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IIS••••••—_,-- ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016•CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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Entidad Contraloria General de la República Periodo de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018

N° DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N°

REC. RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe n.° 091-2015-R Auditoria Financiera Gubemamental ejercicio económico 2015- Informe sobn la evaluación de los procesos de tecnologia de la información y los aspectos oe

gestión

Auditoria Financiera 13 Continuar con el desarrollo e implementación del Sistema Integrado de Gestión Administrativa que articule los procesos administrativos de la institución.

Implementada

Auditoria Financiera 14 El SICA funciona en paralelo con el SAGU - FOX y el SAGU WEB para el control de las auditorias de cumplimiento, sin embargo esto no es recomendable, pues es complejo mantener tres aplicaciones informáticas que pretenden cubri funcionalidades muy similares.

En Proceso

Auditoria Financiera 16 Continuar con la ejecución del Plan de Transformación Tecnlógica para el reemplazo de los sistemas legados y la reducción de la heterogeneidad de plataforma de desarrollo.

En Proceso


AUDITORIA N°


RECOMENDACIÓN

° Informe de Auditoria n. 025-2016-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la "In entación de rendición de gastos por organización de eventos e

tstRAL D la entonces ORC Trujillo' t. 4, th . r

1 Auditoria de Cumplimiento 3

Exija a la colaboradorade la Contraloría Regional Trujillo a quien se le asignó mediante Resolución de Gerencia Central de Administración ni' 030-2016-CG/GAF.el respectivo encargo para la ejecución de los gastos que conllevaronla organización por el aniversario de la entonces ORC Trujillo, efectúe la rendición de los fondos de acuerdo a los gastos y actividades desarrolladas sin que se considere la documentación sustentatoria, materia de observación en el presente informe.

Implementada

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Entidad Contraloría General de la República Período de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018


AUDITORIA N°

REC. RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria o° 035-2016-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la Documentación generada en el marco de las acciones de control ejecutadas

por la CGR' periodo 1 de marzo de 2009 al 31 de marzo de 2016"

Auditoria de Cumplimiento 1 La Gerencia Central de Administración disponga el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidadesde los colaboradoresde la CGR, comprendidosen la observaciónn.° 1, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la CGR.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 4

La Gerencia de Auditoria Especializada disponga que el Departamento de Sector Defensa, proceda a sincerar ante el Superior Despacho, la documentación que obra en su archivo periférico y que a la fecha no se encuentre clasificado corno secreta o reservada conforme a las disposiciones contenidas en el Manual de Documentos de Acceso Restringidos de la Contraloria General de la República, adoptando, de ser el caso, las acciones pertinentes.

Implementada

N' DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N°


Informe n.° 001-2017 Auditoria Financiera Gubernamental por el periodo 2016 Carta de Control Interno- Por la Visita Preliminar

Auditoria Financiera 42 La Gerencia Central de Administración debe disponer el cumplimiento irrestricto de la Directiva n.* 001-2016-CG/GAF 'Normas para la Administración, requerimiento, otorgamiento y rendición de la Caja Chica' Implementada

Auditoria Financiera 47 La Gerencia Central de Administración debe disponer a las Gerencias que corresponda, realizar las acciones correspondientes para la implementación efectiva de las 37 recomendaciones calificadas en proceso según el Informe elaborado por el Órgano de Control Institucional,

Implementada

Auditoria Financiera 48 La Gerencia Central de Administración debe disponer al Departamento o gerencia que corresponda, realizar las acciones correspondencias para la implementación de nuestras recomendaciones que aún se encuentran en proceso según informe elaborado por el Órgano de Control Institucional.

Implementada

N° DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE AUDITORÍA

N' REC. RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 007-2017-2-0079 "Proceso de rendición de viáticos d . • al de la CGR asignado al OCI del Ejército del Perú'

Auditoria de Cumplimiento

el

5

La Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control, disponga que el Departamento de Gestión de Órganos de Control Institucional, en coordinación con el Departamento del Sector Defensa, se efectúe las acciones de personal que resulten pertinentes, con relación al colaborador señalado en el presente informe y que a la fecha se mantiene asignado al Órgano de Control Institucional del Ejército del Perú.

Implementada


La Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control, disponga que el Departamento de Gestión de órganos de Control Institucional, meritúe la viabilidad de una reestructuración en la organización y funciones designadas en el Órgano de Control Institucional del Ejército del Perú, privilegiando el control cautelandoapropiadamentela información y los recursos del Estado.

Implementada

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CGIGPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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Entidad Gontraloria General de la República Periodo de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018


AUDITORIA N°

REC. RECOMENDACIÓN

ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 008-2017-2-0079 ''Actuacion Funcional del Departamento de Personal en relación al ingreso y

pennanenda de los Gerentes de la °Mi. Lime - Periodo 1 de enero de 2015 al 30 de setiembre de 2016


En coordinación con el Departamento de Desarrollo, Procesos y Calidad de la Gerencia Central de Desarrollo y Apoyo a la Gestión Pública, desarrollen procedimientos aplicables al personal encargado o designado para desempeñar cargos de confianza; a fin de verificar el cumplimiento de los requisitos minimos establecidos en el Manual de Recursos Humanos, con la finalidad de definir protocolos de entrega, recepción y custodia de la documentación señalados como requisitos a cumplir, asi como de la periodicidad de fiscalización

En Proceso


AUDITORÍA N°

REC. RECOMENDACIÓN


Infamen? 045-2017 Carta

"Auditcria Finandera Gubernamental por ei periodo 2016" de Control Interno por la Visita Final

Auditoria Financiera 4.1

La Alta Dirección debe disponer a quien corresponda que el mantenimiento de los legajos fisicos actualizados del personal. en los cuales se evidencia la capacitación necesaria del personal para los puestos designados, no solo en el momento de designación del puesto, sino también en el momento de las designaciones directas de cambio de Jefes de entidades que requieran una capacitación especializada, y evaluar la implementación del sustentpo de la evaluación realizada de los procesos de designación directa.

