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FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO
ACTA Nro. 11
REUNIÓN ORDINARIA DEL CONSEJO DE FAMILIA
LUGAR Y FECHA: En la ciudad de Medellín, a través de teleconferencia, siendo las 7:36
a.m., del día diecinueve (19) de marzo de 2020 participaron en forma no presencial los
miembros del Consejo de Familia de la Fundación Berta Martínez de Jaramillo.
CONVOCATORIA: La reunión se efectuó, de acuerdo a lo dispuesto en el Artículo 16 de
los Estatutos vigentes, mediante convocatoria con quince (15) días hábiles de antelación a
la reunión ordinaria por el Representante Legal JUAN SEBASTIÁN JARAMILLO
SEPÚLVEDA a través de comunicado fechado del día veintiséis (26) de febrero de 2020, y
facultados por el Decreto 398 de 2020, se notificó el dieciocho (18) de marzo de 2020 el
cambio de la modalidad presencial a no presencial de la reunión e indicando el alcance de
la conectividad, comunicados que fueron dirigidos a Julio Jaramillo Martínez, Juan Luís
Jaramillo Martínez, Camilo Jaramillo Martínez, Marcela Jaramillo Restrepo, Juliana
Jaramillo Restrepo, María Adelaida Jaramillo Sepúlveda y Elisa Jaramillo Sepúlveda,
miembros del Consejo de Familia.
En el comunicado dirigido a cada uno de los anteriores se insertó el siguiente Orden del
Día:
1. Verificación del Quórum
2. Lectura y aprobación del orden del día
3. Elección del Presidente y Secretario de la reunión
4. Nombramiento de la comisión para revisar el acta
5. Presentación del Informe de Gestión de 2019
6. Presentación de los Estados Financieros de 2019
7. Informe de la Revisoría Fiscal
8. Consideración y aprobación del Informe de Gestión y de los Estados Financieros a
Diciembre 31 de 2019
9. Destinación del beneficio neto o excedente del periodo 2019 y autorización al
Representante Legal para realizar el trámite de permanencia al Régimen Tributario
Especial – RTE
10. Nombramiento de la Junta Directiva para el período 2020 - 2022
11. Nombramiento del Revisor Fiscal principal y suplente
12. Asignación de honorarios de la Revisoría Fiscal
13. Proposiciones y varios
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DESARROLLO DE LA REUNIÓN
1. Verificación del Quórum.
Fueron participes de la reunión no presencial los señores Julio Jaramillo Martínez, Juan
Luís Jaramillo Martínez, Camilo Jaramillo Martínez, Marcela Jaramillo Restrepo, Juliana
Jaramillo Restrepo, María Adelaida Jaramillo Sepúlveda y Elisa Jaramillo Sepúlveda,
miembros del Consejo de Familia.
Por encontrarse presente la totalidad de los miembros que conforman el Consejo de
Familia, se certifica un quórum del 100% para deliberar y decidir válidamente en los
términos del Artículo 16 de los Estatutos vigentes.
Adicionalmente asistieron como invitados, por la Junta Directiva la señora Mónica Ochoa
Rodríguez y los señores Carlos Alberto Mejía Restrepo y José Alonso González López, por
la Revisoría Fiscal los señores Paula Andrea López Vélez e Iván Darío Giraldo Durango, y
por la Administración los señores Juan Sebastián Jaramillo Sepúlveda en calidad de
Director Ejecutivo, Julián Alberto Castrillón Montoya en calidad de Subdirector Financiero,
Catalina María Hincapié Giraldo en calidad de Subdirectora de Proyectos, Lina María Durán
Sanchez en calidad de Subdirectora Técnica, y Daniela Agudelo Castrillón en calidad de
Coordinadora Jurídica.
2. Lectura y Aprobación del Orden del Día.
Luego de ser leído el Orden del Día, verificada su total correspondencia con el incluido en
la convocatoria y con la totalidad de quórum, se pone a consideración de los participantes
la aprobación al mismo y se imparte su aprobación unánimemente.
3. Elección de Presidente y Secretario de la Reunión.
Con la totalidad del quórum y por decisión unánime de los participantes se nombró como
Presidente de la Reunión al señor CARLOS ALBERTO MEJÍA RESTREPO y como
Secretaria de la reunión fue designada la señora DANIELA AGUDELO CASTRILLÓN.
4. Nombramiento de la comisión para revisar el acta
Con la totalidad del quórum y por decisión unánime de los participantes se elige como
comisionado para la revisión del acta a la señora MARÍA ADELAIDA JARAMILLO
SEPÚLVEDA miembro del Consejo de Familia de la Fundación y al señor JOSÉ ALONSO
GONZÁLEZ LÓPEZ, invitado especial a la reunión.
