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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
ENCUENTRO PYME
PARA LA TRANSFORMACIÓN
EMPRESARIAL 2019Presentación Ángel Crespo Castro
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
SITUACIÓN ACTUAL EN ESPAÑA… EL AHORRO PARA JUBILACIÓN NO ADMITE DEMORAS
Aumento Progresivo Esperanza de Vida
En España se sitúa en 83,09 años
Alta Tasa de DesempleoEn España se sitúa en 14,30%
Bajos Salarios MediosEn España, el 30% de los Españoles
cobra menos de 1.200€.
Descenso Progresivo Fondo Reserva Seguridad Social
Desde el 2010 hasta principios de Enero 2019, ha descendido un 92%, situándose
en 5.043 millones de euros.
Pensión media Jubilación 2019En España se sitúa en 1.131,86 €
El 37% de más de 60 años ayuda económicamente a sus familiares
El 73% de los españoles no supo que pensión cobraría hasta 6 meses antes
de jubilarse
El 64% de más de 60 años piensan que sus pensiones no
estarán aseguradas.
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
En España, existen tres pilares básicos para la Protección Social…
Primer PilarProtección Contributiva
Segundo PilarProtección No Contributiva
Tercer PilarPrevisión Complementaria
La mayoría de los Españoles creen que no necesitan ahorrar para la jubilación, ¿porque la mayoría ya tienen una vivienda en propiedad?…
Sólo 1 de cada 6Españoles entre 18 y 55 años tiene un Plan de Pensiones.
5%
22%
de la población < 35 años
de la población > 35 años
Entonces… ¿Quién le pone el Cascabel al Gato?
¿Las Personas? ¿Las Empresas? ¿El Estado?
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
Situación de nuestro modelo de previsión en el s. XXI
El sistema público de pensiones, en régimen de reparto, está basado en elprincipio de solidaridad intergeneracional:
La principal fuente de INGRESOS del sistema de pensiones contributivasson las cotizaciones sociales que realizan la empresa y los trabajadores,como porcentaje de la base de cotización, que presenta topes máximos ymínimos sobre el salario.
Los GASTOS del sistema se generan por el pago de las prestaciones dejubilación, viudedad, orfandad, invalidez,…
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019Fuente: INEIndicadores Demográficos Básicos
Las tendencias demográficas actuales llevarían a España a perderuna décima parte de su población en 40 años
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Evolución de la pensión máxima y base máxima
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
¿Por qué es necesario ahorrar HOY para la jubilación?Jubilación HOY
-14%-38%
-69%
DESFASE ENTRE EL SALARIO Y LA PENSIÓN PÚBLICA:Tenemos que concienciarnos de lanecesidad de contratar un instrumentofinanciero que complemente estaspensiones públicas y ver de este modominorada la diferencia entre nuestroultimo salario y la pensión pública quevayamos a percibir.
37.232
37.232
Bruto
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ALGUNOS DATOS SOBRE LA JUBILACIÓNJubilación HOY
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Pensiones de Jubilación
Tipo Modelo Anterior Modelo Actual
Jubilación
Ordinaria
A los 65 años
Con un mínimo de 15 años cotizados
A los 67 años (Incremento gradual)
ó
A los 65 años (Según periodo cotizado)
Con un mínimo de 15 años cotizados
Jubilación
Anticipada
A partir de los 60 años (Mutualistas, acceso voluntario o no y 30
años cotizados).
A partir de los 61 años ( No mutualistas, acceso no voluntario y
30 años cotizados).
Voluntaria: Edad inferior en 2 años a la legal( con 35
años cotizados)
Forzosa: Edad inferior en 4 años, 6 meses desempleo,
causas económicas (con 33 años cotizados).
Jubilación
Parcial
A partir de los 61 años
Cotización en función de la jornada (25%-85%).
A partir de los 61 años
Cotización íntegra (adaptación progresiva durante los
próximos 15 años)
Jubilación
a los 64 años
Con el 100% de la BR.
Contrato de relevo (duración >= 1 año, INEM)No se protege
Reforma de las Pensiones
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Base Reguladora
Modelo Anterior Modelo Actual
Periodo de
cómputo
Periodo ininterrumpido de 15 años.
Al menos 2 años entre los 15 últimos.
Integración de lagunas por la Base Mínima de cotización sólo para el
RGSS.
Periodo ininterrumpido de 25 años (Incremento
gradual).
Integración de lagunas para todos los regímenes
por la Base Mínima de cotización para los primeros 24
meses a integrar, y por el 50% de la Base Mínima
para los meses que excedan de 24.
Cálculo de la
Base
Reguladora
Bases de cotización de los últimos 15 años / 210. (actualizadas por
IPC excepto los últimos 24 meses)
100% de la BR con 35 años cotizados.