Implementada

Auditoria Financiera 4.3. El Gerencia de Finanzas debe exigir una mejor evaluación y análisi en los procesos legales a Pocuraduria con la finalidad de ser conservadores en el registro del pasivo probable y no eliminar la provisión registrada por no contar con el importe esa

Implementada to.

Auditoria Financiera 44 La Gerencia Central de Administración debe disponer que se evalúe la implementación de un control de los activos intangibles a través de una herramienta administrativa de software, que le permita controlar el estado de la legalidad de los activos intangibles que soportan las operaciones de la Entidad y la adecuada planificación de renovación de licencias.

Implementada ..---- fii,SERAL 0,

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hfipidily 471 0 IINI S 4 Auditoria Financiera 4.5

La Gerencia Central de Administración debe disponer la superación de las observaciones en cuento a la seguridad fisica y ambiental, así como del correcto control patrimonial.

Implementada

4 de 18

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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Entidad Contraloría General de la República Periodo de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018


AUDITORIA N'

REC. RECOMENDACIÓN


Informe n.° 046-2017 "Reporte de deficiencias significativas al 31 de diciembr del 2016'

Auditoria Financiera

Es recomendable que periódicamente se realice una actualización y provisión de los intereses por los pasivos a los pensionistas utilizando las mismas variables con las cuales se realizó el cálculo y la provisión al 29 de setiembre de 2013. De existir diferencias con los impotes que se determinen a la conclusión del proceso judicial, estas diferencias serán reconocidas en los resultados del periodo en el cual se determinen.

En Proceso

Auditoria Financiera 2

En periodos futuros, se debe realizar una supervisión adecuada y oportuna a la elaboración de los estados financieros, especialmente al Estado de Flujos de Efectivo y realizando una análisis para determinar si el origen de los incrementos del rubro de Propiedad, Planta y Equipo correspondeo no a desembolsos del periodo y, porto tanto, se proceda a eliminados en la hoja de trabajo que se utiliza para la preparación del estado de flujos de efectivo.

Implementada


AUDITORIA N°

.REC. RECOMENDACIÓN


Informe de Audi:ida n.° 015-2017-2-0079 "Auditoria de Cumplimiento al Departamento de Auditoria de Desempeño'

Periodo 1 de enero- 31 de julio de 2017 Auditoría de Cumplimiento 2

Meritue la pertinencia de retomar los temas contenidos en las auditorias de Desempeño canceladas en la año 2016, considerandoque éstas contienen entregables e insumos como resultado de la culminación de sus etapas de planeamiento, planificación y avances en la etapa de ejecución, considerando que dicha información irrogó recursos de la entidad y además que se generó expectativa en las entidades públicas involucradas en las citadas auditorias.

En Proceso

N DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N.

REC. RECOMENDACIÓN


Informen." 018-2017-2-0079 Auditoria a Contraloría General de la República CGR 'Proceso de atención de denuncias respecto de la gestión de la

Municipalidad Provincial de Chidayo, comunicadas al OCI de dicha entidad, la OCR Norte" como a entonces

Auditoría de Cumplimiento i

Que la Gerencia de Coordinación Regional Norte. comunique al órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Chiclayo, bajo responsabilidad, dar atención al pedido efectuado por el señor Sergio Lucio Zapata Orozco. Fiscal Provincial de la Tercera Fiscalía Provincial Penal Corporativa Chiclayo, respecto al oficio n." 2447-2014-TFPPCCH LRCH-(PE8). de 8 de febrero de 2017 que señala lo concemienteal informe ft* 01-2013-MPCH/OCIdenominado"Examen Especial a la Ex Gerencia de Urbanismo de la MPCH', en la cual se evidenciaron indicios de conducta con contenido penal que amerita un pronunciamiento por parte del titular de la acción penal.

Implementada

RAL tc, edodo 1 de enero de 2013 al 31 de diciembre de 2016

14 e • c.

ir j/1 z.: Auditoria de Cumplimiento 2 Ante futuros pedidos por parte del Ministerio Público, en la que se solicite la colaboración de la CGR para la investigaciónde

funcionados por actos ilicitas, se pnorice su atención, bajo responsabilidad. Implementada

5 de 18

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CGIGPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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AUDITORIA N*


RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 022-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento al 'Proceso de ingreso, resguardo y asignación de equipos custodiados por el

