E s lADO P L U R I N A C I O N A L D E : B O L I V I A

Ministerio de Minería y Metalurgia INF.UAI N° 001/2018

RESUMEN EJECUTIVO

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Las actividades anuales, se

EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES PROGRAMADAS POA DE LA GESTIÓN 2017

TIPO DE AUDITORÍA SITUACIÓN DEL EXAMEN

Y/O RELEVAMIENTO

AUDITORÍA DE CONFIABILIDAD

1

Auditoría de Confiabilidad de los Registros Contables y Estados de Ejecución Presupuestaria del Ministerio de Minería y Metalurgia, correspondiente al periodo del 2 de enero al 31 de diciembre de 2015 V Primer Seguimiento a la implantación de recomendaciones al Informe INF. UAI Ns 002/2016 respecto al examen de Confiabilidad al 31 de diciembre de 2015

Cumplido

REVISIÓN Y VERIFICACIÓN

2 Revisión 3 los resultados del Procedimiento para el Cumplimiento Oportuno de la Declaración Jurada de Bienes y rentas, periodo del 1 de julio 2016 al 30 de junio de 2017

En Proceso

3 Verificación sobre la veracidad del grado de cumplimiento del objetivo de gestión institucional de mayor ponderación, declarado por la Máxima Autoridad Ejecutiva, gestión 2016

Cumplido

RELEVAMIENTOS DE INFORMACIÓN

4 Relevamiento de Información Específica sobre la Formulación del Plan Estratégico Institucional, en el marco de lo establecido en la Ley N^ 777 y disposiciones reglamentarias, en cumplimiento al Instructivo para la Formulación del POA-2017

Cumplido

5 Relevamiento de Información Específica sobre la implementación del procedimiento especifico para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada servidor público

Cumplido

6 RELEVAMIENTOS DE INFORMACIÓN ESPECÍFICA, SUGERIDAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

6.1

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio NQ I3/E208/L07 Informe MMM-UAI/INF 003/07, Auditoria Especial de Contratación de Bienes y Servicios realizadas por la Superintendencia General de Minas, periodo 01/01/06 al 31/12/06 Hallazgos: N? 9 Contratación de servicios de limpieza; NS 15 Adquisiciones de bienes y servicios sin Orden de Compra y ausencia de registros en el POA 2006 de la institución

Cumplido

6.2

Relevamiento de Información Específica informe Evaluatorio N? I3/E208/L07 Informe UAI-50/2008, Auditoría Especial de Gastos del Programa APEMIN II del 02/01/2008 al 30/06/2008 Hallazgos: Falta de seguimiento y conciliación de información relativa a la administración contable del fondo rotativo de pasajes y viáticos; Falta de aplicación de procedimientos de validación, exactitud y oportunidad en la asignación de pasajes y viáticos al exterior del País

Cumplido

6.3

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/I292/D09 f Informe UAI 006/2009, Auditoria Especial de Ingresos y Gastos a la Empresa Metalúrgica Vinto -Nacionalizada del 1̂ ^ de enero al 31 de diciembre de 2008 Control Interno Hallazgos: 8. Sobregiros en la ejecución presupuestaria del gasto, originados por falta de ajustes y reasignaciones mediante modificaciones presupuestarias en el marco del Decreto Supremo N? 27849"; 10. Ejecución presupuestaria del gasto con apropiaciones incorrectas y sin respaldo contable; 15. Sobregiro y mala apropiación presupuestaria, en el pago de estipendios a practicantes universitarios y del anticipo del Bono de Producción de Bs 2.599.120,30

En Proceso

1

Edif. Cent ro d e C o m u n i c a c i o n e s La Paz. Piso 14 - Casilla 8686 - Telf.: (591) (2) 2310846 - Fax (591) (2) 2391241 w w w . m i n e r i a . q o v . b o - miner ía@miner ía.qov.bo - La Paz - Bolivia

Esi A D O P L U R I N A C I O N A L D E B O L I V I A

Ministerio de Minería y Metalurgia 1 NF.UAI N° 001/2018

TIPO DE AUDITORÍA í

SITUACIÓN DEL EXAMEN Y/O RELEVAMIENTO

6.4

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/E015/E09 Informe UAI-013/2010, Auditoría Especial de Recursos y Gastos del Programa APEMIN II, periodo del 01/01/2009 al 31/12/2009 Hallazgos: 3. Falta de registro de ejecución de recursos - 21 (ingresos y mayores presupuestarios por rubro9 .Duplicidad de pago de seguros contra accidentes personales, al personal local (eventual)lO. Pago de viáticos en demasía; 11. Gastos inoportunos por eventos de intercambio de experiencias para funcionarios del Programa APEMIN 1112. Gastos indebidos, por compra de agendas y vestimenta para el personal técnico administrativo del Programa APEMIN 1113. Gastos indebidos realizado^mediante caja cfiica y documentación de respaldo insuficiente 14. Pago anticipado del 50% y 90% sobre adquisición de maquinaria y vehículo 15. Comprobantes de gasto por adquisición de bienes, sin entrega definitiva del producto del Programa al beneficiario final

Cumplido

6.5

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/E275/S11 Informe UAI. 013/2011, Auditoria Especial sobre la Administración de los Fondos en Fideicomiso del Proyecto de Modernización y mejora Tecnológica AUSMELT - EMV, gestiones 2008 al 2010 Hallazgos: 14. Proceso de contratación por Excepción inadecuado; 19. Documentación de respaldo de los procesos de contratación, incompleta

En Proceso

6.6

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/E181/E12 Informe INF.UAI. 018/2011, Auditoria Especial de Contratación Directa Mayor de Geotextiles y Geomembranas en la Corporación Minera de Bolivia (COMIBOL) gestión 2010 Hallazgo: 1. Documentación de respaldo insuficiente en el proceso de contratación directa mayor de Geomembranas y Geotextiles

Remisión al Ministerio de Energía; Nota MMM/147-AI-037/2017 Decreto Supremo 3058 del 24/01/2017

6.7

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/E231/L12 Informe INF.UAI. NS 006/2012, Auditoria Especial de Recursos y Gastos al Complejo Industrial de los Recursos Evaporiticos del Salar de Uyuni - CIRESU, periodo del 18 de enero al 31 de diciembre del 2011 Hallazgo: 9. Documentación insuficiente en el pago de algunos gastos

Cumplido

6.8

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio N? I3/E287/S12 Informe INF.UAI N9 010/2012, Auditoria Especial de Recursos de la Autoridad General Jurisdiccional Administrativa Minera (AGJAM), gestión 2011 Hallazgos: 5. Calculo incorrecto de Retenciones del 7% a los consultores de Línea - Garantía de Cumplimiento de Contrato; 6. Comprobantes C-31 por pago a Consultores de Línea sin documentación de respaldo

Cumplido

6.9

Relevamiento deJnformación Especifica Informe Evaluatorio m I3/E135/E13 Informe INF.UAI N9 012/2012, Auditoria Especial de Gastos a la Empresa Siderúrgica del Mutún (ESM), periodo del 1? de enero al 31 de diciembre de 2011 Hallazgos: Diferencias identificadas en las partidas 24120 "Mantenimiento y reparación vehículos, maquinaria y equipo" y 25220 "Consultoría de línea"; 19 "Insuficiente respaldo de comprobantes C-31 en gastos del grupo 40000 - Activos Reales"; Compra de las dos plantas móviles de trituración y selección por Bs. 13.963.271,32, ampliar el análisis no solo al proceso de adquisición sino también al cumplimiento de contrato

No Ejecutado

6.10

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio N? I3/E141/E13 Informe INF.UAI Ne013/2012 Auditoria Especial de la Administración de Recursos del SERGEOTECMIN, gestión 2012 Hallazgos: 3. Inexistencia de documentación de respaldo sobre la distribución de la venta de formulario a la AGJAM; 4. Ingresos por patentes mineras caducadas

Cumplido

6.11

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio I3/E141/E13 Informe UAI Ns 004/2013, Informe del Auditor Interno de la Confiabilidad de Registros Contables, Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarlos del Ministerio de Minería y Metalurgia (MMM), al 31 de diciembre de 2012 Efectué auditorias especiales a los fideicomisos a cargo del Miriisterio de Minería y Metalurgia, considerando para el efecto, el propósito para el cual fueron previstos, la magnitud, riesgos, vigencia de convenios, entre otros

En Proceso

2

Edif. Cen t ro d e Connun icac iones La Paz. Piso i 4 - Casilla 8686 - Telf.: (591) (2) 2310846 - Fox (591) (2) 2391241 wv^/w.miner io.qov.bo - miner ía@miner ia .qov.bo - La Paz - Bolivia

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Ministerio de Minería y Metalurgia INF.UAI N° 001/2018

TIPO DE AUDITORÍA SITUACIÓN DEL EXAMEN

Y/O RELEVAMIENTO

6.12

Relevamiento de Información Especifica Informe Evaluatorio N? I3/E228/J13 Informe INF. UAI. N? 010/2013, Auditoria Especial de la Administración de Recursos de la Empresa Metalúrgica de Vinto, del 2 de enero al 31 de diciembre de 2011 Hallazgo: 12. Pago de estipendios, bonos c incentivos

No Ejecutado

6.13

Relevamiento de Información Especifica Informe Evaluatorio N" I3/E259/L13 Informe INF. UAI. NS 012/2013, Auditoria Especial a los Procesos de Contratación de Personal del SENARECOM, gestión 2011 Efectuar una auditoria especial, con alcance actualizado, respecto a la modalidad de reclutamiento aplicada en el SENARECOM

Cumplido

6.14

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio N^ I3/E335/S13 Informe INF UAI N^ 017/2013 Auditoria Especial de Cuentas por Cobrar del FOFIM, Gestiones 2011 y 2012 Otorgación de préstamos a las Cooperativas Mineras del FOFIM, en contravención al ordenamiento jurídico administrativo y disposiciones legales en vigencia y sobre las líneas de crédito y condiciones de financiamiento, con especial atención a la Cooperativa Minera 16 de julio Ltda.

Cumplido

6.15

Relevamiento de información Específica Informe Evaluatorio I3/E037/E14 Informe INF.UAI. N5 022/2013, Auditoria Especial de Ingresos y Gastos del Fondo de Financiamiento para la Minería - FOFIM, gestión 2012 Hallazgo: 12. Combustible para consumo

Cumplido

6.16

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio NS I1/E172/E14 Informe INF.UAI. N^ 027/2013, Auditoria Especial do Ingresos y Gastos do la Empresa Siderúrgica del Mutún ESM, gestión 2012 Hallazgo: 16. Arcfiivo de documentación"

No Ejecutado

6.17

Relevamiento de Información Específica Informe Evaluatorio N9 I1/E173/E14 Informe INF.UAI. NS 028/2013, Auditoria Especial al Registro y Control de Comercialización de Minerales y Metales del SENARECOM, Gestión 2012 Hallazgos: 3. Documentos faltantes en el Registro del Número de Identificación Minera (NIM) y de Renovación; 4. Recaudaciones no efectuadas por registro actualización NIM y pago a Formularios por gest ionéyio actualizados

En Proceso

6.18

Relevamiáito de Información Específica Informe Evaluatorio N? I1/E302/E15 (Z) Informe INF. UAI. N? 018/2014, Auditoria Especial a los Procesos de Contratación de Bienes y Servicios del Proyecto Desarrollo Integral de la Salmuera del Salar de Uyuni, Planta Industrial FASE II - Contrato SANO 178, de la Gerencia Nacional de Recursos Evaporiticos correspondiente a las gestiones 2011 Y 2012 Hallazgos: 6. Registro de bancarización; 9. Inconsistencias en reportes de los procesos de contratación 11. Contratos no protocolizados; 12. Retraso en la protocolización de contratos; 14.Contratos no reportados a la Contrataría General del Estado; 16. Documentación legal presentada por los proveedores; 17. Deficiencias en los procesos de contratación gestión 2012; 18. Multas no cobradas

Remisión al Ministerio de Energía; Nota MMM/147-AL037/2017 Decreto Supremo 3058 del 24/01/2017

7 Relevamiento de Información General, a efectos de tomar conocimiento de las áreas o procesos críticos, para su inclusión en la Planificación Estratégica 2018-2020

Cumplido

AUDITORIAS ESPECIALES

8 Auditoria Especial sobre descargos de viáticos presentados fuera del plazo, y sin Resolución por sábados y domingo del SERGEOTECMIN, gestión 2012; emergente del INF. UAI N? 007/2016 e Informe Evaluatorio N? I3/E141/E13

En Proceso

9 Auditoria Especial sobre Gastos registrados en la Partida 26990 "Otros de la Empresa Siderúrgica del Mutún, gestión 2012; emergente del Informe Evaluatorio I3/E135/Et3

No Ejecutado

10 Auditoría Especial sobre Cancelación de bono de frontera al personal de la Empresa Siderúrgica del Mutún, gestión 2012; emergente del Informe Evaluatorio I3/E135/E13

Cumplido

11 Auditoria Especial sobre Pago de Estipendios por prácticas a universitarios de la Universidad Técnica de Oruro (UTO) efectuado por la Empresa Metalúrgica de Vinto, gestión 2011; emergente del Informe En Proceso

.Edif. Cent ro d e Connun icac iones La Paz. Piso 14 - Casilla 8686 • Telf.: (591) (2) 2310846 - Fax (591) (2) 2391241 vv 'ww.nnineria.qov.bo - nninería@mineria.qov.bo - Lo Paz - Bolivia

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TIPO DE AUDITORÍA SITUACIÓN DEL EXAMEN

Y/O RELEVAMIENTO

Evaluatorio I3/E228/J13 12 SEGUIMIENTOS

12.1 Seguimiento a la Auditoria SAYCO del Sistema de Programación de Operaciones, correspondiente a la gestiones 2015 y 2016.

En Proceso

12.2 Seguimiento a la Auditoría SAYCO del Sistema de Presupuesto, correspondiente a la gestión 2015 En Proceso

12.3 Segundo Seguimiento a la implantación de recomendaciones INF. UAI N° 010/2013 Auditoría Especial de la Administración de Recursos de la Empresa Metalúrgica Vinto, gestión 2011

En Proceso

12.4 Segundo Seguimiento a la implantación de recomendaciones INF. UAI N° 022/2013 Auditoria Especial de Ingresos y Gastos del Fondo de Financiamiento para la Minería, gestión 2012

En Proceso

12.5 Segundo Seguimiento a la implantación de recomendaciones INF. UAI N° 028/2013 Auditoría Especial al Registro y Control de Comercialización de Minerales y Metales SENARECOM, gestión 2012

Cumplido

12.6

Primer Seguimiento a la implantación de recomendaciones INF. UAI N° 018/2014 Auditoría Especial a los Procesos de Contratación de Bienes y Servicios del Proyecto Desarrollo Integral de la Salmuera del Salar de Uyuni, Planta Industrial Fase ll-Contrato SANO 178

Remisión al Ministerio de Energía; Nota MMM/147-AI-037/2017 Decreto Supremo 3058 del 24/01/2017

12.7

Primer Seguimiento a la implantación de recomendaciones INF. UAI N° 021/2015 Auditoría Especial a las deudas por concepto de retención del 7% ex consultores del ex Servicio Nacional de Geología y Técnico do Minas (SERGEOTECMIN), periodo del 2 de enero 2013 al 28 de febrero de 2014

En Proceso

EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS POA DE LA GESTIÓN 2016

ACTIVIDADES SITUACIÓN

1

Informe Complementario al Informe INF. UAI. NÍJ 013/2016 e Informe INF.UAI N? 013-A/2017 con relación al Informe Preliminar Reformulado INF. NS D . A . I . 23/03, referente a la Auditoria Especial sobre Doble Percepción de Sueldos de ex Autoridades del Viceministerio de Minería y Metalurgia, por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 1998 al 31 de diciembre de 1999

En Broceso

2 Relevamiento "Construcción del Dique de Colas Alterno Luclanita" Empresa Minera Huanuni. En Proceso

3 Adquisición de un árbol de navidad para el Ministerio do Minería y Metalurgia con recursos del Estado, gestión 2011 (Informe Costo - Beneficio)

Concluido

4 Contingencias Judiciales y Multas del Ministerio de Minería y Metalurgia ejecutadas en la gestión 2016 (Informe Costo-Beneficio)

Concluido

5 Pago de Multa aplicada por el Servicio de Impuestos Nacionales (Informe Costo-Beneficio) Concluido 6 Pago do Multas por las Administradoras do Fondos de Pensiones (AFP's) (Informe Costo-Beneficio) Concluido

7 Entrega de recursos económicos para pasajes urbano de la ex Superintendencia de Minas, gestión 2006 (Informe Costo-Beneficio)

Concluido

8 Percepción Indebida de Haberes y Aguinaldos del Director Ejecutivo a.i., del Complejo Industrial de Recursos Evaporiticos del Salar de Uyuni - CIRESU, por el periodo comprendido entre agosto de 2008 y diciembre de 2010

Concluido

9 Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica INF/RIE/CGE N° 002/2017, Documentos de Recursos y Gastos del APEMIN II

Concluido

10 Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica INF/RIE/CGE N° 003/2017 sobre el Cobro y Control del Pago de Patentes mineras de la AJAM

Concluido

11 Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica INF/RIE/CGE N° 004/2017 sobre Consultores de Línea de la AGJAM

Concluido

12 Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica INF/RIE/CGE N° 008/2017, sobre la Formulación del PEI del Ministerio de Minería y Metalurgia (4) Concluido

13 Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica INF/RIE/CGE N° 0010/2017, sobre la modalidad de contratación de personal eventual aplicada en el SENARECOM

Concluido

14 Relevamiento de Información Específica Aplicación Plataforma de Información Minero Metalúrgica (PIMM), del Ministerio de Minería y

Concluido

4

Edif. Cen t ro d e Connun icac iones La Paz. Piso 14 Casilla 8686 - Telf.: (591) (?) ?310846 - Fox (591) (2) 2391241 wvAv.mineria.qov.bo - minería '@mineria.qov.bo - La Paz - Bolivia

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Ministerio de Minería y Metalurgia INF.UAI N° 001/2018

ACTIVIDADES SITUACIÓN

Metalurgia, en el marco del plan de fortalecimiento institucional (Programa EMPLEOMIN)

15 Relevamiento de Información Específica Consistencia de información del POA y el POAI del Ministerio de Minería y Metalurgia, correspondiente a la gestión 2017.

Concluido

16 Relevamiento de Información Específica los Procesos y Procedimientos aplicados en Arcflivo Central y Sistemas del Ministerio de Minería y Metalurgia

Concluido

17

Relevamiento de Información Específica Viceministerio de Cooperativas Mineras, Dirección General de Cooperativas Mineras Unidad de Asistencia Técnica Contratación de Consultoría por producto "Desarrollo y Actualización del Sistema de Información Geográfica - SIG de los subsectores cooperativo y minería chica en coordinación con la UFI"

Concluido

18

Relevamiento de Información Especifica Viceministerio de Cooperativas Mineras, Dirección General de Cooperativas Mineras Unidad de fortalecimiento Institucional Organización de reuniones del directorio del FAREMIN en concordancia de la Ley nS 535, incluido en el POA 2017 de la Dirección General de Cooperativas

Concluido

19

Relevamiento de Información Específica Viceministerio de Desarrollo Productivo Minero Metalúrgico, Dirección General de Desarrollo Productivo Minero Metalúrgico Unidad de Geología y Minería Propuestas de Prospectos Geológicos Mineros, Gestión de Financiamiento en entidades públicas y privadas nacionales y extranjeras

Concluido

20

Relevamiento de Información Específica Viceministerio de Desarrollo Productivo Minero Metalúrgico, Dirección General de Medio Ambiente y Consulta Pública Unidad de Medio Ambiente Complementar la Reglamentación ambiental sectorial en el marco de la Ley N? 535" y "Actualizar, gestionar su aprobación y aplicar el Manual de Procosos y Procedimientos de documentos ambientales de la UMA"

Concluido

21

Relevamiento de Información Específica Viceministerio de Política Minera, Regulación y Fiscalización, Dirección General de Política Minera y Fiscalización Unidad de Análisis de Política minera Elaborar estudios y propuestas de políticas del sector minero metalúrgico

Concluido

22

Relevamiento de Información Específica Viceministerio de Política Minera, Regulación y Fiscalización, Dirección General de Política Minera y Fiscalización Unidad de Control y Fiscalización Control y fiscalización de las actividades minero metalúrgicas

Concluido

23

Relevamiento de Información Especifica Viceministerio de Política Minera, Regulación y Fls( y Fiscalización

Unidad de Gestión Estratégica Institucional Seguimiento, supervisión y fiscalización de las emp Minería y Metalurgia

;alizaclón. Dirección General de Política Minera

lésaS^entidades bajo tuición del Ministerio de

Concluido

5

Edif. Cen t ro d e Connun icac iones La Paz. Piso 14 - Casilla 8686 - Telf.: (591) (2) 2310846- Fox (591) (2) 2391241 www.nn iner ia .qov .bo - nnineria@mineria.qov.bo - La Paz - Bolivia