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Cuenta General de la República 2014 Pág. Nº 8

I. GOBIERNO NACIONAL


1. MARCO INSTITUCIONAL

El Marco Institucional del Gobierno Nacional del ejercicio fiscal 2014, está constituido por 261 entidades,

superior en 10 entidades con respecto al período anterior que fue de 251 (incorporadas al universo 11 y

fusionada 01), resultando la siguiente estructura: Gobierno Central con (36) treinta y seis entidades; (19)

diecinueve Ministerios, (11) once entidades que representan a los Poderes y Otras entidades del Estado y

(06) seis entidades captadoras; (46) cuarenta y seis Universidades Nacionales; (01) una Asamblea

Nacional de Rectores; (03) tres Organismos Descentralizados Autónomos; (69) sesenta y nueve

Instituciones públicas descentralizadas las que incluyen la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y el

Fondo Consolidado de Reservas; (102) ciento dos Sociedades de Beneficencia Pública; (04) cuatro

Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES.

De los (11) pliegos creados en el período 2014, (01) uno corresponde a Entidades Captadoras, (07) siete

al nivel de instituciones públicas descentralizadas y (03) tres Universidades Nacionales, los cuales se

especifican:

Superintendencia Nacional de Migraciones ‐ MIGRACIONES (captadora), creada con Decreto Legislativo

Nº 1130, como Organismo Técnico Especializado, adscrito al Ministerio del Interior, con personería

jurídica de derecho público, con autonomía administrativa, funcional y económica encargada de

planificar, organizar y ejecutar el Plan estratégico de Compras del Sector Defensa.

Agencia de Compras de las Fuerzas Armadas ‐ ACFF.AA, creada con Decreto Legislativo Nº 1128, como

Organismo Público ejecutor adscrito al Ministerio de Defensa, con personería jurídica de derecho

público, con autonomía, económica y administrativa, encargada de planificar, organizar y ejecutar el

Plan Estratégico de Compras del Sector Defensa.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud ‐ IGSS, creada con Decreto Legislativo N° 1167, como

Organismo Público ejecutor, adscrito al Ministerio de Salud, tiene como competencia la gestión,

operación y articulación de las prestaciones de servicios de salud.

Organismo Nacional de Sanidad Pesquera ‐ SANIPES, creada mediante Ley N° 30063, como Organismo

Técnico Especializado, adscrito al Ministerio de la Producción, con personería jurídica de derecho

público interno, con autonomía administrativa, funcional, técnica, económica y presupuestaria en el

ejercicio de sus funciones.

Organismo Técnico de la Administración de los Servicios de Saneamiento ‐ OTASS, creada mediante Ley

N° 30045, como Organismo Público Técnico Especializado adscrito al Ministerio de Vivienda,

Construcción y Saneamiento, con personería jurídica con derecho público interno, con autonomía

funcional, económica financiera y administrativa con competencia a nivel nacional.

Servicio Nacional Forestal de Fauna Silvestre ‐ SERFOR, creada mediante Ley N° 29763, como

Organismo Público Técnico Especializado, con personería Jurídica de derecho público interno adscrito

al Ministerio de Agricultura y Riego.

Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Sostenibles ‐ SENACE, creada

mediante Ley N° 29968, como Organismo Público Técnico Especializado, con autonomía técnica y

personería jurídica de derecho público interno, adscrito al Ministerio del Ambiente, ente encargado

de revisar y aprobar los estudios de impacto ambiental.

Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral ‐ SUNAFIL, creada mediante Ley N° 29981, como

Organismo Técnico Especializado, adscrito al Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo,

responsable de promover, supervisar y fiscalizar el cumplimiento del ordenamiento jurídico socio

laboral y el de seguridad y salud en el trabajo.


Universidad Nacional Autónoma Altoandina de Tarma, creada mediante Ley N° 29652, con personería

jurídica de derecho público interno.

Universidad Nacional Intercultural “Fabiola Salazar Leguía de Bagua”, creada mediante Ley N° 19614,

con personería jurídica de derecho público interno.

Universidad Nacional Intercultural de Quillabamba, creada mediante Ley N° 29620, con personería

jurídica de derecho público interno.

Es preciso indicar que el pliego Instituto Nacional de Recursos Naturales ‐ INRENA, fue fusionado al

Ministerio de Agricultura y Riego, según Decreto Supremo N° 030‐2008‐AG, no siendo considerado en el

universo.


1 Agencia de Promoción de la Inversión Privada ‐ PROINVERSION 26 Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas ‐ INEN

2 Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público ‐ Tesoro Público 27 Instituto de Gestión de Servicios de Salud ‐ IGSS

3 Direc.Gral. de Endeudamiento y Tesoro Público ‐ Endeudamiento Público 28 Instituto Nacional de Defensa Civil ‐ INDECI

4 Ministerio del Interior ‐ MININTER 29 Instituto Nacional de Desarrollo ‐ INADE

5 Superintend.Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria ‐ SUNAT 30 Instituto Nacional de Estadística e Informática ‐ INEI

6 Superintendencia Nacional de Migraciones ‐ MIGRACIONES 31 Instituto Nacional de Innovación Agraria ‐ INIA

32 Instituto Nacional de Radio y Televisión del Perú ‐ IRTP

PODERES Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO 33 Instituto Nacional de Salud ‐ INS

34 Instituto Nacional Penitenciario ‐ INPE

1 Congreso de la República ‐ CR 35 Instituto Peruano de Energía Nuclear ‐ IPEN

2 Consejo Nacional de la Magistratura ‐ CNM 36 Instituto Peruano del Deporte ‐ IPD

3 Contraloría General de la República ‐ CG 37 Instituto Tecnológico de la Producción ‐ ITP

4 Defensoría del Pueblo ‐ DP 38 Oficina de Normalización Previsional ‐ ONP

5 Fuero Militar Policial ‐ FMP 39 Oficina Nacional de Gobierno Interior ‐ ONAGI

6 Jurado Nacional de Elecciones ‐ JNE 40 Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental ‐ OEFA

7 Oficina Nacional de Procesos Electorales ‐ ONPE 41 Org.Superv.de la Inversión en Infraestruc.de Transp.de uso Público ‐ OSITRAN

8 Poder Judicial ‐ PJ 42 Organismo de Superv.de los Recursos Forestales y de Fauna Silvestre ‐ OSINFOR

9 Presidencia del Consejo de Ministros ‐ PCM 43 Organismo de Formalización de la Propiedad Informal ‐ COFOPRI

10 Registro Nacional de Identificación y Estado Civil ‐ RENIEC 44 Organismo Nacional de Sanidad Pesquera ‐ SANIPES

11 Tribunal Constitucional ‐ TC 45 Organismo Supervisor de Inversión Privada en Telecomunicaciones ‐ OSIPTEL

46 Organismos,Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería ‐ OSINERGMIN

ENTIDADES GASTADORAS 47 Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado ‐ OSCE

48 Organismo Técnico de la Administración de los Servicios de Saneamiento ‐ OTASS

12 Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables ‐ MIMP 49 Secretaría de Seguridad y Defensa Nacional ‐ SEDENA

13 Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo ‐ MTPE 50 Seguro Integral de Salud ‐ SIS

14 Ministerio de Agricultura y Riego ‐ MINAGRI 51 Serv.Nac. de Áreas Naturales Protegidas por el Estado ‐ SERNANP

15 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo ‐ MINCETUR 52 Serv. Nacional de Capacitación para la Industria de la Construcción ‐ SENCICO

16 Ministerio de Cultura ‐ MC 53 Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Sostenibles‐SENACE

17 Ministerio de Defensa ‐ MINDEF 54 Servicio Nacional de Meteorología e Hidrología ‐ SENAMHI

18 Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social ‐ MIDIS 55 Servicio Nacional de Sanidad Agraria ‐ SENASA

19 Ministerio de Economía y Finanzas ‐ MEF 56 Servicio Nacional Forestal y de Fauna Silvestre ‐ SERFOR

20 Ministerio de Educación ‐ MINEDU 57 Sierra Exportadora ‐ SE

21 Ministerio de Energía y Minas ‐ MEM 58 Sistema Nac. de Evaluac.,Acreditación y Certif.de la Calidad Educativa‐SINEACE

22 Ministerio de Justicia y Derechos Humanos ‐ MJ 59 Superint.de Bca.,Seguros y Administradoras Priv.deFdos.d' Pensiones‐ SBS‐AFP

23 Ministerio de la Producción ‐ PRODUCE 60 Superintendencia del Mercado de Valores ‐ SMV

24 Ministerio de Relaciones Exteriores ‐ MºRR.EE. 61 Superintend.de Transp. Terr.de Personas, Carga y Mercancías ‐ SUTRAN

25 Ministerio de Salud ‐ MINSA 62 Superintend.Nac. de Aduanas y de Administración Tributaria ‐ SUNAT

26 Ministerio de Transportes y Comunicaciones ‐ MTC 63 Superintendencia Nacional de Salud ‐ SUSALUD

27 Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento ‐ MVCS 64 Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad, Armas,

28 Ministerio del Ambiente ‐ MINAM Municiones y Explosivos de Uso Civil ‐ SUCAMEC

29 Ministerio del Interior ‐ MININTER 65 Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral ‐ SUNAFIL

30 Ministerio Público ‐ MP 66 Superintendencia Nacional de los Registros Públicos ‐ SUNARP

67 Superintendencia Nacional de Migraciones ‐ MIGRACIONES

ORGANISMO DESCENTRALIZADOS AUTONÓMOS 68 Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento ‐ SUNASS

1 Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero ‐ FONDEPES

2 Instituto de Investigaciones de la Amazonía Peruana ‐ IIAP

3 Superintendencia Nacional de Bienes Estatales ‐ SBE 69 Fondo Consolidado de Reserva Previsionales‐FCR

INSTITUCIONES PÙBLICAS DESCENTRALIZADAS EMPRESAS DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL

1 Academia de la Magistratura ‐ AM 1 Centro de Export., Transform., Industrial y Comerc. y Servic. de ILO

2 Agencia de Compras de las Fuerzas Armadas ‐ ACFF.AA 2 Centro de Export., Transform., Industrial y Comerc. y Servic. de PAITA

3 Agencia de Promoción de la Inversión Privada ‐ PROINVERSIÒN 3 Centro de Export.,Transform.,Industrial y Comerc., y Servic. de MATARANI

4 Agencia Peruana de Cooperación Internacional ‐ APCI 4 Comité de Amd. de ZOTAC‐ Adm. del Sistema de CÉTICOS TACNA

5 Archivo General de la Nación ‐ AGN

6 Autoridad Portuaria Nacional ‐ APN UNIVERSIDADES

7 Autoridad Nacional de Servicio Civil ‐ SERVIR

8 Autoridad Nacional del Agua ‐ ANA 1 Universidad Nacional Autónoma Altoandina de Tarma

9 Biblioteca Nacional de Perú ‐ BN 2 Univ.Nac.Intercultural Fabiola Salazar Leguía de Bagua

10 Centro de Formación en Turismo ‐ CENFOTUR 3 Univ. Nac. Intercultural de La Selva Central Juan Stos. Atahualpa

11 C.Nac.de Estimac., Prevenc.y Reduc.del Riesgo de Desastres ‐ CENEPRED 4 Universidad Nacional Autónoma de Huanta

12 Centro Nacional de Planeamiento Estratégico ‐ CEPLAN 5 Universidad Nacional del Centro Del Perú

13 Centro Vacacional Huampaní ‐ CVH 6 Universidad Nacional Agraria de La Molina

14 Comis. de Promoc.del Perú para la Exportac.y el Turismo ‐ PROMPERÙ 7 Universidad Nacional Agraria de La Selva

15 Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas ‐ DEVIDA 8 Universidad Nacional Amazónica de Madre De Dios

16 Cons.Nac. de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica ‐ CONCYTEC 9 Universidad Nacional Autónoma de Chota

17 Cons.Nac. para la Integrac.de la Persona con Discapacidad ‐ CONADIS 10 Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión

18 Cuerpo General de Bomberos Voluntarios del Perú ‐ CGBVP 11 Universidad Nacional de Barranca

19 Despacho Presidencial ‐ DP 12 Universidad Nacional de Cajamarca

20 Dirección Nacional de Inteligencia ‐ DINI 13 Universidad Nacional de Cañete

21 Instituto del Mar del Perú ‐ IMARPE 14 Universidad Nacional de Educación Enrique Guzmán y Valle

22 Instituto Geofísico del Perú ‐ IGP 15 Universidad Nacional de Frontera ‐ Sullana

23 Instituto Geográfico Nacional ‐ IGN 16 Universidad Nacional de Huancavelica

24 Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico ‐ INGEMMET 17 Universidad Nacional de Ingeniería

25 Inst.Nac.de Defensa de la Comp.y de la Protec.de la Prop.Intelectual‐INDECOPI 18 Universidad Nacional de Jaén

MARCO INSTITUCIONAL 2014GOBIERNO NACIONAL

ENTIDADES CAPTADORAS INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS PREVISIONALES


UNIVERSIDADES SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÙBLICAS

19 Universidad Nacional de Juliaca 36 Sociedad de Beneficencia Pública de Concepción

20 Universidad Nacional de La Amazonía Peruana 37 Sociedad de Beneficencia Pública de Contumaza

21 Universidad Nacional de Piura 38 Sociedad de Beneficencia Pública de Coracora

22 Universidad Nacional de San Agustín ‐ Arequipa 39 Sociedad de Beneficencia Pública de Corongo

23 Universidad Nacional de San Martin Tarapoto 40 Sociedad de Beneficencia Pública de Cusco

24 Universidad Nacional de Trujillo 41 Sociedad de Beneficencia Pública de Cutervo

25 Universidad Nacional de Ucayali 42 Sociedad de Beneficencia Pública de Guadalupe

26 Universidad Nacional del Altiplano Puno 43 Sociedad de Beneficencia Pública de Huacho

27 Universidad Nacional del Callao 44 Sociedad de Beneficencia Pública de Huamachuco

28 Universidad Nacional del Santa 45 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancabamba

29 Universidad Nacional Federico Villarreal 46 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancane

30 Universidad Nacional Hermilio Valdizán ‐ Huánuco 47 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancarqui

31 Universidad Nacional Intercultural de La Amazonia 48 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancavelica

32 Universidad Nacional Intercultural de Quillabamba 49 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancayo

33 Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann 50 Sociedad de Beneficencia Pública de Huanta

34 Universidad Nacional José Faustino Sánchez Carrión 51 Sociedad de Beneficencia Pública de Huánuco

35 Universidad Nacional José María Arguedas 52 Sociedad de Beneficencia Pública de Huaraz

36 Universidad Nacional Mayor de San Marcos 53 Sociedad de Beneficencia Pública de Huari

37 Universidad Nacional Micaela Bastidas de Apurímac 54 Sociedad de Beneficencia Pública de Ica

38 Universidad Nacional Moquegua 55 Sociedad de Beneficencia Pública de Ilo

39 Universidad Nacional Pedro Ruíz Gallo 56 Sociedad de Beneficencia Pública de Iquitos

40 Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco 57 Sociedad de Beneficencia Pública de Jaén

41 Universidad Nacional San Cristóbal de Huamanga 58 Sociedad de Beneficencia Pública de Jauja

42 Universidad Nacional San Luis Gonzaga de Ica 59 Sociedad de Beneficencia Pública de Juanjui

43 Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo 60 Sociedad de Beneficencia Pública de Juli ‐ Chucuito

44 Universidad Nacional Tecnológica de Lima Sur 61 Sociedad de Beneficencia Pública de Juliaca ‐ San Román

45 Universidad Nacional Toribio Rodríguez de Mendoza 62 Sociedad de Beneficencia Pública de Jumbilla ‐ Bongara

46 Universidad Nacional de Tumbes 63 Sociedad de Beneficencia Pública de La Oroya ‐ Junín

64 Sociedad de Beneficencia Pública de La Unión ‐ Dos de Mayo

47 Asamblea Nacional de Rectores 65 Sociedad de Beneficencia Pública de Lamas

66 Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÙBLICAS 67 Sociedad de Beneficencia Pública de Lampa

68 Sociedad de Beneficencia Pública de Lima

1 Junta de Participación Social de Moche ‐ Trujillo 69 Sociedad de Beneficencia Pública de Llata ‐ Huamalies

2 Sociedad de Beneficencia Pública de Abancay 70 Sociedad de Beneficencia Pública de Matucana

3 Sociedad de Beneficencia Pública de Aija 71 Sociedad de Beneficencia Pública de Mollendo

4 Sociedad de Beneficencia Pública de Andahuaylas 72 Sociedad de Beneficencia Pública de Monsefu

5 Sociedad de Beneficencia Pública de Aplao 73 Sociedad de Beneficencia Pública de Moquegua

6 Sociedad de Beneficencia Pública de Arequipa 74 Sociedad de Beneficencia Pública de Motupe

7 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayabaca 75 Sociedad de Beneficencia Pública de Moyobamba

8 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayacucho 76 Sociedad de Beneficencia Pública de Nazca

9 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayaviri ‐ Melgar 77 Sociedad de Beneficencia Pública de Omate

10 Sociedad de Beneficencia Pública de Azángaro 78 Sociedad de Beneficencia Pública de Otuzco

11 Sociedad de Beneficencia Pública de Bambamarca ‐ Hualgayoc 79 Sociedad de Beneficencia Pública de Paita

12 Sociedad de Beneficencia Pública de Barranca 80 Sociedad de Beneficencia Pública de Palpa

13 Sociedad de Beneficencia Pública de Cabana ‐ Pallasca 81 Sociedad de Beneficencia Pública de Pampas Tayacaja

14 Sociedad de Beneficencia Pública de Cajabamba 82 Sociedad de Beneficencia Pública de Pasco

15 Sociedad de Beneficencia Pública de Cajamarca 83 Sociedad de Beneficencia Pública de Pisco

16 Sociedad de Beneficencia Pública de Callao 84 Sociedad de Beneficencia Pública de Piura

17 Sociedad de Beneficencia Pública de Camana 85 Sociedad de Beneficencia Pública de Pomabamba

18 Sociedad de Beneficencia Pública de Cañete 86 Sociedad de Beneficencia Pública de Puerto Maldonado

19 Sociedad de Beneficencia Pública de Caraveli 87 Sociedad de Beneficencia Pública de Puno

20 Sociedad de Beneficencia Pública de Caraz 88 Sociedad de Beneficencia Pública de Puquio

21 Sociedad de Beneficencia Pública de Carhuaz 89 Sociedad de Beneficencia Pública de Recuay

22 Sociedad de Beneficencia Pública de Casma 90 Sociedad de Beneficencia Pública de Rodriguez de Mendoza

23 Sociedad de Beneficencia Pública de Catacaos 91 Sociedad de Beneficencia Pública de San Miguel

24 Sociedad de Beneficencia Pública de Celendin 92 Sociedad de Beneficencia Pública de San Pedro de Lloc

25 Sociedad de Beneficencia Pública de Chachapoyas 93 Sociedad de Beneficencia Pública de Santiago de Chuco

26 Sociedad de Beneficencia Pública de Chalhuanca ‐ Aymaraes 94 Sociedad de Beneficencia Pública de Sicuani

27 Sociedad de Beneficencia Pública de Chiclayo 95 Sociedad de Beneficencia Pública de Sullana

28 Sociedad de Beneficencia Pública de Chimbote 96 Sociedad de Beneficencia Pública de Tacna

29 Sociedad de Beneficencia Pública de Chincha 97 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarapoto

30 Sociedad de Beneficencia Pública de Chiquian ‐ Bolognesi 98 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarata

31 Sociedad de Beneficencia Pública de Chivay 99 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarma

32 Sociedad de Beneficencia Pública de Chongoyape 100 Sociedad de Beneficencia Pública de Trujillo

33 Sociedad de Beneficencia Pública de Chota 101 Sociedad de Beneficencia Pública de Tumbes

34 Sociedad de Beneficencia Pública de Chulucanas 102 Sociedad de Beneficencia Pública de Yungay

35 Sociedad de Beneficencia Pública de Chuquibamba

GOBIERNO NACIONALMARCO INSTITUCIONAL 2014


R EC UR SOS OR D IN A R IOS 82 977 000,0 8 137 712,6 91 114 712,6 R EC UR SOS OR D IN A R IOS 66 705 623,8 (2 767 617,0) 63 938 006,8

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 82 939 757,3 1 823 955,2 84 763 712,5 GA ST OS C OR R IEN T ES 41 377 294,9 2 623 569,0 44 000 863,9

Impuestos y Contribuc. Obligatorias 82 027 549,1 1 769 842,6 83 797 391,7 Reserva de Contingencia 2 582 733,3 (2 416 801,2) 165 932,1

Venta de Bienes y Servic. y Der. Adm. (2 184 160,2) 0,0 (2 184 160,2) Personal y Obligaciones Sociales 16 168 962,8 819 567,4 16 988 530,2

Otros Ingresos 3 096 368,4 54 112,6 3 150 481,0 Pensiones y Otras Prestac.Sociales 5 670 629,5 790 595,7 6 461 225,2

IN GR ESOS D E C A P IT A L 84 531,6 0 ,0 84 531,6 Bienes y Servicios 11 813 228,3 554 216,3 12 367 444,6

Venta de Activos No Financieros 75 149,8 0,0 75 149,8 Donaciones y Transferencias 1 521 271,8 587 904,7 2 109 176,5

Venta de Activos Financieros 9 381,8 0,0 9 381,8 Otros Gastos 3 620 469,2 2 288 086,1 5 908 555,3

T R A N SF ER EN C IA S ( 47 288,9) 0 ,0 ( 47 288,9) GA ST OS D E C A P IT A L 17 492 838,0 (4 566 676,7) 12 926 161,3

Donaciones y Transferencias ( 47 288,9) 0,0 ( 47 288,9) Reserva de Contingencia 1 507 664,8 (1 305 000,9) 202 663,9

F IN A N C IA M IEN T O 0 ,0 6 313 757,4 6 313 757,4 Donaciones y Transferencias 3 882 776,6 (1 867 509,6) 2 015 267,0

Saldos de Balance 0,0 6 313 757,4 6 313 757,4 Otros Gastos 25 947,0 142 867,4 168 814,4

Adquisición de Activos No Financieros 11 656 986,6 (1 552 533,6) 10 104 453,0

Adquisición de Activos Financieros 419 463,0 15 500,0 434 963,0

SER VIC IO D E LA D EUD A 7 835 490,9 ( 824 509,3) 7 010 981,6

Servicio de la Deuda Pública 7 835 490,9 ( 824 509,3) 7 010 981,6

7 859 404,5 2 307 957,7 10 167 362,2 7 859 404,5 2 307 957,7 10 167 362,2

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 7 823 565,9 511 347,8 8 334 913,7 GA ST OS C OR R IEN T ES 6 972 520,9 1 648 136,2 8 620 657,1

Impuestos y Contribuc. Obligatorias 742 093,8 0,0 742 093,8 Personal y Obligaciones Sociales 2 595 294,6 107 204,7 2 702 499,3

Contribuciones Sociales 4 740,0 0,0 4 740,0 Pensiones y Otras Prestac. Sociales 185 381,3 24 392,5 209 773,8

Venta de Bienes y Servic. y Der. Adm. 5 842 380,7 388 100,6 6 230 481,3 Bienes y Servicios 3 986 759,2 1 167 800,2 5 154 559,4

Otros Ingresos 1 234 351,4 123 247,2 1 357 598,6 Donaciones y Transferencias 23 432,3 159 861,1 183 293,4

IN GR ESOS D E C A P IT A L 29 039,8 244,1 29 283,9 Otros Gastos 181 653,5 188 877,7 370 531,2

Venta de Activos No Financieros 16 279,8 244,1 16 523,9 GA ST OS D E C A P IT A L 867 175,5 659 763,1 1 526 938,6

Venta de Activos Financieros 12 760,0 0,0 12 760,0 Donaciones y Transferencias 13 160,6 140 332,1 153 492,7

F IN A N C IA M IEN T O 6 798,8 1 796 365,8 1 803 164,6 Otros Gastos 99 301,4 ( 6.759,3) 92 542,1

Saldos de Balance 6 798,8 1 796 365,8 1 803 164,6 Adquisición de Activos No Financieros 744 411,0 522 985,4 1 267 396,4

Adquisición de Activos Financieros 10 302,5 3 204,9 13 507,4

SER VIC IO D E LA D EUD A 19 708,1 58,4 19 766,5

Servicio de la Deuda Pública 19 708,1 58,4 19 766,5

471 631,8 1 608 849,0 2 080 480,8 471 631,8 1 608 849,0 2 080 480,8

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 10 424,1 18 441,0 28 865,1 GA ST OS C OR R IEN T ES 83 356,2 1 045 214,7 1 128 570,9

Otros Ingresos 10 424,1 18 441,0 28 865,1 Personal y Obligaciones Sociales 25 927,0 55 194,0 81 121,0

T R A N SF ER EN C IA S 457 134,3 812 241,7 1 269 376,0 Pensiones y Otras Prestac. Sociales 3 446,6 2 047,4 5 494,0

Donaciones y Transferencias 123 503,4 797 707,1 921 210,5 Bienes y Servicios 52 221,9 889 932,8 942 154,7

Otros Ingresos 333 630,9 14 534,6 348 165,5 Donaciones y Transferencias 3,0 38 636,6 38 639,6

F IN A N C IA M IEN T O 4 073,4 778 166,3 782 239,7 Otros Gastos 1 757,7 59 403,9 61 161,6

Saldos de Blance 4 073,4 778 166,3 782 239,7 GA ST OS D E C A P IT A L 388 275,6 563 634,3 951 909,9

Donaciones y Transferencias 0,0 1 579,8 1 579,8

Otros Gastos 328 016,3 5 700,0 333 716,3

Adquisición de Activos No Financ. 60 259,3 555 854,5 616 113,8

Adquisición de Activos Financieros 0,0 500,0 500,0

R EC UR SOS D ET ER M IN A D OS 4 317 444,5 1 309 816,9 5 627 261,4 R EC UR SOS D ET ER M IN A D OS 4 317 444,5 1 309 816,9 5 627 261,4

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 2 908 572,5 27 179,3 2 935 751,8 GA ST OS C OR R IEN T ES 3 433 461,8 424 476,0 3 857 937,8

Impuestos y Contribuc. Obligatorias 111 234,2 0,0 111 234,2 Personal y Obligaciones Sociales 401,5 0,0 401,5

Contribuciones Sociales 2 725 495,8 0,0 2 725 495,8 Pensiones y Otras Prestac. Sociales 3 250 945,1 239 446,2 3 490 391,3

Venta de Bienes y Servic. y Der. Adm. 71 842,5 12 484,6 84 327,1 Bienes y Servicios 176 336,3 126 176,5 302 512,8

Otros Ingresos 0,0 14 694,7 14 694,7 Donaciones y Transferencias 0,0 1 495,0 1 495,0

T R A N SF ER EN C IA S 1 408 872,0 372 153,2 1 781 025,2 Otros Gastos 5 778,9 57 358,3 63 137,2

Donaciones y Transferencias 1 408 872,0 372153,2 1 781 025,2 GA ST OS D E C A P IT A L 883 982,7 699 431,9 1 583 414,6

F IN A N C IA M IEN T O 0 ,0 910 484,4 910 484,4 Donaciones y Transferencias 500 000,0 ( 427 237,0) 72 763,0

Saldos de Balance 0,0 910 484,4 910 484,4 Adquisición de Activos No Financ. 383 982,7 1 126 668,9 1 510 651,6

SER VIC IO D E LA D EUD A 0 ,0 185 909,0 185 909,0

Servicio de la Deuda Pública 0,0 185 909,0 185 909,0

R EC .P OR OP ER A C .OF IC .D E C R ED . 4 381 549,4 338 593,6 4 720 143,0 R EC .P OR OP ER A C .OF IC .D E C R ED . 4 381 549,4 338 593,6 4 720 143,0

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 0 ,0 2 278,3 2 278,3 GA ST OS C OR R IEN T ES 286 857,1 ( 209 460,5) 77 396,6

Otros Ingresos 0,0 2 278,3 2 278,3 Bienes y Servicios 286 857,1 ( 209 460,5) 77 396,6

F IN A N C IA M IEN T O 4 381 549,4 336 315,3 4 717 864,7 GA ST OS D E C A P IT A L 2 126 282,3 248 054,1 2 374 336,4

Endeudamiento 4 381 549,4 307 503,4 4 689 052,8 Donaciones y Transferencias 44 505,4 14 888,2 59 393,6

Saldos de Balance 0,0 28 811,9 28 811,9 Otros Gastos 13 806,0 8 400,0 22 206,0

Adquisición de Activos No Financieros 2 067 970,9 224 765,9 2 292 736,8

SER VIC IO D E LA D EUD A 1 968 410,0 300 000,0 2 268 410,0

Servicio de la Deuda Pública 1 968 410,0 300 000,0 2 268 410,0

100 007 030,2 13 702 929,8 113 709 960,0 83 735 654,0 2 797 600,2 86 533 254,2

GOBIERNO NACIONALMARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2014

( En Miles de Nuevos Soles )

P IA M OD IF IC . P IM P IA M OD IF IC . P IM

C UA D R O N ° 01

D ON A C ION ES Y T R A N SF ER EN C . D ON A C ION ES Y T R A N SF ER EN C .

T OT A L GA ST OS

IN GR ESOS GA ST OS

T OT A L IN GR ESOS

R EC .D IR EC T A M . R EC A UD A D OS R EC .D IR EC T A M . R EC A UD A D OS


P IM EJEC UC IÓN P IM EJEC UC IÓN V A R IA C .

R EC UR SOS OR D IN A R IOS 91 114 712,6 92 317 239,3 101,3 R EC UR SOS OR D IN A R IOS 63 938 006,8 61 878 394,4 96,8

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 84 763 712,5 86 033 511,5 101,5 GA ST OS C OR R IEN T ES 44 000 863,9 42 926 917,9 97,6

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 83 797 391,7 85 106 231,4 101,6 Reserva de Contingencia 165 932,1 0,0 0,0

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. (2 184 160,2) (2 141 284,3) 98,0 Personal y Obligaciones Sociales 16 988 530,2 16 748 012,1 98,6

Otros Ingresos 3 150 481,0 3 068 564,4 97,4 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 6 461 225,2 6 362 419,0 98,5

IN GR ESOS D E C A P IT A L 84 531,6 12 618,3 14,9 Bienes y Servicios 12 367 444,6 11 955 199,1 96,7

Venta de Activos No Financieros 75 149,8 12 618,3 16,8 Donaciones y Transferencias 2 109 176,5 2 108 221,2 100,0

Venta de Activos Financieros 9 381,8 0,0 0,0 Otros Gastos 5 908 555,3 5 753 066,5 97,4

T R A N SF ER EN C IA S ( 47 288,9) ( 42 647,8) 90,2 GA ST OS D E C A P IT A L 12 926 161,3 11 953 208 ,0 92,5

Donaciones y Transferencias ( 47 288,9) ( 42 647,8) 90,2 Reserva de Contingencia 202 663,9 0,0 0,0

F IN A N C IA M IEN T O 6 313 757,4 6 313 757,3 100,0 Donaciones y Transferencias 2 015 267,0 2 005 031,5 99,5

Saldos de Balance 6 313 757,4 6 313 757,3 100,0 Otros Gastos 168 814,4 164 684,8 97,6

Adquisición de Activos No Financiero 10 104 453,0 9 350 730,7 92,5

A | 434 963,0 432 761,0 99,5

SER VIC IO D E LA D EUD A 7 010 981,6 6 998 268 ,5 99,8

Servicio de la Deuda Pública 7 010 981,6 6 998 268,5 99,8

10 167 362,2 16 146 452,5 158,8 R EC . D IR EC T . R EC A UD A D OS 10 167 362,2 8 288 376 ,6 81,5

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 8 334 913,7 9 698 924,4 116,4 GA ST OS C OR R IEN T ES 8 620 657,1 7 175 168 ,8 83,2

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 742 093,8 829 642,8 111,8 Personal y Obligaciones Sociales 2 702 499,3 2 179 607,9 80,7

Contribuciones Sociales 4 740,0 4 377,9 92,4 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 209 773,8 198 066,8 94,4

Venta de Bienes y Servicios 6 230 481,3 6 318 542,1 101,4 Bienes y Servicios 5 154 559,4 4 306 623,3 83,6

Otros Ingresos 1 357 598,6 2 546 361,6 187,6 Donaciones y Transferencias 183 293,4 159 941,8 87,3

IN GR ESOS D E C A P IT A L 29 283,9 36 082,7 123,2 Otros Gastos 370 531,2 330 929,0 89,3

Venta de Activos No Financieros 16 523,9 19 526,6 118,2 GA ST OS D E C A P IT A L 1 526 938,6 1 093 476,0 71,6

Venta de Activos Financieros 12 760,0 16 556,1 129,8 Donaciones y Transferencias 153 492,7 152 537,1 99,4

F IN A N C IA M IEN T O 1 803 164,6 6 411 445,4 355,6 Otros Gastos 92 542,1 14 402,0 15,6

Saldos de Balance 1 803 164,6 6 411 445,4 355,6 Adquisición de Activos No Financiero 1 267 396,4 915 932,0 72,3

Adquisición de Activos Financiero 13 507,4 10 604,9 78,5

SER VIC IO D E LA D EUD A 19 766,5 19 731,8 99,8

Servicio de la Deuda Publica 19 766,5 19 731,8 99,8

2 080 480,8 2 492 569,6 119,8 2 080 480,8 1 172 484 ,8 56,4

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 28 865,1 8 912,7 30,9 GA ST OS C OR R IEN T ES 1 128 570,9 810 106,9 71,8

Otros Ingresos 28 865,1 8 912,7 30,9 Personal y Obligaciones Sociales 81 121,0 47 958,2 59,1

IN GR ESOS D E C A P IT A L 0,0 415,8 0,0 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 5 494,0 5 024,9 91,5

Venta de Activos Financieros 0,0 415,8 ,0 Bienes y Servicios 942 154,7 675 745,8 71,7

T R A N SF ER EN C IA S 1 269 376,0 1 151 183,2 90,7 Donaciones y Transferencias 38 639,6 35 551,4 92,0

Donaciones y Transferencias 921 210,5 1 036 451,7 112,5 Otros Gastos 61 161,6 45 826,6 74,9

Otros Ingresos 348165,5 114 731,5 33,0 GA ST OS D E C A P IT A L 951 909,9 362 377 ,9 38,1

F IN A N C IA M IEN T O 782 239,7 1 332 057,9 170,3 Donaciones y Transferencias 1 579,8 1 579,7 100,0

Saldos de Balance 782 239,7 1 332 057,9 170,3 Otros Gastos 333 716,3 105 489,6 31,6

Adquisición de Activos No Financiero 616 113,8 254 815,5 41,4

Adquisición de Activos Financiero 500,0 493,1 98,6

R EC UR SOS D ET ER M IN A D OS 5 627 261,4 7 611 993,4 135,3 R EC UR SOS D ET ER M IN A D OS 5 627 261,4 4 640 937 ,5 82,5

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 2 935 751,8 3 101 460,3 105,6 GA ST OS C OR R IEN T ES 3 857 937,8 3 633 967 ,5 94,2

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 111 234,2 151 608,9 136,3 Personal y Obligaciones Sociales 401,5 393,7 98,1

Contribuciones Sociales 2 725 495,8 2 836 220,5 104,1 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 3 490 391,3 3 477 092,4 99,6

Venta de Bienes y Servicios 84 327,1 39 260,1 46,6 Bienes y Servicios 302 512,8 113 163,0 37,4

Otros Ingresos 14 694,7 74 370,8 506,1 Donaciones y Transferencias 1 495,0 1 495,0 100,0

IN GR ESOS D E C A P IT A L 0,0 2 075,8 0,0 Otros Gastos 63 137,2 41 823,4 66,2

Venta de Activos Financieros 0,0 2 075,8 0,0 GA ST OS D E C A P IT A L 1 583 414,6 824 154,6 52,0

T R A N SF ER EN C IA S 1 781 025,2 2 150 305,7 120,7 Donaciones y Transferencias 72 763,0 68 144,9 93,7

Donaciones y Transferencias 1 781 025,2 2 150 305,7 120,7 Adquisición de Activos No Financiero 1 510 651,6 756 009,7 50,0

F IN A N C IA M IEN T O 910 484,4 2 358 151,6 259,0 SER VIC IO D E LA D EUD A 185 909,0 182 815,4 98,3

Saldos de Balance 910 484,4 2 358 151,6 259,0 Servicio de la Deuda Publica 185 909,0 182 815,4 98,3

R EC .P OR OP ER A C .OF IC .D E C R ED . 4 720 143,0 8 700 506,3 184,3 R EC .P OR OP ER A C .OF IC .D E C R ED . 4 720 143,0 4 433 273 ,5 93,9

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 2 278,3 82 969,2 3 641,7 GA ST OS C OR R IEN T ES 77.396,6 49.475 ,5 63,9

Otros Ingresos 2 278,3 82 969,2 3 641,7 Bienes y Servicios 77 396,6 49 475,5 63,9

F IN A N C IA M IEN T O 4 717 864,7 8 617 537,1 182,7 GA ST OS D E C A P IT A L 2 374 336,4 2 149 543 ,1 90,5

Endeudamiento 4 689 052,8 8 068 102,2 172,1 Donaciones y Transferencias 59 393,6 27 958,8 47,1

Saldos de Balance 28 811,9 549 434,9 1 907,0 Otros Gastos 22 206,0 20 704,2 93,2

Adquisición de Activos No Financiero 2 292 736,8 2 100 880,1 91,6

SER VIC IO D E LA D EUD A 2 268 410,0 2 234 254 ,9 98,5

Servicio de la Deuda Publica 2 268 410,0 2 234 254,9 98,5

113 709 960,0 127 268 761,1 111,9 86 533 254,2 80 413 466,8 92,9

GA ST OS

GOBIERNO NACIONALESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2014

(En Miles de Nuevos Soles )

IN GR ESOS

T OT A L IN GR ESOS T OT A L GA ST OS

C UA D R O N ° 02

D ON A C ION ES Y T R A N SF ER EN C .