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5. Presentación del Informe de Gestión de 2019
El Director Ejecutivo JUAN SEBASTIÁN JARAMILLO SEPÚLVEDA, comparte las
siguientes palabras:
“… Una enorme satisfacción por un 2019 retador que, gracias a las capacidades de un
equipo apasionado, a la confianza de nuestros aliados y a la apertura y compromiso de las
comunidades impactadas, nos permitieron avanzar en la construcción de una mejor
sociedad.
Cómo no sentir orgullo si durante el año la Fundación impactó positivamente las
condiciones de calidad de vida de 3.158 personas a través de la ejecución de tres proyectos
integrales de Mejoramiento del Hábitat Rural, al tiempo que se incubaron dos innovaciones
que acercarán los hogares de bajos ingresos a su sueño de vivienda y se profundizó nuestra
presencia en el Departamento de Antioquia con tres proyectos de infraestructura social que
llegaron a 5.347 jóvenes y adultos en 27 Municipios de Antioquia.
En lenguaje coloquial el orgullo es, también, “inflar pecho” por la satisfacción que genera el
deber cumplido. Lo realizado por 29 personas apasionadas por un mismo propósito ofrece
motivos para “inflar el pecho”. Su convicción y su compromiso logró movilizar $18.389
millones para inversión social a través de 13 alianzas enmarcadas en una organización que,
día tras día, evoluciona para crecer en el impacto que genera a la sociedad y que se
fortalece mediante la adopción de buenas prácticas en desarrollo humano, gestión
financiera, tecnología, transparencia y gobierno corporativo”.
Se procede a presentar el informe con respecto a la Gestión realizada durante el año 2019:
PROYECTOS INTEGRALES
- La Danta, Sonsón
Se idearon diversas iniciativas para mejorar el territorio, una vez materializadas, permitieron
la intervención de número plural viviendas, la instalación de 2 gimnasios al aire libre e
intervención artística, la adecuación de 2 espacios para el esparcimiento, la construcción
de la red de alcantarillado para mejorar las condiciones de saneamiento básico, el
desarrollo del programa vocacional DODE, la implementación del programa de huerta
comunitaria y en casa, además fue posible la participación en el mejoramiento de la
Institución Educativa La Danta.
En razón a lo anterior, se consolido un modelo de desarrollo social que permitió un alto
impacto y el fortalecimiento de la confianza en los habitantes del territorio.
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- El Jordán, San Carlos
De acuerdo a la georreferenciación del territorio y las necesidades propias de la comunidad,
se priorizaron intervenciones habitacionales logrando mejoramientos de vivienda, se
propició el fortalecimiento de la educación a los adolescentes y las familias a través de la
implementación de programas como el DODE y Crianza Humanizada, además se dotó un
espacio con juegos infantiles para lograr el esparcimiento de los más pequeños.
- Naranjales, Apartadó
Es un sector bastante densificado lo que ha permitido contar con la presencia de muchos
hogares que fueron participes de los diversos proyectos, cuyo despliegue facilitó la
materialización de mejoramientos y construcciones de vivienda, la instalación de 7 kit
solares, adecuación de un espacio con juegos infantiles e intervención artística, instalación
de un gimnasio al aire libre, como también se implementaron programas como el DODE y
la formación de liderazgo - Empodérate y Transforma.
VIVE
En concordancia a la estrategia de la Fundación se pensó la Unidad de Negocio VIVE, la
cual fue modelada financiera y metodológicamente a finales del año 2018 e inicios del 2019,
con posterioridad fue aprobada por la Junta Directiva y a partir del mes de abril de 2019 se
implementó el plan piloto en los municipios de Santuario, Cocorná, San Luis, Guarne y
Granada, lo que ha permitido el despliegue de operación durante 08 meses, alcanzando los
siguientes resultados: 443 visitas, 39 créditos presentados, 15 créditos otorgados y un total
de $97.000.000 colocados.
PROYECTOS ESPECIALES
En alianza con la Fundación Fraternidad Medellín se desarrollaron diversos proyectos en
Infraestructuras Educativas, a saber: los Centros Educativos Rurales La Solita, San
Peruchito y Buenos Aires, ubicados en el municipio de Andes, y el Centro de Desarrollo
Infantil El Porvenir ubicado en el municipio de Rionegro.
