ejercicio de estados financiero planificados

EJERCICIO DE PROYECCION DE ESTADOS FINANCIEROS

EMPRESA UHTESTADO FINANCIEROAL 31 DE OCTUBRE DEL 2014

ACTIVOSACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y sus equivalentes 35,000.00 Clientes 54,000.00 Inventarios 45,000.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTE 134,000.00

ACTIVOS NO CORRIENTESActivos fijos 170,000.00 Depreciacion acumulada 40,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 130,000.00

TOTAL ACTIVO 264,000.00

PASIVOPASIVO CORRIENTE

Ob ligaciones bancarias a corto plazo 5,000.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,000.00

PASIVO NO CORRIENTESObligaciones bancarias a largo plazo 50,000.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTES 50,000.00 -

PATRIMONIOCapital social 133,000.00 utilidades retenidas 76,000.00 TOTAL PATRIMONIO 209,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 264,000.00

Los administradores de la empresa entregan la siguiente informacion para realizar los estados financieros proyectados:

1 Las ventas estimadas son:Noviembre 65,000.00 Diciembre 70,000.00 Como dato historico se considera que las ventas deSeptiembre 50,000.00 Octubre 40,000.00

2 De las ventas indicadas se consideran que 40% contado60% credito con un plazo de 60 dias

3 Según los requeriientos o necesidades del inventario se espera comprar de contadonoviembre 32,500.00 Diciembre 35,000.00

4 Mensualmente se pagan $ 4.500,00 por conceptos de sueldos

5 El costo de ventas es el 50% de las ventas

6 El gasto de depreciacion mensual es igual al 2% del valor del activo

7 La tasa impositiva sobre ressutados es el 35%

8 El saldo minimo que la empresa desea mantener en caja es de

9 Otros gastos desembolsables por mes es de

10

11 Para financiar la compra de la maqquinaria se contratara un prstamo con los suiguientes parametros:

PLAZO 3 AÑOSTASA PACTADA 24% ANUAL

12

13 La tasa de interes aplicable a los prestamos directos es del 36% anual.

14 Los exedentes de efectivo se aplicaran1 Pago de prestamos a corto plazo2 inversion temporal con un rendimiento del 1.5% mensual

15

16

se pide:1

El ultimo dia del mes de diciembre se comprara una maqquina con un costo de $ 60.000,00, y sera depreciada con una tasa del 24% anual.

El pasivo a largo plazo a octubre debe ser pagado en cinco (5) pagos iguales en forma anual vencida y se agara el 31-12-2014 y causa na tasa de interes del 24% anual.

Para cumplir faltantes de caja la empresa contratra prestamos a corto plazo considerando multiplos de $ 1.000, y causaran un intres del 3% mensual.

Para el periodo 2015, se esperan unas ventas promedio mensuales de $ 80.000,00 y las relaciones de costos y gastos

Proyectar el estado de resultados de noviembre y diciembre y con esto datos complementar el estado financiero

2 Proyectar los estados financieros del 2015 con sus respectivos anexos.

3 Debe incluir notas aclaratorias en caso necesario.

4 Considerar como pago al final del mes de la parte impositiva de la empresa

INGRESOSVentas 65000 VentasCosto de ventas -32500 Costo de ventasUTILIDAD BRUTA EN VENTAS 32500 Gastos sueldos

Gasto depreciaciónCOSTOS Y GASTOS Gasto InterésGasto sueldos 4500 Otros GastosGasto depreciación 3400 Impuestos por pagarGasto Interés 150 Utilidades RetenidasOtros Gastos 10000TOTAL COSTOS Y GASTOS 18050UTILIDAD ANTES DE REPARTICION 14450

OBLIGACIONES IMPUESTOS 35% 5057 GASTO INTERES

EFECTIVO Y EQUIVALENTESUTILIDAD DEL EJERCICIO 9393

INVERSIONES CEFECTIVO Y EQUIVALENTES

IMPUESTOS POEFECTIVO Y EQUIVALENTE

EFECTIVO EQUIV. EFECT.DEBE HABER

SI 35000 32500 COMPRASVENTAS AL CONTADO 26000 4500 SUELDOS

COBRANZAS 30000 10000 GASTOS 150 INTERES DEL PRESTA 91000

5000 PRESTAMO13000 4400065150 25000

190005000

1500

5057BALANCE GENERAL 879330 DE NOVIEMBRE 2015

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTE 141793EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES 25000CLIENTES 63000INVENTARIOS 45000INVERSIONES CORTO PLAZO 8793

