fatura modulu

Bilgisayarlı Muhasebe Dersi Ders Notları (ETA SQL)

1

BİLGİSAYARLI MUHASEBE DERS NOTLARI

FATURA MODÜLÜ

(ETASQL)

Öğr. Gör. Aytekin KAYA

2012

Öğr. Gör. Aytekin KAYA (NSBMYO)

2

FATURA MODÜLÜ

Daha önce kurmuş olduğumuz şirket üzerindeki fatura modülü çalıştırılır. Karşımıza gelen ekran diğer modüllerden farklı olarak tanımlama sayfası bulunmaz. Bu modülde fatura, raporlar ve servis bölümü bulunmaktadır.

Fatura menüsü açıldığında karşımıza yeni fatura, eski fatura toplu yazdırma seçenekleri gelir.

Yeni fatura seçilir. Karşımıza fatura fiş tip seçimini yapmamız için senekler için yeni bir menü açılır. Gelen menüde alım faturası, alım iade, satış, satış iade gider faturası, gelir faturası gibi çeşitli seçenekler bulunmaktadır. Yapılacak işleme göre bu seçeneklerden bir tanesi seçilerek işleme devam edilir. Mal alışlarımızda 1 numaralı Alım seçeneği, mal satışlarında da 2 numaralı Satış seçeneği seçilir.


3

Alım faturası seçildiğinde karşımıza Alım için bir ekran gelecektir. Gelen bu ekranda alım faturasının üst kısmında on ayrı sayfa bulunmaktadır. Fiş Bilgileri sayfası direkt olarak gelir. Bunun dışında ek bilgiler, adres bilgileri, indirimler, masraflar, vergiler, toplamlar, döviz değerleri, düzenlemeler ve bağlantılar sayfaları bulunur. Fişin orta kısmında ise işlem yapacağımız stok ve diğer işlemlere uygun olarak tip, kod, birim, depo, barkot, miktar fiyat no, fiyat, tutar özel kodlar kdv oranları gibi alanlar yer alır. Fişin alt kısmında ise sol tarafta stok ve cari kartların giren, çıkan ve bakiye değerleri ile sağ tarafında fişe ait toplam tutar, indirim kdv bedeli gibi değerler yer alır.


4

Ek bilgiler sayfası: depo, stok, ödeme, parti kodu açıklama ve özel kodlar gibi seçenekler bulunur.

Adres bilgileri: alıcı veya satıcıya ait olan adres bilgileri yer alır.

İndirimler: satışa veya alışa ilişkin olarak indirim tutarları yer alar.


5

Masraflara: Yapılan işlemle ilgili masraflar var ise yazılır.

Vergiler: kdv oranı, kdv detayları gibi vergi ile ilgili bilgiler yer alır.

Toplamlar: Düzenlenen fişe ait toplam tutarlar yer alır.


6

Döviz Değerleri: dövizli işlem yapılıyor ise buna ait bilgiler yer alır.

Düzenleme: işlemi hazırlayan kontrol eden ve onaylayan kişinin kodu, tarihi ve açıklama yazılır.

Bağlantılar: Muhasebe bağlantı program ve numaralarının yazıldığı alandır.


7

Soru1: satıcı can alır dan beş adet iki raflı bulaşık makinası satın alalım. Öncelikle yapmamız gereken fiş bilgileri sayfasında fiş tarihini girmek. Arkasından Cari Kod seçeneğinden satıcı Can alır ı seçeriz. Cari i kod’un bulunduğu alanın sonundaki ikonu açtığımızda cari kart listesi gelecektir. Buradan istediğimiz ya da işlem yapacağımız cari kod seçilir.

Mal alış işlemi olduğu için cari kod alanına satıcı can alır’ın kod numarası olan S.001 kodunun yazılması veya işaretlenmesi ile birlikte Unvan kendiliğinden yazılmış olacaktır. Sağ tarafta ise faturaya ait çeşitli bilgiler yazılabilir. Bunlar kapalı fatura olup almadığı kdv durumu, varsa ötv uygulanıp uygulanmayacağına ilişkin bilgilerdir.