R EC . D IR EC T . R EC A UD A D OS

D ON A C ION ES Y T R A N SF ER EN C .

VA R IA C .


NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS

NOTA 1 OBJETIVOS Y RECURSOS

El nivel del Gobierno Nacional está constituido por el conjunto de entidades correspondientes al Poder

Legislativo, Poder Ejecutivo, Poder Judicial y otras entidades que tienen rango constitucional, ejerciendo

políticas básicas, en aplicación a las normas, organización y competencia, que les permitan cumplir sus

funciones nacionales y sectoriales para fortalecer los intereses generales del Estado.

Este escenario, conlleva a las entidades a realizar diversas actividades destinadas a promover el bienestar

de la ciudadanía, en cada ejercicio fiscal se les asigna un crédito presupuestario, del cual tienen la

obligatoriedad de rendir cuentas.

De acuerdo a la Ley Nº 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, en el artículo 24º

establece que las entidades del sector público se encuentran inmersas en la rendición de cuentas para la

elaboración de la Cuenta General de la República, en cumplimiento a esta norma las entidades vienen

presentando información contable en cada período fiscal, herramienta fundamental para la elaboración

de la Cuenta General de la República.

La importancia que tiene el objetivo de la Cuenta General de la República en cada ejercicio fiscal, es el

interés de informar los resultados de la gestión pública en temas presupuestarios, financieros,

económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas y objetivos; con el propósito de proveer

información para el planeamiento, toma de decisiones, facilitar el control y la fiscalización de la gestión

pública de la Nación.

La Ley Nº 30114, Ley de Presupuesto del Sector Público para el ejercicio fiscal 2014, destina a las

entidades del Gobierno Nacional un crédito presupuestario de S/. 83 195 554,0 mil, cifra que refleja el

incremento por los presupuestos institucionales de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP;

Sociedades de Beneficencia Pública y las Empresas de Tratamiento Empresarial ‐ ETES obteniendo un

Presupuesto Institucional de Apertura ‐ PIA del Gobierno Nacional del orden de S/. 83 735 654,0 mil,

desagregado en Recursos Ordinarios la suma de S/. 66 705 623,8 mil; Recursos Directamente Recaudados

S/. 7 859 404,5 mil; Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito S/. 4 381 549,4 mil; Donaciones y

Transferencias S/. 471 631,8 mil y Recursos Determinados S/. 4 317 444,5 mil.

Gob. Central 58 273 506.4 2 086 938.5 4 351 363.9 89 082.2 611 234.1 65 412 125.1

Inst. Púb. Desc. 6 177 379.6 4 695 581.3 27 163.4 353 380.2 3 321 347.6 14 574 852.1

Univ. Nac. Púb. y Org. Autón. 2 254 737.9 895 989.7 2 852.0 9 563.0 384 862.7 3 548 005.3

Soc. Bene. Púb. 147 835.4 170.0 15 855.1 163 860.5

Emp. de Trat. Emp. 33 059.9 3 751.1 36 811.0

6 6 70 5 6 2 3 .8 7 8 59 4 0 4 .5 4 3 8 1 54 9 .4 4 71 6 3 1.8 4 3 17 4 4 4 .5 8 3 73 5 6 54 .0

(En M iles de N uevo s So les)

TOTA L

TOTA L

C ON C EPTO R O R D R R OOC D yT R D


NOTA 2 PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTALES

Las principales prácticas presupuestales consideradas para la integración de la Cuenta General de la

República son las siguientes:

El nivel del Gobierno Nacional está conformado por entidades que presentan sus rendiciones de cuentas

de acuerdo a los lineamientos y procedimientos establecidos en la Directiva Nº 007‐2014‐EF/51.01 de

Cierre Contable y Presentación de Información para la Cuenta General de la República, aprobada con

Resolución Directoral N° 012‐2014‐EF/51.01.

La Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2014 ‐ Ley N° 30114, para efectos de mejor

aplicación de las normas en materia de gastos públicos, atribuye las funciones a la Dirección General de

Contabilidad Pública, de determinar el período de regularización así como efectuar la conciliación del

marco presupuestal con las entidades del Gobierno Nacional, excepto las Sociedades de Beneficencia

Pública y las Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES.

En el marco del objetivo del ejercicio fiscal 2014; las entidades del Gobierno Nacional, efectuaron la

Conciliación del Marco Legal de Presupuesto a través del aplicativo WEB, asimismo presentaron su

información presupuestaria a través del Módulo de Cierre Contable Presupuestal 2014 ‐ SIAF ‐ WEB;

incluyendo bajo el mismo sistema a las Entidades de Tratamiento Empresarial vía WEB, Módulo SIAF ‐

ETES. Excepto las Sociedades de Beneficencia Pública, que presentaron información en el Módulo de

Sistema Integración Contable de la Nación ‐ SICON.

Se tomaron en cuenta los lineamientos y pautas; con relación a las Notas a los Estados Presupuestarios,

disposiciones que incluyen una comparación explicativa de las principales variaciones que se producen en

los presupuestos programados y ejecutados vinculados al ejercicio anterior.

En lo que concierne a las rendiciones de cuentas presentadas por los pliegos, se realizó de conformidad al

artículo 28° de la Ley N° 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y su modificatoria Ley

N° 29537, determinando el plazo de presentación hasta el 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal,

materia de rendición de cuentas.

Es necesario precisar, que al 31 de marzo se quedaron en situación de omisos: (02) entidades del

Gobierno Nacional (01) Gobierno Central, (01) Universidad Nacional y (31) Sociedades de Beneficencia

Pública, que posteriormente fueron integrados; sin embargo (13) entidades correspondientes a las

Sociedades de Beneficencia Pública no se incluyeron en la Cuenta General de la República 2014. Su

condición de “omisión” fue comunicada en su oportunidad a través de oficios; en cumplimiento al

artículo 28°, numeral 28.2 de la Ley N° 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad.


El sistema de elaboración del Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP‐1, se

fundamenta bajo el principio de lo percibido en el ámbito de los ingresos y el devengado en la ejecución

del gasto.

El núcleo fundamental, después de haber concluido con el proceso de evaluación, análisis, revisión y

verificación de las Rendiciones de Cuentas, es la emisión de oficios de apreciaciones y comunicar a las

entidades a nivel nacional; el detalle de las observaciones que ameriten, con la finalidad de regularizar las

observaciones de manera oportuna e integrarlas a la Cuenta General de la República.

El proceso de integración de las Rendiciones de Cuentas se realiza mediante el Aplicativo Sistema de

Integración Contable de la Nación ‐ ORACLE‐SICON; herramienta fundamental para la elaboración de la

Cuenta General de la República 2014.

Los Estados Presupuestarios, cuadros y anexos de la información presupuestaria del Gobierno Nacional

son evidenciados en moneda de curso legal; ligadas a valores históricos y en miles de nuevos soles con un

decimal, que son reflejados en el Tomo II de la Cuenta General de la República 2014.

NOTA 3 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐ RECURSOS ORDINARIOS

Constituye el presupuesto y la recaudación de ingresos generados por las entidades públicas y

administradas directamente por éstas, como el Impuesto a la Renta, Impuesto a la Propiedad, Impuesto a

la Producción y el Consumo, Impuesto sobre el Comercio y las Transacciones, Multas Tributarias,

Devoluciones de Impuestos, Intereses y Descuentos de Documentos Valorados, entre otros.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

Imp. y Contrib.Obligatorias 83 797 391,7 85 106 231,4 80 016 652,9 79 069 905,7

Venta de Activos No Financieros 75 149,8 12 618,3 49 925,5 286 136,3

Saldos de Balance 6 313 757,4 6 313 757,3 4 212 549,1 4 212 548,9

Otras partidas de Ingresos 928 413,7 884 632,3 (5 046 322,7) 1 800 556,5

91 114 712,6 92 317 239,3 79 232 804,8 85 369 147,4TOTAL

(En Miles de Nuevos Soles)

2014 2013CONCEPTO

La asignación del presupuesto modificado de la fuente Recursos Ordinarios aumentó en 15,0% y la

ejecución en 8,1% con relación al año anterior, proviene fundamentalmente de las recaudaciones de la

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (captadora) ‐ SUNAT con

S/. 85 642 174,9 mil y Otras Captaciones con S/. 6 675 064,4 mil, superior en 7,2% y 21,6% con relación

al año precedente.


El Gobierno Nacional, presenta un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de S/. 91 114 712,6 mil

mayor en 9,8% al Presupuesto Inicial de Apertura ‐ PIA, el mismo que es sustentado con los créditos

suplementarios que autoriza las incorporaciones presupuestales:

Decreto Supremo Nº 020‐2014‐EF, autoriza la incorporación de los saldos de balance por

S/. 31 568,9 mil a favor de la Autoridad Portuaria Nacional, destinados al pago del servicio de la

deuda por la operación de endeudamiento interno del proyecto de inversión pública “Mejoramiento

de la Avenida Néstor Gambetta ‐ Callao”, aprobada mediante Decreto Supremo Nº 271‐2010‐EF.

Decreto Supremo Nº 027‐2014‐EF, aprueba la adición del saldo de balance al presupuesto de

Recursos Ordinarios a favor del Ministerio de Defensa por la suma de S/. 32 550, 2 mil, para ser

orientado a financiar la ejecución del proyecto “Creación e implementación del Instituto Superior

Tecnológico Público de las Fuerzas Armadas en el distrito del Rímac”.

Decreto Supremo Nº 032‐2014‐EF, dispone incorporar el saldo de balance S/. 15 878,8 mil

proveniente del Fondo Marco para la innovación, Ciencia y Tecnología ‐ Fomitec, destinado al

Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica ‐ CONCYTEC, para el

financiamiento de promociones e incentivos en ciencia y tecnología.

Decreto Supremo Nº 038‐2014‐EF, autoriza el crédito suplementario de los saldos de balance

de S/. 916 745,7 mil para la continuidad de los proyectos de inversión pública durante el año 2014,

para el Gobierno Nacional S/. 506 033,3 mil y Gobiernos Regionales S/. 410 712,4 mil, para la

ejecución de los proyectos de inversión que se encuentran en el marco de la septuagésima y

centésima sexta Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 30114.

Decreto Supremo Nº 044‐2014‐EF, faculta la incorporación de los saldos de balance de S/. 755 481,6

mil, a favor de los Gobiernos Locales, para la continuidad de proyectos de inversión pública que se

encuentran en el marco de la septuagésima Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 30114.

Decreto Supremo Nº 046‐2014‐EF, aprueba incrementar el presupuesto con la incorporación de los

saldos de balance de S/. 4 770,6 mil, a favor de la Universidad Nacional de San Agustín, para el

financiamiento de la Escala de Incentivo Único del personal administrativo del Régimen Laboral del

Decreto Legislativo N° 276. De conformidad a lo dispuesto en la quincuagésima Disposición

Complementaria Final de la Ley Nº 30114, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal

2014.

Decreto Supremo Nº 055‐2014‐EF, aprueba incorporar los saldos de balance S/. 277,5 mil, a favor de

la Autoridad Portuaria Nacional, para financiar la supervisión del diseño del Terminal de Embarque

de Concentrados de Minerales en el Terminal Portuario del Callao.

Decreto Supremo Nº 064‐2014‐EF, faculta la incorporación de los saldos de balance de S/. 257 202,5

mil, para ser asignados a la Universidad Nacional San Luis Gonzaga de Ica, la suma de S/. 529,1 mil

para la construcción y equipamiento del comedor universitario; al Gobierno Regional de Lambayeque

S/. 487,8 mil para financiar el mejoramiento del Canal Espino Distrito de PITIPO y mejoramiento del

Canal de Derivación Cabrejos en el Sub Sector de Riego Arrozal, Distrito Motupe, Provincia y

Departamento de Lambayeque; a los Gobiernos Locales S/. 256 185,7 mil para la continuidad de los

proyectos de inversión en el marco de lo establecido en la septuagésima Disposición

Complementaria Final de la Ley Nº 30114.

Decreto Supremo Nº 066‐2014‐EF, autoriza crédito suplementario por S/. 19 944,7 mil por la

incorporación de saldos de balance para la continuidad de proyectos de inversión pública que se

encuentran en el marco de la septuagésima Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 30114, a


cargo del Poder Judicial, las Universidades Agraria La Molina y Micaela Bastidas de Apurímac, y el

Gobierno Regional del Departamento de Ayacucho.

Decreto Supremo Nº 071‐2014‐EF, autoriza adicionar al presupuesto el saldo de balance de

S/. 176 985,3 mil, a favor del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a fin de atender las

obligaciones previstas en los contratos de concesión o gastos imputables directa o indirectamente en

los mismos.

Decreto Supremo Nº 074‐2014‐EF, oficializa la incorporación del saldo de balance de S/. 3 564,9 mil, a

favor del Ministerio de Defensa, equivalente al 30% del depósito de las retribuciones efectuadas por

la Autoridad Portuaria Nacional, correspondiente a los meses de abril, mayo, junio, julio, agosto,

setiembre y octubre del año 2013 por las concesiones del Nuevo Terminal de Contenedores del

Terminal Portuario del Callao ‐ Zona Sur y del Terminal Norte Multipropósito del Terminal Portuario

del Callao, orientadas a financiar las operaciones de control y vigilancia de la autoridad marítima.

Decreto Supremo Nº 107‐2014‐EF, autoriza un crédito suplementario por S/. 33 700,0 mil a favor del

pliego Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo ‐ PROMPERU, orientado a

reforzar las actividades de promoción turística en el exterior e interior.

Decreto Supremo Nº 123‐2014‐EF, faculta incorporar los ingresos percibidos por derechos de

concesiones por la suma de S/. 35 923,6 mil a favor de la Autoridad Portuaria Nacional, para atender

el pago del servicio de la deuda por la operación de endeudamiento interno del proyecto de

inversión pública “Mejoramiento y Ampliación de la Boca de Entrada al Terminal Portuario del

Callao”, aprobada mediante Decreto Supremo Nº 316‐2009‐EF.

Decreto Supremo Nº 206‐2014‐EF, dispone incorporar los ingresos por derechos de concesiones,

equivalentes al 30% de la concesión del nuevo terminal de contenedores del Terminal Portuario del

Callao‐Zona Sur y del Terminal Norte Multipropósito del Terminal Portuario del Callao, de los meses

de noviembre y diciembre del año 2013, enero y febrero del año 2014, por la suma de S/. 2 014,3 mil

a favor del Ministerio de Defensa, orientados a financiar las operaciones de control y vigilancia de la

autoridad marítima.

Decreto Supremo Nº 265‐2014‐EF, oficializa la incorporación del saldo de balance por

S/. 34 534,6 mil, a favor de los pliegos del Gobierno Nacional S/. 9 070,5 mil y Gobiernos Regionales

S/. 25 464,0 mil, para financiar el pago de sentencias judiciales en calidad de cosa juzgada y en

ejecución, en el marco de la primera Disposición Complementaria Transitoria de la Ley Nº 30137.

Decreto Supremo Nº 271‐2014‐EF, faculta incorporar recursos de S/. 1 061,6 mil, por las retribuciones

recibidas de la concesión del Nuevo Terminal de Contenedores del Terminal Portuario del Callao‐

Zona Sur y del Terminal Norte Multipropósito del Terminal Portuario del Callao, correspondiente a

los meses de marzo y abril del año 2014, para financiar las operaciones de control y vigilancia de la

autoridad marítima asumida por la Marina de Guerra del Perú del Ministerio de Defensa.

Decreto Supremo Nº 375‐2014‐EF, autoriza el crédito suplementario de S/. 15 113,1 mil por la

incorporación del Dinero Obtenido Ilícitamente en perjuicio del Estado ‐ FEDADOI, destinado al

Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, para financiar el pago de las obligaciones derivadas de

sentencias de la Corte Interamericana de Derechos Humanos.

Decreto de Urgencia Nº 001‐2014, faculta la incorporación de la mayor recaudación del Impuesto a la

Renta de No Domiciliados por la suma de S/. 1 736 142,6 mil, para ser distribuido a las entidades del

Gobierno Central S/. 1 011 189,5 mil y para Instancias Descentralizadas S/. 724 953,1 mil, con la

finalidad de reforzar el dinamismo de la economía nacional y el subsecuente crecimiento económico,


contrarrestando los efectos de la desaceleración de la economía internacional y salvaguardando el

crecimiento de la economía nacional y evitando la afectación de los sectores más vulnerables.

Decreto de Urgencia Nº 004‐2014, dispone ampliar el presupuesto por la incorporación de saldos de

balance por S/. 963 715,2 mil, destinados a las entidades del Gobierno Central S/. 686 913,5 mil; para

Instancias Descentralizadas S/. 276 801,7 mil, con el objetivo de reforzar el dinamismo de la

economía nacional y el subsecuente crecimiento económico, contrarrestando los efectos de la

desaceleración de la economía internacional y salvaguardando el crecimiento de la economía

nacional y evitando la afectación de los sectores más vulnerables.

Ley Nº 30191, autoriza incorporar el saldo de balance por S/. 3 100 536,7 mil, asignados a las

entidades del Gobierno Nacional S/. 2 480 152,4 mil; Gobiernos Regionales S/. 310 373,5 mil,

Gobiernos Locales S/. 310 010,8 mil, orientados para los proyectos de inversión pública de

prevención y preparación ante situaciones de desastre de los pliegos del Gobierno Nacional, Regional

y Local.

NOTA 4: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐ RECURSOS

DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Corresponde a los ingresos generados por las entidades públicas y administradas directamente por éstas,

como las Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

Imp.y Contrib.Obligatorias 742 093,8 829 642,8 555 406,1 760 762,1

Vta.de Bienes y Serv. y Derechos Adm. 6 230 481,3 6 318 542,1 5 482 847,6 5 904 793,2

Donaciones y Transferencias 0,0 0,0 600,0 1 577,6

Otros Ingresos 1 375 098,6 2 567 295,6 1 151 877,2 1 825 795,1

Venta de Activos No Financieros 16 523,9 19 526,6 19 361,2 21 595,3

Saldos de Balance 1 803 164,6 6 411 445,4 1 247 477,1 4 993 277,3

Total 10 167 362,2 16 146 452,5 8 457 569,2 13 507 800,6

CONCEPTO2014 2013


El Gobierno Nacional, reporta un incremento en el Presupuesto Institucional Modificado de 20,2% y

19,5% en la ejecución con relación al año precedente. Las entidades que sobresalen con mayor captación

de recursos, se detallan:

• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria ‐ (gastadora), con S/. 3 587 869,7

mil equivalente a 22,2% y S/. 2 536 280,6 mil equivalente a 24,9% del PIM con relación al ejercicio,

asimismo se aprecia una variación mayor en 34,7% y 11,2% con relación al ejercicio anterior. La


recaudación de ingresos corresponde a los servicios por recaudación de tributos internos y externos,

que asciende a S/. 1 862 955,4 mil.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, se muestra una ejecución de S/. 2 649 867,6 mil

equivalente a 16,4% y un PIM de S/. 506 716,3 mil, se aprecia una mayor variación de 35,1% y 26,6%;

con relación al período anterior. Las genéricas que representan mayor significación comprenden:

saldos de balance con S/. 1 773 889,1 mil o 78,8%, venta de bienes, servicios y derechos

administrativos por S/. 299 025,4 mil o 13,3%, dentro de las específicas que más destacan en la

ejecución de ingresos comprende: servicios de transportes con S/. 105 054,7 mil, peaje con

S/. 102 024,7 mil, derechos de comunicaciones y telecomunicaciones con S/. 73 104,1 mil, otros

ingresos con S/. 425 773,5 mil o 18,9%, las genéricas que resaltan: derechos por uso de electro

radioeléctrico‐canon por telecomunicaciones con S/. 284 469,9 mil, otras multas con S/. 38 326,7 mil,

otros derechos e ingresos por otras concesiones con S/. 30 611,7 mil, entre otros.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, con S/. 642 015,4 mil equivalente a 4,0%, reporta

una ejecución y un PIM de S/. 575 347,6 mil o 5,7%, con incremento de 32,4% de ejecución y 25,3%

del PIM con respecto al año precedente, los ingresos comprenden a las tasas registrales (venta de

bases para licitaciones públicas, sanciones de administración general, otras sanciones, intereses por

depósitos distintos de recursos por privatización y concesiones), destacan las siguientes genéricas:

venta de bienes y servicios y derechos administrativos S/. 521 610,4 mil; saldos de balance

S/. 118 197,3 mil; entre otros.

• Ministerio de Energía y Minas, con S/. 637 718,2 mil o 4,0% de ejecución y S/. 344 324,5 mil

equivalente a 3,4% del PIM, evidencia una mayor variación de ejecución de 29,9% y 71,0% PIM con

relación al ejercicio precedente, ingresos que representan a las genéricas: saldos de balance

con S/. 293 440,8 mil, impuestos y contribuciones obligatorias con S/. 199 474,0 mil, aporte de los

usuarios para electrificación rural con S/.131 105,7 mil, aportes de empresas eléctricas por

facturación con S/. 68 368,3 mil, otros ingresos con S/. 138 375,1 mil, otras sanciones con S/. 75 093,0

mil, regalías de la actividad petrolera con S/. 35 103,1 mil, derechos de vigencia de minas con

S/. 11 783,5 mil, entre otros.

• Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones ‐ AFP, con S/.

578 163,9 mil o 3,6% de ejecución y un PIM de S/. 349 659,1 mil o 3,4%, mayor en 16,8% y 6,7% con

relación al año precedente, con mayor captación resaltan: saldos de balance con S/. 251 425,2 mil,

impuestos y contribuciones obligatorias con S/. 307 050,5 mil, otros ingresos con S/. 18 962,8 mil,

otros intereses con S/. 12 566,7 mil, entre otros.

• Organismo Supervisor de la Inversión en la Energía y Minas, con S/. 510 182,3 mil o 3,2% de ejecución y

un PIM de S/. 402 143,5 mil o 4,0% de ejecución PIM, reporta una variación menor de 1,2% del PIM y

36,5% ejecución con relación al ejercicio precedente, ingresos que corresponden: a los saldos de

balance con S/. 141 264,5 mil, otros ingresos con S/. 365 338,9 mil, de las cuales se desagregan las

específicas de mayor relevancia; ingresos provenientes de la supervisión regular y especialización en

el ámbito minero y los aportes provenientes del aporte y sector eléctrico, hidrocarburos y gas natural,

principalmente las empresas del sector privado con S/. 82 740,5 mil; entre otros.

• Ministerio de Defensa, con S/. 472 379,7 mil o 2,9% de ejecución y S/. 315 560,9 mil o 3,1% del PIM,

reporta un incremento de 1,6% del PIM y 2,3% ejecución con relación al ejercicio precedente, a

continuación se detallan las genéricas que alcanzaron mayores ingresos: saldos de balance


con S/. 180 898,0 mil, venta de bienes y servicios y derechos administrativos S/. 227 286,2 mil; se

detalla las específicas más significativas: servicios de información correspondiente a hidrografía y

navegación S/. 49 091,5 mil, servicio de expedición de licencias, permiso de navegación marítima,

fluvial y lacustre a cargo de las capitanías y guardacostas S/. 25 454,5 mil, servicio de transporte con

S/. 19 846,3 mil, otros ingresos con S/. 64 170,4 mil, presentan mayores ingresos las siguientes

específicas, indemnización de seguros con S/. 23 808,2 mil, otras sanciones con S/. 10 546,1 mil, entre

otros.

NOTA 5 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐ DONACIONES Y

TRANSFERENCIAS

Representa a los fondos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno provenientes de Agencias

Internacionales de Desarrollo, Gobiernos, Instituciones y Organismos Internacionales, así como de otras

personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país; además incluye las transferencias

provenientes de las entidades públicas y privadas sin exigencia de contraprestación alguna; el

rendimiento financiero; diferencial cambiario y los saldos de balance de ejercicios anteriores.

P IM EJEC UC IÓN P IM EJEC UC IÓN

Otros Ingresos 377 030.6 124 060.0 225 117.1 186 933.7

Donaciones y Transferencias 921 210.5 1 036 451.7 695 503.2 695 025.4

Saldos de Balance 782 239.7 1 332 057.9 929 253.6 1 449 004.3

T OT A L 2 080 480.8 2 492 569.6 1 849 873.9 2 330 963.4

En M iles de N uevo s So les

C ON C EP T O2014 2013

Esta fuente de financiamiento, evidencia un incremento de 12,5% del PIM y 6,9% de la ejecución con

relación al ejercicio anterior; la ejecución por saldos de balance constituye el 53,4%; Donaciones y

Transferencias el 41,6% y Otros Ingresos con 5,0%; destacan:

• Ministerio de Salud, asciende a una ejecución de S/. 299 376,5 mil o 12,0% y S/. 287 142,9 mil

equivalente a 13,8% del Presupuesto Institucional Modificado (PIM), fue inferior en 1,8% y 0,8% con

relación al ejercicio precedente. Los ingresos provienen del Seguro Integral de Salud ‐ SIS, reporta

S/. 236 854,0 mil equivalente a 7,1%, fondos destinados al financiamiento de prestaciones de salud

individual de la población, carentes de seguro de salud, por un importe de S/. 204 916,0 mil,

Transferencias del Fondo Intangible Solidario de Salud ‐ FISAL; para garantizar la gratuidad del

tratamiento de las enfermedades de alto costo de los asegurados al Seguro Integral de Salud ‐ SIS,

presenta S/. 31 794,6 mil, y otros para capacitación de médicos con S/. 143,4 mil, en el marco del

cumplimiento de Estrategia Nacional de Salud; Se capacitaron a 282 profesionales, en las regiones


“Programa de Apoyo a la Reforma en Salud” ‐ PARSALUD; Capacitación del parto vertical con

educación dirigida a profesionales de salud (ginecólogas y obstetras), a fin de promover una

educación cultural de los servicios, además de brindar el derecho a todas las mujeres a decidir la

forma de dar a luz de acuerdo a la evidencia científica; se detallan las regiones que recibieron

capacitación: Ayacucho (31),Huancavelica (20), Cajamarca (40),Puno (51), Apurímac (38),Amazonas

(20), Huánuco (40), Ucayali (20) y Cusco (22); según la oficina de Estadística e Informática se lograron

atender 32 846 partos verticales; asimismo, según la Encuesta Demográfica y de Salud Familiar 2014;

se muestra una tendencia de disminución de la desnutrición crónica en el país; entre otras campañas

epidemiológicas en niños menores de 05 años¸ en el caso de la vacuna pentavalentes, la Dirección

Regional de Salud ‐ DIRESAS, Gerencias Regional de Salud ‐ GERESA y Dirección de Salud ‐ DISAS, han

alcanzado el nivel adecuado las siguientes regiones: Callao, Arequipa, Moquegua, La Libertad, San

Martín y Loreto.

Otros recursos por Donaciones, de Organismos Internacionales equivalente a S/. 8 115,4 mil, recibidos

de la Agencia de Cooperación Internacional de Corea ‐ Koika con S/. 151,1 mil, Otros Organismos

Internacionales ‐ Fondo Mundial ‐ BIRF con S/. 7 964, 3 mil, otras transferencias voluntarias de

personas jurídicas con S/. 333,5 mil, y otros gastos para mejorar la capacidad resolutiva del Hospital

San Juan de Lurigancho.

• Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco, presenta una ejecución de S/. 195 371,7 mil

equivalente a 7,8% y un PIM de S/. 183 517,4 mil, equivalente a 8,3%; los ingresos están compuestos

por: saldos de balance de S/. 193 904,0 mil y transferencias recibidas de la Municipalidad Provincial de

Canchis‐Sicuani con S/. 382,3 mil y de la Municipalidad Provincial de Espinar con S/. 200,9 mil,

recursos destinados para realizar el pago de remuneraciones del personal docente; para el desarrollo

académico competitivo acorde a la globalización, y otras donaciones recibidas de la Empresa

Televisora de Japón (BROAT CASTING SYSTEM TELEVISION‐INC) por S/. 86,4 mil, gastos orientados a

proyectos de investigación académica profesional (2014 I y 2014 II).

• Instituto de Gestión de Servicios de Salud, reporta una ejecución de S/. 171 020,2 mil, equivalente a

6,9% mil y un PIM de S/. 173 626,3 mil, equivalente a 8,3%; ingreso por saldo de balance

S/. 20 015,4 mil; es necesario precisar que el saldo de balance proviene de las transferencias de

partidas del Ministerio de Salud; en el marco de lo dispuesto por el D.L. N° 1167, artículo 13°

Disposiciones Finales ‐ Tercera; la cual inicia sus actividades operacionales en mayo del ejercicio 2014,

cuyo objetivo es conducir eficientemente los servicios de salud, con infraestructura y equipamiento; a

fin de garantizar el cuidado de la salud integral en busca del bienestar de la sociedad como parte

fundamental del desarrollo del país.

• Ministerio del Interior, presenta una ejecución de S/. 140 314,2 mil y un PIM S/. 146 290,8 mil, refleja

una variación menor en 26,6% y 33,6% con relación al año precedente 2013; cuyos ingresos

corresponden a saldo de balance S/. 85 486,4 mil; transferencias de los Gobiernos Locales

S/. 28 029,0 mil en cumplimiento de la Ley N° 28750, trasferencias financieras recibidas de los

Gobiernos Locales Provinciales; en mérito de los convenios firmados con la Policía Nacional del Perú

por la imposición de papeletas; transferencias del Gobierno Nacional S/. 24 368,7 mil, que se originan

principalmente por las transferencias efectuadas por SUNAT; a fin de mantener una senda sostenible

en el gasto.


• Ministerio de Defensa, reporta una ejecución de S/. 116 300,3 mil y S/. 89 426,8 mil de PIM, con un

incremento de 86,5% y 128,3% con relación al año anterior; se generan ingresos por saldos

de balance S/. 32 700,6 mil, transferencias del Gobierno Nacional, realizadas por la Superintendencia

Nacional de Administración Tributaria ‐ SUNAT con S/. 51 527,5 mil, gastos orientados para financiar

acciones de interdicción minera en la lucha contra la minería ilegal. Organismos

Internacionales S/. 22 691,3 mil, destinado al gasto que emana la Compañía de Haití, en la

participación con personal militar que se desempeñan como observadores militares, denominadas

“Compañía de Infantería Perú”; entre otros.

NOTA 6 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐ RECURSOS POR

OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Corresponde a los fondos provenientes de las operaciones de crédito interno y externo realizadas por el

Estado con Instituciones, Organismos Bilaterales e Internacionales, Gobiernos Extranjeros; así como las

garantías de asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de bonos; fondos que provienen del

mercado internacional de capitales que incluye el diferencial cambiario y los saldos de balance.


