f arya samaj verslag nederland (asan)asan-denhaag.nl/wp-content/uploads/2016/02/...arya samaj...
TRANSCRIPT
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 1
Concept
Arya Samaj Nederland | Cartesiusstraat 47, 2562 SC Den Haag | K.k. ’s-Gravenhage V40407734
Rekeningnummer: Algemeen: 35.44.00 – Mandir bouwfonds 81596 | Telefoonnummer: 070 345 16 52
Email: [email protected]
FINANCIEEL
VERSLAG
2012
ARYA SAMAJ NEDERLAND
(ASAN)
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 2
INHOUDSOPGAVE:
Bladzijde
ALGEMEEN
- Verslag van de penningmeester 3
- Verklaring van de kascommissie 4
ASAN
- Balans per 31 december 2012 5
- Staat van baten en lasten over 2012 6
- Waarderingsgrondslagen 7
- Toelichting op de balans per 31 december 2012 8 t/m 10
- Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 11 t/m 13
ASMC
- Balans per 31 december 2012 14
- Specificatie aanloopkosten nieuwbouw Mandir 15
- Staat van baten en lasten over 2012 15
ASAN/ASMC
- Samengevoegde balans per 31 december 2012 16
- Samengevoegde staat van baten en lasten over 2012 ASAN en ASMC 17
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 3
VERSLAG VAN DE PENNINGMEESTER
Het bestuur van de ARYA SAMAJ NEDERLAND (ASAN) heeft het genoegen u het financieel verslag over het
jaar 2012 aan te bieden.
De kascommissie heeft inzage gehad in de boeken van de vereniging en op basis daarvan de financiële
administratie gecontroleerd.
Op basis hiervan heeft de samenstelling van de jaarrekening plaatsgehad.
Voor de goede orde zij nog vermeld, dat:
alle ontvangen contributies in het lopend verslagjaar zijn verantwoord, ongeacht het boekjaar waar deze
betrekking op heeft.
Dit was ook in voorgaande jaren het geval, hetgeen in tegenstelling is tot de grondslagen voor de
resultaatbepaling.
Het gevolg hiervan is, dat de contributieontvangsten een vertekend beeld geven, dit in vergelijking met de
in het ledenbestand voorkomende aantal contribuerende leden.
Aan de kascommissie wordt hierbij de toezegging gedaan, dat in het komende boekjaar hier een passende
oplossing voor wordt gevonden.
Voor de medewerking in deze van de heer Santokhi, commissaris algemeen zijn wij zeer erkentelijk.
Namens het bestuur, ’s-Gravenhage, 30 juni 2013
S. Sital penningmeester.
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 4
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 5
ASAN
BALANS PER 31 DECEMBER 2012
(met vergelijkende cijfers per 31 december 2011)
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
€ €
A C T I V A
VASTE ACTIVA
MATERIËLE VASTE ACTIVA
Gebouwen 181.664 186.817
Verbouwing 114.903 89.924
Inventaris 4.416 566
-------- --------
300.983 277.107
-------- --------
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 1.000 1.000
Te vorderen posten (Huurvergoeding) 2.610 500
Nog te vorderen bedragen 0 0
-------- --------
3.610 1.500
-------- --------
LIQUIDE MIDDELEN
Kas 2.247 871
ING-Bank Kwartaal Plus Sparen 0 0
ING Bank 66.87.60.168 26.747 63.292
ING Bank 65.96.61.861 35.726 35.052
ING Bank 35.44.00 9.953 6.133
ING Bank 35.44.00 ZKL spaarrekening 49.673 48.854
-------- --------
124.346 154.202
Kruisposten 0 1.100
-------- --------
428.939 433.909
======== ========
P A S S I V A
EIGEN VERMOGEN
Vermogen 321.644 314.328
-------- --------
VOORZIENINGEN
Literatuurfonds 7.192 7.192
Rampenfonds 13.014 12.104
-------- --------
20.206 19.296
VREEMD VERMOGEN KORT
Overlopende passiva 4.800 8.133
Rekening-courant ASMC 82.288 92.152
-------- --------
87.088 100.285
-------- --------
428.939 433.909
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 6
ASAN
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012
(met vergelijkende cijfers over 2011)
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
€ €
BATEN
Contributies 10.900 9.155
Donaties studiefonds 0 2.500
Donaties en giften 6.053 2.453
Mandir diensten (Buiten mandir) 11.877 17.580
Subsidies GDH/Overige 322 10.230
Rente opbrengsten 1.517 2.011
Activiteiten 1.723 4.767
Bijdrage vrijwilligers 38.725 35.050
Ontvangen vergoedingen (Huren) 29.155 38.090
Zaalverhuur 7.645 0
Mandirdaan wekelijks 5.373 0
Boeken incl. strips 997 1.015
Diversen (Ved Jagje) 1.408 454
-------- --------
115.695 123.305
======== ========
LASTEN
Personeel (kosten vrijwilligers) 38.725 35.570
Huisvesting 24.119 16.908
Bureau-/organisatiekosten 9.266 7.846
Bankkosten 234 0
Activiteiten 9.886 8.445
Algemene kosten 1.895 0
-------- --------
84.125 68.769
Afschrijving materiële vaste activa 25.700 21.526
-------- --------
109.825 90.295
Exploitatie - resultaat 5.870 33.010
-------- --------
115.695 123.305
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 7
ASAN
GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of
vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van
toepassing met bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en
worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of
vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt
afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet
afgeschreven.