TOTAL ACTIVO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTE 126600ACTIVOS FIJOS 170000DEPRECIACION 43400TOTAL ACTIVO 268393CORRIENTEPASIVOSPASIVO CORRIENTEPROVEEDORES LOCALES 0INTERES POR PAGAR 0OBLIGACIONES BANCARIAS C/P 0IMPUESTO POR PAGAR 0TOTAL PASIVO CORRIENTE 0

PASIVO NO CORRIENTEOBLIGACIONES BANCARIAS L/P 50000

TOTAL PASIVOS 50000PATRIMONIO 218393CAPITAL 133000UTILIDADES RETENIDAS 85393TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 268393

0

ESTADO DE RESULTADOSAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 PRESTAR ATENCION EN EL PRESTAMO DE 60000

COMPRA DE MAQUINARIADEPRECIACION

Ingresos 70000 RECUPERACION DE LA INVERSIONVentas 70000 NUEVA INVERSION O PRESTAMOCosto de Ventas 35000Utilidad Bruta en Ventas 35000

Gastos 29900 PRESTAMOGasto Sueldos 4500 AÑO 1Gasto Depreciacion 3400 AÑO 2 Otros Gastos 10000 AÑO 3 Gasto Interes 12000 AÑO 4

AÑO 5Otros Ingresos 132Intereses Ganados 132 INVERSION

INTERES GANADOUtilidad Antes de Imptos y Trab 523235% Impto Rta y trabajadores 1831Utilidades Retenidas 3401

LIBRO MAYORMES DE DICIEMBRE EFECTIVO Y EQUIVALENTESDEBE HABER

SALDO INICIAL 25000 4500 SUELDOS INVERSIONVENTAS AL CONTADO 28000 35000 COMPRAS TASA DE INTERRECUPERCION DE CARTERA 24000 10000 MICELANEOS VALOR INTEREPRESTAMO A LARGO PLAZO 60000 1831 IMPUESTOSRECUPERCION DE LA INVERSIO 8793 60000 MAQUINARIAINTERES GANADO 132 10000 PRESTAMO

12000 INTERESSALDO 145925 133331

12594

SALDO MINIMO 25000PRESTAMO A REALIZAR 12406 PRESTAMO 13000

INVERSIONES 594

EMPRESA UHTESTADO DE SITUACION FINANCIERA

DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

ActivoActivo Corriente 151594Efectivo y sus Equivalentes 25000Inversiones Temporales 594 8.91Clientes 81000Inventarios 45000

No Corriente 183200Activos Fijos 230000Dep. Acum Activos Fijos -46800

TOTAL ACTIVO 334794 PRETAMOPRESTAMO

Pasivo PRETAMOPasivo Corriente 43000Oblgaciones Bancarias Corto Pl 43000 13000

OBLIGACIONES A BANCOS A CORTO PLAZO

Pasivo No Corriente 70000 PAGO TRANSFER

Oblgaciones Bancarias Largo Pl 70000

TOTAL PASIVO 113000

PATRIMONIO 221794Capital Social 133000Utilidades Retenidas 88794

OBLIGACIONES A BANCOS LARGO PLAZOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 334794 TRANSFERENCIA

TRANSFERENCIA0

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 LA EMPRESA TENDRIA SU ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADO SIGUIENTE:

DE ENERO A DICIEMBRE VENTASCOSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTA

OTROS INGRESOSINTERESES GANADOS

GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 54,000.00 OTROS GASTOS 120,000.00 GASTOS INTERES 15,600.00 DEPRECIACION 40,800.00

UTILIDAD EN OPERACIÓN35% IMPUESTOS Y TRABAJADORES

UTILIDAD NETA

ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL

VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

INTERESES GANADOS 9.00 - -

GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 -

DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PERIODO 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00

5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00

PRESTAMOS 1 40000 24% 960060000 24% 14400

24000

Los administradores de la empresa entregan la siguiente informacion para realizar los estados financieros proyectados:

Según los requeriientos o necesidades del inventario se espera comprar de contado

El gasto de depreciacion mensual es igual al 2% del valor del activo

25,000.00

10,000.00

Para financiar la compra de la maqquinaria se contratara un prstamo con los suiguientes parametros:

La tasa de interes aplicable a los prestamos directos es del 36% anual.

inversion temporal con un rendimiento del 1.5% mensual

El ultimo dia del mes de diciembre se comprara una maqquina con un costo de $ 60.000,00, y sera depreciada

El pasivo a largo plazo a octubre debe ser pagado en cinco (5) pagos iguales en forma anual vencida y se agara el 31-12-2014 y causa na tasa de interes del 24% anual.