Área de Soporte Técnico' Periodo 1 de abril de 2015 al 31 de enero de 2017

Auditoria de Cumplimiento 1 Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes, al Órgano Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de los servidores señalados en la observación n.° 3, que identifican responsabilidad administrativa funcional por presunta infracción grave.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 3 Poner en conocimiento de la Procuraduria Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contralor la General de la República para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios y servidores señalados en las observaciones de carácter civil n. 1 y 2, revelados en el Informe.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 4 Disponga a la Gerencia Central de Capital Humano, el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidadesde los fiuncionados de la CGR, comprendidos en las observaciones sn.° 1 y 2. teniendo en consideración que su conducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la CGR.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Administración, para que a través del Departamento de Logistica, y este a su vez por intermedio del Área de Control Pahimonial y Almacén en coordinación con el Departamento de Seguridad, desarrollen mecanismos de control, respecto de los equipos de cómputo asignados a los diversos colaboradores de la CGR, estableciendo supervisiones inopinadas con la finalidad de identificar la ubicación fisica de dichos equipos, teniendo mayor énfasis en los equipas de cómputo que son retirados de la Entidad por comisión de servicio.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Administración, para que a través del Departamento de Logistica, y este a su vez por intermedio del Área de Control Pabimonial y Almacén en coordinación con el Área de Soporte Técnico del Departamento de Tecnolcgiasde la Información, efectúen una revisión integral a los equiposde cómputo asignadosa personal de la CGR con la finalidad de identificar si las etiquetas correspondientes a los códigos patrimoniales corresponden a los equipos de cómputo asignados al personal. Asimismo, el Área de Control Patrimonial y Almacén en coordinación con el Departamento de Seguridad, establezcan mecanismos de control que cautelen que las etiquetas con códigos patrimoniales que identifica a las laptops correspondan al bien asignado a los colaboradores de la CGR.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Adminitración para que a través del Departamento de Logistica en coordinación con el Departamento de Tecnologias de la Información, efectúen una reunión de trabajo con la finalidad de establecer mecanismos de control necesarios con la finalidad de minimizar riesgos detectados en la citada Orientación de Oficio, comunicada al señor Contralor General de la República con memorando n.° 00077-2017-CG/AI de 10 de febrero de 2017.

Implementada

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AUDITORIA N°


RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 022-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento al "Proceso de ingreso, resguardo y asignación de equipos custodiados por el

Área de Soporte Técnico' Periodo 1 de abril de 2015 al 31 de enero de 2017


Disponga a la Gerencia Central de Administración, para que a través del Departamento de Logística, y este a su vez por intermedio del Área de Control Patrimonial y Almacén, en coordinación con el Área de Soporte Técnico del Departamento de Tecnologias de la Información, tomen como referencia las situaciones comentadas en el Informe Técnico n." 001-2017- JG/DA y se proceda con una evaluaciónintegral a los equipos de cómputo asignados al personal de la CGR, con la finalidad de identificar otras situaciones (de ser el caso), y proceder con su rectificación.

Implementada


AUDITORIA N


RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria ft* 029-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento al

Auditoria de Cumplimiento 1 Que la Gerencia de Gestión de Responsabilidades, a través de la Procuraduria Pública malle los hechos descritos en el presente informe y de creerlo pertinente traslade dicha información al Ministerio Público para los fines pertinentes.

Implementada

'Proceso de designación y cumplimiento de labores de personal de seguridad asignado a la Gerencia de Auditoria Especializada'

Periodo 1 de septiembre de 2016 al 14 de julio de 2017 Auditoria de Cumplimiento 2

A través de la Gerencia Central de Capital Humano, disponga que el Departamentode Recursos Humanos, en coordinación con la Gerencia Central de Desarrollo Estratégico, de considerados pertinente desarrollen procedimientos o normal internas aplicables al traslado entre unidades orgánicas de la CGR del personal contratado bajo el Régimen Especial de Contratación Administrativa de Servicios - CAS; con la finalidad de definir tipos, razones, requisitos, restricciones, procedimientos en su ejecución

En Proceso


AUDITORIA N°

REC, RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 030-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento al 'Cumplimiento de la Ley de Nepotismo para cautelar la prohibición de ejercer

facultad de nombramiento y contratación de personal en el sector público en casos de nepotismo'

Periodo 1 de enero de 2010 al 30 de junio de 2017


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1 A través de la Gerencia Central de Capital Humano disponga el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades del ex funcionario y servidores de la CGR, compredidos en las observaciones n° 1, 2 y 3, teniendo en consideración que su conducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la CGR.

Implementada


A través de la Gerencia Central de Capital Humano disponga que, por intermedio del Departamento de Recursos Humanos y en coordinacióncon los futuros comités encragadosde llevar a cabo un proceso de selección, verifique & grado de afinidad ylo consanguinidadentre los postulantes que pasen a la última etapa del proceso de selección (Entrevista) y los funcionarios de dirección y/o personal de confianza que ejerzan facultad de nombramiento y contratación de personal o funcionarios que ejerzan injerencia directa o indirecta en el nombramiento y contratación de personal.

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

Transparencia" Co r-a-rnialuon.fik FM^ I- l'E L. itE1.13 ES LIC:.".



AUDITORIA N*

REC, RECOMENDACIÓN


Informe de Auditoria n.' 030-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento al 'Cumplimiento de la Ley de Nepotismo para cautelar la prohibición de ejercer la

facultad de nombramiento y contratación de personal en el sector público en casos de nepotismo"


Auditoria de Cumplimiento 3 A través de la Gerencia Central de Capital Humano disponga que, efectúe el seguimiento respectivo a la implementación de la recomendación plasmada en la Hoja Informativa n. 00292-2017-CG/AI de 28 de octubre de 2017. Implementada

N° DEL INFORME DE AUDITORÍA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N°

RE. RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria "Evaluación al proceso

en el marco de

Periodo

n.° 034-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la del otorgamiento y pago de las asignaciones pactadas

un convenio de termino de contrato de trabajo por mutuo disenso a personal de la CGR"

1 de enero de 2010 al 31 de julio de 2017

Auditoria de Cumplimiento i

Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientetal Organo Instructor competente, para fines del inicio del procedimientosancionador respecto de los servidores señalados en la observación n." 2. 3,4, 5, 6, 7, 8 y 11, que identifican responsabilidad administrativa funcional por presunta infracción grave. Asimismo, comunicar al titular de la Entidad que, de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloria General de la República, se encuentra impedido de disponer el deslinde de resposabilidad por los mismos hechos a los servidores comprendidos en las observaciones n." 2. a 4, 1 6. 7,8 y 11, revelados en el Informe.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Capital Humano, para que por intermedio del Departamento de Recursos Humanos. efectúe el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los funcionarios de la Entidad comprendidos en las observadonesn." 9 y 10, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloria General de la República.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Administración, para que por intermedio del Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad, de ser necesaria alguna interpretación de las citadas normas de carácter presupuestal, se efectúe la consulta de forma oficial a la Dirección Nacional de Presupuesto Público del Ministerio de Economia y Finanzas, como ente rector en materia presupuestal en el sector público.

