني وأعضاء مجلس االدارة واالدارة العليا ضمن النشاطات االعتيادية
للبنك وباستخدام اسعار الفوائد والعموالت التجارية. ان جميع التسهيالت اإلئتمانية املمنوحة للجهات ذات العالقة
تعتبر عاملة ولم يؤخذ لها أي مخصصات.
88
فيما يلي ملخص املعامالت مع جهات ذات عالقة خالل السنة:
اجملموع اجلهــة ذات العــالقة
كما في 31 كانون االول/
ديسمبر 2016
كما في 31 كانون االول/
ديسمبر 2017
االدارة التنفيذية
العليا
اعضاء مجلس
االدارة
الشركات التابعة
كبار املساهمني
دينــــار دينــــار دينـــار دينــــار دينــــار دينــــار
بنود داخل قائمة املركز املالي:
164,644,238 146,500,426 - - 78,015,887 68,484,539اجمالي ودائع البنك لدى
أطراف ذات عالقة
346,604,490 509,830,763 1,845,528 1,999,454 74,896,290 431,089,491اجمالي ودائع اطراف ذات
عالقة لدى البنك
1,664,871 3,020,693 1,070,693 400 1,949,600 -قروض وتسهيالت ممنوحة
الطراف ذات عالقة
80,620 - - - - -قروض وتسهيالت ممنوحة
من جهات ذات عالقة
396,794 - - - - -دفعات مصروفة نيابة عن
شركات تابعة
بنود خارج قائمة املركز املالي:
1,274,700 4,628,600 - - 4,628,600 - اعتمادات وكفاالت
عناصر قائمة الدخل:
1,691,257 2,152,632 40,426 6,903 1,082,943 1,022,360 فوائد وعموالت دائنة
10,728,883 16,336,902 38,748 25,892 2,002,516 14,269,746 فوائد وعموالت مدينة
- تتراوح أسعار الفوائد املدينة من 0% إلى %9.
- تتراوح أسعار الفوائد الدائنة من -0.45% إلى %9.39.
فيما يلي ملخص ملنافع )رواتب ومكافآت ومنافع أخرى( االدارة التنفيذية العليا للبنك:
31 كانون االول/ديسمبر 2016
31 كانون االول/ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار
2,545,929 3,080,096 رواتب ومكافآت ومنافع أخرى
1,794,454 2,322,260 رواتب ومكافآت ومنافع أخرى/ الشركات التابعة
39. القيمة العادلة للموجودات املالية التي ال تظهر بالقيمة العادلة بالقوائم املالية:
31 كانون األول / ديسمبر 2016 31 كانون األول / ديسمبر 2017
القيمة العادلة القيمة الدفترية القيمة العادلة القيمة الدفترية
دينـــــار دينـــــار دينـــــار دينـــــار
1,795,093,500 1,791,900,701 1,783,027,724 1,781,141,993 موجودات مالية أخرى بالتكلفة املطفأة
4,042,066,469 4,042,066,469 4,208,383,422 4,208,383,422 تسهيالت ائتمانية مباشرة بالصافي
89
40. ادارة اخملاطر البنك استنادا الستراتيجية شاملة للحد من اخملاطر وسبل مواجهتها وتخفيفها، بعد إدارة اخملاطر املصرفية لدى تتم
حتديد اخملاطر املقبولة من جانب البنك الدارة اعماله مبا يضمن احملافظة على مستوى ونوعية اخملاطر اخملتلفة التي يرغب
البنك بتحملها وقبولها ومبا ال يؤثر على حتقيق األهداف االستراتيجية، اضافة إلى التخفيف من اآلثار السلبية لألحداث
الداخلية واخلارجية على كل من ربحية البنك، مستوى رأس املال، احلصة السوقية وأية عوامل أخرى غير ملموسة مثل
سمعة وشهرة البنك.
ان عملية اعتماد حدود ومستويات اخملاطر املقبولة لدى البنك تتم وفقا ألساليب القياس النوعية و/ او الكمية وذلك استنادا
إلى طبيعة وخصوصية اخملاطر املتنوعة ويتم عكس هذه املستويات )النوعية والكمية( ضمن سقوفات اخملاطر املعتمدة في
السياسات والصالحيات واجراءات عمل البنك.
ان مستويات اخملاطر املقبولة تتالءم مع استراتيجية البنك وتضع إطار عمل لآللية التي يجب على البنك اعتمادها لتسيير
اعماله، وتوضح طبيعة اخملاطر التي يقبلها البنك في سبيل حتقيق أهدافه االستراتيجية، وتضع االجراءات التي يتم من
خاللها حتديد ومراقبة مستويات اخملاطر املقبولة.
األهداف االستراتيجية إلدارة اخملاطربناء إدارة مخاطر فاعلة في البنك ومبا يعزز من احلاكمية املؤسسية من خالل تطبيق وسائل وأساليب متقدمة في قياس -
اخملاطر اخملتلفة.
التحوط الية خسائر محتملة والتخفيف منها ومبا يؤدي إلى تعظيم الربحية ورفع كفاءة وفاعلية العمليات املصرفية. -
نشر ثقافة الوعي باخملاطر احمليطة وحتقيق فهم عميق من كافة املستويات اإلدارية للمخاطر التي يواجهها البنك. -
املساعده في حتقيق األهداف االستراتيجية العامة للبنك. -
اخملاطر التي يتعرض لها البنك يتعرض البنك للمخاطر الرئيسية التالية:
- مخاطر االئتمان
- مخاطر السوق والسيولة وتشمل مخاطر أسعار الفائدة والعمالت
- مخاطر التشغيل وتشمل مخاطر امن املعلومات ومخاطر استمرارية االعمال
مستويات اخملاطر املقبولة إن ادارة اخملاطر الفاعلة تتضمن فهما عميقا ملصادر وطبيعة اخملاطر التي تواجه البنك، اضافة إلى توفير بيئة رقابية مناسبة
منسجمة مع أفضل املعايير واملمارسات الدولية ومتوائمه مع تعليمات اجلهات الرقابية وتعليمات البنك. ان أهم مرتكزات
إدارة اخملاطر الفاعلة تستند إلى حتديد مستويات اخملاطر املقبولة لكافة االنشطة املصرفية وذلك بعد حتديد وقياس وحتليل
اخملاطر اخملتلفة التي يواجهها البنك.
تتضمن االجراءات املتبعة لتحديد مستويات اخملاطر املقبولة في البنك ما يلي:
تعليمات للبنك، االستراتيجية اخلطة مع: يتالءم مبا املقبولة اخملاطر يتم حتديد مستويات األعمال: استراتيجية حتديد
على واحلفاظ األموال ومصادر السيولة خملاطر السليمة االدارة البنك، مال رأس كفاية على احلفاظ الرقابية، اجلهات
مستويات مستقرة من األرباح.
90
تقييم اخملاطر اجلوهرية التي يتعرض لها البنك وحتديد وسائل وأساليب قياسها وحتديد حجم اخملاطر التي ميكن للبنك
قبولها وحتملها، وتزويد اجمللس بصورة كاملة عن اخملاطر وحجم التعرض وإطار الرقابة على هذه اخملاطر في البنك.
حتديد املستوى املقبول للمخاطر لوحدات العمل ومنتجات البنك:
السقوف Limits: مستوى اخملاطر الذي ميكن للبنك حتمله وقبوله اعتمادا على حجم التعرض ألنشطة البنك، وبناء على -
االهداف املوضوعة للبنك ودوائر االعمال.
إضافة إلى انه يتم مراقبة مستويات اخملاطر املقبولة والتأكد من معاجلة أية جتاوزات ناجتة عن احلدود املقررة ورفع تقارير
جمللس اإلدارة من خالل جلنة إدارة اخملاطر وأية جتاوزات عن املستويات املقبولة للمخاطر.
اطار عمل ادارة اخملاطر وجود هيكل مستقل الدارة اخملاطر تتضمن الرقابة واالشراف واعداد التقارير واملهام اخلاصة بوظائف اخملاطر. -
وجود استراتيجية وسياسات وإجراءات عمل تهدف إلى إدارة اخملاطر بشكل فعال ومراقبتها واحلد قدر اإلمكان من االثار -
السلبية لتلك اخملاطر.
الرقابة واالشراف وقياس اخملاطر املوجودة ضمن وثيقة قبول اخملاطر -
إدارة اخملاطر بشكل يومي والتاكد انها ضمن السقوف املعتمدة -
مخاطر االئتمان تعرف مخاطر االئتمان على أنها اخملاطر الناجمة عن عدم قدرة أو رغبة العميل بالوفاء بالتزاماته جتاه البنك ضمن فترة زمنية
متفق عليها أو تلك الناجتة عن ركود اقتصادي في قطاع معني.
وكذلك مخاطر التركزات االئتمانية لدى العمالء والتي تعرف بأنها اخملاطر التي يتعرض لها البنك نتيجة التوزيع غير املتكافئ
لعمالء االئتمان أو نتيجة للتركزات في التسهيالت املمنوحة للقطاعات االقتصادية أو في دول معينة، والتي قد تؤدي إلى
زيادة احتمالية حدوث خسائر مالية.
إدارة مخاطر االئتمانتتم إدارة مخاطر االئتمان من خالل ما يلي:
تعزيز بناء محفظة ائتمانية جيدة ومتوازنة حتقق العائد املستهدف ضمن مستويات اخملاطر احملددة لها.
الرقابة احلثيثة على االئتمان في مراحله اخملتلفة والتوافق الدائم مع تعليمات السلطات الرقابية وتعديالتها.
العمل على توزيع محفظة االئتمان مبا فيها توسيع قاعدة العمالء وفقا للخطط و السقوف و اخملاطر احملددة.
االستمرار بالعمل ضمن مبدأ الفصل بني مهام ادارة العالقة مع العمالء والتحليل االئتماني والرقابة على االئتمان.
يتم منح االئتمان وفق اسس االهلية والقدرة على السداد، مع مراعاة عدم وجود قيود على االقتراض أو الرهن في عقد
التأسيس والنظام الداخلي للشركة أو املؤسسة، وقناعة البنك بقدرة العمالء على الوفاء بالتزاماتهم بناء على دراسة
ائتمانية شاملة لوضع العميل وضمن مستويات تصنيف اخملاطر املقبولة لدى البنك.
األردني املركزي البنك وتعليمات االئتمانية البنك سياسة ضمن احملددة للغايات اال التسهيالت بتمويل السماح عدم
وقانون البنوك واية تعليمات صادرة عن السلطات الرقابية ، وبالضمانات املناسبة والتي تضمن حق البنك
التمويل مجال في السوقية احلصة زيادة على العمل مع االئتمانية احملفظة في العاملة غير الديون نسبة تخفيض
التجاري ومتويل الشركات.
مراعاة التنويع في احملفظة االئتمانية وخصوصا في محفظة الشركات مع جتنب جتاوز التركز على مستوى العميل عن
احلدود املقررة.
91
التعرضات خملاطر االئتمان )بعد مخصص التدني والفوائد املعلقة وقبل الضمانات ومخففات )1اخملاطر األخرى(
31 كانون االول / ديسمبر 2016
31 كانون االول / ديسمبر 2017
دينــــار دينــــار
بنود داخل قائمة املركز املالي
912,391,743 1,088,004,244 أرصدة لدى بنوك مركزية
549,833,560 494,547,239 أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
22,795,894 38,122,776 ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
التسهيالت االئتمانية:
659,111,406 721,272,185 لألفراد
1,110,250,701 1,176,418,369 القروض العقارية
للشركات
1,059,693,062 1,156,517,754 الشركات الكبرى
307,466,448 310,490,172 )SMEs( املنشآت الصغيرة واملتوسطة
905,544,852 843,684,942 للحكومة والقطاع العام
سندات وأسناد وأذونات وصناديق:
503,384 240,688 ضمن املوجودات املالية احملددة القيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
1,791,900,701 1,781,141,993 ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفأة
7,319,491,751 7,610,440,362 اجملموع
بنود خارج قائمة املركز املالي
325,245,500 443,688,759 اعتمادات
74,730,105 60,801,969 قبوالت
676,603,491 586,191,483 كفاالت
589,307,067 394,402,480 سقوف تسهيالت غير مستغلة
1,665,886,163 1,485,084,691 اجملموع
8,985,377,914 9,095,525,053 االجمالي
2016 دون اخذ و 2017 / ديسمبر 31 كانون األول التعرض االئتماني للبنك كما في اجلدول أعاله ميثل احلد األقصى خملاطر
الضمانات أو مخففات مخاطر االئتمان األخرى بعني االعتبار.
التوزيع النسبي للتعرضات كما يلي:
- 17.8٪ من إجمالي التعرضات ناجت عن أرصدة لدى بنوك مركزية وبنوك ومؤسسات مصرفية )2016 : ٪16.5(.
- 46.3٪ من إجمالي التعرضات ناجت عن القروض والتسهيالت )2016 : ٪45(.
- 19.6٪ من إجمالي التعرضات ناجت عن االستثمار في السندات واإلسناد واالذونات والصناديق )2016 : ٪20(.
- 16.3٪ من إجمالي التعرضات ناجت عن البنود خارج امليزانية والبنود األخرى )2016 : ٪18.5(.
92
2( تتوزع التعرضات االئتمانية* حسب درجة اخملاطر وفق اجلدول التالي:
اجملموع
البنوك واملؤسسات
املصرفية األخرى
احلكومة والقطاع
العام
الشركاتالقروض العقارية
االفراد2017
الصغيرة واملتوسطة
الكـــبرى
دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار دينـــار
3,531,214,927 1,199,094,832 2,157,922,002 4,738,223 52,586,308 87,957,170 28,916,392 متدنية اخملاطر
3,936,159,208 532,910,703 130,239,407 293,735,888 1,303,291,062 1,002,457,294 673,524,854 مقبولة اخملاطر
172,608,220 - - 25,519,791 88,738,242 45,561,409 12,788,778 منها مستحقة)**(:
162,757,540 - - 20,718,870 84,148,565 45,561,409 12,328,696 لغاية 30 يوم
9,850,680 - - 4,800,921 4,589,677 - 460,082 من 31 لغاية 60 يوم
155,850,739 - - 12,059,695 68,269,939 63,150,150 12,370,955 حتت املراقبة
غير عاملة:
29,969,204 - - 1,005,491 22,972,014 2,902,471 3,089,228 دون املستوى
26,021,904 - - 1,590,963 1,548,242 14,827,118 8,055,581 مشكوك فيها
212,241,745 - - 45,810,404 102,302,863 34,674,181 29,454,297 هالكة
7,891,457,727 1,732,005,535 2,288,161,409 358,940,664 1,550,970,428 1,205,968,384 755,411,307 اجملموع
92,509,058 - - 20,081,617 44,737,782 14,021,783 13,667,876 ينزل: فوائد معلقة
188,508,307 - - 28,368,876 124,139,952 15,528,233 20,471,246 مخصص التدني
7,610,440,362 1,732,005,535 2,288,161,409 310,490,171 1,382,092,694 1,176,418,368 721,272,185 الصافي
20163,453,410,561 912,391,743 2,428,588,317 5,949,334 22,055,797 70,937,882 13,487,488 متدنية اخملاطر
3,743,654,135 572,629,454 128,951,139 285,005,086 1,159,067,547 972,043,775 625,957,134 مقبولة اخملاطر
310,648,126 - 60,062,593 19,727,554 146,309,365 67,710,291 16,838,323 منها مستحقة)**(:
307,093,979 - 60,062,593 18,720,557 144,284,843 67,676,749 16,349,237 لغاية 30 يوم
3,554,147 - - 1,006,997 2,024,522 33,542 489,086 من 31 لغاية 60 يوم
154,847,524 - - 18,046,017 82,878,025 42,284,455 11,639,027 حتت املراقبة
غير عاملة:
21,033,362 - - 4,731,606 2,202,751 10,294,259 3,804,746 دون املستوى
19,844,728 - - 3,164,315 7,738,566 4,576,146 4,365,701 مشكوك فيها
197,570,195 - - 31,299,098 100,496,470 35,211,588 30,563,039 هالكة
7,590,360,505 1,485,021,197 2,557,539,456 348,195,456 1,374,439,156 1,135,348,105 689,817,135 اجملموع
83,470,111 - - 14,781,627 43,611,087 12,250,070 12,827,327 ينزل: فوائد معلقة
187,398,643 - - 25,947,383 130,725,527 12,847,330 17,878,403 مخصص التدني
7,319,491,751 1,485,021,197 2,557,539,456 307,466,446 1,200,102,542 1,110,250,705 659,111,405 الصافي
واي موجودات لها اذونات خزينة ، البنوك، سندات وايداعات لدى ، االرصدة التسهيالت االئتمانية التعرضات تشمل )*(تعرضات ائتمانية.
يعتبر كامل رصيد الدين مستحق في حال استحقاق أحد األقساط أو الفوائد ويعتبر حساب اجلاري مدين مستحق اذا )**(جتاوز السقف.
93
فيما يلي توزيع القيمة العادلة للضمانات املقدمة مقابل التسهيالت:
االجمالياحلكومة
والقطاع العام
الشركاتالقروض
العقاريةاالفراد الصغيرة الضمانات مقابل:
واملتوسطةالكــبرى
دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار 2017841,840,311 665,694,006 4,542,974 51,729,162 88,282,501 31,591,668 متدنية اخملاطر
1,541,406,171 12,883,614 171,994,662 396,714,093 845,980,189 113,833,613 مقبولة اخملاطر
95,173,186 - 5,343,812 25,251,196 59,531,647 5,046,531 حتت املراقبة
غير عاملة:
20,389,585 - 663,733 16,115,396 2,860,940 749,516 دون املستوى
21,674,544 - 1,006,775 972,425 14,735,690 4,959,654 مشكوك فيها
88,954,781 - 24,328,948 31,019,787 25,096,704 8,509,342 هالكة
2,609,438,578 678,577,620 207,880,904 521,802,059 1,036,487,671 164,690,324 اجملموع
منها:
154,899,690 - 70,112,444 51,498,253 966,323 32,322,670 تأمينات نقدية
682,319,613 665,694,004 8,682,638 7,942,971 - - احلكومة وبكفالتها
549,195,912 183,614 37,482,030 204,681,745 283,852,989 22,995,534 كفاالت بنكية مقبولة
1,073,473,043 12,700,002 77,865,380 167,130,896 749,202,869 66,573,896 عقارية
76,461,735 - 8,400,228 61,433,889 2,403,045 4,224,573 أسهم متداولة
73,088,585 - 5,338,184 29,114,305 62,445 38,573,651 سيارات وآليات
2,609,438,578 678,577,620 207,880,904 521,802,059 1,036,487,671 164,690,324 اجملموع
2016843,368,468 730,764,706 5,949,334 22,056,527 70,937,881 13,660,020 متدنية اخملاطر
1,481,571,123 8,523,921 211,138,355 329,319,018 837,785,493 94,804,336 مقبولة اخملاطر
107,521,244 - 7,525,531 54,960,016 38,971,224 6,064,473 حتت املراقبة
غير عاملة:
15,334,142 - 3,508,307 364,360 10,252,419 1,209,056 دون املستوى
10,598,444 - 2,469,589 1,356,623 4,467,911 2,304,321 مشكوك فيها
90,407,150 - 20,221,554 24,527,872 35,325,844 10,331,880 هالكة
2,548,800,571 739,288,627 250,812,670 432,584,416 997,740,772 128,374,086 اجملموع
منها:
229,610,275 - 31,883,322 173,445,882 2,401,041 21,880,030 تأمينات نقدية
748,020,185 730,764,704 17,255,481 - - - احلكومة وبكفالتها
420,173,517 232,000 116,228,886 42,054,093 239,470,287 22,188,251 كفاالت بنكية مقبولة
1,035,016,364 8,291,923 75,102,329 134,636,619 754,522,428 62,463,065 عقارية
59,432,084 - 6,873,045 48,132,815 1,291,768 3,134,456 أسهم متداولة
56,548,146 - 3,469,607 34,315,007 55,248 18,708,284 سيارات وآليات
2,548,800,571 739,288,627 250,812,670 432,584,416 997,740,772 128,374,086 اجملموع
ألغراض تعبئة اجلدول أعاله يتم ادراج قيمة الضمانات أخذا باالعتبار أن ال تزيد عن مبلغ الدين لكل عميل افراديا.
94
الديون اجملدولة:هي تلك الديون التي سبق وأن صنفت كتسهيالت ائتمانية غير عاملة واخرجت من إطار التسهيالت االئتمانية غير العاملة
مبوجب جدولة أصولية إلى تصنيف حتت املراقبة خالل عام 2017، وقد بلغت قيمتها كما في نهاية السنة احلالية 18,9 مليون
دينار مقابل 41,6 مليون دينار كما في نهاية السنة السابقة.
ميثل رصيد الديون اجملدولة الديون التي مت جدولتها سواءا ما زالت مصنفة حتت املراقبة او حولت إلى عاملة.
الديون املعاد هيكلتها:يقصد باعادة الهيكلة اعادة ترتيب وضع التسهيالت االئتمانية العاملة من حيث تعديل االقساط او اطالة عمر التسهيالت
االئتمانية او تأجيل بعض االقساط او متديد فترة السماح، استنادا للتدفقات النقدية لدى العمالء ومبا يساعدهم في الوفاء
بالتزاماتهم جتاه البنك، وقد بلغت قيمتها 370,1 مليون دينار كما في نهاية عام 2017 مقابل 309,7 مليون دينار كما في
نهاية السنة السابقة.
3( سندات وأسناد وأذونات::)S&P يوضح اجلدول التالي تصنيفات السندات واالسناد واالذونات حسب مؤسسات التصنيف اخلارجية )مؤسسة التصنيف
2017
االجماليدرجة التصنيفضمن موجودات مالية اخرى بالتكلفة املطفأة
ضمن موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
دينــــار دينــــار دينــــار
2,847,534 2,847,534 - AAA
- - - AA+
10,453,934 10,453,934 - AA
6,569,934 6,569,934 - AA-
3,536,910 3,536,910 - A+
29,804,875 29,804,876 - A
38,295,126 38,295,126 - A-
28,776,626 28,776,054 - BBB+
3,544,717 3,544,717 - BBB
6,068,889 6,068,889 - BBB-
2,162,672 2,162,672 - BB+
2,157,003 2,157,003 - BB
743,928 743,928 - BBB-
- - - B+
1,488,900 1,488,900 - B
- - - B-
- - - CCC-
- - - C
82,372,501 82,372,501 - غير مصنف
1,562,559,703 1,562,319,015 240,688 حكومية أو مكفولة من احلكومة
1,781,382,681 1,781,141,993 240,688 اجملموع
95
ي:كما يل
علقة( وي والفوائد امل
ص التدنص
خعد م
ي )بغراف
جلب التوزيع ا
سح
ت االئتمانية ضا
عري الت
كز ف4( التر
يجمال
اى
خردول أ
كاامري
أفريقيا*سيا*
آأوروبا
شرق دول ال
خرىط األ
ساألو
كةل اململ
خدا
طقة املن
غرافية جل
ا البند
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
1,088,004,244-
-244,538,824
--
137,125,541706,339,879
كزيةك مر
ى بنوصدة لد
أر
494,547,2393,305,725
1,653,3871,771,134
5,478,838298,265,365
122,038,70462,034,086
صرفيةت م
ساس
ك ومؤى بنو
صدة لدأر
38,122,776-
--
-15,887,143
2,235,63320,000,000
صرفيةت م
ساس
ك ومؤى بنو
ت لدايداعا
ت االئتمانيةال
هيس
الت
721,272,237-
-471
--
55,144,615666,127,151
لألفراد
1,176,418,365103,951
-4,136,507
-144,910,901
48,364,077978,902,929
ض العقاريةالقرو
ت: كا
شر لل
1,156,517,758-
-50,998,640
-532,243
270,578,397834,408,478
كبرىت ال
كاشر
ال
310,490,1203,503,429
-165,539,405
-710,456
20,195,507120,541,323
)SMEs( طة
سصغيرة واملتو
ت السا
ساملؤ
843,684,942-
--
--
47,935,143795,749,799
عام ع ال
طاكومة والق
ح لل
ت:سناد وأذونا
ت وأسندا
1,781,141,99324,434,710
101,667,90813,290,669
40,565,32142,334,518
39,046,0971,519,802,770
طفأةكلفة امل
ت املالية بالتجودا
ضمن املو
240,688-
--
--
-240,688
ت املالية بالقيمة العادلة جودا
ضمن املو
لخ
خالل قائمة الدمن
7,610,440,36231,347,815
103,321,295480,275,650
46,044,159502,640,626
742,663,7145,704,147,103
ي 2017جمال
اال
7,319,491,75138,567,969
97,112,778315,874,484
36,567,162485,832,775
793,785,8705,551,750,713
ي 2016جمال
اال
ط س
شرق األوستثناء دول ال
* با
96
ي:كما يل
ي وصاد
ع االقتطا
ب القس
حت االئتمانية
ضاعر
ي التكز ف
5( التر
يجمال
اى
خرأ
كومة ح
ع عامطا
وقأفراد /
كيةال
هست
ام
هس
أزراعة
تعقارا
جتارةصناعة
يمال
ع طا
القصادي
االقت
البند دينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــار
1,088,004,244-
--
--
--
-1,088,004,244
ك ى بنو
صدة لدأر
كزيةمر
494,547,239-
--
--
--
-494,547,239
ك ى بنو
صدة لدأر
ت سا
سومؤ
صرفيةم
38,122,776-
--
--
--
-38,122,776
ى ت لد
ايداعات
ساس
ك ومؤبنو
صرفيةم
4,208,383,422333,122,725
843,501,327745,305,391
4,672,65411,010,144
1,223,243,166473,206,445
446,608,206127,713,364
ت ال
هيس
التاالئتمانية
ت:سناد وأذونا
ت وأسندا
1,781,141,993-
1,565,802,215-
--
-19,770,422
-195,569,356
ت املالية جودا
ضمن املوطفأة
كلفة املبالت
240,688-
240,688-
--
--
--
ت مالية جودا
ضمن موبالقيمة العادلة من
خلخالل قائمة الد
7,610,440,362333,122,725
2,409,544,230745,305,391
4,672,65411,010,144
1,223,243,166492,976,867
446,608,2061,943,956,979
ي 2017جمال
اال
7,319,491,751528,357,865
2,567,383,035715,305,085
1,758,4597,618,572
1,080,224,265410,646,618
302,163,1551,706,034,697
ي 2016جمال
اال
97
مخاطر السوقداخل )Financial Positions( أي مراكز مالية نتيجة البنك التي قد يتعرض لها أنها اخلسائر السوق على تعرف مخاطر
أو خارج امليزانية جراء أي تغيرات حتدث في أسعار السوق. وتقسم مخاطر السوق إلى أربع فئات رئيسية: مخاطر أسعار
الفائدة، مخاطر أسعار الصرف، مخاطر أداوات امللكية، مخاطر البضائع.
ويتم مراقبة هذه اخملاطر وفقا لسياسات واجراءات محددة ومن خالل جلان متخصصة ومراكز العمل املعنية.
يتم قياس مخاطر السوق والرقابة عليها بعدة اساليب منها حتليل احلساسية والقيمة املعرضة للمخاطر )VAR( التي يتم
احتسابها باستخدام مستوى ثقة 99٪ متاشيا مع تعليمات بازل II اضافة إلى مراقبة سقوفات اخملاطر ورفع التقارير الدورية بها.
التغيرات في اسعار العادلة نتيجة القيمة اسلوب حتليل احلساسية يقوم على اساس تقدير مخاطر حتقيق خسارة في
النقدية للتدفقات احلالية القيمة على بناءا العادلة القيمة احتساب ويتم االجنبية العمالت صرف واسعار الفائدة
املستقبلية التي ستتأثر بالتغيرات في السعر.