Para cumplir faltantes de caja la empresa contratra prestamos a corto plazo considerando multiplos de $

Para el periodo 2015, se esperan unas ventas promedio mensuales de $ 80.000,00 y las relaciones de costos y

Proyectar el estado de resultados de noviembre y diciembre y con esto datos complementar el estado

Proyectar los estados financieros del 2015 con sus respectivos anexos.

Considerar como pago al final del mes de la parte impositiva de la empresa

6500032500

45003400

15010000

50579393

65000 65000

5000150

5150

87938793

5057EFECTIVO Y EQUIVALENTE 5057

47000

EXCEDENTEPRESTAMOINTERESINVERSIÓNPAGO IMPUESTOSSALDO

PRESTAR ATENCION EN EL PRESTAMO DE 60000COMPRA DE MAQUINARIADEPRECIACIONRECUPERACION DE LA INVERSIONNUEVA INVERSION O PRESTAMO

50000 1200010000 4000010000 3000010000 2000010000 1000010000 0

8793

INTERES GANADO

87931.50%

131.895 132

PAGOS13000 ENERO

50000 10000 DICIEMBRE60000 20000 DICIEMBRE

3% 390OBLIGACIONES A BANCOS A CORTO PLAZO

DEBE HABER10000 0 SALDO ANTERIOR

10000 TRANSFERENCIA P. 5000020000 TRANSFERENCIA P. 6000013000 PRESTAMO CORTO PLAZO

10000 4300033000

OBLIGACIONES A BANCOS LARGO PLAZO10000 50000 SALDO INICIAL20000 60000 P. MAQUIMARIA30000 110000

80000

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 LA EMPRESA TENDRIA SU ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADO SIGUIENTE:

PROYECCION ANUAL 700,000.00 100% 80,000.00 960000.00 350,000.00 50% 40,000.00 480000.00 350,000.00 50% 40,000.00 480000.00

- 0% 1,333.00 15,996.00 16,000.00 2% 230,400.00 33% 26,200.00 314,400.00

8% 6,400.00 76800.0017% 13,600.00 163200.00

2% 1,600.00 19200.006% 4,600.00 55200.00

119,600.00 17% 165600.00 41,860.00 6% 57674.00 77,740.00 11% 107926.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00

DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00

3,940.00 3,949.00

6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00 24,000.00 24,601.00

4,600.00 55,200.00 (4,660.00) 164,148.00 (1,631.00) 57,452.00 (3,029.00) 106,696.00

EMPRESA S.A EXAMEN 1FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADASVENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZADAS 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIEROS 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5390 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJOS - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -

TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESEADO 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANTE (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00

VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

1,429.00 1.50%PRODUCTO FINANCIEROS CAPITAL INVERTIDO 14,610.00 1.50%

INTERESES GANADOS 14,610.00 1.50% 30,649.00

PRESTAMO 40000 24% 960060000 24% 14400

24000

EMPRESA S.A EXAMEN 2FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADASVENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZADAS 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00

OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIEROS 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS - - - 5390 - COMPRA ACTIVOS FIJOS - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 1,787.00 0 0 -

TOTAL SALIDAS 73,390.00 61,998.00 60,000.00 65,390.00 60,000.00

SALDO NETO 23,213.00 37,002.00 45,000.00 39,610.00 45,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANTE (1,787.00) 12,002.00 20,000.00 14,610.00 20,000.00

VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS 1,787.00 INVERSIONES TEMPORALES 12,002.00 20,000.00 14,610.00 20,000.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

12,002.00 1.50%PRODUCTO FINANCIEROS CAPITAL INVERTIDO 20,000.00 1.50%

INTERESES GANADOS 14,610.00 1.50% 46,612.00

PRESTAMO 40000 24% 960060000 24% 14400

24000

390

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00

105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 214.359 1972.358 1753.2

3939.93940

390

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00

105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - - - - - - -

- - - - - -

60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00

45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00

20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 1800.39 27008 1753.2

6253.53940

DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL

ENTRADAS 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS

- OTROS INGRESOS 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE

- - SALIDAS

40,000.00 480,000.00 COMPRAS 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS

- COMPRA ACTIVOS FIJOS 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS

112,369.00 852,097.00 TOTAL SALIDAS

27,219.00 295,297.00 SALDO NETO 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 2,219.00 270,297.00 SOBRANTE O FALTANTE

VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS

2,219.00 135,138.00 INVERSIONES TEMPORALES 25,000.00 160,159.00 SALDO FINAL

104,489.00 SALDO INVERIONES

DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL

ENTRADAS 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS

- OTROS INGRESOS 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE

- - SALIDAS

40,000.00 480,000.00 COMPRAS 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS - 601.00 GASTOS FINANCIEROS - 5,390.00 IMPUESTOS

- COMPRA ACTIVOS FIJOS 30,000.00 44,787.00 PAGO PRESTAMOS

90,000.00 770,778.00 TOTAL SALIDAS

49,588.00 213,978.00 SALDO NETO 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 24,588.00 188,978.00 SOBRANTE O FALTANTE

VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS

24,588.00 211,200.00 INVERSIONES TEMPORALES 25,000.00 2,778.00 SALDO FINAL

164,588.00 SALDO INVERIONES

EMPRESA S.ACONTROL DE COBRANZASPERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRILSALDO INICIAL 81,000.00 90,000.00 96,000.00 96,000.00 VENTAS DEL PERIODO 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 RECUPERACION VENTAS CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 RCUPERACION CARTERA 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 SALDO FINAL 90,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00

DIIEMBRE TOTAL 96,000.00 81,000.00 80,000.00 960,000.00 32,000.00 384,000.00 48,000.00 561,000.00 96,000.00 96,000.00

ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESAACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 104,490.00 Clientes 96,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 270,490.00

ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 128,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 398,490.00

PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASvCO CORRIENTE 30,000.00

PASIVO NO CORRIENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 70,000.00

PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000UTILIDADES RETENIDAS 195,490.00 TOTAL PATRIMONIO 328,490.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 398,490.00 398,490.00 -

ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

INTERESES GANADO 9.00 - -

GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00

RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00

FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -

TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00

VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

UTILIDDes retenidassaldo al 1-01-15 88,794.00

ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15 EXAMEN 2EMPRESA

ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 107,737.00 Clientes 84,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 261,737.00


PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 30,000.00

PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 70,000.00

PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 186,737.00 TOTAL PATRIMONIO 319,737.00





GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 impuestos 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00



TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00



1,429.00 1.50%

1,429.00 1.50% 10 214.35 14,610.00 1.50% 9 1972.35 14,610.00 1.50% 8 1753.2 14,610.00 1.50% 7 1534.05 45,259.00 5,473.95

EXAMEN 3

1 de Noviembre se vende cajas de madera vacia de recepacion de la mercaderia por la suma de $ 5000,00

Se compra acciones por la suma de $ 60.000,oo de contado el 1 de Diciembre del 2015

Las condiciones de cobranzas, costos, gastos etc. Son las mismas previstas por la administracion anteriormente

ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESA


ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 inversiones a l.p. 60,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 188,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 406,624.00

PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 OTRAS CUENTS POR PAGAR 5,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 35,000.00


Con los datos que se adjuntan, la administracion de la empresa nos ha solicitado modificar los estados financieros planificados al 31 de diciembre del 2015, con las siguientes condiciones:

En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se pagar el 50% en Enero y el 50% en Febrero del proximo periodo.

PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 198,624.00 TOTAL PATRIMONIO 331,624.00



VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 OTOS INGRESOSINTERESES GANADO 9.00 - -

GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00


SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 - INERSIONES A L.P.

TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00



1,429.00 1.50%

1,429.00 1.50% 10 214.35 14,610.00 1.50% 9 1972.35 14,610.00 1.50% 8 1753.2 14,610.00 1.50% 7 1534.05 14,610.00 1.50% 6 1314.9 14,610.00 1.50% 5 1095.75 14,610.00 1.50% 4 876.6 89,089.00 8761.2

8,761.00

EXAMEN 4 EXAMEN 4

Sr recibe aportes de socios para capitalizaciones futuras por la suma de $ 10.000,00 EN NOVIEMBRE



ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 130,101.00 Clientes 96,000.00

Se recibira un credito en el mes de diciembre por la suma de $ 30.000,00 para la construccion de un galpon industrial, que servira de bodega, el 50% de este credito, se entregara al contratista como anticipo al contrato

En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se pagar el 50% en Enero y el 50% en Febrero del proximo periodo.

Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 296,101.00

ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 260,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 158,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 158,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 454,101.00

PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 60,000.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 20,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 80,000.00


PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 AORTES DE SOCIOS C.F 10,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 191,101.00 TOTAL PATRIMONIO 334,101.00





GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00

FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRESTA MOS BANCARIOSAPORTES DE SOCIOS C.FPRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 - ANTICIPO CONTRATOS

TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00



1,429.00 1.50% 14,610.00 1.50%

urs-i.movimiento

- - - - -

ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15 EXAMEN 5EMPRESA





PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000UTILIDADES RETENIDAS - TOTAL PATRIMONIO 133,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 233,000.00 454,101.00




GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 - - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00

5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 10,084.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00



TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00



1,429.00 1.50%

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00

15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00

105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00


6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 10,400.00 10,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 3,640.00 3,640.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 6,760.00 6,760.00


105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 101,000.00 101,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 35,000.00 35,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 3,640.00 3,640.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 58,640.00 58,640.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 42,360.00 42,360.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,360.00 17,360.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,360.00 17,360.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 214.35

ur.si 88,794.00 mov 97,943.00 sf 186,737.00

5474

1 de Noviembre se vende cajas de madera vacia de recepacion de la mercaderia por la suma de $ 5000,00

Se compra acciones por la suma de $ 60.000,oo de contado el 1 de Diciembre del 2015


3 3 3 3

Con los datos que se adjuntan, la administracion de la empresa nos ha solicitado modificar los estados

En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se


5,000.00

6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 20,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 13,260.00


5,000.00

105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 110,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 67,140.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 42,860.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,860.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,860.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 214.35

u.r.s.i. 88,794.00 mov 109,830.00

198,624.00

EXAMEN 4

Sr recibe aportes de socios para capitalizaciones futuras por la suma de $ 10.000,00 EN NOVIEMBRE


4 4 4 4

Se recibira un credito en el mes de diciembre por la suma de $ 30.000,00 para la construccion de un galpon industrial, que servira de bodega, el 50% de este credito, se entregara al contratista como anticipo al contrato

En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se


6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00


10,000.00

105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 115,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 49,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 24,610.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 24,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 214.359 1972.35 2186.7 2187 16,039.00

88,794.00 102,307.00 191,101.00

- - - - - -

6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00


105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00

- - - - - -

65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00

39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00

14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

10 214.35

ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESAACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 102,240.00 Clientes 108,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTETOTAL DEL ACTIVO

PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTETOTAL PASIVO

PATRIMONIOCAPITAL SOCIALUTILIDADES RETENIDASTOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESDICIEMBRE TOTAL ENERO FEBRERO MARZO 80,000 960,000.00 VENTAS ### ### 80,000.00 40,000 480,000.00 COSTO DE ### ### 40,000.00 40,000.00 480,000.00 UTILIDAD ### ### 40,000.00

3,940.00 3,949.00 INTERESES 9.00 - -

GASTOS DE OPERACIÓN 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 163,200.00 OTROS GAS ### ### 13,600.00 24,000.00 24,601.00 GASTOS IN 390.00 211.00 - 4,600.00 55,200.00 DEPRECIAC 4,600.00 4,600.00 4,600.00

(4,660.00) 164,148.00 RESULTADO ### ### 15,400.00 (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 (3,029.00) 106,696.00 UTILIDAD 9,762.00 9,873.00 10,010.00

FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015DIIEMBRE TOTAL PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO

25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INICI ### ### 25,000.00 - ENTRADAS ENTRADAS - - - 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS DE ### ### 32,000.00 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADASCOBRANZAS ### ### 48,000.00

- OTROS INGRESOS OTROS INGR - - 0 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROSPRODUCTO F 594.00 - 0 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO INTERESES 9.00 0 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE DISPONIBLE ### ### 105,000.00

- - SALIDAS SALIDAS

40,000.00 480,000.00 COMPRAS COMPRAS ### ### 40,000.00 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MIS ### ### 13,600.00 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FIN 390.00 211.00 - (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00

- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA ACT - - 0 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRES ### 7,044.00 0

112,369.00 852,097.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SALI ### ### 65,390.00

27,219.00 295,297.00 SALDO NETO SALDO NETO ### ### 39,610.00 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADSALDO MIN ### ### 25,000.00 2,219.00 270,297.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE O (7,044.00) 1,429.00 14,610.00