Het terrein van de Cartesiusstraat wordt geschat op circa 30% van de
verkrijgingsprijs ad (€ 55.000).
WOZ - waarden bedragen per 1 januari 2012 als volgt:
Regentesselaan 233-239 € 837.010
Cartesiusstraat 47 € 112.000
-------
€ 949.000
===========
De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt:
- Gebouwen 4%
- Verbouwing 10%
- Inventaris 20%
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen
geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op
individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover
niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging.
Overige activa en passiva
Vorderingen, geldmiddelen en schulden zijn opgenomen voor de nominale waarde.
Grondslagen van het exploitatie overschot
De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben,
uitgaande van de historische uitgaafprijzen.
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING
Algemeen
De baten en lasten zijn met uitzondering van de contributies, toegerekend aan de
periode waarop deze betrekking hebben.
De contributies zijn in het verslagjaar verantwoord voor zover zij in het
verslagjaar zijn ontvangen.
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 8
ASAN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
----------------------------------------------------------------------------------
-
Afschrijvingsstaat gebouwen en inventaris
Investeringen Afschrijving boekwaarde afschrijving
boekwaarde
t/m 2011 31-12-2011 31-12-2012 31-12-2012
€ m € € €
Regentesselaan 233-239 76.046 48.156 27.890 --- 27.890
Cartesiusstraat 47 183.833 24.906 158.927 5.153 153.774
------- ------- ------- ------- -------
255.879 73.062 186.817 5.153 181.664
Verbouwing
Regentesselaan 233-239 186.861 57.212 85.146 18.687 110.962
Cartesiusstraat 47 6.370 1.792 4.578 637 3.941
------- ------- ------- ------- -------
193.231 59.004 89.724 19.324 114.903
Inventaris 12.578 6.939 566 1.223 4.416
------- ------- ------- ------- -------
Totaal 465.688 139.005 277.107 25.700 300.983
======= ======= ======= ====== ======
VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2012 31-12-2011
Voorraden
Boeken 1.000 1.000
========= ========
Te vorderen posten
Huur woning 2.610 500
-------- --------
2.610 0
======== =========
LIQUIDE MIDDELEN
Kas (incl. Sambandh) 2.247 871
ING-Bank Kwartaal Plus Sparen 0 0
ING Bank 66.87.60.168 26.747 63.292
ING Bank 65.96.61.861 35.726 35.052
ING Bank 35.44.00 9.953 6.133
ING Bank 35.44.00 ZKL spaarrekening 49.673 48.854
-------- --------
124.346 154.202
Kruisposten 0 1.100
-------- --------
124.346 155.302
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 9
ASAN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
----------------------------------------------------------------------------------
P A S S I V A
2012 2011
€ €
EIGEN VERMOGEN
Vermogen
Saldo 1 januari 315.774 281.318
BIJ/AF: exploitatie resultaat 5.870 33.010
Toelichting op blz. 13
------- -------
321.644 314.328
======== ========
VOORZIENINGEN
1) Literatuurfonds 7.192 7.192
Saldo per 1 januari
-------- --------
7.192 7.192
========= =========
2) Rampenfonds 12.104 11.194
Saldo per 1 januari
Dotatie 910 910
--------- ---------
13.014 12.104
========= =========
1. Onder dit hoofd worden alle opbrengsten geboekt van de boeken uitgegeven in
samenwerking met de heer Pt. D. Raghoebar. Het is de bedoeling, om t.z.t.
uit dit fonds nieuwe uitgaven te doen, of wel de reeds uitgegeven edities
te herzien.