1. مخاطر اسعار الفائدة:هي اخملاطر الناجمة عن تغيرات اسعار الفائدة السائدة بالسوق، يقوم البنك بادارة مخاطر اسعار الفائدة من خالل تطبيق
حتليل احلساسية لالدوات اخلاضعة السعار الفائدة في محفظة املوجودات املالية احملددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة
الدخل )حتليل موازي لـ + /- 1٪ على منحنى العائد(.
اثر خفض سعر الفائدة 1٪ على
حقوق امللكية
اثر رفع سعر الفائدة 1٪ على
حقوق امللكية
اثر خفض سعر الفائدة 1٪ على
قائمة الدخل
اثر رفع سعر الفائدة 1٪ على
قائمة الدخل
دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار
حتليل احلساسية لعام 2017
2,178 )2,178( 3,131 )3,131( الدوالر االمريكي
حتليل احلساسية لعام 2016
5,656 )5,492( 8,218 )7,981( الدوالر االمريكي
98
2. مخاطر العمالت:-وهي اخملاطر الناجمة عن التغيرات في اسعار صرف العمالت االجنبية والتي لها اثر محتمل على موجودات ومطلوبات البنك بالعمالت االجنبية، يقوم البنك باعداد حتليل احلساسية ملراقبة اثر التغيرات في اسعار الصرف مبقدار )+ / - 1٪( على صافي
األرباح واخلسائر وحقوق امللكية.
اثر خفض سعر
الصرف بنسبة ٪1
على حقوق امللكية
اثر رفع سعر
الصرف بنسبة ٪1
على حقوق امللكية
اثر خفض سعر
الصرف بنسبة ٪1
على قائمة الدخل
اثر رفع سعر
الصرف بنسبة ٪1
على قائمة الدخلالعملة
دينـــــار دينـــــار دينـــــار دينـــــارحتليل احلساسية لعام 2017 -
)32,779( 32,779 )47,130( 47,130 يورو
)378,063( 378,063 )543,584( 543,584 جنيه استرليني
165 )165( 238 )238( الدوالر االسترالي
)358( 358 )514( 514 الفرنك السويسري
52 )52( 75 )75( الدوالر الكندي
)694( 694 )998( 998 ين ياباني
)20,741( 20,741 )29,822( 29,822 ليرة سورية
)691,430( 691,430 )994,149( 994,149 الدينار اجلزائري
حتليل احلساسية لعام 2016 -
42,537 )42,537( 61,612 )61,612( يورو
)434,692( 434,692 )629,623( 629,623 جنيه استرليني
)147( 147 )213( 213 الدوالر االسترالي
)289( 289 )419( 419 الفرنك السويسري
87 )87( 125 )125( الدوالر الكندي
)628( 628 )909( 909 ين ياباني
)24,097( 24,097 )34,903( 34,903 ليرة سورية
)710,293( 710,293 )1,028,814( 1,028,814 الدينار اجلزائري
3. مخاطر التغيرات في اسعار االسهم :-هي اخملاطر الناجمة عن التغيرات في اسعار االسهم ضمن محفظة املوجودات املالية احملددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل و/أو في محفظة املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر، يقوم البنك بادارة مخاطر اسعار االسهم من خالل حتليل القيمة املعرضة للخسائر MethodologyVAR حيث مت احتسابها على اساس االسعار التاريخية
الدوات امللكية بدرجة ثقة 99٪ ملدة يوم واحد لكل شركة على حدى, ومن ثم مت احتساب الـ VAR حملافظ البنك.
VAR القيمة املعرضة للخسارة
دينــــار
حتليل القيمة املعرضة للمخاطر VAR لعام 2017
)1,046,041( محفظة املوجودات مالية احملددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
)99,592( محفظة املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر
حتليل القيمة املعرضة للمخاطر VAR لعام 2016
)1,061,810( محفظة املوجودات مالية احملددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
)29,357( محفظة املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر
99
عير الفائدة :س
جوة إعادة تف
ب:هما أقر
حقاق أيست
سعير الفائدة أو االت إعادة ت
س فتراسا
ى أف عل
صنيم الت
يت
عجملمـو
اعير الفائـــــدة
سجوة اعادة ت
ف
2017صر بدون
عنافائــدة
ت سنوا
3كثر
واى
سنـة إلمن
تسنـــوا
3هر
شمـن 6 أ
سنـــةى
إلمن 3 – 6هـــر
شأ
ى 3 هر إل
شمن
هــورش
هرش
ل من أق
دينـــار دينـــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
ت :جودا
مو
1,249,146,768776,021,848
--
--
-473,124,920
كزيةك مر
صدة لدى بنونقد وار
494,547,23929,313,846
--
--
153,480,673311,752,720
صرفيةت امل
ساس
ك واملؤصدة لدى البنو
ار
38,122,776-
--
31,063,5307,059,246
--
صرفيةت امل
ساس
ك و املؤت لدى البنو
ايداعا
21,399,87821,159,190
-240,688
--
--
خلخالل قائمة الد
حددة بالقيمة العادلة من ت مالية م
جودامو
4,208,383,42245,901,928
268,587,492593,610,028
1,141,516,022654,343,730
912,785,292591,638,930
يصاف
شرة / بالت االئتمانية املبا
هيالس
الت
1,983,9951,973,318
-10,677
--
--
حددة بالقيمة العدلة ت مالية م
جودامو
شامل خل ال
خالل الدمن
1,781,141,993-
49,286,0751,278,953,256
244,005,82082,835,771
78,702,53247,358,539
طفأةكلفة امل
ت مالية بالتجودا
مو
179,559,351179,559,351
--
--
--
ت ت ومعدا
كاممتل
25,083,02225,083,022
--
--
--
سةت غير ملمو
جودامو
38,384,83838,384,838
--
--
--
جلةضريبية مؤ
ت جودا
مو
103,186,885103,186,885
--
--
--
خرىت أ
جودامو
8,140,940,1671,220,584,226
317,873,5671,872,814,649
1,416,585,372744,238,747
1,144,968,4971,423,875,109
تجودا
ي املوجمال
ات :
طلوبام
541,721,93238,355,986
--
65,333,34877,072,554
31,921,842329,038,202
صرفية ت امل
ساس
ك واملؤودائع البنو
5,828,132,5711,693,998,828
6,151,923165,426,325
321,714,526424,995,356
2,138,597,8271,077,247,786
ودائع العمالء
266,606,78932,906,146
3,594,1434,545,937
36,721,88346,088,804
49,524,45293,225,424
ت نقديةتأمينا
114,136,785-
-55,000,000
24,986,95018,576,434
15,573,401-
ضة أموال مقتر
55,284,69055,284,690
--
--
--
ت متنوعةصا
صخ
م
50,509,31950,509,319
--
--
--
خلضريبة الد
ص ص
خم
2,185,8582,185,858
--
--
--
جلة ضريبية مؤ
ت طلوبا
م
166,131,862166,131,862
--
--
--
خرىت أ
طلوبام
7,024,709,8062,039,372,689
9,746,066224,972,262
448,756,707566,733,148
2,235,617,5221,499,511,412
تطلوبا
ع املجمو
م
1,116,230,361)818,788,463(
308,127,5011,647,842,387
967,828,665177,505,599
)1,090,649,025()75,636,303(
عير الفائدة س
جوة اعادة تف
20167,820,225,195
1,025,160,478588,308,508
1,827,302,4101,212,046,284
687,231,1141,110,705,413
1,369,470,988ت
جوداي املو
جمالا
6,760,174,6532,122,530,918
65,616,992238,786,938
246,598,546344,866,374
2,409,638,0831,332,136,802
تطلوبا
ع املجمو
م
1,060,050,542)1,097,370,440(
522,691,5161,588,515,472
965,447,738342,364,740
)1,298,932,670(37,334,186
سعير الفائدة جوة اعادة ت
ف
100
جنبية:ت اال
العم
طر الخا
ي مكز ف
التر 2017
يجمال
اى
خرأ
ي جزائر
دينار سورية
ليرة ي
ين يابانجنيه
يسترلين
ايورو
يك
دوالر أمريعملة
الالبند
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
تجودا
املو
530,968,14055,539,331
170,357,61353,394,074
63274,478
44,909,803206,492,778
كزية ك مر
صدة لدى بنونقد وار
462,070,18926,214,785
1,673,1269,435,003
774,38013,303,385
33,651,904377,017,606
صرفيةت م
ساس
ك ومؤصدة لدى بنو
ار
18,122,776107,746
--
-137,078
3,585,08614,292,866
صرفيةت م
ساس
ك ومؤت لدى بنو
ايداعا
1,048,190,038150,691,297
220,675,02325,465,527
-144,374,481
4,511,764502,471,946
حددة بالقيمة العادلةت مالية م
جودامو
خلخالل قائمة الد
من
873,485-
--
--
-873,485
ي صاف
شرة / بالت ائتمانية مبا
هيالس
ت
56,309-
--
--
-56,309
ت مالية بالقيمة العادلة جودا
موشامل
خل الخالل قائمة الد
من
504,328,354-
1,538,750-
-13,731,882
18,922,279470,135,443
طفأةكلفة امل
ت مالية بالتجودا
مو
6,083,903509,621
1,947,5283,490,431
15132,456
2,1021,750
ي صاف
ت - بالت ومعدا
كاممتل
8,678,795163,480
2,069,8415,534
7006,266,146
94,44878,646
سةت غير ملمو
جودامو
2,512,47535,460
-9,533
-1,649,517
3,219814,746
جلةضريبية مؤ
ت جودا
مو
27,046,8626,312,035
15,377,216704,405
2151,623,184
396,9532,632,854
خرىت أ
جودامو
2,608,931,326239,573,755
413,639,09792,504,507
775,373181,492,607
106,077,5581,574,868,429
تجودا
ع املوجمو
م
تطلوبا
امل
379,887,4289,137,071
-4,837,888
30445,231,012
9,662,022311,019,131
صرفيةت م
ساس
ك ومؤودائع بنو
1,723,938,731172,458,533
142,149,53370,974,194
674,67334,262,484
101,624,8241,201,794,490
ودائع عمالء
135,961,72511,017,101
70,724,1882,211,454
-245,144
5,280,41646,483,422
ت نقدية تأمينا
17,908,092877,976
-16,984,335
--
45,781-
ت متنوعةصا
صخ
م
2,181,763-
489,2321,349,641
-342,890
--
خلضريبة الد
ص ص
خم
103,466,9231,710,706
81,482,3299,468,578
117560,578
844,8989,399,717
خرىت أ
طلوبام
2,363,344,662195,201,387
294,845,282105,826,090
675,09480,642,108
117,457,9411,568,696,760
تطلوبا
ع املجمو
م
245,586,66444,372,368
118,793,815)13,321,583(
100,279100,850,499
)11,380,383(6,171,669
ي كز املال
ل قائمة املرخ
كز داي التر
صاف
1,163,112,25444,052,277
119,506,8555,690,134
1,052,87827,096,350
412,832,396552,881,364
ي كز املال
ج قائمة املرخار
حتملة ت م
التزاما
101
2016
ي جمال
إى
خرأ
ي جزائر
دينار سورية
ليرة ي
ين يابانجنيه
يسترلين
ايورو
يك
دوالر أمريعملة
الالبند
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
دينـــــاردينـــــار
2,421,829,471227,338,803
294,908,41944,405,907
700,733183,102,118
91,358,6871,580,014,804
تجودا
جموع املوم
2,230,940,979185,769,579
180,854,13164,481,667
609,22292,437,018
97,403,0481,609,386,314
تطلوبا
جموع املم
190,888,49241,569,224
114,054,288)20,075,760(
91,51190,665,100
)6,044,361()29,371,510(
ي كز املال
خل قائمة املركز دا
ي الترصاف
1,256,968,485201,344,855
-7,356,180
210,29127,998,159
373,054,741647,004,259
ي كز املال
خارج قائمة املرحتملة
ت مالتزاما
سيولةطر ال
خا- م
صول حل
جوداته او اسييل مو
ى تب عدم قدرته عل
سبحقاق ب
ستستقبلية عند اال
حلالية او املى الوفاء اللتزاماته ا
ك علجتة عن عدم قدرة البن
طر الناخملا
ها اى ان
سيولة علطر ال
خاف م
تعر
ى التمويل الالزم.عل
ها:ضمن
سيولة ومن طر ال
خاس ومراقبة م
ت لقياجيا
هطرق واملن
جموعة من الخدام م
ستم ا
يت
ت.طلوبا
ت واملجودا
كافة بنود املوت النقدية ل
حتليل التدفقا
سيولة.طر ال
خملاهاد
جت اال
سيناريوهااعداد
ها.ب في
صادر التمويل والتذبذكز م
م ومراقبة ترتقيي
ض.ى االموال واالقترا
صول علحل
ى اك عل
م قدرة البنتقيي
ص.صو
خلهذا ا
ي بكزي االردن
ك املرت البن
ت املعتمدة وتعليماسا
سيامراقبة مدى االلتزام بال
ك.ي البن
سيولة فطر ال
خاستوى م
حول مى االدارة العليا
رفع التقارير الدورية إل
ل:صادر التموي
مى
ى إلسع
كما يف التمويل ،
كاليض ت
خفق املرونة املالية و
حقى ي
حتط
شروت وال
جات، العمالء واملنت
جلغرافية، العمالق ا
طك املنا
شمل ذلصادر أمواله وي
ى تنويع مك عل
يعمل البن
هؤالء العمالء ظ
حتفت، وي
كاشر
ت والسا
سشمل العمالء من األفراد والعمالء من املؤ
كبيرة تعمالء
ك قاعدة ها, لدى البن
عليكن االعتماد
ستقرة ميصادر متويل م
ى معل
ظ حلفا
ا
ي ٪61 .حوال
ي ها بالدينار األردن
ستقرة منكل الودائع امل
شت وودائع متنوعة ت
ساباح
ب
102
م املالية:خ القوائ
حقاق التعاقدي بتاريست
س الفترة املتبقية لالسا
ى أصومة( عل
خت )غير م
طلوباجلدول أدناه توزيع امل
ص اخ
يل
عجملمـو
ابــدون
حقـاقست
اكثـر من 3
أت
سنواى
حتسنة
مـن ت
سنوا 3
ى حت
هور ش
من 6 حدة
سنة واى
هور إلش
من 3 هور
ش 6
ى هر إل
شمن
هورش
3هر
شل من
أق2017
دينـــاردينــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
ت :طلوبا
امل
542,845,180-
--
65,891,95077,402,039
31,982,493367,568,698
صرفية ت م
ساس
ك ومؤودائع بنو
5,951,463,1971,461,211,225
1,369,540,4461,539,920,574
206,881,751267,794,761
304,348,149801,766,291
ودائع عمالء
270,718,28312,141,892
47,740,86634,430,819
43,867,65222,751,638
51,973,60057,811,816
ت نقدية تأمينا
119,848,656-
-59,543,000
25,760,92118,864,137
15,680,598-
ضة أموال مقتر
55,284,69032,277,655
18,405,6273,067,605
766,901383,451
255,634127,817
ت متنوعةصا
صخ
م
50,509,3193,988,571
-12,300,042
-20,532,424
-13,688,282
لخ
ضريبة الدص
صخ
م
2,185,858-
-2,185,858
--
--
جلةضريبية مؤ
ت طلوبا
م
166,131,862123,760,742
--
-15,885,097
-26,486,023
خرى ت أ
طلوبام
7,158,987,0451,633,380,085
1,435,686,9391,651,447,898
343,169,175423,613,547
404,240,4741,267,448,927
ع جملمو
ا
8,140,940,167568,553,795
1,355,814,7232,674,622,009
823,754,993422,819,865
686,614,3711,608,760,411
ب س
حت)
جوداع املو
جموم
عة(ها املتوق
حقاقاتست
ا
2016ت :
طلوباامل
493,908,36880,073,404
-17,729,767
46,618,877-
44,885,884304,600,436
صرفية ت م
ساس
ك ومؤودائع بنو
5,754,349,7901,948,983,491
1,606,353,9071,377,673,155
194,104,252328,068,499
)853,620,317(1,152,786,803
ودائع عمالء
337,184,4719,494,264
103,596,96963,839,596
46,168,58125,622,712
37,655,62450,806,725
ت نقدية تأمينا
39,101,950170,492
-5,335,000
8,684,79611,273,731
13,637,931-
ضة أموال مقتر
56,024,36932,382,556
18,913,4513,152,242
788,060394,030
262,687131,343
ت متنوعةصا
صخ
م
57,000,430-
1,026,8719,520,025
4,404,79232,729,245
-9,319,497
خلضريبة الد
ص ص
خم
2,056,712-
-2,056,712
--
--
جلةضريبية مؤ
ت طلوبا
م
137,163,12251,227,536
--
901,4879,356,827
768,92874,908,344
خرى ت أ
طلوبام
6,876,789,2122,122,331,743
1,729,891,1981,479,306,497
301,670,845407,445,044
)756,409,263(1,592,553,148
ع جملمو
ا
7,820,225,195486,241,673
1,524,080,1282,445,939,813
846,856,484380,965,190
458,510,2901,677,631,617
ب س
حت)
جوداع املو
جموم
عة(ها املتوق
حقاقاتست
ا
103
م املالية:خ القوائ
حقاق التعاقدي بتاريست
س الفترة املتبقية لالسا
ى أصومة( عل
خت )غير م
طلوباجلدول أدناه توزيع امل
ص اخ
يل
عجملمـو
ابــدون
حقـاقست
اكثـر من 3
أت
سنواى
حتسنة
مـن ت
سنوا 3
ى حت
هور ش
من 6 حدة
سنة واى
هور إلش
من 3 هور
ش 6
ى هر إل
شمن
هورش
3هر
شل من
أق2017
دينـــاردينــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
دينــــاردينــــار
ت :طلوبا
امل
542,845,180-
--
65,891,95077,402,039
31,982,493367,568,698
صرفية ت م
ساس
ك ومؤودائع بنو
5,951,463,1971,461,211,225
1,369,540,4461,539,920,574
206,881,751267,794,761
304,348,149801,766,291
ودائع عمالء
270,718,28312,141,892
47,740,86634,430,819
43,867,65222,751,638
51,973,60057,811,816
ت نقدية تأمينا
119,848,656-
-59,543,000
25,760,92118,864,137
15,680,598-
ضة أموال مقتر
55,284,69032,277,655
18,405,6273,067,605
766,901383,451
255,634127,817
ت متنوعةصا
صخ
م
50,509,3193,988,571
-12,300,042
-20,532,424
-13,688,282
لخ
ضريبة الدص
صخ
م
2,185,858-
-2,185,858
--
--
جلةضريبية مؤ
ت طلوبا
م
166,131,862123,760,742
--
-15,885,097
-26,486,023
خرى ت أ
طلوبام
7,158,987,0451,633,380,085
1,435,686,9391,651,447,898
343,169,175423,613,547
404,240,4741,267,448,927
ع جملمو
ا
8,140,940,167568,553,795
1,355,814,7232,674,622,009
823,754,993422,819,865
686,614,3711,608,760,411
ب س
حت)
جوداع املو
جموم
عة(ها املتوق
حقاقاتست
ا
2016ت :
طلوباامل
493,908,36880,073,404
-17,729,767
46,618,877-
44,885,884304,600,436
صرفية ت م
ساس
ك ومؤودائع بنو
5,754,349,7901,948,983,491
1,606,353,9071,377,673,155
194,104,252328,068,499
)853,620,317(1,152,786,803
ودائع عمالء
337,184,4719,494,264
103,596,96963,839,596
46,168,58125,622,712
37,655,62450,806,725
ت نقدية تأمينا
39,101,950170,492
-5,335,000
8,684,79611,273,731
13,637,931-
ضة أموال مقتر
56,024,36932,382,556
18,913,4513,152,242
788,060394,030
262,687131,343
ت متنوعةصا
صخ
م
57,000,430-
1,026,8719,520,025
4,404,79232,729,245
-9,319,497
خلضريبة الد
ص ص
خم
2,056,712-
-2,056,712
--
--
جلةضريبية مؤ
ت طلوبا
م
137,163,12251,227,536
--
901,4879,356,827
768,92874,908,344
خرى ت أ
طلوبام
6,876,789,2122,122,331,743
1,729,891,1981,479,306,497
301,670,845407,445,044
)756,409,263(1,592,553,148
ع جملمو
ا
7,820,225,195486,241,673
1,524,080,1282,445,939,813
846,856,484380,965,190
458,510,2901,677,631,617
ب س
حت)
جوداع املو
جموم
عة(ها املتوق
حقاقاتست
ا
- بنود خارج قائمة املركز املالي:
اجملموعأكثر من 5
سنواتمن سنة لغاية 5
سنواتلغاية سنة
2017دينــــــار دينــــــار دينــــــار دينــــــار
681,369,371 - 73,109,252 608,260,119 اإلعتمادات والقبوالت
394,402,480 - 13,151,447 381,251,033 السقوف غير املستغلة
586,191,483 - 33,884,794 552,306,689 الكفاالت
1,661,963,334 - 120,145,493 1,541,817,841 اجملموع
2016
601,662,204 3,041,739 146,977,307 451,643,158 اإلعتمادات والقبوالت
589,307,067 - 12,461,973 576,845,094 السقوف غير املستغلة
676,603,491 5,126 45,411,696 631,186,669 الكفاالت
1,867,572,762 3,046,865 204,850,976 1,659,674,921 اجملموع
41. التحليل القطاعيمعلومات عن قطاعات أعمال البنك:
أ. معلومات عن أنشطة البنك:يتم تنظيم البنك ألغراض إدارية من خالل أربعة قطاعات أعمال رئيسية وفقا للتقارير املرسلة إلى متخذ القرار الرئيسي
لدى البنك وهي:
االئتمانية والبطاقات والديون القروض ومنحهم الصغيرة واألعمال األفراد العمالء ودائع متابعة يشمل التجزئة: -
وخدمات أخرى.
الشركات: يشمل متابعة الودائع والتسهيالت االئتمانية واخلدمات املصرفية األخرى اخلاصة بالعمالء من املؤسسات والشركات. -
اخلصخصة خدمات وتقدمي التمويل بهيكلة اخلاصة بالترتيبات القطاع هذا نشاط يتعلق املؤسسي: التمويل -
واالندماج وإصدار نشرات االكتتاب.
اخلزينة: يشمل هذا القطاع تقدمي خدمات التداول واخلزينة وإدارة استثمارات البنك في السوق النقدي وسوق رأس املال. -
104
ك:ت أعمال البن
طاعات عن ق
ي معلومافيما يل
عجملمــــو
اغاء اثر
إلت
عملياال
املتقابلةى
خــرأ
خلزينةا
لالتمـويـ
يس
ساملؤ
تكا
شرال
جزئةالت
كانون االول / 31
سمبر 2016دي
كانون االول 31
سمبر 2017/ دي
دينــاردينــار
دينــاردينـــار
دينـــاردينـــار
دينـــاردينــار
456,476,315436,036,474
)78,234,750(17,508,038
114,498,0137,129,165
163,136,439211,999,569
تي اإليرادا
جمالإ
)12,875,272()308,256(
--
--
1,302,913)1,611,169(
ت االئتمانية هيال
سي الت
نفقة تدن
حة للعمالءاملمنو
)900,000()562,132(
--
)562,132(-
--
ت املاليةجودا
ي املوص تدن
صخ
م
215,601,593193,812,045
-15,414,926
12,095,3071,792,749
76,803,73487,705,329
طاعج أعمال الق
نتائ
)25,265,462()13,799,349(
--
--
--
ف غير موزعةصاري
م
190,336,131180,012,696
--
--
--
بضرائ
ل الح قب
الرب
)59,323,518()54,808,429(
--
--
--
لخ
ضريبة الد
131,012,613125,204,267
--
--
--
سنةح ال
رب
11,590,680,28211,943,180,837
-1,213,314,128
3,536,032,558108,400,989
2,691,711,0814,393,722,081
عطا
ت القجودا
مو
)3,811,193,794()3,840,625,508(
-)674,731,754(
)486,452,239(-
-)2,679,441,515(
تطاعا
ني القت ب
جوداستبعاد املو
ا
40,738,70738,384,838
--
--
--
تطاعا
ى القت غير موزعة عل
جودامو
7,820,225,1958,140,940,167
--
--
--
ت جودا
ع املوجمو
م
10,523,622,71510,822,883,060
-290,072,033
3,401,292,201105,314,511
2,712,344,1954,313,860,120
عطا
ت القطلوبا
م
)3,765,504,774()3,800,359,112(
--
)2,815,972,053()57,743,671(
)926,643,388(-
تطاعا
ني القت ب
طلوباستبعاد امل
ا
2,056,7122,185,858
--
--
--
تطاعا
ى القت غير موزعة عل
طلوبام
6,760,174,6537,024,709,806
--
--
--
ت طلوبا
ع املجمو
م
30,266,99627,776,219
--
--
--
سمالية ف رأ
صاريم
15,628,44415,439,485
--
--
--
تطفاءا
ت واكا
هالست
ا
105
ب. معلومات التوزيع اجلغرافيميثل هذا القطاع التوزيع اجلغرافي ألعمال البنك، ميارس البنك نشاطاته بشكل رئيسي في اململكة التي متثل األعمال احمللية
وكذلك ميارس البنك نشاطات دولية من خالل فروعه والشركات التابعة في الشرق األوسط، وآسيا وإفريقيا وأوروبا.
فيما يلي توزيع إيرادات وموجودات البنك ومصاريفه الرأسمالية داخل وخارج اململكة.
“حسب السياسة الداخلية للبنك بناء على األسلوب الذي يتم قياسها به ووفقا للتقارير التي يتم استعمالها من قبل
املدير العام وصانع القرار الرئيسي لدى البنك”.
اجملمـــوع خارج اململكــة داخل اململكــة
31 كانون االول / ديسمبر 31 كانون االول / ديسمبر 31 كانون االول / ديسمبر
2016 2017 2016 2017 2016 2017
دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار دينــــار
456,476,315 436,036,474 114,972,019 92,633,351 341,504,296 343,403,123 إجمالي اإليرادات
7,820,255,195 8,140,940,167 1,969,909,675 2,088,619,643 5,850,345,520 6,052,320,524 مجموع املوجودات
30,266,996 27,776,219 2,387,050 4,870,812 27,879,946 22,905,407 املصروفات الرأسمالية
42. إدارة رأس املاليهدف البنك من ادارة رأس املال إلى حتقيق االهداف التالية:
- التوافق مع متطلبات البنك املركزي املتعلقة برأس املال.
- احملافظة على قدرة البنك باالستمرارية.
- االحتفاظ بقاعدة رأس مال قوية لدعم النمو والتطور في اعمال البنك.
يتم مراقبة كفاية رأس املال من قبل ادارة البنك شهريا كما يتم تزويد البنك املركزي باملعلومات املطلوبة حول كفاية رأس
املال ربعيا.
حسب تعليمات البنك املركزي احلد االدنى ملعدل كفاية رأس املال يساوي 12٪ ويتم تصنيف البنوك إلى 5 فئات افضلها التي
معدلها يساوي 14٪ فأكثر.
يقوم البنك بادارة هيكلة رأس املال واجراء التعديالت الالزمة عليها في ضوء التغيرات في ظروف العمل, هذا ولم يقم البنك
بأية تعديالت على االهداف والسياسات واالجراءات املتعلقة بهيكلة رأس املال خالل السنة احلالية.
106
اجلدول التالي يبني مكونات رأس املال وقيمتها ومجموع املوجودات املرجحة باخملاطر ومعدل كفاية رأس املال التي يتم قياسها
حسب تعليمات البنك املركزي املستندة إلى تعليمات جلنة بازل III بهذا اخلصوص.