VENTA DE INVENTARIO VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOPRESTAMOS 7,044.00

2,219.00 135,138.00 INVERSIONES TEMPORALINVERSIONES TEMPORAL 1,429.00 14,610.00 25,000.00 160,159.00 SALDO FINAL SALDO FINAL ### ### 25,000.00

104,489.00

1,429.00 1.50%### 1.50%### 1.50%

- 1.50%###

DICIEMBRE TOTAL 70,000 930,000.00 35,000 465,000.00 35,000.00 465,000.00

5,474.00 5,483.00

6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00

24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (8,126.00) 150,682.00 (2,844.00) 52,739.00 (5,282.00) 97,943.00

DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INIC #VALUE! - ENTRADAS ENTRADAS #VALUE! 28,000.00 372,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS D #VALUE! 42,000.00 555,000.00 COBRANZAS REALIZADAS COBRANZAS #VALUE!

- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 45,259.00 45,853.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 5,474.00 5,483.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 145,733.00 1,003,336.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!

- - - - SALIDAS SALIDAS #VALUE!

35,000.00 465,000.00 COMPRAS COMPRAS #VALUE! 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS #VALUE! 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MI #VALUE! 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FI #VALUE! (2,844.00) 52,739.00 IMPUESTOS IMPUESTOS #VALUE!

- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE!

- - - -

106,156.00 832,384.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE! - -

39,577.00 290,584.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 14,577.00 265,584.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!

- - VENTA DE INVENTARIO VENTA DE #VALUE!PRESTAMOS REQUERIDO PRESTAMO #VALUE!

14,577.00 152,996.00 INVERSIONES TEMPORAL INVERSION #VALUE! 25,000.00 137,588.00 SALDO FINAL SALDO FIN #VALUE!

- - 107,737.00 - -

DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00

5,000.00 8,761.00 8,770.00

6,400.00 76,800.00 18,600.00 168,200.00 24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (4,839.00) 168,969.00 (1,694.00) 59,139.00 (3,145.00) 109,830.00


5,000.00 OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 89,089.00 89,683.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 8,761.00 8,770.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 202,850.00 1,073,453.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!



- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE! 60,000.00 - -

- - 172,306.00 853,784.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE!

- - 30,544.00 296,984.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 5,544.00 271,984.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!



- - 52,624.00 - -

DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00

2,187.00 2,196.00

6,400.00 76,800.00 18,600.00 168,200.00 24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (11,413.00) 157,395.00 (3,995.00) 55,088.00 - (7,418.00) 102,307.00


- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 30,000.00 30,000.00

10,000.00 16,039.00 16,633.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 2,187.00 2,196.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 153,226.00 1,028,829.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!



- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE! 15,000.00 15,000.00 - ###

- - 125,005.00 849,733.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE!

- - 28,221.00 307,933.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 3,221.00 282,933.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!



- - 130,101.00 - -

- -

DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00

3,940.00 3,949.00

6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00 24,000.00 24,390.00 4,600.00 55,200.00 (4,660.00) 164,359.00 (1,631.00) 57,452.00 (3,029.00) 106,907.00


- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!



- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE!

- - - -

110,005.00 849,733.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE! - -

29,583.00 292,933.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 4,583.00 267,933.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!



- - 106,853.00 - -

EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1

280,240.00

128,000.00 408,240.00

30,000.00

40,000.00 70,000.00

133,000.00 205,240.00 338,240.00

408,240.00 408,240.00 -

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBROCTUBRE NOVIEMBR 80,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 40,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 40,000.00 ### ### ### ### ### ### ###

6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 ### ### ### ### ### ### ###

4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00

15,400.00 ### ### ### ### ### ### ### 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 7,140.00 10,010.00 ### ### ### ### ### ### ###

FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRENOOVIEMBRE

25,000.00 ### ### ### ### ### ### ### - - - - - - - - 32,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 48,000.00 ### ### ### ### ### ### ###

105,000.00 ### ### ### ### ### ### ###

40,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 ### ### ### ### ### ### ### - - - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 7,140.00

0 - - - - - - -

65,390.00 ### ### ### ### ### ### ###

39,610.00 ### ### ### ### ### ### ### 25,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 14,610.00 ### ### ### ### ### ### ###