En alianza con la Fundación Familia se mejoraron las condiciones físicas de 15 bibliotecas
de la Red de Bibliotecas Populares de Antioquia comunitarias - REBIPOA, ubicadas en el
área metropolitana.
En alianza con Julymar Foundation y el Hogar de Adulto Mayor de Salgar, se pudo mejorar
las condiciones físicas del Centro de Bienestar del Adulto Mayor, ubicado en el municipio
de Salgar.
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DESEMPEÑO ORGANIZACIONAL
Para afrontar los grandes retos que trajo consigo el año 2019, se desarrollaron capacidades
organizacionales que permitieron alcanzar los logros anteriormente enunciados, para ello
se implementó lo siguiente:
- Desarrollo Humano: Se llevó a cabo el ciclo anual de gestión y evaluación del
desempeño, se realizó una inversión considerable en Formación y Desarrollo, se dió el
despliegue de “El Parche FBM, un lugar para co…” que facilitó el fortalecimiento de la
estrategia y transformación organizacional.
- Desarrollo Organizacional: Se proyectó el diseño organizacional para los retos actuales
y futuros, y se implementó la arquitectura de los procesos para estructurar el sistema
integrado de gestión.
- Gestión de la Tecnología: Se desplegó el piloto de la transformación digital en procesos
administrativos y contables, se implementaron soluciones tecnológicas en la nube –
Office 365, como también se gestionaron donaciones en tecnología para el sector social.
- Gestión Jurídica: Se gestionaron los asuntos leales y judiciales de la Fundación dentro
de los marcos normativos y éticos de actuación, además se gestionó y maduró el modelo
de Gobierno Corporativo.
- Gestión de los Servicios Administrativos: Se implementó el piloto de digitalización de
procesos administrativos soporte, así como también se incorporó la política de gestión
eficiente de compras y proveedores, y se migraron los procesos de gestión documental
a la nube.
6. Presentación de los Estados Financieros de 2019
El Subdirector Financiero, JULIAN ALBERTO CASTRILLÓN MONTOYA, presentó el
informe detallado del ejercicio terminado al 31 de Diciembre del año 2019, clasificado de la
siguiente manera:
INGRESOS FINANCIEROS (ASIGNACIÓN PERMANENTE 2006-2014) $ 2.514.396
INGRESOS ACTIVIDADES ORDINARIAS 2019 9.917.220
OTROS INGRESOS 21.061
TOTAL INGRESOS POR ACTIVIDAES ORDINARIAS 12.452.677
COSTOS DE OPERACIÓN DE LA ACTIVIDAD MERITORIA CON CARGO A LOS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (6.445.840)
COSTOS DE OPERACIÓN DE LA ACTIVIDAD MERITORIA CON CARGO A LOS INGRESOS DE ASIGNACIÓN PERMANENTE (2.514.396)
TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN DE LA ACTIVIDAD MERITORIA (8.960.236)
EXCEDENTE BRUTO 3.492.441
TOTAL GASTOS OPERACIONALES (2.245.893)
EXCEDENTE OPERACIONAL 1.246.548
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS -
BENEFICIO NETO O EXCEDENTE $ 1.246.548
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Determinación del Beneficio Neto o Excedente Fiscal (Cifras en miles de pesos) Dando cumplimiento al artículo 1.2.1.5.1.24 incorporado al decreto 1625 de 2016 por el
decreto 2150 de 2017, la determinación del beneficio neto o excedente fiscal del año 2019,
es la siguiente:
UTILIDAD CONTABLE $ 1.246.548
MAS: GASTOS NO DEDUCIBLES (Rentas gravables) 306.533
GASTOS NO DEDUCIBLES 259
DIFERENCIA EN CAMBIO 599
GASTOS EXTRAORDINARIOS 47
RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 305.628
DONACIONES A OTRAS E.S.A.L. (Renta Exenta) 40.479
DONACIONES CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA (Asignación Permanente) (375.396)
DONACIÓN PARA COMPRA DE ACCIONES EN SOCIEDADES COMERCIALES (375.396)
MAS/(MENOS) DIFERENCIAS NIIF VS NORMAS FISCALES (60.693)
DONACIONES POR CESION DE DERECHOS DEVENGADAS 5.816
VENTA DE INVERSIONES (25.146)
INTERESES 919
DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES (4.674)
AMORTIZACIÓN DE CARGOS DIFERIDOS (799)
COMISIONES (12.885)
INTERESES (26.394)
PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE INVERSIONES 2.470
MAS/ MENOS RESULTADO VENTA ACTIVOS A COSTO FISCAL 17.141
MAS: EFECTO POR MEDICION POSTERIOR NIIF (COSTO/GASTOS) 319.400
(MENOS) EFECTO POR MEDICION POSTERIOR NIIF (INGRESOS) (1.491.937)
BENEFICIO NETO O EXCEDENTE FISCAL $ 2.076
Así mismo, se realizó entrega por medios electrónicos de los Estados Financieros del año
2019, con sus respectivas revelaciones a todos los participantes de la reunión.
