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STPP/CRI

fevereiro/2015

ESTUDO DOS CUSTOS DOSISTEMA DE TRANSPORTE PÚBLICO

DE PASSAGEIROS DE CRICIÚMA

STPP/CRI

PREFEITURA MUNICIPAL DE CRICIÚMA 2

ASTC

SISTEMA DE TRANSPORTE PÚBLICO DE PASSAGEIROS

ESTUDO DOS CUSTOS fevereiro/15

RESUMO

INDICADORES

EstudoIndicador Unidade Anterior Estudo Atual Variação

(JANEIRO/2015)

Demanda Transportada pass/mês 1.250.173 1.282.002 2,55%

Demanda Equivalente pass/mês 1.057.337 1.061.154 0,4%

Oferta km/mês 590.384,24 594.692,73 0,7%

Frota Efetiva veículos 112 112 0,0%

Frota Total veículos 124 124 0,0%

PMM km/veículo.mês 5.534,85 5.575,24 0,7%

IPK passageiros/km 1,7056 1,6994 -0,4%

Custo por Quilômetro R$/km 5,1654 5,2544 1,7%

Custo Final por Passageiro R$/passageiro 3,0284 3,0919 2,1%

Tarifa R$/passageiro 3,0000 3,0000 0,0%

CUSTOS DE OPERAÇÃO

ITEM Estudo Anterior Estudo Atual Variação CUSTOS VARIÁVEIS: 1,6223 1,7143 5,7%

Combustível 1,0165 1,1015 8,4%

Lubrificantes 0,1126 0,1220 8,4%

Rodagem 0,1634 0,1634 0,0%

Peças e Acessórios 0,3297 0,3273 -0,7%

CUSTOS FIXOS: 3,2849 3,2775 -0,2%

Capital: 0,6408 0,6362 -0,7%

Depreciação: 0,3510 0,3485 -0,7%

Veículos 0,3446 0,3421 -0,7%

Validadores 0,0000 0,0000 0,0%

S.B.E 0,0000 0,0000 0,0%

M.I.E. 0,0064 0,0063 -0,7%

Remuneração: 0,2898 0,2877 -0,7%

Veículos 0,2453 0,2436 -0,7%

Validadores 0,0000 0,0000 0,0%

S.B.E 0,0000 0,0000 0,0%

M.I.E. 0,0256 0,0254 -0,7%

Almoxarifado 0,0189 0,0187 -0,7%

Pessoal: 2,2381 2,2381 0,0%

Operação 1,5435 1,5452 0,1%

Manutenção 0,2084 0,2086 0,1%

Administração 0,1621 0,1622 0,1%

Benefícios 0,2365 0,2350 -0,6%

Diretoria 0,0876 0,0870 -0,7%

Administração 0,4060 0,4033 -0,7%

IMPOSTOS 0,2583 0,2627 1,7%

TOTAL 5,1654 5,2544 1,7%

3

ESTUDO DOS CUSTOS fevereiro/15

RESUMO

PARTICIPAÇÃO DOS CUSTOS DE OPERAÇÃO

ITEM Estudo Anterior Estudo Atual Variação CUSTOS VARIÁVEIS: 31,4% 32,6% 3,9%

Combustível 19,7% 21,0% 6,5%

Lubrificantes 2,2% 2,3% 6,5%

Rodagem 3,2% 3,1% -1,7%

Peças e Acessórios 6,4% 6,2% -2,4%

CUSTOS FIXOS: 63,6% 62,4% -1,9%

Capital: 12,4% 12,1% -2,4%

Depreciação: 6,8% 6,6% -2,4%

Veículos 6,7% 6,5% -2,4%

Validadores 0,0% 0,0% 0,0%

S.B.E 0,0% 0,0% 0,0%

M.I.E. 0,1% 0,1% -2,4%

Remuneração: 5,6% 5,5% -2,4%

Veículos 4,7% 4,6% -2,4%

Validadores 0,0% 0,0% 0,0%

S.B.E 0,0% 0,0% 0,0%

M.I.E. 0,5% 0,5% -2,4%

Almoxarifado 0,4% 0,4% -2,4%

Pessoal: 43,3% 42,6% -1,7%

Operação 29,9% 29,4% -1,6%

Manutenção 4,0% 4,0% -1,6%

Administração 3,1% 3,1% -1,6%

Benefícios 4,6% 4,5% -2,3%

Diretoria 1,7% 1,7% -2,4%

Administração 7,9% 7,7% -2,4%

IMPOSTOS 5,0% 5,0% 0,0%

TOTAL 100,0% 100,0% 0,0%


ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

fevereiro/15

INSUMOS BÁSICOS

1. TARIFAS ATUAIS

1.1 Passageiros Inteiros com Cartão 3,00

1.2 Passageiros Inteiros sem Cartão 3,25

1.3 Passageiros Estudantes 1,50

1.4 Passageiros Professores 2,25

1.5 Passageiros Vale-Transporte 3,00

1.6 Passageiros Mineirinhos Fora com Cartão 3,70

1.7 Passageiros Mineirinhos Fora sem Cartão 4,00

1.8 Passageiros Mineirinhos Dentro com Cartão 0,70

1.9 Passageiros Mineirinhos Dentro sem Cartão 0,70

1.10 Passageiros Idosos 0,00

1.11 Passageiros Especiais 0,00

1.12 Passageiros Funcionários 0,00

1.13 Passageiros Gratuidades 0,00

2. PASSAGEIROS MÉDIOS MENSAIS

2.1 Passageiros Inteiros com Cartão 114.637

2.2 Passageiros Inteiros sem Cartão 384.443