31 كانون االول / ديسمبر 2016
31 كانون األول / ديسمبر 2017
دينــــار دينـــار
Common Equity Tier 1 Capital 1. حقوق حملة األسهم العادية
252,000,000 315,000,000 رأس املال املكتتب به )املدفوع(
166,622,054 204,068,344 األرباح املدورة
)111,060,231( )106,750,874( بنود الدخل الشامل األخرى
)344,677( )109,459( احتياطي القيمة العادلة بالصافي
)110,715,554( )106,641,415( فروقات ترجمة العمالت األجنبية
357,925,469 328,147,537 عالوة اإلصدار
189,039,398 206,727,314 اإلحتياطي القانوني
33,222,068 - اإلحتياطي اإلختياري
7,752,032 8,807,007 إحتياطيات أخرى
12,647,352 22,783,052 حقوق األقلية املسموح اإلعتراف بها
908,148,142 978,782,380 إجمالي رأس املال األساسي لألسهم العادية
)66,390,023( )65,114,795( التعديالت الرقابية )الطروحات من رأس املال(
)24,351,994( )25,083,022( الشهرة واملوجودات غير امللموسة
)40,738,707( )38,384,838( املوجودات الضريبية املؤجلة
)24,409( )28,477(اإلستثمارات في رؤوس أمول الشركات التابعة غير املوحدة
حساباتها مع حسابات البنك
)1,274,913( )1,618,458(اإلستثمارات املتبادلة في رؤوس أموال البنوك
CET1 والشركات املالية وشركات التأمني ضمن الـ
841,758,119 913,667,585 صافي حقوق حملة األسهم العادية
107
31 كانون االول / ديسمبر 2016
31 كانون األول / ديسمبر 2017
دينــــار دينـــار
Additional Tier 1 2. رأس املال اإلضافي
2,231,886 4,020,539 حقوق األقلية املسموح باالعتراف بها
2,231,886 4,020,539 إجمالي رأس املال اإلضافي
- - التعديالت الرقابية )الطروحات من رأس املال(
2,231,886 4,020,539 صافي رأس املال األساسي اإلضافي
843,990,005 917,688,124 )Tier 1 صافي رأس املال األساسي )الشريحة األولى من رأس املال
Tier 2 3. الشريحة الثانية من رأس املال
36,101,000 37,608,684 إحتياطي مخاطر مصرفية عامة
2,975,847 5,360,718 حقوق األقلية املسموح باإلعتراف بها
39,076,847 42,969,402 إجمالي رأس املال املساند
)16,272( )12,204( التعديالت الرقابية )الطروحات من رأس املال(
)16,272( )12,204(اإلستثمارات في رؤوس أمول الشركات التابعة غير املوحدة
حساباتها مع حسابات البنك
39,060,575 42,957,198 Tier 2 صافي رأس املال املساند
883,050,580 960,645,322 رأس املال التنظيمي
5,187,555,270 5,615,792,970 مجموع املوجودات املرجحة باخملاطر
٪17.02 ٪17.11 نسبة كفاية رأس املال )٪(
43. مستويات القيمة العادلةاملستويات تعريف يتم التقييم، حيث إلى طريقة استنادا العادلة بالقيمة املسجلة املالية األدوات التالي اجلدول يحلل
اخملتلفة على النحو التالي:
املستوى 1: األسعار املعلنة )غير املعدلة( ألصول أو التزامات متطابقة في أسواق نشطة.
املستوى 2: معلومات غير السعر املعلن املتضمن في املستوى 1 الذي يتم رصده لألصل أو االلتزام، سواء بصورة مباشرة )مثل األسعار( أو غير مباشرة )أي مشتقة من األسعار(.
املستوى 3: معلومات عن األصل أو االلتزام ال تستند إلى تلك املرصودة من السوق )معلومات غير ظاهرة(.
108
االجمالي املستوى 3 املستوى 2 املستوى 131 كانون االول / ديسمبر 2017
دينـــــار دينـــــار دينـــــار دينـــــار
موجودات مالية :
1,983,995 1,983,995 - - موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر
21,399,878 - 16,006,164 5,393,714 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
95,751 - - 95,751 عقود تعامل بعمالت أجنبية آجلة
23,479,624 1,983,995 16,006,164 5,489,465 اجملموع
مطلوبات مالية:
57,028 - - 57,028 عقود تعامل بعمالت أجنبية آجلة
57,028 - - 57,028 اجملموع
31 كانون االول / ديسمبر 2016
موجودات مالية :
580,524 580,524 - - موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر
21,957,719 - 16,926,409 5,031,310 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل
295,177 - - 295,177 عقود تعامل بعمالت أجنبية آجلة
22,833,420 580,524 16,926,409 5,326,487 اجملموع
مطلوبات مالية:
295,028 - - 295,028 عقود تعامل بعمالت أجنبية آجلة
295,028 - - 295,028 اجملموع
44. حسابات مدارة لصالح العمالءبلغت احلسابات املدارة لصالح العمالء 706 الف دينار كما في 31 كانون األول/ديسمبر 2017 مقابل 739ألف دينار كما في
31 كانون األول / ديسمبر 2016، ال يتم إظهار هذه احلسابات ضمن موجودات ومطلوبات البنك في القوائم املالية, يتم إظهار
رسوم وعموالت إدارة تلك احلسابات في قائمة الدخل املوحدة.
109
45. حتليل استحقاقات املوجودات واملطلوباتيبني اجلدول التالي حتليل املوجودات واملطلوبات وفقا للفترة املتوقعة الستردادها أو تسويتها:
اجملموع اكثر من سنة لغاية سنة2017
دينـــــار دينـــــار دينـــــار
املوجودات:
1,249,146,768 172,632,211 1,076,514,557 نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية
494,547,239 - 494,547,239 أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
38,122,776 - 38,122,776 ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
21,399,878 16,006,164 5,393,714موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة
من خالل قائمة الدخل
4,208,383,422 2,711,166,318 1,497,217,104 تسهيالت ائتمانية مباشرة/ بالصافي
1,983,995 1,983,995 -موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة
من خالل الدخل الشامل اآلخر
1,781,141,993 1,368,956,959 412,185,034 موجودات مالية بالتكلفة املطفأة
179,559,351 179,559,351 - ممتلكات ومعدات - بالصافي
25,083,022 25,083,022 - موجودات غير ملموسة
38,384,838 38,384,838 - موجودات ضريبية مؤجلة
103,186,885 83,717,668 19,469,217 موجودات أخرى
8,140,940,167 4,597,490,526 3,543,449,641 مجموع املوجودات
املطلوبات:
541,721,932 - 541,721,932 ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
5,828,132,571 3,121,460,705 2,706,671,866 ودائع عمالء
266,606,789 91,039,849 175,566,940 تأمينات نقدية
114,136,785 55,000,000 59,136,785 أموال مقترضة
55,284,690 53,750,887 1,533,803 مخصصات متنوعة
50,509,319 12,300,042 38,209,277 مخصص ضريبة الدخل
2,185,858 2,185,858 - مطلوبات ضريبية مؤجلة
166,131,862 123,760,742 42,371,120 مطلوبات أخرى
7,024,709,806 3,459,498,083 3,565,211,723 مجموع املطلوبات
1,116,230,361 1,139,492,444 )23,262,081( الصافي
110
اجملموع اكثر من سنة لغاية سنة2016
دينـــــار دينـــــار دينـــــار
املوجودات:
1,052,501,966 166,646,835 885,855,131 نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية
549,833,560 - 549,833,560 أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
22,795,894 496,109 22,299,785 ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
21,957,719 17,429,793 4,527,926موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة
من خالل قائمة الدخل
4,042,066,469 2,754,696,921 1,287,369,548 تسهيالت ائتمانية مباشرة/ بالصافي
580,524 580,524 -موجودات مالية محددة بالقيمة العادلة
من خالل الدخل الشامل اآلخر
1,791,900,701 1,231,079,251 560,821,450 موجودات مالية بالتكلفة املطفأة
168,524,627 168,524,627 - ممتلكات ومعدات - بالصافي
24,351,994 24,351,994 - موجودات غير ملموسة
40,738,707 40,738,707 - موجودات ضريبية مؤجلة
104,973,034 51,716,853 53,256,181 موجودات أخرى
7,820,225,195 4,456,261,614 3,363,963,581 مجموع املوجودات
املطلوبات:
493,163,142 17,440,259 475,722,883 ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
5,647,527,093 2,940,870,354 2,706,656,739 ودائع عمالء
328,901,283 169,564,492 159,336,791 تأمينات نقدية
38,338,502 5,170,492 33,168,010 أموال مقترضة
56,024,369 54,448,249 1,576,120 مخصصات متنوعة
57,000,430 10,546,896 46,453,534 مخصص ضريبة الدخل
2,056,712 2,056,712 - مطلوبات ضريبية مؤجلة
137,163,122 51,227,536 85,935,586 مطلوبات أخرى
6,760,174,653 3,251,324,990 3,508,849,663 مجموع املطلوبات
1,060,050,542 1,204,936,624 )144,886,082( الصافي
111
46. ارتباطات والتزامات محتملة )خارج قائمة املركز املالي(
أ- ارتباطات والتزامات ائتمانية:
31 كانون االول/ ديسمبر 2016
31 كانون االول/ ديسمبر 2017
دينــــار دينــــار
526,932,099 620,567,402 اعتمادات
74,730,105 60,801,969 قبوالت
كفاالت :
131,644,049 121,941,953 - دفع
135,504,853 134,023,651 - حسن تنفيذ
409,454,589 330,225,879 - أخرى
589,307,067 394,402,480 سقوف تسهيالت ائتمانية مباشرة غير مستغلة
1,867,572,762 1,661,963,334 اجملمــــــوع
ب- التزامات تعاقدية
31 كانون االول/ ديسمبر 2016
31 كانون االول/ ديسمبر 2017
دينــــار دينــــار
910,742 8,908,773 عقود شراء ممتلكات ومعدات
7,442,237 7,412,110 عقود مشاريع انشائية
12,353,270 6,993,254 عقود مشتريات أخرى
20,706,249 23,314,137 اجملمــــــوع
47. القضايا املقامة على البنك والقضايا املقامة من البنك على الغيربلغت قيمة القضايا املقامة على البنك 36.10 مليون دينار تقريبا كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2017 مقابل 33.81 -
مليون دينار تقريبا كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016.
بلغ رصيد اخملصصات ملواجهة القضايا املقامة على البنك مبلغ 1,278,282 دينار كما في 31 كانون االول / ديسمبر2017 -
مقابل 520,677 دينار كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016 وبرأي إدارة البنك واملستشار القانوني فإنه لن يترتب على
البنك التزامات تزيد عن اخملصص املأخوذ.
بلغت قيمة القضايا التي أقامها البنك على الغير 296 مليون دينار تقريبا كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2017 مقابل -
303.9 مليون دينار تقريبا كما في 31 كانون االول/ ديسمبر 2016.
112
48. معايير التقارير املالية الدولية والتفسيرات اجلديدة والتعديالت الصادرة وغير النافذة بعدإن املعايير املالية والتفسيرات اجلديدة والتعديالت الصادرة والغير نافذة بعد حتى تاريخ القوائم املالية املوحدة مدرجة أدناه،
سيقوم البنك بتطبيق هذه التعديالت ابتداء من تاريخ التطبيق االلزامي:
معيار التقارير املالية الدولي رقم )9( املالية التقارير 2014، قام مجلس معايير احملاسبة الدولية بإصدار النسخة النهائية من معيار خالل شهر متوز من العام
الدولي رقم )9( )األدوات املالية( والذي سيحل محل معيار احملاسبة الدولي رقم )39( املالية )األدوات املالية: االعتراف والقياس(
وجميع االصدارات السابقة ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9(. يجمع معيار التقارير املالية الدولي رقم )9( جميع جوانب
احملاسبة الثالثة املتعلقة باألدوات املالية: التصنيف والقياس والتدني في القيمة ومحاسبة التحوط. قام البنك بتطبيق
املرحلة األولى من معيار التقارير املالية الدولي رقم )9( الصادر خالل عام 2009. وكان التطبيق املبدئي للمرحلة األولى من
املعيار في 1 كانون الثاني 2011.
ان النسخة اجلديدة من املعيار التقارير املالية الدولي رقم )9( تطبق على الفترات السنوية ابتداء من 1 كانون الثاني 2018
مع السماح بالتطبيق املبكر. يطبق املعيار بأثر رجعي باستثناء محاسبة التحوط وتضمن املعيار رقم )9( اعفاء الشركات
من تعديل أرقام املقارنة.
قامت املقارنة. ارقام بتعديل البنك يقوم ولن للمعيار االلزامي التطبيق بتاريخ اجلديد معيار بتطبيق اجملموعة ستقوم
اجملموعة خالل عام 2017 بعمل دراسة مفصلة لتقييم أثر معيار التقارير املالية الدولي رقم )9(. ان هذه الدراسة املفصلة
قائمة على األرقام احلالية املتوفرة والتي من املمكن ان تكون معرضة للتغيير بسبب احتمال توفر معلومات جديدة عندما
تقوم اجملموعة بتطبيق املعيار في عام 2018. بشكل عام ال تتوقع اجملموعة تأثير جوهري على قائمة املركز املالي وقائمة حقوق
امللكية ما عدا تأثير تطبيق متطلبات انخفاض القيمة اجلديدة وفقا للمعيار رقم )9(. استنادا على األرقام األولية، تتوقع
أثر بتخفيض حقوق امللكية بنفس القيمة. 70 مليون دينار والذي سيكون له اجملموعة زيادة في مخصص التدني بقيمة
باإلضافة لذلك فانه قد يؤدي إلى تأثير على الضرائب املؤجلة. وستقوم اجملموعة بتطبيق التغيرات في تصنيفات بعض من
األدوات املالية.
أ( التصنيف والقياسال تتوقع اجملموعة تأثير جوهري على املركز املالي او حقوق امللكية الناجتة عن تطبيق متطلبات التصنيف والقياس اجلديدة
للمعيار رقم )9(. يتوقع البنك استمرارية استخدام التكلفة املطفأة واستخدام التصنيف اجلديد ابتداء من 1 كانون الثاني
2018 لتصنيف جزء من محفظة أدوات الدين باستخدام القيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر.
ان التسهيالت االئتمانية احملتفظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية، تتمثل بدفعات أصل الدين والفائدة. قام البنك
بتحليل خصائص التدفقات النقدية التعاقدية لألدوات املالية وتوصل إلى انها تتفق مع مواصفات قياس الكلفة املطفأة
وفقا ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9(، ولذلك فإن إعادة تصنيف هذه األدوات غير مطلوب.
ب( التدني في القيمةان املعيار اجلديد يضع منوذجا للخسارة االئتمانية املتوقعة جلميع أدوات الدين املالية املصنفة بالتكلفة املطفأة او املصنفة
كأدوات مالية من خالل الدخل الشامل االخر. باإلضافة إلى ذلك فإن منوذج اخلسارة االئتمانية املتوقعة يطبق على التزامات
القروض التي ال يتم قياسها بالقيمة العادلة من خالل االرباح واخلسائر.
113
اخلسائر االئتمانية املتحققة مقارنة مع اخلسائر االئتمانية املتوقعة وفقا للمعيار اجلديدبشكل االئتمانية اخلسائر وتسجيل احتساب ومبادئ مناذج بتغيير سيقوم املتوقعة االئتمانية اخلسائر مبدأ تطبيق ان جوهري. إن مخصص اخلسائر االئتمانية املتوقعة ميثل اخلسائر االئتمانية التي يجب ان تعكس مبلغ من اخملصص غير متحيز الزمنية والقيمة احملتملة النتائج تقييم عدد من يعتمد على بدوره الذي بأوزان مختلفة ويعتمد على عدة سيناريوهات ومدى صحة املعلومات عن االحداث السابقة واألوضاع احلالية والتوقعات املستقبلية عن احلالة االقتصادية. بينما ومقارنة مع منوذج اخلسارة املتحققة احلالية )األدوات املتعثرة( حتت معيار احملاسبة الدولي رقم )39( الذي يتضمن أفضل تقدير، القيمة اجلديد هو التدني قياس منوذج تطبيق ان هدف احلالية. الظروف السابقة ضمن االحداث واملعلومات عن لألموال الزمنية تسجيل اخلسارة لكل الفترة على جميع األدوات املالية التي حصل عليها زيادة جوهرية في اخملاطر االئتمانية منذ االعتراف االولي. وباحملصلة فإن مخصص اخلسائر االئتمانية املتوقعة سيتم احتسابه اما باخلسائر االئتمانية املتوقعة الثني عشر شهرا او باخلسائر االئتمانية املتوقعة على مدى عمر األدوات املالية التي زادت مخاطرها االئتمانية منذ االعتراف االولي فيها. وباملقارنة مع النموذج احلالي للخسائر املتحققة الذي يعترف باخلسارة االئتمانية لكل الفترة عندما يكون هناك دليل على التدني باإلضافة إلى اخملاطر االئتمانية لألدوات املتعثرة وغير احملددة بعد. بسبب إضافة أو استحداث مفهوم تراجع أو زيادة اخملاطر االئتمانية واالخذ بعني االعتبار املعلومات املستقبلية، ان منوذج اخلسائر االئتمانية املتوقعة يلغي احلاجة لوجود قيمة محددة او حدث مهم حسب منوذج اخلسارة املتحققة حيث انه يتم االعتراف باخلسائر االئتمانية املتوقعة على مدى عمر
األدوات املالية حسب املعيار رقم )9(.
الزيادة اجلوهرية في مخاطر االئتمان والترحيل من الفئة األولى إلى الفئة الثانيةاألدوات املالية غير املتعثرة •
زيادة كبيرة في املالية غير املتعثرة والتي لم يحدث عليها الدين أدوات )الفئة األولى( تتكون من جميع املرحلة األولى مخاطر االئتمان من تاريخ االعتراف االولي. يجب االعتراف باخملاطر االئتمانية املتوقعة وفقا الحتمالية التعثر خالل اثني
عشر شهرا لألدوات املالية في املرحلة األولى.في كبيرة زيادة عليها حدث والتي املتعثرة غير املالية الدين أدوات جميع من تتكون الثانية( )الفئة الثانية املرحلة مخاطر االئتمان من تاريخ االعتراف األولي، يجب االعتراف باخملاطر االئتمانية املتوقعة وفقا الحتمالية التعثر على مدى عمر األدوات املالية. يتوجب على الشركات في الفترات الالحقة إلعداد التقارير املالية، االعتراف باخملاطر االئتمانية املتوقعة وفقا الحتمالية التعثر خالل اثني عشر شهرا اذا كان هناك حتسن باخملاطر االئتمانية لألدوات املالية بحيث لم يعد هناك زيادة
جوهرية باخملاطر االئتمانية منذ االعتراف األولي.
األدوات املالية املتعثرة •أكثر او نتيجة حلدوث خسارة للتدني ادلة موضوعية يكون هناك الثالثة عندما املرحلة املالية تصنف ضمن األدوات ان )تعثر(، بعد االعتراف االولي مع وجود أثر سلبي على التدفق النقدي املستقبلي للقرض. ان منوذج اخلسائر االئتمانية املتوقعة
يتطلب االعتراف باخلسائر املتوقعة على مدى عمر أدوات الدين وذلك يشبه إلى حد كبير معيار احملاسبة الدولي رقم )39(.أما بالنسبة حملافظ أدوات الدين احلكومية والشركات، فإن اخملصصات التي مت تقديرها بشكل فردي لألدوات املالية املتعثرة املعترف بها وفقا ملعيار احملاسبة الدولي رقم )39( سيتم استبداله باملرحلة الثالثة وفقا ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9(، بينما اخملصصات املسجلة جلميع األدوات املالية غير املتعثرة سيتم استبدالها باخملصصات بناءا على املرحلة اما األولى او الثانية وفقا ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9(. أما بالنسبة حملافظ االفراد فإن اجلزء املتعلق باخملصصات الذي له عالقة باألدوات املالية املتعثرة وفقا ملعيار احملاسبة الدولي رقم )39( سيتم استبداله مبخصصات املرحلة الثالثة، بينما اجلزء غير
املتعثر سيتم استبداله مبخصصات اما املرحلة االولى او املرحلة الثانية وفقا ملعيار التقارير املالية الدولي رقم )9(.
العوامل األساسية املؤثرة على احتساب اخلسائر االئتمانية املتوقعةاخلسائر وحجم احتساب على كبير تأثير لها سيكون والتي االجتهاد من كبيرة لدرجة عرضة هي التالية العوامل ان
االئتمانية املتوقعة:1. حتديد وقت حصول زيادة في اخملاطر االئتمانية لألدوات املالية.
2. قياس اخلسارة االئتمانية ملدة 12 شهرا ومدى عمر األدوات املالية.3. استخدام املعلومات املستقبلية باستخدام عدد من السيناريوهات املتوقعة.
4. جودة الضمانات.
114
باإلضافة، فإن املبالغ األولية املذكورة أعاله قد تتغير نتيجة العوامل التالية:إن برنامج االحتساب اآللي وأنظمة الضبط الداخلية املرتبطة به لم يتم تفعيلها وتشغيلها لفترة طويلة من الزمن. -
إن البنك لم ينتهي بعد من تطبيق واختبار وتقييم أنظمة تكنولوجيا املعلومات املتعلقة مبعيار رقم 9 مبا في ذلك سياسات -احلوكمة التابعة له.
إن الفرضيات واإلجتهادات والسياسات احملاسبية املستخدمة خاضعة للتقديرات والتعديالت الصادرة عن اجلهات الرقابية. -
معيار التقارير املالية الدولي رقم )15( االيرادات من العقود مع العمالءيبني معيار رقم )15( املعاجلة احملاسبية لكل انواع االيرادات الناشئة من العقود مع العمالء، وينطبق هذا املعيار على جميع املنشآت التي تدخل في عقود لتوريد اخلدمات والبضائع للعمالء باستثناء العقود اخلاضعة ملعايير أخرى مثل معيار احملاسبة
الدولي رقم )17( االيجارات.يحل هذا املعيار بدال من املعايير والتفسيرات التالية:
- معيار احملاسبة الدولي رقم )11( عقود االنشاء- معيار احملاسبة الدولي رقم )18( االيراد
- تفسير جلنة معايير التقارير )13( برامج والء العمالء- تفسير جلنة معايير التقارير )15( اتفاقيات انشاء العقارات
- تفسير جلنة معايير التقارير )18( عمليات نقل االصول من العمالء- التفسير )31( االيراد – عمليات املقايضة التي تنطوي على خدمات اعالنية.
يجب تطبيق املعيار للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2018 مع السماح بالتطبيق املبكر.
تعديالت على معيار التقارير املالية رقم )10( ومعيار احملاسبة الدولي )28(: بيع أو حتويل املوجودات بني املستثمر وشركاته احلليفة أو مشاريعه املشتركة
تركز التعديالت على التناقض بني معيار التقارير املالية رقم )10( ومعيار احملاسبة الدولي )28( فيما يتعلق بفقدان السيطرة على الشركة التابعة والناجتة عن عملية بيع أو حتويل االستثمار في الشركة التابعة إلى شركة حليفة أو مشاريع مشتركة. تعريف ينطبق عليها التي األصول أو حتويل بيع الناجتة عن أو اخلسائر األرباح بكامل االعتراف يتم أنه التعديالت توضح املنشأة - وفقا ملعيار التقارير الدولية )3( - بني املستثمر والشركة احلليفة أو املشاريع املشتركة . في حني يتم االعتراف باألرباح أو اخلسائر الناجتة عن بيع أو حتويل األصول التي ال ينطبق عليها تعريف املنشأة بني املستثمر والشركة احلليفة أو
املشاريع املشتركة إلى مدى حصة املستثمر في الشركة احلليفة أو املشاريع مشتركة.
تعديالت على معيار التقارير املالية رقم )2( –تصنيف وقياس معامالت الدفع على أساس األسهم قام مجلس معايير احملاسبة الدولية بإصدار تعديالت على معيار التقارير املالية رقم )2(- الدفع على أساس األسهم- بحيث تشمل هذه التعديالت ثالثة أمور رئيسية: تأثير شروط االستحقاق على قياس املعاملة الدفع على أساس األسهم مقابل النقد، وتصنيف معاملة الدفع على أساس األسهم مع خيار التسوية مقابل التزامات الضريبة ومحاسبة التعديالت على أحكام وشروط معاملة الدفع على أساس األسهم التي تغير تصنيفها من معاملة دفع على أساس األسهم مقابل النقد
إلى معاملة دفع على أساس األسهم مقابل أدوات حقوق امللكية.يجب تطبيق هذه التعديالت بشكل مستقبلي للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2018 مع السماح بالتطبيق املبكر.
معيار التقارير املالية الدولي رقم )16( عقود االيجار قام مجلس معايير احملاسبة الدولي بإصدار معيار التقارير املالية الدولي رقم )16( »عقود االيجار« خالل كانون الثاني 2016
الذي يحدد مبادئ االعتراف والقياس والعرض واالفصاح عن عقود االيجار.متطلبات معيار التقارير املالية الدولية رقم )16( مشابه بشكل جوهري للمتطلبات احملاسبية للمؤجر في معيار احملاسبة الدولي رقم )17(. وفقا لذلك، املؤجر يستمر في تصنيف عقود االيجار على انها عقود ايجار تشغيلية او عقود ايجار متويلية،
بحيث يقوم مبعاجلة هذان النوعان من العقود بشكل مختلف.يتطلب معيار أعداد التقارير املالية الدولية رقم )16( من املستأجر ان يقوم باالعتراف باألصول وااللتزامات جلميع عقود االيجار التي تزيد مدتها عن 12 شهر، اال إذا كان االصل ذو قيمة منخفضة ويتطلب من املستأجر االعتراف بحقه في استخدام
االصل واملتمثل في االعتراف باألصل املستأجر وااللتزام الناجت املتمثل بدفعات االيجار.سيتم تطبيق هذا املعيار اعتبارا من 1 كانون الثاني 2019، مع السماح بالتطبيق املبكر.
115
معيار التقارير املالية الدولي رقم )17( عقود التأمني املعيار محل معيار التأمني. ويحل هذا املتعلقة بعقود وااليضاحات والعرض والقياس لالعتراف املعيار منوذجا شامال يقدم التقارير املالية الدولية )4( – عقود التأمني. ينطبق املعيار على جميع أنواع عقود التأمني )مثل عقود احلياة وغيرها من عقود التأمني املباشرة وعقود إعادة التأمني( دون النظر للمنشأة املصدرة لعقد التأمني، كما ينطبق على بعض الضمانات واألدوات املالية التي حتمل خاصية املشاركة. ان اإلطار العام للمعيار يتضمن استخدام طريقة الرسوم املتغيرة وطريقة توزيع األقساط.
سيتم تطبيق هذا املعيار اعتبارا من 1 كانون الثاني 2021، مع السماح بالتطبيق املبكر.
تعديالت على معيار احملاسبة الدولي رقم )40( -حتويالت االستثمارات العقاريةتوضح هذه التعديالت متى يجب على البنك حتويل )إعادة تصنيف( العقارات مبا فيها العقارات حتت التنفيذ أو التطوير إلى
او من بند االستثمارات العقارية.تنص التعديالت ان التغير في استخدام العقار يحدث عند توفر متطلبات تعريف االستثمارات العقارية )او في حال لم تعد متطلبات التعريف متوفرة( ويكون هناك دليل على التغير في االستخدام. إن مجرد التغير في نية اإلدارة الستخدام العقار
ال ميثل دليل على التغير في االستخدام. يتم تطبيق هذه التعديالت بشكل مستقبلي للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2018 مع السماح بالتطبيق
املبكر لهذه التعديالت مع ضرورة اإلفصاح عنه.
تعديالت على معيار التقارير املالية رقم )4( – تطبيق معيار التقارير املالية رقم )9( “االدوات املالية” مع معيار التقارير املالية رقم )4( “عقود التأمني”
قام مجلس معايير احملاسبة الدولية في أيلول 2016 بإصدار تعديالت على معيار التقارير املالية رقم )4( ملعاجلة األمور التي قد تنتج من اختالف تاريخ تطبيق معيار التقارير املالية رقم )9( ومعيار التقارير املالية اجلديد لعقود التأمني رقم )17(.