Otros Ingresos 2 278.3 82 969.2 600.1 9 756.4

Endeudamiento 4 689 052.8 8 068 102.2 3 281 542.0 2 498 327.9

Saldos de Balance 28 811.9 549 434.9 58 576.8 953 472.7

T OT A L 4 720 143.0 8 700 506.3 3 340 718.9 3 461 557.0


C ON C EP T O2014 2013

La fuente de financiamiento Operaciones Oficiales de Crédito reporta un incremento de 41,3% del PIM y

151,3% de ejecución con relación al año 2013, resaltan las siguientes entidades:

• Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 6 453 330,8 mil de ejecución y S/. 2 295 497,7 mil del

Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM, presenta un significativo incremento de ejecución y del

PIM por 202,1% y 27,7% con relación al año precedente; la misma que incorpora desembolsos del

Banco Interamericano de Desarrollo ‐ BID S/. 244 759,4 mil; Banco Internacional de Reconstrucción y

Fomento‐ BIRF S/. 421 747,8 mil; Saldos de Balance S/. 484 102,9 mil, Bonos de Tesoro

Público S/. 5 247 309,8 mil, entre otros.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con una ejecución de S/. 1 139 264,4 mil, y un

PIM S/. 1 136 302,1 mil, reflejando un incremento en la ejecución y PIM del 235,1% y 217,6%

respectivamente, con relación al año 2013, representa desembolsos recibidos de las siguientes

unidades ejecutoras:


Autoridad Autónoma del Sistema Eléctrico de Transportes Masivo de Lima y Callao ‐ AATE,

corresponde a los desembolsos de Corporación Andina de Fomento ‐ CAF por S/. 33 808,3 mil,

Bonos del Tesoro por S/. 991 195,3 mil, para atender el “proyecto Línea 2 y Ramal Av. Faucett ‐ Av.

Gambetta de la Red Básica del Metro de Lima y Callao” proyecto que dotará de un moderno

sistema de transporte público masivo a Lima y Callao de tipo Metro subterráneo, de 35 km. de

extensión total, que comprenderá el Eje Vial Este – Oeste (Ate ‐ Lima ‐ Callao) y el ramal de

conexión en la Av. Faucett hacia el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.

Provias Descentralizado, recursos que provienen de dos préstamos vigentes con el Banco

Interamericano de Desarrollo ‐ BID, suscritos en el año 2012; sin embargo, los recursos fueron

presupuestados y desembolsados en el presente período, que permitieron financiar el Proyecto de

carretera Lima/Canta La Viuda Unish, que se ejecuta bajo la modalidad de contrato CREMA

(Mejoramiento, Rehabilitación y Conservación).

Provias Nacional, incorpora cuatro desembolsos obtenidos del Banco Interamericano de Desarrollo

‐ BID y Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento ‐ BIRF, para financiar los Programas de

PCD ‐ Programa de Caminos Departamentales y PTRD ‐ Programa de Transporte Rural

Descentralizado, éstos programas se ejecutaron a través de convenios suscritos con los Gobiernos

Regionales y Gobiernos Locales, con mayor porcentaje en los contratos de proyectos de

rehabilitación, mantenimiento periódico y supervisión de carreteras departamentales, así como

los caminos rurales y/o vecinales.

• Ministerio de Defensa, con S/. 841 228,7 mil y un PIM de S/. 878 145,0 mil, presenta un incremento de

21,5% ejecución y 10,3% del PIM, con relación al año 2013; recursos que provienen de operación de

endeudamiento interno celebrada con el Banco de la Nación, asignados al Ejército Peruano S/.

426 229,4 mil, Marina de Guerra del Perú S/. 139 558,4 mil, y Fuerza Aérea del Perú S/. 176 898,1 mil.

NOTA 7 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐ RECURSOS

DETERMINADOS

Ingresos provenientes de los rubros Contribuciones a Fondos, que constituyen los aportes pensionarios

obligatorios efectuados por los trabajadores y los empleadores, comprendidos en el Sistema Nacional de

Pensiones Decreto Ley N° 19990 y régimen de prestaciones del Seguro Social de Salud. Asimismo,

incluyen los bonos de reconocimiento y complementarios emitidos por la Oficina de Normalización

Previsional y las transferencias del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales de acuerdo a la

normatividad vigente y disposiciones legales; Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y

Participaciones, ingresos y rentas que se generan por la explotación económica de los recursos naturales

que se extraen de su territorio, igualmente comprende ingresos por conceptos de regalías, participación

de Rentas de Aduanas (marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres), canon minero,

petrolero, hidroenergético, pesquero, forestal regulados por las leyes vigentes y los Bonos Soberanos,

Títulos emitidos por la República del Perú, siendo responsable el Ministerio de Economía y Finanzas a

través de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.



Imp. y Contrib.Obligatorias 111 234.2 151 608.9 51 014.6 150 614.9

Contribuciones Sociales 2 725 495.8 2 836 220.5 2 163 714.2 2 595 858.5

Donaciones y Transferencias 1 781 025.2 2 150 305.7 2 039 684.4 2 215 138.2

Otros Ingresos 99 021.8 115 706.7 74 465.3 97 717.9

Saldos de Balance 910 484.4 2 358 151.6 1 165 194.1 1 750 465.8

T OT A L 5 627 261.4 7 611 993.4 5 494 072.6 6 809 795.3


C ON C EP T O2014 2013

Los Recursos Determinados en el presente ejercicio fiscal muestran un aumento de 2,4% del PIM y una

disminución 11,8% en la ejecución con relación al ejercicio anterior. Las partidas con mayor relevancia:

Contribuciones Sociales, constituye el 37,3% de los Recursos Determinados superior en 26,0% en

relación al PIM y 9,3% de ejecución comparado con el año 2013, comprende: los aportes pensionarios

de los empleadores y trabajadores por Decreto Ley N° 19990 Sistema Nacional de Pensiones ‐ SNP por

S/. 2 836 220,5 mil; Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Ley N° 26790 y los Bonos de

Reconocimiento y Complementarios. Asimismo comprende la venta de bienes y servicios y derechos

administrativos con S/. 39 260,1 mil y Otros Ingresos S/. 29 045,0 mil, generados por intereses, saldos

bancarios y depósitos a plazos, del Sistema Nacional de Pensiones Decreto Ley Nº 19990.

Donaciones y Transferencias, representa el 28,2% de los Recursos Determinados menor en 12,7% en

relación al PIM y 2,9% de su ejecución comparado con el año precedente. Representa las

transferencias por diferentes tipos de canon, con mayor incidencia los ingresos por canon minero,

canon gasífero, petrolero, regalías y otros, que financian fundamentalmente los proyectos de

inversión que incrementan el patrimonio del Gobierno Nacional. Destacan:

• Oficina de Normalización Previsional, reporta una captación de S/. 613 986,8 mil, que corresponde

a las transferencias del Fondo Consolidado de Reservas, de EsSalud‐Decreto Ley N° 18846, del

Banco de la Nación ‐ Alícuotas de la Empresa de la Sal S.A. ‐ EMSAL y Empresa Nacional del Tabaco

S.A. ‐ ENATA, destinadas al pago de pensiones y bonos de reconocimiento, asimismo la

incorporación de recursos para el pago de planillas de pensiones de la oficina principal de la

Empresa Nacional de Puertos S.A. ‐ ENAPU, del Terminal Portuario del Callao y del Fondo

Compensatorio para Jubilación Minera y Metalúrgica.

• Ministerio de Agricultura y Riego, presenta una captación de S/. 505 152,3 mil que involucra las

transferencias de fondos públicos para financiar la infraestructura de riego Participaciones al

Fondo “MI RIEGO”, a fin de reducir las brechas en la provisión de los servicios e infraestructura del


uso de los recursos hídricos con fines agrícolas y reducción de la pobreza y la pobreza extrema en

el país.

• Ministerio de Defensa, con S/. 227 003,1 mil, reembolsos recibidos por el Banco de la Nación de

acuerdo al convenio suscrito, los mismos que están orientados a alcanzar los objetivos del Núcleo

Básico de Defensa que permite recuperar y mantener la capacidad operativa de las fuerzas

armadas, como recuperar el control territorial de la zona VRAEM, desarrollando acciones y

estrategias, dotando de mobiliarios, equipos y aparatos para la defensa y la seguridad.

Saldos de Balance, se incorporó la suma de S/. 2 358 151,6 mil, con 31,0% del ingreso superior en

34,7% con relación al año anterior, corresponde a la Oficina de Normalización Previsional

con S/. 762 026,0 mil, Ministerio de Energía y Minas con S/. 388 460,8 mil y Ministerio de Agricultura y

Riego S/. 249 767,2 mil entre otros.

NOTA 8 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐ RECURSOS ORDINARIOS

Recursos que provienen principalmente de la recaudación tributaria, y cubre las erogaciones que

efectúan las entidades: Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda, de conformidad con

las funciones y objetivos institucionales que les compete.

Al culminar el ejercicio fiscal, las entidades del Gobierno Nacional muestran un Presupuesto Institucional

Modificado ‐ PIM de S/. 86 533 254,2 mil, superior en 15,6% al PIM y 17,1% con relación a la ejecución

del ejercicio 2013.

En lo que se relaciona a la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios se evidencia un presupuesto

modificado de S/. 63 938 006,8 mil, y una ejecución de S/. 61 878 394,4 mil, superior en 14,8% y 15,7%

respectivamente, respecto al periodo precedente. Muestra la siguiente estructura:

Gastos Corrientes, informa con el 69,4% de la estructura de la referida fuente, la mayor ejecución

corresponde a la genérica personal y obligaciones sociales con 39,0%, bienes y servicios con 27,8%,

pensiones y otras prestaciones Sociales con 14,8% y otros gastos 18,4%.

Alcanza una ejecución de S/. 42 926 917,9 mil, con una variación efectiva de 18,1%, con relación a la

ejecución del año anterior. Destacan las siguientes entidades:

PIM EJEC U C IÓN PIM EJEC U C IÓN

Gastos Corrientes 44 000 863.9 42 926 917.9 37 453 119.1 36 358 800.5

Gastos de Capital 12 926 161.3 11 953 208.0 12 177 987.0 11 089 798.4

Servicio d e la Deuda 7 010 981.6 6 998 268.5 6 071 226.8 6 026 220.4

6 3 9 3 8 0 0 6 .8 6 1 8 78 3 9 4 .4 55 70 2 3 3 2 .9 53 4 74 8 19 .3T OT A L

(En Miles de Nuevos So les)

2 0 14 2 0 13C ON C EPT O


• Ministerio del Interior, con S/. 8 088 454,6 mil, representa el 18,8%, superior en 21,5% del año

anterior, destinado principalmente al otorgamiento de la bonificación extraordinaria a favor del

personal militar y policial en actividad, así como a pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 19846,

pago de Compensación del Tiempo de Servicio – CTS, al personal policial dispuesto en el Decreto Ley

N° 1132, Ley de Pensiones Militar ‐ Policial y sus modificatorias, que hayan pasado a retiro por

invalidez o incapacidad total y permanente; pago del Bono por Desempeño (prevista en el numeral

8.1 del artículo 8 de la Ley N° 29626).

• Ministerio de Defensa, con S/. 6 126 553,1 mil equivalente a 14,3%, superior en 2,6% con respecto al

ejercicio anterior; orientado al funcionamiento, operatividad y acondicionamiento de servicios

complementarios de la sede principal, pago al personal, al incremento de la operatividad

(establecimiento del destacamento, implementación del sistema de comunicación) y capacidad de

interdicción fluvial en el Valle de los Ríos Apurímac y Ene ‐ VRAEM, modernización del sistema de

defensa anti tanques y fortalecimiento y renovación de la flota de aeronaves del grupo N° 42, entre

otros.

• Ministerio de Educación, con una ejecución de S/. 4 669 920,4 mil equivalente a 10,9%, teniendo un

aumento positivo de 40,5% con respecto al año anterior, destinado para la atención del personal

administrativo, desplazamiento de directores y sub directores, pago de logros de aprendizaje y horas

selectivas, transferencias a los Gobiernos Regionales, pago de asignación temporal y asignación

especial por labores en el Valle de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM, pago por bonificación

por escolaridad, gratificaciones y aguinaldos; por pagos de las deudas establecidas en la “Deuda

Social” Decreto de Urgencia Nº 037‐94; pago adicional a los pensionistas que hayan cumplido 65 años

o más al 31 de diciembre del 2013.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 3 917 890,6 mil equivalente a 9,1%, gastos

destinados al pago de personal y obligaciones sociales, personal activo, cesante y servicio de contrato

administrativo ‐ CAS, acciones de liquidación del PRONAA, además se orientaron a los gastos para

diferentes proyectos a cargo de las unidades ejecutoras: Programa Nacional de Apoyo Directo a los

Más Pobres: entrega de incentivos monetarios condicionados a hogares usuarios en situación de

pobreza, a niños de 36 meses que cumplieron con las atenciones preventivas de salud, a niños entre 3

y 5 años de edad inclusive que cumplieron con la asistencia a servicio de educación, a niños,

adolescentes y jóvenes mayores o igual a 6 años que cumplieron con asistencia a los servicios de

educación básica regular. Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensión 65: entrega de

subvención monetaria a los beneficiarios. Cuna Más: seguimiento y evaluación del programa de

sesiones de socialización e inter aprendizaje, visitas domiciliarias a familias en zonas rurales, atención

integral durante el cuidado diurno, entre otros. FONCODES: construcción de puestos de salud, de

infraestructura educativa, de sistemas de agua potable; mejoramiento de centros educativos, redes

electicas, de sistema de disposición sanitarias; desarrollo e implementación de proyectos de

infraestructura de cocinas, almacenes y servicios, entre otros.

• Ministerio de Salud, ejecutó S/. 3 073 538,9 mil equivalente a 7,2% , con una variación positiva del

10,3% con respecto al periodo anterior, orientado principalmente al pago del personal y obligaciones

sociales (funcionarios, administrativos nombrados y contratos de personal “Servicio Rural y Urbano

Marginal de Salud” ‐ SERUMS, guardias hospitalarias); pago de pensiones y otros beneficios para los

cesantes y jubilados del sector (Régimen de Pensiones Decreto Ley N° 20530) y otras prestaciones

(escolaridad, aguinaldo y gratificaciones); mantenimiento de infraestructura y reposición de equipos


de salud, adquisición de hospitales de campaña, grupos electrógenos, radiocomunicación y

ambulancias; medidas necesarias para la prevención, mitigación y adecuada preparación para la

respuesta ante una situación de desastre, así como infraestructura, adquisición de medicamentos,

vacunas, material médico quirúrgico y el aseguramiento de insumos para las prioridades sanitarias en

los establecimientos de salud, servicios de publicidad para la difusión de campañas de salud de los

programas: Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal, TBC ‐ VIH/SIDA, Prevención y Control del

Cáncer ‐ Plan de Esperanza y otras enfermedades, y gastos por Contrato Administrativo de Servicios ‐

CAS.

Gastos de Capital, se presenta con el 19,3% de la estructura de esta fuente, con mayores importes se

muestra la genérica Adquisición de Activos No Financieros con S/. 9 350 730,7 mil, orientado a la

adquisición o producción de activos tangibles e intangibles y las inversiones financieras, que significan

incremento del activo y del patrimonio del Estado y a la construcción de locales, carreteras u otras

inversiones públicas. Muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 12 926 161,3 mil,

equivalente al 20,2% del presupuesto anual y una ejecución de S/. 11 953 208,0 mil equivalente a 19,3%,

con un aumento de 6,1% del PIM e incremento de 7,8% de ejecución al periodo anterior. Destacan:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, reporta un presupuesto de S/. 5 515 572,7 mil y

ejecución de S/. 5 583 771,8 mil equivalente a 46,7% y en relación al año anterior presenta variación

positiva de 7,2% y 8,6% respectivamente, destinados básicamente al financiamiento de proyectos y

obras de rehabilitación, construcción y mejoramiento de la red vial no concesionada y a las

concesiones viales; para financiar las acciones del procesos de expropiación de los terrenos

adyacentes al aeropuerto Internacional Jorge Chávez el cofinanciamiento de las concesiones del

Primer y Segundo Grupo de Aeropuertos de la provincia y el saneamiento físico‐legal de predios del

Primer y Segundo Grupo de Aeropuertos Concesionados; gastos de pagos de laudos arbitrales por

expropiación de terrenos en el Aeropuerto de Pisco, pago del PAO Segundo Grupo de Aeropuertos de

Provincias, pago anual de obras ‐ PAO Primer Grupo de Aeropuertos de Provincias Supervisión del

Terminal Portuario de Paita.

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con un presupuesto de S/. 1 901 516,4 mil, y

ejecución de S/. 1 905 678,9 mil equivalente a 15,9%, con un incremento de 29,8% y 30,4%

respectivamente del año anterior, orientados a la ejecución de los servicios complementarios

requeridos por la Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos (UNOPS) para la

asistencia técnica en la adecuación de los ambientes y ejecución de obras exteriores para la

realización de las Juntas de Gobernadores del Banco Mundial y Fondo Monetario Internacional 2015;

la ejecución de acciones de pre inversión de los Proyectos Huaros a Nivel Nacional (canastillas para el

transporte de personas y carga sobre los ríos); Otorgamiento de 2 658 Bonos Familiares

Habitacionales ‐ BFH viviendas nuevas, 26 347 BHF‐Construcción de sitio propios y 37 BHF‐

Mejoramiento de vivienda a nivel nacional; proyecto de Inversión Pública‐PIP estudios de Pre‐

inversión, Tratamiento de Aguas Residuales en los Distritos de Independencia, Puente Piedra y Comas;

Implementación de espacios verdes; Estudios de Pre‐inversión y creación del centro de servicios de

apoyo al Hábitat Rural a nivel nacional; proyecto de saneamiento: agua potable y alcantarillado de

Tumbes, rehabilitación de redes secundarias de agua potable; programa de medidas de rápido

impacto I y II, Iquitos‐Cusco‐Sicuani; entre otros.


• Ministerio de Defensa, alcanza un PIM de S/. 799 329,7 mil, revelando una reducción de 13,2% con

relación al año anterior y ejecución de S/. 847 650,0 mil equivalente a 7,1%, mayor en 14,0% respecto

al ejercicio anterior; sus gastos se orientaron al mantenimiento preventivo, correctivo y adquisición de

equipos hospitalarios, vacunas, material médico, mobiliario; así como el mejoramiento de

infraestructura hospitalaria, con la finalidad de dar continuidad a la implementación de mecanismos

orientados al incremento de cobertura de beneficios en la población pobre del aseguramiento

universal de salud, principalmente en el primer y segundo nivel de atención.

Servicio de la Deuda, reporta un presupuesto de S/. 7 010 981,6 mil o 11,0% y ejecución S/. 6 998 268,5

mil equivalente a 11,3%, superior en 15,5% y 16,1% respectivamente respecto al ejercicio 2013. Incluye,

la deuda concertada, intereses, comisiones y otros derivados de la utilización del crédito asumida por el

Ministerio de Economía y Finanzas, entidad que presenta un presupuesto modificado de S/. 6 290 999,5

mil y una ejecución por S/. 6 278 649,1 mil superior en S/. 292 995,7 mil con relación al periodo anterior,

incidiendo en ello las variaciones cambiarias y de acuerdo al cronograma de pagos anuales, a cargo de la

Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público. La ejecución cubre el pago de la amortización del

Servicio de la Deuda Pública Interna y Externa derivado del capital en Bonos del Tesoro Público, Banco

Mundial ‐ BIRF de S/. 378 654,0 mil, Banco de Desarrollo de América Latina ‐ CAF S/. 306 287,9 mil y

Agencia de Cooperación Internacional del Japón ‐ JBIC por S/. 178 280,6 mil, entre otros. Así mismo, al

pago de los intereses de la deuda externa de S/. 1 890 143,8 mil derivados de la colocación de Bonos de

Tesoro Público en el extranjero; al Banco Mundial ‐ BIRF S/. 65 354,8 mil, Banco Interamericano de

Desarrollo ‐ BID S/. 94 815,3 mil, como el pago de intereses por la colocación de Bonos del Tesoro en el

interior del país de S/. 1 513 936,9 mil, entre otros.

NOTA 09 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐ RECURSOS

DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Esta fuente nos muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 10 167 362,2 mil, con un

incremento de 29,4% en relación al PIA y una ejecución de gasto S/. 8 288 376,6 mil, con relación al

ejercicio anterior presenta un aumento en 20,2% del PIM y un incremento de 19,8% de ejecución,

respectivamente.


Gastos Corrientes 8 620 657.1 7 175 168.8 7 402 524.2 6 202 759.3

Gastos de Capital 1 526 938.6 1 093 476.0 1 037 000.5 697 093.9

Servicio de la Deuda 19 766.5 19 731.8 18 044.5 17 508.7

10 167 362.2 8 288 376.6 8 457 569.2 6 917 361.9T OT A L


2014 2013C ON C EP T O


Comprende los egresos atendidos con recursos generados por las entidades públicas y administradas

directamente por éstas, destinados fundamentalmente a la gestión operativa de la entidad pública

durante la vigencia del periodo fiscal.

Gastos Corrientes, muestra el 86,6% de la estructura de esta fuente, con mayor gasto en la genérica

bienes y servicios con S/. 4 307 060,8 mil equivalente a 60,0%, destinados a la gestión operativa de la

entidad pública durante la vigencia del año fiscal y se consumen en dicho periodo. Dentro de su

estructura se ubica con S/. 7 175 168,8 mil, y su PIM con S/. 8 620 657,1 mil, superior en 15,7% y 16,5%

respectivamente con relación al año 2013. Destacan las siguientes entidades:

• Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, con S/. 1 784 515,2 mil

equivalente a 24,9% y presupuesto modificado de S/. 2 258 382,4 mil, con un crecimiento de 27,4%

del PIM e incremento de 14,3% de ejecución respecto al periodo precedente; con gastos orientados al

pago del personal nombrado y contratado a plazo indeterminado (régimen laboral privado), asimismo

se realizaron contratos de personal para el fortalecimiento de las acciones de cobranza, fiscalización y

recaudación, servicios de Contrato Administrativos de Servicios ‐ CAS, servicios básicos,

comunicaciones, publicidad y difusión, se autorizó las transferencias financieras al Poder Judicial con

el objetivo de financiar la creación de tres salas superiores especializadas en lo contencioso

administrativo y diez juzgados especializados en temas tributarios y aduaneros y temas de

competencia INDECOPI; al Ministerio de Relaciones Exteriores para la ejecución y formulación de los

proyectos de inversión pública según corresponda de los centros nacionales y binacionales de control

fronterizo en los pasos de frontera de Perú (CEBAF); en el marco de la Ley N° 30175 a favor del

Ministerio de Defensa y Ministerio del Interior a fin de financiar acciones de interdicción minera en la

lucha contra la minería ilegal y al Ministerio de Agricultura y Riego a fin de financiar los inventarios de

recursos forestales, el mejoramiento de infraestructura y acciones de capacitación, equipamiento,

modernización y adecuación de las administraciones técnicas forestales y de fauna silvestre y sus

propios controles.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, reporta un egreso de S/. 421 671,6 mil

equivalente a 5,9% e inferior en 29,9% con relación al periodo anterior, con presupuesto modificado

de S/. 480 168,0 mil, mayor en 20,4% respecto al ejercicio 2013; los gastos cubren el pago del

personal por contrato a plazo indeterminado, pago de publicidad, mantenimiento y asesoría; pago de

personal en cumplimiento de resoluciones judiciales, cuyo estado procesal tenga la condición de cosa

juzgada y se encuentre en ejecución, y transferencias al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y

al Instituto Nacional Penitenciario ‐ INPE.

• Organismo Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería, muestra S/. 336 471,8 mil, gastos

orientados con mayor impulso a las actividades de descentralización, renovación tecnológica así como

mayores gastos de supervisión y fiscalización de personas naturales y personas jurídicas, servicio de

procesamiento de datos e informática, servicios de seguridad y vigilancia, alquiler de otros servicios

de publicidad y difusión, entro otros.

• Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones y AFP,

con S/. 257 378,2 mil corresponde al pago del personal y obligaciones sociales, aguinaldos,

gratificaciones, bonificación por escolaridad, asignaciones por cumplir 25 a 30 años, contribuciones a

EsSALUD, entre otros.


• Ministerio de Salud, con S/. 250 516,4 mil equivalente a 3,5% se aprecia una disminución de 14,1%

respecto al ejercicio anterior y con presupuesto modificado de S/. 337 011,0 mil, financió el pago de

remuneraciones de los profesionales de la salud, beneficios de la Asignaciones Extraordinarias por

Trabajo Asistencial ‐ AETAs y guardias hospitalarias, pago de bienes y servicios complementarios para

el funcionamiento de diferentes hospitales, institutos especializados, direcciones de salud, redes de

salud y otros programas y proyectos, y otras erogaciones de sentencias judiciales para personal activo

y pensionista, como pagos a personas naturales y jurídicas por laudos arbitrales.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 297 155,5 mil, equivalente a 4,2%, destinado al pago de

liquidaciones del personal que ha finalizado su vínculo laboral, compensación por tiempo de servicios

y seguro médico del personal, servicios de procesamiento de datos, mantenimiento y desarrollo de

sistemas y el servicio de administración del centro de cómputo, proceso de Reingeniería y

Automatización de Procesos REAPRO, vigilancia y mantenimiento, servicios de micro grabación, cuota

de suscripción al Organismo Internacional Centro Interamericano de Seguridad Social ‐ CISS y el pago

del Impuesto Predial por los inmuebles del Fondo Consolidado de Reservas ‐ FCR.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 234 342,5 mil equivalente a 3,3%, gastos

orientados al mantenimiento y conservación de carreteras, peajes y fronteras; gastos de consultoría

en adjudicación de proyectos Fondo de Inversión en Telecomunicaciones ‐ FITEL; gastos por viáticos

por viajes a nivel nacional en comisión de servicios otorgados a los operadores de

telecomunicaciones, remuneraciones del personal que realiza tareas vinculadas a la conservación de

carreteras, peajes, servicios de organización e inventario de la documentación pasiva de la Dirección

de Circulación y Seguridad Vial, digitalización de las fichas registrales del sistema polaroid (LC) y el

sistema (G y Q)de conducir, la elaboración de insumos de las licencias de conducir, el pago por acceso

de Registro Nacional de Identificación y Estado Civil ‐RENIEC, para la emisión de licencias de conducir.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 1 526 938,6 mil, representa el

15,0%, del presupuesto, estos recursos son utilizados para mejorar y promover la sostenibilidad al

servicio y desarrollo del país, con ejecución de S/. 1 093 476,0 mil equivalente a 13,2%, muestra un

incremento de 56,9% con relación al ejercicio 2013. Resaltan:

• Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, reporta S/. 228 182,9 mil

equivalente a 20,9% con relación al año 2013 se incrementó favorablemente en 153,2%, los gastos

están orientados a los proyectos de inversión pública por la Unidad Ejecutora 001 y 002, en

adquisición de equipos computacionales y periféricos, mobiliario y software, elaboración de

expedientes técnicos, entre otros.

• Ministerio de Energía y Minas, muestra S/. 158 993,1 mil equivalente a 14,5% mayor en 10,5% en

relación al año anterior, corresponde a las transferencias a las empresas concesionarias de

distribución eléctrica estatales para financiar mejoras, ampliaciones y reforzamiento; asimismo la

ejecución de proyectos rural y estudios de preinversión, elaboración de expedientes técnicos y

adquisición de equipos.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, ejecutó S/. 145 576,6 mil equivalente a 13,3% y su

presupuesto con S/. 252 184,5 mil, con una disminución de 13,0% del PIM e incremento de 4,2% de

ejecución al periodo precedente, para gastos de adquisición de activos no financieros, compra de

detectores de radiación, medidor de campo electromagnético portátil selectivo y la adquisición de

equipos de medición y repuestos del sistema nacional de goniometría y de medidores de radiación,


así como la implementación del diseño básico del piloto del sistema inteligente de peajes, adquisición

de retroreflectometros, equipos computacionales y accesorios, de un tractor camión baja y para

mantenimiento periódico de carretera Emp. 3s‐Pilcomayo ‐ Chupaca y de la carretera DV. Cerro de

Pasco ‐ Huánuco ‐ Tingo María sector Chicrin ‐ Huánuco.

• Ministerio del Interior, muestra S/. 69 198,3 mil equivalente a 6,3%, gastos destinados a la

implementación y mejora de las comisarias a nivel nacional, dotándolas de biblioteca, sala de trabajo,

dormitorios, mobiliario, equipos de cómputo y telecomunicaciones y armamentos en general.

• Ministerio de Cultura, con S/. 57 365,5 mil equivalente a 5,2%, corresponde a los gastos destinados

para la atención de funcionamiento y operatividad de la administración general, direcciones

desconcentradas y museos a nivel nacional, implementación de los puntos de cultura, recuperación

repatriación, defensa y puesta en valor del patrimonio cultural.

Servicio de la Deuda, con presupuesto institucional de S/. 19 766,5 mil equivalente a 0,2%, y ejecución de

S/. 19 731,8 mil, con un incremento de 12,7% de ejecución con relación al año anterior, gastos asumidos

por el Ministerio de Defensa con S/. 19 663,1 mil, por la ejecución del pago de servicio de la deuda por

prestamos suscritos, en el marco del Núcleo Básico de Defensa y el Valle de los Ríos Apurímac y Ene –

VRAEM, y otros conceptos.

NOTA 10 PRESUPUESTO INSITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCION DE GASTOS ‐ RECURSOS POR

OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO

Corresponde a los gastos operativos, adquisiciones que significan incremento en el patrimonio, como

adquisiciones de Activo Fijo, inversiones públicas, entre otras, asimismo está referido a las amortizaciones

de la deuda asumida y los intereses generados por la misma.

En Miles de Nuevos Soles


Gastos Corrientes 77 396.6 49 475.5 118 029.7 70 505.9

Gastos de Capital 2 374 336.4 2 149 543.1 1 450 549.1 1 199 582.3

Servicio de la Deuda 2 268 410.0 2 234 254.9 1 772 140.1 1 630 825.9

4 720 143.0 4 433 273.5 3 340 718.9 2 900 914.1

2014 2013C ON C EP T O

T OT A L

La fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito, muestra al cierre del periodo

fiscal un presupuesto de S/. S/. 4 720 143,0 mil y una ejecución de gastos de S/. 4 433 273,5 mil; con un

incremento significativo de 41,3% y 52,8% respectivamente en relación al año anterior. La estructura es la

siguiente:


Gastos Corrientes, presenta un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de S/. 77 396,5 mil equivalente

a 1,6% y ejecución de S/. 49 475,5 mil equivalente a 1,0%; en relación al año anterior reporta una

disminución significativa de 34,4% y 29,8% respectivamente, recursos orientados al pago de

mantenimiento u otras operaciones de los servicios que presta el Estado, así como otras obligaciones de

responsabilidad en calidad de empleador. Con mayor relevancia se muestra el Ministerio de Defensa, con

S/. 49 470,5 mil, atención de los procesos de contrataciones efectuadas por las instituciones armadas,

principalmente por el Ejército Peruano, asimismo está comprendido el mantenimiento y reposición de la

capacidad operativa de las instituciones armadas, así como a los programas de ayuda social, campaña de

atenciones médicas, operaciones de los Valles de los Ríos Apurímac y Ene ‐ VRAEM.

Gastos de Capital, concluye con un presupuesto de S/. 2 374 336,5 mil que representa el 50,3% del

ejercicio fiscal y una ejecución de S/. 2 149 543,1mil equivalente a 48,5%, con relación al año precedente

resalta un incremento de 63,7% y 79,2% respectivamente; los mencionados gastos contribuyeron al

incremento del patrimonio del estado, por los estudios de pre inversión, ejecución de obras, instalación y

acondicionamiento por la adquisición de maquinarias, que comprende inversión pública, construcción de

carreteras e infraestructura, entre otras inversiones. Entidades que destacan:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, presenta una ejecución una S/. 1 124 630,5 mil

equivalente a 52,3% del gasto de capital, pagos efectuados con endeudamiento interno en

cumplimiento del “Cronograma Actualizado de Ejecución” del Contrato de Concesión del Proyecto

Línea 2 y Ramal Av. Faucett ‐ Av. Gambetta de la Red Básica del Metro de Lima y Callao, suscrito el 28

de abril de 2014. Además, los recursos por endeudamiento externo son destinados al Proyecto

Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao en el tramo II (Av. Grau ‐ San Juan de

Lurigancho).

Ministerio de Defensa, con S/. 777 392,5 mil equivalente al 12,7% de su ejecución, se debe a los

procesos de contrataciones efectuados por las instituciones armadas, principalmente por el Ejército

Peruano, en el marco de la operación de endeudamiento interno aprobado mediante Decreto

Supremo N° 250‐2014‐EF.

Servicio de la Deuda, corresponde a los compromisos pactados del Estado con las entidades financieras,

por bonos soberanos y prestamos de libre disponibilidad de acuerdo a contratos canalizados por

intermedio del Ministerio de Economía y Finanzas, entidad que refleja una ejecución de S/. 2 234 254,9

mil equivalente a 50,4% de la categoría servicio de la deuda, superior en 37,0% al año 2013, para atender

los prepagos al Banco Interamericano de Finanzas y Banco Interamericano de Desarrollo a pagos futuros,

así como al tipo de cambio de moneda extranjera que se utilizó.

NOTA 11 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS DONACIONES Y

TRANSFERENCIAS.



Gastos Corrientes 1 128 570.9 810 106.9 854 214.8 514 723.2

Gastos de Capital 951 909.9 362 377.9 995 659.1 516 839.6

2 080 480.8 1 172 484.8 1 849 873.9 1 031 562.8

2014 2013C ON C EP T O

T OT A L


La fuente Donaciones y Transferencias refleja un presupuesto modificado de S/. 2 080 480,8 mil; y

ejecución de S/. 1 172 484,8 mil; en cuanto al ejercicio anterior refleja un aumento de 12,5 % del PIM y

13,7% de ejecución.

Comprende los gastos realizados por la adquisición de bienes y servicios, gestión operativa de la entidad;

adquisición o producción de activos tangibles e intangibles que incrementan el activo de la entidad,

asumidos con recursos provenientes de las donaciones internacionales como nacionales, así como las

transferencias financieras recibidas de las entidades públicas.