2.3 Passageiros Estudantes 235.684

2.4 Passageiros Professores 2.766

2.5 Passageiros Vale-Transporte 397.519

2.6 Passageiros Mineirinhos Fora com Cartão Mineirinho Fora 5.915

2.7 Passageiros Mineirinhos Fora sem Cartão Mineirinho Dentro 2.750

2.8 Passageiros Mineirinhos Dentro com Cartão 4.402

2.9 Passageiros Mineirinhos Dentro sem Cartão 2.626

2.10 Passageiros Idosos 83.185

2.11 Passageiros Especiais 24.356

2.12 Passageiros Funcionários 20.730

2.13 Passageiros Gratuidades 2.990

2.14 Passageiros Transportados 1.282.002

2.15 Passageiros Equivalentes 1.061.154

2.16 Taxa de Equivalência -17,2%

3. QUILOMETRAGEM MENSAL 594.692,73

4. FROTA

4.1 Chassis 5

4.1.1 Microônibus

MERCEDES BENZ 814 1

AGRALE 131CV 1

VOLKSWAGEM 8140 1

VOLKSWAGEM 9150 2

Total 5

4.1.2 Ônibus Leve

MERCEDES BENZ 1218 1



Total 23

4.1.3 Ônibus Pesado





SCANIA K230 19

VOLKSWAGEM 17-210 5

VOLKSWAGEM 17-230 4

Total 96

4.1.4 Ônibus Articulado

Total 0

4.2 Carroceria4.2.1 Microônibus

COMIL PIA M 1

MARCOPOLO VOLARE 1

MARCOPOLO SENIOR GVO 2

MASCARELLO GRAN MICRO 1

Total 5

4.1.2 Ônibus Leve

COMIL URBANA 4

MARCOPOLO TORINO URBANO 12

MARCOPOLO TORINO U 5

MARCOPOLO SÊNIOR MIDI 1218 1

MARCOPOLO SÊNIOR MIDI 1418 1

Total 23

4.1.3 Ônibus Pesado

BUSSCAR URBANUSS 2

COMIL SVELTO URBANO 3

COMIL URBANA 2

MARCOPOLO TORINO 8

MARCOPOLO TORINO U 23

MARCOPOLO TORINO URBANO 5

MARCOPOLO TORINO GV 2

MARCOPOLO TORINO GVU 19

MARCOPOLO VIALE 2

MARCOPOLO VIALE U 6

MARCOPOLO VIALE U K230 19

MARCOPOLO CIFERAL TURQUESA 1

NEOBUS MG 4

Total 96

4.1.4 Ônibus Articulado

Total 0

4.4 Frota Total 124

4.5 Frota Operante 112

6

5. PNEUS215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1000x20 1100x22

5.1 Microônibus 12 0 0 12 6 0 0

5.2 Ônibus Leve 0 138 6 0 0 0 0

5.3 Ônibus Pesado 0 438 6 114 0 12 0

5.4 Ônibus Articulado 0 0 0 0 0 0 0

5.5 Total 12 576 12 126 6 12 0

6. DISTRIBUIÇÃO ETÁRIA DA FROTA

Microônibus Ônibus Ônibus Ônibus

Idade Leve Pesado Articulado Sistema

0 a 1 0 0 2 0 2

1 a 2 0 0 7 0 7

2 a 3 0 0 10 0 10

3 a 4 0 7 19 0 26

4 a 5 0 0 7 0 7

5 a 6 1 0 7 0 8

6 a 7 0 12 2 0 14

7 a 8 0 0 8 0 8

8 a 9 0 0 16 0 16

9 a 10 0 0 3 0 3

10 a 11 0 3 1 0 4

11 a 12 0 0 1 0 1

12 a 13 0 0 3 0 3

13 a 14 0 0 0 0 0

14 a 15 1 0 5 0 6

+ de 15 3 1 5 0 9

Total 5 23 96 0 124

7. PREÇOS DOS INSUMOS (R$)

7.1 Preço de Um Litro de Combustível 2,4407

7.2 Salário-Base Mensal

7.2.1 Motorista 1.432,90

7.2.2 Cobrador 862,67

7.2.4 Fiscal/Despachante 1.967,92

7.3 Benefício Mensal Total 146.761,44

7.4 Remuneração Mensal de Diretoria 54.296,96

7.5 Despesa Anual com o Seguro de Responsabilidade Civil 259.576,45

7.6 Despesa Anual com o Seguro Obrigatório por Veículo 396,49

7.7 Despesa Anual com o IPVA 0,00

7.8 Receita Mensal com Publicidade 0,00

Tac 2012 7.9 Despesa Anual ACTU 1.524.783,18

Tac 2012 7.10 Acumulado Anual Déficit ou Superávit 0,00

7.11 Preço do Veículo

7.11.1 Chassis

Microônibus

MERCEDES BENZ814 115.000,00

AGRALE 131CV 101.311,08

VOLKSWAGEM 8140 129.400,00

VOLKSWAGEM 9150 134.100,00

Preço Médio 122.782,22

Ônibus Leve





Ônibus Pesado





SCANIA K230 257.000,00 7VOLKSWAGEM 17-210 179.500,00

VOLKSWAGEM 17-230 179.500,00


Ônibus Articulado

Preço Médio 0,00

7.11.2 Carrocerias

Microônibus

COMIL PIA M 125.500,00

MARCOPOLO VOLARE 83.688,92

MARCOPOLO SENIOR GVO 155.000,00

MASCARELLO GRAN MICRO 140.000,00