50% de la BR con 15 años cotizados.
3% adicional por año cotizado entre 16-25.
2% adicional por año cotizado entre 26 y 35.
Resta de entre el 7,5% y el 6% por cada año anterior a los 65 en
función de los años cotizados.
Bases de cotización de los últimos 25 años / 350.
(aumento progresivo entre 2013 y 2022)
100% de la BR con 37 años cotizados.
50% de la BR con 15 años cotizados.
Evolución progresiva
Resta del 7,5% por cada año anterior a la edad ordinaria
de jubilación según año de acceso.
Reforma de las Pensiones
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ALGUNOS DATOS SOBRE LA JUBILACIÓNJubilación HOY
Cotizar al menos 15 años ycomo mínimo 2 de ellos en los15 inmediatamente anteriores ala jubilación
EDAD DE JUBILACIÓN:
- 65 años, si se acreditan 38 años y 6 meses de cotización
- 67 años según tabla
AÑO PERIODO COTIZADO EDAD EXIGIDA
201335 años y 3 meses o másMenos de 35 años y 3 meses
65 años65 años y 1 mes
2014 35 años y 6 meses o másMenos de 35 años y 6 meses
65 años65 años y 2 meses
2015 35 años y 9 meses o másMenos de 35 años y 9 meses
65 años65 años y 3 meses
2016 36 años o másMenos de 36 años
65 años65 años y 4 meses
2017 36 años y 3 meses o másMenos de 36 años y 3 meses
65 años65 años y 5 meses
2018 36 años y 6 meses o másMenos de 36 años y 6 meses
65 años65 años y 6 meses
2019 36 años y 9 meses o másMenos de 36 años y 9 meses
65 años65 años y 8 meses
AÑO PERIODO COTIZADO EDAD EXIGIDA
202037 años o másMenos de 37 años
65 años65 años y 10 meses
202137 años y 3 meses o másMenos de 37 años y 3 meses
65 años66 años
2022 37 años y 6 meses o másMenos de 37 años y 6 meses
65 años66 años y 2 meses
2023 37 años y 9 meses o másMenos de 37 años y 9 meses
65 años66 años y 4 meses
2024 38 años o másMenos de 38 años
65 años66 años y 6 meses
2025 38 años y 3 meses o másMenos de 38 años y 3 meses
65 años66 años y 8 meses
2026 38 años y 3 meses o másMenos de 38 años y 3 meses
65 años66 años y 10 meses
A partir de 2027
38 años y 6 meses o másMenos de 38 años y 6 meses
65 años67 años
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PERIODO DE COTIZACIÓNCOEFICIENTE
POR TRIMESTRE
Inferior a 38 años y 6 meses 1,875 %
>= 38 años y 6 meses y < 41 años y 6 meses 1,750 %
>= 41 años y 6 meses y < 44 años y 6 meses 1,625 %
>= 44 años y 6 meses 1,500 %
a) Cese NO voluntario:
Máximo 4 años menos de la edad de jubilación ordinaria exigida
Periodo mínimo de cotización de 33 años
Demandante de empleo 6 meses anteriores a la jubilación anticipada
Extinción del contrato por: causas económicas, técnicas, organizativaso de producción, por muerte, jubilación o incapacidad del empresario,concurso de la empresa, fuerza mayor o víctimas de violencia degénero
Por cada trimestre de anticipo a la
edad de jubilación ordinaria, la cuantía
de la pensión se reducirá
PERIODO DE COTIZACIÓNCOEFICIENTE
POR TRIMESTRE
Inferior a 38 años y 6 meses 2 %
>= 38 años y 6 meses y < 41 años y 6 meses 1,875 %
>= 41 años y 6 meses y < 44 años y 6 meses 1,750 %
>= 44 años y 6 meses 1,625 %
a) Cese voluntario:
Máximo 2 años menos de la edad de jubilación ordinaria exigida
Periodo mínimo de cotización de 35 años
El importe de la pensión a percibir debe ser superior a la cuantía de la
pensión mínima que por su situación familiar correspondería al
interesado al cumplimiento de los 65 años
ALGUNOS DATOS SOBRE LA JUBILACIÓNJubilación HOY
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BI PÓLIZA SED
¿QUÉ PROBLEMAS Y SOLUCIONES SE PODRÁ ENCONTRAR LA EMPRESA EN UN FUTURO?
a) ROTACIÓN LABORAL, ENVEJECIMIENTO DE PLANTILLAS.Facilitamos la salida de las personas mayores que estén en la
empresa, a través de un sistema de Prejubilaciones.
b) COSTES DE DESVINCULACIÓN, AUMENTO COSTES SALARIALES.Proporcionamos un sistema de Bajas Incentivadas que subsane este
problema.
c) FIDELIZACIÓN DEL EMPLEADO, RETENCIÓN DEL TALENTO.Ayudamos a mejorar la productividad de su empresa, a la vez que
premia a aquellos empleados que aportan mayor valor a la empresa.
f) APLICACIÓN DE NUEVOS MODELOS SALARIALES, RETRIBUCIÓN FLEXIBLE.
Asesoramos en el Ahorro costes a tus empleados, contratando productos con su salario bruto, sin tener la necesidad de subirle el sueldo.
d) CUMPLIR CON COBERTURAS LEGALES POR CONVENIO.Damos soluciones que cumple con las coberturas legales a través de
productos que cubran esta necesidad.
e) PROGRAMAS DE INCENTIVACIÓN PARA MEJORA DE LA PRODUCTIVIDAD DEL EMPLEADO.
g) PROMOVER LA ACUMULACIÓN DEL AHORRO COMO COMPLEMENTO A LA JUBILACIÓN DE LA PLANTILLA.Ofrecemos diferentes formas para la acumulación del ahorro con instrumentos dirigidos a la jubilación, con aportaciones periódicas que no
supongan un gran desembolso.
SOLUCIONES PARA LA EMPRESAS EN MATERIA DE PREVISIÓN
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II FIDELIZACIÓN / RETRIBUCIÓN FLEXIBLE / JUBILACIÓN
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BI PÓLIZA SED
SED (Seguro de Empresas para Directivos)
Mediante el SED la empresa constituye
una fórmula retributiva diferida, al
amparo de una disposición equivalente,
consistente en un complemento a la
prestación pública de jubilación, para el
trabajador o trabajadores a los cuales
se esté interesado en incentivar.
SISTEMAS DE FIDELIZACIÓN MAPFRE VIDA
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BI PÓLIZA SED
EMPRESA
NO DEDUCIBILIDAD DE LAS PRIMAS HASTA EL
MOMENTO DEL COBRO DE LA PRESTACIÓN POR EL
TRABAJADOR
TRABAJADOR
AL NO EXISTIR IMPUTACIÓN DE PRIMAS POR PARTE DE LA
EMPRESA NO TIENEN NINGÚN EFECTO EN SU BASE
IMPONIBLE
FISCALIDAD DE LAS PRIMAS
SISTEMAS DE FIDELIZACIÓN MAPFRE VIDA
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BI PÓLIZA SED
FISCALIDAD DE LAS PRESTACIONES
EN EL MOMENTO DEL COBRO DE LA PRESTACIÓN POR EL
TRABAJADOR, LA EMPRESA SE DEDUCIRÁ LA TOTALIDAD DE LAS PRIMAS PAGADAS COMO GASTO DEDUCIBLE EN EL IS.
EMPRESA
LA TOTALIDAD DE LAS PRESTACIONES
RECIBIDAS TENDRÁN CONSIDERACIÓN DE RENDIMIENTO DE TRABAJO.
LA CONSTITUCIÓN DE UNA RENTA QUE COMPLEMENTE LA PRESTACIÓN PÚBLICA DE JUBILACIÓN OPTIMIZARÁ EL IMPACTO FISCAL AL MINORAR LA BASE IMPONIBLE
AÑO A AÑO.
TRABAJADOR
SISTEMAS DE FIDELIZACIÓN MAPFRE VIDA
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SED
EJEMPLO
01/04/2019 10.000,00
01/04/2020 3%
Fecha de Nacimiento Sexo Fecha de Vencimiento
01/04/1974 M 01/04/2039
RESUMEN DEL PROYECTO DE SEGURO COLECTIVO DE JUBILACIÓN
EMPRESA-DIRECTIVO (SED) PRESENTADO A LA EMPRESA:
Sed accenture 65
DATOS DEL SEGURO
Inicio del Seguro Prima Anual Inicial
Fecha de Renovación Revalorización Anual de la Prima
DATOS DEL ASEGURADO
Capital Prima Anual Inicial
276.452,06 10.000,00
La prima anual se ha calculado suponiendo que en el último recibo anterior a la fecha de vencimiento
de seguro, la empresa satisfará la totalidad de la prima anual.
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SOLUCIONES DE RETRIBUCIÓN FLEXIBLE
SOLUCIONES ASEGURADORAS PARA EMPRESAS
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La Retribución Flexible es un sistemamediante el cuál los empleados de unaempresa pueden destinar parte de susalario ( 30% ) a la compra de unaserie de productos, regulados por laley del IRPF y disponer de ventajasfiscales.
¿QUÉ ES LA RETRIBUCIÓN FLEXIBLE?
Estos productos que elige el trabajadorson productos que en muchasocasiones ya está pagando con susalario neto.
1.
2.
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¿QUÉ SOLUCIONES PUEDO UTILIZAR?
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DIFERENCIAS VS MODELO TRADICIONAL
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¿QUÉ SOLUCIONES PUEDO UTILIZAR?
Ejemplo Seguro de Salud Tradicional vs Réflex
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¿QUÉ SOLUCIONES PUEDO UTILIZAR?
Ejemplo Seguro de Salud Tradicional vs Réflex
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DINERARIA COMPROMISO SEGURIDAD SOCIAL IRPF
OPCIÓN A 100.000,00 0,00 2.858,46 32.660,00 64.481,54
OPCIÓN B 70.000,00 30.000,00 2.858,46 19.159,00 47.982,54
DINERARIA COMPROMISO SEGURIDAD SOCIAL IRPF
OPCIÓN A 60.000,00 0,00 2.858,46 15.048,00 42.093,54
OPCIÓN B 42.000,00 18.000,00 2.858,46 8.458,80 30.682,74
RETRIBUCIÓN DESCUENTOSNETO
AHORRO FISCAL 6.589,20
RETRIBUCIÓN DESCUENTOSNETO
AHORRO FISCAL 13.501,00
Ejemplo Plan de Ahorro (Retribución Flexible)
¿QUÉ SOLUCIONES PUEDO UTILIZAR?
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PLAN DE PENSIONES DE PROMOCIÓN CONJUNTA MAPFRE. LA MEJOR RENTABILIDAD VIA MENOR GASTO MODALIDAD PPSE INTERÉS GARANTIZADO. PERMITE APORTACIONES DESDE EMPRESA Y DESDE
TRABAJADOR. PRESTACIÓN EN FORMA DE RENTA O CAPITAL.
OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
¿Sabías qué un plan de pensiones permite meter gasto en el Impuesto de Sociedades y diferir la fiscalidad en elIRPF hasta el momento de la Jubilación?
¿Sabías qué los Gastos que se cobran al partícipe son los más bajos del Mercado. Tasa de Gestión = 0,6%?
¿Sabías qué permite la movilización de todos los planes de pensiones individuales que tengan los empleados enotras entidades?
¿Sabías qué MAPFRE VIDA comercializa también modalidad garantizando tipo de interés el Plan de Previsiónsocial empresarial?
SOLUCIONES MAPFRE VIDA PRESENTACIÓN FICHA COMERCIAL
PLAN DE PENSIONES PROMOCIÓN CONJUNTA
FIDELIZACIÓN
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Los Planes de Pensiones a la hora de rescatarlo tiene consideración de Rendimiento de Trabajo, por lo quees importante meditar de que forma puedo rescatar mi Plan.
No. Salvo para necesidades puntuales, es conveniente evitar cobrar todo el plan de pensiones de golpe.Aunque aún es posible aplicar la reducción del 40% en participaciones anteriores a 31/12/2006, el rescate en formade capital es el que normalmente tiene un mayor impacto fiscal, ya que se atribuye todo el importe a un mismoejercicio fiscal, lo que eleva la base imponible y en consecuencia el tipo marginal.
¿Rescato mi Plan de Pensiones en forma de Capital?
Y, ¿En forma de Rentas?El rescate en forma de rentas periódicas diluye el impacto fiscal en diferentes
ejercicios, lo que genera una factura impositiva más reducida. Podemos percibir mes ames la cantidad que necesitemos para completar los ingresos procedentes de lapensión.• Existen dos modalidades de rentas: temporales y vitalicias:
• Las rentas temporales consisten en una cantidad periódica, determinada porel beneficiario y que se cobrarán hasta agotar los derechos acumulados en elplan.
• Las rentas vitalicias están instrumentalizadas en un seguro de rentas vitalicias,la cantidad dependerá de la aportación inicial y de la edad del partícipe ydeberá ser cotizada por la compañía de seguros correspondiente.
SOLUCIONES PARA LA FIDELIZACIÓN DEL EMPLEADO
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IV PREJUBILACIONES Y BAJAS INCENTIVADAS
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Una Prejubilación es un despido del empleado convirtiendo su indemnización legal en un sistema de rentastemporales que le garanticen un % de su salario actual más el 100% del pago a su Seguridad social y hasta su primeraedad de Jubilación definitiva.
Genera para la empresa un ofrecimiento distinto y alternativo al pago de la indemnización en forma de Capital.Perfil del empleado: empleado de 58 años en adelante.
Ejemplo empleado para simulaciones :
- Edad media: 59,88 años.- Salario medio: 55.246€. - Coste medio para la empresa: 69.334€.
- INDEMNIZACIÓN IMPROCEDENTE 42 MENSUALIDADES (SALARIO MENSUAL POR 42 MENSUALIDADES 193.361€) - INDEMNIZACIÓN IMPROCEDENTE 24 MENSUALIDADES (SALARIO MENSUAL POR 24 MENSUALIDADES 110.492€)
SISTEMA PREJUBILACIONES
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SISTEMA PREJUBILACIONES
EJEMPLOPRIMA POR 193.361 EUROS
CODIGO: 2
NOMBRE: FECHA DE NACIMIENTO: 01/07/1959
SEXO: V IMPORTE ANUAL A COMPLEMENTAR: 55.246,00
G.T.: 4 HIJOS A SU CARGO EN F. DE EFECTO: 0
B.C.C.C.: 4.070,00 B.C.A.T.: 4.070,00
DIAS ACREDITADOS DE COTIZ. EN F. DE EFECTO: 12.000 FECHA DE VIDA LABORAL: 01/04/2019
ANTES DEL 67: N
RENTAS TEMPORALES MAPFRE HASTA ALCANZAR EL 108,637% DEL IMPORTE A COMPLEMENTAR
FECHA DE INICIO DEL PLAN: 01/04/2019
DESEMPLEO SUBSIDIO PENSION S.S.
04/19 - 12/19 1.098,09 0,00 0,00 3.903,38 5.001,47 0,00
01/20 - 12/20 1.098,09 0,00 0,00 3.953,39 5.051,48 0,00
01/21 - 03/21 1.098,09 0,00 0,00 4.003,91 5.102,00 0,00
04/21 - 12/21 0,00 0,00 0,00 5.102,00 5.102,00 1.082,70
01/22 - 06/22 0,00 0,00 0,00 5.153,02 5.153,02 1.098,94
A partir del 01/07/2022:
Pensión Bruta Mensual estimada de la Seguridad Social(1) (revalorizable): 3.114,59 €/mes
(En 12 mensualidades)
CONVENIO
ESPECIAL
S.S.
PLAN DE RENTAS
ESTIMACIÓN DE CONDICIONES ECONÓMICAS
PERIODO DE
PAGO
ESTIMACIÓN PENSIONES PÚBLICAS (1)
RENTAS
BRUTAS FIJAS
DE MAPFRE
TOTAL BRUTO
MES
ESTIMADO
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
SISTEMA PREJUBILACIONES
COSTE ANUAL EMPRESA
COSTE ANUAL EMPRESA hasta 63 años
COSTE ANUAL EMPRESA hasta 67 años 495.884 €
208.697 €
69.334 €
DATOS ECONÓMICOS DE
LA PREJUBILACIÓN
El empleado percibirá la prestación de desempleo durante dos años que a su vez cotizará a su Seguridad Social por la media de la
Base de cotización de los últimos 6 meses en Activo.
- Paro: 1.098 € brutos
- Cotización:100% Seguridad Social
- Pensión Estimada 63 años: 3.114 € * 12 pagos
En este ejemplo primera edad posible acceso a Jubilación es 63 años.
La póliza de MAPFRE complementará mes a mes hasta alcanzar el 109% de su salario bruto actual hasta los 63 años + el Importe del
Convenio Especial con la S.Social.
*Renta mensual media pagada por MAPFRE hasta 63 años: 4.423,14 €
*Total Mes medio Empleado (incorporando prestaciones públicas): 5.081,99 €
Fecha de Nacimiento del empleado:
01/07/1959Base de Cotización:
4.070 €Salario Anual Bruto:
55.246€
*Esta simulación esta realizada con un crecimiento anual del 1% por lo que reflejamos una Renta Mensual media proporcionada al beneficiario de la póliza.
INFORMACIÓN EMPLEADO CASO 193.361 €
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
IVSISTEMA BAJAS POR MUTUO ACUERDO HASTA JUBILACIÓN.
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
Un sistema de Bajas incentivadas, ofrece al empleado con cierta edad y antigüedad en la empresa un sistema de rentas(similar a las prejubilaciones), donde se le ofrece un % de su salario actual más el 100% de sus futuras cotizaciones a laSeguridad Social a través del Convenio Especial a la SS por medio de una póliza de rentas temporales que le garantizamensualmente estos cobros y hasta la edad de Jubilación definitiva del empleado.Este ofrecimiento no es un despido sino un mutuo acuerdo de baja voluntaria de la empresa que no da derecho a paro (nia las cotizaciones que el paro realizará al trabajador).
Perfil del empleado: empleado de 58 años en adelante.
Ejemplo empleado:
- Edad media: 59,88 años.- Salario medio: 55.246€. - Coste medio para la empresa: 69.334€.
- INDEMNIZACIÓN IMPROCEDENTE 42 MENSUALIDADES (SALARIO MENSUAL POR 42 MENSUALIDADES 193.361 EUROS)
- INDEMNIZACIÓN IMPROCEDENTE 24 MENSUALIDADES (SALARIO MENSUAL POR 24 MENSUALIDADES 110.492 EUROS)
SISTEMA BAJAS INCENTIVADAS
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ENCUENTRO PYME PARA LA TRANSFORMACIÓN EMPRESARIAL|PAMPLONA 22 DE MAYO DEL 2019
SISTEMA BAJAS INCENTIVADAS
EJEMPLOPRIMA POR 193.361 EUROS
CODIGO: 2
NOMBRE: FECHA DE NACIMIENTO: 01/07/1959
SEXO: V IMPORTE ANUAL A COMPLEMENTAR: 55.246,00
G.T.: 4 HIJOS A SU CARGO EN F. DE EFECTO: 0
B.C.C.C.: 4.070,00 B.C.A.T.: 4.070,00
DIAS ACREDITADOS DE COTIZ. EN F. DE EFECTO: 12.000 FECHA DE VIDA LABORAL: 01/04/2019
ANTES DEL 67: N
RENTAS TEMPORALES MAPFRE HASTA ALCANZAR EL 79,478% DEL IMPORTE A COMPLEMENTAR
FECHA DE INICIO DEL PLAN: 01/04/2019
DESEMPLEO SUBSIDIO PENSION S.S.
04/19 - 12/19 0,00 0,00 0,00 3.659,06 3.659,06 1.082,70
01/20 - 12/20 0,00 0,00 0,00 3.695,65 3.695,65 1.098,94
01/21 - 12/21 0,00 0,00 0,00 3.732,61 3.732,61 1.115,42
01/22 - 06/22 0,00 0,00 0,00 3.769,94 3.769,94 1.132,15
A partir del 01/07/2022:
Pensión Bruta Mensual estimada de la Seguridad Social(1) (revalorizable): 3.114,59 €/mes
(En 12 mensualidades)
CONVENIO
ESPECIAL
S.S.
PLAN DE RENTAS
ESTIMACIÓN DE CONDICIONES ECONÓMICAS
PERIODO DE
PAGO
ESTIMACIÓN PENSIONES PÚBLICAS (1)
RENTAS
BRUTAS FIJAS
DE MAPFRE
TOTAL BRUTO
MES
ESTIMADO
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IVSISTEMA BAJAS INCENTIVADAS CON COMPLEMENTO A JUBILACIÓN
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Antecedentes normativos
ET-Disposición adicional décima. Cláusulas de los convenios colectivosreferidas al cumplimiento de la edad ordinaria de jubilación.Se entenderán nulas y sin efecto las cláusulas de los convenioscolectivos que posibiliten la extinción del contrato de trabajo por elcumplimiento por parte del trabajador de la edad ordinaria dejubilación fijada en la normativa de Seguridad Social, cualquiera quesea la extensión y alcance de dichas cláusulas.
«Los convenios colectivos podrán establecer cláusulas que posibiliten la extinción del
contrato de trabajo por el cumplimiento por parte del trabajador de la edad legal de
jubilación fijada en la normativa de Seguridad Social
La jubilación es un derecho, no una
obligación…...
BAJAS INCENTIVADAS
Previsión Social Empresarial MAPFRE VIDA
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BI PÓLIZA SED
¿QUÉ HARÁ EL EMPLEADO LLEGADOS
LOS 63 AÑOS?
Jubilación Ordinaria
¿65-66-67 años?
Continuar
Trabajando
Jubilación Anticipada
¿63 años?
BAJAS INCENTIVADAS
Previsión Social Empresarial MAPFRE VIDA
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BAJAS INCENTIVADAS MAPFRE mediante póliza SED. COMPLEMENTO RENTAS QUE INCENTIVA LA JUBILACION
DEL EMPLEADO. LA EMPRESA AHORRA COSTES SALARIALES FRENTE A
PRIMA DE SEGURO. EL EMPLEADO SE ACOGE A SU JUBILACION EFECTIVA. EMPRESA Y TRABAJADOR DIFIEREN FISCALIDAD A
VENCIMIENTO.
OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
¿Sabías qué la jubilación en España no es obligatoria?
¿Sabías qué nuestra último salario y nuestra primera pensión cada vez se distanciarán más?
¿Sabías qué esta situación va a generar el envejecimiento de las plantillas y el incremento de costes salarialesque hará perder competitividad a la Empresa?
SOLUCIONES MAPFRE VIDA PRESENTACIÓN FICHA COMERCIAL
BAJAS INCENTIVADASIDEAS DE NEGOCIO
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BI PÓLIZA SED
En los próximos años, el empleado vera como ladiferencia entre su ultimo salario en activo y suprimera prestación de jubilación se ampliadrásticamente.