Gastos Corrientes, con un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 1 128 570,9 mil, representa el

54,2% del presupuesto del presente ejercicio, destinado al pago de mantenimiento y servicios que presta

el Estado y otras obligaciones de responsabilidad en calidad de empleador. La ejecución de

gastos con S/. 810 106,9 mil equivalente a 69,1% teniendo un incremento de 57,4%, con relación al año

anterior, orientado a las operaciones de producción de bienes y servicios y prestación de servicios, tales

como gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social,

gastos financieros y otros. Destacan las siguientes entidades:

Ministerio de Salud, con S/. 243 815,6 mil equivalente a 30,1%, con un incremento de 8,0% en relación

al año anterior, generado por el incremento en la genérica bienes y servicios en la adquisición de

medicamentos, compra de equipos, mobiliario que será destinado para la atención de pacientes en

hospitalización obstétrica en unidad de cuidados intensivos, para recién nacidos con complicaciones,

atención de partos, intervenciones quirúrgicas y brindar una adecuada distribución de medicamentos

y productos farmacéuticos, así como el contrato de profesionales médicos y administrativos cuyo

vínculo contractual se encuentra regulado por normas legales vigentes.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, ejecutó S/. 138 416,4 mil equivalente a 17,1%, gastos

establecidos para la reposición de equipos, compra de material y suministros médicos que permite el

abastecimiento a la población extremadamente pobre asegurada por el Seguro Integral de Salud.

Ministerio de Defensa, con S/. 52 868,6 mil equivalente a 6,5%, la ejecución registrada corresponde

principalmente a los recursos provenientes de la SUNAT para las acciones contra la minería ilegal, las

operaciones de las Misiones de Paz en Haití, entre otros.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 951 909,9 mil, que representa

el 45,8% del presupuesto, con una ejecución de S/. 362 377,9 mil equivalente a 30,9%, con relación al año

anterior, muestra una disminución de 4,4% y 29,9% del PIM y ejecución respectivamente. Entidades que

sobresalen:


Agencia de Promoción de la Inversión Privada, con una ejecución de S/. 99 789,6 mil equivalente a

27,5%, corresponde exclusivamente a las transferencias a los Fondos Sociales de los siguientes

proyectos mineros:

Fondo Social Alto Chicama S/. 52 489,8 mil, Fondo Social Bayovar S/. 26 601,3 mil, Fondo Social La

Granja S/. 10 846,7 mil, Fondo Social Magistral S/. 1 128,0 mil, Fondo Social Michiquillay S/. 5 589,0

mil, Fondo Social Toromocho S/. 582,2 mil y Fondo Social Yuncan S/. 2 552,6 mil.

Ministerio del Interior, con S/. 32 687,7 mil equivalente a 9,0%, corresponde a la adquisición de

mobiliario, equipo y aparatos para la defensa y la seguridad: equipamiento anti motín (máscaras

antigás, escudos, chalecos, correas, overoles y cascos); adquisición de vehículos para transporte

terrestre y aéreo: (1,021 motocicletas, 100 motos pisteras, 13 motos acuáticas, 02 montacargas, 21

minibús, 01 helicóptero bimotor, camionetas UP 4X2 y ómnibus interprovinciales).

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/. 36 251,4 mil equivalente a 10,0%,

destinados a los proyectos de inversión pública: PMIB (Estudios de Pre ‐ inversión, Tratamiento de

aguas residuales en Independencia, Puente Piedra y Comas; Implementación de Espacios Verdes

Urbanos en Puente Piedra y Comas; Expedientes técnicos en la localidad de Belén ‐ Iquitos; y la

supervisión y liquidación de obras Muros de Contención a cargo de los núcleos Ejecutores; PNC (PIP’s

Centros de Convenciones, Alameda del litoral y parque Conmemorativo de Pisco, Pool de Maquinarias

y Huaros en el CP. Viña Vieja, Huayapa y Codo del Pozuzo); Estudios de Pre ‐ Inversión y Expedientes

Técnicos (Teleféricos, Huaros, Acuario, Nueva Ciudad de Olmos, Prosede ‐ Breña, entre otros); PAHR

(Estudios de Pre ‐ Inversión y Creación de Centros de servicios de apoyo al Habit Rural a nivel

nacional), Habilitación Urbano Alto El Molino ‐ Pisco.

NOTA 12 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐ RECURSOS

DETERMINADOS.



Gastos Corrientes 3 857 937.8 3 633 967.5 216 702.9 72 694.4

Gastos de Capital 1 583 414.6 824 154.6 1 132 636.8 295 218.3

Servicio de la Deuda 185 909.0 182 815.4 286 079.4 280 592.2

5 627 261.4 4 640 937.5 1 635 419.1 648 504.9

2014 2013C ON C EP T O

T OT A L

Representadas por los rubros Contribuciones a Fondos, Canon Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y

participación.


Los recursos determinados expresan un presupuesto modificado de S/. 5 627 261,4 mil y una ejecución

de S/. 4 640 937,5 mil; con relación al año 2013. Muestra un aumento de 2,4% y 8,5%, presenta la

siguiente estructura:

Gastos Corrientes, presenta un Presupuesto Institucional Modificado que asciende a S/. 3 857 937,8 mil,

representa el 68,6% del presupuesto y una ejecución de S/. 3 633 967,5 mil equivalente a 78,3%;

comparado con el año anterior refleja un aumento de 5,4% y 8,3% respectivamente. Las entidades que

muestran mayor ejecución:

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 3 510 503,4 mil o 96,6%, orientado a la ejecución de

gastos en Pensiones y Otras Prestaciones, por el pago de planillas de pensionistas Decreto Ley N°

19990, N° 20530 y otros en aplicación del Decreto Supremo N° 218‐2011‐EF, pago de devengados en

una sola cuota, de manera similar el Decreto Ley N° 18846 por efecto de pago de devengados e

intereses legales por mandato judicial.

Para el presente ejercicio se incorporó las planillas del Fondo Minero y Empresa Nacional de Puertos

S.A. ‐ ENAPU ‐ Callao, asimismo muestra una disminución que corresponde al reaseguro del Seguro

Complementario de Trabajo de Riesgo ‐ SCTR, generado por el retiro de dos empresas mineras

importantes y la reducción del 35,0% de una tercera empresa.

Presidencia del Consejo de Ministros, con S/. 38 946,0 mil equivalente a 1,1%, gastos administrativos y

operativos de las unidades ejecutoras 012: Fondo para la Innovación, Ciencia y Tecnología ‐ FINCYT y

0015: Comisión Nacional de Bienes Incautados ‐ CONABI, como el pago de servicios básicos, seguros

de bienes muebles e inmuebles, pago de arbitrios, contratos administrativos de servicios ‐ CAS;

transferencias realizadas por CONABI al Poder Judicial para la implementación del Programa de

Fortalecimiento de la Sala Penal Nacional del Poder Judicial, así como para atender el pago de

colaboradores eficaces Fondo Especial de la Administración del Dinero Obtenido Ilícitamente en

perjuicio del Estado ‐ FEDADOI, así como el financiamiento de 138 proyectos del Fondo de

Investigación y Desarrollo para la Competitividad ‐ FIDECOM.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 1 583 414,6 mil, representa el

28,1%, del presupuesto, con una ejecución de S/. 824 154,6 mil equivalente a 17,8%, con relación al

periodo anterior, se observa un incremento del 39,8% y 179,2% respectivamente. Destacan:

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/. 487 340,4 mil equivalente a 74,6%, está referido a la

inversión en acciones de transferencia de tecnología, promoción de la inversión privada y acciones

complementarias de dirección, supervisión y control para la buena gestión de los proyectos

programados; asimismo se destinó para la producción 22 713 plantones de especies frutales y

agroindustriales de diversas especies ornamentales, con la finalidad de diversificar la oferta, lo que

permitirá mejorar los ingresos agropecuarios a través del fomento de la fruticultura, conservando los

recursos naturales.

Ministerio de Energía y Minas, con S/. 62 849,2 mil equivalente a 18,1%, orientado a la adquisición de

Activos No Financieros por la ejecución de obras de electrificación rural.

Servicio de la Deuda, íntegramente es asumido por el Ministerio de Defensa con una ejecución de

S/. 181 338,9 mil, que corresponde al pago del Servicio de la Deuda por los prestamos suscritos, en el

marco del Núcleo Básico de Defensa para la adquisición de armamento con cargo al Fondo de Defensa.


P IM % EJECUCIÓN % P IM % EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUC.

%

CONGRESO DE LA REPÚBLICA 517 773,5 6,7 466 533,9 7,0 513 193,8 9,8 451 380,6 9,7 0,9 3,4

CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 27 434,3 0,4 26 917,0 0,4 28 221,8 0,5 27 961,0 0,6 ( 2,8) ( 3,7)

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA 371 324,6 4,8 362 806,6 5,5 349 827,0 6,7 341 011,7 7,3 6,1 6,4

DEFENSORIA DEL PUEBLO 53 861,2 0,7 53 293,0 0,8 60 362,3 1,2 58 015,4 1,2 ( 10,8) ( 8,1)

JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 164 891,3 2,1 160 917,9 2,4 102 385,8 2,0 95 291,9 2,0 61,0 68,9

MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO 1 730 280,0 22,5 1 344 629,2 20,3 1 277 657,4 24,3 924 720,4 19,8 35,4 45,4

MINISTERIO DE DEFENSA 8 532 016,4 110,9 8 316 228,1 125,3 8 403 913,7 160,1 7 996 836,9 171,7 1,5 4,0

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 10 068 820,4 130,9 9 581 026,3 144,3 9 092 182,0 173,4 8 457 525,3 181,5 10,7 13,3

MINISTERIO DE EDUCACIÓN 5 575 028,2 72,5 5 419 826,5 81,6 4 104 847,2 78,2 3 875 198,7 83,1 35,8 39,9

MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS 608 801,1 7,9 567 212,5 8,5 658 604,5 12,6 605 870,0 13,0 ( 7,6) ( 6,4)

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 332 785,6 4,3 316 187,7 4,8 257 038,1 4,9 243 146,4 5,2 29,5 30,0

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 700 676,7 9,1 627 206,2 9,4 633 099,6 12,2 612 944,3 13,2 10,7 2,3

MINISTERIO DE SALUD 4 319 876,0 56,2 3 943 250,1 59,4 3 928 308,1 75,0 3 683 383,8 79,0 10,0 7,1

MINSTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÒN DEL EMPLEO 306 593,8 4,0 285 415,4 4,3 265 156,6 5,1 249 459,3 5,4 15,6 14,4

MINISTERIO DEL INTERIOR 8 778 316,1 114,1 8 501 835,2 128,1 7 327 187,7 139,6 7 093 834,8 152,2 19,8 19,8

MINISTERIO PÚBLICO 1 331 371,9 17,3 1 321 321,2 19,9 1 231 660,7 23,6 1 218 215,4 26,1 8,1 8,5

OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 432 647,0 5,6 401 770,0 6,1 292 546,6 5,6 208 725,7 4,5 47,9 92,5

PODER JUDICIAL 1 752 542,8 22,8 1 708 998,3 25,7 1 678 619,6 32,0 1 617 051,7 34,7 4,4 5,7

PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS 259 705,6 3,4 240 952,9 3,6 188 577,0 3,6 167 959,9 3,7 37,7 43,5

REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFACIÓN Y ESTADO CIVIL 317 132,5 4,1 300 835,2 4,5 337 184,0 6,4 315 848,1 6,8 ( 5,9) ( 4,8)

TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 53 798,4 0,7 53 203,6 0,8 52 288,5 1,0 26 566,5 0,6 2,9 100,3

ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES 27 746,5 0,4 23 641,7 0,4 24 020,9 0,5 22 970,1 0,5 15,5 2,9

UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA 125 725,1 1,7 111 036,1 1,7 107 000,5 2,0 93 219,3 2,0 17,5 19,1

UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA 49 646,9 0,6 48 008,4 0,7 37 635,8 0,7 36 243,1 0,8 31,9 32,5

UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN 114 062,4 1,5 71 290,7 1,1 91 553,8 1,7 72 874,7 1,6 24,6 ( 2,2)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA 77 832,7 1,0 69 436,3 1,0 89 019,3 1,7 74 279,9 1,6 ( 12,6) ( 6,5)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA 60 941,4 0,8 36 209,7 0,6 48 032,5 0,9 37 093,6 0,8 26,9 ( 2,4)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA 274 305,6 3,6 227 391,8 3,4 260 506,3 5,1 215 737,1 4,6 5,3 5,4

UNIVERSIAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA 98 261,2 1,3 84 511,2 1,3 102 141,1 1,9 78 388,8 1,7 ( 3,8) 7,8

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA 190 542,4 2,5 159 281,2 2,4 170 106,1 3,2 130 468,4 2,8 12,0 22,1

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO 211 554,2 2,7 164 858,9 2,5 191 344,8 3,6 140 121,8 3,0 10,6 17,7

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES 63 477,6 0,8 58 365,1 0,9 58 459,7 1,1 52 963,3 1,1 8,6 10,2

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALÌ 51 218,2 0,7 35 487,1 0,5 45 585,8 0,9 36 481,7 0,8 12,4 ( 2,7)

PLIEGOS2014 2013 VARIACIÓN

GOBIERNO NACIONAL

CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL GASTO

EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03


P IM % EJECUCIÓN % P IM % EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUC.

%

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO 171 585,8 2,2 155 866,5 2,3 172 864,7 3,3 159 670,3 3,4 ( 0,7) ( 2,4)

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO 88 925,8 1,2 69 294,9 1,0 87 320,8 1,7 70 404,6 1,5 1,8 ( 1,6)

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ 123 333,4 1,6 91 958,9 1,4 117 332,9 2,2 85 546,9 1,8 5,1 7,5

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA 61 481,0 0,8 39 142,7 0,7 109 529,5 2,1 37 624,0 0,8 ( 43,9) 4,0

UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE 92 714,9 1,2 81 849,4 1,2 94 453,4 1,8 67 097,7 1,4 ( 1,8) 22,0

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL 181 835,6 2,4 158 246,3 2,4 176 271,1 3,4 151 500,1 3,3 3,2 4,5

UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZAN 77 584,1 1,0 73 453,8 1,1 73 054,9 1,4 69 031,8 1,5 6,2 6,4

UNVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN 64 879,9 0,8 52 945,1 0,8 74 477,7 1,4 57 508,4 1,2 ( 12,9) ( 7,9)

UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ FAUSTINO SÁNCHEZ CARRIÓN 98 831,3 1,3 88 932,4 1,3 93 717,2 1,8 69 613,2 1,5 5,5 27,8

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS 473 658,5 6,2 412 566,1 6,2 420 792,6 8,0 361 285,1 7,8 12,6 14,2

UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUÍZ GALLO 141 010,4 1,8 118 900,0 1,9 136 594,1 2,6 124 579,5 2,7 3,2 ( 4,6)

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTIN 218 045,9 2,8 173 369,7 2,6 234 195,1 4,5 175 232,3 3,8 ( 6,9) ( 1,1)

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 467 833,1 6,1 180 541,2 2,7 486 488,4 9,4 157 807,7 3,4 ( 3,8) 14,4

UNIVRSIDAD NACIONAL SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA 137 844,0 1,8 65 838,0 1,0 119 747,9 2,3 58 674,7 1,3 15,1 12,2

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA 200 430,1 2,6 149 867,3 2,3 198 728,2 3,8 107 643,9 2,3 0,9 39,2

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN MARTIN 68 643,1 0,9 64 799,5 1,0 55 310,0 1,1 47 568,9 1,0 24,1 36,2

UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 130 287,5 1,7 48 461,1 0,7 146 117,3 2,8 47 324,8 1,0 ( 10,8) 2,4

FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO 104 822,2 1,4 71 006,9 1,1 80 674,3 1,5 52 922,2 1,1 29,9 34,2

INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DE LA AMAZONIA PERUANA 25 738,6 0,3 23 681,5 0,4 28 510,1 0,5 20 507,5 0,4 ( 9,7) 15,5

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES 19 409,9 0,3 19 180,1 0,3 15 372,4 0,3 14 860,0 0,3 26,3 29,1

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS 575 347,6 7,5 467 912,5 7,0 459 227,8 8,8 365 255,1 7,8 25,3 28,1

ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIÓN PRIVADA EN TELECOMUNICACIÓN 102 552,6 1,3 94 807,6 1,4 70 000,0 1,3 66 444,2 1,4 46,5 42,7

ORGANISMOS SUPER. DE LA INVERSIÓN PRIVADA EN LA ENERGIA Y MINERÌA 402 143,5 5,2 341 535,3 5,1 397 374,9 7,6 232 408,1 5,0 1,2 47,0

SUPERINTEND.DE BCA.,SEGUROS Y ADMINIST. PRIV. DE FDOS. DE PENSIONES 356 428,6 4,6 268 959,5 4,2 332 616,3 6,3 226 367,3 4,9 7,2 18,8

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO 30 463,9 0,4 24 905,9 0,4 26 199,9 0,5 22 517,0 0,5 16,3 10,6

COMITÉ DE ADMINISTRACIÒN DE ZOTAC, AD.DEL SIST. DE CETICOS TACNA 34 534,9 0,4 28 010,4 0,4 40 476,9 0,8 28 398,0 0,6 ( 14,7) ( 1,4)

ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA 14 267,2 0,2 12 398,0 0,2 14 416,9 0,3 12 678,6 0,3 ( 1,0) ( 2,2)

ARCHIVO GENERAL DE LA NACIÓN 13 906,1 0,2 12 759,3 0,2 9 823,3 0,2 9 106,1 0,2 41,6 40,1

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ 52 270,2 0,7 44 259,7 0,7 29 420,4 0,6 22 403,6 0,5 77,7 97,6

CENTRO DE FORMACIÓN EN TURISMO 19 448,8 0,3 17 553,6 0,3 21 500,0 0,4 16 440,1 0,4 ( 9,5) 6,8

ORGANISMO DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL 136 666,2 1,8 118 762,1 1,9 180 546,7 3,4 124 752,7 2,7 ( 24,3) ( 4,8)

COMISION DE PROMOCION DEL PERÚ PARA EXPORTACIÓN Y EL TURISMO 230 469,7 3,0 223 032,9 3,4 324 072,7 6,2 286 457,0 6,1 ( 28,9) ( 22,1)

CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGIA E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 88 960,4 1,2 86 799,7 1,3 45 803,7 0,9 44 491,2 1,0 94,2 95,1

ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO 88 109,2 1,1 79 460,5 1,2 89 062,5 1,7 79 094,4 1,7 ( 1,1) 0,5

GOBIERNO NACIONAL


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03



P IM % EJECUCIÓN % PIM EJECUCIÓN %PIM

%

EJECUC.

%

CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ 112 543,8 1,5 109 794,0 1,7 134 231,2 2,6 127 064,2 2,7 ( 16,2) ( 13,6)

INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ 96 132,0 1,2 92 446,3 1,4 74 723,2 1,4 64 108,8 1,4 28,7 44,2

INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ 30 317,3 0,4 29 779,4 0,4 22 462,8 0,4 20 891,4 0,4 35,0 42,5

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 11 488,5 0,1 7 416,8 0,1 8 439,6 0,2 7 069,5 0,2 36,1 4,9

INSTITUTO GEOLÓGICO MINERO Y METALÚRGICO 63 214,6 0,8 62 162,1 0,9 64 467,5 1,2 58 347,5 1,3 ( 1,9) 6,5

INST.NAC.DE DEFENSA DE LA COMPET. Y LA PROT.DE LA PROP. INTELECTUAL 155 274,6 2,0 134 019,5 2,0 127 361,5 2,4 118 809,5 2,5 21,9 12,8

INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 119 432,0 1,6 70 199,3 1,1 147 960,9 2,8 102 053,6 2,2 ( 19,3) ( 31,2)

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMÁTICA 252 317,5 3,3 224 901,0 3,4 304 123,6 5,8 274 193,3 5,9 ( 17,0) ( 18,0)

INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÒN AGRARIA 80 594,5 1,0 68 661,8 1,0 63 112,4 1,2 57 264,4 1,2 27,7 19,9

INSTITUTO NACIONAL DE RADIO Y TELEVISIÓN DEL PERÚ 82 517,1 1,1 78 012,2 1,2 92 823,0 1,8 88 860,1 1,9 ( 11,1) ( 12,2)

INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 177 589,9 2,3 136 656,7 2,1 123 799,7 2,4 115 126,6 2,5 43,4 18,7

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 621 120,6 8,1 614 024,7 9,2 610 041,0 11,6 539 221,5 11,6 1,8 13,9

INSTITUTO PERUANO DE ENERGIA NUCLEAR 41 173,4 0,6 37 311,9 0,7 30 711,6 0,6 28 374,9 0,6 34,1 31,5

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 407 554,6 5,3 330 551,1 5,0 518 099,7 9,9 318 322,6 6,8 ( 21,3) 3,8

INSTITUTO TECNOLÒGICO DE LA PRODUCCIÒN 42 084,0 0,6 41 230,3 0,6 45 165,9 0,9 35 227,5 0,8 ( 6,8) 17,0

OFICINA DE NORMALIZACION PREVISIONAL 6 305 453,4 82,0 6 231 053,9 93,9 5 827 412,2 111,0 5 638 160,3 120,9 8,2 10,5

SERV. NAC.DE CAPACIT.PARA LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÒN 98 868,9 1,3 66 355,7 1,0 91 415,8 1,7 83 799,4 1,8 8,2 ( 20,8)

SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGÍA E HIDROLOGÍA 55 875,4 0,7 48 156,2 0,7 52 491,0 1,0 46 103,1 1,0 6,4 4,5

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA 247 769,1 3,2 240 762,4 3,6 255 141,2 4,9 245 613,0 5,3 ( 2,9) ( 2,0)

SUPERINTENDENCIA NAC. DE ASEGURAMIENTO EN SALUD 27 276,6 0,4 26 313,9 0,4 18 378,3 0,4 16 981,3 0,4 48,4 55,0

CENTRO VACACIONAL HUAMPANÍ 28 619,6 0,4 22 725,2 0,3 26 692,4 0,5 19 226,4 0,4 7,2 18,2

SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES 49 123,6 0,6 40 876,3 0,6 48 112,3 0,9 38 657,9 0,8 2,1 5,7

SUPERINTENDENCIA NAC.DE ADUANAS Y DE ADMINIST.TRIBUTARIA (GASTADORA) 2 536 988,5 33,0 2 013 053,8 30,3 1 883 158,2 35,9 1 652 026,9 35,4 34,7 21,9

SOC. DE BENEFICENCIA PUBLICA CHACHAPOYAS 379,0 0,0 280,5 0,0 386,8 0,0 295,4 0,0 ( 2,0) ( 5,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚB. DE RODRIGUEZ DE MENDOZA 93,5 0,0 90,2 0,0 88,3 0,0 77,2 0,0 5,9 16,8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AIJA 41,4 0,0 37,8 0,0 35,9 0,0 31,1 0,0 15,3 21,5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CABANA‐PALLASCA 39,8 0,0 22,1 0,0 56,4 0,0 24,5 0,0 ( 29,4) ( 9,8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARAZ 275,7 0,0 212,7 0,0 329,1 0,0 285,3 0,0 ( 16,2) ( 25,4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARHUAZ 724,6 0,0 507,1 0,0 593,1 0,0 411,6 0,0 22,2 23,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CASMA 146,7 0,0 97,1 0,0 134,8 0,0 78,3 0,0 8,8 24,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIMBOTE 4 344,5 0,1 4 257,1 0,1 3 493,6 0,1 3 275,8 0,1 24,4 30,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIQUIAN‐BOLOGNESI 161,6 0,0 155,3 0,0 102,1 0,0 59,7 0,0 58,3 160,1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUARAZ 1 305,7 0,0 1 074,5 0,0 904,0 0,0 670,8 0,0 44,4 60,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUARI 228,5 0,0 134,4 0,0 213,3 0,0 67,4 0,0 7,1 99,4


CUADRO N° 03


GOBIERNO NACIONAL


EJERCICIO 2014


P IM % EJECUCIÓN % P IM EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUC.

%

SOC. DE BENEFICENCIA PUBLICA DE POMABAMBA 73,2 0,0 69,8 0,0 69,4 0,0 55,1 0,0 5,5 26,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE RECUAY 139,7 0,0 127,9 0,0 84,7 0,0 73,3 0,0 64,9 74,5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE YUNGAY 346,1 0,0 113,1 0,0 338,2 0,0 209,6 0,0 2,3 ( 46,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ABANCAY 713,6 0,0 608,5 0,0 614,2 0,0 416,0 0,0 16,2 46,3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚB. DE CHALHUANCA‐AYMARAES 56,1 0,0 44,5 0,0 74,1 0,0 34,6 0,0 ( 24,3) 28,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ANDAHUAYLAS 399,2 0,0 358,1 0,0 369,4 0,0 360,9 0,0 8,1 ( 0,8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE APLAO 0,0 ‐ 0,0 ‐ 25,7 0,0 1,7 0,0 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AREQUIPA 14 280,0 0,2 10 327,9 0,2 10 849,2 0,2 6 719,1 0,1 31,6 53,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAMANA 516,0 0,0 457,0 0,0 434,1 0,0 376,4 0,0 18,9 21,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIVAY 0,0 ‐ 0,0 ‐ 148,7 0,0 79,6 0,0 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHUQUIBAMBA 0,0 ‐ 0,0 ‐ 37,9 0,0 24,1 0,0 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARAVELI 38,7 0,0 24,2 0,0 45,7 0,0 21,8 0,0 ( 15,3) 11,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCARQUI 0,0 ‐ 0,0 ‐ 35,2 0,0 27,0 0,0 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOLLENDO 0,0 ‐ 0,0 ‐ 823,8 0,0 798,5 0,0 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYACUCHO 4 293,7 0,1 2 315,4 0,0 3 055,1 0,1 1 487,7 0,0 40,5 55,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CORA CORA 506,6 0,0 429,5 0,0 252,6 0,0 185,0 0,0 100,6 132,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANTA 635,4 0,0 531,2 0,0 610,0 0,0 351,4 0,0 4,2 51,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PUQUIO 355,9 0,0 314,1 0,0 199,3 0,0 190,7 0,0 78,6 64,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAJAMARCA 7 394,7 0,1 3 935,3 0,1 5 806,5 0,1 4 281,4 0,1 27,4 ( 8,1)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CONTUMAZA 113,3 0,0 84,6 0,0 110,7 0,0 91,9 0,0 2,3 ( 7,9)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHOTA 507,9 0,0 422,4 0,0 559,7 0,0 496,9 0,0 ( 9,3) ( 15,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE BAMBAMARCA‐HUALGAYOCCHOTA 140,3 0,0 123,2 0,0 156,6 0,0 136,1 0,0 ( 10,4) ( 9,5)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAJABAMBA 505,3 0,0 425,2 0,0 345,5 0,0 289,6 0,0 46,3 46,8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CELENDÍN 156,6 0,0 142,5 0,0 138,5 0,0 119,9 0,0 13,1 18,8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CUTERVO 111,8 0,0 59,3 0,0 91,5 0,0 34,4 0,0 22,2 72,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JAÉN 4 315,1 0,1 3 524,8 0,1 4 478,9 0,1 3 195,0 0,1 ( 3,7) 10,3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CALLAO 9 465,4 0,1 8 797,1 0,1 9 410,1 0,2 7 558,1 0,2 0,6 16,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CUSCO 10 710,2 0,1 9 034,3 0,1 9 591,6 0,2 7 533,2 0,2 11,7 19,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SICUANI 220,0 0,0 104,3 0,0 171,4 0,0 97,8 0,0 28,4 6,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAVELICA 649,4 0,0 515,4 0,0 524,6 0,0 415,9 0,0 23,8 23,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PAMPAS TAYACAJA 46,2 0,0 43,1 0,0 44,8 0,0 36,1 0,0 3,1 19,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUÁNUCO 0,0 ‐ 0,0 ‐ 4 205,7 0,1 3 082,8 0,1 ( 100,0) ( 100,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LA UNION ‐ DOS DE MAYO 36,7 0,0 28,5 0,0 38,9 0,0 35,9 0,0 ( 5,7) ( 20,6)

SOC. DE BENEFICENCIA PUBLICA DE LLATA HUMALIES 55,6 0,0 24,8 0,0 59,1 0,0 32,7 0,0 ( 5,9) ( 24,2)

GOBIERNO NACIONAL


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03




%

EJECUC.

%

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ICA 3 993,1 0,1 3 088,7 0,0 4 200,7 0,1 3 109,3 0,1 ( 4,9) ( 0,7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHINCHA 2 011,2 0,0 1 670,3 0,0 2 283,6 0,0 1 603,5 0,0 ( 11,9) 4,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE NAZCA 727,5 0,0 623,8 0,0 615,4 0,0 410,8 0,0 18,2 51,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PISCO 2 323,3 0,0 1 901,9 0,0 1 939,4 0,0 1 756,0 0,0 19,8 8,3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAYO 20 423,3 0,3 7 624,4 0,1 21 006,8 0,4 8 087,5 0,2 ( 2,8) ( 5,7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JAUJA 533,8 0,0 532,0 0,0 443,7 0,0 438,5 0,0 20,3 21,3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARMA 1 468,5 0,0 1 264,7 0,0 1 536,2 0,0 1 072,6 0,0 ( 4,4) 17,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CONCEPCIÓN 333,1 0,0 292,3 0,0 282,5 0,0 197,9 0,0 17,9 47,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LA OROYA ‐JUNÍN 731,8 0,0 669,1 0,0 546,4 0,0 209,9 0,0 33,9 218,8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA GUADALUPE 502,4 0,0 360,8 0,0 545,0 0,0 363,3 0,0 ( 7,8) ( 0,7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUAMACHUCO 442,4 0,0 301,2 0,0 647,9 0,0 567,8 0,0 ( 31,7) ( 47,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE OTUZCO 358,0 0,0 307,3 0,0 236,3 0,0 211,0 0,0 51,5 45,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SAN PEDRO DE LLOC 245,3 0,0 226,9 0,0 236,3 0,0 214,5 0,0 3,8 5,8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SANTIAGO DE CHUCO 61,5 0,0 44,0 0,0 63,0 0,0 49,6 0,0 ( 2,4) ( 11,3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TRUJILLO 9 665,0 0,1 4 320,7 0,1 9 383,6 0,2 5 277,7 0,1 3,0 ( 18,1)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHICLAYO 12 426,3 0,2 7 851,4 0,1 10 275,3 0,2 7 697,5 0,2 20,9 2,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMBAYEQUE 1 255,3 0,0 1 157,7 0,0 1 203,2 0,0 1 117,6 0,0 4,3 3,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOTUPE 621,6 0,0 582,2 0,0 344,0 0,0 226,4 0,0 80,7 157,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHONGOYAPE 319,9 0,0 233,6 0,0 240,4 0,0 138,9 0,0 33,1 68,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MONSEFU 1 201,7 0,0 625,8 0,0 723,5 0,0 379,0 0,0 66,1 65,1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LIMA METROPOLITANA 52 978,4 0,7 35 884,2 0,6 48 328,0 0,9 30 663,6 0,8 9,6 17,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE BARRANCA 810,2 0,0 680,1 0,0 664,8 0,0 561,7 0,0 21,9 21,1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUACHO 3 541,4 0,0 2 677,7 0,0 3 001,6 0,1 2 516,1 0,1 18,0 6,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAÑETE 1 158,9 0,0 811,8 0,0 1 217,8 0,0 870,4 0,0 ( 4,8) ( 6,7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE IQUITOS 4 615,1 0,1 3 974,3 0,1 4 110,2 0,1 3 772,3 0,1 12,3 5,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PUERTO MALDONADO 486,1 0,0 398,9 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐ 0,0 0,0,

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ILO 1 248,9 0,0 888,5 0,0 1 287,6 0,0 815,5 0,0 ( 3,0) 9,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOQUEGUA 905,6 0,0 733,6 0,0 899,0 0,0 786,6 0,0 0,7 ( 6,7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE OMATE 53,8 0,0 22,1 0,0 55,5 0,0 30,3 0,0 ( 3,1) ( 27,1)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PASCO 1 720,9 0,0 1 198,1 0,0 1 082,9 0,0 670,3 0,0 58,9 78,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PIURA 7 234,5 0,1 5 088,3 0,1 6 317,0 0,1 4 560,5 0,1 14,5 11,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CATACAOS 1 197,4 0,0 956,9 0,0 1 337,0 0,0 902,1 0,0 ( 10,4) 6,1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHULUCANAS 501,2 0,0 449,2 0,0 370,4 0,0 343,1 0,0 35,3 30,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PAITA 835,8 0,0 558,5 0,0 741,5 0,0 483,1 0,0 12,7 15,6


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03


GOBIERNO NACIONAL


P IM % EJECUCIÓN % PIM EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUC.