Ônibus Leve

COMIL URBANA 132.400,00

MARCOPOLO TORINO URBANO 135.680,00

MARCOPOLO TORINO U 135.680,00

MARCOPOLO SÊNIOR MIDI 1218 168.000,00

MARCOPOLO SÊNIOR MIDI 1418 164.000,00


Ônibus Pesado

BUSSCAR URBANUSS 159.088,00

COMIL SVELTO URBANO 132.400,00

COMIL URBANA 132.400,00

MARCOPOLO TORINO 137.093,00

MARCOPOLO TORINO U 137.093,00

MARCOPOLO TORINO URBANO 137.093,00

MARCOPOLO TORINO GV 119.000,00

MARCOPOLO TORINO GVU 119.000,00

MARCOPOLO VIALE 130.000,00

MARCOPOLO VIALE U 130.000,00

MARCOPOLO VIALE U K230 130.000,00

MARCOPOLO CIFERAL TURQUESA 122.000,00

NEOBUS MG 146.000,00


Ônibus Articulado

Preço Médio 0,00

8

7.11.3 Veículo

Microônibus 254.620,00

Ônibus Leve 319.380,87

Ônibus Pesado 316.629,68

Ônibus Articulado 0,00

7.12 Preço da Rodagem

7.12.1 Pneu

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1000x20 1100x22

Preço Médio 840,00 1.744,50 1.520,00 1850 375,00 1.345,00 1.600,00

Microônibus 1.151,00

Ônibus Leve 1.735,15

Ônibus Pesado 1.754,83


7.12.2 Recapagem

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1000x20 1100x22

Preço Médio 274,19 448,98 462,69 491,66 237,90 385,63 435,00

Microônibus 353,92

Ônibus Leve 449,55

Ônibus Pesado 456,33


7.12.3 Câmara

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1000x20 1100x22

Preço Médio 50,00 97,00 105,00

Microônibus 10,00

Ônibus Leve 0,00

Ônibus Pesado 2,04


7.12.4 Protetor

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1000x20 1100x22

Preço Médio 25,00 45,00 39,00

Microônibus 5,00

Ônibus Leve 0,00

Ônibus Pesado 0,95


7.13 Preço dos Validadores por Veículo 0,00

7.14 Preço do Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,00

7.15 Custo Anual da ACTU 0,00

7.16 Faturamento Anual do STPP/CRI 36.262.004,83

9

PREFEITURA MUNICIPAL DE CRICIÚMA

ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

fevereiro/15

COEFICIENTES

1. DADOS OPERACIONAIS

1.1 Descontos

Desconto

1.1.1 Pass. Inteiros c/Cartão 0,00%

1.1.2 Pass. Inteiros s/Cartão -8,33%

1.1.3 Passageiros Estudantes 50,00%

1.1.4 Passageiros Professores 25,00%

1.1.5 Passageiros Vale-Transporte 0,00%

1.1.6 Pass. Mineirinhos Fora c/ Cartão -23,33%

1.1.7 Pass. Mineirinhos Fora s/ Cartão -33,33%

1.1.8 Pass. Mineirinhos Dentro c/ Cartão 76,67%

1.1.9 Pass. Mineirinhos Dentro s/ Cartão 76,67%

1.1.10 Pass. Idosos 100,00%

1.1.11 Pass. Especiais 100,00%

1.1.12 Pass. Funcionários 100,00%

1.1.13 Pass. Gratuidades 100,00%

1.2 Coeficiente de Frota Reserva 10,0% da frota total

1.3 Coeficiente de Quilometragem Improdutiva 5,0% da quilometragem total

2. CUSTOS VARIÁVEIS 10

2.1 Índice de Consumo de Combustível

2.1.1 Microônibus 0,370 litros/km

2.1.2 Ônibus Leve 0,370 litros/km

2.1.3 Ônibus Pesado 0,475 litros/km

2.1.4 Ônibus Articulado 0,590 litros/km

2.2 Índice de Consumo de Óleos e Lubrificantes 0,05 litros de óleo diesel/km

2.3 Coeficientes de Consumo da Rodagem

2.3.1 Vida útil 105.000,00 km/pneu

2.3.2 Quantidade de Recapagens 2,5 /pneu

2.3.3 Quantidade de Câmaras 2,0 /pneu

2.3.4 Quantidade de Protetores 2,0 /pneu

2.4 Coeficiente de Consumo de Peças e Acessórios 0,58 %

3. CUSTOS FIXOS

3.1 Coeficientes de Depreciação do Capital

3.1.1 Veículo

Microônibus 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

11Ônibus Leve 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

Ônibus Pesado 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