2. Om ingeval van rampen, ongeacht welke groep het betreft een blijk van
solidariteit te geven aan medemensen in nood, is besloten een rampenfonds
te vormen. Jaarlijks wordt € 910,= aan dit fonds toegevoegd.
VREEMD VERMOGEN KORT
2012 2011
€ €
Overlopende posten
Huiswerkbegeleiding bijdrage Shell 1.180 1.180
Nog te betalen posten 0 3.098
Vooruit betaalde contributies/Hr. S. Mahesh/Kewal 175 0
Vooruit ontvangen posten: Zaalhuur 875 0
Waarborgsom huur 955 2.240
Balsansar 1.615 1.615
-------- --------
4.800 8.133
======== =========
Rekening-courant ASMC
Saldo per 1 januari 82.288 92.152
_________ _________
82.288 92.152
========= =========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 10
ASAN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
€ €
BATEN
Contributies 10.900 9.155
Nog te ontvangen per 31-12-2012 0 0
________ ________
10.900 9.155
======== ========
Bijdrage studiefonds 0 2.500
======== ========
Donaties
Giften en donaties algemeen 6.053 2.453
======== ========
Mandirdaan
Binnen Mandir: 5.373 3.801
-------- --------
Buiten Mandir:
Pt. R. Autar 322 145
Pta.L. Badloe 233 238
Pt. S. Biere 3.250 4.101
Pt. J. Datadin 6.566 8.945
Pt. S.R. Pikaar 1.207 147
Pt. Ramnath 221 203
Overigen 78 0
-------- --------
11.877 13.779
-------- --------
Totaal 17.250 17.580
======== ========
Subsidies
Gemeente Den Haag 322 6.230
GGD Amsterdam 0 4.000
-------- --------
322 10.230
======== ========
Rente opbrengsten
ING BANK 819 792
ING Kapitaal rekening 698 1.215
Overige 0 4
--------
1.517 2.011
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 11
ASAN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG)
----------------------------------------------------------------------------------
-
2012 2011
BATEN
Activiteiten
Bijdrage Hindi-/sanskr. Cursus 837 769
Bijdrage Yoga cursussen 0 0
Bijdrage Havan Cursus 0 480
Milan 746 673
Bijdrage Sambandh (Inschrijfgelden) 140 2.845
Bijdrage overige 0 0
-------- --------
1.723 4.767
======== ========
Bijdrage vrijwilligers
Dit betreft bijdragen van vrijwilligers, welke voor
Hetzelfde bedrag is opgenomen onder personeelskosten 38.725 35.570
======== ========
Ontvangen vergoedingen
Gebruikskosten woonruimten
Regentesselaan 239 1.1 6.600 4.400
Regentesselaan 239 1.2 4.400 6.600
Regentesselaan 239 2.1 6.000 6.000
Regentesselaan 239 2.2 5.050 6.000
Regentesselaan 239 3.1 860 4.485
Regentesselaan 239 3.2 6.245 3.210
-------- --------
29.155 30.695
Gebruikersvergoeding Cultureel centrum
Regentesselaan 235/237 7.645 7.395
Overige 0 0
-------- --------
7.645 7.395
-------- --------
36.800 38.090
======== ========
Overige baten
Boeken (incl. Strips) 997 1.015
======== ========
Diversen 1.408 454
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 12
ASAN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (VERVOLG)
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
€ €
LASTEN
Personeel
Beheerskosten 0 520
Kosten vrijwilligers 38.725 35.050
-------- --------
38.725 35.570
======== ========
Huisvesting
Gas, water en elektra 21.162 10.866
Lokale belastingen (incl. OZB) 2.371 2.913
Onderhoud 0 0
Verzekeringen 586 3.084
Waterschade 0 0
0verige huisvestingskosten 0 45
-------- --------
24.119 16.908
======== ========
Bureau-/organisatiekosten
Contributies en bijdragen 24 100
Donaties/giften 0 0
Dotatie rampenfonds 910
Drukkosten 0 607
Internet/telefoon/ (Ziggo) 2.317 823