تقدم التعديالت خيارين بديلني للمنشآت التي تصدر عقود خاضعة ملعيار التقارير املالية رقم )4(: استثناء مؤقت من تطبيق معيار التقارير املالية رقم )9( للسنوات التي تبدأ قبل 1 كانون الثاني 2021 كحد اقصى، او السماح للمنشأة التي تطبق األرباح من الفترة املالية خالل املوجودات هذه عن الناجتة اخلسارة أو الربح تصنيف بإعادة )9( رقم املالية التقارير معيار
واخلسائر إلى الدخـل الشامل كما لو أن املنشأة طبقت معيار احملاسبة الدولي رقم )39( على هذه املوجودات املالية.
تفسير رقم )22( - جلنة تفسيرات معايير التقارير املالية الدولية – املعامالت بالعمالت األجنبية والدفعات املقدمة
يوضح هذا التفسير أنه عند حتديد سعر الصرف السائد الذي سيستخدم عند االعتراف االولي املتعلق بأصل أو مصروف أو دخل )أو جزء منه( أو عند إلغاء االعتراف بأصل أو التزام غير نقدي متعلق بدفعات مقدمة، فإن تاريخ املعاملة هو التاريخ الذي
تقوم فيه املنشأة باالعتراف األولي باألصل او االلتزام غير النقدي الذي نشأت عنه تلك الدفعات املقدمة.ميكن للمنشآت تطبيق هذه التعديالت بأثر رجعي أو مستقبلي.
يتم تطبيق هذا التفسير للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2018 مع السماح بالتطبيق املبكر لهذا التفسير مع ضرورة اإلفصاح عنه.
معاجلة التأكد حول عدم – الدولية املالية التقارير معايير تفسيرات - جلنة )23( رقم تفسير ضريبة الدخل
تأثر التأكد فيما يتعلق بالضريبة والتي يوضح هذا التفسير املعاجلة احملاسبية لضريبة الدخل عند وجود درجة من عدم على تطبيق معيار احملاسبة الدولي )12(. ال ينطبق التفسير على الضرائب والرسوم غير املتضمنة في نطاق معيار احملاسبة الدولي )12( وال تتضمن متطلبات خاصة للرسوم والغرامات املتعلقة باملعاجلات الضريبة الغير مؤكدة. يجب على املنشأة
حتديد ما اذا كان يجب اعتبار كل معاجلة ضريبية غير مؤكدة على حدى أو اعتبارها مع معاجلات ضريبية أخرى. يتم تطبيق هذا التفسير للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2019 مع وجود إعفاءات محددة للتطبيق.
49. أرقام املقارنة مت اعادة تبويب بعض ارقام القوائم املالية لعام 2016 لتتناسب مع تبويب ارقام القوائم املالية لعام 2017 ولم ينتج عن اعادة
التبويب أي اثر على ارباح وحقوق امللكية لعام 2016.
تقرير الحوكمة
تقرير الحوكمة
118
تقرير احلوكمة
التزام بنك اإلسكان بتعليمات وقواعد حوكمة الشركات إميانا من مجلس إدارة البنك بأهمية التحكم املؤسسي في وضع قاعدة لتطور البنك في املستقبل وحتسني أدائه، وتدعيم
الثقة في نشاطاته أمام املودعني واملساهمني وحماية مصالح جميع األطراف ذوي املصلحة بالبنك، فقد تبنى مجلس اإلدارة
التعاون منظمة ومبادئ العاملية، واملمارسات املعايير أفضل مع يتوافق مبا املؤسسي" للتحكم "ميثاقا 2008 عام خالل
االقتصادي والتنمية )OECD(، وإرشادات جلنة بازل ملراقبة البنوك، وتعليمات البنك املركزي األردني، وقانوني البنوك والشركات
وتعليمات هيئة األوراق املالية، باإلضافة إلى أنظمة وتعليمات اإلفصاح والشفافية وقواعد حوكمة الشركات الصادرة عن
اجلهات الرقابية.
وميكن االطالع على امليثاق من خالل الرابط التالي على موقع البنك على شبكة اإلنترنت:
)https://www.hbtf.com/ar/InvestorRelations/Lists/HBTFDocumentsInstance/دليل20%احلاكميه20%املؤسسية.pdf(
العاملية، االئتماني التصنيف ومؤسسات وخارجه، األردن في املعنية الرقابية وللجهات ملساهمينا نؤكد اجملال هذا وفي
وشبكة مراسلينا املنتشرة في مختلف أنحاء العالم، بأن البنك يلتزم التزاما تاما بتطبيق أفضل ممارسات التنظيم املتعلقة
بحاكمية املؤسسات وحسن اإلدارة في كافة وظائف وعمليات البنك، لنبقى مؤسسة رائدة تسعى لدعم رفاهية اجملتمعات
ليس فقط في البلد األم "األردن" بل في كافة البلدان التي يزاول فيها البنك أعماله.
أعضاء مجلس اإلدارة احلاليني واملستقيلني وممثلي أعضاء مجلس اإلدارة االعتباريني كما في 2017/12/31
تصنيف العضواجلهة التي ميثلهااسم عضو مجلس اإلدارة
غير تنفيذي – مستقلنفسهالسيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
السيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفة
بنك قطر الوطني
غير تنفيذي – غير مستقل
غير تنفيذي – غير مستقلالسيد يوسف محمود حسني النعمة
غير تنفيذي – غير مستقلالسيد خالد ماجد محمد النعيمي
غير تنفيذي – غير مستقلالسيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانعاجملموعة االستثمارية
العقارية الكويتيةغير تنفيذي – غير مستقل
السيد محمد محمد علي بن يوسفاملصرف الليبي اخلارجي
غير تنفيذي – غير مستقل
غير تنفيذي – غير مستقلالسيد اسماعيل عبداهلل علي املسالتي
املؤسسة العامة للضمان السيد فادي خالد مفلح العالونة
االجتماعي / األردن
غير تنفيذي – غير مستقل
غير تنفيذي – غير مستقلالسيد نضال فائق محمد القبج
غير تنفيذي – مستقلنفسهالدكتور ياسر مناع العدوان
غير تنفيذي – مستقلنفسهالسيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف
غير تنفيذي – مستقلنفسهالسيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
تصنيف العضواجلهة التي ميثلهااسم عضو مجلس اإلدارة املستقيل
السيد سامي حسني منصور األنبعياجملموعة االستثمارية
العقارية الكويتيةغير تنفيذي – غير مستقل
119
املناصب التنفيذية في البنك كما في 2017/12/31
املنصباسم عضو اإلدارة التنفيذية
الرئيس التنفيذيالسيد إيهاب غازي كامل السعدي
نائب الرئيس التنفيذي / األعمال املصرفيةالسيد واسكني ساموئيل ساموئيل عجميان
نائب الرئيس التنفيذي / العملياتشاغر
رئيس مجموعة اخملاطرالسيد عادل إبراهيم جبر أسعد
رئيس اجملموعة املاليةالسيد خالد محمود علي الذهبي
مساعد الرئيس التنفيذي / اخلزينةالسيد رياض علي أحمد طويل
مساعد الرئيس التنفيذي / اخلدمات املصرفية لألفراد )تكليف(السيد نبيل توفيق إسماعيل برقاوي
مساعد الرئيس التنفيذي / األعمال املصرفية للشركاتالسيد “محمد ناصر “ زهير خليل أبو زهرة
مدير تنفيذي / دائرة التمويل االستثماريشاغر
مدير تنفيذي / دائرة العملياتالسيد إبراهيم أحمد إبراهيم حماد
مدير تنفيذي / دائرة التخطيط االستراتيجي واألبحاثالدكتور جمال أحمد حسني أبو عبيد
مدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثالالسيد نايف هاشم نايف احلسني
مدير تنفيذي / دائرة اخملاطرالسيدة ملى نايف عبد الفتاح بكري
املدقق العام )تكليف(السيد علي حسن علي امليمي
املستشار القانونيالسيد وائل إسماعيل محمود عصفور
عضويات مجالس اإلدارة التي يشغلها عضو مجلس اإلدارة في الشركات املساهمة العامة ال يوجد عضويات ألعضاء مجلس إدارة البنك في الشركات املساهمة العامة األردنية.
اسم ضابط ارتباط احلوكمة في البنك: مدير مركز احلاكمية املؤسسية - السيد جاسر كفاية.
أسماء اللجان املنبثقة عن مجلس اإلدارة 1. اللجنة التنفيذية
2. جلنة التدقيق
3. جلنة الترشيح واملكافأة
4. جلنة إدارة اخملاطر
5. جلنة احلاكمية املؤسسية
6. جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات
7. جلنة االمتثال
120
رئيس وأعضاء جلنة التدقيق ونبذة عن مؤهالتهم وخبراتهم املتعلقة باألمور املالية أو احملاسبية
مؤهالت وخبرات أعضاء اللجنةاسم العضو
السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف )رئيس اللجنة(
املؤهل العلمي: بكالوريوس اقتصاد / عام 1980عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:
مساعد رئيس قسم الدول اآلسيوية - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1983.
رئيس قسم الدول العربية والبحر املتوسط - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1986.
مدير إدارة العمليات - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1997. عضو مجلس إدارة - الشركة الكويتية اجلزائرية لالستثمار / لكسمبورج 1986. نائب محافظ صندوق األوبك للتنمية الدولية / النمسا 1987. رئيس مجلس إدارة - شركة التنمية العقارية / بريطانيا 1997. عضو مجلس إدارة - املصرف العربي للتنمية في إفريقيا / السودان 2008 – 2015. عضو جلنة االستثمار - املصرف العربي للتنمية في إفريقيا / السودان 2008 – 2015 .
السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
املؤهل العلمي: ماجستير محاسبة / عام 1989.مدير عام – الرقابة املالية / بنك قطر الوطني.
عضو مجلس إدارة QNB كابيتال / قطر. . Luxembourg - QIHL عضو مجلس إدارةعضو مجلس إدارة QNB Al Ahli / مصر. . QNB Finansbank – Turkeyعضو مجلس إدارة
السيد محمد محمد علي بن يوسف
املؤهالت العلمية: ماجستير متويل ومصارف / عام 2004، بكالوريوس محاسبة / عام 1983.مدير عام املصرف الليبي اخلارجي.
محاسب ومراجع قانوني عربي / عام 2004. محاسب ومراجع قانوني ليبي / عام 1993. مدير عام املصرف الليبي القطري من 2010/2/17 حتى 2010/12/31. رئيس مجلس إدارة املصرف العربي لإلستثمار والتجارة اخلارجية. عضو مجلس إدارة املصرف العربي الدولي / القاهرة. عضو مجلس إدارة احتاد املصارف العربية - بيروت. عضو مجلس إدارة املصرفيني العرب الدوليني - بيروت. رئيس مجلس إدارة الشركة الوطنية للتأجير التمويلي / ليبيا.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:رئيس اجلمعية العمومية – احتاد املصارف العربية / بيروت. رئيس جلنة قانون التأجير التمويلي / ليبيا. رئيس مجلس إدارة مصرف شمال أفريقيا )املؤسسة املصرفية األهلية( / ليبيا. عضو مجلس إدارة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر. عضو مجلس إدارة املؤسسة الليبية لالستثمار. عضو مجلس إدارة بنك قناة السويس / القاهرة. عضو جلنة السياسات االقتصادية / ليبيا.
السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
املؤهل العلمي: ماجستير مالية / عام 2005.مدير عام اإلستراتيجية والتطوير املؤسسي / بنك مسقط.
.BM JBR Limited عضو مجلس إدارةعضو مجلس إدارة جمعية املصارف / سلطنة عمان.
الدكتور ياسر مناع العدوان
املؤهل العلمي: دكتوراة إدارة عامة - إدارة وحتليل السياسات / عام 1983.أستاذ اإلدارة وحتليل السياسات / كلية األعمال في اجلامعة األردنية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:رئيس مجلس إدارة شركة توزيع الكهرباء. رئيس صندوق استثمار أموال الضمان االجتماعي. مدير عام املؤسسة العامة للضمان االجتماعي. رئيس مجلس إدارة شركة اململكة الستثمارات الطاقة. نائب رئيس مجلس إدارة شركة الفوسفات. عضو مجلس إدارة شركة البرومني- بوتاس. عضو مجلس إدارة بنك اإلمناء الصناعي. عضو مجلس إدارة البنك التجاري. عضو جلنة إدارة صنـدوق استثمـار أموال اجلامعة األردنية. عضو جلنة صندوق استثمار جامعة آل البيت.
121
إدارة املؤسسية، وجلنة واملكافآت، وجلنة احلاكمية الترشيح وأعضاء كل من جلنة رئيس اسم اخملاطر، وجلنة التدقيق، وعدد اجتماعات كل من اللجان خالل السنة مع بيان األعضاء احلاضرين
جلنة الترشيح واملكافآتعقدت جلنة الترشيح واملكافآت اجتماعني خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذين االجتماعني.
عدد مرات احلضوراسم العضو
2السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي )رئيس اللجنة(
1السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف*
2السيد محمد محمد علي بن يوسف
* بدأت عضوية السيد فوزي احلنيف باللجنة اعتبارا من 2017/4/23
جلنة احلاكمية املؤسسية عقدت جلنة احلاكمية املؤسسية اجتماع واحد فقط خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذا االجتماع.
عدد مرات احلضوراسم العضو
1السيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب )رئيس اللجنة(
1الدكتور ياسر مناع العدوان
1السيد نضال فائق محمد القبج
جلنة إدارة اخملاطر عقدت جلنة إدارة اخملاطر )3( اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذه االجتماعات.
عدد مرات احلضوراسم العضو
3السيد يوسف محمود حسني النعمة )رئيس اللجنة(
2السيد خالد ماجد محمد النعيمي
2السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
3الدكتور ياسر مناع العدوان
3السيد نضال فائق محمد القبج
3السيد إيهاب غازي كامل السعدي/ الرئيس التنفيذي
122
جلنة التدقيق عقدت جلنة التدقيق )5( اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذه االجتماعات.
عدد مرات احلضوراسم العضو
3السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف )رئيس اللجنة(*
4السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
5السيد محمد محمد علي بن يوسف
4السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
5الدكتور ياسر مناع العدوان
* بدأت عضوية السيد فوزي احلنيف باللجنة اعتبارا من 2017/4/23
عدد اجتماعات جلنة التدقيق مع مدقق احلسابات اخلارجي خالل العام 2017 عقدت جلنة التدقيق مع مدقق احلسابات اخلارجي )4( اجتماعات خالل العام 2017
عدد اجتماعات مجلس اإلدارة خالل العام 2017 مع بيان األعضاء احلاضرين عقد مجلس اإلدارة )6( اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور األعضاء لهذه االجتماعات.
عدد مرات احلضورإسم عضو مجلس اإلدارة6السيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
5السيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفة
4السيد يوسف محمود حسني النعمة
3السيد خالد ماجد محمد النعيمي
5السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
6السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
6السيد محمد محمد علي بن يوسف
6السيد اسماعيل عبداهلل علي املسالتي
6السيد فادي خالد مفلح العالونة
6السيد نضال فائق محمد القبج
6الدكتور ياسر مناع العدوان
3السيد فوزي يوسف عبداحملسن احلنيف*
5السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
1السيد سامي حسني منصور األنبعي**
* مت تعيني السيد فوزي احلنيف عضوا في اجمللس بتاريخ 2017/4/23
** استقال السيد سامي حسني األنبعي من عضوية اجمللس بتاريخ 2017/4/23
عبد اإلله اخلطيبرئيس مجلس اإلدارة
بيانات ا�فصاح
بيانات ا�فصاح
126
بيانات اإلفصاحاإلقرارات
اإلقرار األوليقر أعضاء مجلس إدارة البنك بعدم وجود أية أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية البنك خالل السنة املالية القادمة 2018.
اإلقرار الثانييقر أعضاء مجلس إدارة البنك مبسؤوليتهم عن إعداد البيانات املالية، وعن دقة وكفاية البيانات املالية للبنك واملعلومات
الواردة في التقرير، وعن كفاية أنظمة الضبط والرقابة الداخلية.اإلقرار الثالث
يقر أعضاء مجلس إدارة البنك بأنهم لم يحصلوا على أية منافع من خالل عملهم في البنك ولم يفصحوا عنها، سواء كانت تلك املنافع مادية أم عينية، وسواء كانت لهم شخصيا أو ألي من ذوي العالقة بهم.
التوقيعالصفةاالسم
رئيس مجلس اإلدارةالسيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
نائب رئيس مجلس اإلدارةالشيخ عبداهلل مبارك ناصر آل خليفة
عضو مجلس اإلدارةالسيد يوسف محمود حسني النعمة
عضو مجلس اإلدارةالسيد خالد ماجد محمد النعيمي
عضو مجلس اإلدارةالسيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
عضو مجلس اإلدارةالسيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
عضو مجلس اإلدارةالسيد محمد محمد علي بن يوسف
عضو مجلس اإلدارةالسيد إسماعيل عبداهلل علي املسالتي
عضو مجلس اإلدارةالسيد فادي خالد مفلح العالونة
عضو مجلس اإلدارةالسيد نضال فائق محمد القبج
عضو مجلس اإلدارةالدكتور ياسر مناع العدوان
عضو مجلس اإلدارةالسيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف
عضو مجلس اإلدارةالسيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
اإلقرار الرابعنقر نحن املوقعني أدناه بصحة ودقة واكتمال املعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.
التوقيعالصفةاالسم
رئيس مجلس اإلدارةالسيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
الرئيس التنفيذيالسيد إيهاب غازي كامل السعدي
رئيس اجملموعة املاليةالسيد خالد محمود علي الذهبي
127
أنشطة البنك الرئيسيةيقدم بنك اإلسكان للتجارة والتمويل كافة املنتجات واخلدمات املالية واملصرفية املوجهة إلى قطاعات األفراد واملؤسسات
والشركات في األردن من خالل شبكة فروع منتشرة في مختلف أنحاء اململكة، وميارس البنك نشاطه بشكل رئيسي في
اململكة األردنية الهاشمية باإلضافة إلى كل من فلسطني والبحرين.
حجم االستثمار الرأسمالييبلغ رأسمال البنك املصرح به واملدفوع 315 مليون دينار.
برامج التأهيل والتدريب 8105 فرصة تدريبية، ومت عقد ندوات 2017 ما مجموعه بلغ إجمالي عدد الفرص التدريبية التي وفرها البنك خالل العام
داخلية متخصصة في مجال العمل املصرفي شارك فيها 1128 موظفا، كما وفر البنك خالل العام فرصة االلتحاق لنيل
الشهادات األكادميية ملوظفني إثنني واحلصول على الشهادات املهنية لـ 8 موظفني.
أعداد املشاركنيالبيان
2,720برامج التدريب التي عقدت في املركز التدريبي للبنك
165برامج التدريب التي عقدت بالتعاون مع معاهد التدريب احمللية املتخصصة
37الدورات التدريبية اخلارجية التي عقدت في الدول العربية واألجنبية
1,128الندوات الداخلية
2االلتحاق بدراسة الشهادات األكادميية
8االلتحاق بدراسة الشهادات املهنية في مجاالت عمل البنك اخملتلفة
4,060اجملموع
وفيما يلي جدوال يبني الدورات التي مت عقدها خالل العام 2017:
الفرص التدريبيةالبيان
1,798الدورات السلوكية
820الدورات اإلدارية
400دورات اللغة اإلجنليزية
Microsoft Office 200دورات تطبيقات الـ
815الدورات الوظيفية املتخصصة للفروع
402الدورات الوظيفية املتخصصة لإلدارات
3,670أخرى
8,105اجملموع
128
نيظف
أعداد املوعام 2017
هاية الي ن
علمية، فم ال
هالت
ت مؤهب فئا
سح
كان س
ك اإلجموعة بن
ي مظف
1. عدد موي:
حو التالى الن
م العلمية عله
ب مؤهالتس
حني
هاية عام 2017 موزعي ن
ظفا فكان 3,952 مو
سك اإل
جموعة بني م
ظفبلغ عدد مو
ل املؤه
يعلم
ال
ج األردنخار
ل وخ
ع دا الفرو
ج األردنخار
ل وخ
عة دات التاب
كاشر
ك والالبنو
فروع األردن
كة األم(شر
)ال
فروع
نيط
سفل
فرع
حرينالب
ي ف الدول
صرامل
جارة للت
سوريةوالتمويل/
كان س
ك اإلبن
جارة للت
جلزائروالتمويل/ ا
ك األردن بن
ي / لندنالدول
كة شر
ال
صة ص
خاملت
جير للتأ
يالتمويل
كة شر
ي كز املال
املر
يالدول
كة األردنية شر
ال
ت ستثمارا
لال
ت خلدما
العقارية وا
جارية الت
ب كات
م
التمثيل
)ليبيا، العراق،
ت(اإلمارا
كتوراةد
4-
--
1-
--
--
ستيرج
ما149
153
123
44
1-
-
يدبلوم عال
12
-2
271
--
-1
سكالوريو
ب1,856
21020
240162
1118
74
5
دبلوم364
171
6735
34
121
1
ثانوية عامة52
314
5339
185
3468
2
عجملمو
ا2,426
27528
374267
3731
12493
9
129
عام 2017هاية ال
ي نع األردن، ف
ي فروظف
2. عدد موي:
حو التالى الن
ني علي الفروع موزع
ظفا يعملون في اإلدارة العامة، و1,290 مو
ي دوائر ومراكز العمل اخملتلفة فظفا يعملون ف
م 1,136 موظفا، منه
ك داخل األردن 2,426 موي البن
ظفبلغ عدد مو
ع م الفر
سا
عدد ال
ع م الفر
سا
عدد ال
ع م الفر
سا
عدد ال
ع م الفر
سا
عدد ال
ع م الفر
سا
عدد ال
صمة / عمانعا
ظة الحاف
مالبيادر
14جية
خلارت ا
سفرياطالق ال
جمع انم
6هيد
ششارع ال
الرمثا ل /ي الت
صفو
5شيدية
ال7
يس
كز الرئياملر
37شد
حية األمير راضا
7املوقر
7كنانة
ي بن
7سينية
حلا
7
يس
سليمان النابلشارع
5ي
ي الروابح
3جلويدة
ا8
ظة الزرقاءحاف
مك
كرظة ال
حافم
ي مول العبدل
14أم أذينة
11سمة
القوي9
الزرقاء14
ككر
ال13
نيس
حلجبل ا
11الرابية
11ب
حاس
8ب
شبيصر
ق11
مؤتة13
اللويبدة7
شةهلل غو
عبد ا14
يهلل الثان
ك عبد امدينة املل
9الغويرية
7صر
الق10
سالمال
7كة
شارع م10
أبو علندا8
شجلي
شارع ا8
سالبوتا
8
املدينة9
ي مولسيت
21كزي
سوق املرال
7صوم
ي معح
8ظة مادبا
حافم
جبل عمان10
طبيةشارع املدينة ال
7طار
امل18
جلديدةالزرقاء ا
13مادبا
14
زهران11
سماقأم ال
11طار
شارع امل7
ستراد الزرقاءأتو
7جلامعة األملانية
ا5
صة خلا
كية ات البن
خلدماا
6صير
أبو ن14
جليزةا
7صيفة
الر8
ظة املفرقحاف
محلاووز
ا8
هةجلبي
ا11
ظة اربدحاف
مي
شمالل ال
جلبا
11املفرق
15
حمدشارع األمير م
7ح
صويل11
إربد18
نيط
ح8
ي / املفرقجملمع الغرب
ا4
صقرةوادي
5حلمام
مرج ا13
ف / إربدشارع األمير ناي
4جان
عو8
جلونظة ع
حافم
شارع عرار7
ناعور8
نيط
سشارع فل
11حلرة / الزرقاء
طقة ااملن
8جلون
ع13
يتالع العل
11طارق
15ك
اليرمو8
لضلي
ال9
جنةكفر
7
املدينة املنورة14
يشمال
ي الشم
هاال
11حة
البار9
يشمال
األزرق ال7
طفيلةظة ال
حافم
ضيةاملدينة الريا
13النزهة
11دوار القبة
16ظة البلقاء
حاف م
طفيلةال
9
جلاردنزا
16كا
مار16
إربد مول 15
طسل
ال13
ساحل
ا8
يسان
شميال
9سن
حي األمير
ح10
ني / إربدشارع الثالث
10ط
سلبوابة ال
9عقبة
ظة الحاف
مطفال
األ4
املنارة7
كماح
11ص
حيالف
9العقبة
15
جاريجملمع الت
ا11
جبل التاج7
صنحل
ا12
البقعة9
خ مولشوي
14
عبدون15
نيس الع
رأ13
إيدون8
دير عال9
شجر
ظة حاف
متاج مول
15ي نزال
ح9
صناعيةسن ال
حلمدينة ا
7جلنوبية
شونة اال
7ش
جر11
كان / عبدونس
ك اإلحديقة بن
7ني
سمحية اليا
ضا8
سعيدي
دير أب8
كرامةال
7ع املتنقلة
الفرودير غبار
7حلرية
شارع ا11
كرميةال
6عان
ظة محاف
مل األول
الفرع املتنق5
ك بالزابار
22شرفية
األ8
شارعامل
7معان
9ي
ل الثانالفرع املتنق
5
صويفيةال
4ت
حداالو
13شمالية
شونة الال
7البتراء
9ع
جملموا
1,290جاليريا مول
12اإلذاعة
8الرمثا
12ك
شوبال
7
130
3. عدد موظفي فروع فلسطني، في نهاية العام 2017
العدداسم الفرع138اإلدارة اإلقليمية
15رام اهلل10غزة
14نابلس13اخلليل
7حلحول7بير زيت
4خان يونس12جنني
10بيت حلم5يطا
5ترمسعيا9الظاهرية10املاصيون8طولكرم
8رفيديا
275اجملموع
4. عدد موظفي املصرف الدولي للتجارة والتمويل/ سورية، في نهاية العام 2017
العددإسم الفرعالعددإسم الفرعالعددإسم الفرع
-درعا *8املزة186اإلدارة العامة
10حماة7التجارة17احلجاز
6محردة8الفردوس14الباكستان
-احلسكة *-الزبداني *8داما روز
14الالذقية-حمص *-اليرموك *
9السويداء14طرطوس5حوش بالس
5القامشلي16فيصل-دوما *
-دير الزور *-الشيراتون *7مشروع دمر
9مساكن برزة-اجلميلية *8احلريقة
8أبو رمانة-الشيخ جنار *9جرمانا
374اجملموع-شهباء مول *6قصاع* الفروع مغلقة بسبب األوضاع السائدة في سورية.
131
5. عدد موظفي بنك اإلسكان للتجارة والتمويل/ اجلزائر، في نهاية العام 2017
العدداسم الفرع150اإلدارة العامة31دالي إبراهيم
14البليدة21وهران
15سطيف17دار البيضاء
11بجاية 8قسنطينة
267اجملموع
6. عدد موظفي الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي، في نهاية العام 2017
العدداسم الفرع
25اإلدارة العامة
3مكتب إربد
3مكتب العقبة
31اجملموع
طبيعة عمل الشركات التابعة ومجاالت نشاطها
رأس املال النشاط الرئيسينوع الشركةاسم الشركةاملدفوع
نسبة مساهمة
البنك
مساهمة مغفلةاملصرف الدولي للتجارة والتمويل / سوريةاألعمال املصرفية
التجارية5.25 مليارليرة سورية
%49.1
مساهمة عامةبنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائراألعمال املصرفية
التجارية10 مليار
دينار جزائري%85
مساهمة خاصةبنك األردن الدولي / لندناألعمال املصرفية
التجارية65 مليون
جنيه استرليني%75
مساهمة خاصةالشركة املتخصصة للتأجير التمويليأعمال التأجير
التمويلي30 مليوندينار أردني
%100
شركة املركز املالي الدوليذات مسؤولية
محدودةأعمال الوساطة املالية
5 مليوندينار أردني
%77.5
الشركة األردنية لالستثمارات العقارية واخلدمات التجارية
ذات مسؤولية محدودة
إدارة موظفي اخلدمات غير البنكية
40 ألفدينار أردني
%100
132
نبذة تعريفية عن مجلس اإلدارة - كما في 2017/12/31
السيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب املنصب: رئيس مجلس اإلدارة / رئيس جلنة احلاكمية املؤسسية
تاريخ امليالد: 1953/3/31
شغل السيد عبد اإلله اخلطيب خالل مسيرته العملية مواقع عديدة في احلكومة وفي القطاع اخلاص.