Ônibus Articulado 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

3.1.2 Validadores 0,0000

3.1.3 Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,0000

3.1.4 Máquinas, Instalações e Equipamentos 0,01 %

12

3.2 Coeficientes de Remuneração do Capital

3.2.1 Veículo

Microônibus 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

Ônibus Leve 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

Ônibus Pesado 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

13

Ônibus Articulado 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

3.2.2 Validadores 0,0000

3.2.3 Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,0000

3.2.4 Máquinas, Instalações e Equipamentos 0,04 %

3.2.5 Almoxarifado 0,03 %

3.3 Coeficientes de Despesas com Pessoal

3.3.1 Fator de Utilização

Motorista 2,50 funcionários/veículo

Cobrador 2,20 funcionários/veículo

Fiscal/Despachante 0,26 funcionários/veículo

Tac 2012 3.3.2 Encargos Sociais 43,78 %

Lei 12.546/20113.3.3 Pessoal de Manutenção 13,5 %

3.3.4 Pessoal de Administração 10,5 %

3.4 Coeficientes de Despesas Gerais de Administração 0,25 %

4. TRIBUTOS

4.1 Imposto sobre Serviços - ISS 0,00 %

Lei Compl. 139/2014

4.2 Contribuição Social sobre o Faturamento - COFINS 0,00 %

4.3 Programa de Integração Social - PIS 0,00 %

4.4 Tarifa de Gerenciamento 3,00 %

Lei 12.546/2011

4.5 Contribuição INSS conforme Lei 12.546 2,00 %

4.6 Taxa de Administração da ACTU 0,00 %

4.7 Total 5,00 %


ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

fevereiro/15

1. INSUMOS BÁSICOS

1.1 PREÇO DE UM LITRO DE COMBUSTÍVEL 2,441 1

1.2 SALÁRIO-BASE MENSAL

1.2.1 Motorista 1.432,90 2

1.2.2 Cobrador 862,67 3

1.2.4 Fiscal/Despachante 1.967,92 4

1.3 BENEFÍCIO MENSAL TOTAL 146.761,44 5

1.4 REMUNERAÇÃO MENSAL TOTAL DE DIRETORIA 54.296,96 6

1.5 DESPESA ANUAL COM SEGURO DE RESPONSABILIDADE CIVIL 259.576,45 7

1.6 DESPESA ANUAL COM SEGURO OBRIGATÓRIO POR VEÍCULO 396,49 8

1.7 DESPESA ANUAL COM IPVA 0,00 9

1.8 RECEITA MENSAL COM PUBLICIDADE 0,00 10

1.9 DESPESA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO ACTU 11

1.9 PREÇO DOS VALIDADORES POR VEÍCULO 0,00 12

1.10 PREÇO DO SISTEMA DE BILHETAGEM ELETRÔNICA POR VEÍCULO 0,00 13

2. PREÇO DA RODAGEM

2.1 PREÇO PONDERADO DE UM PNEU NOVO

2.1.1 Microônibus 1.151,00 1401/11/2011

2.1.2 Ônibus Leve 1.735,15 15

2.1.3 Ônibus Pesado 1.754,83 16

2.1.4 Ônibus Articulado 0,00 17

152.2 PREÇO PONDERADO DE UMA RECAPAGEM

2.2.1 Microônibus 353,92 18

2.2.2 Ônibus Leve 449,55 19

2.2.3 Ônibus Pesado 456,33 20


2.3 PREÇO PONDERADO DE UMA CÂMARA


2.3.2 Ônibus Leve 0,00 23



2.4 PREÇO PONDERADO DE UM PROTETOR


2.4.2 Ônibus Leve 0,00 27



2.5 PREÇO PONDERADO DA RODAGEM (para o cálculo dos custos variáveis)

2.5.1 Microônibus (6 pneus) 12.394,80 30

2.5.2 Ônibus Leve (6 pneus) 17.154,13 31

2.5.3 Ônibus Pesado (6 pneus) 17.409,73 32

2.5.4 Ônibus Articulado (10 pneus) 0,00 33

3. PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO

3.1 PREÇO PONDERADO DO VEÍCULO-PADRÃO COMPLETO

3.1.1 Microônibus 254.620,00 34

3.1.2 Ônibus Leve 319.380,87 35

3.1.3 Ônibus Pesado 316.629,68 36


163.2 PREÇO PONDERADO DA RODAGEM (para o cálculo dos custos fixos)

3.2.1 Microônibus 6.996,00 38

3.2.2 Ônibus Leve 10.410,90 39

3.2.3 Ônibus Pesado 10.546,91 40


3.2 PREÇO PONDERADO DO VEÍCULO-PADRÃO MENOS A RODAGEM