El empleado comenzara a retrasar su edad dejubilación incluso por encima de la ordinaria.
La empresa sufrirá el incremento de los costessalariales e incrementara la edad media de laplantilla.
Amenazas Actuales para la Empresa
Previsión Social Empresarial MAPFRE VIDABAJAS INCENTIVADAS
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Las empresas pueden generar un complemento vitalicio otemporal mensual a las pensiones publicas a través de unapóliza de seguro colectivo.
La empresa decide la cuantía y la forma de cobro de estecomplemento, y los requisitos para su cobro, manteniendo losderechos de la póliza en todo momento y hasta que no se haceefectivo el motivo del pago.
De esta forma incentiva de una manera inmejorable alempleado para poder acceder a la jubilación, cumpliendo losrequisitos y garantizándose un futuro sin sobresaltos.
BI PÓLIZA SED
Oportunidades Actuales para la Empresa
BAJAS INCENTIVADAS
Previsión Social Empresarial MAPFRE VIDA
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Esta posibilidad ofrece a empleados ya con edad de posible anticipo de Jubilación ( desde 63 años con almenos 35 años cotizados ), un ofrecimiento de que se jubilen de forma voluntaria aceptando la reducción quepor anticipo de Jubilación prevé la Ley ( del 6% al 8% en función de la Vida laboral ).La empresa le ofrece complementar sus ingresos a este importe de pensión pública con un sistema de rentasgarantizadas temporales o vitalicias, (superando de esta manera el importe de la pensión pública por encimadel 100%).
Perfil del empleado: empleado de 63 años en adelante.
Ejemplo empleada:
- Edad: 63,30 años.- Salario: 69.972 €.- Coste para la empresa: 86.113 €.
SISTEMA BAJAS INCENTIVADAS para empleados con edad de
posible Jubilación (desde 63 años….)
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SISTEMA BAJAS INCENTIVADAS
EJEMPLO Empleado con 63 años cumplidos al que se le ofrece un plan para incrementar los Ingresos que por pensión pública va a obtener al haberse jubilado de forma anticipada.
DATOS DEL TRABAJADOR
COSTE EMPRESA SOLUCIÓN MAPFRE100% Pensión Máxima (objetivo 37.231€)
Durante 15 años(1): 22.181 €
Durante 10 años(1): 15.191 €
Durante 20 años(1): = 28.511 €
Salario Anual: 69.972 €
Fecha Nacimiento: 10/11/1955
Pensión 64 años:35.742 €
Pensión máxima al 100%37.231 €
Años Cotizados: > 35
Vitalicia (2) = 31.860 €
COSTE EMPRESA SOLUCIÓN MAPFRE125% Pensión Máxima (objetivo 46.538 €)
Durante 15 años(1): 160.834 €
Durante 10 años(1): 110.149 €
Durante 20 años(1): = 206.731 €
Vitalicia (2) = 231.000 €
COSTE EMPRESA SOLUCIÓN MAPFRE150% Pensión Máxima (objetivo 55.846€)
Durante 15 años(1): 299.499 €
Durante 10 años(1): 205.115 €
Durante 20 años(1): = 384.967 €
Vitalicia (2) = 430.150 €
COSTE DE MANTENER A ESTA TRABAJADORA HASTA LOS 67
AÑOS: 315.742 €
(1) Renta Temporal ciertas(2) Renta Vitalicias con 50 % de Reversión al Cónyuge
considerando la misma edad a Prima Única Casada
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V SISTEMAS DE AHORRO A PRIMA PERIÓDICA
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PLAN AHORRO PRIMA PERIÓDICAEstas soluciones presentadas, se pueden prever con antelación por parte de la empresa, destinando un ahorro periódico a favor de la empresa que MAPFRE calculará. De esta manera, la empresa podrá constituir una hucha de primas periódicas con una rentabilidadgarantizada, que servirá para atender las distintas soluciones presentadas en forma de prima única una vez llegada la fecha objetivo del empleado.
Para realizar una simulación del Plan de Ahorro a Prima Periódica MAPFRE, seleccionamos un empleado con los siguientes datos:
- Edad media: 42,10 años. - Antigüedad Media Empresa: 11,34 años
- Salario medio: 47.639 €. - Coste medio para la empresa: 60.619 €.
¿Qué Ventajas aporta esta solución?
Un sistema de ahorro periódico para conseguir el capital suficiente para afrontar cualquier solución una vezllegada la edad objetivo del empleado.
Un sistema para realizar aportaciones desde la contratación del empleado a una bolsa de ahorro para su futurobeneficio social como salida de la empresa y necesaria rotación laboral, consiguiendo el ahorro de costes encualquiera de las opciones, frente al pago de salario.