Implementada

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IsistiTIP 1.1 my&

Auditoria de Cumplimiento 4 Disponga a la Gerencia Central de Administración, para que por intermedio del Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad, instruyan a su personal encargado de registrar el compromiso,devengadoy pago en base a la ejecución presupuestal, se efectúe de acuerdo a la normativa vigente.

Implementada

8 de 18

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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GENERAL no 1.A. REPIL511211_1-C"

Entidad Contable General de la República Periodo de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018

N° DEL INFORME DE AUDITORIA DE INFOR TIPO ME DE AUDITORIA

N° REC.

RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.* 034-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la 'Evaluación al proceso del otorgamiento y pago de las asignaciones pactada

en el marco de un convenio de término de contrato de trabajo por mutuo disenso a personal de la CGR"

Periodo 1 de enero de 2010 al 31 de julio de 2017


Disponga a la Gerencia Central de Capital Humano, en coordinación con la Gerencia Central de Administración, para que por intermedio del Departamento de Recursos Humanos y el Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad, instruyan a su personal encargado de elaborar las Liquidaciones de Beneficios Sociales y la emisión de los Comprobantes de Pago, respectivamente, éstos se procesen en los plazos establecidos y de acuerod a la normativa vigente, con la finalidad de no incurrir en incongruencias, tanto en las fechas y/o importes, plasmados en los precitados documentos,

Implementada


AUDITORIA N°

REC. RECOMENDACIÓN


Informe de Auditoria n.° 641-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la 'Administración y custodia de los fondos de Caja Chica de la CGR



Remitir el presente informe con los recaudosy evidenciasdocumentales correspondientes,a1 Órgano Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de los servidores señalados en las observaciones nos 1, 2, 3, 4, 5, 6,7, 8, 9 y 10, que identifican responsabilidad administrativa funcional por presunta infracción muy grave.

Asimismo, comunicar al titular de la Entidad que, de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloria General de la República, se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidad por los mismos hechos a los servidores comprendidos en las observaciones nos 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8. 9 y 10, revelados en el informe,

Implementada


Poner en conocimiento de la Procuraduria Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contraloria General de la República para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios y servidores señalados en las observacionestros 1,2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 y 10, revelados en el informe.

Inaplicable


Disponga que la Gerencia Central de Administración por intermedio del Departamento de Lag isfica en coordinación con el Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad, que la contratación de servicio de terceros, se efectúe únicamente por intermedio del Departamento de Logistica, previo requerimiento del área usuaria.

Implementada

04 t. off

4 0, 411 0

...

i..,-0 /


Disponga que la Gerencia Central de Administración para que el Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad establezca mecanismos de control con la finalidad que el administrador titular de la caja chica antes de reembolsar los gastos por Declaraciones Juradas, verifique el respectivo sustento, de acuerdo a la normativa vigente.

Implementada

9 de 18

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Cf. EN ERAL IC•E ES REPOSE-1CA



AUDITORIA N°

REC. .

RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.' 041-2017-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a M 'Administración y custodia de los fondos de Caja Chica de la CGR

Periodo 1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2017 Auditoria de Cumplimiento e

Disponga que la Gerencia Central de Administración para que el Departamento de Finanzas, bajo responsabilidad, instruyan a su personal a efectuar la respectiva conciliación de las cuentas corrientes del Banco de la Nación n.° 0000-300802 (Perteneciente a la Fuente de Financiamiento de Recursos Ordinarios) y n.° 0000282758 (Perteneciente a la Fuente de Finandamientode Recursos Directamente Recaudados), a fin de incorporar en el presupuestodel pliego (18) los saldos de balance de acuerdo a la normativa vigente.

Implementada

N' DEL INFORME DE AUDITORÍA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N°


RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 001-2017-3-0044 Auditoria de Cumplimiento a la "Gestión Administrativa y funcional" - Gutiérrez Rios y Asociados S.C.R.L

Auditoria de Cumplimiento 2 En

Que la Gerencia Central de Desarrollo Estratégico que, entre otros, tiene la función de articular el diseño y regulación de los servicios de control e innovación de los procesos internos, considere en la elaboración de la Directiva de Programación Monitoreo y Evaluación del Plan Operativo Institucional (P01) los siguientes aspectos:

2.1. La obligación de definir adecuadamente las metas a ser alcanzadas por las JO, mediante la utilización eficiente de los recursos disponibles para la ejecución de los servidos de control y precisar la responsabifidadde las instancias superiores para que realicen una supenrisión exhaustiva de los POU que son puestos a su consideración para su aprobación. 2.2. Teniendo en cuenta que el servicio de control simultáneo es aquel que se realiza a los actos, hechos o actividades de un proceso en curso, de una entidad sujeta a control gubernamental, es necesario que se establezcan criterios especificas para la programación de este tipo de servicios, a fin de optimizar la capacidad operativa disponible de las UO. 2.3 Asimismo, oportunamente recomiende al Despacho del Contralor General los ajustes que puedan emerger de la ejecución del POI y no limitarse a establecer indicadores de eficacia carentes de sustento.