14,610.00 ### ### ### ### ### ### ### 25,000.00 ### ### ### ### ### ### ###

1,429.00 1.50% 10 214.35

10 214.35 IT ### UR. SI9 1972.35 RECUP ### MOV8 1753.2 ### TOTAL7 0 594.00

3939.9 ###3940

DICIEMBRE TOTAL 90,000.00 990,000.00 ### ### 45,000.00 495,000.00 ### ### 45,000.00 495,000.00 ### ###

3,940.00 3,949.00 3,949.00 - - - - -

6,400.00 76,800.00 ### - 13,600.00 163,200.00 ### - 24,000.00 24,601.00 ### - 4,600.00 55,200.00 ### -

340.00 179,148.00 ### ### 119.00 62,702.00 ### 5,250.00 221.00 116,446.00 ### 9,750.00

DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICI ### - - ENTRADAS - - 36,000.00 396,000.00 VENTAS DE ### ### 54,000.00 567,000.00 COBRANZAS ### 6,000.00

- OTROS INGR - - 30,649.00 31,243.00 PRODUCTO F ### 1.00 3,940.00 3,949.00 INTERESES 3,949.00 - 149,589.00 1,023,192.00 DISPONIBLE ### ###

- - - - SALIDAS - -

45,000.00 495,000.00 COMPRAS ### ### 6,400.00 76,800.00 SUELDOS ### - 13,600.00 163,200.00 GASTOS MIS ### - 24,000.00 24,601.00 GASTOS FIN ### - 119.00 62,702.00 IMPUESTOS ### 5,250.00

- COMPRA ACT - - 30,000.00 50,044.00 PAGO PRES ### -

- - - -

119,119.00 872,347.00 TOTAL SALI ### ### - -

30,470.00 300,547.00 SALDO NETO ### 5,250.00 25,000.00 25,000.00 SALDO MIN ### - 5,470.00 275,547.00 SOBRANTE O ### 5,250.00

- - VENTA DE I - - PRESTAMOS - -

5,470.00 132,889.00 INVERSIONE ### (2,249.00) 25,000.00 167,658.00 SALDO FINAL ### 7,499.00

- - 102,240.00

88,794.00 116,446.00 205,240.00

ANALISISINVERSIONESSALDO INICIAL 594.00 EF. 31-12-14INVERDIONES DEL PER 135,138.00 FLUJO DE EFETIVOTOTAL INVERIONES 135,732.00 RECUPERACIONES 31,242.00 FLUJO DE EFETIVOSALDO DE INVERSION 104,490.00

CIENTESCRITERIO LOGICO

NOVIEMBR 80000 60% 48,000.00 CLIENTESDICIEMBRE 80000 60% 48,000.00 SALDO INCI 81,000.00 SALDO 96,000.00 VENTAS 960,000.00

1,041,000.00 SALDO INCIAL 81,000.00 VENTAS DEL PERIODO 960,000.00 TOTAL A COBRAR 1,041,000.00 VENTAS DE CONTADO 384,000.00 PAGO CARTERA 561,000.00 VALOR A COBRAR 96,000.00

INVENTARIOSSALDO LOGICO 45,000.00

SALDO INICIAL 45,000.00 COMPRAS 480,000.00 TOTAL DISPONIBLE PA 525,000.00 COSTO DE VENTAS 480,000.00 SALDO DE INVENTARIO 45,000.00

DEPRECIAICON ACUMULADAS.I. (46,800.00)DEPRECIACION DEL PE (55,200.00)SALDO DEP. CUM (102,000.00)

PAASIVOS

LBLIGACIONES A BANCOSPRESTAMO 13000TRANSFERENCIA P 50. 10000Transferencia p 60000 20000saldo incial 43000prestamos 7,044.00 valor a pagar 50044valor pagado 50,044.00 FLUJO

saldo 0transfrencia p 50000 10,000.00 trnsferencia p 60000 20,000.00 saldo al diciembre 30,000.00

obigacionjes por pgar a lp.prestamos 50000 30,000.00 prestamos 60000 40,000.00 saldo incial 70,000.00 transferencia 10,000.00 transferencia 20,000.00 saldo incial 40,000.00

utilidaes retemidass.i. 88,794.00 utilidades del periodo 106,696.00 utilidades reteNidas a 195,490.00






PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000

UTILIDADES RETENIDAS 195,490.00 TOTAL PATRIMONIO 328,490.00


### RECUPERCION VENTAS LA CONTADO### RECUPERACION CARTERA######

ejercicio de estados financiero planificados

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