%

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SULLANA 2 810,0 0,0 2 388,7 0,0 2 200,9 0,0 1 693,3 0,0 27,7 41,1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCABAMBA 203,8 0,0 154,4 0,0 165,4 0,0 152,0 0,0 23,2 1,6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYABACA 133,4 0,0 93,5 0,0 137,0 0,0 78,9 0,0 ( 2,6) 18,5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PUNO 4 177,0 0,1 2 712,3 0,0 4 293,3 0,1 2 958,9 0,1 ( 2,7) ( 8,3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMPA 123,5 0,0 61,3 0,0 128,3 0,0 76,9 0,0 ( 3,7) ( 20,3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYAVIRI‐MELGAR 588,6 0,0 538,9 0,0 319,3 0,0 265,8 0,0 84,3 102,7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JULIACA‐SAN ROMAN 3 695,2 0,0 2 901,2 0,0 3 757,5 0,1 2 037,1 0,0 ( 1,7) 42,4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JUANJUI 257,4 0,0 205,0 0,0 219,5 0,0 191,7 0,0 17,3 6,9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOYOBAMBA 457,1 0,0 240,8 0,0 393,9 0,0 348,8 0,0 16,0 ( 31,0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMAS 273,8 0,0 262,0 0,0 172,1 0,0 130,9 0,0 59,1 100,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARAPOTO 929,6 0,0 700,2 0,0 878,6 0,0 618,3 0,0 5,8 13,2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TACNA 3 943,7 0,1 2 635,3 0,0 4 348,9 0,1 2 196,1 0,0 ( 9,3) 20,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARATA 25,8 0,0 17,2 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐ 0,0 0,0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TUMBES 1 013,1 0,0 790,3 0,0 952,6 0,0 723,7 0,0 6,4 9,2

J.P.S.DE MOCHE ‐ TRUJILLO 1 065,7 0,0 892,2 0,0 589,3 0,0 282,8 0,0 80,8 215,5

ORG. SUPERV.DE LA INVERSIÒN EN INFRAESTRUC.DE TRANSP. DE USO 56 882,0 0,7 49 926,1 0,8 39 639,5 0,8 34 182,2 0,7 43,5 46,1

CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACIÓN DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD 11 503,6 0,1 10 054,3 0,2 10 825,8 0,2 9 907,0 0,2 6,3 1,5

UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRIGUEZ DE MENDOZA 39 853,5 0,6 36 924,9 0,7 30 055,1 0,6 27 697,7 0,6 32,6 33,3

UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZONICA DE MADRE DE DIOS 30 274,6 0,4 28 210,8 0,4 26 709,4 0,5 21 009,6 0,5 13,3 34,3

UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURIMAC 47 697,5 0,6 32 602,2 0,5 39 311,7 0,7 20 538,4 0,4 21,3 58,7

UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONIA 27 278,8 0,4 13 444,3 0,2 26 705,1 0,5 12 958,8 0,3 2,1 3,7

DIRECCION NACIONAL DE INTELIGENCIA 68 794,4 0,9 68 487,6 1,0 110 273,6 2,2 109 625,2 2,4 ( 37,6) ( 37,5)

DESPACHO PRESIDENCIAL 34 068,9 0,4 32 478,1 0,5 33 756,2 0,7 31 109,9 0,8 0,9 4,4

AGENCIA PERUANA DE COOPERACION INTERNACIONAL 9 393,4 0,1 8 473,1 0,1 9 375,2 0,2 8 946,8 0,2 0,2 ( 5,3)

COMISION NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN DROGAS 249 040,4 3,2 244 087,4 3,7 197 592,7 3,8 187 634,3 4,0 26,0 30,1

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 9 036 810,3 117,5 8 747 356,4 131,8 7 583 648,8 144,5 7 402 392,5 158,8 19,2 18,2

SEGURO INTEGRAL DE SALUD 1 400 088,3 18,2 1 391 987,2 21,0 1 123 110,0 21,4 1 111 354,1 23,8 24,7 25,3

MINISTERIO DE VIVIENDA,CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO 2 403 625,9 31,2 2 342 848,4 35,3 1 756 251,6 33,6 1 716 877,8 36,8 36,9 36,5

MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 237 564,1 3,1 221 299,4 3,3 185 806,9 3,6 140 565,2 3,0 27,9 57,4

MINISTERIO DE LA PRODUCCION 179 841,4 2,3 172 068,2 2,6 157 836,9 3,0 141 782,4 3,0 13,9 21,4

MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 337 511,4 4,4 326 480,2 4,9 311 431,2 5,9 285 304,2 6,1 8,4 14,4

AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 100 886,6 1,3 91 883,7 1,4 166 467,7 3,2 145 637,4 3,1 ( 39,4) ( 36,9)

CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÈGICO 14 630,7 0,2 13 803,9 0,2 15 014,2 0,3 11 894,8 0,3 ( 2,6) 16,0

UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DE LIMA SUR 16 588,5 0,2 12 053,8 0,2 29 427,5 0,6 24 155,1 0,5 ( 43,6) ( 50,1)


GOBIERNO NACIONAL


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03



%

EJECUC.

% CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE MATARANI 2 123,6 0,0 1 053,5 0,0 2 223,5 0,0 1 116,3 0,0 ( 4,5) ( 5,6)

CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE PAITA 3 126,3 0,0 2 370,1 0,0 3 523,1 0,1 2 141,4 0,0 ( 11,3) 10,7

CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE ILO 3 310,0 0,0 2 562,6 0,0 3 500,0 0,1 2 578,9 0,1 ( 5,4) ( 0,6)

SOC. DE BENEFICENCIA PUBLICA DE SAN MIGUEL 105,7 0,0 96,0 0,0 95,2 0,0 86,8 0,0 11,0 10,6

AGENCIA DE PROMOCION DE LA INVERSION PRIVADA (GASTADORA) 442 410,6 5,8 192 280,8 2,9 347 159,6 6,6 222 711,6 4,8 27,4 ( 13,7)

UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARIA ARGÜEDAS 17 732,9 0,2 16 982,4 0,3 15 468,9 0,3 14 710,2 0,3 14,6 15,4

SIERRA EXPORTADORA 18 961,1 0,2 18 408,1 0,3 22 703,8 0,4 21 972,7 0,5 ( 16,5) ( 16,2)

INSTITUTO NACIONAL DE EMFERMEDADES NEOPLASICAS 323 597,1 4,2 304 318,2 4,6 289 220,8 5,5 255 007,9 5,5 11,9 19,3

MINISTERIO DEL AMBIENTE 235 436,1 3,1 184 660,9 2,8 291 008,7 5,5 264 766,6 5,7 ( 19,1) ( 30,3)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA 39 687,9 0,6 15 533,4 0,2 56 613,6 1,1 8 768,8 0,2 ( 29,9) 77,1

FUERO MILITAR POLICIAL 13 770,1 0,2 13 639,1 0,2 17 724,8 0,3 17 470,6 0,4 ( 22,3) ( 21,9)

AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 110 427,8 1,4 77 758,4 1,2 92 590,7 1,8 56 971,1 1,2 19,3 36,5

AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 234 554,3 3,0 193 812,0 2,9 154 899,2 3,0 144 677,2 3,1 51,4 34,0

ORGANI. SUPERVISION DE LOS REC. FORESTALES DE FAUNA SILVESTRE 21 992,5 0,3 21 881,3 0,3 19 896,2 0,4 19 888,4 0,4 10,5 10,0

ORGANISMO DE EVALUACION Y FISCALIZACION AMBIENTAL 137 175,5 1,8 127 624,0 1,9 74 344,2 1,4 69 432,1 1,5 84,5 83,8

SERV. NAC.DE AREAS NATURALES PROTEGIDAS POR EL ESTADO 53 590,5 0,7 51 672,1 0,8 53 350,8 1,0 51 026,7 1,1 0,4 1,3

MINISTERIO DE CULTURA 420 510,8 5,5 400 391,3 6,0 339 327,2 6,5 294 084,8 6,3 23,9 36,1

SUPER.DE TRASP.TERRESTRE DE PERSONAS Y CARGAS Y MECANCIAS 53 277,6 0,7 45 017,0 0,7 42 147,5 0,8 35 442,5 0,8 26,4 27,0

UNIVERSIDAD NACIONAL DE JAEN 55 348,8 0,7 7 613,0 0,1 35 267,8 0,8 4 907,1 0,1 56,9 55,1

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE 11 808,5 0,2 5 672,6 0,1 14 904,2 0,3 4 044,2 0,1 ( 20,8) 40,3

UNIVERSIDAD NACIONAL DE FRONTERA 23 229,1 0,3 4 385,6 0,1 23 226,2 0,4 4 606,9 0,1 0,0 ( 4,8)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE BARRANCA 39 908,0 0,6 5 168,4 0,1 32 705,1 0,6 4 055,4 0,1 22,0 27,4

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHOTA 30 613,5 0,4 12 847,7 0,2 26 608,6 0,5 6 225,7 0,1 15,1 106,4

UNIV.NAC. INTERCULT. DE LA SELVA CENTRAL JUAN STOS. ATAHUALPA 10 234,2 0,1 3 051,1 0,0 5 575,2 0,1 3 379,4 0,1 83,6 ( 9,7)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE JULIACA 36 572,5 0,5 14 646,1 0,2 31 444,4 0,6 5 398,5 0,1 16,3 171,3

MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÒN SOCIAL 4 321 324,0 56,2 4 107 919,9 61,9 3 173 283,0 60,5 3 084 922,4 66,2 36,2 33,2

CENTRO NAC. DE ESTIM., PREV. Y REDUC.DEL RIESGO DE DESASTRES 8 936,9 0,1 8 880,9 0,1 8 557,9 0,2 8 107,5 0,2 4,4 9,5

SISTEMA NAC. DE EVALUAC. ACREDIT. Y CERTIFICAC.DE LA CALIDAD EDUCATIVA 46 545,0 0,6 33 920,2 0,5 12 980,0 0,2 11 458,5 0,2 258,6 196,0

OFICINA NACIONAL DE GOBIERNO INTERIOR 88 374,8 1,1 73 655,9 1,1 33 440,2 0,6 31 785,6 0,8 164,3 131,7

SUPERINTEDENCIA NACIONAL DE MIGRACIONES 53 300,1 0,7 35 554,3 0,5 14 367,6 0,3 5 159,8 0,1 271,0 589,1

SECRETARIA DE SEGURIDAD Y DEFENSA NACIONAL 12 008,6 0,2 12 008,2 0,2 3 100,0 0,1 3 099,7 0,1 287,4 287,4

SUPERINTED.NAC. DE CONTROL DE SERVIC.DE SEGURIDAD, ARMAS, MUNICIONES 30 291,7 0,4 25 191,0 0,4 4 378,9 0,1 727,2 0,0 591,8 3 364,1

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE HUANTA 3 511,5 0,0 3 502,0 0,1 141,4 0,0 141,4 0,0 2 383,4 2 376,7

SERVICIO NACIONAL DE CERTIFICACIÒN AMBIENTAL PARA LAS INVERSIONES SOSTEN 12 515,9 0,2 10 846,0 0,2 0,0 ‐ 0,0 ‐

AGENCIA DE COMPRAS DE LAS FUERZAS ARMADAS 5 468,7 0,1 4 975,6 0,1 0,0 ‐ 0,0 ‐

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE FISCALIZACIÒN LABORAL 73 483,4 1,0 55 051,8 0,8 0,0 ‐ 0,0 ‐


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03


GOBIERNO NACIONAL



%

EJECUC.

%

INSTITUTO DE GESTIÒN DE SERVICIOS DE SALUD 624 916,2 8,1 520 336,5 7,8 0,0 ‐ 0,0 ‐

SERVICIO NACIONAL FORESTAL Y DE FAUNA SILVESTRE 59 445,5 0,8 18 560,6 0,3 0,0 ‐ 0,0 ‐

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA ALTOANDINA DE TARMA 6 234,5 0,1 1 500,0 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐

UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL FABIOLA SALAZAR LEGUÍA DE BAGUA 801,0 0,0 780,0 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐

ORGANISMO NACIONAL DE SANIDAD PESQUERA 2 761,3 0,0 1 506,7 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐

UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE QUILLABAMBA 800,0 0,0 779,6 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐

ORGANISMO TÈCNICO DE LA ADMINISTRACIÒN DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO 756,1 0,0 724,9 0,0 0,0 ‐ 0,0 ‐

TOTAL GENERAL 7 692 994 ,2 100 ,0 6 639 139 ,8 100 ,0 5 247 791,3 100,0 4 660 873,9 100,0 46,6 42,4


GOBIERNO NACIONAL


EJERCICIO 2014


CUADRO N° 03


NOTA 13: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL

El presupuesto del Gobierno Nacional comprende los recursos asignados a las entidades del Gobierno

Central, Instituciones Públicas Descentralizadas y las Universidades Públicas, cuyas asignaciones

presupuestarias son aprobadas por Ley N° 30114, Ley General del Presupuesto del Sector Público 2014; el

presupuesto de las Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES es autorizado con Decreto Supremo N°

308‐2013‐EF y en lo que corresponde a las Sociedades de Beneficencia Pública es aprobado con

Resolución de Presidencia.

El Gobierno Nacional presenta una ejecución de gastos de S/. 80 413 466,8 mil, con un incremento de

17,1% de la ejecución, con relación al año anterior. Las entidades con mayor incidencia en la ejecución de

gastos del ejercicio se detallan a continuación:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 9 581 026,3 mil equivalente a 11,9%, gastos orientados

fundamentalmente a atender el Servicio de la Deuda S/. 8 512 904,0 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 8 747 356,4 mil equivalente a 10,9%, con mayor

incidencia en la adquisición de Activos No Financieros con S/. 6 779 877,1 mil, proyecto Especial

Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao, Concesión Ferroviarios y la Construcción de

la Línea 2 y Ramal Av. Faucett ‐ Gambeta de la Red Básica del Metro de Lima y Callao; bienes y

servicios con S/. 1 700 743,4 mil, gastos de personal y obligaciones sociales con S/. 81 597,5 mil, entre

otros.

Ministerio del Interior, con S/. 8 501 835,2 mil equivalente a 10,6%, gastos ejecutados en personal y

obligaciones sociales S/. 5 136 797,6 mil, pensiones y otras prestaciones sociales S/. 1 482 753,6 mil,

bienes y servicios con S/. 1 137 549,7 mil, entre otros.

Ministerio de Defensa, con un egreso de S/. 8 316 228,1 mil equivalente a 10,3%, orientados al pago

de personal y obligaciones sociales S/. 3 022 375,9 mil, bienes y servicios S/. 1 742 048,4 mil,

adquisición de Activos No Financieros con S/. 1 652 101,8 mil, referido a la adquisición del Buque

Logístico “Tacna”, Buque Oceanográfico, Patrulleras Marítimas, adquisición de Aeronaves KT‐1P, y la

implementación y desarrollo del Centro Nacional de Operaciones de Imágenes Satelitales”, pensiones

y otras prestaciones sociales con S/. 1 306 898,1 mil, entre otros.

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 6 231 053,9 mil equivalente a 7,7%, gastos orientados

para las contribuciones sociales, recursos provenientes de las aportaciones para pensiones y otras

prestaciones sociales por S/. 5 179 792,7 mil, por las planillas de pensiones de Electrolima, Decreto

Ley. N° 19990, D.L. N° 18846 y la incorporación del Régimen Especial de pensiones pesqueros ‐ REP.

Ley N° 30003, por el servicio de la deuda con S/. 652 288,7 mil, para financiar el Fondo Consolidado

de Reservas ‐ FCR y los Bonos de Reconocimiento ‐ BdR entre otros.

Ministerio de Educación, con S/. 5 419 826,5 mil equivalente a 6,7%, muestra mayor gasto en personal

y obligaciones sociales con S/. 1 642 958,3 mil, bienes y servicios con S/. 1 348 076,6 mil, adquisición

de Activos No Financieros con S/. 705 279,1 mil, contempla los proyectos de inversión para la

reducción, vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres, adquisición de módulos de

mobiliario educativo, equipos de cómputo e impresoras, asimismo para financiar la ejecución de

obras, elaboración de expedientes técnicos y perfiles de preinversión, saneamiento físico, legal y del

Programa de Infraestructura de la I.E. Primaria de Menores N° 22481, Castrovirreyna ‐ Huancavelica”

y pensiones y otras prestaciones sociales con S/. 655 039,1 mil, entre otros.


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 4 107 919,9 mil equivalente a 5,1%, orientado a

otros gastos por S/. 3 293 940,4 mil este concepto se relaciona básicamente a las transferencias a

comités de gestión, al pago de subvenciones financieras a los hogares más pobres del Perú y

subvenciones financieras a adultos mayores de 65 años de edad que no reciben otras transferencias o

beneficios, que viven en extrema pobreza, transferencias realizadas para el programa Municipal de

Atención a los Servicios básicos del FONCODES y la Provisión de Alimentos del Programa de Alimentos

del Programa Qali Warma, bienes y servicios con S/. 473 569,8 mil.

Ministerio de Salud, con S/. 3 943 250,1 mil equivalente a 4,9%, para financiar el pago de personal y

obligaciones sociales S/. 1 694 735,3 mil, bienes y servicios con S/. 1 517 561,5 mil, adquisición de

Activos No Financieros con S/. 370 293,5 mil, pensiones y otras prestaciones sociales con

S/. 242 787,6 mil.


S/ . % S/ . % S/ . % S/ . %

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 98 925 778,1 77,7 92 042 247,2 82,6 7 ,5 GA ST OS C OR R IEN T ES 54 595 636,6 67,9 46 501 803,4 67,7 17,4

Impuestos y Contribuciones Oblig. 86 087 483,1 67,6 79 981 282,7 71,8 7,6 Personal y Obligaciones Sociales 18 975 971,9 23,6 16 103 293,3 23,4 17,8

Contribuciones Sociales 2 840 598,4 2,2 2 599 877,1 2,3 9,3 Pensiones y Otras Prestac. Sociales 10 042 603,1 12,5 9 154 181,0 13,3 9,7

Venta de B ien. y Serv. y Derech. Adm 4 216 517,9 3,3 3 908 428,7 3,5 7,9 Bienes y Servicios 17 100 206,7 21,3 14 801 769,1 21,6 15,5

Otros ingresos 5 781 178,7 4,6 5 552 658,7 5,0 4,1 Donaciones y Transferencias 2 305 209,4 2,8 1 585 472,6 2,3 45,4

Otros Gastos 6 171 645,5 7,7 4 857 087,4 7,1 27,1

IN GR ESOS D E C A P IT A L 51 192,6 0 ,0 322 518,5 0,3 ( 84,1) GA ST OS D E C A P IT A L 16 382 759,6 20,4 13 798 532,5 20,1 18,7

Venta de Activos No Financieros 32 144,9 0,0 307 731,6 0,3 ( 89,6) Donaciones y Transferencias 2 255 252,0 2,8 1 650 914,4 2,4 36,6

Venta de Activos Financieros 19 047,7 0,0 14 786,9 0,0 28,8 Otros Gastos 305 280,6 0,4 591 661,3 0,9 ( 48,4)

Adquisición de Activos No Financieros 13 378 368,0 16,6 11 133 085,2 16,2 20,2

Adquisición de Activos Financieros 443 859,0 0,6 422 871,6 0,6 5,0

T R A N SF ER EN C IA S 3 258 841,1 2 ,6 3 257 401,1 2,9 0 ,0 SER VIC IO D E LA D EUD A 9 435 070,6 11,7 8 370 609,1 12,2 12,7

Donaciones y Transferencias 3 144 109,6 2,5 3 091 249,7 2,8 1,7 Servicio de la Deuda Pública 9 435 070,6 11,7 8 370 609,1 12,2 12,7

Otros ingresos 114 731,5 0,1 166 151,4 0,1 ( 30,9)

F IN A N C IA M IEN T O 25 032 949,3 19,7 15 857 096,9 14,2 57,9

Endeudamiento 8 068 102,2 6,3 2 498 327,9 2,2 222,9

Saldos de Balance 16 964 847,1 13,4 13 358 769,0 12,0 27,0

T OT A L IN GR ESOS 127 268 761,1 100,0 111 479 263,7 100,0 14,2 T OT A L GA ST OS 80 413 466,8 100,0 68 670 945,0 100,0 17,1

EJEC UC IÓN 2014 EJEC UC IÓN 2013VA R IA C IÓN

GOBIERNO NACIONAL

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2014

(En Miles de Nuevos Soles )

C UA D R O N º 04

IN GR ESOSEJEC UC IÓN 2014 EJEC UC IÓN 2013

VA R IA C IÓN GA ST OS


NOTA 14 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS

Los ingresos presupuestarios son los recursos que administra el Estado; considerados como ingresos

regulares que no alteran de manera inmediata la situación patrimonial del Estado, hechos que

constituyen la principal fuente de financiamiento, cuyo único propósito es de cubrir y solventar las

actividades programadas y cumplir con los objetivos institucionales de las entidades del Gobierno

Nacional.

2014 2013

EJEC UC IÓN % EJEC UC IÓN %

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 98 925 778.1 77.7 92 042 247.2 82.6

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 86 087 483.1 67.6 79 981 282.7 71.8

Contribuciones Sociales 2 840 598.4 2.2 2 599 877.1 2.3

Vta de B ienes y Servicios y Derechos Adm 4 216 517.9 3.3 3 908 428.7 3.5

Otros Ingresos 5 781 178.7 4.6 5 552 658.7 5.0

IN GR ESOS D E C A P IT A L 51 192.6 0 .0 322 518.5 0.3

Venta de Activos No Financieros 32 144.9 307 731.6 0.3

Venta de Activos Financieros 19 047.7 14 786.9

T R A N SF ER EN C IA S 3 258 841.1 2.6 3 257 401.1 2.9

Donaciones y Transferencias 3 144 109.6 2.5 3 091 249.7 2.8

Otros Ingresos 114 731.5 0.1 166 151.4 0.1

F IN A N C IA M IEN T O 25 032 949.3 19.7 15 857 096.9 14.2

Endeudamiento 8 068 102.2 6.3 2 498 327.9 2.2

Saldos de Balance 16 964 847.1 13.4 13 358 769.0 12.0

T OT A L 127 268 761.1 100.0 111 479 263.7 100.0

GOB IER N O N A C ION A L


C ON C EP T O

La recaudación asciende a S/. 127 268 761,1 mil, con relación al año anterior alcanzó un incremento de

14,2% y está conformado por lo siguiente:

Ingresos Corrientes, reporta una recaudación de S/. 98 925 778,1 mil, que representa el 77,7% del ingreso

total, con una variación superior de 7,5% con relación al periodo anterior. Las partidas con mayor

relevancia se detallan:

Impuestos y Contribuciones Obligatorias, son tributos que se recaudan a través de los pagos de

contribuyentes en cumplimiento y aplicación de los dispositivos vigentes, que no originan una

contraprestación directa e inmediata por parte del Estado a favor del contribuyente, los ingresos se

caracterizaron por obtener importantes tasas de crecimiento per‐cápita en términos reales. El

Gobierno Nacional tuvo una recaudación de S/. 86 087 483,1 mil, que representa estructuralmente el

67,6%, con una variación positiva de 7,6% con respecto al ejercicio anterior, se detallan las entidades

con mayor captación:

• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (captadora), con una

recaudación de S/. 85 106 231,4 mil o 98,9%, representa una variación positiva de 16,7%, con

relación al año anterior, específicamente por la captación del Impuesto a la Producción y el

Consumo generado por el Impuesto General a las Ventas con S/. 49 408 463,3 mil y el Impuesto a

la Renta por personas jurídicas y naturales con S/. 36 016 986,3 mil, entre otros.

• Ministerio de Energía y Minas, con S/. 351 082,9 mil equivalente a 0,4%; expresa una variación

positiva de 5,5% con relación al periodo anterior, los recursos financieros obtenidos por los

aportes de las empresas y usuarios para obras de electrificación rural, por empresas eléctricas por

facturación de obras.


• Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, con S/. 307 050,5 mil, representa los recursos captados

por las contribuciones de las entidades financieras supervigiladas de acuerdo a la Ley N° 26702,

Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguro y Orgánica de la Superintendencia de

Banca y Seguros, artículo 374°.

• Otras entidades, con S/. 323 118,3 mil.

• Contribuciones Sociales, se evidencia ingresos de S/. 2 840 598,4 mil equivalente a 2,2% superior en

9,3% con relación al año precedente, asumido por la Oficina de Normalización Previsional, que

comprende los aportes pensionarios al Decreto Ley N° 19990, así como los ingresos para el pago de la

cobertura supletoria del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgos, Ley N° 26790.

• Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos, la recaudación alcanza a S/. 4 216 517,9 mil

equivalente a 3,3% superior en 7,9% con relación al ejercicio anterior. Corresponde a los ingresos de

fondos financieros por la prestación de servicios y de la venta de bienes de uso exclusivo de la

entidad. Destacan:

• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (gastadora), con S/.

2 038 665,3 mil, que representa el 48,4%, con un incremento de 3,2% con respecto al año

anterior, es la más representativa en la recaudación, correspondiendo principalmente a los

ingresos que percibe la SUNAT por recaudación de tributos internos y externos, comisiones por

servicios administrativos tributarios, aportaciones EsSalud y ONP, así como la tasa de derecho

aduanero. Asimismo, incluye los ingresos obtenidos por alquileres de locales, servicios de

capacitación, servicios de almacenaje, entre otros.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, con S/. 521 610,4 mil equivalente a 12,4%

superior en 14,9%, con relación al ejercicio anterior, se captó los ingresos por concepto de

derechos de tramitación, derechos de inscripción, certificados, copias y otros servicios.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 334 240,7 mil equivalente a 7,9% inferior en 3,7%, con

respecto al periodo que le antecede. La ejecución que muestra corresponde a una mayor comisión

para financiar la demanda de gastos de administración, calculada según lo establecido en el literal

3 del artículo 12° del Decreto Supremo N° 118‐2006‐EF‐Reglamento de la Ley N° 28532 ‐ Ley de

Reestructuración de la ONP; asimismo los ingresos del seguro complementario de riesgo, Ley N°

26790. Se consideró la recuperación de la cartera de clientes que no se materializó por existir en el

mercado primas menores y porque las empresas vienen partiendo su planilla, asegurando

parcialmente con ONP, lo que generó una menor ejecución en los ingresos.

• Otras entidades, con S/. 1 322 001,5 mil.

• Otros ingresos, se recaudó el importe de S/. 5 781 178,7 mil equivalente a 4,6% con una variación

porcentual superior de 4,1% con respecto al año anterior, comprende los ingresos captados que son

inherentes a la renta de propiedad, multas y sanciones no tributarias y otras transferencias

voluntarias propias de la entidad. Destacan:

• Tesoro Público, con S/. 2 532 620,9 mil equivalente a 43,8%, con variación negativa de 11,4%, en

relación al año anterior.

• Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (captadora), con

S/. 535 943,6 mil equivalente a 9,3%, teniendo una disminución porcentual de 51,2% con relación


al año anterior. Los ingresos en este rubro incluyen los ingresos obtenidos por alquileres de

locales, multas y sanciones no tributarias e ingresos diversos.

• Organismo Superior de la Inversión en la Energía y Minería, con S/. 365 338,9 mil equivalente a

6,3%, superior al ejercicio anterior en 24,9%, correspondiente a otros ingresos, respectivamente,

particularmente producto de haber programado mayores ingresos provenientes de la supervisión

regular y especialización en el ámbito minero, así como mayores ingresos provenientes del aporte

del sector eléctrico, hidrocarburos y gas natural, principalmente a cargo de FONAFE.

• Otras entidades, con S/. 2 347 275,3 mil.

Ingresos de Capital, recursos que reciben las entidades del sector público, provenientes de la venta de

activo fijo y valores financieros y otros ingresos por la venta de bienes de larga duración, recuperación de

inversiones y por los fondos como transferencias y donaciones sin contraprestación. Los fondos de

ingresos de capital ascienden a S/. 51 192,6 mil del presupuesto total de ingresos, con una disminución

negativa de 84,1%, comparado con el ejercicio anterior, los rubros que destacaron son:

• Venta de Activos No Financieros, se reporta ingresos por S/. 32 144,9 mil, siendo su variación negativa

de 89,6%, con relación al ejercicio anterior, destacan:

Tesoro Público, con S/. 12 618,3 mil equivalente a 39,3%, con una variación negativa de 95,6% en

relación al periodo precedente. Corresponde a dos proyectos aprobados en el Plan de

Mejoramiento Continuo de las Finanzas Públicas para el “Diagnóstico de la Infraestructura

Tecnológica de los Sistemas de Operación del Mercado de Valores de Deuda Pública en el Perú” y

“Desarrollo de la Plataforma de Venta de Títulos del Tesoro para el Público Minorista”.

Organismo de Formalización de la Propiedad Informal, recaudó S/. 7 061,9 mil equivalente a 22,0%,

que proviene de diversos conceptos, entre los que destacan el rubro de Servicios a Terceros y

Terrenos Urbanos.

Otras entidades, por S/. 12 464,7 mil.

Venta de Activos Financieros, reporta un ingreso por S/. 19 047,7 mil; con una variación mayor de 28,8%

en relación al ejercicio precedente, sobresalen las siguientes entidades:

Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero, con S/. 5 460,8 mil equivalente a 28,7%; y una variación

positiva de 17,9% con respecto al año anterior. Ingresos provenientes de préstamos no

reembolsables.

Ministerio de Educación, con S/. 4 224,9 mil equivalente a 22,2%; reporta una captación mayor en

46,6%; en relación al año anterior se orienta a gastos con fines educativos.

Otras entidades, por S/. 9 362,0 mil.

Transferencias, son recursos financieros no reembolsables recibidos por el Estado, provenientes de

fondos de agencias internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones, organismos y/o convenios

internacionales, considerados de personas jurídicas y naturales y otras transferencias de entidades

públicas o privadas domiciliadas o no en el país. Las transferencias percibidas en el ejercicio económico

2014 reportaron S/. 3 258 841,1mil equivalente a 2,6%.

Donaciones y Transferencias, reporta S/. 3 144 109,6 mil equivalente a 2,5%, tuvo una variación

positiva de 1,7% con respecto al periodo anterior. Las entidades de mayor captación son:


Oficina de Normalización Previsional, con S/. 613 986,8 mil equivalente a 19,5%; inferior a 40,2%;

en relación al ejercicio que le antecede, comprende las transferencias del Fondo Consolidado de

Reservas, para el pago de las pensiones y la redención de bonos de reconocimiento a cargo de

EsSalud – Decreto Ley N° 18846 y del Banco de la Nación ‐ Alícuotas de la Empresa de la Sal ‐

EMSAL y Empresa Nacional del Tabaco ‐ ENATA.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/. 512 799,3 mil equivalente a 16,3%; corresponde a la

recaudación de las transferencias financieras efectuadas por el Gobierno Regional de Arequipa a la

Unidad Ejecutora 006. PSI en el marco del Contrato de Préstamo 7878 ‐ PE, suscrito con el Banco

Mundial y debido a la recuperación del fondo de garantía del proyecto “Cadena Productiva del

Maíz Choclo en el Distrito de Chingas”; Las donaciones recibidas como la del Programa de

Desarrollo Producto Agrario Rural ‐ AGRORURAL, debido al desembolso efectuado como

contrapartida, para el Programa de Recuperación de Andenes, para tal efecto se suscribió el

Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable con el Banco Interamericano de Desarrollo ‐

BID.

Ministerio de Defensa, presenta una ejecución de S/. 309 175,2 mil equivalente a 9,8% y

disminución de 3,3% con respecto al año anterior, fondos provenientes de donaciones de

organismos internacionales destinados a financiar el entrenamiento del despliegue del Submarino

Peruano BAP Islay en el ejercicio SUBDIEX 2014 y las acciones de interdicción minera en la lucha

contra la minería ilegal.

Otras entidades, por S/. 1 708 148,3mil.

• Otros Ingresos, asciende a S/. 114 731,5 mil equivalente a 0,1%, obtuvo una variación negativa de

30,9% con respecto al año anterior, comprende la captación de ingresos de la Agencia de Promoción

de la Inversión Privada con S/. 97 003,6 mil o 84,6% que tiene mayor representatividad.

Financiamiento, son recursos financieros provenientes de convenios y de fuentes multilaterales y

bilaterales por Operaciones Oficiales de Crédito interna y externa, financiamiento a corto y largo plazo,

mediante contratos de líneas realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y ejecutar

proyectos de inversión, a fin de impulsar el crecimiento económico del país. Asimismo se perciben

ingresos por emisión de bonos y otros que incluyen Saldos de Balance de ejercicios anteriores, que

demandaran los gastos en el año fiscal. Este rubro reporta S/. 25 032 949,3 mil, equivale a 19,7% de su

ingreso total, teniendo una variación positiva de 57,9% con relación al año 2013.

• Endeudamiento, muestra un ingreso de S/. 8 068 102,2 mil, que representa el 6,3%, superior en

222,9% en relación al periodo precedente. Resaltan las siguientes entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 5 889 519,2 mil, corresponde a los reembolsos de los

Organismos Internacionales: Banco Mundial ‐ BIRF S/. 421 820,2 mil, Banco Interamericano de

Desarrollo ‐ BID S/. 240 879,4 mil, Kredintanslaif Fur Wieneraufbau ‐ KFW S/. 56 460,0 mil y Bonos

de Tesoro Público S/. 5 170 359,6 mil, que permite financiar los diferentes proyectos de inversión

pública, para mejorar las condiciones de nuestra población con la ejecución de obras de

saneamiento ‐ agua y desagüe, irrigación, energía rural, transporte y salud.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 103 740,8 mil, corresponde a las entidades

que financian: Corporación Andina de Fomento ‐ CAF S/. 33 808,3 mil, Banco Interamericano de

Desarrollo ‐ BID S/. 78 737,2 mil y los Bonos del Tesoro Público S/. 991 195,3 mil.


Ministerio de Defensa, con S/. 829 757,6 mil, corresponde a los reembolsos a las tres líneas de

créditos autorizado por el Banco de la Nación, en el marco del Núcleo Básico de Defensa ‐ NBD,

que ha permitido el financiamiento para la adquisición de armamento misiles antitanques,

repotenciación de aviones, mantenimiento y reparación para la Marina de Guerra del Perú, Fuerza

Aérea del Perú, Ejercito Peruano y la Comisión Nacional de Investigación y Desarrollo Aeroespacial.

Ministerio de Agricultura y Riego, por S/. 44 707,1 mil, son desembolsos de los convenios de

préstamos programados por las entidades Internacionales con la cual mantenemos Contratos de

Prestamos de los proyectos Aliados, Sierra Norte y Sierra Sur II, así como la ejecución de los

contrato de Préstamo con el Japan Bank Internacional Cooperation ‐ JICA.

Otras entidades, S/. 200 377,5 mil.

• Saldos de Balance, son recursos financieros no utilizados en ejercicios anteriores. Reporta la suma de

S/. 16 964 847,1mil, equivale al 13,4% del ingreso total, tuvo una variación positiva de 27,0% en

relación al periodo anterior. Destacan:

Tesoro Público, con S/. 6 313 757,4 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 853 731,2 mil, es la recaudación de la

operación de la Línea 1 del Metro de Lima y Callao; y los ingresos correspondientes a una

transferencia efectuada por la Municipalidad Metropolitana de Lima a la Autoridad Autónoma del

Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao ‐ AATE.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (gastadora), con S/.

1 465 245,2 mil, corresponde a las obligaciones acordadas en el convenio de cooperación técnica

no reembolsable, por la incorporación de transferencias financieras del Ministerio de Relaciones

Exteriores para financiar el proyecto de inversión pública “Paso de frontera Desaguadero (Perú ‐

Bolivia) para la formulación y ejecución de los componentes “Obras Civiles” y “Equipamiento y

mobiliario” entre otros.

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 781 839,8 mil, está comprendido en el Sistema

Nacional de Pensiones Decreto Ley N° 19990 y del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo,

Ley N° 26790.

Otras entidades, por S/. 6 550 273,5 mil.

NOTA 15 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

El gasto representa los movimientos del flujo de las operaciones que generan los resultados económicos

del Estado, producido a lo largo del ejercicio por las diversas operaciones presupuestarias ejecutadas, que

van desde cumplir con sus obligaciones inmediatas como la compra de un bien o servicio, hasta cubrir las

obligaciones incurridas en años fiscales; orientados a viabilizar la gestión de los fondos, promoviendo el

adecuado funcionamiento del gasto, en concordancia con la Ley de responsabilidad y transparencia fiscal

y el Marco Macroeconómico Multianual, de acuerdo a las prioridades en cumplimiento con los objetivos y

metas previstas logrando el desarrollo social en lo que corresponde al sector: educación, salud, seguridad

social, vivienda, desarrollo regional, saneamiento y alcantarillado y asistencia social.


