„I. Alternatív finanszírozási stratégiák”

Sopron, 2012. október 3

A Grameen-modell társadalmi hasznosulásának mérhetősége

Gál Veronika Alexandra – Sipiczki Zoltán – Dr. Szóka Károly – Vajay Julianna

KE-GTK – NyME-KTK

TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019A Kaposvári Egyetem tudományos

képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése

Az előadás tartalma

• A Grameen Bank• A Kiútprogram• A hatások mérése• Költség-haszon elemzés• Összegzés, következtetések

A Grameen Bank

• 1976., 1983.• Csoportos mikrohitelezés• Kölcsönös felelősségvállalás, morális viselkedés• A szegénység oka a képességek kihasználatlansága• A szegénység elleni harc leghatásosabb eszköze az

emberekben rejlő energia és kreativitás

Kiútprogram

• 2010.• 3 éves pilot periódus• Cél: az elmaradott térségek fejlesztése, vállalkozási

lehetőségek teremtése• Konstrukciók:

• 200 000 Ft 6 hó• 500 000 Ft 12 hó• 1 000 000 Ft 18 hó

A hatások mérése, mérhetősége

• Hatások mérése a Grameen Banknál• Pénzügyi kimutatások – pénzügyi hatások• 10 indikátor – szociális hatások

• Hatások mérése a Kiútprogramnál• Pénzügyi elemzések• Költség-haszon elemzés

Költség-haszon elemzés

• Cél: • költségek és hasznok vizsgálata a hitelnyújtó

szervezet és az állam szempontjából• Számszerűsíthető és nem számszerűsíthető

költségek és hasznok összefoglalása

Alapfeltevések I.Megnevezés Érték

Kamat mértéke 20%A hitelek bedőlési aránya 25%

Anyagjellegű ráfordítás 69 099 000 Ft Értékcsökkenés 3 574 000 Ft Egyéb ráfordítás 9 313 000 Ft Egyéb költségek 81 986 000 Ft

Hitelfelvevők (hitelek) száma 94 db A Grameen-modell munkatársainak száma 30,7 fő

1 Hitelre jutó dolgozó 0,327 fő

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján

Alapfeltevések II.Megnevezés Érték

1 főre jutó bérköltség4 119 577 Ft

Bérjárulék25 894 000 Ft

Személyi jellegű ráfordítás 126 471 000 Ft

Minimálbér összege havonta 93 000 FtSzociális hozzájárulási adó (27%) 28 249 FtNyugdíjjárulék (10%) 9 300 FtEgészségbiztosítási és munkaerő piaci járulék (9%) 11 858 FtSZJA (16%) 14 880 FtVállalkozói járulékok összege havonta (2012) 64 286 Ft

Átlagos álláskeresési (munkanélküli) járadék havonta (2012) 48 223 Ft

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. és a KSH adatai alapján

Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál 1 hitelre vetítve

  Haszon Költség Egyenleg

Szegények Bankja

Felvett hitelösszeg 200 000  A modell személyi jellegű ráfordításai 672 718  Nem fizetés költsége 50 000  Kamat bevétel 30 000  Tőketörlesztés 200 000  

Összesen 230 000 922 718 -692 718

Állam

Bérjárulék (Vállalkozó) 385 718  Bérjárulék megtakarítás (Modell munkatársai) 137 734  Állami segély megtakarítás 289 338  

Összesen 1 042 790 922 718 120 071

(adatok Ft-ban)

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján

A költség-haszon elemzés nem számszerűsíthető tényezői

• ÁFA• TAO• Munkalehetőségek• Adómorál növekedése• Iskolázottság növekedése• Közösség erősítő hatás• Egészségi állapot javulása (EÜ. költsége)

Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál szervezetre vetítve

  0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR

Szegények Bankja

Felvett hitelösszeg -18 800        A modell személyi jellegű ráfordítások -126 471 -126 471 -126 471    

Egyéb költségek -81 986 -81 986 -81 986    Nem fizetés költsége -4 700        Kamat bevétel 2 820        Tőketörlesztés 18 800        

Állam

Bérjárulék (Vállalkozó) 72 515 72 515 72 515 72 515  Bérjárulék megtakarítás (Modell munkatársai) 25 894 25 894 25 894    Állami segély megtakarítás 54 396        Összesen -18 800 -38 732 -110 048 -110 048 72 515 14%

(adatok eFt-ban)

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján

Költség-haszon elemzés az egyéves konstrukciónál

(adatok Ft-ban)

  Haszon Költség Egyenleg

Szegények Bankja összesen 575 000 1 970 436 -1 395 436

Állam összesen 2 200 579 1 970 436 230 143

  0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR

Összesen -47 000 -13 352 -110 048 -110 048 72 515 13%

1 hitelre vetítve

Szervezetre vetítve (adatok eFt-ban)

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján

Költség-haszon elemzés a másfél éves konstrukciónál

  Haszon Költség Egyenleg

Szegények Bankja összesen 1 150 000 3 268 154 -2 118 154

Állam összesen 3 588 369 3 268 154 320 214

Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján

1 hitelre vetítve (adatok Ft-ban)

Szervezetre vetítve (adatok eFt-ban)

  0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR

Összesen -94 000 -69 752 -11 348 -110 048 72 515 11%

Összefoglalás, következtetések

• A hitelezés csupán a hitelt nyújtó szervezetet tekintve jelentős veszteséggel jár, amit a társadalmi hasznok kompenzálnak

• Szükséges az állami szerepvállalás, az adminisztráció egyszerűsítése, adókedvezmények nyújtása

• Állami szerepvállalással a kezdeti nehézségek után 10 éves időtávon 11-14%-os belső megtérülés is elérhető

TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019A Kaposvári Egyetem tudományos

képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése