fashion world boutique.pptx

REGIONALIZACIN EN EL PER

SEMINARIO GENERACIN EMPRESASSEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Fashion WorldBoutiqueUNIDAD DIDACTICA:Seminario Generacin de EmpresasTEMA:Proyecto de InversinALUMNOS:Dvila Tintinapon SindyFernndez Vsquez FlorJimnez Villarreal FiorellaMonja Pacherrez SergioPrez Baquedano KeyliYaipn Acosta Diana

El mercado de Ropa exclusiva de gala para damas en lo ltimo de la moda ha experimentado un crecimiento vertiginoso. Proyectndose a renovarse continuamente y satisfacer las necesidades de los consumidores para lograr permanecer en el mercado ampliar y diversificacin de nuestra lnea.Boutique Fashion World, siendo exclusiva para damas de 18 a 40 aos, el cual tiene como objetivo llegar a la mayor cantidad de clientes consumidores finales que se debe a la calidad, modelos llamativos. Las remodelaciones y ambientacin de la localizacin comenzarn en el mes de junio y la apertura oficial al pblico ser el 21 de mayo del 2015.

RESUMEN EJECUTIVO

La boutique Fashion World, iniciar con un capital de S/. 282,651.41 Integrado por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa bancaria con S/.160,000.00, su ubicacin ser en la ciudad de Chiclayo, distribuyendo modelos exclusivos para eventos sociales: -vestido de noche vestido casual donde resalte su belleza con marcas reconocidas y de prestigio, novedosas.Nuestros indicadores

TIR ECONOMICO = 27% VAN ECONOMICO = 290,257.62TIR FINACIERO = 6% VAN FINANCIERO = 82,567.16Rentabilidad es mayor a lo exigido despus de recuperar toda la inversin.

RESUMEN EJECUTIVO

Nuestros ingresos por venta de ropa sern de S/ 498,960.00 en el primer ao se recupera la inversin inicial. Nuestra ganancia anual ser de S/ 93,929.17 en 2015 y ser incrementando cada ao con el sostenimiento de la empresa.La boutique Fashion World, es exclusiva para damas de 18 a 40 aos, ofreciendo vestidos de gala, modelos exclusivos, para comodidad y satisfaccin del cliente.Boutique Fashion World, inicia con un capital de S/. 282,651.41 Integrado por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa bancaria con S/.160,000.00

RESUMEN EJECUTIVO

MODULO IDatos GeneralesRazn Social e IntegrantesNombre de la empresa: Boutique Fashion WordRazn social: Sociedad de Responsabilidad Limitada

RAZN SOCIAL E INTEGRANTES

Nombre de la empresa: Boutique Fashion WordRazn social: Sociedad de Responsabilidad Limitada

Ubicacin Geogrfica:

Direccin: AV. Pedro Ruiz y BaltaDistrito: ChiclayoProvincia: ChiclayoDepartamento / Regin: Lambayeque

Giro del NegocioClasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU): Cdigo: 52322Rubro: Venta Mnima de Productos Textiles

Oportunidad de Negocio:Conocemos el giro del negocio.Contaremos con una atencin personalizada.Estaremos ubicados en una zona estratgica.Contaremos con tendencia a la vanguardia.

Estrategia Empresarial

Liderazgo en Costos: Obtendremos los costos ms bajos para as bajar el precio de nuestros productos hasta lograr anular el margen del competidor ms prximo.Estaremos adaptados a los grandes cambios tecnolgicos para que las nuevas necesidades surgidas por estos cambios no nos perjudiquen en las ventajas ya logradas en contra de nuestros competidores.Sistema de distribucin de bajo costo.Reducir el riesgo financiero.Diferenciacin: Creacin de un producto nico percibido por nuestros clientes, esto nos permitir obtener rendimientos por arriba del promedio de nuestro negocio.Fuertes capacidades de marketing.Talento creativo.

MODULO IIEstudio de Mercado

Definicin del Producto o ServicioCaractersticas principales:Atributos principales: Algodn nacional, color.Atributos Secundarios: buen precio.Cualidades: marca, moda, diseo.Beneficios: Comodidad, estilo, credibilidad, personalizacin del vestido.2.- Subproductos:CarterasBolsosChalinas.3.- Productos Sustitutos:BlusasPantalonespolos4.- Productos Complementarios:CarterasZapatosJoyas

Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno

Anlisis FODA de la competencia

Anlisis FODA de la competencia

Identificacin De Principales Proveedores

Anlisis de la Comercializacin

ProductoEstrategias de Producto:Atencin personalizada Vestidos selectosBuen tejidoBuena confeccinColores firmes / adheridos a la tela (no destien)Estrategia de Ciclo de Vida:Estrategias en la Etapa de Introduccin:OfertasBajos preciosPublicidad intensaModelos exclusivos y limitados.Estrategias en la Etapa de Crecimiento:Innovar con nuevos modelos.Introducir la venta de faldas y blusas de vestir.Igualar o superar los precios a la competencia.Ampliar el alcance y disponibilidad de modelos de vestidos.

Anlisis de la Comercializacin

ProductoEstrategias en la Etapa de Madurez:Maximizar los gastos de publicidad.Aumento de ofertas para productos complementarios.Bajar los precios a la competencia.Mantener stocks, lnea completa de modelos.Sealar las diferencias y beneficios de la marca.Estrategias en la Etapa de Declive:Estabilizar los precios a un nivel bajo.Eliminar los modelos que no tienen rotacin.Mantener stocks bajos sin que perjudique al cliente.Reducir gastos de marketing.

PrecioEstrategia de Precio:Objetivos de La Fijacin de Precios:Supervivencia.Participacin mxima del mercado.Plaza A.- Tipo de disposicin a utilizar:Un establecimiento amplio.Seleccionar lugar de ventas.B.- Canal Directo:Capacitacin constante a nuestros vendedores para el buen desenvolvimiento frente al cliente.Publicidad constante a travs de los medios de comunicacin tales como internet, llamadas, Etc. C.- Canal Indirecto: Mayoristas, Minoristas, etc.Atraer sub-distribuidores tales como minoristas que son los clientes constantes y los mayoristas que son los pequeos comerciantes.Hacer uso de un intermediario tal como un anuncio publicitario para ofrecer nuestro producto.D.- Definicin de la Estrategia de Cobertura Comercial:Capacitacin permanente a los vendedores.Publicidad audiovisual constante en cada temporada del ao.PromocinPosicionamiento:Posicionamiento de la marcaPedir a un cliente que te traiga otro de su entorno a cambio de un regalo

MODULO III

sueldoSueldo mensualGratificacionesESSALUDCTSsueldoCargosNmensual solesanual JEFE DE ALMACEN18008001744728003416ALMACENERO1750750163567.57503202.5ASESOR DE VENTAS1750750163567.57503202.5CAJERA1750750163567.57503202.5Total MOD13023.5REQUERIMIENTOS DE PERSONAL MANO DE OBRA DIRECTA

Control de CalidadRevisar que nuestras prendas se encuentren en ptimo estado.Instituir mtodos modernos de entrenamiento en el trabajo.Supervisar a los trabajadores con FEEDBACK mensual.Estimular la venta con calidad.Capacitacin constante y motivacin para los colaboradores.

Localizacin del Proyecto

MODULO IVESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

Forma SocietariaSociedad Comercial de Responsabilidad LimitadaRegistro nico Simplificado (RUS) y Rgimen TributarioRgimen GeneralLicencia Municipal N001215Registro de MarcaFASHION WORLDRgimen Laboral y TributarioLegislacin LaboralContrato Plazo FijoAfectacin TributariaIGVImpuesto a la RentaESSALUD ONP

Organigrama Funcional:

GERENTE GENERAL:Responsabilidad de la rentabilidad general de la tienda.Supervisan los procedimientos de servicio al cliente.SECRETARIA:Manejo de agenda del gerente.Recepcin de llamadas telefnicas, fax, etc.CAJERA:Ingresar ventas al sistema y facturas.Realizar cobranzas al cliente de acuerdo al monto vendido.Poseer buen trato al cliente.ASESOR DE VENTAS:Mostrar las prendas a los clientes.Asesorar acerca del precio, calidad y estilo.Poseer buen trato al cliente.

JEFE DE ALMACEN:Mantener stock.Recepcin y despacho de materiales.Control de inventarios.Codificacin de prendas.ALMACENERO:Recepcin de la mercadera.Clasifica y sita las prendas.Registra informticamente la salida de la mercanca.CONTADOR:Ordenamiento de documentos.Declaraciones mensuales de impuestos.Elaboracin de balances.Llenados de libros contables.Anlisis de cuentas.

Organigrama Funcional:

Diagrama de Gantt

MODULO VProyeccin de Ingresos

Ingresos por Ventas de producto principal 20152016201720182019AosDemanda Anual (Unidades)41584200424242844326Precio Unitario de Costo (S/. / unidad)120.00120.00120.00120.00120.00Ingreso por Venta (S/.)498,960.00504,000.00509,040.00514,080.00519,120.00MODULO VICostos y Gastos

MaterialUnidadCantidadCosto x UnidadCosto de TransporteCosto TotalCosto TotalUnitarioCORTE IMPERIAL, ESCOTE REDONDOUnidad10395031052,260.0050.30CORTE A/PRINCESA ESCOTE REDONDOUnidad10395538057,525.0055.37VESTIDO TUBO ESCOTE REDONDOUnidad10406043062,830.0060.41CORTE DE BAILE ESCOTE CORAZONUnidad10406544068,040.0065.42Totales240,655.00231.50Costo Promedio Unitario57.88Costos de Materiales Directos del bien o servicio

Items20152016201720182019Costo Anual en Materiales Directos (En S/.)240644.91243075.67245506.43247937.18250367.94Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

SueldoCargosNSueldoMensual GratificacionesESSALUDCTSsueldomensual solesAnual SolesGERENTE115001500163513515004770CONTADOR11000100010909010003180SECRETARIA1750750817.567.57502385Total MOD S/.10335Sueldos del rea de AdministracinItem20152016201720182019Total Gastos Administrativos en S/.1315513155131551315513155Proyeccin de Gastos Administrativos

ItemsUnidadCantidadPrecio UnitarioGasto Total VolantesMillares680480Anuncios PublicitariosUnidad650300TOTAL780Items20152016201720182019Gastos de Promocin780780780780780Total gastos de Venta en Nuevos Soles780780780780780Gasto en Promocin

Proyeccin de Gastos de Venta MODULO VII

temsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 51.-Materiales e insumos240644.91240,644.91243,075.67245,506.43247,937.18250,367.942.-Mano de obra13023.513023.513023.513023.513023.513023.53.- Costos indirectos1582815828158281582815828158284.-Gastos de administracin1315513155131551315513155131554.-Gastos de Ventas780780780780780780Costo Total Desembolsable282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44FactorVariacionesinversin en Capital de trabajo282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44Clculo del Capital de TrabajotemsAportePrstamoTotalEn PorcentajeActivo Fijo10,830.0010,830.003.67%Activo Intangible1,785.001,785.000.60%Capital de Trabajo122,651.41160,000.00282,651.4195.73%Total Inversin S/. 135,266.41 S/. 160,000.00 S/. 295,266.41 100%En Porcentaje46%54%100%Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento

MODULO VIIIEVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERAFinanciamientoDatos Generales del FinanciamientoItemsValoresMonto del Prstamo (En Soles)160,000.00Plazo (En Meses)36Interes anual (En %)37.00%Interes mensual (En %)2.658%Perodo de gracia (En Meses)0

Cronograma de pagos

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Inversin en Activo Fijo10830Inversin en intangibles1,785.00Inversin capital de trabajo282,651.41Recuperacin activos fijos5995.00Recuperacin Capital Trabajo0Flujo de Capital295,266.410.000.000.000.005,995.00Flujo de Capital en Nuevos Soles (S/.)

Items20152016201720182019Utilidad neta93,929.1795,807.8297,686.48159,696.23161,808.88Depreciacin1,199.001,199.001,199.001,199.001,199.00Amortizacin de Intangibles357.00357.00357.00357.0032.00Flujo Operativo En (S/.)95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Flujo de Capital-295,266.415,995.00Flujo Operativo95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88Flujo de Caja Econmico (S/.)-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88 Flujo operativo

Flujo de Caja Econmico

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Flujo de Caja Econmico-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88Flujo de Servicio de la Deuda-83,515.41-83,515.41-83,515.410.000.00Flujo financiero-295,266.4111,969.7613,848.4115,727.07161,252.23169,034.88ELABORACION: Equipo de trabajo.Flujo FinancieroItemsTasa de DescuentoEconmicoFinancieroVAN10%290,257.62S/. 82,567.16TIR027%6%Tasa de Descuento Anual: 10%

Indicadores Financieros de Rentabilidad

Valor Actual Neto y TIR

Cuadro Resumen de los Principales Indicadores Econmicos y Financieros

CONCLUSIONESEn este captulo se dan a conocer las conclusiones derivadas de las investigaciones y resultados obtenidos en este proyecto tanto del estudio financiero como el anlisis de la competencia, con el fin de conocer concretamente lo que se ha concluido en dicha investigacin y mostrar si dicho proyecto es rentable o no.Ya que esto es una propuesta aun no realizada, puede llegar a tener cierto margen de riesgo como todos los proyectos de inversin.

Se concluye que la BOUTIQUE FASHION WORDL es un proyecto que se encuentra con las armas necesarias para poder penetrar en el mercado, estas armas o bien estrategias se establecieron una vez realizado el anlisis competitivo ya que se observaron los puntos fuertes y los puntos dbiles de las dems BOUTIQUES, esto dio la ventaja al proyecto de identificar oportunidades y amenazas de esta manera las estrategias establecidas fueron realizadas en funcin de lograr, igualar o superar en algn momento a los dems BOUTIQUES competidoras.Por esto la ubicacin fue muy importante y se le puso especial nfasis en posicionarlo en un lugar estratgico para poder competir de igual forma con las dems BOUTIQUES.Por todo lo dems antes mencionado, a la conclusin concreta que se obtiene de esta propuesta es la rentabilidad del proyecto de inversin. Se han realizado los estudios ms importantes para verificar esta rentabilidad y los resultados fueron positivos y satisfactorios.

SEGMENTO CON EDADES VACIADO DE ENCUESTAS DE ACUERDO A EDADES E INGRESOS

TABLA N: 01NOMBRE: EDADEDAD%15 - 18 AOS3619 - 22 AOS112223 - 26 AOS173427 - A MAS1938TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 02NOMBRE: INGRESOSINGRESOS%S/.500 A S/.7501530S/.751 A S/. 1,0001632S/. 1,001 A S/. 1,2501122S/. 1,251 A MAS816TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

VACIADO DE LAS ENCUESTASRESULTADOS DE LAS ENCUESTAS

TABLA N: 03NOMBRE: USTED SUELE ACUDIR A UNA BOUTIQUE?USTED SUELE ACUDIR A UNA BOUTIQUE%SI4182NO918TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 04NOMBRE: AL MOMENTO DE COMPRAR UNA PRENDA, QUE ES LO PRIMERO QUE TOMA EN CUENTA?AL MOMENTO DE COMPRAR UNA PRENDA, QUE ES LO PRIMERO QUE TOMA EN CUENTA?%MARCA510CALIDAD DE TELA714EL MODELO1122ACABADOS12PRECIOS24TODAS LAS ANTERIORES2448TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 05NOMBRE: CON QUE FRECUENCIA COMPRA USTED?CON QUE FRECUENCIA COMPRA USTED?%SEMANAL12QUINCENAL612MENSUAL1122CADA 3 MESES510CADA 6 MESES1734OTROS1020TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 06NOMBRE: Qu ESPERAS DE UNA NUEVA BOUTIQUE?Qu ESPERAS DE UNA NUEVA BOUTIQUE?%PRENDAS NUEVAS2448PRECIOS BAJOS 918AMBIENTE AGRADABLE24ATENCION DE PRIMERA510ASESORIA AL MOMENTO DE COMPRAR1020

TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 07NOMBRE: SUS PREFERENCIAS DE COMPRAS ESTAN ORIENTADAS A:SUS PREFERENCIAS DE COMPRAS ESTAN ORIENTADAS A:%POLOS816BLUSAS1122VESTIDOS1530PANTALONES612FALDAS12OTROS918TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 08NOMBRE: Cunto SUELE GASTAR EN PROMEDIO AL COMPRAR UNA PRENDA?Cunto SUELE GASTAR EN PROMEDIO AL COMPRAR UNA PRENDA?%MENOS DE S/.5012ENTRE S/.60 Y S/.801632ENTRE S/.100 Y S/.1202550ENTRE S/.130 Y S/.200816MAS DE S/.2000TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 09NOMBRE: EN QUE ESTACION DEL AO COMPRA MAS ROPA?EN QUE ESTACION DEL AO COMPRA MAS ROPA?%VERANO2856INVIERNO1938PRIMAVERA36OTOO0TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 10NOMBRE: A CUALES DE ESTOS LUGARES SUELE ACUDIR PARA COMPRAR SUS PRENDAS?A CUALES DE ESTOS LUGARES SUELE ACUDIR PARA COMPRAR SUS PRENDAS?%CENTROS COMERCIALES3468TIENDAS POR DEPARTAMENTO612BOUTIQUE714SUPERMERCADOS0OTROS36TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 11NOMBRE: USTED SALE COMPLETAMENTE SATISFECHA DESPUES DE REALIZAR LA COMPRA DE UNA PRENDA DE VESTIRUSTED SALE COMPLETAMENTE SATISFECHA DESPUES DE REALIZAR LA COMPRA DE UNA PRENDA DE VESTIR%SI3060NO2040TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 12NOMBRE: Por qu NO ESTA COMPLETAMENTE SATISFECHA CON LA PRENDA LA MAYORIA DE VECES?Por qu NO ESTA COMPLETAMENTE SATISFECHA CON LA PRENDA LA MAYORIA DE VECES?%LA PRENDA NO SE ADAPTA A MI CUERPO840NO HABIA EL COLOR DESEADO 420LE FALTABA ALGUNOS DETALLES QUE ME GUSTARIA QUE TUVIESE LA PRENDA840TOTAL20100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

TABLA N: 13NOMBRE: ESTARIA DISPUESTO A ACUDIR A UNA NUEVA BOUTIQUE?ESTARIA DISPUESTO A ACUDIR A UNA NUEVA BOUTIQUE?%SI2550NO1020NO SABE / NO OPINA1530TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

MERCADOTABLA N: 03NOMBRE: USTED SUELE ACUDIR A UNA BOUTIQUE?USTED SUELE ACUDIR A UNA BOUTIQUE%SI4182NO918TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.TABLA N: 13NOMBRE: ESTARIA DISPUESTO A ACUDIR A UNA NUEVA BOUTIQUE?ESTARIA DISPUESTO A ACUDIR A UNA NUEVA BOUTIQUE?%SI4080NO1020TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.MERCADO

MERCADO TOTAL1.- MERCADO TOTAL100%118,546.002.- MERCADO NEGATIVO45%55,157.003.- MERCADO POTENCIAL100%63,389.004.- MERCADO DISPONIBLE82%51,978.985.- MERCADO EFECTIVO80%41,583.186.- MERCADO OBJETIVO5%2,079.16PROYECCION DE LA POBLACION

MERCADO OBJETIVO2,079.00

TASA DE CRECIMIENTO1.0%

2,099.79

AOS20152016201720182019

PERSONAS2,079.002,100.002,121.002,142.002,163.00

PRONOSTICOS DE VENTASTABLA N: 05NOMBRE: CON QUE FRECUENCIA COMPRA USTED?CON QUE FRECUENCIA COMPRA USTED?%SEMANAL12QUINCENAL612MENSUAL1122CADA 3 MESES510CADA 6 MESES1734OTROS1020TOTAL50100FUENTE:Encuesta realizada el dia 24 -03-2015ELABORADO POR:Grupo de trabajo.

VESTIDOS AL AO2TOTAL DE LA POBLACION2,079

PRONOSTICOS DE VENTAS

AOS20152016201720182019

UNIDADES41584200424242844326

ESTUDIO TECNICOESTUDIO TECNICO

3.1

Aos201520162017201820191. Tamao Mximo432643264326432643262. Tamao Normal41584200424242844326Capacidad Utilizada (%) (2)/ (1)96.1297.0998.0699.03100.003.310500

PROYECCION DE INGRESOS5.1 Ingresos por Ventas de producto principal

20152016201720182019Aos

Demanda Anual (Unidades)41584200424242844326Precio Unitario de Costo (S/. / unidad)120.00120.00120.00120.00120.00Ingreso por Venta (S/.)498,960.00504,000.00509,040.00514,080.00519,120.00

COSTOS DE ADQUSICIONcCOSTOS DE ADQUISICION

MaterialUnidadCantidadCosto x UnidadCosto de TransporteCosto TotalCosto TotalUnitarioCORTE IMPERIAL, ESCOTE REDONDOUnidad10395031052,260.0050.30CORTE A/PRINCESA ESCOTE REDONDOUnidad10395538057,525.0055.37VESTIDO TUBO ESCOTE REDONDOUnidad10406043062,830.0060.41CORTE DE BAILE ESCOTE CORAZONUnidad10406544068,040.0065.42

Totales240,655.00231.50Costo Promedio Unitario57.88COSTO ANUAL DE MERCADERIA

Items20152016201720182019Costo Anual en Materiales Directos (En S/.)240644.91243075.67245506.43247937.18250367.94MANO DE OBRA DIRECTA

sueldoSueldo mensualGratificacionesESSALUDCTSsueldoCargosNmensual solesanual

JEFE DE ALMACEN18008001744728003416ALMACENERO1750750163567.57503202.5ASESOR DE VENTAS1750750163567.57503202.5CAJERA1750750163567.57503202.5

Total MOD13023.5Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa

Item20152015201520152015Costo Anual MOD en S/.13023.513023.513023.513023.513023.5Otros Costos Indirectos

ItemsMensual solesMensualANUALMantenimiento equipos602120Depreciacion99.92121199TOTAL1319

Item20152015201520152015Total Costos Indirectos en S/.1582815828158281582815828

Sueldos del rea de Administracin

SueldoCargosNsueldoMensual GratificacionesESSALUDCTSsueldomensual solesAnual SolesGERENTE115001500163513515004770CONTADOR11000100010909010003180SECRETARIA1750750817.567.57502385Total MOD S/.10335Otros Gastos del rea de AdministracinItemsUnidadCantidadPrecio UnitarioCosto TotalAlquilerMes1275900LuzMes1250600AguaMes1230360TelfonoMes1250600tiles de escritorioMes1230360 Total En S/.2820

Item20152016201720182019Total Gastos Administrativos en S/.1315513155131551315513155GASTO DE PROMOCION O DE VENTAS

ItemsUnidadCantidadPrecio UnitarioGasto Total VolantesMillares680480Anuncios PublicitariosUnidad650300

TOTAL780

Item20152016201720182019Total Gastos de Ventas en S/.780780780780780

Estructura de Precios de Costo Gastos Administrativos13155 Gastos de Ventas780 Costos de Operaciones269496 Unidades Producidas415868.1653231796 Margen de Utilidad (%)35%23.8578631129 IGV19.9192.0231862925 Precio Pblico130.516.5641735326108.5873598251

ACTIVO FIJOInversin y Reinversin de Activos Tangibles

ItemsPrecio Unitario En S/.Q InicialAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Computadora1,800.0011800Televisor1,700.0011700Equipo de sonido1,500.0011500Escritorio de Madera de dos cajones2501250Silla Giratoria80180Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio25041000Maniqus para dama tamao normal1004400Maniqus para dama posturas703210Espejos904360Cortinas40280Mostradores Rodantes de tubo de aluminio703210Colgadores de madera181803240TOTAL INVENTARIO TANGIBLE5,968.0010830ELABORACION: Equipo de TrabajoDepreciacin de Activos Tangibles

ItemsTasa5 Ao 0Ao 1Ao 2Ao 3 Ao 4Ao 5RECUPEROComputadora25%1800.00450.00450.00450.00450.00450.00Televisor10%1700.00170.00170.00170.00170.00170.00Equipo de sonido10%1500.00150.00150.00150.00150.00150.00Escritorio de Madera de dos cajones10%250.0025.0025.0025.0025.0025.00Silla Giratoria10%80.008.008.008.008.008.00Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio10%1000.00100.00100.00100.00100.00100.00Maniqus para dama tamao normal10%400.0040.0040.0040.0040.0040.00Maniqus para dama posturas10%210.0021.0021.0021.0021.0021.00Espejos10%360.0036.0036.0036.0036.0036.00Cortinas10%80.008.008.008.008.008.00Mostradores Rodantes de tubo de aluminio10%210.0021.0021.0021.0021.0021.00Colgadores de madera10%3240.00170.00170.00170.00170.00170.00TOTAL S/.1199.001199.001199.001199.001199.005995.00ELABORACION: Equipo de Trabajo

ACTIVO INTANGIBLEInversin de Activos Intangibles

ITEMSPRECIO UNITARIO EN SOLESGARANTIA DE ALQUILER DE 1 MES1,200.00MINUTA DE CONSTITUCION50.00ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL300.00DERECHO DE BUSQUEDA EN REGISTROS PUBLICOS5.00LEGALIZACION DE LIBROS CONTABLES100.00LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PROVICIONAL90.00FORMULARIOS DE COPIAS Y OTROS40.00TOTALES EN NUEVOS SOLES1,785.00Elaboracin: Equipo de TrabajoAmortizacion de activos tangibles

ItemsTasa5 COSTOAo 2Ao 3Ao 4Ao 5TOTALGARANTIA DE ALQUILER DE 1 MES20%1200.00240.00240.00240.00240.00960.00MINUTA DE CONSTITUCION20%50.0010.0010.0010.0010.0040.00ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL20%300.0060.0060.0060.0060.00240.00DERECHO DE BUSQUEDA EN REGISTROS PUBLICOS20%5.001.001.001.001.004.00LEGALIZACION DE LIBROS CONTABLES20%100.0020.0020.0020.0020.0080.00LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PROVICIONAL20%90.0018.0018.0018.0018.0072.00FORMULARIOS DE COPIAS Y OTROS20%40.008.008.008.008.0032.00TOTAL S/.1785.00357.00357.00357.00357.001428.00

ACCESORIOS148240134489102487201354939734920013749883%PRODUCTOCosto CompraUtilidadPrecio VentaTotal de Unidades por mesVenta total del mesMESAO4496921385038235%Carteras 25.0025%31.25601,500.003003,600550184Carteras 35.0025%43.75602,100.003003,600Carteras 45.0025%56.25602,700.003003,60040%Collares25.0025%31.2536900.002402,880Collares35.0025%43.75361,260.002402,88015%Pulseras25.0025%31.2521525.002102,52010%Anillos20.0025%25.0012240.001501,800Total Por Mes 2859,225.00Aos20152016201720182019Demanda Anual (Unidades)9,225.009,317.259,503.609,693.679,887.54Precio Promedio Unitario de Costo (S/. / unidad)32.3732.3732.3732.3732.37Ingreso por Venta (S/.)285.00287.85293.61299.48305.47

CAPITAL DE TRABAJOCALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

temsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 51.-Materiales e insumos240644.91240,644.91243,075.67245,506.43247,937.18250,367.942.-Mano de obra13023.513023.513023.513023.513023.513023.53.- Costos indirectos1582815828158281582815828158284.-Gastos de administracin1315513155131551315513155131554.-Gastos de Ventas780780780780780780Costo Total Desembolsable282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44FactorVariacionesinversin en Capital de trabajo282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento

temsAportePrstamoTotalEn PorcentajeActivo Fijo10,830.0010,830.003.67%Activo Intangible1,785.001,785.000.60%Capital de Trabajo122,651.41160,000.00282,651.4195.73%Total Inversin135266160000295266100%En Porcentaje46%54%100%

FINANCIAMIENTOFINANCIAMIENTO

ItemsValoresMonto del Prstamo (En Soles)160,000.00Plazo (En Meses)36Interes anual (En %)37.00%Interes mensual (En %)2.658%Perodo de gracia (En Meses)0

CALCULO CUOTA MENSUAL

NAmortizacionInteresCuotasaldo0160000.0012,706.604,253.026,959.62157293.4022,778.544,181.076,959.62154514.8632,852.404,107.226,959.62151662.4642,928.224,031.406,959.62148734.2453,006.063,953.566,959.62145728.1863,085.963,873.666,959.62142642.2273,167.993,791.636,959.62139474.2383,252.203,707.426,959.62136222.0393,338.653,620.976,959.62132883.38103,427.393,532.226,959.62129455.99113,518.503,441.126,959.62125937.49123,612.033,347.596,959.62122325.46133,708.043,251.586,959.62118617.42143,806.603,153.016,959.62114810.82153,907.793,051.836,959.62110903.03164,011.662,947.966,959.62106891.37174,118.302,841.326,959.62102773.07184,227.772,731.856,959.6298545.30194,340.152,619.476,959.6294205.16204,455.512,504.106,959.6289749.64214,573.952,385.676,959.6285175.69224,695.532,264.096,959.6280480.16234,820.342,139.276,959.6275659.82244,948.482,011.146,959.6270711.34255,080.011,879.606,959.6265631.33265,215.051,744.576,959.6260416.28275,353.671,605.956,959.6255062.61285,495.981,463.646,959.6249566.64295,642.071,317.556,959.6243924.57305,792.041,167.586,959.6238132.53315,946.001,013.616,959.6232186.52326,104.06855.566,959.6226082.47336,266.31693.316,959.6219816.16346,432.88526.746,959.6213383.28356,603.87355.756,959.626779.41366,779.41180.216,959.62-0.00160,000.0090,546.23250,546.23FUENTE: Grupo de Trabajo

FLUJO DE CAPITALFLUJO DE CAPITAL

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Inversin en Activo Fijo10830Inversin en intangibles1,785.00Inversin capital de trabajo282,651.41Recuperacin activos fijos5995.00Recuperacin Capital Trabajo0Flujo de Capital295,266.410.000.000.000.005,995.00

ESTADO DE RESULTADOSESTADO DE RESULTADOS

Items20152016201720182019INGRESOS498,960.00504,000.00509,040.00514,080.00519,120.00Costo de Materiales Directos240,644.91243,075.67245,506.43247,937.18250,367.94Costo del MOD13,023.5013,023.5013,023.5013,023.5013,023.50Costos indirectos15,828.0015,828.0015,828.0015,828.0015,828.00Gastos de Administracin13,155.0013,155.0013,155.0013,155.0013,155.00Gastos de Ventas780.00780.00780.00780.00780.00Gastos Financieros83,515.4183,515.4183,515.41Depreciacin1,199.001,199.001,199.001,199.001,199.00Amortizacin357.00357.00357.00357.0032.00TOTAL EGRESOS368,502.82370,933.58373,364.34292,279.68294,385.44Utilidad Antes de Impuestos130,457.18133,066.42135,675.66221,800.32224,734.56Impuesto 28%36,528.0137,258.6037,989.1962,104.0962,925.68UTILIDAD NETA93,929.1795,807.8297,686.48159,696.23161,808.88

ELABORACION: Equipo de trabajo.

FLUJO OPERATIVOFLUJO OPERATIVO

Items20152016201720182019Utilidad neta93,929.1795,807.8297,686.48159,696.23161,808.88Depreciacin1,199.001,199.001,199.001,199.001,199.00Amortizacin de Intangibles357.00357.00357.00357.0032.00Flujo Operativo En (S/.)95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88ELABORACION: Equipo de trabajo.

FUJO DE CAJA ECONOMICOFLUJO DE CAJA ECONOMICO

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Flujo de Capital-295,266.415,995.00Flujo Operativo95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88Flujo de Caja Econmico (S/.)-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88ELABORACION: Equipo de trabajo.

FLUJO DE SERVICIO DE DEUDAFLUJO DE SERVICIO DE DEUDA

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Prstamo160,000.00Amortizacin-37,674.54-51,614.12-70,711.34Intereses-45,840.87-31,901.29-12,804.07Flujo Servicio de la Deuda 160,000.00-83,515.41-83,515.41-83,515.410.000.00


FLUJO FINANCIEROFLUJO FINANCIERO

ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5Flujo de Caja Econmico-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88Flujo de Servicio de la Deuda-83,515.41-83,515.41-83,515.410.000.00Flujo financiero-295,266.4111,969.7613,848.4115,727.07161,252.23169,034.88


VAN Y TIRValor Actual Neto y TIR

ItemsTasa de DescuentoEconmicoFinancieroVAN10%290,257.6282567.1621137099TIR027%6%





















2,099.79

AOS20152016201720182019

PERSONAS2,079.002,100.002,121.002,142.002,163.00




AOS20152016201720182019

UNIDADES41584200424242844326


3.1



20152016201720182019Aos
















TOTAL780






















































2,099.79

AOS20152016201720182019

PERSONAS2,079.002,100.002,121.002,142.002,163.00




AOS20152016201720182019

UNIDADES41584200424242844326


3.1



20152016201720182019Aos
















TOTAL780


































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