فقد عمل وزيرا للخارجية خالل الفترة من 1998 إلى 2002 وكذلك من 2005 إلى 2007 بعد أن تولى وزارة السياحة واآلثار عام 1995- 1996.
وكان عضوا في مجلس األعيان خالل الدورات الثالث السابقة من 2010 - 2016 وكان رئيسا للجنة املالية واالقتصادية، ثم
جلنة احلريات وحقوق املواطن، وفي اجمللس السابق كان رئيسا للجنة الشؤون العربية والدولية.
وفي عام 2012 مت تعيينه رئيسا جمللس مفوضي الهيئة املستقلة لالنتخاب، كما تولى في الفترة من 2009 - 2010 رئاسة
اجمللس االقتصادي واالجتماعي.
اختاره األمني العام لألمم املتحدة كمبعوث خاص له إلى ليبيا عام 2011.
أما في القطاع اخلاص فقد عمل مديرا عاما لشركة االسمنت األردنية قبل أن يتم انتخابه رئيسا جمللس إدارة الشركة،
ومديرا عاما لشركة الضمان لالستثمار.
وسبق له أن كان عضوا لفترتني في مجلس إدارة البنك املركزي.
وباإلضافة إلى ذلك فإن السيد اخلطيب يشارك في العمل التطوعي حيث كان رئيسا للجمعية امللكية حلماية الطبيعة،
وهو عضو في مجلس أمناء مؤسسة احلسني للسرطان، وفي مجلس أمناء املعهد األمريكي للدراسات الشرقية.
السيد اخلطيب حاصل على بكالوريوس في العلوم السياسية من أثينا عام 1980، وعلى ماجستير في االعالم الدولي من
اجلامعة األمريكية في واشنطن عام 1986، وماجستير في االقتصاد الدولي والتنمية من جامعة جونز هوبكنز في واشنطن
عام 1988، وهو متزوج وله ثالثة أبناء.
السيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفةممثل بنك قطر الوطني
املنصب: نائب رئيس مجلس اإلدارة
تاريخ امليالد: 1973/9/25
املؤهل العلمي: بكالوريوس إدارة أعمال / عام 1995.
* املدير العام التنفيذي - رئيس قطاع األعمال/ بنك قطر الوطني.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* رئيس اللجنة التنفيذية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* نائب رئيس مجلس إدارة QNB Al Ahli / مصر.
.Ecobank عضو مجلس إدارة *
.QNB Finansbank عضو مجلس إدارة *
133
السيد يوسف محمود حسني النعمة ممثل بنك قطر الوطني
املنصب: عضو مجلس إدارة تاريخ امليالد: 1965/1/5
املؤهالت العلمية: بكالوريوس إدارة طيران / عام 1989، دبلوم ماجستير إدارة أعمال / عام 2004.
* مدير عام - اخلدمات املصرفية للشركات واملؤسسات املصرفية للمجموعة / بنك قطر الوطني.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:* رئيس جلنة إدارة اخملاطر.
* اللجنة التنفيذية.
* جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:* رئيس مجلس اإلدارة - بنك قطر الوطني / سورية.
* نائب رئيس مجلس اإلدارة - بنك املنصور / العراق.
*عضو مجلس إدارة مصرف التجارة والتنمية / ليبيا.
السيد خالد ماجد محمد النعيميممثل بنك قطر الوطني
املنصب: عضو مجلس إدارة تاريخ امليالد: 1976/12/5
املؤهل العلمي: بكالوريوس إدارة / عام 2000.* مساعد مدير عام الشركات - اخلدمات املصرفية الصغيرة واملتوسطة / بنك قطر الوطني.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: * اللجنة التنفيذية.
* جلنة إدارة اخملاطر.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى: ال يوجد
السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي ممثل بنك قطر الوطني
املنصب: عضو مجلس إدارة تاريخ امليالد: 1966/1/2
املؤهل العلمي: ماجستير محاسبة / عام 1989.* مدير عام – الرقابة املالية / بنك قطر الوطني.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:* جلنة التدقيق.
* جلنة االمتثال.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:* عضو مجلس إدارة QNB كابيتال / قطر.
. Luxembourg - QIHL عضو مجلس إدارة*
* عضو مجلس إدارة QNB Al Ahli / مصر.
. QNB Finansbank – Turkeyعضو مجلس إدارة *
134
السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانعممثل اجملموعة االستثمارية العقارية الكويتية
املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1963/9/19
املؤهالت العلمية: ماجستير مناهج التمويل / عام 2000 ، بكالوريوس اقتصاد / عام 1989، بكالوريوس تسويق / عام 1986.
* مدير إدارة املساهمات اخلاصة / قطاع االحتياطي العام / الهيئة العامة لالستثمار – الكويت.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* رئيس جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات.
* اللجنة التنفيذية.
* جلنة إدارة اخملاطر.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* نائب رئيس ورئيس اللجنة التنفيذية لشركة النيل للسكر األبيض / السودان.
* عضو مجلس إدارة ورئيس اللجنة التنفيذية لشركة النقل العام الكويتية / الكويت.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:
* مدير إدارة االستثمار وتطوير الشركات - شركة تطوير املشاريع الصغيرة )KSPDC( / الكويت.
* مدير إدارة احملافظ االستثمارية - احملفظة االستثمارية لهيئة االستثمار الكويتية )KIA( / الكويت.
* نائب رئيس والعضو املنتدب - شركة فنادق السفير الدولية / مصر.
* نائب رئيس وعضو اللجنة التنفيذية - شركة سكر كنانة / السودان.
* عضو مجلس إدارة وعضو اللجنة التنفيذية - شركة شمس للفنادق والسياحة / مصر.
* عضو مجلس إدارة وعضو اللجنة التنفيذية - اجملموعة االستثمارية العقارية الكويتية )KREIC( / الكويت.
* عضو مجلس إدارة ورئيس اللجنة التنفيذية - شركة أبو نواس للسياحة / تونس.
* عضو مجلس إدارة الشركة العربية للطوب / مصر.
* عضو مجلس إدارة شركة املالحة العربية / مصر.
* مساعد املدير العام - شركة اجملموعة االستثمارية العقارية الكويتية )KREIC( / مصر.
* مساعد مدير االستثمار - شركة اجملموعة االستثمارية العقارية الكويتية )KREIC( / الكويت.
* مساعد مدير االستثمار - الشركة االحتادية لالستثمار / الواليات املتحدة األمريكية.
* رئيس دائرة الشحن الدولي - Victoria Multi-System Corporations / الواليات املتحدة األمريكية.
135
السيد محمد محمد علي بن يوسف ممثل املصرف الليبي اخلارجي
املنصب: عضو مجلس إدارة تاريخ امليالد: 1960/12/5
املؤهالت العلمية: ماجستير متويل ومصارف / عام 2004، بكالوريوس محاسبة / عام 1983.الوظيفة احلالية: مدير عام املصرف الليبي اخلارجي من 2010/8/22 حتى تاريخه.
* محاسب ومراجع قانوني عربي / عام 2004.* محاسب ومراجع قانوني ليبي / عام 1993.
* مدير عام املصرف الليبي القطري من 2010/2/17 حتى 2010/12/31.عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* جلنة الترشيح واملكافآت.* جلنة التدقيق.
* جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات.عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* رئيس مجلس إدارة املصرف العربي لإلستثمار والتجارة اخلارجية.* رئيس جلنة املكافأت والترشيحات باملصرف العربي لإلستثمار والتجارة اخلارجية.
* عضو مجلس إدارة املصرف العربي الدولي / القاهرة. * عضو اللجنة التنفيذية - املصرف العربي الدولي / القاهرة.
* عضو مجلس إدارة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر. * عضو مجلس إدارة احتاد املصارف العربية – بيروت.
* رئيس جلنة التدقيق ونائب رئيس اللجنة التنفيذية - احتاد املصارف العربية - بيروت.* عضو مجلس إدارة املصرفيني العرب الدوليني – بيروت.
* عضو مجلس األمناء باألكادميية العربية للعلوم املالية واملصرفية – عمان.* رئيس مجلس إدارة الشركة الوطنية للتأجير التمويلي / ليبيا.
* عضو جلنة رؤية ليبيا 2030 قرار مجلس الوزراء 2013/191.* رئيس مجلس إدارة شركة الب تك للتقنية 2010 قرار محفظة ليبيا افريقيا لالستثمار.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:* رئيس اجلمعية العمومية – احتاد املصارف العربية / بيروت.
* رئيس جلنة قانون التأجير التمويلي / ليبيا.* رئيس مجلس إدارة مصرف شمال أفريقيا )املؤسسة املصرفية األهلية( / ليبيا.
* عضو مجلس إدارة املؤسسة الليبية لالستثمار / طرابلس.* عضو مجلس إدارة بنك قناة السويس / القاهرة.
* عضو جلنة متابعة رفع احلظر والتجميد عن املؤسسات واألصول الليبية في اخلارج.* عضو جلنة السياسات االقتصادية / ليبيا.
السيد إسماعيل عبداهلل علي املسالتيممثل املصرف الليبي اخلارجي
املنصب: عضو مجلس إدارة تاريخ امليالد: 1956/3/17
املؤهل العلمي: بكالوريوس اقتصاد وجتارة - إدارة أعمال / عام 1979.* أمني سر مجلس اإلدارة / املصرف الليبي اخلارجي.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: * اللجنة التنفيذية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:* عضو مجلس إدارة مصرف املغرب العربي لالستثمار والتجارة / اجلزائر.
* عضو مجلس إدارة مصرف شنقيط / موريتانيا.
136
السيد فادي خالد مفلح العالونة
ممثل املؤسسة العامة للضمان االجتماعي / األردن
املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1976/1/21
املؤهل العلمي: ماجستير مالية / عام 2003.
* مدير قسم املالية والقروض في صندوق استثمار أموال الضمان االجتماعي.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* اللجنة التنفيذية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:
* عضو مجلس إدارة الشركة األردنية للصحافة والنشر )الدستور(.
السيد نضال فائق محمد القبج
ممثل املؤسسة العامة للضمان االجتماعي / األردن
املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1980/7/2
املؤهل العلمي: ماجستير إدارة أعمال - محاسبة / عام 2006.
* مدير إدارة اخملاطر والتخطيط اإلستراتيجي في صندوق استثمار أموال الضمان االجتماعي.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* جلنة إدارة اخملاطر.
* جلنة احلاكمية املؤسسية.
* جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:
* عضو مجلس إدارة بنك القاهرة عمان.
* عضو مجلس إدارة شركة البوتاس العربية.
* عضو مجلس إدارة شركة األردن الدولية للتأمني.
* عضو هيئة مديري شركة الضمان للتأجير التمويلي.
137
الدكتور ياسر مناع العدوان املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1953/1/16
املؤهل العلمي: دكتوراة إدارة عامة - إدارة وحتليل السياسات / عام 1983.
اجلوائز التي حصل عليها:
* جائزة عبد احلميد شومان للعلماء العرب.
* جائزة الدولة التقديرية في اإلدارة.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
* رئيس جلنة االمتثال.
* جلنة التدقيق.
* جلنة إدارة اخملاطر.
* جلنة احلاكمية املؤسسية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* أستاذ اإلدارة وحتليل السياسات / كلية األعمال اجلامعة األردنية.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:
* رئيس مجلس إدارة شركة توزيع الكهرباء.
* رئيس مجلس إدارة شركة اململكة الستثمارات الطاقة.
* رئيس صندوق استثمار أموال الضمان االجتماعي.
* مدير عام املؤسسة العامة للضمان االجتماعي.
* رئيس مجلس إدارة الشركة الوطنية للتنمية.
* نائب رئيس جامعة اليرموك.
* نائب رئيس مجلس إدارة شركة الفوسفات.
* نائب رئيس مجلس االعتماد / التعليم العالي.
* عضو مجلس إدارة شركة البرومني- بوتاس.
* عضو مجلس أمناء اجلامعة األردنية.
* عضو مجلس إدارة بنك اإلمناء الصناعي.
* عضو مجلس إدارة البنك التجاري.
* عضو جلنة إدارة صندوق استثمار أموال اجلامعة األردنية.
* عضو جلنة صندوق استثمار جامعة آل البيت.
138
السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1957/12/2املؤهل العلمي: بكالوريوس اقتصاد / عام 1980
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:* رئيس جلنة التدقيق.
* جلنة الترشيح واملكافآت.
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة سابقة:* مساعد رئيس قسم الدول اآلسيوية - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1983.
* رئيس قسم الدول العربية والبحر املتوسط - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1986.
* مدير إدارة العمليات - الصندوق الكويتي للتنمية االقتصادية العربية / الكويت 1997.
* عضو مجلس إدارة - الشركة الكويتية اجلزائرية لالستثمار / لكسمبورج 1986.
* نائب محافظ صندوق األوبك للتنمية الدولية / النمسا 1987.
* رئيس مجلس إدارة - شركة التنمية العقارية / بريطانيا 1997.
* عضو اللجنة اإلدارية العليا - صندوق األقصى وانتفاضة القدس – البنك اإلسالمي للتنمية 2009 – 2015.
* عضو مجلس إدارة - املصرف العربي للتنمية في إفريقيا / السودان 2008 – 2015.
* عضو جلنة االستثمار - املصرف العربي للتنمية في إفريقيا / السودان 2008 – 2015 .
* عضو اللجنة التنسيقية - برنامج إعادة اعمار غزة 2009 – 2015.
السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي املنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ امليالد: 1978/1/9 املؤهل العلمي: ماجستير مالية / عام 2005
* مدير عام اإلستراتيجية والتطوير املؤسسي / بنك مسقط
عضوياتها في جلان مجلس إدارة البنك:* رئيس جلنة الترشيح واملكافآت.
* جلنة التدقيق.
* جلنة االمتثال.
عضوياتها في هيئات ومجالس إدارة أخرى:.BM JBR Limited عضو مجلس إدارة *
* عضو مجلس إدارة جمعية املصارف / سلطنة عمان.
أعضاء مجلس اإلدارة املستقيلون خالل العام 2017
نبذة تعريفيةتاريخ اإلستقالةاالسم واملنصب
2017/4/23السيد سامي حسني منصور األنبعي
شغل السيد سامي األنبعي منصب عضو مجلس
2017 نيسان – 2013 للفترة اإلسكان بنك إدارة
ممثال عن اجملموعة االستثمارية العقارية الكويتية،
اقتصادي كمستشار منصبه إلى باإلضافة
للمحافظ / بنك الكويت املركزي.
139
س اإلدارةجل
ضاء مضو من أع
ل عك
كز مر
س اإلدارةجل
ضو مم ع
سإ
ي ني ف
عيخ الت
تاريس
جمللا
هاي ميثل
هة التجل
اضو
عف ال
صنيت
ي صة ف
حلا
ك*سمال البن
رأ
بطي
خلحمن ا
حمد عبد الرسيد عبد اإلله م
ال2016 /4/21
سهنف
ستقلغير تنفيذي – م
%0.004
خليفةصر آل
ك ناهلل مبار
سيد عبد اال
2008/1/31
يطن
طر الوك ق
بن
ستقلغير تنفيذي – غير م
%34.481ني النعمة
سح
حمود ف م
سسيد يو
ال2008 /1/31
ستقلغير تنفيذي – غير م
ي حمد النعيم
جد مخالد ما
سيد ال
2015 /7/12ستقل
غير تنفيذي – غير م
يجلواد مرع
ت عبداطلع
سيد رمزي ال
2014 /3/9ستقل
غير تنفيذي – غير م
حمد املانعحلميد أ
سيد فوزي عبد اال
2016 /11/7كويتية
ستثمارية العقارية الجملموعة اال
كة اشر
ستقلغير تنفيذي – غير م
%18.609
فس
ي بن يوحمد عل
حمد مسيد م
ال2007 /6/14
يج
خلاري ا
ف الليبصر
املستقل
غير تنفيذي – غير م%16.570
ي سالت
ي املهلل عل
سماعيل عبداسيد إ
ال2012 /6/25
ستقلغير تنفيذي – غير م
ح العالونةخالد مفل
سيد فادي ال
2016 /5/22ي / األردن
جتماعضمان اال
سة العامة للس
املؤستقل
غير تنفيذي – غير م%15.392
جحمد القب
ق مضال فائ
سيد نال
2016 /5/22ستقل
غير تنفيذي – غير م
سر مناع العدوان كتور يا
الد2016 /4/21
سهنف
ستقلغير تنفيذي – م
%0.004
ف حلني
سن احمل
ف عبد اس
سيد فوزي يوال
2017 /4/23سه
نفستقل
غير تنفيذي – م%0.004
يس
هلل الفارف بن عبدا
ست يو
خة بنشي
سيدة ال
2016 /4/21سه
نفستقل
غير تنفيذي – م%0.004
ضو. ها الع
ي ميثلهة الت
جلصة ا
ح *
140
عدد األوراق املالية اململوكة من قبل أعضاء مجلس اإلدارة وأقاربهم
اجلنسيةإسم عضو مجلس اإلدارة
عدد األوراق املالية اململوكة
من قبل العضو
عدد األوراق املالية اململوكة من
قبل الزوجة واألوالد القصر
2016201720162017
--10,00012,500أردنيةالسيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
----قطريةالسيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفة
----قطريةالسيد يوسف محمود حسني النعمة
----قطريةالسيد خالد ماجد محمد النعيمي
----أردنيةالسيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
----كويتيةالسيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
----ليبيةالسيد محمد محمد علي بن يوسف
----ليبيةالسيد إسماعيل عبداهلل علي املسالتي
----أردنيةالسيد فادي خالد مفلح العالونة
----أردنيةالسيد نضال فائق محمد القبج
--10,00012,733أردنيةالدكتور ياسر مناع العدوان
--12,500-كويتيةالسيد فوزي يوسف عبداحملسن احلنيف
--10,00012,500عمانيةالسيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
الشركات املسيطر عليها من قبل أعضاء مجلس اإلدارة وأقاربهم: ال يوجد.
القروض املمنوحة من البنك ألعضاء مجلس اإلدارة: ال يوجد.
العمليات التي متت بني البنك وأعضاء مجلس اإلدارة واألطراف ذوي العالقة بهم: ال يوجد.
عدد األوراق املالية اململوكة من قبل أعضاء مجلس اإلدارة املستقيلون وأقاربهم
اجلنسيةإسم عضو مجلس اإلدارة
عدد األوراق املالية اململوكة
من قبل العضو
عدد األوراق املالية اململوكة من
قبل الزوجة واألوالد القصر
2016201720162017
----كويتيةالسيد سامي حسني منصور األنبعي
الشركات املسيطر عليها من قبل أعضاء مجلس اإلدارة املستقيلون وأقاربهم: ال يوجد.القروض املمنوحة من البنك ألعضاء مجلس اإلدارة املستقيلون: ال يوجد.
العمليات التي متت بني البنك وأعضاء مجلس اإلدارة املستقيلون واألطراف ذوي العالقة بهم: ال يوجد.
141
ملخص مهام ومسؤوليات جلان مجلس إدارة البنكوالصالحيات التي قام اجمللس بتفويضها لتلك اللجان
جلنة احلاكمية املؤسسيةالتوجيه واإلشراف على إعداد دليل احلاكمية املؤسسية وحتديثه ومراقبة تطبيقه.
جلنة التدقيقمراجعة نطاق ونتائج ومدى كفاية التدقيق الداخلي واخلارجي للبنك.
مراجعة القضايا احملاسبية ذات األثر اجلوهري على البيانات املالية للبنك.
مراجعة أنظمة الضبط والرقابة الداخلية في البنك.
تقدمي التوصيات للمجلس بخصوص تعيني املدقق اخلارجي وإنهاء عمله وأتعابه وأي شروط تتعلق بالتعاقد معه، باإلضافة
إلى تقييم استقالليته، آخذة باإلعتبار أي أعمال أخرى كلف بها خارج نطاق التدقيق.
مراجعة ومراقبة اإلجراءات التي متكن املوظف من اإلبالغ بشكل سري عن أي خطأ في التقارير املالية أو أية أمور أخرى،
وتضمن اللجنة وجود الترتيبات الالزمة للتحقيق املستقل والتأكد من متابعة نتائج التحقيق ومعاجلتها مبوضوعية.
جلنة الترشيح واملكافآتحتديد األشخاص املؤهلني لالنضمام إلى عضوية اجمللس مع األخذ باالعتبار قدرات ومؤهالت األشخاص املرشحني.
ترشح إلى اجمللس األشخاص املؤهلني لالنضمام إلى اإلدارة التنفيذية العليا.
التأكد من حضور أعضاء اجمللس ورشات عمل أو ندوات في املواضيع املصرفية باألخص إدارة اخملاطر واحلاكمية املؤسسية.
حتديد فيما إذا كان العضو يحقق صفة العضو املستقل، ومراجعة ذلك بشكل سنوي.
اتباع أسس محددة ومعتمدة في تقييم أداء اجمللس والرئيس التنفيذي.
التأكد من وجود سياسة منح مكافآت إلداريي البنك ومراجعتها بصورة دورية وتطبيق هذه السياسة، والتوصية بتحديد
رواتب الرئيس التنفيذي وباقي اإلدارة التنفيذية العليا ومكافآتهم وامتيازاتهم األخرى.
التأكد من وجود خطة إحالل لإلدارة التنفيذية العليا.
جلنة إدارة اخملاطرمراجعة إطار إدارة اخملاطر في البنك.
مراجعة استراتيجية إدارة اخملاطر لدى البنك قبل اعتمادها من اجمللس.
مواكبة التطورات التي تؤثر على إدارة اخملاطر بالبنك، ورفع تقارير دورية عنها إلى اجمللس.
التحقق من عدم وجود تفاوت بني اخملاطر الفعلية ومستوى اخملاطر املقبولة التي وافق عليها اجمللس.
اللجنة التنفيذيةدراسة امليزانية التقديرية، والسياسات الرئيسية ألنشطة البنك.
دراسة استراتيجية البنك السنوية.
دراسة املشاريع الرأسمالية أو االستثمارية االستراتيجية.
البت في التسهيالت االئتمانية التي تقع ضمن صالحياتها وعرض ما زاد على مجلس اإلدارة.
142
جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلوماتعلى التوجیهیة اللجان ذلك في بما المناسبة التنظیمیة والهیاكل المعلومات لتكنولوجیا االستراتیجیة األهداف اعتماد
مستوى اإلدارة التنفیذیة العلیا وخصوصا اللجنة التوجیهیة لتكنولوجیا المعلومات.
اعتماد اإلطار العام إلدارة وضبط ومراقبة موارد ومشاریع تكنولوجیا المعلومات ومبا یحاكي أفضل الممارسات الدولیة المقبولة
بهذا الخصوص وعلى وجه التحدید )COBIT( ومبا یتوافق مع متطلبات تعليمات البنك املركزي األردني.
املركزي البنك تعليمات مع يتوافق مبا المصاحبة والتكنولوجیا المعلومات وأهداف المؤسسیة األهداف اعتماد مصفوفة
األردني.
اعتماد مصفوفة للمسؤولیات )RACI Chart( تجاه العملیات الرئیسیة لحاكمیة تكنولوجیا المعلومات مبا يتوافق مع تعليمات
البنك املركزي األردني.
التأكد من وجود إطار عام إلدارة مخاطر تكنولوجیا المعلومات یتوافق ویتكامل مع اإلطار العام الكلي إلدارة المخاطر في البنك
وبحیث یلبي كافة عملیات حاكمیة تكنولوجیا المعلومات الصادرة عن البنك املركزي األردني.
اعتماد موازنة موارد ومشاریع تكنولوجیا المعلومات بما یتوافق واألهداف االستراتیجیة للبنك.
االشراف العام واالطالع على سیر عملیات وموارد ومشاریع تكنولوجیا المعلومات للتأكد من كفایتها ومساهمتها الفاعلة
في تحقیق متطلبات وأعمال البنك.
جلنة االمتثالاإلشراف على كفاءة وفاعلية واستقاللية دائرة مراقبة االمتثال ووظائفها اخملتلفة في تقييم درجة الفعالية التي يدير بها
البنك “مخاطر االمتثال”.
اتخاذ التدابير الالزمة لتعزيز قيم االستقامة واملمارسة املهنية السليمة داخل البنك.
اإلشراف على متابعة االمتثال لتعليمات اجلهات الرقابية اخملتلفة وبذل اجلهود داخل البنك لوضع أسس فعالة في مجال
مكافحة عمليات غسل األموال ومتويل اإلرهاب، والعقوبات الدولية.
143
اجتماعات مجلس اإلدارة واللجان املنبثقة عنه أوال: اجتماعات مجلس اإلدارة
عقد مجلس اإلدارة 6 اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور األعضاء لهذه االجتماعات.
عددإسم عضو مجلس اإلدارةمرات احلضور
أسماء األعضاء املستقيلون خالل العام 2017
عددمرات احلضور
1السيد سامي حسني منصور األنبعي6السيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
--5السيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفة
--4السيد يوسف محمود حسني النعمة
--3السيد خالد ماجد محمد النعيمي
--5السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
--6السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
--6السيد محمد محمد علي بن يوسف
--6السيد إسماعيل عبداهلل علي املسالتي
--6السيد فادي خالد مفلح العالونة
--6السيد نضال فائق محمد القبج
--6الدكتور ياسر مناع العدوان
--3السيد فوزي يوسف عبداحملسن احلنيف
--5السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
ثانيا: اجتماعات اللجنة التنفيذيةعقدت اللجنة التنفيذية 3 اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذه االجتماعات.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
1السيد سامي حسني منصور األنبعي3السيد عبد اهلل مبارك ناصر آل خليفة
--1السيد يوسف محمود حسني النعمة
--2السيد خالد ماجد محمد النعيمي
--3السيد فوزي عبداحلميد أحمد املانع
--3السيد إسماعيل عبداهلل علي املسالتي
--3السيد فادي خالد مفلح العالونة
144
ثالثا: اجتماعات جلنة التدقيقعقدت جلنة التدقيق 5 اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذه االجتماعات.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
--3السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف
--4السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
--5السيد محمد محمد علي بن يوسف
--4السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
--5الدكتور ياسر مناع العدوان
رابعا: اجتماعات جلنة الترشيح واملكافآتعقدت جلنة الترشيح واملكافآت اجتماعني خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذين االجتماعني.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
--2السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
--1السيد فوزي يوسف عبد احملسن احلنيف
--2السيد محمد محمد علي بن يوسف
خامسا: اجتماعات جلنة إدارة اخملاطرعقدت جلنة إدارة اخملاطر 3 اجتماعات خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذه االجتماعات.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
-السيد سامي حسني منصور األنبعي3السيد يوسف محمود حسني النعمة
--2السيد خالد ماجد محمد النعيمي
--2السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
--3الدكتور ياسر مناع العدوان
--3السيد نضال فائق محمد القبج
--3السيد إيهاب غازي كامل السعدي/ الرئيس التنفيذي
سادسا: اجتماعات جلنة احلاكمية املؤسسيةعقدت جلنة احلاكمية املؤسسية اجتماعا واحدا خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذا االجتماع.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
--1السيد عبد اإلله محمد عبد الرحمن اخلطيب
--1الدكتور ياسر مناع العدوان
--1السيد نضال فائق محمد القبج
145
سابعا: اجتماعات جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلوماتعقدت جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات اجتماعني خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذين
االجتماعني.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
--2السيد فوزي عبد احلميد أحمد املانع
--2السيد يوسف محمود النعمة
--2السيد نضال فائق محمد القبج
--1السيد محمد محمد بن يوسف
ثامنا: اجتماعات جلنة االمتثالعقدت جلنة االمتثال اجتماعا واحدا خالل عام 2017، وفيما يلي جدوال يبني حضور أعضاء اللجنة لهذا االجتماع.