7. Informe de Revisoría Fiscal
DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL
A los señores Asociados Consejo de Familia de FUNDACIÓN BERTA
MARTÍNEZ DE JARAMILLO
Opinión:
He auditado los Estados Financieros de FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE
JARAMILLO, que comprenden el Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre de
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2019, el Estado de Actividades, el Estado de Cambios en el Activo Neto y el Estado de
Flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, así como las
notas explicativas de los Estados Financieros que incluyen un resumen de las políticas
contables significativas.
En mi opinión, los Estados Financieros adjuntos de FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE
JARAMILLO han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con
el anexo No. 1 del Decreto 2420 de 2015 y sus modificatorios, que incorporan las Normas
Internacionales de Información Financiera - NIIF plenas.
Fundamento de la opinión:
He llevado a cabo mi auditoría de conformidad con el artículo 7 de la Ley 43 de 1990;
de acuerdo con el anexo No. 4 del Decreto único reglamentario No. 2420 de 2015 y sus
modificatorios.
Mi responsabilidad de acuerdo con dichas normas se describe más adelante en la sección
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros de
mi informe.
Soy independiente de la Fundación de conformidad con los requerimientos de ética
aplicables a mi auditoría de los estados financieros en Colombia y he cumplido las demás
responsabilidades de conformidad con esos requerimientos. Considero que la evidencia
de auditoría que he obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para mi opinión.
Responsabilidades de la administración y de los responsables del gobierno de la
entidad en relación con los Estados Financieros:
La dirección es responsable de la preparación y presentación de los Estados
Financieros adjuntos de conformidad con el anexo No. 1 del Decreto 2420 de 2015 y sus
modificatorios, que incorporan las Normas Internacionales de Información Financiera.
En la preparación de los Estados Financieros, la administración es responsable de la
valoración de la capacidad de la Fundación de continuar como entidad en
funcionamiento.
La Junta Directiva es responsable de la aprobación de los Estados Financieros de la
Fundación.
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los Estados
Financieros:
Mi objetivo es obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros en su
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe
de auditoría que contiene mi opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad,
pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con el artículo 7 de la Ley
43 de 1990 siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones
pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales sí, individualmente o de forma
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agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que
los usuarios toman basándose en los Estados Financieros.
Como parte de una auditoría de conformidad con el artículo 7 de la Ley 43 de 1990, apliqué
mi juicio profesional y mantuve una actitud de escepticismo profesional durante toda la
auditoría.
También:
• No identifiqué riesgos de incorrección material en los Estados Financieros, debida
a fraude o error, obtuve evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar
una base para mi opinión.
• Evalué lo adecuado de las políticas contables aplicadas y la razonabilidad de las
estimaciones contables y la correspondiente información revelada por la administración.
• Concluí sobre lo adecuado de la utilización, por la administración, del principio
contable de empresa en funcionamiento.
• Mis conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de
mi informe de auditoría; sin embargo, hechos o condiciones futuros pueden ser causa de
que la Fundación deje de estar en funcionamiento.
Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios:
Además, informo que durante el año 2019, la Fundación ha llevado su contabilidad
conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los
libros de contabilidad y los actos de los administradores se ajustan a los Estatutos y a las
decisiones del Consejo de Familia y de la Junta Directiva; la correspondencia, los
comprobantes de las cuentas y los libros de actas y de registro de asociados se llevan y se
conservan debidamente; el informe de gestión de la Administración guarda la debida
concordancia con los Estados Financieros, y la Fundación ha efectuado la liquidación y
pago oportuno al Sistema de Seguridad Social Integral. Los administradores han dejado
constancia de que no entorpecieron la libre circulación de las facturas de sus proveedores
de bienes y servicios.
Opinión sobre control interno y cumplimiento legal y normativo:
Mi trabajo se efectuó mediante la aplicación de pruebas para evaluar el grado de
cumplimiento de las disposiciones legales y normativas por la administración de la
Fundación, así como del funcionamiento del proceso de control interno, el cual es
igualmente responsabilidad de la administración. Para efectos de la evaluación del
cumplimiento legal y normativo utilicé los siguientes criterios:
i) Normas legales que afectan la actividad de la Fundación;
ii) Estatutos;
iii) Actas de Consejo de Familia y de Junta Directiva; y
iv) Otra documentación relevante.