3.2.1 Microônibus 247.624,00 42

3.2.2 Ônibus Leve 308.969,97 43

3.2.3 Ônibus Pesado 306.082,76 44


3.3 PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO COMPLETO 314.639,59 46

3.4 PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO MENOS A RODAGEM 304.261,09 47

4. DADOS OPERACIONAIS

4.1 QUANTIDADE DE PASSAGEIROS EQUIVALENTES MENSAIS 1.061.154 48

4.2 FROTA4.2.1 Distribuição Etária da Frota

Idade Microônibus Ônibus Ônibus Ônibus

(anos) Leve Pesado Articulado

0 a 1 0 0 2 01 a 2 0 0 7 02 a 3 0 0 10 03 a 4 0 7 19 04 a 5 0 0 7 05 a 6 1 0 7 06 a 7 0 12 2 07 a 8 0 0 8 08 a 9 0 0 16 09 a 10 0 0 3 010 a 11 0 3 1 011 a 12 0 0 1 012 a 13 0 0 3 013 a 14 0 0 0 014 a 15 1 0 5 0+ de 15 3 1 5 0Total 5 23 96 0

49 50 51 52

4.2.2 Frota Total 124 53

4.2.3 Frota Reserva

17Coeficiente

de Frota

Frota Total de Reserva

124 x 0,10 = 12 5453

4.2.4 Frota Operante 112 55

4.3 QUILOMETRAGEM MENSAL PERCORRIDA

4.3.1 Quilometragem Produtiva 594.692,73 56

4.3.2 Quilometragem Improdutiva

Coeficiente

Quilometragem de Quilometragem

Produtiva Improdutiva

594.692,73 x 0,05 = 29.734,64 5756

4.3.3 Quilometragem Total 624.427,37 58

4.4 PERCURSO MÉDIO MENSAL (PMM)

Percurso Quilometragem Frota

Médio Mensal Percorrida Operante

(km/veículo.mês) (km/mês) (veículos)

PMM = 624.427,37 ÷ 112 = 5.575,24 5958 55

4.5 ÍNDICE DE PASSAGEIROS EQUIVALENTES POR QUILÔMETRO (IPKeq)

Passageiros Quilometragem

IPKeq Equivalentes Percorrida

(pass/km) (pass/mês) (km/mês)

IPKeq = 1.061.154 ÷ 624.427,37 = 1,69940 6048 58

18

5. CUSTOS VARIÁVEIS

5.1 COMBUSTÍVEL

5.1.1 Custo do Combustível por Quilômetro

Preço Índice de Custo por

Unitário Consumo Quilômetro

(R$/litro) (litros/km) (R$/km)

Microônibus 2,441 x 0,370 = 0,90306 611

Ônibus Leve 2,441 x 0,370 = 0,90306 62

1Ônibus Pesado 2,441 x 0,475 = 1,15933 63

1Ônibus Articulado 2,441 x 0,590 = 0,00000 64

5.1.2 Ponderação do Custo do Combustível por Quilômetro

Custo por

Quilômetro Frota

(R$/km) (veículos) Produto

Microônibus 0,90306 x 5 = 4,51530 6561 49

Ônibus Leve 0,90306 x 23 = 20,77036 6662 50

Ônibus Pesado 1,15933 x 96 = 111,29592 6763 51

Ônibus Articulado 0,00000 x 0 = 0,00000 6864 52

Soma 136,58157 69

5.1.3 Custo Ponderado do Combustível por Quilômetro

Frota Custo por

Total Quilômetro

Soma (veículos) (R$/km)

136,58157 ÷ 124 = 1,10146 7069 53

5.2 LUBRIFICANTES (consumo equivalente em combustível)Preço Índice de Custo por

Unitário Consumo Quilômetro

(R$/litro) (litros de comb./km) (R$/km)

2,441 x 0,05 = 0,12204 711

19

5.3 RODAGEM

5.3.1 Custo da Rodagem por Quilômetro

Preço Ponderado Custo por

da Rodagem Vida Útil Quilômetro

(R$/conjunto) (km/conjunto) (R$/km)

Microônibus 12.394,80 ÷ 105.000 = 0,11805 7238

Ônibus Leve 17.154,13 ÷ 105.000 = 0,16337 7339

Ônibus Pesado 17.409,73 ÷ 105.000 = 0,16581 7440

Ônibus Articulado 0,00 ÷ 105.000 = 0,00000 7541

5.3.2 Ponderação do Custo da Rodagem por Quilômetro

Custo por

Quilômetro Frota


Microônibus 0,1180 x 5 = 0,5902 7672 49

Ônibus Leve 0,1634 x 23 = 3,7576 7773 50

Ônibus Pesado 0,1658 x 96 = 15,9175 7874 51


Soma 20,2653 80

5.3.3 Custo Ponderado da Rodagem por Quilômetro

Frota Custo por

Total Quilômetro

Soma (veículos) (R$/km)

20,2653 ÷ 124 = 0,1634 8180 53

205.4 PEÇAS E ACESSÓRIOS

5.4.1 Custo de Peças e Acessórios por Quilômetro

Preço do Custo por

Veículo Completo Índice de Quilômetro

(R$/veículo) Consumo (R$/km)

Microônibus 254.620,00 x 0,0058 ÷42

PMM (km/veículo) 5.575,24 = 0,2649 8259

Ônibus Leve 319.380,87 x 0,0058 ÷43

PMM (km/veículo) 5.575,24 = 0,3323 8359

Ônibus Pesado 316.629,68 x 0,0058 ÷44

PMM (km/veículo) 5.575,24 = 0,3294 8459

Ônibus Articulado 0,00 x 0,0058 ÷45

PMM (km/veículo) 5.575,24 = 0,0000 8559

5.4.2 Ponderação do Custo de Peças e Acessórios por Quilômetro

Custo por

Quilômetro Frota


Microônibus 0,26488 x 5 = 1,32442 8682 49

Ônibus Leve 0,33226 x 23 = 7,64189 8783 50

Ônibus Pesado 0,32939 x 96 = 31,62183 8884 51


Soma 40,58814 90

5.4.3 Custo Ponderado de Peças e Acessórios por Quilômetro

47 Frota Custo por

Soma Total Quilômetro

(R$.veículos/km) (veículos) (R$/km)

40,58814 ÷ 124 = 0,32732 9190 53

5.5 CUSTO VARIÁVEL TOTAL 21

Custo do Custo dos

Combustível Lubrificantes

(R$/km) (R$/km)

1,10146 + 0,12204 +70 71

Custo da Custo de Custo

Rodagem Peças e Acessórios Variável Total

(R$/km) (R$/km) (R$/km)

0,16343 + 0,32732 = 1,71425 9281 91

22

6. CUSTOS FIXOS

6.1 CUSTOS DE CAPITAL

6.1.1 Depreciação

6.1.1.1 Depreciação do Veículo

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Microônibus

Idade (anos) Frota Coeficiente

0 a 1 0 x 0,1545 = 0,00001 a 2 0 x 0,1391 = 0,00002 a 3 0 x 0,1236 = 0,00003 a 4 0 x 0,1082 = 0,00004 a 5 0 x 0,0927 = 0,00005 a 6 1 x 0,0773 = 0,07736 a 7 0 x 0,0618 = 0,00007 a 8 0 x 0,0464 = 0,00008 a 9 0 x 0,0309 = 0,00009 a 10 0 x 0,0155 = 0,000010 a 11 0 x 0,0000 = 0,000011 a 12 0 x 0,0000 = 0,000012 a 13 0 x 0,0000 = 0,000013 a 14 0 x 0,0000 = 0,000014 a 15 1 x 0,0000 = 0,0000+ de 15 3 x 0,0000 = 0,0000

Coeficiente de Depreciação Anual = 0,0773 93

Depreciação Anual da Frota de Microônibus

247.624,00 x 0,0773 = 19.141,34 9442 93

Depreciação Anual do Microônibus

19.141,34 ÷ 5 = 3.828,27 9594 49

Depreciação Mensal do Microônibus

3.828,27 ÷ 12 = 319,02 9695

23

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus Leve




Depreciação Anual da Frota de Ônibus Leve

308.969,97 x 1,4990 = 463.145,99 9843 97

Depreciação Anual do Ônibus Leve

463.145,99 ÷ 23 = 20.136,78 9998 50

Depreciação Mensal do Ônibus Leve

20.136,78 ÷ 12 = 1.678,07 10099

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus PesadoIdade (anos) Frota Coeficiente



24

Depreciação Anual da Frota de Ônibus Pesado

306.082,76 x 6,8002 = 2.081.424,01 10244 101

Depreciação Anual do Ônibus Pesado

2.081.424,01 ÷ 96 = 21.681,50 103102 51

Depreciação Mensal do Ônibus Pesado

21.681,50 ÷ 12 = 1.806,79 104103

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus Articulado




Depreciação Anual da Frota de Ônibus Articulado sem Ar Condicionado

0,00 x 0,0000 = 0,00 10645 105

Depreciação Anual do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 1 = 0,00 107106 52

Depreciação Mensal do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 12 = 0,00 108107

25Custo Ponderado de Depreciação do Veículo

Depreciação Depreciação

do Veículo Frota da Frota

(R$/veículo.mês) (veículos) (R$/mês)

Microônibus 319,02 x 5 = 1.595,11 10996 49

Ônibus Leve 1.678,07 x 23 = 38.595,50 110100 50

Ônibus Pesado 1.806,79 x 96 = 173.452,00 111104 51


Depreciação Total da Frota = 213.642,61 113

Depreciação Ponderada do Veículo

213.642,61 ÷ 124 = 1.722,92 114113 53

6.1.1.2 Depreciação dos Validadores

Coeficiente

Preço dos de

Validadores Depreciação

0,00 x 0,0000 = 0,00 11512

6.1.1.3 Depreciação do Sistema de Bilhetagem Eletrônica

Coeficiente

Preço do Sistema de

de Bilhetagem Eletrônica Depreciação

0,00 x 0,0000 = 0,00 11613

6.1.1.4 Depreciação de Máquinas, Instalações e EquipamentosPreço do Veículo- Coeficiente

Padrão Leve Completo de

(R$/veículo) Depreciação

319.380,87 x 0,0001 = 31,94 11735

6.1.1.5 Depreciação Total1.722,92 + 0,00 +

114 115

0,00 + 31,94 = 1.754,86 118116 117

26

6.1.2 Remuneração

6.1.2.1 Remuneração do Veículo

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Microônibus



Coeficiente de Remuneração Anual = 0,1178 119

Remuneração Anual da Frota de Microônibus

247.624,00 x 0,1178 = 29.170,11 12042 119

Remuneração Anual do Microônibus

29.170,11 ÷ 5 = 5.834,02 121120 49

Remuneração Mensal do Microônibus

5.834,02 ÷ 12 = 486,17 122121

27Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus Leve




Remuneração Anual da Frota de Ônibus Leve

308.969,97 x 0,9993 = 308.753,69 12443 123

Remuneração Anual do Ônibus Leve

308.753,69 ÷ 23 = 13.424,07 125124 50

Remuneração Mensal do Ônibus

13.424,07 ÷ 12 = 1.118,67 126125

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus PesadoIdade (anos) Frota Coeficiente