Proceso


Disponga la conformación de una Comisión integrada por profesionales con experiencia, para que dentro de un plazo definido revise el Manual de Auditoria de Cumplimiento, aprobado mediante Resolución de Contraloria n." 473-2014-CG de 22 de octubre de 2014. en base a la experiencia adquirida respecto a su aplicación, entre otros, sobre la necesidad de simplificar los procedimientos de planificación cuando estos servicios deban ejecutarse sobre asuntos especificas, por ejemplo: las denuncias, los requerimientos del Congreso de la República, etc., a fin de que las programaciones sean más expeditivas.

Inaplicable


Que la Gerencia Central de Planeamiento Estratégico, a través de la Unidad Orgánica correspondiente, realice el estudio respecto a los criterios y factores que las 00 tienen en cuenta para la fijación de plazos muy disimiles, a pesar de que los temas materia de la auditoria de cumplimiento en algunos casos guardan similitud y los entes auditados son de similar organización y tamaño y recomiende las medidas que deban adoptarse con el objeto de que este servicio de control posterior se realice de manera oportuna.

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006•2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoría y publicación de sus estados en el Portal de

Transparencia"

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AUDITORIA N°


Informe de Auditoria n." 001-2017-3-0044 Auditoria de Cumplimiento a la de "Gestión Administrativa y funcionar — Gutiérrez Rios y Asociados S.C.RI


Que la Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control priorice la implementación de las acciones propuestas por el Departamento de Gestión de Recomendaciones en junio de 2017 en el informe denominado "Plan de acción para la gestión de las rec,omendacionesemitidas por el Sistema Nacional de Control (2017— 2018)", con el propósito de revisar y ordenar la secuencia del proceso para el registro, seguimiento, supervisión, monitores y reporte de implementación de recomendaciones:la revisión de la normativa dictada para el seguimiento de las recomendacionesy del aplicativo informático que se utilice actualmente y que no responde a las necesidades de los usuarios, al igual que la base de datos que denota una serie de inconsistencias y de errores, que hacen desconfiable la información para los usuarios.

Implementada


Que el Comité de Control Interno (CCI), en su condición de responsable de promover, orientar, coordinar y realizar el seguimiento a las acciones para la implementación del SCI, adopte las medidas necesarias para que con apoyo del nivel directivo pdorice el proceso de implementación del Sistema de Control Interno de la Contraloria General de la Repubbca, teniendo en cuenta el plazo establecido en la Ley n.° 30372.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento e

Que la Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control, a través del Departamento de Control Interno, de manera prioritaria revise y actualice la normativa dictada para la implementación del Sistema de Control Interno (SCI), considerandoel Marco Integrado de Control interno (COSO 2013), máxime si la Organización Latinoamericanay del Caribe

Entidades Fiscalizadoras Superiores Olacefs en noviembre de 2015, entre otros, ha puntualizado que para desarrollar una autoevaluación del control interno institucional al nivel de las entidades fiscalizadas, es preciso iniciar procurando el conocimientosobre el marco normativo de referencia internacional, expacitando que los cambios del COSO 2013 respectoal enfoque original (COSO 2012) fundamentalmente son de orden conceptual y de aplicación, los que mayormente se ponen de manifiesto en la descripción de los componentes, los principios y los puntos de enfoque.

En Proceso


Que la Gerencia Central de Planeamiento Estratégico adopte las acciones necesarias para que los informes sustentatorios referidos a las modificaciones de la estructuraorgánica, se emitan considerandolos elementos de juicio necesarios para una adecuada toma de decisiones, considerando, entre otras, las pautas dictadas por los sistemas administrativos, que no enervan de modo alguno la autonomia de la que está investida la Contraloria General de la República.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento i o

Que los estamentos y funcionarios que han participado en la formulación y aprobación de la Directiva n." 012-2015-CG/Procal, "Gestión de Sociedades de Auditoria" sustenten las razones de orden técnico y legal para la inclusión del literal h) en el numeral 7.2.1.4 de esta Directiva, la disposición para que "las Juntas Generales de Accionistas de las empresas puedan aprobar otros criterios de selección de las sociedades de auditoria, los cuales deberán ser incorporados en las Bases", a los fines de adoptar las medidas que correspondan en resguardo de la autonomia del Ente Contralor y debido cumplimiento de lo dispuesto en el Art. 22 de la Ley 27785.

Implementada

11 de 18

LA CENJ

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoría y publicación de sus estados en el Portal de

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Entidad Contraloria General de la República Período de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018


AUDITORIA N°

REO. RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACIÓN

Informe de Auditoria n.° 001-2017-3-0044 Auditoria de Cumplimiento a la "Gestión Administrativa y funcional" - Gutiérrez Ríos y Asociados S.C.R.L


Que el Gerente Central de Administración disponga que el Departamento de Ingeniería revise, actualice y ordene, la documentación técnica de las obras: Escuela Nacional de Control y Contraloria Regional Pucallpa, al igual que los cuadernos de obra de dichos proyectos, otorgándole un plazo perentorio para que le informe de los resultados alcanzado.

Implementada

Auditoría de Cumplimiento 12 Que el Gerente Central de Administración disponga que el Departamento de Logistica revise y ordene el libro de Actas denominado "Actas de Adjudicación Directa" correspondienteal periodo 2016, que presenta una serie de deficiencias que le restan confiabilidad a la información registrada sobre los procesos de contrataciones.

Implementada

Informe de Auditoria "Evaluación del

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cumplimiento N° 005-2018-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la

funcional del Jefe de OCI de la Municipalidad Distrital de La Molina"


Remitir el presente informe con las recaudos y evidenciasdocumentalescorrespondientes,al Órgano Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de los servidores señalados en la observación n.° 2, que identifican responsabilidad administrativa funcional por presunta infracción muy grave.