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El control interno de una entidad es un proceso efectuado por los encargados del gobierno
corporativo, la administración y otro personal, designado para proveer razonable seguridad
en relación con la preparación de información financiera confiable, el cumplimiento de las
normas legales e internas y el logro de un alto nivel de efectividad y eficiencia en las
operaciones; también incluye procedimientos para garantizar el cumplimiento de la
normatividad legal que afecte a la entidad, así como de las disposiciones de los Estatutos y
de los órganos de administración, y el logro de los objetivos propuestos por la
administración en términos de eficiencia y efectividad organizacional.
Esta conclusión se ha formado con base en las pruebas practicadas para establecer si la
Fundación ha dado cumplimiento a las disposiciones legales y estatutarias, y a las
decisiones del Consejo de Familia y Junta Directiva, y mantiene un sistema de control
interno que garantice la efectividad y eficiencia de las operaciones, la confiabilidad de la
información financiera y el cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
Las pruebas efectuadas, especialmente de carácter cualitativo, pero también incluyendo
cálculos cuando lo consideré necesario de acuerdo con las circunstancias, fueron
desarrolladas por mí durante el transcurso de mi gestión como revisora fiscal para el
periodo; considero que los procedimientos seguidos en mi evaluación son una base
suficiente para expresar mi conclusión.
Opinión sobre el cumplimiento legal y normativo:
En mi opinión, la Fundación ha dado cumplimiento a las Leyes y regulaciones aplicables,
así como a las disposiciones estatutarias, del Consejo de Familia y de la Junta Directiva,
en todos los aspectos importantes.
Opinión sobre la efectividad del sistema de control interno:
En mi opinión, el control interno es efectivo, en todos los aspectos importantes.
Párrafo de énfasis:
• Los Estados Financieros al cierre del año 2019 fueron elaborados con base en el
Decreto 2420 de 2015, anexo No. 1, y sus modificatorios, que incorporan las Normas
Internacionales de Información Financiera plenas, los mismos fueron auditados por mí,
emitiendo un Dictamen sin salvedades con fecha 28 de Febrero de 2019.
Cordialmente,
(Original Firmado)
PAULA ANDREA LÓPEZ VÉLEZ
Revisora Fiscal
T.P. No. 137069 – T
En Representación de “Alfonso & Asociados SAS”
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8. Consideración y aprobación del Informe de Gestión y de los Estados
Financieros a Diciembre 31 de 2019
Una vez presentado el Informe de Gestión y los Estados Financieros a Diciembre 31 de
2019, con la totalidad del quórum, se pone a consideración de los participantes y por
decisión unánime se imparte su aprobación.
9. Destinación del beneficio neto o excedente del periodo 2019 y autorización al
Representante Legal para realizar el trámite de permanencia al Régimen
Tributario Especial – RTE
- Destinación del beneficio neto o excedente del periodo 2019
Teniendo en cuenta que el beneficio neto o excedente contable es diferente al beneficio
neto o excedente fiscal, el representante legal presenta a los participantes la siguiente
propuesta para el control contable del patrimonio de la Fundación:
UTILIDAD CONTABLE $ 1.246.548
1. ASIGNACIÓN PERMANENTE (375.396)
2. RESULTADOS POR VALORACIONES NIIF (1.216.088)
MAS/ MENOS RESULTADO VENTA ACTIVOS A
COSTO FISCAL
17.141
MAS: EFECTO POR MEDICION POSTERIOR NIIF
(COSTO/GASTOS)
319.400
(MENOS) EFECTO POR MEDICION POSTERIOR
NIIF (INGRESOS)
(1.491.937)
MAS/(MENOS) DIFERENCIAS NIIF VS NORMAS
FISCALES
(60.693)
3. BENEFICIO NETO O EXCEDENTE
ACTIVIDADES MERITORIAS
40.479
4. RESULTADOS DEPURACIÓN RENTA FISCAL 304.457
GASTOS NO DEDUCIBLES DEL PERIODO
306.533
BENEFICIO NETO O EXCEDENTE FISCAL
(2.076)
El beneficio neto o excedente deberá ser registrado de forma separada en la contabilidad
de acuerdo con lo establecido en el artículo 1.2.1.5.1.27 y el máximo órgano dispone:
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1. Constituir asignación permanente que tendrá como finalidad la adquisición de
acciones en sociedades comerciales de acuerdo con la Nota 8 del Estado de la
Situación Financiera. Inversión sobre la cual la Fundación espera obtener beneficios
económicos futuros que puedan ser reinvertidos en la actividad meritoria.