إسم العضوعدد مرات احلضور
اسم العضو املستقيل خالل عام 2017
عدد مرات احلضور
--1الدكتور ياسر مناع العدوان
--1السيد رمزي طلعت عبداجلواد مرعي
--1السيدة شيخة بنت يوسف بن عبداهلل الفارسي
146
نبذة تعريفية عن اإلدارة العليا ذوي السلطة التنفيذية - كما في 2017/12/31
املنصب: الرئيس التنفيذي
السيد إيهاب غازي كامل السعديتاريخ امليالد: 1962/10/2
تاريخ التعيني: 2013/11/25
املؤهل العلمي: ماجستير إدارة مالية /عام 1990
الشهادة املهنية: )Certified Public Accountant )CPA / عام 1991
اخلبرات العمليةآرثر أندرسن 1990 مع شركة Grant Thornton في شيكاغو ومن ثم عمل لدى شركة عمل السيد إيهاب السعدي عام
السيد السعدي بخبرات واسعة ومميزة ويتمتع .Corporate Finance الـ ودبي لعدة سنوات في مجال في كل من عمان
في العمل املصرفي، حيث أنه كان قد عمل لدى بنك اإلسكان للتجارة والتمويل مبنصب مدير تنفيذي / االستثمار ومتويل
لشؤون العام املدير مساعد مبنصب 2013 عام في بالبنك والتحق عاد ثم ،2008 - 2001 الفترة خالل الكبيرة املشاريع
االستثمار ومتويل املشاريع الكبيرة، وتولى منصب رئيس اجملموعة املصرفية )CBO( في حزيران 2015، ثم استلم منصب املدير
العام “بالوكالة“ بتاريخ 2015/11/15، إلى أن مت تثبيته بهذا املنصب بتاريخ 2016/4/21. ومت ترفيع السيد إيهاب السعدي إلى
منصب الرئيس التنفيذي للبنك منذ 2016/12/15.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: * عضو جلنة إدارة اخملاطر
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:* رئيس مجلس إدارة بنك األردن الدولي / لندن
* رئيس مجلس إدارة املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سورية
* رئيس مجلس إدارة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر
* رئيس مجلس إدارة الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي / األردن
* عضو مجلس إدارة شركة اإلسكان لالستثمارات السياحية والفندقية )امليريديان(
* عضو مجلس إدارة جمعية البنوك في األردن
عضويات سابقة في هيئات ومجالس إدارة أخرى:* عضو مجلس إدارة شركة كريف – األردن من 2015 إلى 2016
* عضو مجلس إدارة شركة سرايا العقبة عن صندوق استثمار أموال الضمان االجتماعي/األردن من 2007 إلى 2013
* عضو مجلس إدارة شركة فلسطني للتنمية واالستثمار PADICO من 2005 إلى 2007
* عضو مجلس إدارة شركة جوردانفست من 2004 إلى 2005
147
املنصب: نائب الرئيس التنفيذي / األعمال املصرفية السيد واسكني ساموئيل ساموئيل عجميان
تاريخ امليالد: 1972/9/28تاريخ التعيني: 2017/9/5
املؤهل العلمي: بكالوريوس إدارة أعمال / عام 1995اخلبرات العملية:
بدأ السيد واسكني عجميان حياته العملية في بنك ستاندرد تشارترد/ األردن في أوائل عام 1995، وقد تنوعت خبرته املصرفية
التي جتاوزت 20 عاما لدى هذا البنك في مجاالت متعددة غطت معظم األعمال املصرفية أهمها: التجارة اخلارجية، واخلدمات
املصرفية لألفراد، واخلزينة.
دائرة رئيس ،)2004 )عام دائرة اخلزينة رئيس العملية لدى بنك ستاندرد تشارترد تقلد عدة مناصب منها: وخالل مسيرته
الشركات الكبرى )عام 2011(، ثم رئيس دائرة اخلدمات املصرفية والتي تشمل قطاعات الشركات واخلزينة واملؤسسات املالية
)عام 2013(، ثم رئيس اخلدمات املصرفية في كل من األردن ولبنان ومصر )عام 2015(.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى: ال يوجد
املنصب: نائب الرئيس التنفيذي / العمليات شاغر
املنصب: رئيس مجموعة اخملاطر السيد عادل إبراهيم جبر أسعد
تاريخ امليالد: 1967/1/29تاريخ التعيني: 1994/1/2
املؤهل العلمي: ماجستير إدارة أعمال / عام 1993الشهادات املهنية:
* )Certified Anti-Money laundering Specialist )CAMS / عام 2004* )Certified Public Accountant )CPA / عام 1998
اخلبرات العمليةبدأ السيد عادل أسعد حياته العملية مع بنك اإلسكان للتجارة والتمويل، ومنذ تعيينه في البنك بداية عام 1994 اكتسب
خبرات عملية عديدة في مجاالت مختلفة أهمها: االئتمان واخملاطر والتحليل املالي واإلدارة املالية، وتقلد خالل تلك الفترة عدة
مناصب إدارية متثلت في مدير إدارة اخملاطر، ومدير مركز ائتمان الشركات الصغيرة واملتوسطة، ثم مديرا تنفيذيا إلدارة مراجعة
االئتمان، حتى أصبح اآلن يشغل رئيس مجموعة اخملاطر، يذكر أن السيد عادل حصل عام 2001 على منحة Fulbright ممثال عن
األردن للدراسة والتدريب في جامعة بوسطن في الواليات املتحدة األمريكية حصل خاللها على تدريب في البنك الفيدرالي
األمريكي، والبنك الدولي، وهيئة األوراق املالية األمريكية. كما عمل في إدارة اخملاطر في Citizens Bank في الواليات املتحدة
األمريكية وحصل على دورات في مؤسسات مرموقة أخرى.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: ال يوجدعضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* عضو مجلس إدارة بنك األردن الدولي / لندن.
* عضو مجلس إدارة الشركة األردنية إلعادة متويل الرهن العقاري .
* عضو مجلس إدارة الشركة األردنية لضمان القروض.
148
املنصب: رئيس اجملموعة املالية السيد خالد محمود علي الذهبي
تاريخ امليالد: 1963/6/20
تاريخ التعيني: 1985/8/3
املؤهل العلمي: بكالوريوس محاسبة / عام 1985
الشهادة املهنية: CPA / عام 1995
اخلبرات العملية
ميتلك السيد خالد الذهبي خبرات طويلة ومتنوعة في مجاالت احملاسبة والرقابة املالية والتحليل املالي والضريبة والتخطيط
املالي وتطوير السياسات واإلجراءات واألنظمة احملاسبية.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* عضو مجلس إدارة املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سورية.
* عضو مجلس إدارة شركة مصانع االحتاد إلنتاج التبغ والسجائر 2011-2006.
* رئيس جلنة التدقيق / شركة مصانع االحتاد إلنتاج التبغ والسجائر 2011-2006.
املنصب: مساعد الرئيس التنفيذي / اخلزينةالسيد رياض علي أحمد طويل
تاريخ امليالد: 1971/9/1
تاريخ التعيني: 2007/7/22
املؤهل العلمي: بكالوريوس اقتصاد / عام 1992
الشهادة املهنية: )Chartered Financial Analyst )CFA / عام 2000
اخلبرات العملية
إنطلقت املسيرة العملية للسيد رياض طويل كمتعامل عمالت أجنبية لدى إدارة اخلزينة في بنك اإلسكان للتجارة والتمويل
خالل عام 1992، وتدرج في عدة وظائف هامة تعكس خبرته وكفاءته املتميزة في مجاالت التدقيق الداخلي واالستثمارات
الدولية، ثم عمل لدى عدد من البنوك األردنية واإلقليمية )بنك املال األردني واملؤسسة العربية املصرفية / البحرين(، ليعود
ويلتحق بالبنك في العام 2007 مديرا ملركز االستثمارات الدولية إلى أن استلم منصبه احلالي مساعد الرئيس التنفيذي /
اخلزينة.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* رئيس هيئة مديري شركة املركز املالي الدولي.
* عضو مجلس إدارة بنك األردن الدولي / لندن.
* عضو مجلس استثمار أموال الضمان اإلجتماعي، وجلنة احلوكمة االستثمارية الفرعية.
149
املنصب: مساعد الرئيس التنفيذي / اخلدمات املصرفية لألفراد )تكليف(السيد نبيل توفيق إسماعيل برقاوي
تاريخ امليالد: 1960/4/23
تاريخ التعيني: 1984/10/21
املؤهل العلمي: بكالوريوس محاسبة / عام 1982
اخلبرات العملية
عمل السيد نبيل برقاوي لدى بنك اإلسكان للتجارة والتمويل منذ ما يزيد عن 30 عاما، وتركزت خبراته في إدارة اخلدمات
املصرفية لألفراد، حيث استلم منصب مدير منطقة فروع غرب عمان ثم مديرا للمركز الرئيسي إلى أن أصبح مديرا تنفيذيا
لفروع األردن، وخالل شهر نيسان من عام 2017 مت تكليفه مبنصب مساعد الرئيس التنفيذي / اخلدمات املصرفية لألفراد.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
ال يوجد
املنصب: مساعد الرئيس التنفيذي / األعمال املصرفية للشركاتالسيد » محمد ناصر« زهير خليل أبو زهرة
تاريخ امليالد: 1972/7/18
تاريخ التعيني: 2016/6/5
املؤهل العلمي: ماجستير إدارة مالية / عام 2006
اخلبرات العملية
ميتلك السيد “محمد ناصر” أبو زهرة خبرة مصرفية طويلة ومتنوعة، حيث عمل لدى العديد من البنوك وتركزت خبراته في
اجملال االئتماني، وقد بدأ السيد أبو زهرة حياته العملية في عام 1994 بالعمل في دائرة التمويل واالستثمار / البنك اإلسالمي
للعمل بعدها التحق الدولي، اإلسالمي العربي البنك / التسهيالت دائرة في 1999-1997 الفترة ثم عمل خالل األردني،
في بنك اإلسكان في دائرة تسهيالت الشركات الكبيرة خالل الفترة 1999-2002، ثم عمل مديرا تنفيذيا لدائرة تسهيالت
الشركات في بنك املؤسسة العربية املصرفية / األردن ملدة 6 سنوات إلى أن استلم منصب رئيس هذه الدائرة خالل الفترة
تكليفه مبنصب مت ثم االستثماري التمويل دائرة – تنفيذي اإلسكان مبنصب مدير ببنك بعدها ليلتحق عاد ،2016-2007
مساعد الرئيس التنفيذي / األعمال املصرفية للشركات إلى أن مت ثبيته بهذا املنصب خالل شهر تشرين األول من عام 2017،
ويذكر أن السيد أبو زهرة ميتلك أكثر من 50 شهادة في مجال التسهيالت والتحليل االئتماني واملالي، باإلضافة إلى شهادة
من Moody’s Risk Management Services عام 2002.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* عضو مجلس إدارة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر
املنصب: مدير تنفيذي / دائرة التمويل االستثماريشاغر
150
املنصب: مدير تنفيذي / دائرة العملياتالسيد إبراهيم أحمد إبراهيم حماد
تاريخ امليالد: 1965/1/12
تاريخ التعيني: 1990/3/10
املؤهل العلمي: ماجستير علوم مالية ومصرفية / عام 1996
اخلبرات العملية
1990، ولديه خبرة واسعة ومتنوعة في العمليات إبراهيم حماد ببنك اإلسكان للتجارة والتمويل في عام التحق السيد
واإلجراءات والسياسات واجلودة العمالء كبار وخدمة املباشر والبيع اخلارجية املصرفية اخلدمات منها اخملتلفة املصرفية
وتطوير املنتجات، وقد تدرج في عدد من املناصب خالل فترة عمله في البنك من محلل مراقبة جودة وحتسني اإلنتاجية ومدير
البيع لكبار العمالء فمدير فرع ثم نائب مدير منطقة فروع، كما تسلم منصب مدير في إدارة العمليات إلى أن أصبح في
منصبه احلالي مدير تنفيذي / دائرة العمليات خالل عام 2015.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
ال يوجد
مدير تنفيذي / دائرة التخطيط االستراتيجي واألبحاثالدكتور جمال أحمد حسني أبو عبيد
تاريخ امليالد: 1958/1/6
تاريخ التعيني: 1981/12/27
املؤهل العلمي: دكتوراه متويل / عام 2003
بدأ الدكتور جمال أبو عبيد عمله في بنك اإلسكان في أواخر عام 1981 باحثا اقتصاديا، وتقلد عدة مناصب إدارية من أهمها
رئيس وحدة الدراسات واالستثمار، ومدير مركز التخطيط االستراتيجي، إلى أن تولى في شهر أيار من عام 2010 منصب املدير
التنفيذي لدائرة التخطيط االستراتيجي واألبحاث.
ومما جتدر اإلشارة إليه أن الدكتور أبو عبيد عمل محاضرا غير متفرغ في عدد من اجلامعات األردنية والعربية من جهة ، ومدربا
في اجملاالت املالية واملصرفية واالستثمارية من جهة أخرى، وله عدد كبير من أوراق العمل التي قدمت في املؤمترات املتخصصة
أبو ، وهو عضو في ملتقى طالل إلى املقاالت واألبحاث املنشورة في اجملالت املتخصصة والصحف احمللية واخلارجية باإلضافة
غزالة املعرفي وعضو جلنة االستثمار في امللتقى، وعضو في الهيئة االستشارية جمللة العلوم املالية واملصرفية كما أنه عضو
.IMC JORDAN في معهد املستشارين واملدربني اإلداريني / األردن
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
ال يوجد
151
املنصب: مدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثالالسيد نايف هاشم نايف احلسني
تاريخ امليالد: 1979/10/14
تاريخ التعيني: 2013/7/15
املؤهل العلمي: ماجستير اقتصاد مالي / عام 2005
الشهادات املهنية:
* )Certified Anti Money Laundering Specialist )CAMS / عام 2008
* )Certified Financial Crime Specialist )CFCS / عام 2016
اخلبرات العملية
انضم السيد نايف احلسني إلى أسرة بنك اإلسكان للتجارة والتمويل قبل أكثر من 15 سنة، وهي بداية حياته العملية، ثم
انتقل خالل العام 2013 للعمل لدى البنك العربي / األردن لفترة وجيزة، ليعود ويلتحق بالبنك في نفس العام مبنصب مدير
تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثال، هذا وقد ارتبط عمل السيد نايف بشكل أساسي مبجاالت مكافحة غسل األموال، ومتويل
.FATCA االرهاب، ومراقبة االمتثال والعقوبات الدولية، وقانون االمتثال الضريبي للحسابات اخلارجية
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* عضو هيئة مديري الشركة األردنية لالستثمارات العقارية.
املنصب: مدير تنفيذي / دائرة اخملاطرالسيدة ملى نايف عبد الفتاح بكري
تاريخ امليالد: 1973/7/19
تاريخ التعيني: 1995/10/24
املؤهل العلمي: ماجستير إدارة أعمال / عام 2006
اخلبرات العملية
انضمت السيدة ملى بكري للعمل في البنك في عام 1995، وهي بداية حياتها العملية، وتركزت خبراتها املصرفية في مجال
إدارة اخملاطر، إذ تدرجت باملناصب اخملتلفة إلى أن أصبحت نائب مدير تنفيذي / دائرة اخملاطر خالل شهر 2015/9 ثم مت تعيينها
2017/2، ويذكر أن السيدة ملى عضو في جلنة االئتمان العليا واللجنة / دائرة اخملاطر خالل شهر في منصب مدير تنفيذي
العليا للحاسوب في البنك اللتان يرأسهما الرئيس التنفيذي، كما حضرت العديد من الدورات في مجال العمل املصرفي
عدد كبير منها يتعلق مبجال إدارة اخملاطر.
عضوياتها في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياتها في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
* عضو مجلس إدارة الشركة األردنية لضمان القروض.
152
املنصب: املدقق العام )تكليف( السيد علي حسن علي امليمي
تاريخ امليالد: 1979/4/5تاريخ التعيني: 2000/10/18
املؤهل العلمي: بكالوريوس محاسبة / عام 2000الشهادات املهنية:
)IIA( عام 2013 الصادرة عن معهد املدققني الداخليني / Certified Internal Auditor )CIA( *)IIA( عام 2011 الصادرة عن معهد املدققني الداخليني / Certification in Control Self-Assessment )CCSA( *
)IIA( عام 2013 الصادرة عن معهد املدققني الداخليني / Certification in Risk Management Assurance )CRMA( *اخلبرات العملية
بكافة مراتب تدرج 17 عاما، حيث يزيد عن ما والتمويل منذ للتجارة بنك االسكان إلى أسرة امليمي السيد علي انضم
التدقيق الداخلي واكتسب خالل هذه الفترة اخلبرات العلمية والعملية التي أهلته إلدارة عمليات وأنشطة التدقيق الداخلي،
وقد مت تكليفه مبهام املدقق العام منذ تاريخ 2017/2/15 وتخلل فترة تكليفه تنفيذ مشروع تطوير نشاط التدقيق الداخلي
،The Institute of Internal Auditors )IIA( :وهو عضو لدى عدد من املعاهد واجلمعيات املهنية أهمها ، IAD Transformation
.The Association of Certified Fraud Examiners )ACFE( وعضوياته في جلان مجلس إدارة البنك:
ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى: ال يوجد
املنصب: املستشار القانوني السيد وائل إسماعيل محمود عصفور
تاريخ امليالد: 1972/7/26تاريخ التعيني: 2008/6/1
املؤهل العلمي: ماجستير في التحكيم الدولي / عام 2017اخلبرات العملية
* عضو نقابة احملامني األردنيني
* أمني سر مجلس إدارة الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي
* مستشار قانوني / شركة املركز املالي الدولي
* مستشار قانوني / صندوق بنك اإلسكان لألوراق املالية
* عضو اللجنة القانونية / جمعية البنوك في األردن
بدأ السيد وائل عصفور حياته العملية عام 1996 كمحامي متفرغ في مكتبه اخلاص، ثم انضم إلى بنك اإلسكان للتجارة
والتمويل، ويتمتع بخبرات واسعة في مجاالت العمل القانوني واملعامالت التجارية واملصرفية وقانون الشركات والتحكيم
واألوراق املالية.
عضوياته في جلان مجلس إدارة البنك: ال يوجد
عضوياته في هيئات ومجالس إدارة أخرى:
ال يوجد
153
عام 2017الل ال
خستقيلون
طة التنفيذية املسل
ي العليا ذو
ضاء اإلدارة الأع
بص
م واملنس
االستقالة
خ اإلتاري
نبذة تعريفية
هلل ح عبدا
صالهلل
سيد أمين عبداال
صرفية لألفرادت امل
خلدماس التنفيذي – ا
ساعد الرئيم
2017 /5/1
25ت
جتاوزطويلة ومتنوعة
صرفية م
خبرة هلل
عبداسيد أمين
ك الميتل
ق ب والتدقي
ت “ التدريشمل
ت جملاال
من اي العديد
ها فخالل
عمل عاما،
صرفية ت امل
خلدماي إدارة ا
خبراته فت
كزهذا وتر
ي وإدارة الفروع “، خل
الدا
2013 من مدير خالل الفترة 2002-ي تقلدها
ب التص
لألفراد، إذ تدرج باملنا
ح صب
ى أن أطقة فمدير تنفيذي لدائرة فروع األردن إل
منمدير
ى فرع إل
ي عام 2013.صرفية لألفراد ف
ت املخلدما
س التنفيذي / اساعد الرئي
م
يك
حمد ترحمد عبد الفتاح م
كتور مالد
ق العاماملدق
2017 /5/1عن ثمانية
فترة تزيد كان
سك اإل
ي لدى بنك
حمد ترم
كتور عمل الد
ث تدرج حي
ق، ي أعمال التدقي
صرفية فخبراته امل
ت كز
شرون عاما، وتروع
ق العام.ب املدق
صي من
ى مت تعيينه فحت
ي خل
ق الداب التدقي
كافة مراتب
محمد إبراهي
ي محمد عل
سيد مال
تكا
شرصرفية لل
س التنفيذي – األعمال املساعد الرئي
م2017 /9/1
حلية م
ك عدة بنو
ي ف
ب إدارية ص
منام
حمد إبراهيم
سيد شغل ال
ي األردن.وإقليمية ودولية ف
154
مه
عليا وأقاربضاء اإلدارة التنفيذية ال
ل أعكة من قب
عدد األوراق املالية اململو
علياضو اإلدارة ال
م عس
إب
صاملن
سيةجلن
ا
عدد األوراق املالية ل
كة من قباململو
ضوع
ال
عدد األوراق املالية ل
اململوكة من قبصر
جة واألوالد القالزو
20162017
20162017
سعديكامل ال
ب غازي ها
سيد إيال
س التنفيذيالرئي
أردنية2,100
2,625-
-
جميانساموئيل ع
ساموئيل ني
كس
سيد واال
صرفيةس التنفيذي / األعمال امل
ب الرئينائ
أردنية-
--
-
شاغر ت
س التنفيذي / العملياب الرئي
نائأردنية
--
--
سعدجبر أ
م سيد عادل إبراهي
الطر
خملاجموعة ا
س مرئي
أردنية-
--
-
يي الذهب
حمود علخالد م
سيد ال
جملموعة املالية س ا
رئيأردنية
2,0002,500
--
طويلحمد
ي أض عل
سيد رياال
خلزينةس التنفيذي / ا
ساعد الرئيم
أردنية-
--
-
سماعيل برقاوي ق إ
سيد نبيل توفيال
ف(كلي
صرفية لألفراد )تت امل
س التنفيذي / اخلدماساعد الرئي
مأردنية
--
--
ل أبو زهرة خلي
صر “ زهير حمد نا
سيد “مال
ت كا
شرصرفية لل
س التنفيذي / األعمال املساعد الرئي
مأردنية
--
--
شاغر ستثماري
مدير تنفيذي / دائرة التمويل االأردنية
--
--
حمادم
حمد إبراهيم أ
سيد إبراهيال
تمدير تنفيذي / دائرة العمليا
أردنية4,050
5,062-
-
ني أبو عبيدس
ححمد
جمال أكتور
الدث
حاي واألب
جستراتي
ط االطي
خمدير تنفيذي / دائرة الت
أردنية-
--
-
ني س
حلف ا
م نايش
ف هاسيد ناي
المدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثال
أردنية-
--
-
كري ف عبد الفتاح ب
ى نايسيدة مل
الطر
خملامدير تنفيذي / دائرة ا
أردنية-
--
-
ي ي امليم
سن علح
ي سيد عل
الف(
كليق العام )ت
املدقأردنية
--
--
صفورحمود ع
ل مسماعي
سيد وائل إال
يشار القانون
ستامل
أردنية-
--
-
جد.م: ال يو
هستقيلون وأقارب
عليا املضاء اإلدارة التنفيذية ال
ل أعكة من قب
عدد األوراق املالية اململوجد.
م: ال يوه
عليا وأقاربضاء اإلدارة التنفيذية ال
ل أعها من قب
طر عليسي
ت املكا
شرال
جد.م: ال يو
هستقيلون وأقارب
عليا املضاء اإلدارة التنفيذية ال
ل أعها من قب
طر عليسي
ت املكا
شرال
155
تكافآ
سة املسيا
ى ستنادا إل
ني اظف
ى املو%، وتوزع عل
ى 5صل إل
هذه الغاية تضريبة ل
سبة من األرباح بعد الص ن
صيخ
خالل تك من
حتفيز األداء املتميز، وذلى
كز علت تر
كافآسة م
سياك
يعتمد البنكافأة.