8

Gelen sayfada Fatura tip alanından 1 numaralı seçenek olan Stok kartı seçilir.

Stok ile ilgili olarak karşımıza stok kart listesi gelecektir. Gelen ekrandaki tanımlanmış olan stoklardan alınacak olan stok üzerinde seçim yapılır.

Stok seçimi yapıldıktan sonra karşımıza gelen ekranda stok kod ve cins ile birim değerleri otomatik olarak yüklenmiş olacaktır. Cari kodun ve stok kodunun yazılması ile birlikte ekranın alt kısmında stok ve cari kartlara ilişkin bilgiler yer almaktadır.


9

Ekranın sol alt kısmında Cari karta ait borç alacak ve bakiye tutarı yer alır.

Fişe baktığımızda daha önceden satıcı can alır a 15500 TL borcumuz bulunduğu, 5.925.-TL ödeme yapıldığı kalan borcumuzun ise 9.675,- TL olduğu görülür.

stok kartına ait olarak da giren çıkan ve bakiye alanlarının bulunduğu görülür.

Ekrandaki görüntüde görüldüğü gibi sol alt köşede stok üzerine tıklandığında işletmenin elinde toplam 7 adet 5.600,- TL tutarında ürünümüzün olduğu görülmektedir. Üründen alındığı ancak henüz satış yapılmadığı görülür.


10

Depo kodu alanına işaret konulduğunda karşımıza depo stok kart listesi gelir. Depo 1’e kayıtlı olduğundan otomatik olarak tanımlı depo gelir. Eğer ürün birkaç farklı depoda bulunmuş olsa idi bunlar arasından seçim yapmamız için listenin tamamı gelecek ve içinden seçim yapmamız gerekecekti.

Depo kodu seçildikten sonra alınacak olan miktar girilir. Miktardan sonra fiyat numarasının yazılması gerekir. Satın alınan ürünler için alış fiyatı yazılır. Alanın üzerinde açılan stok fiyat analizi sayfasında daha önceden stok kartının tanımlanması sırasında yazılarak kaydedilen alış ve satış fiyatları gelecektir. Burada alış fiyatı seçilerek tamam tuşuna basılır veya Mouse ile çift tıklanarak seçim yapılır.


11

Fiyat numarasının seçilmesi ile birlikte tutar ve kdv oranı otomatik olarak hesaplanır. Fişte görüldüğü gibi alış fiyatı 800 tl olup toplam tutarın 4000 TL, kdv oranı %18 olarak yazılır. Ekranın sağ alt kısmında ise fiş toplamı yer alır. Bunun için hesaplanmış bulunan kdv ve toplam tutarı yer alır.

Bu işlemler bitirildikten sonra F2 kayıt tuşuna basılır. Kayıt seçeneklerinden biri seçildikten sonra karşımıza yapılan işlemin Muhasebe bağlantısını yapmamız için onay sayfası gelecektir.

Gelen mesaja EVET denilerek onay verilir. Onay verilmesi ile birlikte ekrandaki bilginin kayıt edilebilmesi için karşımıza Muhasebe fişi olarak MAHSUP fişi gelecektir. Gelen mahsup fişi üzerinde yapılan işlemlerin ve hesapların doğru olup olmadığı kontrol edilir. Fiş incelendiğinde; 153 30 ticari mal hesabı ile 191 indirilecek kdv hesabının borçlu, karşılığında ise 320 01 Can Alır ın ise alacaklı olduğu görülür. Fişin borç ve alacak tarafları toplamı birbirine eşittir. Ekranın sağ alt kısmında fiş toplamı alanında eşitlik görülür. Mahsup fişi üç ayrı sayfadan oluşmaktadır. Fiş bilgileri sayfası direkt olarak gelir. Döviz değerleri ve ek bilgiler sayfaları da bulunmaktadır.