28Remuneração Anual da Frota de Ônibus Pesado

306.082,76 x 4,8586 = 1.487.133,72 12844 127

Remuneração Anual do Ônibus Pesado

1.487.133,72 ÷ 96 = 15.490,98 129128 51

Remuneração Mensal do Ônibus Pesado

15.490,98 ÷ 12 = 1.290,91 130129

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus Articulado




Remuneração Anual da Frota de Ônibus Articulado

0,00 x 0,0000 = 0,00 13245 131

Remuneração Anual do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 1 = 0,00 133132 52

Remuneração Mensal do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 12 = 0,00 134133

29Custo Ponderado de Remuneração do Veículo

Remuneração Remuneração

do Veículo Frota da Frota


Microônibus 486,17 x 5 = 2.430,84 135122 49

Ônibus Leve 1.118,67 x 23 = 25.729,47 136126 50

Ônibus Pesado 1.290,91 x 96 = 123.927,81 137130 51


Remuneração Total da Frota = 152.088,13 139

Remuneração Ponderada do Veículo

152.088,13 ÷ 124 = 1.226,52 140139 53

6.1.2.2 Remuneração dos Validadores

Coeficiente

Preço dos de

Validadores Remuneração

0,00 x 0,0000 = 0,00 14112

6.1.2.3 Remuneração do Sistema de Bilhetagem Eletrônica

Coeficiente

Preço do Sistema de

de Bilhetagem Eletrônica Remuneração

0,00 x 0,0000 = 0,00 14213

6.1.2.4 Remuneração de Máquinas, Instalações e Equipamentos

Preço do Veículo- Coeficiente

Padrão Leve Completo de

(R$/veículo) Remuneração (R$/veículo.mês)

319.380,87 x 0,0004 = 127,75 14335

6.1.2.4 Remuneração mensal do AlmoxarifadoPreço do Veículo-

Padrão Completo Índice

(R$/veículo) Técnico (R$/veículo.mês)

314.639,59 x 0,0003 = 94,39 14446

306.1.2.5 Remuneração Total

1.226,52 + 0,00 + 0,00140 141 142

+ 127,75 + 94,39 = 1.448,66 145143 144

6.1.3 Custo Total de Capital

Depreciação Remuneração Custo Total

Total Total de Capital

(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

1.754,86 + 1.448,66 = 3.203,52 146118 145

6.2 DESPESAS COM PESSOAL

6.2.1 Pessoal de Operação

6.2.1.1 Motorista

Encargos

Salário-Base Sociais

(R$/mês) (%)

1.432,90 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x2

Fator de Custo

Utilização Mensal

(funcionário/veículo) (R$/veículo.mês)

2,50 = 5.150,56 147

6.2.1.2 Cobrador

Encargos


(R$/mês) (%)

862,67 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x3

Fator de Custo

Utilização Mensal


2,20 = 2.728,75 1486.2.1.3 Fiscal / Despachante

Encargos


(R$/mês) (%)

1.967,92 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x4

Fator de Custo

Utilização Mensal


0,26 = 735,66 149

31

6.2.1.4 Despesa Mensal com Pessoal de Operação = 8.614,98 150

6.2.2 Pessoal de Manutenção

Despesa Mensal com o Despesa com o

Pessoal de Operação Pessoal de Manutenção

(R$/mês) (R$/veículo.mês)

8.614,98 x 0,135 = 1.163,02 151150

6.2.3 Pessoal Administrativo

Despesa Mensal com o Despesa com o

Pessoal de Operação Pessoal Administrativo

(R$/mês) Coeficiente (R$/veículo.mês)

8.614,98 x 0,105 = 904,57 152150

6.2.4 BenefíciosDespesa com

Benefício Total Frota Operante Benefícios

(R$/mês) (veículos) (R$/veículo.mês)

146.761,44 / 112 = 1.310,37 1535 55

6.2.5 Remuneração da DiretoriaDespesa com a

Remuneração Total Frota Operante Remuneração da Diretoria


54.296,96 / 112 = 484,79 1546 55

6.2.6 Despesa Total com Pessoal

Pessoal de Operação Pessoal de Manutenção

(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

8.614,98 + 1.163,02 +150 151

Pessoal Administrativo Benefícios


904,57 + 1.310,37 +152 153 Despesa com

Remuneração da Diretoria Pessoal


484,79 = 12.477,73 155154

326.3 DESPESAS ADMINISTRATIVAS

6.3.1 Despesas GeraisPreço do Veículo- Despesas

Padrão Leve Completo Gerais

(R$/veículo) Coeficiente (R$/veículo.mês)