ت األداء مع املستويا
ف ومت األهدا
حققاجناز ومت
ب االس
ط نص يرب
خاظام
ن
)دينار(
الل عام 2017
خس اإلدارة
جلضاء م
س وأعل من رئي
كت
كافآمزايا وم
مس
اإلب
صاملن
سنوية ب ال
الرواتجمالية
اإلت
البدل التنق
سنوية ال
ت كافآ
املسنوية
السفر
ت النفقا
سنوية ال
ي املزايا جمال
إسنوية
ال
بطي
خلحمن ا
حمد عبد الرسيد عبد اإلله م
الس اإلدارة
جلس م
رئي -
466,200 3,484
2,150471,834
سر مناع العدوانكتور يا
الدس اإلدارة
جلضو م
ع -
164,924 4,317
2,425171,666
فحلني
سن احمل
ف عبداس
سيد فوزي يوال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 77,000
- 9,761
86,761
يس
هلل الفارف بن عبدا
ست يو
خة بنشي
سيدة ال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 149,291
3,484 5,824
158,599
ي وميثله*: طن
طر الوك ق
بن
خليفةصر آل
ك ناهلل مبار
سيد عبد اال
س اإلدارةجل
س مب رئي
نائ -
158,500 5,000
5,735 169,235
ني النعمةس
ححمود
ف مس
سيد يوال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 142,000
5,000 6,719
153,719
ي حمد النعيم
جد مخالد ما
سيد ال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 142,000
5,000 3,298
150,298
ي جلواد مرع
ت عبداطلع
سيد رمزي ال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 164,000
5,000 6,832
175,832
ها*:كويتية وميثل
عقارية الستثمارية ال
جملموعة االا
حمد املانعحلميد أ
سيد فوزي عبد اال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 129,083
835 11,107
141,025
ي وميثله: ج
خلاري ا
ف الليبصر
امل
فس
ي بن يوحمد عل
حمد مسيد م
الس اإلدارة
جلضو م
ع -
175,000 5,000
10,416 190,416
ي سالت
ي املهلل عل
سماعيل عبداسيد ا
الس اإلدارة
جلضو م
ع -
164,000 5,000
9,807 178,807
ها*: ي / األردن وميثل
جتماعضمان اال
عامة للسة ال
ساملؤ
ح العالونةخالد مفل
سيد فادي ال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 152,767
4,166 2,200
159,133
جحمد القب
ق مضال فائ
سيد نال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 150,034
3,335 1,620
154,989
صيا.خ
شس له
س اإلدارة وليجل
ضو مها ع
ي ميثلسة الت
سجلدول تدفع للمؤ
ي اكافة املبالغ املبينة ف
*
جدس اإلدارة: ال يو
جلضاء م
ضو من أعي ع
ها أل علي
صح
ي عينية الت
املزايا ال
156
)دينار(
الل عام 2017 خ
ستقيلون س اإلدارة امل
جلضاء م
ت أعكافآ
مزايا وم
مس
اإلب
صاملن
ب الروات
سنوية ال
جمالية اإل
ت ال
بدل التنقسنوية
الت
كافآامل
سنوية ال
سفر ت ال
نفقاسنوية
الي املزايا
جمالإ
سنويةال
ي صور األنبع
ني منس
حي
سامسيد
الس اإلدارة
جلضو م
ع-
76,000 5,000
760*81,760
هد األعرج **سيدة رانيه ف
الس اإلدارة
جلضو م
ع-
8,083 833
- *8,916
ت **جرادا
خليفة حمد
حمزة أكتور
الدس اإلدارة
جلضو م
ع-
8,083 833
- *8,916
حمد الفالح ** م م
سجا
حمود سيد
الس اإلدارة
جلضو م
ع-
24,250 2,499
- *26,749
م **جمليد االبراهي
سيد عدي عبد اال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 16,167
1,666 -
*17,833
ي ** م آل ثان
سجا
ي بن خ عل
شيال
س اإلدارةجل
ضو مع
- 14,709
1,516 -
16,225
حملرزي **سعيد ا
حمد بن سيد أ
الس اإلدارة
جلضو م
ع-
14,709 1,516
- 16,225
صيا.خ
شس له
س اإلدارة وليجل
ضو مها ع
ي ميثلسة الت
سجلدول تدفع للمؤ
ي اكافة املبالغ املبينة ف
*
خالل عام 2017.ها
ت عام 2016 وقد مت دفعكافآ
ضاء متثل مها هؤالء األع
صل عليح
ي ** املبالغ الت
جد ستقيلون: ال يو
س اإلدارة املجل
ضاء مضو من أع
ي عها أ
ل عليص
حي
عينية التاملزايا ال
157
الل عام 2017خ
عليا ضاء اإلدارة التنفيذية ال
ت أعكافآ
مزايا وم )دينار(
مس
االب
صاملن
ب الروات
سنوية ال
جماليةاإل
بدل ت
الالتنق
سنوية ال
ت كافآ
املسنوية
ال
ت نفقا
سفر ال
سنويةال
ي جمال
إاملزايا
سنويةال
سعديكامل ال
ب غازي ها
سيد إيال
س التنفيذيالرئي
560,000-
450,000 14,250
1,024,250
جميانساموئيل ع
ساموئيل ني
كس
سيد واال
صرفيةس التنفيذي / األعمال امل
ب الرئينائ
82,800 928
--
83,728
شاغر ت
س التنفيذي / العملياب الرئي
نائ-
--
--
سعدجبر أ
م سيد عادل إبراهي
الطر
خملاجموعة ا
س مرئي
192,912 2,880
55,818 6,800
258,410
يي الذهب
حمود علخالد م
سيد ال
جملموعة املالية س ا
رئي 192,833
2,880 55,818
1,600 253,131
طويلحمد
ي أض عل
سيد رياال
خلزينةس التنفيذي / ا
ساعد الرئيم
161,663 2,880
54,143 4,200
222,886
سماعيل برقاوي ق إ
سيد نبيل توفيال
ف(كلي
صرفية لألفراد )تت امل
س التنفيذي / اخلدماساعد الرئي
م 99,676
1,200 23,086
-123,962
خليل أبو زهرة صر “ زهير
حمد ناسيد “م
الت
كاشر
صرفية للس التنفيذي / األعمال امل
ساعد الرئيم
115,072 1,200
19,269-
135,541
شاغر ستثماري
مدير تنفيذي / دائرة التمويل اال-
--
--
حمادم
حمد إبراهيم أ
سيد إبراهيال
تمدير تنفيذي / دائرة العمليا
84,879 1,200
16,737-
102,816
ني أبو عبيدس
ححمد
جمال أكتور
الدث
حاي واألب
جستراتي
ط االطي
خمدير تنفيذي / دائرة الت
91,345 1,200
22,677 1,000
116,222
ني س
حلف ا
م نايش
ف هاسيد ناي
المدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثال
87,364 1,200
13,338 2,600
104,502
كري ف عبد الفتاح ب
ى نايسيدة مل
الطر
خملامدير تنفيذي / دائرة ا
66,693 1,150
12,850 1,200
81,893
ي ي امليم
سن علح
ي سيد عل
الف(
كليق العام )ت
املدق 92,354
1,200 23,800
- 117,354
صفورحمود ع
سماعيل مسيد وائل إ
الي
شار القانونست
امل 101,392
1,200 24,040
- 126,632
جد ال يو عليا:
ضاء اإلدارة التنفيذية الضو من أع
ي عها أ
ل عليص
حي
عينية التاملزايا ال
158
الل عام 2017خ
ستقيلون عليا امل
ضاء اإلدارة التنفيذية الت أع
كافآمزايا وم
)دينار(
مس
االب
صاملن
ب الروات
سنوية ال
جماليةاإل
بدل ت
الالتنق
سنوية ال
ت كافآ
املسنوية
ال
ت نفقا
سفر ال
سنويةال
ي جمال
إاملزايا
سنويةال
هللح عبدا
صالهلل
سيد أمين عبداال
صرفية لألفرادت امل
خلدماس التنفيذي / ا
ساعد الرئيم
38,913 720
47,419-
87,052
م حمد إبراهي
ي محمد عل
سيد مال
تكا
شرصرفية لل
س التنفيذي / األعمال املساعد الرئي
م 121,279
1,920 59,142
- 182,341
يحمد ترك
حمد عبد الفتاح مالدكتور م
ق العام املدق
17,144 480
41,752-
59,376
جد ستقيلون: ال يو
عليا املضاء اإلدارة التنفيذية ال
ضو من أعي ع
ها أل علي
صح
ي عينية الت
املزايا ال
عام 2017ك ل
سمال البنكثر من رأ
كون 1% أو أني الذين ميل
ساهمامل
مس
االم
هس
عدد األس املال
ى رأسبة إل
الني
هائستفيد الن
املى
عة الرهن علطبي
ي(جزئ
ي/كل
ت )ساهما
امل
يطن
طر الوك ق
بن108,615,827
%34.481سه
نف-
كويتيةستثمارية العقارية ال
جملموعة االكة ا
شر58,617,556
%18.609ها
سنف
-
يج
خلاري ا
ف الليبصر
امل52,195,161
%16.570سه
نف-
ي / األردنجتماع
ضمان االسة العامة لل
ساملؤ
48,485,331%15.392
هاس
نف-
جية اإليرانيةخلار
ت استثمارا
كة االشر
14,577,670%4.627
هاس
نف-
طنة عمانسل
ي العام للدولة بط
حتياصندوق اال
9,375,000%2.976
سهنف
-
عجملمو
ا291,866,545
%92.656
.%س املال 19.1
م من رأه
كيتسبة مل
كل نش
ساهما، تني 2,721 م
ني األردنيساهم
* عدد امل. %
س املال 80.9م من رأ
هكيت
سبة ملكل ن
شساهما، ت
ب 446 مجان
ب واألني العر
ساهم*عدد امل
159
الوضع التنافسي للبنك وحصته من السوق احمللي
احلصة السوقية لفروع البنك في األردن في نهاية العام 2017
احلصة السوقيةالبيان14.6%املوجودات
15.0%إجمالي ودائع العمالء
14.1%القروض والتسهيالت االئتمانية املباشرة
درجة االعتماد على موردين محددين و / أو عمالء رئيسيني )محليا وخارجيا( ال يوجد اعتماد على موردين محددين أو عمالء رئيسيني محليا وخارجيا يشكلون 10% فأكثر من إجمالي املشتريات و / أو
املبيعات أو اإليرادات.
وصف ألي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته، ووصف ألي براءات اختراع أو حقوق امتياز
ال يتمتع البنك أو أي من منتجاته بأية حماية حكومية أو امتيازات مبوجب القوانني واألنظمة، ولم يحصل البنك على براءات اختراع أو حقوق امتياز.
وصف ألي قرارات حكومية صادرة عن احلكومة أو املنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية
ال توجد أية قرارات صادرة عن احلكومة أو املنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية. والبنك يطبق معايير اجلودة الدولية.
إدارة اخملاطر في البنك 40 الوارد في القوائم املالية لعام يتعرض البنك بطبيعة عمله جملموعة من اخملاطر، وهذه اخملاطر مبينة في اإليضاح رقم 2017، ويتم إدارة اخملاطر في البنك من خالل دائرة إدارة اخملاطر وهي دائرة مستقلة عن أنشطة العمل لدى البنك وتقوم بإدارة كل من: مخاطر االئتمان، رأس املال، التشغيل، السوق والسيولة، استمرارية األعمال، األمن السيبراني وأمن املعلومات وفق منهجية متكاملة ومركزية داخل البنك مع وجود أنظمة تساعد على إدارة اخملاطر، وترتبط دائرة إدارة اخملاطر إداريا بالرئيس
التنفيذي ووظيفيا بلجنة إدارة اخملاطر املنبثقة عن مجلس اإلدارة، ويظهر الشكل التالي الهيكل التنظيمي لهذه الدائرة:
رئيس مجموعة اخملاطر الرئيس التنفيذي
جلنة إدارة اخملاطر
مدير تنفيذي / دائرة اخملاطر
مخاطرالفروع اخلارجية
مخاطر االئتمانوإدارة رأس املال
سكرتير إداري
إدارة املعلومات
مخاطر السوقوالسيولة
مخاطر األمن السيبرانيوأمن املعلومات
مخاطر التشغيلواستمرارية األعمال
160
اإلجنازات التي حققها البنك مدعمة باألرقام، ووصف لألحداث الهامة التي مر بها البنك خالل عام 2017
مبينة في حتليل األداء املالي للبنك.
األثر املالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خالل العام 2017 وال تدخل ضمن النشاط الرئيسي للبنك
لم حتدث عمليات ذات طبيعة غير متكررة أو أية أمور جوهرية ال تدخل ضمن النشاط الرئيسي للبنك.
تطور األرباح وصافي حقوق املساهمني وسعر السهم واألرباح املوزعة مبينة في حتليل األداء املالي للبنك.
حتليل املركز املالي للبنك ونتائج أعماله خالل العام 2017مبني في حتليل األداء املالي للبنك.
التطورات املستقبلية الهامة مبا في ذلك أي توسعات أو مشروعات جديدة، واخلطة املستقبلية للبنك مبينة في اخلطة املستقبلية للبنك لعام 2018.
)دينار( أتعاب املدققني لعام 2017
أتعاب البيانالتدقيق
استشارات وأتعاب أخرى
اجملموع
182,387 41,801 140,586 فروع األردن
38,472 8,661 29,811 فروع فلسطني
31,635 9,500 22,135 فرع البحرين
49,241 -49,241 املصرف الدولي للتجارة والتمويل / سورية
50,596 -50,596 بنك اإلسكان للتجارة والتمويل / اجلزائر
109,680 -109,680 بنك األردن الدولي / لندن
7,714 3,306 4,408 الشركة املتخصصة للتأجير التمويلي
8,883 3,879 5,004 شركة املركز املالي الدولي
2,328 -2,328 الشركة األردنية لالستثمارات العقارية واخلدمات التجارية
480,936 67,147 413,789 اجملموع
161
التبرعات واملنح لعام 20171- التبرعات النقدية
يبني اجلهات دينار، وفيما يلي جدوال 695 ألف 2017 حوالي العام البنك خالل التي قدمها النقدية التبرعات بلغت قيمة الرئيسية التي مت التبرع لها:
)دينار(
اجلهة املتبرع لهامبلغ اجلهة املتبرع لهاالتبرع
مبلغ التبرع
15,000املعهد امللكي للدراسات الدينية 150,000صندوق دعم أسر الشهداء
14,000تكية أم علي 75,000الصندوق األردني الهاشمي للتنمية البشرية
10,000منتدى الفكر العربي70,000مؤسسة احلسني للسرطان
Kings Academy57,00010,000نادي إبداع الكرك
10,000مديرية األمن العام 50,000مؤسسة امللكة رانيا
35,000مركز امللك عبداهلل الثاني للتميزجمعية احلسني / مركز تدريب األردن
للتدريب والدمج الشامل 10,000
133,950أخرى25,000مؤسسة نهر األردن
15,000صندوق األمان ملستقبل األيتام694,950اجملموع
SOS 15,000جمعية قرى األطفال األردنية
2- التبرعات العينية بلغت القيمة الدفترية للمواد العينية التي مت التبرع بها خالل عام 2017 حوالي ألف وخمسمائة دينار، علما بأن القيمة االسمية لهذه املواد بلغت حوالي 182 ألف دينار، واملواد العينية املتبرع بها هي عبارة عن أجهزة حاسوب وأثاث وآالت، واجلدول
التالي يبني أهم اجلهات التي مت التبرع لها في األردن:
اجلهة املتبرع لها اجلهة املتبرع لها
اجلمعية األردنية الشيشانية للفلكلورمركز حدود املدورة / مديرية األمن العام
اجلمعية األردنية للمحافظة على التراثوزارة الشؤون البلدية / إربد
جمعية خيط اللنب اخليرية / عجلونبلدية طبقة فحل
جمعية حصاد للتنمية املستدامةبلدية السلط الكبرى
جمعية الصداقة لرعاية وتاهيل ذوي االحتياجات اخلاصةمؤسسة األراضي املقدسة للصم والبكم
جمعية ديوان دير الغصونمديرية شباب البلقاء / وزارة الشباب
مدرسة أم الوليد الثانوية للبننيجمعية منتدى يرقى الثقافي
مدرسة سعيد البحرة / السلطجمعية الشهيد خلف العبوس
مدرسة عماد الدين زنكيجمعية أهالي نايفة اخليرية
مدرسة يافا األساسية للبناتجمعية األصول لرعاية اليتيم
مدرسة إسكان الصيادلة األساسية الثانية اخملتلطةجمعية شباب العز اخليرية
ملتقى أصالة عجلون للثراث والثقافةجمعية سال للثقافة والفنون
فرقة دير عال للفنون الشعبيةجمعية سيدات بشرى
162
أو أو الشقيقة التابعة البنك املصدر مع الشركات العقود واملشاريع واالرتباطات التي عقدها أي موظف في أو التنفيذي الرئيس أو اإلدارة أو أعضاء مجلس اإلدارة رئيس مجلس أو احلليفة
الشركة أو أقاربهم
كما هو مبني في اإليضاح رقم 38 الوارد في القوائم املالية لعام 2017، فقد قام البنك بالدخول في معامالت مع كبار -1
املساهمني وأعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة العليا ضمن النشاطات االعتيادية للبنك وباستخدام أسعار الفوائد والعموالت
التجارية. إن جميع التسهيالت االئتمانية املمنوحة للجهات ذات العالقة تعتبر عاملة ولم يؤخذ لها أي مخصصات.
لم يقم البنك خالل عام 2017 بالدخول في عقود أو مشاريع أو ارتباطات مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو احلليفة أو -2
رئيس مجلس اإلدارة أو أعضاء مجلس اإلدارة أو الرئيس التنفيذي أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.
مساهمة البنك في حماية البيئة وخدمة اجملتمع احملليواصل البنك خالل عام 2017 دعمه للمبادرات البيئية في اململكة، حيث استمر في متويل كلفة رعاية حديقة بنك اإلسكان
في منطقة عبدون، كما يتبنى بنك اإلسكان سياسات هادفة في مجال ترشيد استهالك الطاقة واملياه من خالل تطبيق
التقنيات احلديثة في هذا اجملال في الفروع واإلدارات املنتشرة في أنحاء اململكة، واملتمثلة في استخدام وحدات اإلنارة املوفرة
للطاقة بتقنيات LED صديقة البيئة بدال من وحدات اإلنارة التقليدية، كما قام البنك باستبدال املكيفات القدمية مبكيفات
للخاليا مزرعة عن طريق توليد كهربائية إلنشاء محطة بدراسة يقوم حاليا البنك أن إلى اإلشارة للطاقة، جتدر موفرة
الشمسية.
االلتزام باحلاكمية املؤسسيةيلتزم البنك بتطبيق بنود دليل احلاكمية املؤسسية، حيث مت انتخاب مجلس إدارة جديد يتوافق مع تعليمات احلاكمية
املؤسسية الصادرة عن البنك املركزي األردني.
وميكن االطالع على نسخة من هذا الدليل على الرابط التالي:
https://www.hbtf.com/ar/InvestorRelations/Lists/HBTFDocumentsInstance/دليل20%احلاكميه20%املؤسسية.pdf
)التي تعتبر كجزء مكمل لدليل البنك بتطبيق بنود دليل حاكمية وإدارة املعلومات والتكنولوجيا املصاحبة لها يلتزم
احلاكمية املؤسسية( ومبا ينسجم مع تعليمات البنك املركزي األردني.
وميكن االطالع على نسخة من هذا الدليل على الرابط التالي:
https://www.hbtf.com/ar/InvestorRelations/Lists/HBTFDocumentsInstance/Guide%20Final1%20%20دليل
pdf.حاكمية20%تكنولوجيا20%املعلومات%202017
معاجلة شكاوى العمالءحيث العمالء، رضا من عال مستوى حتقيق على منه حرصا العمالء شكاوى ملعاجلة كبيرة أهمية اإلسكان بنك يولي
تتولى وحدة شكاوى العمالء ومن خالل الكادر املؤهل واملدرب لديها دراسة كافة شكاوى العمالء وحتليلها ومعاجلتها والرد
عليها، وقد قامت الوحدة خالل العام 2017 مبعاجلة 216 شكوى تتعلق بجوانب مختلفة مثل )اخلدمات اإللكترونية، وأسعار
الفوائد والعموالت والرسوم، وسلوك التعامل املهني، والبطاقات االئتمانية، واحلواالت، والعقود وشروط التعامل( وذلك وفقا
للسياسات واإلجراءات املعتمدة لدى البنك في هذا اجلانب.
الهياكل التنظيميـة للبنـكوالبنوك والشركات التابعة
الهياكل التنظيميـة للبنـكوالبنوك والشركات التابعة
166
س اإلدارةجل
م
كانس
ك اإلجملموعة بن
ي ظيم
ل التنك
هيال
حشي
جلنة الترت
كافآوامل
كميةحلا
جلنة اسية
ساملؤ
جلنة إدارةطر
خملاا
كميةحا
جلنة ت
جيا املعلوماكنولو
تجنة
اللالتنفيذية
ق العاماملدق
س اإلدارةجل
سر مأمانة
يس التنفيذ
الرئي
قجلنة التدقي
جلنة االمتثال
عةت التاب
كاشر
ال
يكز املال
كة املرشر
ي / األردن الدول
صةص
خكة املت
شرال
ي / األردنجير التمويل
للتأ
كة األردنيةشر
الت العقارية
ستثمارالال
جارية / األردن ت الت
خلدماوا
عةك التاب
البنول
ب التمثيكات
م
جارةكان للت
سك اإل
بنجلزائر
ل / اوالتموي
جارةي للت
ف الدولصر
املسوريا
والتمويل /
ي/ لندنك األردن الدول
بن
جيةخلار
ع االفرو
حرين اإلدارة اإلقليمية / الب
ب متثيل بغداد / العراقكت
م
س / ليبياطرابل
ب متثيل كت
م
تي / اإلمارا
ظبب متثيل أبو
كتم
نيط
ساإلدارة اإلقليمية / فل
عامة / األردناإلدارة ال
كان / األردنس
ك اإلبن
167
س اإلدارةجل
م
يس التنفيذ
الرئي
كي للبن
ظيمل التن
كهي
ال
حشي
جلنة الترت
كافآوامل
جلنة احلاكميةسية
ساملؤ
جلنة إدارةطر
خملاا
جلنة اإلمتثالكمية
حاجلنة
تجيا املعلوما
كنولوت
جنةالل
التنفيذية
ق العاماملدق
س اإلدارةجل
سر مدائرة أمانة
قجلنة التدقي
سساعد الرئي
مت
خلدماالتنفيذي / ا
صرفية لألفرادامل
سساعد الرئي
مخلزينة
التنفيذي / ا
مدير تنفيذي / شرية
دائرة املوارد الب
مدير تنفيذي / ت
دائرة العمليا
مدير تنفيذي / طوير
دائرة تت
سة العملياوهند
مدير تنفيذي/ دائرةت
ظمة املعلوماأن
مدير تنفيذي/ت
كادائرة املمتل
ت اإلداريةخلدما
وا
مدير تنفيذي /دائرةي
سس
صال املؤاالت
قسوي
والت
مدير تنفيذي / دائرةطوير
كار وتاالبت
تجا
األعمال واملنت
مدير تنفيذي / دائرة فروع األردن
مدير تنفيذي /ض األفراد
دائرة قرو
سساعد الرئي
مالتنفيذي / األعمالت
كاشر
صرفية للامل
شارست
املي
القانون
مدير تنفيذي/ط
طيخ
دائرة التث
حاجي واألب
ستراتياال
مدير تنفيذي / دائرة مراقبة
االمتثال
جملموعة املاليةس ا
رئيت
عملياي/ ال
س التنفيذب الرئي
نائصرفية
ي/ األعمال املس التنفيذ
ب الرئينائ
طرخملا
جموعةاس م
رئي
مدير تنفيذي / دائرةت املالية
ساس
املؤ
مدير تنفيذي / دائرةستثماري
ل االالتموي
مدير تنفيذي / دائرةجية
خلارالفروع ا
ت التابعةكا
شروال
مدير تنفيذي/جعة
دائرة مرااإلئتمان
مدير تنفيذي/طر
خملادائرة ا
مدير تنفيذي/ جلة
دائرة معاسترداد االئتمان
وا
مدير تنفيذي/دائرة متابعة
اإلئتمان
مدير تنفيذي/كمية
حلادائرة ا
تطا
سلوال
الرقابية
168
سوريةل/
جارة والتمويي للت
ف الدولصر
ي للمظيم
ل التنك
هيال
س اإلدارةجل
م
س اإلدارةجل
س مرئي
سجل
س مب رئي
نائاإلدارة
يخل
ق الداجلنة التدقي
قمدير إدارة التدقي
يخل
م الداظي
والتن
يس التنفيذ
ساعد الرئيم
تعمليا
لل
شريةاملوارد الب
ت اإلداريةخلدما
ا
تظمة املعلوما
أن
ت العامةق والعالقا
سويالت
حملليةصرفية ا
ت املالعمليا
ت األفرادخدما
كترونيةت اإلل
خلدماا
صيةخ
شض ال
القرو
ت املاليةسا
ساملؤ
جيةخلار
صرفية ات امل
العمليا
تكا
شرصرفية لل
األعمال امل
ستثمارخلزينة واال
ا
يس التنفيذ
ساعد الرئيم
صرفيةت امل
عملياشؤون ال
لي
س التنفيذساعد الرئي
مشؤون املالية
لل
اإلدارة املالية
مك
حجلنة الت
كمة)حلو
ي (اس
ساملؤ
جنةلـ
تكافآ
ت واملحا
شيالتر
إدارة االلتزام
جنة التنفيذيةالل
يس التنفيذ
ساعد الرئيم
ألفرادصرفية ل
ت املخلدما
شؤون ال
طرخملا
جلنة إدارة ا
طرخملا
إدارة اي
س التنفيذالرئي
الدائرة القانونيةجعة االئتمان
إدارة مرا
169
س اإلدارةجل
م
س اإلدارةجل
س مرئي
طرخملا
ق واجلنة التدقي
قإدارة التدقي
ق للمدير العامح
مل
خليةإدارة الرقابة الدا
عاماملدير ال
س اإلدارةجل
سر مأمانة
كرتاريا املدير العامس
خلزينةدائرة ا
جاريةاإلدارة الت
تخلدما
إدارة االمية
ساإل
اإلدارة املالية
ظمةإدارة األن
إدارة االمتثال
قسوي
إدارة التعامة
ت الالقا
عوال
مظي
إدارة التنت
جراءاواإل
تإدارة عمليا
جيةخلار
جارة االت
تسا
سدائرة املؤ
تاملالية والعالقا
صرفيةامل
إدارة املواردشرية
الب
إدارة األمن
إدارة اللوازمشؤون
إدارة الالقانونية
طرخملا
إدارة ا
تعلوما
إدارة أمن امل
كةشب
إدارة ال
الفروع
إدارة االئتمان
ضإدارة القروجار
باإلي
دائرة التقارير
ساعدعام امل
املدير ال
جلزائرل/ ا
جارة والتمويكان للت
سك اإل
ي لبنظيم
ل التنك
هيال
170
س اإلدارةجل
سر مني
أم
كرتارياس
املدير املاليخلزينة
س ارئي
شريةس املوارد الب
رئيس التمويل العقاري
رئي
مدير عالقةصية
خش
كية الت البن
خلدمامدير ا
يس التنفيذ
الرئي
س اإلدارةجل
س مرئي
تت والعمليا
سوياالت
كيةت البن
هيالس
والتت
جيا املعلوماكنولو
تجية
خلارجارة ا
الت
ي / لندنك األردن الدول
ي لبنظيم
ل التنك
هيال
طرخملا
س إدارة ارئي
س اإلدارة جل
م
طرخملا
إدارة ا
االئتمان
تس العمليا
رئي
طرخملا
جلنة إدارة اق
جلنة التدقي
يخل
ق الداس التدقي
رئي
االمتثال
سل األموالغ
171
قسوي
ت والتعا
حدة املبيب إربدو
كتم
ب العقبةكت
م
س اإلدارةجل
م
س اإلدارةجل
سر مني
أم
عاماملدير ال
س اإلدارةجل
س مرئي
يجير متويل
شار تأست
م
كرتيرة تنفيذية س
يخل
ق دامدق
كةشر
ي الحام
م
جيرت التأ
حدة عملياو
حدة املالية واإلدارية الو
يجير التمويل
صة للتأص
خكة املت
شري / ال
ظيمل التن
كهي
ال
172
هيئة املديرين
عاماملدير ال
ط امتثالضاب
يشار قانون
ستم
عامب املدير ال
كتمدير م
عامب املدير ال
نائ
طةسا
دائرة الو
طةسا
حدة الوو
حدةو
خدمة العمالءق
سويحدة الت
وكبار العمالء
و
الدائرة املالية واإلدارية
سبةحملا
حدة او
جياكنولو
سؤول تم
تاملعلوما
خلزينةحدة ا
وصيل
حوالت
حدة املواردو
شريةالب
يي الدول
كز املالكة املر
شري ل
ظيمل التن
كهي
ال
173
س هيئة املديرينرئي
س هيئة املديرينب رئي
نائ
ضوع
ضوع
سرني ال
أم
جاريةت الت
خلدماعقارية وا
ت الستثمارا
الكة األردنية ل
شري لل
ظيمل التن
كهي
ال
هيئة املديرين
174
جيةخلار
حمللية والفروع ادليل الفروع ا
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
صمة / عمانعا
ظة الحاف
مي
سكز الرئي
املر5095
س األمةجل
شارع مي –
عمان - العبدل31.9610301
35.9116501br001@
hbtf.com.jo
يس