2. Registrar en el patrimonio de forma separada los resultados por valoraciones de Niif
del Periodo.
3. Registrar como Beneficio neto o excedente de actividades meritorias, las
donaciones realizadas a otras entidades sin ánimo de lucro que pertenecen al
Régimen Tributario Especial
4. Registrar como resultados de la depuración de la renta fiscal, las partidas que serán
incorporadas en la declaración de renta del año gravable
Luego de ser presentado la destinación del beneficio neto o excedente en los términos que
anteceden, con la totalidad del quórum y por decisión unánime de los participantes se
imparte su aprobación, así mismo la autorización al Representante Legal o Suplente para
que se realicen los ajustes fiscales que se puedan presentar con antelación a la
presentación de la declaración de renta.
- Autorización al Representante Legal para realizar el trámite de permanencia al
Régimen Tributario Especial – RTE
Se solicita al Consejo de Familia autorizar al Representante Legal Principal o su Suplente
para realizar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN todos los
trámites inherentes a la solicitud de permanencia en el Régimen Tributario Especial, previo
a las siguientes declaraciones:
1. Que la Fundación Berta Martínez de Jaramillo, con NIT 890.984.765-7, se encuentra
sometida al Régimen Tributario Especial, habiendo cumplido anualmente con todas
las exigencias legales para dicha condición.
2. Que el objeto social de la Fundación corresponde al desarrollo de actividades
meritorias en los términos de la Ley 1819 de 2016 y el Decreto 2150 de 2017, toda
vez que ésta tiene por objeto “promover y desplegar programas de desarrollo social
para la protección, asistencia y promoción de los derechos de las poblaciones de
especial protección constitucional, especialmente población en situación
vulnerabilidad, exclusión social y discriminación, población en situación de pobreza
extrema y población rural y campesina, buscando el fomento y mejoramiento, de las
comunidades a través de su progreso económico, social y cultural”. Todo o anterior
mediante programas y proyectos de interés general y con acceso a la comunidad.
3. Que los aportes, las donaciones, legados, auxilios, etc. hechos por personas
naturales o jurídicas en favor de la Fundación, no darán preeminencia ni título alguno
dentro de la fundación a favor del aportante, donante o causante, y bajo ninguna
modalidad éstos son o serán reembolsables.
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4. Que ni los fundadores, ni persona alguna, son socios activos o adherentes de la
Fundación, ni en el futuro lo serán ellos o sus causahabientes a cualquier título
porque la fundación, por su índole misma, se instituye como persona jurídica de
interés general. Por consiguiente, ni los fundadores ni persona alguna derivará ni
recibirán suma alguna como reparto de utilidades.
5. Que ninguna parte de los excedentes de la Fundación ni de valorizaciones,
progresos, venta o beneficios que obtenga, ingresará en algún momento, ni aun al
liquidarse ella, al patrimonio de sus fundadores ni de alguno de sus familiares,
sucesores o persona natural alguna.
Con la totalidad del quórum y por decisión unánime de los participantes imparten su
aprobación y facultan al Representante Legal o Suplente para la ejecución de esta gestión.
10. Nombramiento de la Junta Directiva para el período 2020 - 2022
De conformidad con el artículo 21 de los estatutos de la Fundación Berta Martinez de
Jaramillo, el Consejo de Familia con la totalidad del quórum y por decisión unánime de los
participantes proceden a la designación de la Junta Directiva para el período 2020 - 2022.
A continuación, se detallan las personas elegidas:
- María Adelaida Pérez Jaramillo C.C. 43.582.297
- Mónica Ochoa Rodríguez C.C. 43.209.899
- José Alonso González López C.C. 8.272.271
- Carlos Alberto Mejía Restrepo C.C. 15.322.250
- Marcela Jaramillo Restrepo C.C. 43.738.637
- Elisa Jaramillo Sepúlveda C.C. 1.128.275.769
Se deja expresa constancia de lo siguiente:
- Los nombramientos en mención cumplen con las condiciones establecidas en los
estatutos y en el Código de Buen Gobierno de la Fundación.