Asimismo, comunicar al titular de la Entidad que, de acuerda a la competencia legal exclusiva de la Contraloría General de la República, se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidad por los mismos hechos a los servidores comprendidos en la observación n.° 2 revelada en el Informe.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 2 Remitir el presente informe pertinente a la Autoridad Instructora encargada de llevar a cabo las actuaciones conducentes a la determinación de la infracción, en el marco del Reglamento de Infracciones y Sanciones de la Contraloría General de la República, aprobado con la Resolución n.° 134-2015-CC de 20 de marzo de 2015.

Implementada


Disponga a la Gerencia Central de Capital Humano, para que por intermedio del Departamento de Recursos Humanos, efectúe el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los funcionados de la Entidad comprendidos en la observación n.° 1, teniendo en consideracion que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloria General de la República.

Implementada


Disponga al Vicecontralor General, para que por intermedio de la Contraloría Regional Lima Metropolitana, en el marco de sus competenciasfuncionales, realice una supervisión técnica a la auditoria de cumplimiento "Ejecución de los proyectos de inversión pública priorizados en los Presupuestos Participativos Periodo: 01 de enero de 2013 al 31 de diciembre de 2016", elaborado por el OCI-MDLM, a fin de verificar el cumplimiento de los lineamientos técnicos y estándares de calidad establecidos.

Implementada

a incumplimientoscontractuales,


Disponga al Vicecontralor General, para que por intermedio de la Contraloria Regional Lima Metropolitana, en el marco de sus competencias fundonales, realice directamente o mediante el OCI-MDLM, un nuevo servicio de control posterior, respecto a las obras Instalación de medidas de seguridad en los limites de La Molina con Villa Maria del Triunfo" y "Creación de puestos de vigilancia en los limites distritales con La Molina", ejecutado por la MDLM, a fin de determinar si las obras fueron ejecutadas de acuerdo a las especificaciones técnicas y al expediente técnico, identificando los

perjuicios económicos, y realizar la identificación de responsabilidades penales, civiles yro administrativas funcionales.

En Proceso

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AUDITORIA N°

REO. RECOMENDACIÓN


Informe de Auditoria N° 005-2018-2-0079 Auditoria de Cumplimiento a la "Evaluación del cumplimiento lundonal del Jefe de OCI de la Municipalidad

Dishital de La Molina" Auditoria de Cumplimiento 6

Disponga al Vicecontralor General, para que por intermedio de la Contratada Regional Lima Metropolitana, en el marco de sus competencias funcionales, realice directamente o mediante el OCI-MDLM, un servicio de control posterior, a la MDLNI. respecto a la contratación de Marcela Emiha Mejia Franco, a fin de determinar que dichos actos se hayan realizado en el marco de las normas legales, debiendo identificar las responsabihdadesde los servidores y funcionarios municipales, y del personal del OCI-MDLM con vinculo laboral con dicha entidad municipal.

Implementada


AUDITORIA N°

REO. RECOMENDACIÓN


Informe de Auditoria Control Interno

N° 644-2018-3-0055 Auditoria de Financiera "Carta de a la Información Presupuestaria y Financiera"

Auditoria de Cumplimiento II Implementar un control que asegure la integridad de la CTS por pagar al cierre de cada periodo contable Implementada

Auditoria de Cumplimiento 1_2 Implementar un control que asegure el registrooportunode las Cartas Fianzas en cuentas de orden, teniendo en cuenta que la entidad tiene un plazo de 3 meses posterior al 31 de diciembre para la presentación de sus estados financieros anuales y un plazo de 1 mes posterior al !Amo dia de cada mes para la presentación de estados financieros mensuales.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 1 3 Implementar un control que asegure la estimación razonable de los intereses generados por las previsiones por pagar a la Asociación de Cesantes y Jubilados al cierre de cada periodo contable.

En Proceso

Auditoria de Cumplimiento 1.4 Implementar un control que asegure la correcta presentadónconiente y no corriente en el estado de situación financiera, asi como también que asegure la integridad de la revelación de contingendas registradas en cuotas de orden al cierre de cada periodo contable.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 1.5 Implementar un control que asegure el registro oportuno de las cuentas por pagar, principalmente de los servicios consumidos en forme recurrente debido a que éstos tiene un mayor impacto en los estados financieros de la Contraloria.

Implementada

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Auditoria de Cumplimiento 1.6 Implementar un control que asegure la correcta determinación de las vacaciones por pagar por el Área de Recursos Humanos, para su posterior registro en los libros contables de la Contraloría por el Área de Finanzas.

Implementada

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CGIGPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoría y publicación de sus estados en el Portal de

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Entidad Contraloria General de la República Período de Seguimiento Del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018


AUDITORIA N°

REO, RECOMENDACIÓN


Informe de Auditorio N° 044-2018-3-0055 Auditoria de Financiera "Carta de Control Interno a la Información Presupuestaria y Financiera'

Auditoria de Cumplimiento 2.1

Para el uso de cuentas genéricas se recomienda: - Evaluar la posibilidad desactivar y eliminar las cuentas genéricas y, asimismo, crear una cuenta única para cada uno de los usuarios. - Establecer un procedimiento de administración y tratamiento de cuentas genéricas. - Contar con un inventario o listado de cuentas genéricas que permitan la identificación de usuarios responsables.

Implementada


Establecer mecanismos que permitan asegurar la adecuada depuración de las cuentas en desuso.

Asimismo, se recomienda evaluar la posibilidad de elaborar un inventario de cuentas de usuario que por sus funciones no ingresan a la red de la entidad como, por ejemplo, cuentas de servicio, entre otros

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 2.3 Evaluar la posibilidad de deshabilitar el servicio inseguro, considerandoel performance de los recursos que hacen uso de dicho servicio.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 2.4 Evaluar la posibilidad de configurarlas pellicas de contraseña indicadas de acuerdo a las mejores prácticas con el objetivo de incrementar la seguridad en la base de datos Oracle.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 2.5 Evaluar la posibilidad de configurar las politicas de contraseña indicadas de acuerdo a las mejores prácticas con el objetivo de incrementar la seguridad en los sistemas antes mencionados.