Kantoorkosten 925 322
Portikosten 1.890 1.227
Advies & Juridische bijstand 0 0
Computerkosten 408 99
Overige bureau/organisatiekosten 0 568
Kosten kopieerapparaat 3.212 2.876
Diversen/algemeen (repr. Kalenders etc.) 490 314
-------- --------
9.266 7.846
======== ========
Afschrijvingen
Gebouwen 5.153 5.153
Verbouwingen 19.324 14.872
Inventaris 1.223 1.501
-------- --------
25.700 21.526
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 13
ASAN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG)
----------------------------------------------------------------------------------
Enkele specificaties 2012 2011
€ €
Projecten
Kosten GGD project 0 1.600
Project 612 480
Hindi/Sanskrit 130 684
Mandirdiensten 2.175 0
Milan 745 378
Sambandh 0 2.047
Ouderenvertier 0 0
Studiekosten buitenland 0 2.500
Algemene activiteiten 6.186 756
Overige 38 0
-------- --------
9.886 8.445
======== ========
Rekening-courant ASMC
Saldo 92.152
Dynamic Spaces 4.426 Cr
Dynamic Spaces 6.538 Cr
Doebar 1.100
-------
82.288
=======
Vooruit ontvangen bedragen
Zaalhuur: Sardjoe 235
Badrie 385
Nannan S. 255
--------
875
Contributie Mahesh R. 140
Kewal 5
--------
1.050
=======
Opstelling eigen vermogen
Vermogen 2010 282.764
Aanvullende boeking 1.446
Saldo 281.318
Exploitatie resultaat 2011 33.010
314.328
Herstel boeking 1.446
315.774
Exploitatie resultaat 2012 5.870
Eindvermogen 31-12-2012 321.644
=======
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 14
ASMC
BALANS PER 31 DECEMBER 2012
(met vergelijkende cijfers over 2011)
2012 2011
€ €
A C T I V A
Aanloopkosten nieuwbouw mandir 60.257 53.089
VLOTTENDE ACTIVA
Rekening -courant ASAN 82.288 92.152
-------- --------
142.545 145.241
LIQUIDE MIDDELEN
ING-Bank Internet spaarrekening 208.633 205.193
ING-Bank 81596 zakelijk 15.169 6.461
ING-Bank 81596 rentemeer rekening 13.329 13.329
ING-Bank 81596 ZKL kwartaal spaarrekening 26.018 25.643
------- -------
263.149 250.626
------- -------
Totaal 405.694 395.867
======= =======
P A S S I V A
EIGEN VERMOGEN
Vermogen 388.323 377.484
Exploitatieresultaat 17.371 10.839
------- - ------
Totaal 405.694 388.323
VREEMD VERMOGEN KORT
Nog te betalen posten 0 7.544
-------- --------
405.694 395.867
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 15
ASMC
SPECIFICATIE AANLOOPKOSTEN NIEUWBOUW MANDIR
----------------------------------------------------------------------------------
Omschrijving 2010 2011 2012 Totaal
€ € €
Dynamic Spaces 2.542 26.915 4.013 33.470
Indieningskosten 5.000 600 --- 5.600
Juridisch Advies Croon --- 4.531 --- 4.531
Mevrouw van Rooijen --- 8.082 --- 8.082
Bureau RvB --- 4.720 --- 4.720
Overige kosten --- 700 179 879
Gemeente Den Haag --- --- 2.975 2.975
------- ------- ------- -------
Totaal 7.542 45.548 7.167 60.257
======= ======= ======= =======
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012
(met vergelijkende cijfers over 2011)
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
€ €
BATEN
Donaties 13.617 6.283
Fundraising en div. opbrengsten 0 0
Rente opbrengsten 3.815 4.596
-------- --------
Rente opbrengsten 17.432 10.879
LASTEN
Bankkosten 61 40
Exploitatieresultaat 17.371 10.839
-------- --------
17.432 10.879
======== ========
P A S S I V A
Eigen Vermogen 388.323 377.484
Exploitatieresultaat 17.371 10.839
-------- --------
Totaal 405.694 388.323
======== ========
NOG TE BETALEN
Croon (Jurist) 0 2.824