- El Consejo de Familia en esta reunión aprueba el nombramiento de seis de los siete
miembros que conforman la Junta Directiva, una vez se disponga de la terna
seleccionada para el último nombramiento, se citará a una nueva reunión. La Junta
Directiva como actualmente está conformada queda plenamente facultada para la
toma de decisiones en las mayorías estipuladas en los Estatutos de la Fundación,
por ende no existe obstáculo para el ejercicio de actividades de la Junta Directiva
hasta tanto se realice el último nombramiento.
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11. Nombramiento del Revisor Fiscal principal y suplente
De conformidad con el artículo 33 de los estatutos de la Fundación Berta Martínez de
Jaramillo, el Consejo de Familia pone a consideración la continuidad de la firma de la
Revisoría Fiscal ALFONSO Y ASOCIADOS S.A.S. para el período 2020 – 2022, en razón
a su gestión integral de control y generadora de valor en temas tributarios a la Fundación.
Los participantes con la totalidad del quórum y por decisión unánime están de acuerdo en
dar continuidad a la firma de la Revisoría Fiscal ALFONSO Y ASOCIADOS S.A.S.
12. Asignación de honorarios de la Revisoría Fiscal
De conformidad con el artículo 33 de los estatutos de la Fundación Berta Martínez de
Jaramillo, el Consejo de Familia pone a consideración de los participantes aprobar los
honorarios mensuales de ALFONSO Y ASOCIADOS S.A.S por valor de UN MILLON
NOVECIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/L ($1.950.000 más IVA), y con la totalidad del
quórum y por decisión unánime se imparte su aprobación.
13. Proposiciones y varios
En desarrollo de la reunión el Director Ejecutivo se permite hacer alusión a la situación de
salud pública que se vive a nivel mundial por presencia del coronavirus Covid-19 y pone
sobre la mesa las acciones que han sido adoptadas y el posible impacto financiero a la
Fundación.
En primer lugar se adoptaron las siguientes medidas en torno al equipo de trabajo, aliados
y comunidades:
- Se permitió a los colaboradores padres menores de edad quedarse en casa el día 16
de marzo de 2020 para atender la desescolarización de sus hijos y planear la estancia
de los mismos en el hogar.
- Se ha implementado el trabajo en casa de forma gradual entre el 16 y 18 de marzo de
2020 a los colaboradores, mediante la habilitación de plataformas y capacidad de
trabajo remoto para la gran mayoría de actividades, sin embargo, aún se disponen de
ciertas labores de carácter técnicas que deben ser atendidas de forma presencial en
territorio, adoptando como medida la disminución de éstas para preservar y conservar
la salud del equipo.
- Se guía y acompaña al equipo por medios virtuales con la finalidad de incentivar e
incorporar una cultura de gestión y desempeño a través del trabajo en casa para
afrontar este reto y los próximos a que haya lugar.
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- Se suspendieron todas las actividades grupales de manera anticipada a la restricción
gubernamental.
- Se ha empezado a visionar el despliegue del acompañamiento social por medios no
presenciales y el efecto económico que ésta situación pueda traer a la comunidad.
- Se analiza a la fecha el impacto en los negocios, así:
MHABS: la consolidación de alianzas público- privadas se suspenden
progresivamente, lo que implica la reducción de compromisos presupuestales.
VIVE: Se dificulta el canal de recaudo por cierre de establecimientos comerciales, y
a mediano plazo la solicitud y colocación de créditos serán disminuidos por la baja
en la economía.
+VIVIENDA: A la fecha se depura el universo de viviendas a intervenir en este año,
sin dejar de lado los efectos en la decadencia de la economía, lo que afectaría la
continuidad de contratos laborales de los beneficiarios e impediría la materialización
de Subsidios Familiares de Vivienda.
En segundo lugar se presenta estado actual del patrimonio de la Fundación puesto en el
sector financiero (acciones y fondos alternativos), para lo cual se ha evidenciado que en los
primeros dos meses del año en curso tuvo un incremento leve, sin embargo al finalizar el
mes de febrero y lo trascurrido del mes de marzo se ha dado una baja por el
comportamiento negativo en el mercado. En razón ello se solicitó asesoría especializada y
se pudo confirmar que el portafolio debería dejarse como está distribuido y darle tiempo
para tomar las decisiones del caso.
Enunciado lo anterior, los miembros del Consejo de Familia reconocen esta realidad y
apoyan las medidas adoptadas en aras de proteger el patrimonio y no tomar decisiones
apresuradas con un mayor impacto.
Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar se dio por
terminada la reunión a las 09:50 a.m. del día diecinueve (19) de marzo de 2020.