319.380,87 x 0,0025 = 798,45 15635

6.3.2 Seguro de Responsabilidade CivilDespesa Anual Frota Despesa Mensal

com o Seguro Total com o Seguro

(R$/ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

259.576,45 ÷ ( 124 x 12) = 174,45 1577 53

6.3.3 Seguro ObrigatórioDespesa Anual Despesa Mensal

com o Seguro com o Seguro

(R$/veículo.ano) (R$/veículo.mês)

396,49 ÷ 12 = 33,04 1588

6.3.4 IPVADespesa Anual Frota Despesa Mensal

com o IPVA Total com o IPVA

(R$/ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

0,00 ÷ ( 124 x 12) = 0,00 1599 53

6.3.5 PublicidadeReceita com Frota Receita com

Publicidade Total Publicidade


0,00 ÷ 124 = 0,00 16010 53

6.3.6 Despesa Administração ACTUDespesa Anual Frota Despesa

ACTU Total Administração ACTU

(R$/Ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

1524783,18 ÷ ( 124 x 12) = 1.024,72 16153

6.3.7 Acumulado Déficit ou SuperávitAcumulado Anual Frota Acumulado

Déficit e Superávit Total Déficit e Superávit

(R$/Ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

0,00 ÷ ( 124 x 12) = 0,00 16253

6.3.8 Despesas Administrativas TotaisDespesas Seguro de Seguro

Gerais Responsabilidade Civil Obrigatório


798,45 + 174,45 + 33,04156 157 158

IPVA Publicidade 33(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

+ 0,00 - 0,00159 160

Acumulado Despesa

Déficit e Superávit Despesa ACTU Administrativa


- 0,00 1.024,72 = 2.030,66 163162 161

6.4 CUSTO FIXO TOTAL

6.4.1 Custo de Capital e Administrativo

Custo Total Despesa

de Capital Administrativa


( 3.203,52 + 2.030,66 )146 163

Frota Custo de Capital

Total e Administrativo

(veículos) (R$/mês)

x 124 = 649.038,71 16453

6.4.2 Custo de Pessoal

Despesa com Frota

Pessoal Operante Custo de Pessoal


12.477,73 x 112 = 1.397.506,18 165155 55

6.4.3 Custo Fixo Total

Custo de Capital Custo Fixo

e Administrativo Custo de Pessoal Total

(R$/mês) (R$/mês) (R$/mês)

649.038,71 + 1.397.506,18 = 2.046.544,89 166164 165

6.4.4 Custo Fixo Total por Quilômetro

Custo Fixo Quilometragem Custo Fixo Total

Total Total por Quilômetro

(R$/mês) (km/mês) (R$/km)

2.046.544,89 ÷ 624.427,37 = 3,27747 167166 58

34

7. CÁLCULO FINAL DOS CUSTOS

7.1 CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO SEM TRIBUTOS

Custo Custo Fixo Total Custo por Quilômetro

Variável Total por Quilômetro sem Tributos

(R$/km) (R$/km) (R$/km)

1,71425 + 3,27747 = 4,99173 16892 167

7.2 TRIBUTOS

6.1.1 Soma das Alíquotas sobre a Receita 5,00 169

6.1.2 Fator de Equivalência

Soma das

Alíquotas

1 - [ 5 / 100 ] = 0,95000 170169

7.3 CUSTO TOTAL COM TRIBUTOS

Custo por Quilômetro Custo por Quilômetro

sem Tributos Fator com Tributos

(R$/km) de Equivalência (R$/km)

4,99173 ÷ 0,95000 = 5,25445 171168 170

7.4 CUSTO POR PASSAGEIROCusto por

Custo por Passageiro

Quilômetro IPKeq Equivalente

(R$/km) (pass/km) (R$/pass)

5,25445 ÷ 1,69940 = 3,09194 172

171 60

35

8. RESUMO


CUSTOS DE OPERAÇÃO fevereiro/15

ITEM R$/km % CUSTOS VARIÁVEIS: 1,71425 32,62

Combustível 1,10146 20,96

Lubrificantes 0,12204 2,32

Rodagem 0,16343 3,11

Peças e Acessórios 0,32732 6,23

CUSTOS FIXOS: 3,27747 62,38Capital: 0,63616 12,11

Depreciação: 0,34848 6,63Veículos 0,34214 6,51Validadores 0,00000 0,00S.B.E 0,00000 0,00M.I.E. 0,00634 0,12

Remuneração: 0,28768 5,47Veículos 0,24356 4,64Validadores 0,00000 0,00S.B.E 0,00000 0,00M.I.E. 0,02537 0,48Almoxarifado 0,01874 0,36

Pessoal: 2,23806 42,59Operação 1,54522 29,41Manutenção 0,20860 3,97Administração 0,16225 3,09Benefícios 0,23503 4,47Diretoria 0,08695 1,65

Administração 0,40325 7,67

IMPOSTOS 0,26272 5,00TOTAL 5,25445 100,00

estudo dos custos do sistema de transporte · pdf fileneobus mg 4 total 96 ... 7.preços...

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