EJEC U C IÓN % EJEC U C IÓN %

GA ST OS C OR R IEN TES 54 59 5 6 3 6 .6 6 7.9 4 6 50 1 8 0 3 .4 6 7.7

Personal y Obligaciones Sociales 18 975 971.9 23.6 16 103 293.3 23.4

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 10 042 603.1 12.5 9 154 181.0 13.3

Bienes y Servicios 17 100 206.7 21.3 14 801 769.1 21.6


Otros Gastos 6 171 645.5 7.7 4 857 087.4 7.1

GA ST OS D E C A PIT A L 16 3 8 2 759 .6 2 0 .4 13 79 8 53 2 .5 2 0 .1


Otros Gastos 305 280.6 0.4 591 661.3 0.9

Adquisiciones de Activos No Financieros 13 378 368.0 16.6 11 133 085.2 16.2

Adquisición de Activos Financieros 443 859.0 0.6 422 871.6 0.6

SER V IC IO D E LA D EU D A 9 4 3 5 0 70 .6 11.7 8 3 70 6 0 9 .1 12 .2

Servicio de la Deuda Pública 9 435 070.6 11.7 8 370 609.1 12.2

T OT A L 8 0 4 13 4 6 6 .8 10 0 .0 6 8 6 70 9 4 5.0 10 0 .0


C ON C EPT O 2 0 14 2 0 13

Los gastos están representados por S/. 80 413 466,8 mil, superior en 17,1% con relación al año 2013,

cuya distribución es la siguiente:

Gastos Corrientes, presenta una ejecución de S/. 54 595 636,6 mil, con un gasto de 67,9% del ejercicio

anterior de Gobierno Nacional, con una variación positiva de 17,4%, por los recursos asignados al

mantenimiento u operación de los servicios que presta el Estado y otras obligaciones de responsabilidad

inherente al del empleador, comprende los siguientes conceptos:

Personal y Obligaciones Sociales, reporta una ejecución de S/. 18 975 971,9 mil con 23,6% del gasto,

con una variación positiva del 17,8% respecto al ejercicio anterior, destinados al pago de planillas

continuas con vínculo laboral del personal activo nombrado, contratados a plazo fijo y Contratos

Administrativos de Servicios ‐ CAS y otras obligaciones de responsabilidad que asume el Estado como

empleador, así como las cargas sociales, gastos variables y ocasionales, gratificaciones, bonificaciones

extraordinarias por escolaridad y aguinaldo por fiestas patrias y navidad, guardias hospitalarias,

compensación por tiempo de servicios y vacaciones al personal policial y otras asignaciones otorgadas

a los servidores públicos, con mayor relevancia se muestran las siguientes entidades:


• Ministerio del Interior, con S/. 5 136 797,6 mil equivalente a 27,1%, respecto al año 2013, se

aprecia un incremento en 30,2%, corresponde a los gastos por conceptos de remuneraciones del

personal civil en actividad, refrigerio, movilidad, bonificaciones vigentes, seguro de vida, uniforme

para el personal administrativo y capacitación con el fin de elevar el nivel académico del personal

policial y administrativo, por sentencias a favor del trabajador y otras obligaciones del empleador.

• Ministerio de Defensa, con S/. 3 022 375,8 mil equivalente a 15,9%, mostrando una variación

positiva de 15,9% con relación al año 2013, enmarcados al pago de las remuneraciones del

personal activo de las fuerzas armadas, para el financiamiento del Comité de Administración de los

Fondos de Asistencia y Estímulo ‐ CAFAE y para la bonificación por desempeño efectivo de cargos

de responsabilidad, bonificación por función administrativa y de apoyo operativo efectivo y la

bonificación por alto Riesgo a la Vida a la Marina de Guerra del Perú, Ejército Peruano y a la Fuerza

Aérea del Perú y otros gastos corrientes.

• Ministerio de Salud, con S/. 1 694 735,3 mil equivalente a 8,9% con una variación positiva de 22,7%

respecto al ejercicio anterior incluye pago de remuneraciones de personal y por Contratos

Administrativos de Servicios ‐ CAS, se incorporó 1 000 nuevas plazas remuneradas de

profesionales de la salud del Programa Servicio Rural y Urbano Marginal de Salud ‐ SERUMS (100

médicos cirujanos, 900 profesionales de salud), se contrató a 119 médicos especialista para los

hospitales, e incentivos monetarios por atención especializada con énfasis en los establecimientos

de salud en los ámbitos de Gobierno Regional, para alcanzar los objetivos y metas de la entidad.

• Ministerio de Educación, con S/. 1 642 958,3 mil equivalente a 8,7% mostrando una variación

positiva de 16,8%,con respecto al ejercicio fiscal anterior, estos gastos están destinados al pago de

las remuneraciones del personal activo y personal contratado a plazo fijo y Contratos

Administrativos de Servicios ‐ CAS, reincorporación del personal administrativo despedido en

ejercicios anteriores; docentes ingresantes en la carrera pública magisterial, contratación de

docentes, auxiliares de educación y personal administrativo, así como la asignación a fondos de

personal y compras de uniformes al personal administrativo, obligaciones sociales y pagos por

subsidio.

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, muestra una ejecución de S/. 10 42 603,1 mil equivalente a

12,5%, y variación positiva de 9,7% con relación al año 2013, obligaciones de pago que representa el

pago de previsiones sociales; pensión por invalidez, jubilación y otras asignaciones, el objetivo del

estado es cumplir con las obligaciones en los aspectos sociales, en el nivel de estándares nacionales y

de previsión, alcanzando los mecanismos para una adecuada prestación de servicios. Sobresalen:

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 5 179 792,6 mil equivalente a 51,8% con un

incremento de 7,8% con respecto al año anterior, gastos orientados principalmente al pago de

planillas de pensiones del Decreto Ley N° 19990 en aplicación del Decreto Supremo N° 218‐

2011‐EF por devengados en una sola cuota, de manera similar el Decreto Ley N° 18846 por el

pago de devengados e intereses legales por mandato judiciales, asimismo al Fondo Minero y

Empresa Nacional de Puertos S.A. ‐ ENAPU y las sentencias judiciales a la Compañía Peruana de

Vapores ‐ CPV.

• Ministerio del Interior, con S/. 1 482 753,6 mil equivalente a 14,8%, mayor en 8,2% al ejercicio

fiscal año anterior, gastos destinados principalmente al otorgamiento de la bonificación

extraordinaria a favor del personal policial de pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 19846

y sus modificatorias que hayan pasado a retiro por invalidez o incapacidad total y permanente; y


otros pagos del Bono por Desempeño (prevista en el numeral 8.1 del artículo 8 de la Ley N°

29626).

• Ministerio de Defensa, con S/. 1 306 898,1 mil equivalente a 13,0%, con un incremento de 8,2%,

con relación al periodo anterior y comprende básicamente al pago del régimen de pensiones y

su reajuste Decreto Ley N° 20530, régimen de pensiones Decreto Ley N° 19846, pago de las

obligaciones previsionales de la Caja de Pensiones Militar y Policial ‐ CPMP, escolaridad,

aguinaldos y gratificaciones, asignación por combustibles, asignación por ración orgánica única y

otros beneficios como mayordomía, entre otros.

• Ministerio de Educación, con S/. 665 039,1 mil equivalente a 6,6% mostrando un aumento de

11,1% con relación al ejercicio 2013, pago de pensiones de acuerdo al Decreto Supremo N° 031‐

2011‐EF (reajuste de pensiones), pago adicional 25 soles a los pensionistas que hayan cumplido

65 años al cierre del ejercicio, pago del beneficio en prestaciones sociales, asimismo mayor

demanda de gastos en textos escolares para las instituciones educativas.

Bienes y Servicios, con una ejecución de S/. 17 100 206,7 mil representa el 21,3%, superior en 15,5%,

con relación al año anterior, referente a gastos fijos, compra de materiales de consumo para el

funcionamiento de la institución y otros pagos por servicios de consultoría, contratación

administrativa de servicios y otros que engloban el servicio público. Las entidades de mayor relevancia

son:

• Ministerio de Defensa, reporta un gasto por S/. 1 742 048,4 mil equivalente a 10,2 %, muestra una

disminución de 1,4% al periodo 2013; gastos destinados al mantenimiento y recuperación de

capacidad operativa, servicio médico, Operaciones de control y vigilancia para la protección

ambiental, seguridad en las aguas jurisdiccionales del país por la Marina de Guerra del Perú como

autoridad marítima.

• Ministerio de Salud, con S/. 1 517 561,5 mil equivalente a 8,9% presenta una disminución de 2,1%

con relación al ejercicio anterior, gastos orientados al mantenimiento preventivo y correctivo de

los equipos hospitalarios, así como de infraestructura, adquisición de medicamentos, vacunas,

material médico quirúrgico y el aseguramiento de insumos para las prioridades sanitarias en los

establecimientos de salud, servicios de publicidad para la difusión de campañas de salud en los

diferentes programas, así como el Plan de Atención Médica Especializada 2014‐2016 “Más Salud”

con la finalidad contribuir y ampliar la oferta y mejorar la calidad de los servicios de salud según las

necesidades y demanda de la población, mejorar la capacidad resolutiva de los establecimientos

de salud de primer, segundo y tercer nivel de atención para el diagnóstico, tratamiento y control

de condiciones incluidas en el Plan Esencial de Aseguramiento en Salud ‐ PEAS.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 700 743,4 mil equivalente a 9,9%,

respecto al año anterior presenta un aumento de 9,8%, gastos orientados a financiar la contratación de

servicios de consultoría y la adquisición de bienes necesarios como la elaboración del Plan de Desarrollo

del Sistema, así como la ejecución de la infraestructura de servicios de telecomunicaciones y caminos

vecinales, el Fondo para la Inclusión Económica en Zonas Rurales – FONIE, con la finalidad de financiar la

elaboración de estudios de pre‐inversión, rehabilitación del camino vecinal compañía baja‐mejora,

ubicado en el ámbito del Valle de los ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM, culminación de proyecto

construcción del puente Huaru y Accesos en el departamento de Pasco, y priorizando en las zonas de

extrema pobreza del país.


• Ministerio de Educación, reporta S/. 1 348 076,6 mil equivalente a 7,9%, con un incremento del

15,7% al año anterior; destinados a la adquisición de bienes para el funcionamiento institucional

así como para el pago de propinas a los alfabetizadores y promotores; servicios básicos;

reparación, mantenimiento y acondicionamiento de mobiliario educativo, computadoras, servicio

de impresión, pago de pólizas de seguro y otros gastos de funcionamiento.

Donaciones y Transferencias, presenta una ejecución de S/. 2 305 209,4 mil equivalente a 2,8%,

superior en 45,4% con relación al año anterior, por los gastos destinados a la infraestructura

educativa y de salud, así como proyectos de mejoramiento y rehabilitación los sistemas de irrigación,

lucha contra la droga, a cargo del Gobierno Nacional, destacan:

• Seguro Integral de Salud, con S/. 1 252 829,1 mil, representa el 54,3%, gastos asignados por la

continuación de la implementación a través de la firma de convenios y nuevos mecanismos de

pago, de acuerdo a la Resolución Ministerial N° 226‐2011/MINSA y N°240‐2009/MINSA; y el pago

de pre liquidación, asimismo para atender las siniestralidades de los asegurados de este régimen

de financiamiento.

• Ministerio de Agricultura y Riego, con S/. 141 993,9 mil, representa el 6,2%, transferencias al

Instituto Nacional de Defensa Civil ‐ INDECI para contrarrestar el friaje y las heladas, al Gobierno

Regional Arequipa al Programa Subsectorial de Irrigaciones de proyectos en los componentes de

modernización y rehabilitación de los sistemas de riego y tecnificación del riego.

• Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas, con S/. 93 742,7 mil equivalente a 4,0%,

gastos orientados a fortalecer a la institución, para mejorar su eficiencia y eficacia en la

coordinación e implementación de la estrategia nacional de lucha contra las drogas 2012‐2016

induciendo al cambio de actitudes de la población hacia un desarrollo y vida lícita sin la influencia

de las actividades delictivas del narcotráfico, fomenta el esfuerzo conjunto de la población, sus

organizaciones y autoridades, con el apoyo del gobierno nacional, regional y local, con énfasis en

el desarrollo del capital social de los ámbitos de intervención. Incorpora el aporte de la

cooperación internacional y de la inversión privada, a fin de lograr un desarrollo integral con

inclusión social, que prioriza la gestión ambiental y el aprovechamiento racional de los recursos

naturales.

Otros Gastos, reporta una ejecución de S/. 6 171 645,5 mil con 7,7% y una variación positiva de 27,1%

con relación al año anterior, sobresalen:

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 3 293 940,4 mil, relacionados básicamente a las

transferencias a comités de gestión, transferencias de presupuesto a las cuentas de los núcleos

ejecutores, al pago de subvenciones financieras a los hogares más pobres del Perú y a los adultos

mayores a 65 años de edad que no reciben otras transferencias o beneficios y que viven en

distritos de extrema pobreza.

• Ministerio de Educación, con S/. 1 026 267,9 mil pago de subvenciones a personas naturales,

derechos administrativos, sentencias judiciales y cosa juzgada, pago de deudas Decreto de

Urgencia N° 037‐94; recursos transferidos Decreto Supremo N° 132‐2011‐EF para financiar el

componente de becas del programa piloto de becas y garantías a los créditos, que permita

apoyar a los estudiantes con excelencia académica de las instituciones educativas públicas a

realizar estudios de pregrado en universidades privadas y nacionales.

• Ministerio del Interior con S/. 481 998,8 mil, entre otras entidades.


Gastos de Capital, el gasto ascendió a S/. 18 382 759,6 mil corresponde a 20,4% del gasto total, con

variación positiva de 18,7% referente al año precedente, se destinaron para cubrir gastos de adquisición,

instalación y acondicionamiento de bienes y servicios y otros de bienes de capital, con la finalidad de

contribuir a acrecentar y preservar los activos fijos patrimoniales del Estado y otras amortizaciones para

financiar créditos del Gobierno Nacional, que comprende la inversión pública, gastos en carreteras e

infraestructura, entre otras inversiones necesarias para fortalecer la economía nacional.

Donaciones y Transferencias, reporta un gasto de S/. 2 255 252,0 mil que equivale al 2,8%, con un

incremento del 36,6% con relación al periodo anterior, los gastos fueron destinados a infraestructura

educativa y de salud, así como a proyectos de mejoramiento y rehabilitación de carreteras y

saneamiento básico y electrificación rural a cargo del Gobierno Nacional, destacan:

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/. 1 645 767,9 mil equivalente a 73,0%

con respecto al año precedente, con una ejecución a través de los Programas PpR ‐ Bono Familiar

Habitacional con el otorgamiento de 3463 BFH ‐ Vivienda Nueva, 22 020 BFH ‐ Construcción en

Sitio Propio, 8 BFH ‐ Mejoramiento de Vivienda; transferencias financieras destinadas a las

Empresas Prestadoras de Servicios de Saneamiento para la ejecución de proyectos de

saneamiento; a los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales a nivel nacional para financiar

proyectos de saneamiento urbano y rural y proyectos de infraestructura urbana con recursos del

MVCS y los provenientes del Fondo para la Inclusión Económica en Zonas Rurales ‐ FONIE.

• Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, con S/. 127 966,7 mil equivalente a 5,7% con

relación a la ejecución total, son orientados a las compras y adquisición de equipo y mobiliario de

oficina, maquinarias y materiales necesarios para las operaciones y cumplimiento de funciones de

la institución.

• Ministerio de Energía y Minas, con S/. 116 558,7 mil equivalente a 5,2% dentro de Plan Nacional de

Electrificación Rural (PNER) y con la coordinación con los Gobiernos Regionales y Gobiernos

Locales y demás entidades públicas y privadas, se ha concluido la ejecución de 106 obras de

electrificación rural lo que permitió electrificar 2 537 localidades, beneficiando a una población

estimada de 300 mil habitantes.

• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria, reporta S/. 102 557,9 mil

equivalente a 4,5% con relación al año 2013 se incrementó favorablemente en 153,1%, los gastos

están orientados en los proyectos de inversión pública por parte de la Unidad Ejecutora 002,

vinculados a gastos por la adquisición de equipos computacionales y periféricos, mobiliario y

software, elaboración de expedientes técnicos, entre otros.

Otros Gastos, reporta una ejecución de S/. 305 280,6 mil equivalente a 0,4%, muestra una disminución

de 48,4% respecto al año 2013, gastos utilizados para mantener o mejorar la capacidad productiva del

país especialmente en la infraestructura. Las entidades que sobresalen:

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/. 51 668,5 mil equivalente a 16,9%,

destinados al financiamiento de 10 224 créditos, 10 Mi Casa Más, 761 Mi Construcción y 9 453

nuevos créditos Mi Vivienda, asimismo a través del Bono Familiar Habitacional se ha

desembolsado un total de 41 752 bonos (3 962 Vivienda Nueva y 37 790 Construcción en Sitio

Propio).


• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 134 377,7 mil equivalente a 44,0%,

relacionados básicamente a las transferencias realizadas para el Programa Municipal de

Atención a los servicios básicos, cofinanciado por el préstamo de la Cooperación Financiera

Alemana ‐ KFW y del Fondo de Cooperación para el Desarrollo Social.

• Agencia de Promoción de la Inversión Privada, con una ejecución de S/. 99 289,6 mil equivalente

a 32,5%, orientados a los fondos sociales por los proyectos mineros de Michiquillay, Alto

Chicama, La Granja, Bayovar, Magistral, Toromocho, Yuncán; donación por parte del Gobierno

del Reino Unido de Gran Bretaña e Irlanda del Norte para el financiamiento del programa de

fortalecimiento de capacidades en asociaciones público privado a nivel nacional y sub nacional

entre la Foreing and Commonwealth Offece (FCO) y Agencia de Promoción de la Inversión

Privada ‐ PROINVERSIÓN.

Adquisición de Activos No Financieros, con S/. 13 378 368,0 mil equivalente a 16,6%, superior en

20,2% al año precedente, para cubrir gastos por adquisición de bienes y equipos y otros gastos

realizados por proyectos de inversión de obras públicas. Las entidades que sobresalieron:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 6 779 877,1 mil equivalente a 50,7% con

gastos destinados para el desarrollo de los proyectos de rehabilitación y mejoramiento de las

carreteras de Abancay, Arequipa, Tacna, Lima, Cajamarca y la Libertad, así como las carreteras de

Ranracassa‐Colquemarca‐DV. Velille‐Chamaca‐Tungasuca, Provincia de Acomayo, Paruro,

Chumbivilcas, Provincia de Calca y La Convención‐Cusco, a nivel de Bicapa asfáltica Muyo‐

Aramango‐Bagua‐Amazonas y el proyecto “Construcción del Ferrocarril Interoceánico Norte

Yurimaguas‐Iquitos.

• Ministerio de Defensa, reporta un egreso de S/. 1 652 101,8 mil equivalente a 12,3% corresponde a

los gastos realizados en la Base Naval del Callao, ampliación y mejoramiento de los servicios de

Astilleros del Arsenal Naval de la Marina Guerra del Perú y el fortalecimiento del sistema de

vigilancia y reconocimiento de la Fuerza Aérea para operaciones Militares en el Valle de los Ríos

Apurímac y Ene ‐ VRAEM, entre otros.

• Ministerio de Agricultura y Riego, con S/. 808 926,6 mil o 6,0%

• Ministerio de Educación, obtiene un gasto de S/. 705 279,1 mil equivalente a 5,3%, para la

continuidad de las obras de remodelación de los colegios emblemáticos; Instituciones educativas,

implementación de laboratorios y oficina con equipos que se requerían con acreditación

institucional; adquisición de módulos de mobiliarios educativo, módulos en maquinarias y equipos

(computadoras, impresoras), entre otros.

Adquisición de Activos Financieros, con un gasto de S/. 443 859,0 mil equivalente a 0,6% y muestra

incremento de 5,0% al ejercicio precedente, corresponde a los préstamos por inversión en acciones,

bonos, certificados, documentos que presentan un valor económico, está representado por las

entidades que tuvieron mayor ejecución de gastos:

• Ministerio de Economía y Finanzas, reporta una ejecución de S/. 430 309,3 mil equivalente a

96,9%, para atender gastos por suscripción de acciones y contribuciones correspondientes a la

participación del gobierno en los organismos multilaterales destinados a los Fondos Contravalor

constituidos por canje de deuda a diversas entidades públicas, del convenio PL ‐ 480 y al

Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo ‐ PNUD para realizar las juntas de

Gobernadores citadas.


• Ministerio de Educación, con S/. 7 212,9 mil equivalente a 1,6%, para la continuidad de los

proyectos de inversión del sector público, el mantenimiento preventivo a las instituciones

educativas Decreto Supremo N° 032‐2011‐EF.

• Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero, con S/. 4 398,8 mil equivalente a 10,0%, esta ejecución

corresponde a los gastos por atención de los créditos supervisados a los pescadores artesanales

de zona norte.

Servicio de la Deuda, los gastos ejecutados ascienden a S/. 9 435 070,6 mil que equivale el 11,7%, inferior

de 12,7% con relación al ejercicio 2013, gastos orientados para atender los pagos de la amortización de la

deuda pública, así como atender el pago de intereses de la deuda interna o externa a corto y largo plazo y

otras obligaciones contraídas a través de la colocación de bonos por la contratación de préstamos.

Resaltan las entidades:

• Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 512 904,0 mil, para atender la amortización del servicio

de la deuda pública externa e interna, así como del pago de intereses y comisiones. En lo que

concierne a la Deuda Pública Externa se ejecutaron S/. 5 434 548,3 mil para atender los pagos a los

acreedores del Club de Paris; Banco Interamericano de Desarrollo, Banco Internacional de

Reconstrucción y Fomento, Corporación Andina de Fomento, Bonos de Tesoro Público, entre otros.

En relación a la Deuda Pública Interna se ejecutaron S/. 3 078 355,7 mil, para atender los pagos al

Banco de la Nación por Créditos del Gobierno Nacional y Bonos del Tesoro Público, entre otros; la

fuente de financiamiento que presenta mayor ejecución de servicios de la deuda pública corresponde

a Recursos Ordinarios S/. 6 278 649,1 mil, seguido por Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito,

que ascendió a S/. 2 234 254,9 mil, entre otros gastos.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 652 288,7 mil, gastos destinados a atender la

amortización de la deuda pública interna derivados de la aplicación de capital de terceros incluyendo

el Bono de Reconocimiento, que reconoce los aportes que un trabajador haya realizado al Sistema

Nacional de Pensiones ‐ SNP.

• Ministerio de Defensa, con una ejecución del pago del Servicio de la Deuda por los préstamos suscritos

con el Banco de la Nación en el marco del Núcleo Básico de Defensa y del Valle de los Ríos Apurímac y

Ene ‐ VRAEM con S/. 201 002,1 mil, entre otras entidades.


Ejerc ic io 2014


CUADRO Nº 05

IM POR T E

I IN GR ESOS C OR R IEN TES Y T R A N SF ER EN C IA S 10 1 0 79 4 2 8 ,7

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 86 087 483,1

Contribuciones Sociales 2 840 598,4

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrat ivos 4 216 517,9

Donaciones y Transferencias 2 153 650,6

Otros Ingresos 5 781 178,7

I GA ST OS C OR R IEN T ES ( 54 59 5 6 3 6 ,6 )

Personal y Obligaciones Sociales (18 975 971,9)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales (10 042 603,1)

Bienes y Servicios (17 100 206,7)

Donaciones y Transferencias (2 305 209,4)

Otros Gastos (6 171 645,5)

I A HOR R O O D ESA HOR R O C TA . C T E. ( I- I I ) 4 6 4 8 3 79 2 ,1

IVIN GR ESOS D E C A PIT A L Y D ON A C ION ES Y T R A N SF ER EN C IA S 1 156 3 8 3 ,1

Donaciones y Transferencias 990 459,0

Otros Ingresos 114 731,5

Venta de Act ivos No Financieros 32 144,9

Venta de Act ivos Financieros 19 047,7

Endeudamiento

VGA ST OS D E C A PIT A L ( 16 3 8 2 759 ,6 )

Donaciones y Transferencias (2 255 252,0)

Otros Gastos ( 305 280,6)

Adquisición de Act ivos No Financieros (13 378 368,0)

Adquisición de Act ivos Financieros ( 443 859,0)

VSER V IC IO D E LA D EU D A ( 5 8 8 0 9 9 0 ,3 )

Intereses de la Deuda (5 386 082,8)

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 494 907,5)

VR ESU LT A D O EC ON ÓM IC O ( I I I+IV - V - V I) 2 5 3 76 4 2 5,3

VFIN A N C IA M IEN TO N ET O ( A +B +C +D ) 2 1 4 78 8 6 9 ,0

ASA LD O N ETO D E EN D EU D A M IEN T O EX T ER N O 170 0 70 ,3

F inanciamient o 2 716 8 0 9 ,4

Endeudamiento Externo 2 716 809,4

Servicio d e la D eud a ( 2 54 6 73 9 ,1)

(-) Amort ización de la Deuda Externa (2 546 739,1)

BSA LD O N ETO D E EN D EU D A M IEN T O IN T ER N O 4 3 4 3 9 51,6

F inanciamient o 5 3 51 2 9 2 ,8

Endeudamiento Interno 5 351 292,8

Servicio d e la D eud a ( 1 0 0 7 3 4 1,2 )

(-) Amort ización de la Deuda Interna (1 007 341,2)

CSA LD OS D E B A LA N C E 16 9 6 4 8 4 7,1

R ESU LT A D O D E LA EJEC U C IÓN PR ESU PU EST A R IA ( V II ±V II I ) 4 6 8 55 2 9 4 ,3

GOBIERNO NACIONALESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS

C ON C EPT O


NOTA 16 ANÁLISIS DEL ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

El Estado muestra las operaciones de ingresos y gastos de la ejecución presupuestaria del periodo

económico desarrollado por toda fuente de financiamiento del Gobierno Nacional, lo que permite

conocer el resultado del ahorro y desahorro. Así como los Gastos que constituyen el desarrollo operativo

y administrativo de la entidad, que trasciende a la infraestructura social y económica; teniendo un auge

positivo y crecimiento del patrimonio del sector público.

EJEC UC IÓN EJEC UC IÓN

2014 2013

Ingresos Corrientes 101 079 428.7 94 587 864.9

Gastos Corrientes (54 595 636.6) (46 501 803.4)

A H OR R O O D ESA H OR R O C UEN T A C OR R IEN T E 46 483 792.1 48 086 061.5

Ingresos de Capital, Transferencias y Endeudamiento 1 156 383.1 1 034 301.9

Gastos de Capital (16 382 759.6) (13 798 532.5)

Servicio de la Deuda (5 880 990.3) (5 278 629.0)

R ESULT A D O EC ON ÓM IC O 25 376 425.3 30 043 201.9

F IN A N C IA M IEN T O N ET O 21 478 869.0 12 765 116.8

Saldo Neto de Endeudamiento Interno 170 070.3 420 293.0

Saldo Neto de Endeudamiento Externo 4 343 951.6 (1 013 945.2)

Saldos de Balance 16 964 847.1 13 358 769.0

R ESULT A D O D E LA EJEC . P R ESUP UEST A R IA 46 855 294.3 42 808 318.7


C ON C EP T O

Ingresos y Gastos Corrientes, están orientados a cubrir el gasto operativo y administrativo de la entidad,

se refleja en el desarrollo de las actividades, la ejecución del gasto asciende a S/. 54 595 636,6 mil,

comparado con el ingreso de S/. 101 079 428,7 mil, se aprecia un ahorro de S/. 46 483 792,1 mil, con una

disminución porcentual de 3,3% con respecto al periodo anterior.

Ingresos de Capital y Donaciones y Transferencias, por S/. 1 156 383,1 mil determinados como ingresos

financieros que se logró obtener en forma transitoria, así como donaciones y/o recursos recibidos de

otras entidades públicas bajo la modalidad de transferencias financieras.

Resultado Económico, refleja la suma de S/. 25 376 425,3 mil, inferior en 15,5% con relación al año

anterior.

Gastos de Capital, son erogaciones que contribuyen al incremento de la infraestructura social y

productiva, así como a ampliar el patrimonio del Gobierno Nacional, gastos en defensa nacional,

construcción de escuelas, hospitales, carreteras, puentes, universidades y obras civiles, preservando el

progreso a nivel nacional en beneficio de la población, con la finalidad de cumplir las metas y políticas del

Estado, orientadas al progreso y desarrollo al servicio de la población. Se evidencia una ejecución de

gastos de S/. 16 382 759,6 mil.

Intereses de la Deuda y Comisiones y Otros Gastos de la Deuda, se ejecutó por este concepto la suma de

S/. 5 880 990,3 mil, que corresponde a los intereses y comisiones de la deuda interna y externa por toda

fuente de financiamiento.

Saldo Neto de Operaciones Oficiales de Crédito Interno, con S/. 4 343 951,6 mil, resultado de los pagos o

amortización de la deuda frente a los desembolsos realizados en el periodo económico.

Saldo Neto de Operaciones Oficiales de Crédito Externo, ascendió a S/. 170 070,3 mil, generado por los

recursos obtenidos de las entidades financieras del exterior en la modalidad de préstamo por

S/. 2 716 809,4 mil, menos los pagos efectuados de S/. 2 546 739,1 mil.


Resultado de la Ejecución Presupuestaria, refleja S/. 46 855 294,3 mil, superior en 9,5%, con relación al

ejercicio anterior. Se precisa que, este resultado significativo se da por los ingresos de la fuente Recursos

Ordinarios que también financian los gastos de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, se precisa

que en el sector público se mostrará los resultados reales de ejecución presupuestaria en esta fuente de

financiamiento logrando el crecimiento macroeconómico que trasciende en el desarrollo de la economía

del país.


P IM % EJEC UC IÓN % P IM % EJEC UC IÓN %P IM

%EJEC

%

SER VIC IOS GEN ER A LES 35 368 224,7 40,9 32 940 816,1 40,9 93,1 30 714 972,9 41,0 28 354 728,1 41,3 92,3 15,1 16,2

LEGISLATIVA 481 090,2 0,6 431 430,4 0,5 89,7 476 177,3 0,6 415 330,9 0,6 87,2 1,0 3,9

RELACIONES EXTERIORES 678 083,1 0,8 606 513,5 0,8 89,4 611 131,0 0,8 592 563,8 0,9 97,0 11,0 2,4

PLANEAM IENTO, GESTIÓN Y RES. DE CONTING. 7 790 715,5 9,0 6 192 254,0 7,7 79,5 6 371 941,5 8,5 5 133 265,2 7,5 80,6 22,3 20,6

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 5 721 096,0 6,6 5 567 963,8 6,9 97,3 5 236 949,5 7,0 4 989 602,7 7,3 95,3 9,2 11,6

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 7 837 146,8 9,1 7 413 690,7 9,2 94,6 6 211 182,1 8,3 5 804 957,8 8,4 93,5 26,2 27,7

JUSTICIA 4 096 815,9 4,7 4 015 057,6 5,0 98,0 3 701 692,0 5,0 3 504 594,8 5,1 94,7 10,7 14,6

DEUDA PÚBLICA 8 763 277,2 10,1 8 713 906,1 10,8 99,4 8 105 899,5 10,8 7 914 412,9 11,5 97,6 8,1 10,1

SER VIC IOS SOC IA LES 35 978 679,6 41,6 33 346 724,8 41,5 92,7 31 419 979,2 42,0 28 695 089,8 41,8 91,3 14,5 16,2

TRABAJO 371 736,5 0,4 332 655,2 0,4 89,5 257 196,3 0,3 242 081,7 0,3 94,1 44,5 37,4

M EDIO AM BIENTE 572 234,6 0,7 498 041,4 0,6 87,0 583 717,1 0,8 531 715,1 0,8 91,1 ( 2,0) ( 6,3)

SANEAM IENTO 1 088 472,7 1,2 1 040 230,7 1,3 95,6 900 412,9 1,2 882 498,0 1,3 98,0 20,9 17,9

SALUD 6 986 531,4 8,1 6 450 791,4 8,0 92,3 5 629 765,5 7,5 5 325 406,3 7,7 94,6 24,1 21,1

CULTURA Y DEPORTE 857 315,2 1,0 753 739,4 1,0 87,9 877 057,2 1,2 625 132,9 0,9 71,3 ( 2,3) 20,6

EDUCACIÓN 9 710 642,2 11,2 8 306 369,9 10,3 85,5 8 067 463,1 10,8 6 429 560,5 9,4 79,7 20,4 29,2

PROTECCION SOCIAL 5 006 679,2 5,8 4 725 531,9 5,9 94,4 3 797 062,5 5,1 3 622 406,9 5,3 95,4 31,9 30,5

PREVISION SOCIAL 11 385 067,8 13,2 11 239 364,9 14,0 98,7 11 307 304,6 15,1 11 036 288,4 16,1 97,6 0,7 1,8

SER VIC IOS EC ON ÓM IC OS 15 186 349,9 17,5 14 125 925,9 17,6 93,0 12 709 615,4 17,0 11 621 127,1 16,9 91,4 19,5 21,6

COM ERCIO 277 236,5 0,3 246 643,5 0,3 89,0 275 972,8 0,4 219 418,6 0,3 79,5 0,5 12,4

TURISM O 288 732,5 0,3 272 127,9 0,3 94,2 337 868,5 0,5 280 375,6 0,4 83,0 ( 14,5) ( 2,9)

AGROPECUARIA 2 297 805,5 2,7 1 813 373,8 2,3 78,9 1 696 722,4 2,3 1 318 606,3 1,9 77,7 35,4 37,5

PESCA 282 548,7 0,3 241 815,9 0,3 85,6 247 106,6 0,3 193 375,2 0,3 78,3 14,3 25,1

ENERGÍA 983 048,1 1,1 883 017,5 1,1 89,8 1 005 995,0 1,3 796 708,3 1,2 79,2 ( 2,3) 10,8

M INERÍA 121 574,8 0,1 114 848,9 0,2 94,5 95 435,7 0,1 81 284,0 0,1 85,2 27,4 41,3

INDUSTRIA 53 174,2 0,1 50 258,6 0,1 94,5 58 154,5 0,1 49 470,0 0,1 85,1 ( 8,6) 1,6

TRANSPORTE 8 878 520,3 10,3 8 698 631,6 10,8 98,0 7 593 099,4 10,1 7 428 882,4 10,8 97,8 16,9 17,1

COM UNICACIONES 486 720,5 0,6 348 279,8 0,4 71,6 347 786,5 0,5 286 008,5 0,4 82,2 39,9 21,8

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 1 516 988,8 1,7 1 456 928,4 1,8 96,0 1 051 474,0 1,4 966 998,2 1,4 92,0 44,3 50,7

T OT A L 86 533 254,2 100,0 80 413 466,8 100,0 92,9 74 844 567,5 100,0 68 670 945,0 100,0 91,8 15,6 17,1

VA R IA C IÓN

GOBIERNO NACIONAL

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

EJERCICIO 2014( En Miles de Nuevos Soles )

C UA D R O N º 06

F UN C IÓN2014

C UM P LIM .2013

C UM P LIM .


