erfaringer med fsr i norgesgruppen asa
DESCRIPTION
Dette er presentasjonen til Bjørn Egil Ekhaugen holdt 24. mars 2014 på et frokostseminar hos RAV Norge AS.TRANSCRIPT
![Page 1: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/1.jpg)
Bjørn-Egil Ekhaugen
Fungerende økonomidirektør
![Page 2: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/2.jpg)
Virksomhetsområder
Side 2 /
NorgesGruppen
Detalj
Kiwi Meny/Ultra Kjøpmannshuset
Engros Merkevare Eiendom Annet
![Page 3: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/3.jpg)
Ledende konsepter i alle segmenter
DAGLIGVARE SERVICEHANDEL SERVERING/
STORHUSHOLDNING
FAGHANDEL PRODUKSJON
EIER
DELEIER
LEVE-
RANSER
Danmark
Sverige
3
![Page 4: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/4.jpg)
Sentrale tall
310 1.050 99 18 62,1Datterselskaper
Gjennomsnittlig 53 selskapsendringer hvert år. I tillegg
kommer interne salg.
Rapporterende enheter
Tilknyttede selskaper som tas inn etter
egenkapitalmetoden
Regnskapskontorer, herunder 3 eksterne
Milliarder kroner i sum driftsinntekter i
2012
4
![Page 5: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/5.jpg)
CFO
NorgesGruppen
ASA
……
Økonomidirektør…
Regnskaps-
controller
Økonomiavdeling – konsern
Konsern-
Controller
…
Konsern-
Regnskapssjef
![Page 6: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/6.jpg)
IT-motorveien
Kat./
innkjøp
Le
ve
ran
dø
r /
Ku
nd
eA
nsatt
e
Fenistra
B.B.R.
IMI
NGG Win-
Super
Kasse
Super
5.0
Fang/
NG -
Avregning
Medius
Generisk
dagsoppgjør
Visma
Business
Oracle
Financials
Enterprice
Reporting
FSR
Års-
rapport
Budsjett
Mnd.
rapport
Prognoser
Kv. rapport
Admin
Controll
(styret)
SAP- LMS,
lønn og HR
PT og
Win Tid
SAP -
Person.-
portalen
TAS
IT 2
Treasury
![Page 7: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/7.jpg)
Hva hadde vi
Excelark opprettet i 2000
Kraftig utvidede notekrav ifm IFRS-implementeringen 1.1.2007
Tekstbokser i Excel som var for store
Kolonneutfordringer ved nye behov
Stadig utfordringer med Excel-krasj
Kun en bruker inne av gangen
Manglende versjonskontroll
Manglende systematisk review
Manuell kontroll av kryssreferanser
Risikopunkt hos revisor
7
![Page 8: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/8.jpg)
Businesscase FSR
1) Systematisering av prosessen
2) Redusert personavhengighet
3) Etterlevelse av bokføringslovens krav
4) Redusert risiko for feil eller forsinkelse i rapportering til Oslo Børs
5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen
6) Reduserte trykkekostnader
7) Nye muligheter
8
![Page 9: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/9.jpg)
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Fordeling av ansvarsområder
Rutiner for review av arbeidet
Dokumentasjon av prosessen
Snapshot-rapporter
9
![Page 10: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/10.jpg)
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Workflow
10
![Page 11: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/11.jpg)
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Prosess
11
![Page 12: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/12.jpg)
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Prosess
12
![Page 13: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/13.jpg)
Vedr 2) Redusert personavhengighet
Bedre dokumentasjon av underlag noter o.l
Bedre sporbarhet
13
![Page 14: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/14.jpg)
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Innebygde kontroller
Oppstillinger til noter
Oppstillinger til oppstillinger
Mellom noter
Forenkler revisjonen av konsernregnskapet
Presentasjon av NorgesGruppen
14
![Page 15: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/15.jpg)
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Innebygde variabler som oppdaterer seg selv
Presentasjon av NorgesGruppen
15
![Page 16: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/16.jpg)
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Rullering av tall
Presentasjon av NorgesGruppen
16
![Page 17: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/17.jpg)
Vedr 5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen
Spart tid?
Rullering av tall
Gjenbruk av tall, noter o.l i flere typer rapporter
Alle kan jobbe samtidig
Mindre tid til korrekturlesning og review
17
![Page 18: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/18.jpg)
Vedr 6) Reduserte trykkekostnader
Mulighet for XML-format – ikke tatt i bruk
Snapshot – spor endringer
Presentasjon av NorgesGruppen
18
![Page 19: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/19.jpg)
Vedr 7) Nye muligheter
Presentasjoner til banker, styret, revisjonsutvalg o.l
Styrerapportering
Annen internrapportering
19
![Page 20: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/20.jpg)
Annet
Enkelt – ikke avhengige av konsulenter
Lav terskel for å lære seg systemet
Profesjonelt utseende rapporter
Litt tung arbeidsplatform
Noen bugs
Tregt (FSR) – bedre i CDM?
20
![Page 21: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/21.jpg)
Konklusjon/etterkalkyle
Har det vært en god investering?
21
![Page 22: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/22.jpg)
Hvordan var 1. årsoppgjør?
Gikk på kurs i to dager (nødvendig?)
Teknisk innstallering i samarbeid mellom NorgesGruppen Data AS og RAV
Oppsettet gjorde vi selv i januar
Fullt oppegående i nytt system ifm rapportering i februar
22
![Page 23: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/23.jpg)
Hvordan har NorgesGruppen valgt å sette opp FSR?
23
Årets resultat og balanse Leses inn i FSR fra en rapport fra ER
Noteopplysninger i år 1. Underlag ligger i FSR
2. Leses inn i ER
3. Leses inn i FSR fra en rapport fra ER
Fjorårstall resultat, balanse og noter Leses inn i FSR fra en rapport fra ER
![Page 24: Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022042715/559818691a28ab741d8b486b/html5/thumbnails/24.jpg)