Bureau RvB 0 4.720
-------- --------
Totaal 0 7.544
======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 16
ASAN/ASMC
SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
ASAN / ASMC
(met vergelijkende cijfers over 2011)
2012 2011
A C T I V A
ASAN ASMC Samengevoegd
€ € € €
VASTE ACTIVA
MATERIËLE VASTE ACTIVA
Aanloopkosten nieuwbouw Mandir 0 60.257 60.257 53.089
Gebouwen 181.664 0 181.664 186.817
Verbouwing 114.903 0 114.903 89.724
Inventaris 4.416 0 4.416 566
-------- -------- -------- --------
300.983 60.257 361.240 330.196
-------- -------- -------- --------
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 1.000 0 1.000 1.000
Te vorderen posten 2.610 0 2.610 500
Rekening-courant ASAN 0 82.288 82.288 92.152
-------- -------- -------- --------
3.610 82.288 85.898 93.652
-------- -------- -------- --------
304.593 142.545 447.138 423.848
LIQUIDE MIDDELEN
Kas 2.247 0 2.247 871
ING-Bank 66.87.60.168 26.747 0 26.747 63.292
ING spaarrekening 65.96.61.861 35.726 0 35.726 35.052
Internet spaarrekening ING 0 208.633 208.633 205.193
ING 354400 9.953 0 9.953 6.133
ING ZKL Kw. Spaarrek. 354400 49.673 0 49.673 48.854
ING Zakelijk 81596 0 15.169 15.169 6.461
ING Rentemeerrekening 81596 0 13.329 13.329 13.329
ING ZKL Kw. Spaarrek. 81596 0 26.018 26.018 25.643
-------- -------- -------- --------
124.346 263.149 387.495 404.828
-------- -------- -------- --------
Kruisposten 0 0 0 1.100
-------- -------- -------- --------
428.939 405.694 834.633 829.776
======== ======== ======== ========
P A S S I V A
EIGEN VERMOGEN 321.644 405.694 727.339 702.651
-------- -------- -------- --------
VOORZIENINGEN 20.207 0 20.206 19.296
-------- -------- -------- --------
VREEMD VERMOGEN KORT
Rekening-courant AMSC 82.288 0 82.288 96.152
Overlopende passiva 4.800 0 4.800 15.677
-------- -------- -------- --------
87.088 0 87.088 107.829
-------- -------- -------- --------
428.939 405.694 834.633 829.776
======== ======== ======== ========
ASAN d.d. 30-06-2013 ’s-Gravenhage
ASAN Jaarverslag 2012 Pagina 17
ASAN/ASMC
SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012
ASAN/ASMC
----------------------------------------------------------------------------------
2012 2011
ASAN ASMC Samengevoegd
€ € € €
BATEN
Contributies 10.900 0 10.900 9.155
Donaties t.b.v studiefonds 0 0 0 2.500
Donaties/giften 6.053 13.617 19.670 8.736
Mandirdiensten (buiten) 11.877 0 11.877 17.580
Subsidies 322 0 322 10.230
Rente opbrengsten 1.517 3.815 5.332 6.607
Activiteiten 1.723 0 1.723 4.767
Bijdrage vrijwilligers 38.725 0 38.725 35.050
Ontvangen vergoedingen 29.155 0 29.155 38.090
Zaalverhuur 7.645 0 7.645 0
Mandirdiensten wekelijks 5.373 0 5.373 0
Diversen 997 0 997 454
Boeken/strips 1.408 0 1.408 1.015
-------- -------- -------- --------
115.695 17.432 133.127 134.184
-------- -------- -------- -------
LASTEN
Personeel (vrijwilligers) 38.725 0 38.725 35.570
Huisvesting 24.119 0 24.119 16.908
Bureau/organisatiekosten 9.266 0 9.266 7.846
Activiteiten/projecten 9.886 0 9.886 8.445
Bankkosten 234 61 295 40
Algemene Kosten 1.895 0 1.895
-------- -------- -------- -------
84.125 61 84.186 68.809
Afschrijving 25.700 0 25.700 21.526
-------- -------- -------- -------
109.825 61 109.886 90.335
-------- -------- -------- -------
Exploitatieresultaat 5.870 17.371 23.241 43.849
-------- -------- -------- --------
115.695 17.432 133.127 134.184