NOTA 17 ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

La clasificación del gasto a nivel de Gobierno Nacional, según Ley N° 30114 Ley de Presupuesto del Sector

Público 2014 y en cumplimento de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley N° 28411,

artículo 13°; establece que las entidades del Estado, tienen la misión de cumplir sus funciones principales,

objetivos y metas institucionales, logrando el desarrollo al servicio de la Nación. Gasto público que

tendrá prioridad de cubrir las necesidades básicas de la población; presenta un rango estructural de

gastos públicos:

2 0 14 2 0 13

EJEC U C IÓN EJEC U C IÓN

SER V IC IOS GEN ER A LES 3 2 9 4 0 8 16 .1 2 8 3 54 72 8 .1

Deuda Pública 8 713 906.1 7 914 412.9

Orden Público y Seguridad 7 413 690.7 5 804 957.8

Plan.Gest.Reserva de Contingencia 6 192 254.0 5 133 265.2

Otros Servicios Generales 10 620 965.3 9 502 092.2

SER V IC IOS SOC IA LES 3 3 3 4 6 72 4 .8 2 8 6 9 5 0 8 9 .8

Previsión Social 11 239 364.9 11 036 288.4

Educación 8 306 369.9 6 429 560.5

Otros Servicios Sociales 13 800 990.0 11 229 240.9

SER V IC IOS EC ON ÓM IC OS 14 12 5 9 2 5.9 11 6 2 1 12 7.1

Transporte 8 698 631.6 7 428 882.4

Otros Servicios Económicos 5 427 294.3 4 192 244.7

T OT A L 8 0 4 13 4 6 6 .8 6 8 6 70 9 4 5.0

(En M iles de Nuevos Soles)

C ON C EPTO

41.0% 41.5%

17.6%

41.3% 41.8%

16.9%

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

Serv.Generales

Serv.Saciales

Serv.Económicos

Serv.Generales

Serv.Saciales

Serv.Económicos

EJECUCIÓN ‐ 2014 EJECUCIÓN ‐ 2013

PREVISION SOCIAL

El Gobierno Nacional, en función de las actividades realizadas por los diferentes pliegos, presenta una

ejecución ascendente a S/. 80 413 466,8 mil, reporta un nivel de cumplimiento de 92,9% con relación al

PIM, alcanza un incremento de 15,6% en la ejecución del gastos con relación al año precedente. Esta

clasificación engloba las funciones de servicios generales 41,9%, servicios sociales 41,5% y servicios

económicos 17,6%; coadyuvando y garantizando y mejorando la calidad de vida y bienestar social de la

población más vulnerable de nuestro país, brindando acceso a servicios básicos, salud, agua y

saneamiento, electricidad y transportes; gestión económica de política estructural a través de medidas de

inclusión social y oportunidad.


Recursos públicos asignados a funciones sociales, orientados a viabilizar la gestión de acciones para la

atención de la seguridad y asistencia social, garantizando la cobertura financiera del pago y la asistencia a

los asegurados y beneficiarios de los sistemas previsionales a cargo del Estado. Incluyendo la atención de

la seguridad social de la salud, dentro del marco de la política social del gasto, presenta una ejecución de

S/. 11 239 364,9 mil o 14,0% del gasto total, comparado con el ejercicio anterior muestra un incremento

de 1,8%, las entidades que sobresalieron son:

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 6 231 053,9 mil o 55,4% de ejecución, presenta una

variación positiva de 10,5% con relación al ejercicio precedente, gastos orientados a la atención de los

asegurados y pensionistas del Sistema Nacional de Pensiones, entre otros regímenes. Las actividades

que desarrolla la ONP; están comprendida en la función Previsión Social, orientando sus esfuerzos a

las atenciones de los asegurados y pensionistas del Sistema Nacional de Pensiones, entre otros

regímenes y fondos a cargo del Estado, en el ejercicio anterior ejecutó el pago a 547 851 pensionistas,

de los cuales 494 728 pertenecen al Decreto Ley N° 19990, adicionalmente se efectuó el pago de la

Bonificación FONAHPU a 104 821 personas en el ejercicio 2014, a 117,202 personas en el año

precedente 2013. Es necesario precisar que el número de aportantes del Decreto Ley N° 19990

alcanzó la cantidad de 1 595 421 en el ejercicio 2014 y en el año 2013 se registraron 1 554 013

personas. Asimismo, en el año 2014 se redimió 10 975 bonos de reconocimiento, mientras que el año

2013 fue redimidos 7 373; se atendió 5 973 personas beneficiarias de los Bonos Complementarios en

el 2014 y en el año 2013 a 4 920 personas.

• Ministerio de Defensa, presenta una ejecución de S/. 1 701 145,7 mil o 15,1%, gastos direccionados a

financiar el pago de pensiones, subsidios póstumos y de invalidez del personal militar entre otros

beneficios (adquisición de combustibles y asignación de ración).

• Ministerio del Interior, con una ejecución de S/. 155 203,2 mil o 1,4%, gastos orientados al pago de

subvenciones sociales, bonificación extraordinaria al personal de las fuerzas policiales en actividad,

otros pagos de planilla a los pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 19846; que hayan pasado a

retiro por invalidez o incapacidad total y permanente. Otras bonificaciones, obteniendo mayor

ejecución del gasto en los rubros Pensiones y Otras Prestaciones Sociales con S/. 1 482 753,6 mil.

• Ministerio de Educación, reporta una ejecución de S/. 650 478,7 mil o 5,8%, gastos orientados a la

atención de la seguridad social en salud, otros gastos asignados al pago de pensiones, cesantes y

jubilados, y otros pagos de pensiones por discapacidad y sobrevivencia, este rubro logra un margen

creciente de 19,7%, con respecto al ejercicio 2013, logrando la cobertura financiera del pago de los

beneficiarios y de los sistemas previsionales a cargo del Estado, en cumplimiento del Decreto

Supremo N° 004‐2013‐EF.

• Entre otras entidades.

DEUDA PÚBLICA

Corresponde a las obligaciones y compromisos que posee el Estado frente a sus acreedores, contraídos

por concertación de operaciones de endeudamiento interno y externo, préstamos directos de entidades

locales y organismos multilaterales; los cuales constituyen una forma de obtener recursos financieros,

presenta una ejecución de gasto de S/. 8 713 906,1 mil o 10,8% inferior en 10,1% al ejercicio anterior;

operaciones asumidas por el Ministerio de Economía y Finanzas por la suma de S/. 8 512 904,0 mil o

97,7%, presenta una variación mayor de 11, 8% con relación al ejercicio año precedente, entre otras

entidades.


TRANSPORTES

Reporta un gasto por S/. 8 698 631,6 mil o 10,8%, presenta un nivel de cumplimiento de 85,5%, tiene el

rol decisivo en el desarrollo social y económico del país, en la medida que se encarga de proponer y

evaluar las políticas tendentes a la provisión de infraestructura vial, aérea y acuática, en busca de las

comunicaciones integrales de servicios de transportes a nivel nacional e internacional, así como velar de

manera segura y eficiente por los servicios de transporte al servicio de la población. Las entidades que

alcanzaron mayor ejecución son:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 8 511 804,9 mil o 97,7% evidencia una variación

positiva de 18,0% con respecto al año anterior, gastos destinados a brindar servicios de ordenamiento

público en el tránsito a nivel nacional, ligados a la infraestructura, control y vigilancia de los

aeropuertos y aeródromos. Asimismo, implementar políticas y programas en las zonas más pobres

del país, con énfasis en las zonas rurales y de preferente interés social, fortaleciendo la gestión

descentralizada del transporte departamental y rural. De acuerdo al crecimiento económico se ha

incrementado los niveles de gastos en proyectos de inversión pública, mantenimiento vial de la Red

Vial Nacional, Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Nacional – Provias Nacional reporta

una ejecución de S/. 6 124,0 mil, de la cual se desagregan; Obras Viales S/. 4 668,0 mil; obras Viales

de carreteras terminada; Tramo Juanjui Campanilla, rehabilitación y mejoramiento de la Carretera

Cajamarca‐Celendín‐Balzas, rehabilitación y mejoramiento de la Carretera Ayacucho ‐ Abancay‐ Tramo

DV. Kishura‐Puente Sahuinto, rehabilitación y mejoramiento de la Panamericana Norte de la Vía de

Evitamiento de Piura entre otros. Proyecto Especial Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y

Callao ‐ AATE, con S/. 739 979,9 mil, (obras), en el ejercicio precedente se dio inicio al funcionamiento

de 24 operaciones de trenes, para cubrir el servicio de la línea; operatividad del Tramo I y Tramo II Av.

Grau ‐ San Juan de Lurigancho; Avances de Tramo del Viaducto de la Línea 1, Tramo II, con una

longitud de 12,40 Km. Cuartel Barbones ‐ Av. Héroes de Cenepa Oeste; Expediente Técnico

Terminado, respecto al Puente sobre el río Rímac, que conectará el Cercado de Lima con el Distrito

de San Juan de Lurigancho, entre otros.

EDUCACIÓN

Evidencia un gasto de S/. 8 306 369,9 mil o 10,3%, el objetivo es velar, supervisar y asegurar que el sector

educación sea de calidad y que contribuya al desarrollo de la educación de la niñez y juventud en sus

diferentes niveles, en forma descentralizada; en función al plan nacional estratégico a fin de mejorar la

calidad del gasto público en los diferentes niveles que le compete. Destacan las siguientes entidades:

• Ministerio de Educación, con S/. 4 754 102,2 mil o 57,2%, muestra incremento en 42,7% con relación

al año precedente, gastos enfocados a las acciones y servicios en materia de educación a nivel

nacional, fomentando la investigación científica y tecnológica, descentralizando la gestión del sistema

educativo, a través de evaluaciones y vigilancia social y moderna, contribuyendo hacia una cultura de

desarrollo socio económico al servicio de la comunidad. Se detallan los logros alcanzados:

‐ En Materia curricular, se culminó con la elaboración de la tercera versión del Marco Curricular

Nacional, el cual fue puesto a consulta, mediante un taller nacional dirigido a especialistas e

instituciones reconocidas, así como los docentes de distintas regiones y otros como la defunción y

orientación normativa y pedagógica.

‐ Material Educativo, para el nivel de educación inicial, se distribuyeron 780 560 cuadernos

y 373 120 cuadernos de trabajo para niños de 5 años, se distribuyeron 14 352 módulos de


psicomotricidad; 56 280 guías de orientación de uso IIEE y PRONOEI distribuidos a 16 regiones del

país, entre otros, en el nivel primaria se distribuyeron 1 517,9 cuadernos de trabajo para

estudiantes del área de matemáticas y comunicación de 1° y 2° grado, 758 943 textos escolares de

comunicación de 1° y 2° grado, 2599,3 textos de personal social de 1° y 6° grado; con respecto al

material de secundaria, se distribuyeron 3 678,2 textos de siete áreas curriculares de 1° a 5°, entre

otros.

‐ A través del Programa, “Mejoramiento de la Educación Inicial en Ayacucho Huancavelica y

Huánuco” se cuenta con 62 estudios de expedientes viables.

‐ Se brindó servicio de diplomas a 896 estudiantes del colegio Mayor Secundario “Presidente de la

República”.

‐ Especialización 9 854 Docentes, en actualización y didácticas en matemática.

‐ A través de Programa Nacional de Becas y Crédito ‐ PRONABEC, se ha otorgado 606 créditos

educativos en los niveles de (Pre‐Grado, Especial y Post Grado).

• Universidad Nacional Mayor de San Marcos, con S/. 371 745,9 mil o 4,5% superior en 15,54% en

relación al ejercicio precedente, gastos que contribuyen en la calidad de la enseñanza educativa de

jóvenes universitarios, cuya tarea es formar profesionales integrales investigadores para el desarrollo

del país y de la sociedad. Logrando un alto nivel académico, fomentando actividades culturales y de

proyección social comprometidas con el desarrollo de la nación, se detallan los proyectos y logros

alcanzados en el ejercicio precedente:

‐ Mejoramiento del servicio académico de la Facultad de Derecho y Ciencias Política “2da. Etapa”,

(Bloques N° 1 al N° 4) reportando un costo de obra por S/. 3 720,9 mil.

‐ Estudio de Investigación con asignación y con incentivo por S/. 3 041,3 mil.

‐ Proyecto de Publicación de revistas de Investigación, asignado un costo de S/. 225,8 mil.

‐ Se ejecutó en adquisición de Activos No financieros, por S/. 27 938,3 mil.

‐ Adquisición de Equipos de Cómputo y Proyectores, por el importe de S/. 1 209,1 mil.

‐ Adquisición de 02 ómnibus urbanos, representando un costo de S/. 770,0 mil.

‐ Adquisición de Uniformes, por el importe de S/. 1 287,8 mil.

‐ Se ha implementado un aplicativo adicional denominado “Sistemas para la Visualización de la

Ejecución de Gastos en sus diferentes Fases”; integrado en el Sistema de Gestión Financiera

Quipucamayoc; la misma que permitirá visualizar el estado de trámite de los expedientes de

ejecución de gastos en sus diferentes fases.

‐ Mejoramiento de los servicios académicos de la biblioteca y ampliación de la sala de lectura e

implementación de estantería de la Facultad de Ciencias Sociales; tiene como objetivo que los

usuarios tengan un adecuado servicio bibliotecario; promoviendo el aprendizaje de los alumnos.

Adquisición de sensores de seguridad y antenas con tecnología de identificación o radio

frecuencia ‐ RFID, acondicionamiento de 04 cabinas grupales, instalación de 04 pantallas de

consulta para la base de datos y mejoramiento del sistema de iluminación en la sala de lectura.

‐ Servicio de mejoramiento de los servicios de laboratorios de la EAP de Ingeniería Geológica.

‐ Mejoramiento y rehabilitación del servicio de agua potable y alcantarillado de la Ciudad

Universitaria.



ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

Comprende la injerencia de actuar con diplomacia y eficiencia, en la conducción de las emergencias y

desastres a fin de salvaguardar el orden de carácter público en defensa nacional; contribuyendo a la

consolidación de la paz, al desarrollo integral y a la justicia social en cumplimiento de las leyes y la

seguridad y patrimonio público del Estado, manteniendo el orden y tranquilidad, garantizando la

seguridad nacional en lo político, económico, social, científico, tecnológico, muestra un

gasto de S/. 7 413 690,7 mil, superior en 9,2% respecto al ejercicio anterior, destacan las siguientes

entidades:

• Ministerio de Defensa, evidencia una ejecución de S/. 5 475 217,9 mil, comprometida a brindar

seguridad al servicio de los intereses vinculados con la política de bienestar y de seguridad del Estado,

alcanzando paz y tranquilidad de orden interno de la población, al servicio de la nación.

• Dirección Nacional de Inteligencia, reporta un gasto de S/. 68 487,6 mil, encargada de producir

inteligencia nacional, guardando la seguridad en la ejecución de las acciones políticas, defendiendo la

soberanía nacional, promoviendo el bienestar general y el desarrollo integral de la Nación, proteger a

la población de las amenazas contra su seguridad, en especial del accionar de organizaciones

terroristas, del narcotráfico, del crimen organizado, establecer y fortalecer las relaciones de

cooperación con organismos de inteligencia de otros países y otras funciones que se les atribuye al

servicio de la ciudadanía.



PIM % EJECUCIÓN % PIM % EJECUCIÓN %PIM

%EJECUCIÓN

%

AM AZONAS 716 807,2 0,8 684 928,0 0,9 677 754,3 0,9 656 268,9 0,9 5,8 4,4

ANCASH 1 405 044,4 1,6 1 213 440,7 1,5 1 216 756,4 1,6 943 060,7 1,4 15,5 28,7

APURÍM AC 824 997,2 1,0 735 570,7 0,9 753 556,5 1,0 695 124,6 1,0 9,5 5,8

AREQUIPA 1 928 226,2 2,2 1 827 682,1 2,3 1 824 194,1 2,4 1 705 706,0 2,5 5,7 7,2

AYACUCHO 1 521 027,1 1,8 1 356 777,4 1,7 1 514 972,1 2,0 1 337 276,0 1,9 0,4 1,5

CAJAM ARCA 1 727 224,3 2,0 1 564 110,3 1,9 1 731 673,8 2,3 1 597 570,4 2,3 (0,3) (2,1)

PROV. CONSTITUC. DEL CALLAO 3 220 078,9 3,7 3 111 640,1 3,9 2 888 579,4 3,8 2 731 878,4 4,0 11,5 13,9

CUSCO 2 687 317,7 3,1 2 312 476,4 2,9 2 599 192,6 3,5 2 140 814,8 3,1 3,4 8,0

HUANCAVELICA 910 542,7 1,1 790 741,4 1,0 515 004,7 0,7 461 801,0 0,7 76,8 71,2

HUÁNUCO 955 197,1 1,1 902 679,1 1,1 752 045,4 1,0 692 085,3 1,0 27,0 30,4

ICA 953 994,8 1,1 874 384,1 1,1 845 062,1 1,1 721 390,0 1,0 12,9 21,2

JUNÍN 1 379 414,6 1,6 1 242 267,5 1,6 1 565 769,0 2,1 1 455 806,3 2,1 (11,9) (14,7)

LA LIBERTAD 1 645 843,0 1,9 1 515 417,1 1,9 1 461 432,6 2,0 1 328 448,5 1,9 12,6 14,1

LAM BAYEQUE 1 188 674,1 1,4 1 069 054,4 1,3 1 180 411,0 1,6 1 024 374,2 1,5 0,7 4,4

LIM A 43 736 302,1 50,5 40 243 554,0 50,0 35 491 507,0 47,4 32 320 604,1 47,1 23,2 24,5

LORETO 996 378,4 1,2 906 105,9 1,1 872 706,6 1,2 797 524,6 1,2 14,2 13,6

M ADRE DE DIOS 446 842,6 0,5 419 811,0 0,5 524 724,2 0,7 499 647,5 0,7 (14,8) (16,0)

M OQUEGUA 272 721,9 0,3 237 399,6 0,3 214 450,9 0,3 145 195,1 0,2 27,2 63,5

PASCO 420 047,0 0,5 362 280,2 0,5 436 994,0 0,6 391 446,5 0,6 (3,9) (7,5)

PIURA 1 626 156,5 1,9 1 526 945,9 1,9 1 335 099,2 1,8 1 214 489,9 1,8 21,8 25,7

PUNO 1 930 161,5 2,2 1 787 143,8 2,2 1 546 048,3 2,1 1 439 828,4 2,1 24,8 24,1

SAN M ARTÍN 689 441,4 0,8 656 504,7 0,8 719 624,2 1,0 684 564,7 1,0 (4,2) (4,1)

TACNA 545 945,1 0,6 497 953,0 0,6 401 992,4 0,5 332 626,4 0,5 35,8 49,7

TUM BES 298 994,7 0,3 273 354,0 0,3 284 705,9 0,4 265 674,8 0,4 5,0 2,9

UCAYALI 666 670,1 0,8 610 764,4 0,8 433 511,0 0,6 398 836,2 0,6 53,8 53,1

M INISTERIO DE DEFENSA 4 756 023,1 5,5 4 661 701,2 5,8 4 626 514,7 6,2 4 463 424,7 6,5 2,8 4,4

SERVICIO DE LA DEUDA 8 559 239,5 9,9 8 512 904,0 10,6 7 802 003,5 10,4 7 616 479,3 11,1 9,7 11,8

EXTERIOR 523 941,0 0,6 515 875,8 0,6 628 281,6 0,8 608 997,7 0,9 (16,6) (15,3)

T OT A L GEN ER A L 86 533 254,2 100,0 80 413 466,8 100,0 74 844 567,5 100,0 68 670 945,0 100,0 15,6 17,1

FUNCIÓN2014 2013 VARIACION

GOBIERNO NACIONALCLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

EJERCICIO 2014

( En Miles de Nuevos Soles )C UA D R O N ° 07


NOTA 18 ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

El desarrollo nacional a nivel geográfico permite atender las necesidades primarias con apoyo de los

programas de emergencia social con que cuenta el Plan Económico del Gobierno Nacional, asimismo

contribuye a mejorar las condiciones socio‐económicas y las relaciones entre el ciudadano y el Estado.

Las entidades que conforman el Gobierno Nacional reportan un Presupuesto Institucional de

S/. 86 533 254,2 mil y una ejecución por S/. 80 413 466,8 mil, con relación al año 2013 se puede apreciar

un incremento de 15,6% del PIM y 17,1% de su ejecución.

El Gobierno Nacional está formado por los niveles siguientes: Gobierno Central con S/. 60 517 030,6 mil o

75,2%, Instituciones Públicas Descentralizadas S/. 16 264 776,9 mil o 20,2%, Universidades Nacionales y

Organismos Descentralizados Autónomos S/. 3 445 117,7 mil o 4,3%, Sociedades de Beneficencia Pública

S/. 152 545,0 mil o 0,2% y Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES con S/. 33 996,6 mil o 0,1%.

1.9%

1.9%

1.9%

1.7%2.3%

2.2%

2.9%

Callao

3.9%

Lima

50.0%


DEPARTAMENTO DE LIMA

Registra un gasto de S/. 40 243 554,0 mil, con 50,0% de lo ejecutado, superior en 24,5% al periodo

anterior. Las entidades que destacan:

• Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 9 580 935,1 mil o 23,8%, parte del pago destinado al

Servicio de la Deuda Pública por S/. 8 512 904,0 mil.

• Ministerio del Interior, con S/. 6 417 983,7 mil o 15,9%,

• Ministerio de Defensa, con S/. 4 661 701,2 mil o 11,6%.

• Ministerio de Educación, con S/. 4 516 090,6 mil o 11,2%.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 4 047 706,6 mil o 10,0%.

• Ministerio de Salud, con S/. 3 653 649,6 mil o 9,1%.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 2 902 509,3 mil o 7,2%.

Para una mejor interpretación de los gastos reportados en este departamento, se ha visto por

conveniente separar los gastos del Servicio de la Deuda asumidos por el Ministerio de Economía y

Finanzas así como la ejecución que corresponde al Ministerio de Defensa, de acuerdo a lo siguiente:

SERVICIO DE LA DEUDA

Asciende a la suma de S/. 8 512 904,0 mil u 10,6% del total del gasto, con relación al ejercicio anterior se

refleja una disminución de 11,8%, ejecutados por el Ministerio de Economía y Finanzas.

MINISTERIO DE DEFENSA

Logró una ejecución de S/. 4 661 701,2 mil o 5,8%, con un incremento del 4,4% con relación al año

anterior.

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO

Con gastos de S/. 3 111 640,1 mil o 3,9%, con incremento de 13,9% en relación al período precedente.

Destacan:

• Ministerio de Defensa, S/. 2 177 430,8 mil o 70,0%, con un incremento del 5,7% con relación al

periodo anterior.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, S/. 288 110,1 mil o 9,3%, aumento de 233,5% con

relación al ejercicio anterior.

• Ministerio del Interior, S/. 106 131,0 mil o 3,4%, sostiene una disminución de 23,9% con respecto al

año anterior.

• Autoridad Portuaria Nacional, con S/. 91 883,7 mil o 2,9%, y una disminución de 36,9% con relación al

año fiscal 2013.

DEPARTAMENTO DE CUSCO

Reporta un egreso de S/. 2 312 476,4 mil o 2,9% del total ejecutado, muestra un aumento de 8,0%. Las

entidades que destacan son:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, S/. 655 812,0 mil o 28,4%, con relación al período

anterior tuvo una variación negativa de 3,3%.

• Ministerio de Defensa, S/. 323 363,4 mil o 14,0%, con un incremento de 10,5% con relación al año

2013.


• Ministerio del Interior, con S/. 225 944,2 mil o 9,8%, variación negativa de 20,1%, con respecto al año

anterior.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 252 659,4 mil o 10,9%, con incremento de 31,1%.

• Universidad Nacional San Antonio de Abad, S/. 176 355,0 mil o 7,6%, con un incremento de 14,0%

comparado con el año 2013.

DEPARTAMENTO DE AREQUIPA

Con gastos de S/. 1 827 682,1 mil o 2,3%, aumentó 7,2% con relación al año anterior. Sobresalen las

siguientes entidades:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 474 026,2 mil o 25,9%, con incremento 35,3%

con relación al año anterior.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 319 600,5 mil o 17,5% con incremento de 4,8% en

relación al año 2013.

• Ministerio del Interior, con S/. 236 019,0 mil o 12,9%, menor en 24,8% con relación al año

precedente.

• Ministerio de Defensa, con S/. 180 168,8 mil o 9,9% mostrándose menor en 12,4% al ejercicio

anterior.

• Universidad Nacional San Agustín, con S/. 173 369,7 mil o 9,5% menor en 1,1% con relación al

ejercicio 2013.

DEPARTAMENTO DE PUNO

Ejecuta la suma de S/. 1 787 143,8 mil o 2,2% superior en 24,1% con relación al período precedente. Las

entidades más significativas del gasto se detallan:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 637 165,4 mil o 35,7% con incremento de 13,1%

con relación año anterior.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 270 568,9 mil o 15,1% superior en 40,0% con


• Universidad Nacional del Altiplano, con S/. 155 866,6 mil o 8,7% menor en 2,4% comparando con el

año 2013.

• Ministerio del Interior, con S/. 115 571,7 mil o 6,5% con un incremento de 17,2%.

DEPARTAMENTO DE CAJAMARCA

Ejecuta la suma de S/. 1 564 110,3 mil o 1,9% menor en 2,1% con relación al año anterior.

Destacan las siguientes entidades:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, S/. 580 319,5 mil o 37,1%, mostrando una rebaja de

23,9% en relación al año anterior.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 373 379,9 mil o 23,9%, con incremento de 21,3%

con relación al año anterior.

• Ministerio de Agricultura y Riego, con S/. 87 599,5 mil o 5,6% con aumento de 51,6%.

• Universidad Nacional de Cajamarca, con S/. 69 436,3 mil o 4,4% con relación al año 2013 muestra

menos 6,5%.

• Ministerio del Interior, con S/. 73 516,0 mil o 4,7% mayor con 29,3% en relación al año precedente.


• Ministerio de Educación, S/. 72 912,8 mil o 4,7% mostrando un incremento de 53,8% con relación al

año 2013.

DEPARTAMENTO DE PIURA

Con S/. 1 526 945,9 mil o 1,9% muestra una variación positiva de 25,7% comparado con el período 2013.

Las entidades más representativas son:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 272 902,5 mil o 17,8% con un significativo

aumento de 111,9%.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 243 894,3 mil o 15,9% con relación año 2013

presenta un aumento de 46,2%.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 199 508,0 mil o 13,1% con un incremento de 11,2% con


• Universidad Nacional de Piura, S/. 159 281,2 mil o 10,4% con relación al año anterior muestra un

incremento de 22,1%

• Ministerio de Defensa, con S/. 125 828,4 mil o 8,2% superior en 15,7% comparando con el año 2013.

DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD

Presenta gastos de S/. 1 515 417,1 mil o 1,9% y con relación al año anterior indica una incremento de

14,1%. Con mayor relevancia se muestran:

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 276 195,6 mil o 18,2% con incremento de 4,7% con


• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 276 075,9 mil o 18,2%, refleja un aumento de

25,8% con relación al año precedente.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 228 220,9 mil o 15,0% revela un incremento de

35,0% en relación al año anterior.

• Universidad Nacional de Trujillo, con S/. 164 858,9 mil o 10,8% con relación al año anterior muestra

un aumento de 17,8%.

• Ministerio del Interior, con S/. 128 151,1 mil o 8,5%, menor en 4,6% con relación al año precedente.

DEPARTAMENTO DE AYACUCHO

Con egresos de S/. 1 356 777,4 mil o 1,7%, con relación al ejercicio anterior logra un aumento de 1,5%.

Las entidades que reflejan mayor ejecución son:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 529 536,2 mil o 39,0%, con una diferencia de

26,0% con respecto al periodo anterior.

• Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/. 209 284,8 mil o 15,4%, superior en 31,3% con


• Ministerio de Defensa, con S/. 117 942,3 mil o 8,7%, una disminución de 35,1% con el ejercicio

anterior.

• Ministerio de Agricultura y Riego, S/. 104 901,4 mil o 7,7% mostrando un incremento de 74,1% con

relación año anterior.

• Ministerio del Interior, con S/. 66 760,41mil o 4,9% con un incremento de 11,8% con relación al 2013.


CRED ITOS ANULACIONES

MARCO IN ICIAL 4 090 398.0 LEY Nº 30114

D.S. N° 003‐2014‐EF 55 629.0Transferencia de Partidas a favor de los Pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos

Regionales.

D.S. N° 011‐2014‐EF 3 500.0 Transferencia de Partidas a favor de la Universidad Nacional Autónoma de Huanta.

D.S. N° 012‐2014‐EF 7 733.9 Transferencia de Partidas a favor del Ministerio de Cultura.

D.S. N° 022‐2014‐EF 12 500.0 Transferencia de Partidas a favor del SENACE.

D.S. N° 025‐2014‐EF 152 497.1 Transferencia de Partidas a favor del Poder Judicial y del Ministerio Público.

D.S. N° 030‐2014‐EF 63 342.5Transferencia de Partidas a favor del Gobierno Regional del Departamento de

Lambayeque.

D.S. N° 031‐2014‐EF 50 000.0Transferencia de Partidas a favor de diversos pliegos del Gobierno Nacional e

Instancias Descentralizadas.

D.S. N° 045‐2014‐EF 116 594.0 Transferencia de Partidas a favor de los MINDEF Y MININTER.

D.S. N° 049‐2014‐EF 1 989.4Transferencia de Partidas a favor del Gobierno Regional del Departamento de Madre

de Dios.

D.S. N° 050‐2014‐EF 66 652.3 Transferencia de Partidas a favor del INEI, FONDEPES y Ministerio de la Producción.

D.S. Nº 058‐2014‐EF 3 460.9 Transferencia de partidas a favor de INDECI.

D.S. Nº 059‐2014‐EF 7 792.9 Transferencia de partidas a favor del MINDEF.

D.S. Nº 061‐2014‐EF 8 914.9Transferencia de partidas a favor del Gobierno Regional del Departamento de

Huánuco.

D.S. Nº 062‐2014‐EF 1 562.4 Transferencia de partidas a favor de INDECI

D.S. Nº 077‐2014‐EF 97 377.5 Transferencia de partidas a favor del MINDEF.


D.S. Nº 105‐2014‐EF 30 233.9 Transferencia de partidas a favor de diversos Pliegos del Gobierno Nacional

D.S. Nº 110‐2014‐EF 32 000.0 Transferencia de partidas a favor del JNE..

D.S. Nº 111‐2014‐EF 108 075.3 Transferencia de partidas a favor del Ministerio del Interior.

D.S. Nº 119‐2014‐EF 173.7 Transferencia de partidas a favor de INDECI.

D.S. Nº 121‐2014‐EF 3 027.3 Transferencia de partidas a favor del Pliego Organismo Supervisor de la Inversión en

Infraestructura de Transporte de Uso Público.

D.S. Nº 124‐2014‐EF 17 105.0 Transferencia de partidas a favor de CONCYTEC.


D.S. Nº 139‐2014‐EF 68 000.0 Transferencia de partidas a favor del Pliego ONPE.

D.S. Nº 140‐2014‐EF 9 500.0 Transferencia de partidas a favor del RENIEC.

D.S. Nº 143‐2014‐EF 128.0 Transferencia de partidas a favor del INDECI.

D.S. Nº 146‐2014‐EF 100 000.0 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Agricultura y Riego.

D.S. Nº 155‐2014‐EF 2 076.5 Transferencia de partidas a favor del INDECI.

D.S. Nº 156‐2014‐EF 14 367.9 Transferencia de partidas a favor de DEVIDA.

D.S. Nº 175‐2014‐EF 9 000.0 Transferencia de partidas a favor de la PCM.

D.S. Nº 194‐2014‐EF 29 660.4 Transferencia de partidas a favor del Gobierno Regional de Lambayeque.

D.S. Nº 196‐2014‐EF 27 739.7 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Defensa.

D.S. Nº 198‐2014‐EF 5 700.0 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Defensa.

D.S. Nº 200‐2014‐EF 19 000.0 Transferencia de partidas a favor de PROMPERU.

D.S. Nº 202‐2014‐EF 3 200.0 Transferencia de partidas a favor del IPD.

D.S. Nº 214‐2014‐EF 35 913.5 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social.

D.S. Nº 215‐2014‐EF 14 359.4 Transferencia de partidas a favor del Ministerio del Interior.

D.S. Nº 216‐2014‐EF 15 884.8Transferencia de partidas a favor del MINSA., sus Organismos Públicos y los

Gobiernos Regionales.

4 090 398 .0 1 197 702 .1

RESERVA DE CONTIGENCIA

EJERCICIO 2014


CONCEPTORECURSOS ORDINARIOS

DESCRIPCION



4 090 398.0 1 197 702.1 SA LD O A N T ER IOR

D.S. Nº 217‐2014‐EF 19 585.7 Transferencia de partidas a favor del MINSA.

D.S. Nº 218‐2014‐EF 30 000.0 Transferencia de partidas a favor del MIDIS.



D.S. Nº 221‐2014‐EF 58 997.5 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.

D.S. Nº 222‐2014‐EF 6 192.5 Transferencia de partidas a favor del MINSA e INS.

D.S. Nº 223‐2014‐EF 427 753.4 Transferencia de partidas a favor del MININTER y MINDEF.

D.S. Nº 225‐2014‐EF 265 510.9 Transferencia de partidas a favor de: MINEDU, MIDIS, ONP y Gobiernos Regionales

D.S. Nº 228‐2014‐EF 1 194.1 Transferencia de partidas a favor deL INDECI.