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PLAN AHORRO PRIMA PERIÓDICA
Hemos seleccionado este proyecto como ejemplo para destinarlo principalmente a cubrir una futura prejubilación.
01/04/2019 17.146,98 €
01/04/2020 3%
Fecha de Nacimiento Sexo Fecha de Vencimiento PRIMA PERIODICA
01/04/1977 Varón 01/04/2034 17.146,98 €
RESUMEN DEL PROYECTO DE SEGURO COLECTIVO
PRESENTADO A LA EMPRESA:
accenture
DATOS DEL SEGURO
Inicio del Seguro Prima Inicial Anual Total
Fecha de Renovación Revalorización Anual de la Prima
DATOS DEL ASEGURADO
Capital
327.395,00 €
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EXCELENTES PARTICIPACIONES EN BENEFICIOS!!Las rentabilidades obtenidas pueden incrementadas considerablemente
el interés técnico garantizado
• PAP• SEAC• AHORRO TRADICIONAL• SED• PREMIOS DE JUBILACIÓN• PPSE
Productos que cuentan con esta ventaja son:
TIPO
INTERES
TÉCNICO
Participación
en Beneficios
2018
Participación
en Beneficios
2017
Participación
en Beneficios
2018 PPSE
Participación
en Beneficios
2017 PPSE
0,20% 1,11% 1,83% 1,11% 2,03%
0,25% 1,06% 1,78% 1,02% 0,00%
0,30% 1,02% 1,74% 0,79% 0,00%
0,55% 0,79% 1,51% 1,89% 0,00%
0,65% 1,62% 1,42% 1,84% 1,58%
0,70% 1,57% 1,38% 1,66% 1,40%
0,90% 1,39% 1,20% 1,57% 1,31%
1,00% 1,30% 1,11% 0,62% 0,29%
1,25% 0,71% 1,32% 0,70% 0,23%
1,75% 0,63% 0,32% 0,54% 0,00%
2,25% 0,68% 0,86% 0,57% 0,62%
2,50% 0,65% 0,63%
3,00% 0,50% 0,41%
Participación en Beneficios
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PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS: DISTRIBUCIÓN POR CARTERAS
EVOLUCIÓN DE LA PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS 2010 A 2018 POLIZAS COMPROMISO (no PPSE)
Histórico de PB
TIPO
INTERES
TÉCNICO
Participación
en Beneficios
2018
Participación
en Beneficios
2017
0,20% 1,11% 1,83%
0,25% 1,06% 1,78%
0,30% 1,02% 1,74%
0,55% 0,79% 1,51%
0,65% 1,62% 1,42%
0,70% 1,57% 1,38%
0,90% 1,39% 1,20%
1,00% 1,30% 1,11%
1,25% 0,71% 1,32%
1,75% 0,63% 0,32%
2,25% 0,68% 0,86%
2,50% 0,65% 0,63%
3,00% 0,50% 0,41%
Tipo de Interés
Técnico0,30% 0,75% 1,00% 1,25% 1,75% 2,25% 2,50% 3%
Año 2010 0,88% 0,76% 1,90%
Año 2011 1,24% 0,47% 0,48%
Año 2012 0,80% 0,45% 0,29%
Año 2013 1,70% 0,67% 0,25%
Año 2014 2,97% 2,07% 1,57% 0,94% 0,41%
Año 2015 1,67% 1,27% 1,04% 0,82% 0,37% 0,52% 0,49% 0,32%
Año 2016 0,98% 0,90% 0,35% 0,18% 0,00% 0,03% 0,21% 0,01%
Año 2017 1,74% 1,33% 1,11% 1,32% 0,32% 0,86% 0,63% 0,41%
Año 2018 1,02% 1,53% 1,30% 0,71% 0,63% 0,68% 0,65% 0,50%
Alguno de las soluciones propuestas en este documento, además de incorporar una rentabilidad garantizadagracias al interés técnico, añadimos una posible rentabilidad derivada de la Participación en Beneficios.
Participación en Beneficios
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SOLUCIONES MAPFREEL AHORRO PARA LA JUBILACIÓN NO ADMITE DEMORAS
Particulares
Planes de Pensiones
PPA
PIAS
Seguro Pensiones
Productos ahorro individual
Planes Pensiones Promoción Conjunta
Planes Previsión Social Empresarial
SED
Premios de Jubilación
SEAC
Empresas¿Cuál es la Clave?
La acumulación del ahorro.
Las personas deben empezar lo antes posible a constituir un ahorro dirigido a complementar las
pensiones públicas de jubilación, a través de un producto que mas se
adecúe a su situación.
Una persona que empiece a ahorrar a los 20 años, 100€ al mes…
Podrá llegar a constituir un ahorro a la jubilación de 200.000€.
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MUCHAS
GRACIASPresentación Ángel Crespo Castro