Presidente Secretaria
MARIA ADELAIDA JARAMILLO SEPÚLVEDA JOSÉ ALONSO GONZÁLEZ LÓPEZ
Comisionado para revisar el Acta Comisionado para revisar el Acta
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Medellín, Marzo 19 de 2020
Señores FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO Circular 73B # 39B -115, Ofc. 109 Medellín – Antioquia Referencia: Aceptación al cargo de miembro de la Junta Directiva. Cordial saludo, Por medio de la presente, me permito expresar aceptación al nombramiento de
miembro de la Junta Directiva de la Fundación Berta Martínez de Jaramillo,
Nit.890.984.765-7, para el período comprendido entre el mes de Abril de 2020 al
mes de Marzo de 2022.
Atentamente,
MONICA OCHOA RODRIGUEZ C.C. 43.209.899 de Medellín
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CEDULA DE CIUDADANIA
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FECHA DE NACIMIENTO
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LUGAR DE NACIMIENTO
19-MAR-1 947
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1.70ESTATURA
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O7.MAY-1968 MEDELLIN . '
FEoHA Y LUGAR DE EXPEDICIoN /,.*,J*y' "'c*\ e'
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Medellín, Marzo 19 de 2020
Señores FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO Circular 73B # 39B -115, Ofc. 109 Medellín – Antioquia Referencia: Aceptación al cargo de miembro de la Junta Directiva. Cordial saludo, Por medio de la presente, me permito expresar aceptación al nombramiento de
miembro de la Junta Directiva de la Fundación Berta Martínez de Jaramillo,
Nit.890.984.765-7, para el período comprendido entre el mes de Abril de 2020 al
mes de Marzo de 2022.
Atentamente,
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Medellín, Marzo 19 de 2020
Señores FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO Circular 73B # 39B -115, Ofc. 109 Medellín – Antioquia Referencia: Aceptación al cargo de miembro de la Junta Directiva. Cordial saludo, Por medio de la presente, me permito expresar aceptación al nombramiento de miembro de la Junta Directiva de la Fundación Berta Martínez de Jaramillo, Nit.890.984.765-7, para el período comprendido entre el mes de Abril de 2020 al mes de Marzo de 2022.
Atentamente,
ELISA JARAMILLO SEPÚLVEDA C.C. 1.128.275.769 de Medellín
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Medellín, 20 de Marzo de 2020
Señores
DEPARTEMENTO DE REGISTRO
CÁMARA DE COMERCIO DE MEDELLÍN PARA ANTIOQUIA
MEDELLÍN (Ant.)
Referencia: Aceptación de Designación Revisor Fiscal Principal
Respetados Señores,
PAULA ANDREA LOPEZ VELEZ, mayor de edad y domiciliada en la ciudad de
Medellín, identificada con la cédula de ciudadanía No. 43.908.698 y portadora de la
tarjeta profesional No.137069-T, obrando en el presente acto en mis propios
nombres y representación, de la manera más deferente a ustedes manifiesto que
acepto la designación que como revisor fiscal principal de la sociedad FUNDACIÓN
BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO, con NIT. 890.984.765-7, para el período
2020 – 2022, que ha efectuado a mi favor la sociedad ALFONSO Y ASOCIADOS
S.A.S, órgano de revisoría fiscal designado por FUNDACIÓN BERTA MARTÍNEZ
DE JARAMILLO
Cordialmente,
PAULA ANDREA LOPEZ VELEZ
C.C. 43.908.698
T.P. 137069-T
Medellín, 20 de Marzo de 2020
Señores
DEPARTAMENTO DE REGISTRO
CÁMARA DE COMERCIO DE MEDELLIN PARA ANTIOQUIA
Medellín (Ant.)
Referencia: Aceptación de designación Revisor Fiscal Suplente
Respetados Señores,
SEBASTIAN ALFONSO JARAMILLO, mayor de edad y domiciliado en la ciudad
de Medellín, identificado con la cédula de ciudadanía No. 15.447.567 y portador de
la tarjeta profesional No. 187783-T, obrando en el presente acto en mis propios
nombres y representación, de la manera más deferente a ustedes manifiesto que
acepto la designación que como revisor fiscal suplente de la sociedad FUNDACIÓN
BERTA MARTÍNEZ DE JARAMILLO, con Nit. 890.984.765-7, para el período 2020
– 2022, que ha efectuado a mi favor la sociedad ALFONSO Y ASOCIADOS S.A.S.,
órgano de Revisoría Fiscal designado por FUNDACION BERTA MARTÍNEZ DE
JARAMILLO.
Cordialmente,
SEBASTIAN ALFONSO JARAMILLO
C.C. 15.447.567
T.P. 187783-T