D.S. Nº 229‐2014‐EF 8 282.3 Transferencia de partidas a favor de OSCE.

D.S. Nº 230‐2014‐EF 43 625.2 Transferencia de partidas a favor del PJ, MINJUS, MININTER y MP.

D.S. Nº 231‐2014‐EF 21 671.4 Transferencia de partidas a favor del IRTP.

D.S Nº 238‐2014‐EF 1 500.0Transferencia de partidas a favor de la Universidad Nacional Autónoma Altoandina

de Tarma.

D.S. Nº 240‐2014‐EF 8 839.3 Transferencia de partidas a favor de los Gobiernos Regionales de Loreto y Piura.

D.S. Nº 241‐2014‐EF 418.1 Transferencia de partidas a favor deL INDECI.

D.S. Nº 248‐2014‐EF 22 570.7 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Cultura.

D.S. Nº 251‐2014‐EF 38 273.7 Transferencia de partidas a favor del SENASA y SERFOR.

D.S. Nº 263‐2014‐EF 3 000.0 Transferencia de partidas a favor de la Contraloría General de la República.


D.S. Nº 270‐2014‐EF 6 907.5Transferencia de partidas a favor de los Gobiernos Regionales de Madre de Dios y

Tumbes.

D.S. Nº 273‐2014‐EF 9 082.0Transferencia de partidas a favor del Instituto Nacional de Innovación Agraria, para

atender sus demandas de gastos.

D.S. Nº 275‐2014‐EF 163 557.1 Transferencia de partidas a favor del Pliego Oficina de Normalización Previsional.

D.S. Nº 276‐2014‐EF 1 889.0 Transferencia de partidas a favor del Pliego Consejo Nacional de la Magistratura.

D.S. Nº 277‐2014‐EF 3 380.0 Transferencia de partidas a favor del INIA.

D.S. Nº 278‐2014‐EF 237 690.8 Transferencia de partidas a favor de los Gobiernos Regionales y Locales.

D.S. Nº 279‐2014‐EF 9 519.5 Transferencia de partidas a favor de la Oficina Nacional de Procesos Electorales.

D.S. Nº 282‐2014‐EF 34 232.9 Transferencia de partidas a favor de diversos Gobiernos Regionales.

D.S. Nº 283‐2014‐EF 27 546.6 Transferencia de partidas a favor de SENASA.

D.S. Nº 285‐2014‐EF 2 737.3 Transferencia de partidas a favor del Gobierno Regional de Ucayali.

D.S. Nº 288‐2014‐EF 756.1 Transferencia de partidas a favor OTASS.

D.S. Nº 291‐2014‐EF 43 115.4 Transferencia de partidas a favor del Ministerio de Ambiente.

D.S. Nº 292‐2014‐EF 800.0Transferencia de partidas a favor de la Universidad Nacional Intercultural de

Quillabamba.

D.S. Nº 293‐2014‐EF 800.0Transferencia de partidas a favor de la Universidad Nacional Intercultural Fabiola

Salazar Leguía de Bagua.

D.S. Nº 294‐2014‐EF 27 520.8 Transferencia de partidas a favor de los Pliegos MINSA y del INS.

D.S. Nº 295‐2014‐EF 37 907.9 Transferencia de partidas a favor del Pliego MININTER.

D.S. Nº 296‐2014‐EF 2 727.1 Transferencia de partidas a favor de los Pliegos MINSA y el IGSS.


4 090 398 .0 2 815 871 .9


EJERCICIO 2014



DESCRIPCION



4 090 398.0 2 815 871.9 SA LD O A N T ER IOR

D.S. Nº 301‐2014‐EF 91 857.8 Transferencia de partidas a favor delMINSA y del IGSS.

D.S. Nº 303‐2014‐EF 103 912.9 Transferencia de partidas a favor del MINSA y del IGSS.

D.S. Nº 304‐2014‐EF 152 707.2 Transferencia de partidas a favor del MININTER.

D.S. Nº 309‐2014‐EF 7 142.1 Transferencia de partidas a favor del Pliego JNE.



D.S. Nº 324‐2014‐EF 5 594.0 Transferencia de partidas a favor del IGSS.

D.S. Nº 337‐2014‐EF 25 571.3 Transferencia de partidas a favor de FONIPREL.

D.S. Nº 341‐2014‐EF 1 623 329.4 Transferencia de Partidas a favor de diversas entidades públicas.

D.S. Nº 352‐2014‐EF 152 183.4Transferencia de Partidas a favor de diversos Pliegos del Gobierno Nacional y


D.S. Nº 357‐2014‐EF 1 180.8Transferencia de Partidas a favor de diversos Pliegos del Gobierno Nacional y


Memorando Nº 1297‐2014‐

EF/50 06 400 000.0 400 000.0 Modificación presupuestaria de la Reserva de Contingencia.

R.D. N° 388‐2014‐EF/43.01 650 000.0Modificación presupuestaria a favor de la Reserva de Contingencia, con cargo a

los recursos as ignados a l a UE. 002 ‐ Admini s tración de l a Deuda .

Memorando N°1493‐2014‐

EF/50.06‐DGPP 600 000.0 600 000.0 Modificación presupuestaria de la Reserva de Contingencia.

D.S. Nº 341‐2014‐EF 529 114.4

Transferencia de Partidas a favor de la Reserva de Contingencia, con cargo a los

saldos disponibles de los Pliegos Ministerio de Justicia y Derechos Humanos,

Ministerio Público, INPE, Ministerio de Agricultura y Riego, Ministerio de la

Producción, Ministerio de Vivienda, Poder Judicial, Ministerio de Salud, MIDIS y

Ministerio de Educación.

R.D. N° 430‐2014‐EF/43.01 82 536.0Modificación presupuestaria a favor de la Reserva de Conitngencia, con cargo a

los recursos as ignados a l a UE. 002 ‐ Admini s tración de l a Deuda .

TOTAL MODIF ICACIONES 6 352 048.4 5 983 452.6

SALDO DE MARCO PPTAL.

AL 31/12/2014 368 595.8


EJERCICIO 2014



DESCRIPCION


NOTA 19 ANÁLISIS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA DEL GASTO

La Reserva de Contingencia como previsión de recursos es atribuido al presupuesto del Ministerio de

Economía y Finanzas cuyas habilitaciones y disminuciones son autorizadas con Decretos Supremos. En el

ejercicio fiscal 2014 presenta la siguiente estructura:

2014 2013

Marco Inicial 4.090.398,0 5.123.916,0

Créditos 2 261 650,4 1 343 010,5

Anulaciones (5 983 452,6) (6 139 809,8)

SALDO AL 31‐12‐2014 368 595,8 327 116,7


CONCEPTO

La Ley N° 30114 de Presupuesto del Sector Público asignó un presupuesto para la Reserva de

Contingencia de S/. 4 090 398,0 mil, finalizando al cierre del ejercicio con S/. 368 595,8 mil, respecto al

año 2013 supera en 12,7%, originado por las mayores asignaciones a la reserva de contingencia y

habilitaciones en menores cifras.

El comportamiento de la Reserva de Contingencia se sustenta en las siguientes normas:

Decreto Supremo N° 003‐2014‐EF, autoriza una transferencia de partida por S/. 55 629,0 mil, a favor

de los pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales, para atender el financiamiento del

reajuste de las pensiones percibidas por los beneficiarios del régimen del Decreto Ley Nº 20530.

Decreto Supremo N° 011‐2014‐EF, faculta transferencia de partidas por S/. 3 500,0 mil a favor de la

Universidad Nacional Autónoma de Huanta, para financiar la implementación y funcionamiento de la

mencionada Universidad.

Decreto Supremo N° 012‐2014‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/. 7 733,9 mil a favor del

Ministerio de Cultura, para atender los gastos relacionados con la participación de Perú como país

invitado de honor en la XXVII Feria Internacional del Libro de Bogotá ‐ FILBO

Decreto Supremo N° 022‐2014‐EF, dispone una transferencia de partidas por S/. 12 500,0 mil a favor

del Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Sostenibles ‐ SENACE para

financiar su implementación y funcionamiento.

Decreto Supremo N° 025‐2014‐EF, autoriza una transferencia de partidas por S/. 152 497,1 mil a favor

de los Pliegos Poder Judicial y Ministerio Público, para financiar el costo de implementación del primer

tramo de la Ley N° 30125.

Decreto Supremo N° 030‐2014‐EF, faculta una transferencia de partidas S/. 63 342,5 mil a favor del

Gobierno Regional del Departamento de Lambayeque, para atender el pago de la retribución por la

prestación del servicio de trasvase de agua, compromiso asumido por el Gobierno Regional en

mención.

Decreto Supremo N° 031‐2014‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/. 50 000,0 mil a favor de

diversos pliegos del Gobierno Nacional e Instancias Descentralizadas, para ser destinados a los fines

del Fondo D.U. 037‐94, creado mediante Decreto de Urgencia N° 051‐2007, con el objeto de realizar

el pago del monto devengado en el marco de la Ley N° 29702 y modificatoria.


de los Ministerios de Defensa y del Interior, para ser destinados al pago por concepto de subsidios

póstumo y por invalidez dispuesto por el artículo 16 del Anexo del Decreto Supremo N° 317‐2013‐EF.


Decreto Supremo N° 049‐2014‐EF, concede una transferencia de partidas de S/. 1 989,4 mil a favor del

Gobierno Regional del Departamento de Madre de Dios, para financiar el pago de los contratos de

personal docente y administrativo en el presente año fiscal.


del Instituto Nacional de Estadística e Informática, Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero y

Ministerio de la Producción, para atender sus demandas de gastos.

Decreto Supremo Nº 058‐2014‐EF, autoriza una transferencia de partidas de S/. 3 460,9 mil a favor de

Instituto Nacional de Defensa Civil, para realizar acciones durante el año fiscal 2014 que permitan

brindar la atención oportuna ante desastres de gran magnitud, rehabilitar la infraestructura pública

dañada, así como reducir los probables daños que pueda generar el inminente impacto de un

fenómeno natural o antrópico declarado, determinado por el organismo público técnico ‐ científico

competente.

Decreto Supremo Nº 059‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 7 792,9 mil a favor del Ministerio

de Defensa para completar operaciones marítimas y de equipamiento e implementación de las

unidades y dependencias de la Dirección General de Capitanías y Guardacostas de la Marina de

Guerra del Perú.

Decreto Supremo Nº 061‐2014‐EF, dispone una transferencia de partidas de S/. 8 914,9 mil a favor del

Gobierno Regional del Departamento de Huánuco, para financiar el PIP "Mejoramiento de Servicios

de Comercialización de Productos de Primera Necesidad, Mercado de Abastos, en la ciudad de la

Unión".

Decreto Supremo Nº 062‐2014‐EF, aprueba una transferencia de partidas por S/. 1 562,4 mil a favor

del Instituto Nacional de Defensa Civil, para la atención de desastres y apoyo a la rehabilitación y a la

reconstrucción.

Decreto Supremo Nº 077‐2014‐EF, concede transferencia de partidas por S/. 97 377,5 mil a favor del

Ministerio de Defensa, para ser destinados a atender las obligaciones tributarias derivadas de las

adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios enmarcados dentro de los alcances de la Ley N°

29266.

Decreto Supremo Nº 101‐2014‐EF, faculta transferencia de partidas por S/. 1 210,6 mil a favor del

Instituto Nacional de Defensa Civil, para realizar acciones durante el año fiscal 2014 que permitan

brindar la atención oportuna ante desastres de gran magnitud, rehabilitar la infraestructura pública

dañada, así como reducir los probables daños que pueda generar el inminente impacto de un

fenómeno natural o antrópico declarado, determinado por el organismo público técnico‐científico

competente.

Decreto Supremo Nº 105‐2014‐EF, autoriza transferencia de partidas por S/. 30 233,9 mil a favor de

diversos Pliegos del Gobierno Nacional, para atender sus demandas de gastos.

Decreto Supremo Nº 110‐2014‐EF, dispone una transferencia de partidas de S/. 32 000,0 mil a favor

del Jurado Nacional de Elecciones, para financiar las actividades reforzamiento de los 96 Jurados

Electorales Especiales, funcionamientos de las Oficinas Registrales y de la Central de Operaciones del

JNE y fortalecimiento de los Programas de Educación Cívica Electoral.

Decreto Supremo Nº 111‐2014‐EF, acredita transferencia de partidas por S/. 108 075,3 mil a favor del

Ministerio del Interior, para financiar el pago de la compensación por tiempo de servicios del personal

policial de la Policía Nacional del Perú, correspondiente al año fiscal 2014, en el marco de lo dispuesto

en el Decreto Legislativo N° 1132 y su Reglamento.


Decreto Supremo Nº 119‐2014‐EF, aprueba una transferencia de partidas por S/. 173,7 mil a favor de

Instituto Nacional de Defensa Civil, para financiar tres (03) actividades de emergencia.

Decreto Supremo Nº 121‐2014‐EF, dispone una transferencia de partidas de S/. 3 027,3 mil a favor del

Pliego Organismo Supervisor de la Inversión en Infraestructura de Transporte de Uso Público, para el

financiamiento de los gastos administrativos por el encargo a un organismo internacional, para la

conducción de los procesos de selección requeridos en el ejercicio de su función supervisora.

Decreto Supremo Nº 124‐2014‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/. 17 105,0 mil a favor

del Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica, a fin que sean destinados al

financiamiento inicial para el desarrollo de nuevas actividades no programadas en su presupuesto

institucional del año fiscal 2014 que conlleven al fortalecimiento de la Ciencia, Tecnología e

Innovación en el país.

Decreto Supremo Nº 129‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 1 799,3 mil a favor del Instituto

Nacional de Defensa Civil, para financiar 01 Actividad de Emergencia y 07 Proyectos de Inversión

Pública de Emergencia.

Decreto Supremo Nº 139‐2014‐EF, concede transferencia de partidas de S/. 68 000,0 mil a favor del

Pliego Oficina Nacional de Procesos Electorales, para financiar las Elecciones Regionales y Municipales

2014.

Decreto Supremo Nº 140‐2014‐EF, autoriza transferencia de partidas por S/. 9 500,0 mil a favor del

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil, para ser destinados a completar el financiamiento

para el cierre y entrega del Padrón Electoral para las Elecciones Regionales y Municipales 2014.

Decreto Supremo Nº 143‐2014‐EF, faculta la transferencia de partidas S/. 128,0 mil para el Instituto

Nacional de Defensa Civil, para atender dos (02) Actividades de Emergencia, donde S/. 87,8 mil se

transfieren financieramente a la Municipalidad Distrital de Huepetuhe de la Provincia del Manu del

Departamento de Madre de Dios y S/. 40,2 mil para la Municipalidad Distrital de Laberinto de la

Provincia de Tambopata del Departamento de Madre de Dios.

Decreto Supremo Nº 146‐2014‐EF, dispone transferencia de partidas S/. 100 000,0 mil a favor del

pliego Ministerio de Agricultura y Riego, para financiar el Programa AGROVRAEM y el Plan Nacional de

Renovación del Cafeto.

Decreto Supremo Nº 155‐2014‐EF, otorga transferencia de partidas por la suma de S/. 2 076,5 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para financiar 04 Actividades de Emergencia, bajo la

modalidad de transferencias financieras: a la Unidad Ejecutora 001 Sede Huancavelica del gobierno

Regional Huancavelica S/. 1 469,4 mil; a la Unidad Ejecutora 001 Sede Moquegua del Gobierno

Regional Moquegua por S/. 421,1 mil; a la Unidad Ejecutora 400 Salud Moquegua del Gobierno

Regional de Moquegua S/. 186,0 mil.

Decreto Supremo Nº 156‐2014‐EF, faculta transferencia de partidas S/. 14 367,9 mil a favor del Pliego

Comisión Nacional para el Desarrollo Vida Sin Drogas, para financiar actividades de erradicación de

hoja de coca en la zona Bajo Amazonas.

Decreto Supremo Nº 175‐2014‐EF, otorga transferencia de partidas de S/. 9 000,0 mil a favor del

Pliego PCM, para ser destinado al Proyecto "Desarrollo e Implementación de la Estrategia de

Comunicaciones del Poder Ejecutivo" del Programa "Fortalecimiento del Proceso de Descentralización

y Modernización del Estado".

Decreto Supremo Nº 194‐2014‐EF, dispone transferencia de partidas por S/. 29 660,4 mil a favor del

Gobierno Regional de Lambayeque, para financiar el pago de la retribución por la prestación del


servicio de trasvase de agua, correspondiente al compromiso asumido por el citado Gobierno

Regional a favor de Concesionaria Trasvase Olmos S.A.

Decreto Supremo Nº 196‐2014‐EF, faculta transferencia de partidas de S/. 27 739,7 mil a favor del

Ministerio de Defensa, para financiar el pago de la Compensación por Tiempo de Servicios del

personal militar del Ejército Peruano que ha pasado a situación de retiro, en el marco de lo dispuesto

en el Decreto Legislativo N° 1132.

Decreto Supremo Nº 198‐2014‐EF, otorga transferencia de partidas por S/. 5 700,0 mil a favor del

Ministerio de Defensa, para financiar la contratación de una consultoría altamente especializada para

la elaboración del Plan Maestro de la Base Naval del Callao.

Decreto Supremo Nº 200‐2014‐EF, dispone transferencia de partidas de S/. 19 000,0 mil a favor de

PROMPERU, para reforzar el posicionamiento del Perú y de la Marca Perú en el mercado internacional

y nacional.


Instituto Peruano del Deporte, para financiar la realización del evento denominado "DAKAR SERIES

DESAFIO INCA", en lo que corresponde a la edición 2014.


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, a fin que el Fondo de Cooperación para el Desarrollo Social

‐ FONCODES financie la ampliación del ámbito de acción y metas del Programa Especial Mi Chacra

Emprendedora.


Ministerio del Interior, para financiar el pago de la adquisición de borceguíes tipo jungla a ser

adquiridos a través de licitación nacional regular en el presente año fiscal, para el personal policial de

la PNP.

Decreto Supremo Nº 216‐2014‐EF, dispone transferencia de partidas por S/. 15 884,8 mil a favor del

Ministerio de Salud, sus Organismos Públicos y los Gobiernos Regionales, para financiar el incremento

del 55% del monto por concepto de bonificación de las guardias hospitalarias vienen percibiendo los

profesionales de la salud médicos cirujanos, en lo que corresponde al período de setiembre a

diciembre 2014.


Ministerio de Salud, para financiar el fortalecimiento de personal a través de la oferta de mil vacantes

para el Servicio Rural Urbano Marginal de Salud ‐ SERUMS, y de quinientas vacantes para el

Residentado Médico, en lo que corresponde a periodo de octubre a diciembre del presente año.


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, a fin de que el Programa Nacional de Asistencia Solidaria

"Pensión 65" financie el incremento de la atención de usuarios en el presente año.

Decreto Supremo Nº 219‐2014‐EF, dispone transferencia de partidas de S/. 34 567,1 mil a favor del

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, a fin de que el Fondo de Cooperación para el Desarrollo

Social financie la adquisición de cocinas y kits de utensilios.


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, destinada a financiar el pago de la adquisición de calzado

corto de cuero negro a través de la modalidad de núcleos ejecutores en el presente año fiscal, para el

personal policial de la PNP.


Decreto Supremo Nº 221‐2014‐EF, otorga transferencia de partidas de S/. 58 997,5 mil a favor del

Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, para ser destinados a continuar en el presente año fiscal

con el pago de reparaciones económicas establecidas en el artículo 37º del Reglamento de la Ley N°

28592, Ley que crea el Plan Integral de Reparaciones ‐ PIR.


Ministerio de Salud e Instituto Nacional de Salud, para el pago de valorización priorizada por atención

primaria de salud y la valorización ajustada por puesto especializado o de dedicación exclusiva en

servicios de salud pública.

Decreto Supremo Nº 223‐2014‐EF, autoriza transferencia de partidas de S/. 427 753,4 mil a favor del

Ministerio del Interior y Ministerio de Defensa, para financiar los montos de las bonificaciones por

Desempeño Efectivo de Cargos de Responsabilidad, por Función Administrativa y de Apoyo Operativo

Efectivo y por Alto Riesgo a la Vida, así como el monto de Subsidio Póstumo y por Invalidez para los

pensionistas del Decreto Ley 19846, y el otorgamiento de la asignación extraordinaria.

Decreto Supremo Nº 225‐2014‐EF, otorga transferencia de partidas por S/. 265 510,9 mil a favor de los

pliegos Ministerio de Educación, Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, Oficina de Normalización

Previsional y Gobiernos Regionales, para financiar el incremento de remuneraciones de los profesores

contratados en las instituciones educativas de educación básica y técnico productiva, el incremento

en dos horas de la jornada laboral de 24 horas semanales de los profesores del nivel secundario de la

modalidad de educación básica regular a nivel nacional, la adquisición de bicicletas en el marco de la

iniciativa rutas solidarias y kits de educación inicial, así como para financiar la ampliación de cobertura

e intervenciones por parte del Fondo de Estímulo al Desempeño y Logro de Resultados Sociales, la

asignación extraordinaria a los pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 18846 y reajuste de la

pensión de viudez, orfandad y ascendencia y de la pensión de vejez para el período de agosto a

diciembre 2014.

Decreto Supremo Nº 228‐2014‐EF, dispone la transferencia de partidas de S/. 1 194,1mil a favor del

Instituto Nacional de Defensa Civil, recursos que serán transferidos financieramente a la

Municipalidad Distrital de Yanatile, Provincia de Calca, Departamento de Cusco para financiar

Actividades de Emergencia.


Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado, para atender gastos de capital para

complementar la implementación de acciones específicas establecidas en su Plan Estratégico

Institucional (PEI) 2012‐2016.

Decreto Supremo Nº 230‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 43 625,2 mil a favor del Poder

Judicial, Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, Ministerio del Interior y Ministerio Público, para

atender los gastos que demande la implementación de la Ley N° 30077, Ley Contra el Crimen

Organizado.

Decreto Supremo Nº 231‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 21.671,4 mil a favor del Instituto

Nacional de Radio y Televisión del Perú ‐ IRTP, para ser destinado al incremento de costos de:

utilización de mayor capacidad satelital para transmitir más de dos señales en Alta Definición TV,

comisiones de servicios del personal que desarrolla actividades operativas de mantenimiento de las

antenas y retransmisoras distribuidas a nivel nacional, servicios profesionales temporales de personal

periodístico y de producción, equipamiento y entre otros.

Decreto Supremo Nº 238‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 1 500,0 mil a favor de la

Universidad Nacional Autónoma Altoandina de Tarma, para atender la implementación y


funcionamiento en concordancia a lo establecido en su respectivo Proyecto de Desarrollo Institucional

‐ PDI

Decreto Supremo Nº 240‐2014‐EF, dispone la transferencia de partidas por S/. 8 839,3 mil a favor de

los Gobiernos Regionales de Loreto y Piura, para financiar los "Planes de Acción para Emergencia

Sanitaria Región Loreto y Piura", los cuales significan un conjunto de actividades que contribuyen a

garantizar la atención a la población con riesgo elevado de presentación de enfermedades

metaxénicas y zoonóticas.

Decreto Supremo Nº 241‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 418,1 mil a favor de Instituto

Nacional de Defensa Civil, cuyos recursos deben ser transferidos financieramente a la Municipalidad

Distrital de Puerto Bermúdez, Provincia de Oxapampa, Departamento de Pasco para financiar

Actividades de Emergencia y atender situaciones de alto riesgo.


Ministerio de Cultura, para financiar trabajos de urgencia en las zonas del norte del país para mitigar

los primeros impactos del Fenómeno “El Niño”.

Decreto Supremo Nº 251‐2014‐EF, dispone la transferencia de partidas de S/. 38 273,7 mil a favor del

Servicio Nacional de Sanidad Agraria la suma de S/. 24 846,5 mil, para el financiamiento de la

ampliación del proyecto “Erradicación de las moscas de la fruta en las regiones de Lima, Ancash y La

Libertad”; asimismo para el pliego Servicio Nacional Forestal y de Fauna Silvestre el

importe de S/. 13 427,2 mil para financiar su Programa Presupuestal Manejo Eficiente de los

Recursos Forestales y de Fauna Silvestre y de su implementación de la estructura administrativa y

funcional como entidad nueva.

Decreto Supremo Nº 263‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 3 000,0 mil a favor de la

Contraloría General de la República, para financiar la mayor demanda de acciones y actividades de

control gubernamental por la implementación de las nuevas Oficinas Regionales de Control, y para

atender los gastos vinculados con la operatividad de la actividad de fiscalización y control de la gestión

pública, con la finalidad de continuar con el fortalecimiento del Sistema Nacional de Control e

intensificar la lucha frontal contra la corrupción.

Decreto Supremo Nº 266‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 998,3 mil, a favor del Instituto

Nacional de Defensa Civil, recursos transferidos financieramente a la Unidad Ejecutora 100 Agricultura

Arequipa del Gobierno Regional de Arequipa para atender la Actividad de Emergencia “Adquisición de

pacas de heno de avena y productos e insumos veterinarios para mitigar la mortalidad de los

camélidos sudamericanos en el Distrito de San Juan de Tarucani, Provincia de Arequipa.

Decreto Supremo Nº 270‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 6 907,5 mil a favor de los

Gobiernos Regionales: de Madre de Dios S/. 3 733,3 mil y Tumbes S/. 3 174,2 mil para atender el Plan

de Emergencia Sanitaria Región Madre de Dios año 2014 y el Plan de Acción para Emergencia

Sanitaria Tumbes año 2014.

Decreto Supremo Nº 273‐2014‐EF, faculta la transferencia de partidas de S/. 9 082,0 mil a favor del

Instituto Nacional de Innovación Agraria, para financiar en el Valle de los ríos Apurímac, Ene y

Mantaro – VRAEM, la construcción de ocho viveros para la producción de diez plantones de café en

las Provincias de la Convención, La Mar y Huanta de los Departamentos de Cusco y Ayacucho

respectivamente, asimismo para la construcción de dos viveros y la producción de doscientos

veintidós mil plantones de cacao en la Provincia de la Mar del Departamento de Ayacucho.


Decreto Supremo Nº 275‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 163 557,1 mil a favor del pliego

Oficina de Normalización Previsional, con la finalidad de financiar la redención de Bonos de

Reconocimiento.


Consejo Nacional de la Magistratura, para ser destinados a financiar las medidas en materia de

personal derivadas de la exoneración establecida por la Sexagésima Octava Disposición

Complementaria Final de la Ley N° 29951, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal

2013.

Decreto Supremo Nº 277‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 3 380,0 mil a favor del Instituto

Nacional de Innovación Agraria, para la implementación del Programa Nacional de Innovación Agraria

‐ PNIA.

Decreto Supremo Nº 278‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 237 690,8 mil a favor de los

Gobiernos Regionales y Locales, para atender los gastos que demanden la ejecución de los proyectos

de inversión y elaboración de estudios de preinversión que resultaron ganadores dela Convocatoria

FONIPREL 2014.

Decreto Supremo Nº 279‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 9 519,5 mil a favor del pliego

Oficina Nacional de Procesos Electorales, para financiar la asesoría y asistencia técnica que garantice

la transparencia del proceso electoral universitario para elegir a los miembros de la Asamblea

Estatutaria de cada universidad pública.

Decreto Supremo Nº 282‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 34 232,9 mil a favor de diversos

Gobiernos Regionales: para Huancavelica la suma de S/. 4 575,5 mil, Ica S/. 13 582,8 mil, Madre de

Dios S/. 623,0 mil, Pasco S/. 1 082,0 mil, Tumbes S/. 4 309,7 mil, Lima S/. 6 100,0 mil y a la Provincia

Constitucional del Callao S/. 4 000,0 mil, para garantizar la atención del pago del personal

comprendido bajo el Régimen Laboral del Decreto Legislativo N° 1057, que tiene como antecedente el

Decreto Supremo N° 291‐2013‐EF y el incremento de los bienes y servicios como consecuencia de la

contratación del citado personal en los nuevos establecimientos de salud.


Servicio Nacional de Sanidad Agraria, para financiar el control del rebrote de la propagación de plagas

del cafeto, particularmente del hongo Hemileia Vastatrix que ocasiona la Roja Amarilla del cafeto.

atender gastos que requieran.

Decreto Supremo Nº 285‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 2 737,3 mil a favor del Gobierno

Regional del Departamento de Ucayali, para financiar las intervenciones contenidas en el Plan de

Acción de la Emergencia Sanitaria gastos que requiera.

Decreto Supremo Nº 288‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 756,1 mil a favor del pliego

Organismo Técnico de la Administración de los Servicios de Saneamiento, para financiar su

implementación y funcionamiento como entidad pública nueva del Poder Ejecutivo para el

cumplimiento de las funciones establecidas en la Ley N° 30045 y su reglamento.


Ministerio de Ambiente, destinados a complementar los gastos que demanda la preparación,

organización y realización de la "Vigésima Conferencia de las partes de la Convención Marco de las

Naciones Unidas sobre el Cambio Climático ‐ COP20" y la "Décima Reunión de las partes del Protocolo

de Kyoto ‐ CMP10", así como sus actividades y eventos conexos.


Decreto Supremo Nº 292‐2014‐EF, autoriza transferencia de partidas por S/. 800,0 mil a favor de la

Universidad Nacional Intercultural de Quillabamba, para financiar la priorización de acciones

enmarcadas en su implementación y funcionamiento previstas a partir del año fiscal 2014 en

concordancia a lo establecido en su respectivo Proyecto de Desarrollo Institucional (PDI).

Decreto Supremo Nº 293‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 800,0 mil a favor de la Universidad

Nacional Intercultural Fabiola Salazar Leguía de Bagua, para atender la priorización de acciones

enmarcadas en su implementación y funcionamiento previstas a partir del año fiscal 2014 en

concordancia a lo establecido en su respectivo Proyecto de Desarrollo Institucional (PDI), sus

demandas de gasto.

Decreto Supremo Nº 294‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 27 520,8 mil a favor de los pliegos

Ministerio de Salud y del Instituto Nacional de Salud, para financiar el Plan de Acción, que contiene el

conjunto de actividades que contribuirán a mantener alerta los servicios de salud ante el riesgo

elevado de ingresos de la fiebre Chikungunya al país.


Ministerio del Interior, para financiar el pago de viáticos por comisión de servicio a favor del personal

policial de la PNP como consecuencia del incremento de desplazamiento de éstos a diferentes zonas

del país para mantener el orden público, así como el pago de propinas a favor de cadetes y alumnos

de las escuelas de formación policial a nivel nacional, en razón al incremento de éstos.


Ministerio de Salud e Instituto de Gestión de Servicios de Salud, a fin de financiar la implementación

del Plan de Atención Médica Especializada 2014‐2016 ‐ "Más Salud".

Decreto Supremo Nº 297‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 286,3 mil a favor del pliego

Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender una (01) Actividad de Emergencia.


Ministerio de Salud e Instituto de Gestión de Servicios de Salud, para atender demanda de gastos.

Decreto Supremo Nº 303‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 103 912,9 mil a favor de los pliegos

Ministerio de Salud e Instituto de Gestión de Servicios de Salud, para atender la demanda de gastos.


Ministerio del Interior, para financiar el pago de la compensación por tiempo de servicios del personal

policial de la Policía Nacional del Perú, correspondiente al primer y segundo trimestre del año fiscal

2014.


Jurado Nacional de Elecciones, para financiar las actividades correspondientes a la Segunda Elección

Regional 2014.


Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender un (01) Proyecto de Inversión Pública (PIP) de

Emergencia.


Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender un (01) Proyecto de Inversión Pública (PIP) de

Emergencia.

Decreto Supremo Nº 324‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 5 594,0 mil a favor del Instituto de

Gestión de Servicios de Salud, para el financiamiento del pago de las valorizaciones priorizadas por

atención primaria de salud y atención especializada dispuesta en el D.S. N° 302‐2014‐EF, para los

meses de noviembre y diciembre de 2014.


Decreto Supremo Nº 337‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 25 571,3 mil a favor del Fondo de

Promoción a la Inversión Pública Regional y Local para atender los gastos que demanden la ejecución

de los proyectos de inversión y elaboración de estudios de preinversión que resultaron ganadores de

la Convocatoria FONIPREL 2014.

Decreto Supremo Nº 341‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 1 623 329,4 mil a favor de diversas

entidades públicas, para atender sus demandas de gasto.

Decreto Supremo Nº 352‐2014‐EF, transferencia de partidas de S/. 152 183,4 mil a favor de diversos

Pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales, para atender sus demandas de gasto.

Decreto Supremo Nº 357‐2014‐EF, transferencia de partidas por S/. 1 180,8 mil a favor de diversos

Pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales, para atender sus demandas de gasto.

Memorando Nº 1297‐2014‐EF/50.06, modificación presupuestaria dentro de la Reserva de

Contingencia S/. 400 000,0 mil, entre categoría de gasto, para atender requerimientos de los pliegos

con cargo a gastos corrientes, de acuerdo a lo requerido con Memorando N° 1297‐2014‐EF/50.06 de

la DGPP.

Resolución Directoral N° 388‐2014‐EF/43.01, modificación presupuestaria a favor de la Reserva de

Contingencia, S/. 650 000,0 mil con cargo a los recursos asignados a la UE. 002 ‐ Administración de la

Deuda, con la finalidad que atienda demanda de gastos de diversos Pliegos del Sector Público.

Memorando N° 1493‐2014‐EF/50.06‐DGPP, modificación presupuestaria dentro de la Reserva de

Contingencia, S/. 600 000,0 mil entre categoría de gasto, para atender requerimientos de los pliegos

con cargo a gastos corrientes.

Decreto Supremo Nº 341‐2014‐EF, transferencia de partidas a favor de la Reserva de

Contingencia, S/. 529 114,4 mil con cargo a los saldos disponibles de los pliegos Ministerio de Justicia

y Derechos Humanos, Ministerio Público, Instituto Nacional Penitenciario, Ministerio de Agricultura y

Riego, Ministerio de la Producción, Ministerio de Vivienda, Poder Judicial, Ministerio de Salud,

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social y Ministerio de Educación, que permitirán financiar

demandas de Otros Pliegos.

Resolución Directoral N° 430‐2014‐EF/43.01, modificación presupuestaria a favor de la Reserva de

Contingencia, S/. 82 536,0 mil con cargo a los recursos asignados a la UE. 002 ‐ Administración de la

Deuda, con la finalidad que atienda demanda de gastos de diversos pliegos del sector público.

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