12

Fiş tarihi, yevmiye ve fiş numarası, özel kodlar ve masraf merkezi yer alır.

İkinci sayfa döviz değerleri sayfasıdır. Varsa döviz bilgileri yazılır.

Üçüncü sayfa ek bilgiler sayfasıdır. Kaynak program ve referans numarası yazılır.

Sayfalar kontrol edildikten sonra F2 kayıt tuşuna basılmak suretiyle yapılan muhasebe işleminin Mahsup fişine kaydı sağlanır. Karşımıza Ekrandaki bilginin kayıt edilmesi ile ilgili olarak onay sayfası gelecektir.


13

Gelen mesaja EVET denilerek mahsup fişinin kayıt işlemi tanımlanmış olur. Tekrar alım faturası alanına dönülür. Bu işlemi yaptıktan sonra tekrar F2 Kayıt tuşuna basılmak suretiyle faturanın kaydı yapılır. Karşımıza ekrandaki bilginin kaydı için mesaj gelecektir.

Gelen mesaja EVET denilerek yapılan işlemin kaydı tamamlanır. İşlemin tamamlanması ile birlikte Kayıt tamamlandı mesajı gelir.


14

Kayıt tamamlandı mesajı ile birlikte Fatura numarası otomatik olarak fiş üzerine yazılmış olur.

AF-0000001 gibi

Fişin alt kısmında cari karta bakıldığında ise işletmenin satıcı Can alır a olan borcunun 14.395 TL ye çıktığını görebiliriz.

Aynı şekilde stok kartına baktığımızda ise önceden 7 tane olan ürünümüzün 12 adet çıktığı tutarın da 9.600,- TL ye yükseldiğini görebilmekteyiz.


15

Soru 2: işletme 10 ocak tarihinde tam otomatik 5 kg çamaşır makinasından 8 adet satın alsın. Bunların 5 tanesi ise vadeli fiyat üzerinden satıcı Mehmet kaya dan satın alınsın.

Öncelikle yeni fiş alanından 1 numaralı satırda bulunan Alım faturası seçilir.

Verilen soruya uygun olarak ilgili alanlar doldurulur. Fiş tarihi, cari kod, stok tip, kod açıklama, depo kodu ile birlikte miktar ve fiyat alanları yazılır. Kdv oranı belirtilir. Bu işlemlerin ilgili alanlara yazılmasından sonra yapılan işlemin tamamlanması için F2 kayıt tuşuna basılır. Karşımıza aşağıdaki ekranda olduğu gibi yapılan işlemin muhasebe bağlantısının kaydını onaylamamız ı isteyecektir.

EVET onayının verilmesi ile birlikte karşımıza mahsup fişi gelir.


16

Gelen mahsup fişi üzerindeki yapılan işlemin kayıtlarını görebilmekteyiz. Burada satın aldığımız ürünlere ait alış fiyatları ayrı ayrı belirlenmektedir. Kdv tutarı ve satıcı firmanın kodunu gelen mahsup fişi üzerinde kontrol ettikten sonra F2 kayıt tuşuna basarız.

F2 kayıt tuşuna basılması ile birlikte karşımıza öncelikle mahsup fişinin kayıt edileceğine ilişkin onay kaydı gelecektir.

Gelen onay sayfasına EVET denilerek fişin kaydı tamamlanır. Fişin kaydının tamamlanması ile birlikte karşımıza bu sefer Alım faturasının kaydının onaylanması için mesaj gelecektir. Gelen bu mesaja da EVET onayının verilmesi gerekir.


17

EVET onayının verilmesi ile birlikte karşımıza ekrandaki bilginin kayıt edildiği ve kayıt tamamlandı mesajı gelecektir.


18

Soru 3: işletme 20 ocak tarihinde satıcı can alır dan 5 tane maksi fırın, 9’u kampanyalı olmak üzere 12 adet mini fırın satın almıştır.





19





20



21

Soru 4: işletme 30 ocak tarihinde satıcı Mehmet kaya dan 3 adet flat tv, 10 tanesi kampanyalı olmak üzere 15 adet lcd tv ve6 tanesi kampanyalı olmak üzere 10 adet led tv satın almıştır.





22




23




24

Soru 5: işletme 1 şubat tarihinde alıcı veli vermez’e 2 kampanyalı olmak üzere 5 adet led tv, 2 adet 2 kapılı buzdolabı ve 5’i kampanyalı olmak üzere 8 adet mini fırın satmıştır.

Öncelikle yeni fiş fatura bölümünden 3. Satırda bulunan Satış faturası seçilir. Gelen ekranda verilen soruya uygun olarak tarih, cari kod (bu sefer alıcı seçilmesi gerekir) stok tip, kod, açıklama, depo kodu, miktar satış fiyatları belirlenir. Kdv oranları da otomatik olarak yazılacaktır. Bütün işlemlerin tamamlanmasından sonra F2 kayıt tuşuna basılır.

F2 kayıt tuşuna basılması ile birlikte muhasebe bağlantısının yapılması için onay sayfası ekranımıza gelecektir.

Gelen onay ekranında EVET tuşuna basılmak suretiyle işlemin kaydına devam edilir.


25

Karşımıza kaydını yaptığımız mahsup fişi gelecektir. Gelen mahsup fişi üzerinde satışı yapılan ürünlerin kodları, alıcının kod numarası ve satışla ilgili kdv tutarının yazılı olduğu görülür. Gerekli kontroller yapılarak hatanın olmamasına dikkat etme gerekir.

Kontrollerin tamamlanmasından sonra F2 kayıt tuşuna basılır. Ve karşımıza aşağıdaki ekranda olduğu gibi yapılan işlemin onaylanması mesajı gelecektir.

Gelen ekranda EVET onayı verilmek suretiyle işlemin kaydı tamamlanmış olur. Mahsup fişini kaydedilmesi ile birlikte karşımıza satış faturanın onaylanması ile ilgili mesaj gelecektir.


26

Gelen mesaja EVET denilmek suretiyle faturanın kaydı tamamlanmış olur. Bunun arkasından kayıt tamamlandı mesajı gelir ve fatura numarasını SF-000001 olarak atar.


27

Soru 6: işletme 10 şubat tarihinde satıcı Hasan kaçara 3’ü kampanyalı olmak üzere 5 adet 5 kg lık otomatik çamaşır makinası ve 4 adet 8 kg lık tam otomatik çamaşır makinası satmıştır.





28





29



30

Soru 7: işletme 20 şubat tarihinde alıcı veli vermez e üç adet bulaşık makinası satmıştır.





31





32



33

Soru 8: işletme alıcı hasan kaçar 28 şubat tarihinde 5’i kampanyalı olmak üzere 10 adet lcd tv satmıştır.





34





35



36

TAKSİTLİ MAL ALIŞ VE SATIŞ İŞLEMLERİ

İşletmenin zaman zaman taksitli mal alıp mal satabilir. Bu durumda taksitli olarak alınan ve satılan mallarda belirli oranda bir peşinat ta alınabilir. Taksitli olarak yapılacak olan alış ve satışların kayıt edilmesi için önce sabit tanımlarda parametreler alanı açılır.

Açılan alanda aşağıdaki gibi ekran gelecektir. Gelen ekran iki sayfadan oluşur. Birinci sayfada ön değerler, kontroller bölümü bulunmaktadır.

İkinci sayfada ise fişten dosyaya transfer bağlantı kodları gibi tanımlamalar bulunur.


37

Birinci sayfada bulunan ödeme planı giriş, ve tahsilat girişi alanlarında bulunan seçeneklerden izin ver seçeneği seçilir.

F2 kayıt tuşuna basılır. Karşımıza yapılan işlemin onaylanması için mesaj gelir.

EVET onayı verilerek kayıt tamamlanır. Kayıt tamamlandı mesajı ile işlem bitirilir.


38

Soru 9: işletme 5 mart tarihinde satıcı Can alır dan %40 peşin kalanı 4 taksit olmak üzere, 4 adet iki kapılı buzdolabı, 6 adet tek kapılı buzdolabı satın almıştır.

Önce yeni fatura alanından yeni fatura seçilir. Karşımıza gelen ekranda 1. Satırda bulunan Alım faturası seçilir. Verilen soruya uygun olarak ilgili alanlar doldurulur. Fatura tarihi, cari kod, fiş tipi, kodu, depo kodu, miktar, fiyat ve kdv oranları yazılır.

İlgili alanlardan doldurulduktan sonra F2 kayıt tuşuna basılır. Karşımıza ödeme planı girişi sayfası gelecektir. Gelen sayfada satış şeklimize uygun olarak ilgili alanların doldurulması gerekir.


39

Sorumuzda olduğu gibi yüzde kırkını peşin kalan kısmını ise dört eşit taksitte sattığımıza göre, peşinat bilgilerine 40 yazmamız halinde otomatik olarak tutar hesaplanacaktır. Vade bilgilerinde taksit adedi alanına 4 yazılır ve vade aralığına da 20 gün yazılmak suretiyle işlemin birinci aşaması bitirilir. Bilgilerin yazılmasından sonra F3 işlem tuşuna basılması ile birlikte program belirlenen peşinat, taksit tutarı ve vade aralığına göre gerekli hesaplamaları yapar. Aşağıdaki ekranda görüleceği gibi 4.767,20 kuruşu peşin ve her biri 1.787,70 kuruş olan dört taksit hesaplanmış olur.

F2 kayıt tuşuna basmak suretiyle yapılan işlemin kaydı sağlanır. Kayıt yapılmakla birlikte Alım faturası alanına geçilerek yapılan fatura kaydının muhasebe bağlantısının onayına sorar.

Gelen ekranda muhasebe bağlantısının onayı için EVET denilerek işlemin kaydı yapılır. Kayıt yapılması ile birlikte mahsup fişi ekrana gelecektir.


40

Gelen mahsup fişinde ilgili alanlar kontrol edildikten sonra fiş kaydına geçilir.

F2 kayıt tuşuna basılması ile birlikte mahsup fişinin onaylanması ile ilgili mesaj ekrana gelir.

Gelen mesaja EVET denilerek mahsup fişi kaydı tamamlanmış olur. Mahsup fişinin kaydının tamamlanması ile birlikte karşımıza bu sefer Alım faturası gelecektir. Faturadaki bilgilerin kayıt edilmesi için F2 kayıt tuşuna basılması gerekir.


41

Gelen onay mesajına EVET denilerek faturanın kaydı tamamlanmış olur. Kayıt tamamlandı mesajı gelir.


42

Soru 10: İşletme 10 mart tarihinde satıcı Mehmet Kaya dan 5 vadeli olmak üzere 8 adet 5 kg.lık otomatik çamaşır makinası satın almıştır. Alınan ürünlerin %30 peşin ödenmiş geri kalan kısmı ise iki taksit halinde 30 günlük vade ile ödenecektir.

Önce yeni fatura alanından yeni fatura seçilir. Karşımıza gelen ekranda 1. Satırda bulunan Alım faturası seçilir. Verilen soruya uygun olarak ilgili alanlar doldurulur. Fatura tarihi, cari kod, fiş tipi, kodu, depo kodu, miktar, fiyat ve kdv oranları yazılır.