Implementada


Implementar un procedimiento para la gestión de cambios sobre software base con el fin de gestionar adecuadamente la aplicación de actualizaciones requeridas para los sistemas operativos o base de datos con una frecuencia minima mensual

Asi mismo, recomendamos almacenar el flujo de aprobación y evidencia de gestión de cambios de software en base a las recomendacionesbrindadas por el proveedor o administrador local, con el fin de garantizar que todo cambio aplicado sea probado localmente y aprobado posteriormente por la Gerencia o responsables.

Implementada .0' ott4ERAi. bs

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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AUDITORIA N°


RECOMENDACIÓN

Auditoria Financiera 1 Que el Director de Gestión de Proyectos, disponga que se determine en los Adicionales 01 y 02, la causal que los originó y asi mismo disponga el deslinde de responsabilidades, si hiera el caso. Implementada

Informe de Auditoría de los Estados Financieros del Proyecto "Mejoramiento del Sistema Nacional de Control para una gestión pública eficaz e integra" -

Contrato de Préstamo BID n.° 2969/0C-PE al 31 de diciembre de 2017 Memorando de Control Interno n

Auditoria Financiera

°

2 Que el Director de Gestión de Proyectos, disponga que la Supervisión de la obra efectúe la actualización del programa de avance de la obra versus el programado y establezca el estado situacional de la obra a la fecha y emita las recomendaciones pertinentes para su conclusión.

Implementada

02-2017 - Segunda Visita Auditoria Financiera

Que el Director de Gestión de Proyectos, disponga que el Gerente de Obra (La Supervisión) requiera en forma inmediata a la firma Contratista de las obras la memoria descriptiva valorada de la obra o la Declaratoria de fábrica de las mismas. Implementada

Auditoria Financiera 4 Que el Director de Gestión de Proyecto, disponga la inmediata contratación del Supervisor de esta obra sea individual o persona jurídica, a fin cuente con el tiempo necesario para que revise y estudie el Expediente Técnico respectivo, previamente a su labor contratada.

Implementada


AUDITORIA N° .


RECOMENDACIÓN

,.. , ..... - 1 Auditoria n.° 017-2018-2-0079 "Presentadón de documentación 4 f •

' en Concurso Público de Méritos n."G01-2018-CG"

.-31:

Auditoria de Cumplimiento 1 Poner en conocimiento de la Procuraduria N'Una encargada de los asuntos judiciales de la Contraloría General de la República, el informe para que inicie las acciones legales contra los colaboradores comprendidos en los hechos de la observación n." 1, del presente informe de auditoría

Implementada

Auditoría de Cumplimiento 2 Disponer el inicio de las acdones administrativaspara el deslinde de responsabilidadesde los fundonados y servidores de la CGR comprendidos en la Observación n.° 1, teniendo en consideración que su incenducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.

Implementada

15 de 18

----CLID-- - ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS ALA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016-CGIGPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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AUDITORIA N°

REO. RECOMENDACIÓN


Informe de Auditoria nT 023-2018-2-0079 tvaluadón de la operahvidad de la Subgerenda de Personal y

Compensaciones" Periodo del 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2016

Auditoria de Cumplimiento 1 Disponer el ¡nido de las acciones administrativas para el deslinde de responsabifidadesde los funcionarios y servidores de la Entidad Fiscalizadora Superior, comprendidos en la observación n.° 1, teniendo en consideración que su inconducla funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloria General de la República.

Implementada


Disponer que la Vicecontraloriade Servidos de Control Gubernamental, evalúe, a través de la unidad orgánica competente, las accionesefectuadas por los funcionariosdel Banco de la Nación y SUTRAN, que designaron a colaboradoresde la CGR (con hcencias sin goce de haber) en los puestos de Gerente de Auditoria y Jefe de OCI respectivamente, a efectos de deterrninar las responsabilidades que correspondan.

En Proceso

Auditoria de Cumplimiento 3 Poner en conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contraloria General de la República, para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios y servidores señalados en las observacionesde carácter civil, reveladas en el presente informe.

Implementada


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Capital Humano instruya a la Subgerenda de Personal y Compensaciones, en función al estricto cumplimiento de la normativa interna respecto a los "Formatos de traslado para colaboradores", a efectos de obtener y registrar la conformidad de la unidad orgánica de origen y de destino, y de sus unidades orgánicas superiores jerárquicas, a fin de evitar situaciones de riesgos que afecten la gestión de la institución.

En Proceso

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Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Capital Humano instruya a la Subgerencia de Personal y Compensaciones, respecto al estricto cumplimiento del marco normativo interno, en función al otorgamiento de las asignaciones especiales, a efectos de garantizar que dicho beneficio se otorgue única y exclusivamente en los casos debidamente justificados, con el fin de cumplir funciones de mayor responsabilidad.

En Proceso

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006.2016-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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N" DEL INFORME DE AUDITORÍA TIPO DE INFORME DE

AUDITORIA N°

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Informe de Auditoria n," 024-2018-2-0079 Públicas de Bienes y Servicios de la CGR

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1 de enero de 2015 al 30 de junio de 2018

Auditoria de Cumplimiento 1 Remitir el presente informe al Órgano Instructor competente de la Contraloria General de la República, para fines del inicio del procedimiento sancionadorrespecto de los funcionarios y servidores comprendidos en los hechos de las observaciones n.os 1, 2, 3 y 4, del presente informe de auditoria.