سليمان النابلشارع
3885ي
سسليمان النابل
شارع ي –
طوير العبدلشروع ت
عمان – م31.9631579
35.9054240br001@
hbtf.com.jo
ي مول العبدل
3490ي مول
ي – العبدلعمان – العبدل
31.963237035.9081130
.joني
سحل
جبل ا4085
م 121خالد بن الوليد – بناية رق
شارع ني –
سحل
جبل اعمان –
31.964620035.9216300
.joاللويبدة
3890م 183
ي – بناية رقس
سليمان النابلشارع
ي – عمان – العبدل
31.960560035.9153600
.joسالم
ال4779
م 8شريعة – بناية رق
كلية الشارع
جبل اللويبدة – عمان –
31.957270135.9205233
.joاملدينة
4058م 33
ني– بناية رقس
حك
شارع امللعمان -
31.954005035.9317180
.joجبل عمان
4064م 252
حمد – بناية رقشارع األمير م
جبل عمان – عمان –
31.954766635.9149128
.joزهران
3765م 58
خلالدي( – بناية رقى ا
شفست
خلدون )مشارع ابن
عمان – 31.9522600
35.9015100br121@
hbtf.com.jo
صة خلا
كية ات البن
خلدماا
4003م 7
ح – بناية رقض املفل
شارع رياس –
خلامعمان – الدوار ا
31.958671035.8888780
.joحلاووز
ا4160
م 104ب – بناية رق
طاخل
شارع عمر بن اجبل عمان –
عمان – 31.9482900
35.9222000br014@
hbtf.com.jo
حمدشارع األمير م
5941ك
حلايطلعة ا
شعبان – شارع 9
عمان – 31.9516800
35.9278000br019@
hbtf.com.jo
صقرةوادي
3421م 89
شارع عرار – بناية رقعمان –
31.956490035.9138800
.joشارع عرار
4756م 260
شارع عرار – بناية رقصقرة -
عمان – وادي 31.9638500
35.8887830br111@
hbtf.com.jo
يتالع العل
4357م 193
ي التل – بناية رقصف
شارع وي –
عمان – تالع العل31.9930300
35.8626900br044@
hbtf.com.jo
املدينة املنورة4908
م 194شارع املدينة املنورة – بناية رق
ي – عمان – تالع العل
31.987450035.8669300
.joضية
املدينة الريا4169
م 35هيد – بناية رق
ششارع ال
ضية – طقة املدينة الريا
عمان – من31.9874900
35.9021700br016@
hbtf.com.jo
جلاردنزا
4233م 27
جلاردنز( – بناية رقي التل )ا
صفشارع و
ي – عمان- تالع العل
31.983675035.8898240
.joي
سانشمي
ال4246
م 18شومان – بناية رق
حلميد شارع عبد ا
ي – سان
شميعمان – ال
31.967977035.8974450
.joطفال
األ3776
يكز هيا الثقاف
ي – مرسان
شميعمان – ال
31.966095035.8968840
.joجاري
جملمع التا
2365كة نور
شارع امللي –
سانشمي
عمان- ال31.9713580
35.9075820br018@
hbtf.com.jo
عبدون4211
م 100شارع القاهرة – بناية رق
عمان – عبدون – 31.9535600
35.8793700br025@
hbtf.com.jo
تاج مول3805
ط – تاج مولشمو
سعد عبده شارع
عمان – 31.9408500
35.8878800br134@
hbtf.com.jo
كان / عبدونس
ك اإلحديقة بن
4115ط
شموسعد عبده
شارع عمان –
31.941040035.8841000
.joدير غبار
4702ني
ت األردنيشاءا
ي اإلنب نقابة مقاول
ني – قرشمي
شارع الهاعمان – دير غبار-
31.943131035.8720960
.joك بالزا
بار4884
ك بالزاجمع بار
ت – محيما
سصالح
شارع صويفية –
عمان - ال31.9585100
35.8690700br026@
hbtf.com.jo
175
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
صويفيةال
4221ت
حمود عبيداشارع م
جاري – سوق الت
صويفية – العمان – ال
31.958516035.8653300
.joجاليريا مول
3862جاليريا مول
صويفية – عمان – ال
31.959527035.8615530
.joالبيادر
4399م 58
صوبر – بناية رقي
سنح
شارع سير –
عمان – بيادر وادي ال31.9544150
35.8386250br049@
hbtf.com.jo
شدحية األمير را
ضا3837
تشارع األميرة ثرو
شد – حية األمير را
ضاعمان –
31.967931035.8441910
.joي
ي الروابح
3485ت البترولية
جاسويق املنت
شركة تف –
شركة زين ال
شارع امللعمان – البيادر –
31.958321035.8516780
.joأم أذينة
4274م 47
ص – بناية رقي وقا
سعد بن أبشارع
عمان- أم اذينه – 31.9679400
35.8772400br030@
hbtf.com.jo
الرابية3744
م 7طاهر – بناية رق
حمود الشارع م
حية الرابية – ضا
عمان – 31.9761600
35.8847900br115@
hbtf.com.jo
شةهلل غو
عبد ا4782
م 55ي- بناية رق
سينحل
جمع اشة – م
هلل غوشارع عبد ا
عمان – 31.9672240
35.8550510br117@
hbtf.com.jo
كةشارع م
4958م 141
ي – بناية رقسين
حلجمع ا
كة – مشارع م
عمان – 31.9754000
35.8604200br132@
hbtf.com.jo
ي مولسيت
4041ك
ق البنوطاب
ي مول – سيت
عمان – 31.9801040
35.8369950br123@
hbtf.com.jo
طبيةشارع املدينة ال
4846م 185
خلدا – بناية رقب دوار
ي– قرهلل الثان
ك عبد اشارع املل
عمان – 31.9971600
35.8309300br124@
hbtf.com.jo
سماقأم ال
4728م 17
صرة – بناية رقشارع أو
سماق – عمان – أم ال
31.982044035.8474450
.joصير
أبو ن4194
سالة ي الب
حشارع ابن هدية –
صير– عمان – أبو ن
32.052468035.8792900
.joهة
جلبيا
4284ي اللوزي
هلل علشارع عبد ا
هة – جلبي
عمان- ا32.0220890
35.8659870br031@
hbtf.com.jo
حصويل
4305م 26
ني – بناية رقس
حلت ا
شارع األميرة راية بنح –
صويلعمان –
32.023360035.8415600
.joحلمام
مرج ا3921
شارع نويران – دوار الدلةحلمام –
عمان – مرج ا31.8941200
35.8385300br041@
hbtf.com.jo
ناعور4347
ت صا
ف الباهيد – مقابل موق
شي ال
حث
ناعور – مثل31.8697100
35.8213750br042@
hbtf.com.jo
طارق4187
جمةت الن
حلوياطارق – مقابل
شارع طارق –
طقة عمان – من
32.002701035.9400830
.joي
شمالي ال
شمها
ال4047
حاءط
جوهرة البجمع
حاء- مط
شارع البي-
شمالي ال
شمها
عمان – ال31.9757390
35.9551350br011@
hbtf.com.jo
النزهة4039
م 28ب – بناية رق
سيسعيد بن امل
شارع عمان- النزهة –
31.974190035.9262400
.joكا
مار4103
م 423هلل – بناية رق
ك عبد اشارع املل
كا – عمان – مار
31.979650035.9842700
.joسن
حي األمير
ح4130
بصي
جمع اخلح الهمالن – م
صالشارع
عمان - ماركا اجلنوبية – حي الربوة – 31.9569336
35.9775482br010@
hbtf.com.jo
املنارة3412
م 3ب – بناية رق
طالشارع أبو
عمان – املنارة – 31.9417240
35.9664090br156@
hbtf.com.jo
جبل التاج4121
م 76شارع التاج – بناية رق
جبل التاج – عمان –
31.952820035.9552800
.joني
س العرأ
4143م 10
س – بناية رقشارع القد
ني – س الع
عمان – رأ31.9433500
35.9222600br012@
hbtf.com.jo
ي نزالح
4202م 6
ف – بناية رقي ثقي
شارع بني نزال –
حعمان –
31.936140035.9156900
.joني
سمحية اليا
ضا4954
م 13ت – بناية رق
جبل عرفاشارع
ني - سم
حية الياضا
31.919370035.8941000
.jo
176
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
حلريةشارع ا
4898م 140
حلرية – بناية رقشارع ا
ني – عمان – املقابل
32.076463035.8418450
.jo
شرفيةاأل
3917م 52
ي – بناية رقشافع
شارع اإلمام الشرفية –
عمان – األ31.9372130
35.9333060br013@
hbtf.com.jo
تحدا
الو3889
م 263سن – بناية رق
حلشارع األمير ا
ت – حدا
عمان – الو31.9259200
35.9381300br006@
hbtf.com.jo
اإلذاعة3738
م 431ني – بناية رق
طح
كلية سن – مقابل
حلشارع األمير ا
عمان – 31.9083080
35.9384010br102@
hbtf.com.jo
ت اخلارجيةسفريا
طالق الجمع ان
م4474
ضمان اإلجتماعي / فرع جنوب عمانسة ال
سسن – مبنى مؤ
ضاحية احلاج حعمان –
31.921134135.9345492
.jo
املوقر3828
شا خلري
ح اصال
هيد ش
ب دوار العمان – املوقر – قر
31.811767036.1062470
.jo
جلويدةا
4030شارع مأدبا – عمارة الوليد
جلويدة – عمان – ا
31.879170035.9328500
.jo
سمةالقوي
3952م 79
ت – بناية رقشارع إبن الفرا
سمة – عمان – القوي
31.917760035.9483600
.jo
بحا
س4320
سنح
شارع األمير ب –
حاس
عمان – 31.8715500
36.0045300br035@
hbtf.com.jo
يهلل الثان
ك عبد امدينة املل
4370صناعية
ي الهلل الثان
ك عبد اب – مدينة املل
حاس
عمان – 31.8525880
36.0075810br045@
hbtf.com.jo
أبو علندا4334
م 32ي – بناية رق
طحلني
شد ام الرا
شارع إبراهيعمان – أبو علندا –
31.902902035.9621510
.jo
كزيسوق املر
ال4793
يس
خل الرئيب املد
جانكزي – ب
ضار املرخل
سوق اعمان –
31.864445035.9576860
.jo
طارامل
5546ي
كة علياء الدولطار املل
عمان – م31.7217170
35.9856760br097@
hbtf.com.jo
طارشارع امل
3479س العاملية
طار – بعد املدارشارع امل
عمان – 31.8753550
35.8867770br157@
hbtf.com.jo
جليزةا
3811كومية
حلجمع الدوائر ا
ب مي – قر
سطار الرئي
شارع املجليزة –
ا31.7084700
35.9508700Br135@
hbtf.com.jo
ظة اربد حاف
مإربد
4939ي
شمها
جد الس
ب مي- قر
شمها
شارع الإربد –
32.557090435.8556376
.jo
ف / إربدشارع األمير ناي
4422ف
ف – بناية األوقاشارع األمير ناي
إربد – 32.5559900
35.8521900br052@
hbtf.com.jo
نيط
سشارع فل
4570ي التل
صفهيد و
شني – دوار ال
طس
شارع فلإربد –
32.554610035.8479100
.jo
كاليرمو
4601ت
شيداق ار
شفيشارع
إربد – 32.5422950
35.8506360br080@
hbtf.com.jo
حةالبار
3791ى بلدية إربد
حة – مقابل مبنشارع البار
إربد – بداية 32.5565800
35.8470000br103@
hbtf.com.jo
دوار القبة4828
ي– دوار القبةهلل الثان
ك عبداشارع املل
إربد– 32.5456600
35.8566400br120@
hbtf.com.jo
إربد مول 3406
ف - إربد مول شر
حلميد شارع عبد ا
إربد - 32.5410750
35.8444850br120@
hbtf.com.jo
ني / إربدشارع الثالث
3821جاري
سان التجمع الرو
س – مي األندل
حشرقية –
طقة الإربد – املن
32.554550035.8630900
.jo
كماح
4521حنينا
ث كما – مثل
حشارع
إربد – 32.5692200
35.8580900br064@
hbtf.com.jo
صنحل
ا4525
شارع إربد عمانصن –
حلإربد – ا
32.487740035.8838700
.jo
إيدون3997
يس
شارع الرئيإربد – ايدون – ال
32.508130035.8563100
.jo
177
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
صناعيةسن ال
حلمدينة ا
3980صناعية
سن الحل
إربد – مدينة ا32.4996630
36.0209640br114@
hbtf.com.jo
سعيدي
دير أب3978
نيس
حك
شارع امللسعيد –
ي دير أب
32.504114035.6845380
.jo
كرميةال
3957ي
سشارع الرئي
كرمية – الال
32.275360035.5984700
.jo
شارعامل
4547طالل الغزاوي
شارع – عمارة سي – مقابل بلدية امل
شارع الرئيشارع – ال
إربد – امل32.4405180
35.5958790br070@
hbtf.com.jo
شماليةشونة ال
ال3965
صلك في
شارع امللشمالية –
شونة الال
32.610070035.6097300
.jo
الرمثا4487
طالقصر ال
شارع ناط البلد –
سالرمثا – و
32.561600036.0113300
.jo
ي التل /الرمثا صف
شهيد وشارع ال
3844ي
كومحل
ى الرمثا اشف
ستي التل- مقابل م
صفهيد و
ششارع ال
الرمثا – 32.5664700
36.0154400br060@
hbtf.com.jo
كنانةي
بن3429
سروسان – مقابل بلدية ال
سما الروث
إربد – مثل32.6387640
35.8359890br155@
hbtf.com.jo
ظة الزرقاء حاف
مالزرقاء
4415حلميد
طان عبد اسل
شارع الجاري –
ط التس
الزرقاء – الو32.0619400
36.0919600br051@
hbtf.com.jo
بشبي
صر ق
4255م 96
كان – بناية رقس
ك االجمع بن
ني – مس
حك
شارع امللالزرقاء –
32.063660036.0843900
.jo
الغويرية3789
م 51جلزائر – بناية رق
شارع اك غازي و
شارع امللى
الزرقاء – الغويرية – ملتق32.0722300
36.0944500br058@
hbtf.com.jo
شجلي
شارع ا4587
هللك عبد ا
جمع امللف م
خلش –
جليشارع ا
الزرقاء – 32.0632500
36.0960000br078@
hbtf.com.jo
صومي مع
ح4740
يهلل الثان
ك عبداف– دوار املل
شرحلميد
شارع عبد اصوم –
ي معح
الزرقاء – 32.0779470
36.0746310br108@
hbtf.com.jo
جلديدةالزرقاء ا
4918كردي بالزا
جمع الكة – م
شارع مجلديدة –
الزرقاء – الزرقاء ا32.0857580
36.0867180br129@
hbtf.com.jo
ستراد الزرقاءأتو
3870كومية
حلطقة الدوائر ا
ستراد – منق األوت
طريجر –
حلالزرقاء – وادي ا
32.044831036.0940010
.jo
صيفةالر
4484م 184
ني – بناية رقس
حك
شارع امللصيفة –
الزرقاء – الر32.0181530
36.0416570br059@
hbtf.com.jo
يشمال
جلبل الا
4686م 218
ي – بناية رقهلل الثان
ك عبد اشارع املل
ي – شمال
جلبل الصيفة – ا
الر32.0280720
36.0361730br093@
hbtf.com.jo
نيط
ح3756
م 452ني – بناية رق
سح
ك شارع املل
ني – ط
حم
خيالزرقاء – م
32.007150036.0072300
.jo
جانعو
3784سة
سم 2 – مقابل املؤ
جان – بناية رقث عو
جان – مثلالزرقاء – عو
كريةس
كية العهال
ستاإل
32.029020036.0732200
.jo
حلرة / الزرقاءطقة ا
املن4839
حلرةطقة ا
ك – املنحة البنو
ساالزرقاء –
32.090131036.2146440
.jo
ضليلال
4697ت
حلالباصر ا
ث قش – مثل
جليشارع ا
ضليل – الزرقاء – ال
32.132010036.2726700
.jo
يشمال
األزرق ال4735
يس
شارع بغداد الرئيي –
شمالاألزرق ال
31.882920036.8327800
.jo
178
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
ظة البلقاء حاف
مط
سلال
3714شارع امليدان
ط – سل
ال32.0427646
35.7270630br033@
hbtf.com.jo
طسل
بوابة ال4989
شرعيةط ال
سلكمة ال
حشارة الدبابنة – مقابل م
ط – إسل
ط – مدخل السل
ال32.0574200
35.7471000br133@
hbtf.com.jo
صحي
الف4294
يهلل الثان
ك عبد اشارع املل
ي – ص – العالل
حيالف
32.001823035.7773680
.jo
البقعة4380
صالح الدينجد
سم البقعة – مقابل م
خيم
32.076463035.8418450
.jo
دير عال4468
شارع أبو عبيدةحلة –
صوادير عال – ال
32.183950035.6213500
.jo
جلنوبيةشونة ا
ال4505
كوميةحل
جمع الدوائر اط – م
سلشارع ال
جلنوبية – شونة ا
ال31.9002700
35.6212200br062@
hbtf.com.jo
كرامةال
3972ي
سشارع الرئي
كرامة – الال
31.949493035.5802040
.jo
ك كر
ظة الحاف
مك
كرال
4641شارع النزهه
ى البلدية – ك – مبن
كرال
31.185180035.7035740
.jo
مؤتة4667
جلامعةشارع ا
مؤتة – 31.0914300
35.7016800br088@
hbtf.com.jo
صرالق
4764صر
صرفية القب مت
جاني – ب
سشارع الرئي
صر – الك – الق
كرال
31.310250035.7434600
.jo
سالبوتا
4646كنية
سك – غور املزرعة – املدينة ال
كرال
31.244867035.5290940
.jo
عانظة م
حافم
معان4633
نيس
حك
شارع امللمعان –
30.196080035.7356110
.jo
البتراء3721
هيدش
ي – دوار الس
شارع الرئيى – ال
سوادي مو
30.320980035.4806600
.jo
كشوب
ال4662
يس
شارع الرئيجنل – ال
ك – شوب
ال30.5191800
35.5417700br087@
hbtf.com.jo
شيديةال
4715شيدية
م الج
معان – من29.9311280
36.1371310br104@
hbtf.com.jo
سينيةحل
ا3854
سينيةحل
ى بلدية اسينية – مبن
حلمعان – ا
30.594824035.7982920
.jo
ظة مادبا حاف
ممادبا
4979هلل
ك عبد اشارع املل
مادبا – 31.7192400
35.7919200br056@
hbtf.com.jo
جلامعة األملانية ا
3481Back Yard Avenue جمع
شقر – ممادبا – امل
31.778924035.8009530
.jo
179
ل – األردنجارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
مس
ف املقهات
06-5005555ي
م الفرعالرق
عنوانال
ع ت مواقع الفرو
حداثيا إ
يكترون
البريد اإللض
دائرة عرطول
ط خ
ظة املفرقحاف
م
املفرق4445
طاللك
شارع امللاملفرق –
32.343016036.2087720
.jo
ي / املفرقجملمع الغرب
ا3874
جازيحل
ط اخل
جمع اي – م
هلل الثانك عبدا
شارع امللاملفرق –
32.344723036.2058330
.jo
جلونظة ع
حافم
جلونع
3943ى البلدية
شارع القلعة – مقابل مبنجلون –
ع32.3327700
35.7516200br053@
hbtf.com.jo
جنةكفر
3935ي
سشارع الرئي
جنة – الكفر
جلون – ع
32.297340035.7045680
.jo
طفيلة ظة ال
حافم
طفيلةال
4624ي
سشارع الرئي
طفيلة – الال
30.836910035.6057000
.jo
ساحل
ا4676
جلديدجاري ا
سوق التكنية – ال
سسا – املدينة ال
حلا
30.855540035.9728800
.jo
عقبة ظة ال
حافم
العقبة4613
شكورني
شارع الالعقبة –
29.526004135.0019094
.jo
خ مولشوي
4996خ مول
شويى
العقبة – مبن29.5438900
35.0156300br081@
hbtf.com.jo
شجر
ظة حاف
م
شجر
4451ي التل – مقابل دوار القيروان
صفشارع و
ش – جر
32.282142035.8949380
.jo
ع املتنقلة الفرو
الفرع املتنقل األول5542
كةق اململ
طكافة منا
ب جتو
هذه الفروع br139@
hbtf.com.jo
يل الثان
الفرع املتنق4554
.jo
180
ج األردن خار
ل - جارة والتموي
كان للتس
ك اإلع بن
فرو
عم الفر
سا
فهات
العنوان
الي
كترونالبريد اإلل
نيط
ساإلدارة اإلقليمية - فل
+ 970 2 2945500ب 1473
ص س -
كو هاوس – عمارة بادي
ع القدشار
.jo
هللرام ا
+ 970 2 2945500ب 1473
ص. ب /
كشارع البريد – عمارة ر
.jo
غزة+ 970 8 2826322
ب 5010ص.
ني / ط
سهداء – برج فل
ششارع ال
.jo
سنابل
+ 970 9 2386060ب 1660
ص.حلواري /
ني – عمارة اس
حلدوار ا
.jo
خلليلا
+ 970 2 2250055ب 285
ص.شارع وادي التفاح – دوار املنارة /
.jo
حولحل
+ 970 2 2299602ب 1
ص. ي /
سس الرئي
خلليل – القدشارع ا
خلليل - ا
.jo
تبير زي
+970 2 2945500ب 40
ص.ي /
سجوار الدوار الرئي
شارع العام – بهلل - ال
رام اbr406@
hbtf.com.jo
سخان يون
+970 8 2079401ب 7073
ص.جالل /
شارع حميد -
غزة - دوار أبو br407@
hbtf.com.jo
نيجن
+ 970 4 2505223ب 50
ص.كر /
شارع أبو بbr408@
hbtf.com.jo
محل
ت بي
+970 2 2740375ب 30
ص.سنتر /
ي سيت
هد – شارع امل
.jo
طاي
+ 970 2 2273301كز األمن
جوار مرشارع رقعة – ب
طا – خلليل – ي
اbr410@
hbtf.com.jo
سعياترم
+ 970 2 2805263ب 4
ص.جاري /
سالن التجمع أبو ر
سعيا – مهلل – ترم
رام اbr411@
hbtf.com.jo
ظاهريةال
+ 970 2 2266779ظاهرية
كز أمن الب مر
ظاهرية - قرخلليل – ال
اbr412@
hbtf.com.jo
صيون املا
+ 970 2 2945500ب 1473
ص س -
كو هاوس – عمارة بادي
شارع القدbr413@
hbtf.com.jo
رفيديا + 970 9 2353620
شارةسة الب
كنيب
جانت ب
سر عرفاهيد يا
ششارع ال
س - نابل
.jo
كرمطول
+ 970 9 2696662K
FC بجان
حة بس املفتو
جامعة القدشارع
.jo
حرينع الب
فر+973 17 225227
ب 5929ص.
كومة / حل
ع اشار
كز املنامة – حرين - مر
البbahrain@
hbtf.com.jo
181
سوريةل /
جارة والتمويي للت
ف الدولصر
امل
كم البن
سا
فهات
العنوان
ال
عامةاإلدارة ال
+ 963 11 23880000ب 10502
ص.ستان /
كع البا
شارت -
حراسبع ب
ق - الش
دم
ww
w.ibtf.com
.sy :يكترون
املوقع اإلل
.sy :يكترون
البريد اإلل
جازحل
ا+ 963 11 2260500
جازحل
حة اسا
ق – ش
دم
ستانك
البا+ 963 11 23880000
م املراياطع
ستان – مقابل مك
شارع الباق –
شدم
داما روز+ 963 11 2241140
ق– أبو رمانة - فندق داما روزش
دم
كاليرمو
+ 963 11 6376400جة
حة الريسا
ك – شارع اليرمو
ق – ش
دم
سش بال
حو+ 963 95 0009001
سنتر ستراد درعا – مقابل التاون
ق - اتوش
دم
دوما+ 963 11 5750766
ق - دوما ش
دم
شروع دمرم
+ 963 11 3123671كزي
شام املرسوق ال
شروع دمر – ق - م
شدم
حلريقةا
+ 963 11 2260222حلريقة
حة اسا
ق – ش
دم
جرمانا+ 963 11 5615020
سحة الرئي
ساق –
شدم
صاعق
+ 963 11 4430195س
ق – برج الروش
دم
املزة+ 963 11 6117086
جلالء ق – املزة – مقابل نادي ا
شدم
جارة الت
+963 11 4434210جارة
ش التكورني
ق – ش
دم
سالفردو
+ 963 11 2327081ظة
حملافحة ا
ساس- امتداد
شارع الفردوق –
شدم
يالزبدان
+ 963 11 7111792ني
سهند
طة – مقابل نقابة املحمل
شارع اي –
الزبدان
ت التابعةكا
شرك وال
دليل البنو
182
سوريةل /
جارة والتمويي للت
ف الدولصر
امل
كم البن
سا
فهات
العنوان
ال
كن برزةسا
م+ 963 11 5117774
شحامي
ى شف
كن برزة – مقابل مسا
ق – مش
دم
أبو رمانة+963 11 3348717
حديقة املدفعب
جانق – أبو رمانة – ب
شدم
صحم
+ 963 31 2485979ني
سهند
خزانة تقاعد املى
ص - مبنحم
سطو
طر+ 963 43 321355
فصار
شارع املس -
طوطر
صلفي
+ 963 21 2262303صل
ك فيشارع املل
ب - حل
شيراتون ال
+ 963 21 2125303شيراتون
ب - فندق الحل
جلميليةا
+ 963 21 2231945جلميلية
ب – احل
جنارخ
شيال
+ 963 21 4712860جنار
خ شي
صناعية – الب - املدينة ال
حل
هباء مولش
+ 963 21 2520092هباء مول
شب –
حل
درعا+ 963 15 210291
شارع هنانودرعا –
حماة+ 963 33 2243100
نيشارع العلم
حماة -
حردةم
+ 963 33 4731072ي
ضحردة الريا
ب نادي مجان
شعاع - بشارع غادة
حردة – حماة – م
كةس
حلا
+ 963 52 316543صالح الدين
شارع س –
حة الرئيسا
كة – س
حلا
الالذقية+ 963 41 459373
شارع بغدادالالذقية –
سويداءال
+ 963 16 322191شرين
حة تسا
سويداء – ال
يشل
القام + 963 52 431789
ي ي – دوار القوتل
شلالقام
دير الزور+ 963 51 241800
كنديسينما ال
شارع العام – مقابل دير الزور- ال
183
جلزائرل / ا
جارة والتمويكان للت
سك اإل
بن
عم الفر
سا
فهات
العنوان
الي
كترونالبريد االل
عامة اإلدارة ال
+ 213 21 918787م
ي إبراهيكد - دال
حمد واع أ
شارجلزائر - 16
ا w
ww
.housingbankdz.comي:
كتروناملوقع اإلل
مي إبراهي
دال+ 213 21 918885
مي إبراهي
كد - دالحمد وا
شارع أجلزائر - 16
اAgence-101@
housingbankdz.com البليدة
+ 213 25 401033ي بلدية البليدة - البليدة
سي اتب
شارع العربجلزائر - 61
اAgence-102@
housingbankdz.com وهران
+ 213 41 230270سالم - وهران
ي الح
شارع تعاونية الباهية / جلزائر - 10
اAgence -103@
housingbankdz.comف
طيس
+ 213 36 538578
فطي
سشارع أول نوفمبر 1954 -
جلزائر - 20 ا
ضاء دار البي
+ 213 21 754684ضاء
ي - دار البيست
خميحمد
شارع مجلزائر - 59
اAgence-105@
housingbankdz.comجاية
ب+ 213 34 113351
جايةكن - ب
سم التعاونية العقارية 45 م
سكرمي بلقا
جتزئة جلزائر -
اAgence-106@
housingbankdz.comطينة
سن ق
+ 213 56 1615832طينة
سنك - ق
سيدي مبروحاج
حمو بلج
هجلزائر - 06 ن
اAgence-107@
housingbankdz.com
ي / لندنك األردن الدول
بن+ 44 20 3 144 0200
Moreau House, 116 Brom
pton Road, Knightsbridge, London SW3 1JJ
ww
w.jordanbank.co.uk :ي
كتروناملوقع اإلل
لجارة والتموي
كان للتس
ك اإلعة لبن
ت التابكا
شرال
كةشر
م الس
اف
هاتال
عنوانال
املوقع ي
كتروناإلل
البريد ي
كتروناإلل
جير صة للتأ
صخ
املتي
التمويل
اإلدارة العامة+ 962 6 5521230
كان س
ك اإلى بن
ص - عمارة 47 - مبني وقا
سعد بن أبشارع
أم أذينة - ب 1174 عمان - 11118
ص.جارة والتمويل /
للت
ww
w.slcjo.com
.joب إربد
كتم
+ 962 2 7250308ي- دوار القبة
هلل الثانك عبدا
شارع امللإربد -
ب العقبةكت
م+ 962 3 2033428
ي ظف
خار موصندوق إد
طالل - بناية ني بن
سحل
ك اشارع املل
العقبة - ب 301
كتكية األردنية - م
املل
يي الدول
كز املالاملر
+ 962 6 5696724ص.ب 940919 عمان - 11194
طابق الثاني / سكان - ال
ك اإلجمع بن
ساني - مشمي
الw
ww
.ifc.com.jo
.joجارية
ت التت العقارية واخلدما
ستثمارا األردنية لال
+ 962 6 5005555سابع
ق الطاب
سابقا - الى األمانة
ك - مبنحلاي
طلوع اجبل عمان -
ww
w.hbtf.com
.jo
لب التمثي
كاتم
بكت
م املس
اف
هاتال
عنوانال
يكترون
البريد اإلل
س / ليبياطرابل
+ 218 213350610ب 91270
ص.ب 155 /
كتق 15 - م
طابس - البرج األول - ال
طرابلس - برج
طرابلhbtfLibya@
hbtf.com.jo
تي / اإلمارا
ظبأبو
+ 971 26268855ب
كتق 12 - م
طابي - ال
حمودة بن علي
خليفة - بناية معالخ
شيشارع ال
ي - ظب
أبو ب 44768
ص. / 1201
.jo
بغداد / العراق+964 7901328647
ي بابلح
م البناية 108 شارع 30 - رق
م 929 حلة رق
هندية - مت ال
صاشارع العر
بغداد - ifaham
@hbtf.com
.jo
www.hbtf.com