Hälsinglands utb förbund

Förslag till hantering av ekonomi

Presentation för ks feb 2014

Ekonomi

Ersättningsmodell Budget Uppföljning Lokaler Finans Resultatkrav

Ersättningsmodell - gymnasiet

Elevplatspris Förbundet erhåller ersättning från respektive

medlemskommun motsvarande självkostnaden för varje elevplats beräknad per utbildningsprogram och gymnasieskola

Förbundet svarar för interkommunalasvarar för interkommunala ersättningar/debiteringar, och ersättning till fristående skolor. Om förbundet ska debitera respektive medlemskommun eller hantera inom ramen för erhållen ersättning utreds för närvarande

Förbundet erhåller ers för inackorderingstillägg och Förbundet erhåller ers för inackorderingstillägg och dagliga resor dagliga resor till elever som är folkbokförda i kommunen.

Ersättningsmodell

OmräkningOmräkning av priserna ska ske årligenårligen

Uppföljning av bidragen skaUppföljning av bidragen ska ske under 1-2 år för att säkerställa att förbundet får rätt kostnadsersättning

Fördelar med modellen (framför allt vid uppstarten):Fördelar med modellen (framför allt vid uppstarten): rättvis finansiering – man betalar för det man går in med kostnadsminskningar ger effekt på resp program, t ex en

lokalminskning leder till ett lägre elevplatspris och därmed en lägre kostnad för kommunen.

Ersättningsmodell

Ersättningsmodellen ska vara utvärderad senast inför budget 2020-2023 så att ev förändringar i modellen kan tillämpas då

Ersättningsmodell – vuxen utb

Vuxenutbildningen Varje kommun går in med dagens budget

(för ”basverksamheten”)

Hur budget ska ges för specifika utbildningsbehov som är kopplade mot t ex näringslivssatsningar eller andra specifika behov utreds vidare. Särskilda uppdragsbeställningar?

Ersättningsmodell – vuxen utb

Vuxenutbildningen Uppföljning av bidragen skaUppföljning av bidragen ska ske under 1-2 år för att

säkerställa att förbundet får rätt ekonomi i förhållande till uppdraget

Budget

Långsiktighet i planering - utbud, kvalité och ekonomi

4 – årsbudget (mandatperioden med 1 års eftersläpning)

Årlig avstämning utbudsförändringar på kort sikt väsentliga verksamhetsförändringar årlig omräkning/korrigering av elevplatspris och

elevprognoser

motsvarande för vux utb

Budget – kommunens roll

Sätter övergripande mål för verksamheten Utbud, ekonomi, kvalité etc

Följer kostnads- o elevutvecklingen samt måluppfyllelsen

Sätter effektiviserings- o besparingskrav (för 4 år i taget) Ekonomi Verksamhet

Sätter prisuppräkningstal

Budget – andra principer

Förbundet ska ha ett uttalat ansvar att fullt ut ta ansvar för sin ekonomi Inga budgetöverskridanden accepteras

som ska täckas av kommunerna Förbundet måste själv vidta åtgärder vid

budgetunderskott Över- och underskott stannar i förbundet

(ev tak för ack överskott)

Budget – utmaningar

Anpassning av befintligt lokalöverskott Anpassning av ekonomin till elevutvecklingen

(demografin)

Kartlägga lokalöverskottet i resp kommun

För varje kommun tas fram ett belopp som avser eftersläpande anpassningar vilka ska vara genomförda senast läsåret 2018/2019

Uppföljning

Årsredovisning lämnas 28 feb Delårsbokslut med helårsprognos per

30 juni Månadsrapporter som delges

medlemskommunerna Vid underskott redovisa orsaker samt

åtgärder

Lokaler

Förbundet hyr lokaler I första hand från medlemskommunerna

Inledningsvis omförhandla alla interna hyresavtal att vara på 2 år Syfte att värna förbundets möjlighet till utveckling,

samordning och effektivisering Därefter gängse hyresavtal med 9 månaders

uppsägningstid Externa hyresavtal överförs initialt till förbundet Förbundet kan säga upp del av lokaler

Krav att de är avgränsade och uthyrningsbara

Finans

Någon kommun svarar för bank- och finansfunktionen Inom ram för koncernkontosystem Checkkredit

Lån får tas endast efter kf-beslut i medlemskommunerna

Resultatkrav

Syfte med förbundet Brett och kvalitativt utbud av utbildningar Ekonomiskt fördelaktigt

Balansen mellan ett relativt brett och attraktivt utbud ↔ Göra besparingar???

Kostnadsminskningar sker delvis genom samordnad adm och ledning men främst genom samordnat utbildningsutbud och i lokalkostnader