Implementada


Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los colaboradores de la CGR comprendidos en la observación n.* 5, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.

Implementada

Auditoria de Cumplimiento 3 Poner en conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contraloría General de la República, para que inicie las acciones legales contra los funcionarios y servidores comprendidos en los hechos de las observaciones nos 1, 2, 3 y 4, del presente informe de auditoría

Implementada


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración, disponga que la Subgerenda de Logística, diseñe e implemente controles preventivos y detectivos en las contrataciones excluidas del ámbito de aplicación de la normativa de contrataciones del Estado, cuyos montos sean iguales o inferiores a ocho (08) Unidades Impositivas Tributarias, los mismos que no solo deben tener en cuenta la cuantia de la prestación, sino también las cara:cteristicas yro condiciones de las mismas que podrian representar un mismo objeto contractual y finalmente ser contratadas mediante el procedimiento de selección respectivo, controles que deben ser formalizados e incluidos en el documento de gestión respectivo, precisando el responsablede su cumplimiento: as i como, la frecuencia del mismo (periodicidad de su aplicación), con la finalidad de prevenir y detectar oportunamenteel incumplimiento de la prohibición de fraccionamiento establecida en la normativa de contrataciones del Estado.

En Proceso


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración, encargada de la conducción y supervisión de las actividades de sistema de abastecimiento de la CGR de acuerdo al literal b) del articulo 65* del ROE vigente, circularice a todas las unidades orgánicas de la CGR, que de acuerdoal articulo 5° "Formulación del Plan Anual de Contrataciones"del Reglamento de la Ley de Contratacionesdel Estado aprobadocon D.S. n.° 350-2015-EF, modificado con D.S. n.° 056-2017-EF, las áreas usuarias deben programar y determinar con precisión sus requerimientos de bienes, servicios y obras en la fase de programación y formulación presupuestaria, los mismos que deben concordar con el cumplimiento de sus funciones y el logro de las metas institucionales previstas, debiendo ser consolidados en coordinación con la Subgerencia de Logística, a efectos de ser valorizadas sobre la base de las prioridades institucionales y la disponibilidad presupuestal asignada al ejercicio fiscal.

En Proceso

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ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN Directiva n.° 006-2016•CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de

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N° DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

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RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN

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Informe de Auditoria n.' 024-2018-2-0079 Públicas de Bienes y Servicios de la CGR'

1 de enero de 2015 al 30 de junio de 2018


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración instruya a la Subgerencia de Lcgistica, que en las prestaciones a contratar, exceptuadas de la Normativa de Contrataciones del Estado, por ser contrataciones iguales o inferiores a ocho (08) Unidades Impositivas Tributarias, tenga en consideración que la normativa de contrataciones del Estado recoge la tendencia de agrupamiento de los objetos contractuales, es decir busca acumular adecuadamente los bienes, servidos u obras esencialmente similares, a fin de incentivar la mejora de precios y calidades por la competencia y economia de escala, tal como se encuentra señalado en las Opiniones nTs 059. 168, 193 y 265-2017/D7N emitidas por la Dirección Técnico Normativa del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado — OSCE.

En Proceso

Auditoria de Cumplimiento 7 Disponer que la Secretaría General, a través de la Gerencia de Administración instruya a la Subgerencia de Logistica, el cumplimiento estricto y sin excepción de los instrumentos normativos relacionados a la Gestión de Bienes y Servicios, con el fin de salvaguardar los intereses de la Institución.

En Proceso


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración, instruya a la Subgerencia de Gestión Documentaría, el cumplimientoestricto y sin excepción, que los requerimientosdeberán ser efectuadosde manera objetiva y precisa (descripdón, caracteristicas y cantidades) debidamente sustentado y justificado, con el fin de salvaguardar los recursos de la Institución.

En Proceso


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Planeamiento, instruya a la Subgerencia de Finanzas, a efectos de implementar mecanismos de control para que se apliquen las penalidades comunicados por la Subgerencia de Logistica, a fin de mitigar el riesgo de posibles perjuicios económicos para la entidad por la no deducción de dichas penalidades en los pagos a los contratistas que vienen prestando servicios a la entidad. Asimismo, dicha unidad orgánica deberá efectuar las acciones pertinentes tendentes a recuperar el monto no cobrado a ESVICSAC por la penalidad contenida en el memorando n.° 01374-2016-CG/L0 del 27 de octubre de 2016.

En Proceso

Auditoria de Cumpfimiento io

Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración y Gerencia de Planeamiento, instruyan a la Subgerencia de Logishca y Subgerenciade Finanzas, a efectos que periódicamentey al final de la ejecución contractual de un determinado servicio, con el fin de verificar la cancelación de penalidades por incumplimiento contractual, a efectos de salvaguardar los intereses de la Institución.

En Proceso

Auditoria de Cumplimiento 11 Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración, instruya a las unidades orgánicas de la CGR, el estricto cumplimiento del Procedimiento "Generación de Requerimientos Logistroos" vigente desde el 01 de diciembre de 2017, a fin de evitar futuros reconocimientos por deudas a favor de empresas, bajo el criterio de "enriquecimiento sin causa

En Proceso


Disponer que la Secretaria General, a través de la Gerencia de Administración. inslniya a la Subgerencia de Logishca, fortalecer la supervisión a las contrataciones iguales o inferiores a ocho (08) UIT, fuera del ámbito de aplicación de la normativa de Contrataciones del Estado, implementando mecanismos de control intemo que le permita cautelar que los proveedores de bienes ylo servicios a ser contratados, se encuentren debidamente inscritos en el Registro Nacional de Proveedores del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado. a fin de velar por su estricto cumplimiento.

En Proceso

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