43

Sorumuzda olduğu gibi yüzde otuzunu peşin kalan kısmını ise iki eşit taksitte sattığımıza göre, peşinat bilgilerine 30 yazmamız halinde otomatik olarak tutar hesaplanacaktır. Vade bilgilerinde taksit adedi alanına 4 yazılır ve vade aralığına da 30 gün yazılmak suretiyle işlemin birinci aşaması bitirilir. Bilgilerin yazılmasından sonra F3 işlem tuşuna basılması ile birlikte program belirlenen peşinat, taksit tutarı ve vade aralığına göre gerekli hesaplamaları yapar. Toplam 6.903,- TL nin 2.070,90 kuruşunu peşin kalan kısmını ise 2.416,05 kuruş olmak üzere iki taksit halinde 30 günlük vade aralığı ile hesapladığını aşağıdaki ekranda görebiliriz



44






45



46

Soru 11: işletme 15 mart tarihinde Alıcı Veli vermez’e %25 peşin kalanı 3 taksit ve ödeme vadesi 25 günlüktür. 2 adet bulaşık makinası, 3 vadeli olmak üzere 5 adet otomatik 5 kg lık çamaşır makinası, 5 adet 55 ekran flat tv, 5 adet kampanyalı 55 mini fırın satmıştır.

Önce yeni fatura alanından yeni fatura seçilir. Karşımıza gelen ekranda 3. Satırda bulunan Satış faturası seçilir. Verilen soruya uygun olarak ilgili alanlar doldurulur. Fatura tarihi, cari kod, fiş tipi, kodu, depo kodu, miktar, fiyat ve kdv oranları yazılır.



47

Sorumuzda olduğu gibi yüzde yirmi beşini peşin kalan kısmını ise üç eşit taksitte sattığımıza göre, peşinat bilgilerine 40 yazmamız halinde otomatik olarak tutar hesaplanacaktır. Vade bilgilerinde taksit adedi alanına 4 yazılır ve vade aralığına da 25 gün yazılmak suretiyle işlemin birinci aşaması bitirilir. Bilgilerin yazılmasından sonra F3 işlem tuşuna basılması ile birlikte program belirlenen peşinat, taksit tutarı ve vade aralığına göre gerekli hesaplamaları yapar. Toplam fatura tutarının yüzde 25 olan 3.481 Tl nin peşin kalan 10.443 Tl nin ise üç taksitte ödenmesi için F3 işlem tuşuna basılır.

F3 işlem tuşuna basılması ile birlikte üç taksitte hesaplanır.



48





49




50

Soru 12: işletme 20 mart tarihinde Alıcı Hasan kaçar’a 3 kampanyalı olmak üzere 6 adet 82 ekran lcd tv, 3’ü kampanyalı olmak üzere 5 adet 102 ekran led tv satmıştır. Satışın %40’ı peşin, kalanı ise 3 taksit halinde 30 günlük vade ile satılmıştır.

Önce yeni fatura alanından yeni fatura seçilir. Karşımıza gelen ekranda 3. Satırda bulunan Satış faturası seçilir. Verilen soruya uygun olarak ilgili alanlar doldurulur. Fatura tarihi, cari kod, fiş tipi, kodu, depo kodu, miktar, fiyat ve kdv oranları yazılır.



51

Sorumuzda olduğu gibi yüzde kırkını peşin kalan kısmını ise dört eşit taksitte sattığımıza göre, peşinat bilgilerine 40 yazmamız halinde otomatik olarak tutar hesaplanacaktır. Vade bilgilerinde taksit adedi alanına 4 yazılır ve vade aralığına da 20 gün yazılmak suretiyle işlemin birinci aşaması bitirilir. Bilgilerin yazılmasından sonra F3 işlem tuşuna basılması ile birlikte program belirlenen peşinat, taksit tutarı ve vade aralığına göre gerekli hesaplamaları yapar. Satışımızın yüzde kırkı olan 11.941,60 kuruşu peşin, geri kalan kısmını ise 3 eşit taksit halinde 30 günlük vade aralığı ile kaydedelim.

F3 işlem tuşuna basmamız ile birlikte aşağıdaki şekilde kalan 17.912,40 kuruşun hesaplandığını görebiliriz.



52





53



fatura modulu

Documents