Een onderneming door de ogen van een bankier.

Agenda

- Het bedrijf- De ondernemer- Het business plan- De jaarrekening- Een project

Het bedrijf

Wat is de sector (verboden sectoren / buiten doelgroep / risicovolle sectoren)

Illegale activiteiten: mensen handel, prostitutie, drugs…

Buiten de doelgroep:• sportclubs• diamantsector• centralisatie van schulden

Risicovolle sectoren:• kredieten voor speculatieve doeleinden • hotels en aanverwante activiteiten• restaurants en cafés• gedwongen herstructurering van bedrijfskapitaal• kleinere rusthuizen • pure traders (enkel import – export)

Het bedrijf

Wie is/zijn de zaakvoerder(s) / aandeelhouder(s)

• gekend door de bank of bankier• privé-klant bij de bank• geschiedenis • achtergrond van deze mensen• uitstraling van het bedrijf

De ondernemer

• Wat is zijn ervaring• Kennis in de sector• Ervaring als bedrijfsleider• Ervaring als leidinggevende• Persoonlijk engagement en gedrevenheid• Nakomen van gemaakte afspraken

Het Business plan

• Het Business plan is een communicatie instrument: het moet in staat zijn potentiële partners (financiers/leveranciers…) ervan te overtuigen dat de onderneming rendabele vooruitzichten heeft en dat het managementteam voldoende capaciteiten bezit om het voorgestelde project te realiseren.

• Voorstelling bedrijfsleider(s) / aandeelhouder(s)• Voorstelling structuur (eventueel verbonden entiteiten)• Voorstelling activiteit / sector• Voorstelling cijfers en gegevens + bronnen (belangrijk)

De Jaarrekening

• Balans• Resultatenrekening• Toelichting • Sociale balans

• Verkorte versie / volledige jaarrekening

De Balans

Enkele aandachtspunten op de balans:

• Eigen vermogen / Balanstotaal is dit een gezonde verhouding

• Rekening courant passief (al dan niet achtergesteld)• Stijgende of een hoge post leveranciers• Bestaande financiële schulden• Hoge fiscale schulden• Overige schulden en vorderingen steeds uitleggen

De Balans

• Rekening courant actief (goede verklaring nodig)• Belangrijke post klanten of sterke stijging (slechte betalers,

problemen??)• Grote voorraden. (veroudering, overwaardering)• Werken in uitvoering• Immateriële vaste activa • Financiële vaste activa• Verdoken meerwaarde op vaste activa• Liquide reserves• Grote uitschieters steeds verklaren

Resultatenrekening

• Steeds zorgen voor een detail• Omzet evolutie• Evolutie brutomarge• Personeelskost / omzet / brutomarge (verborgen sociaal passief)• Financiële kosten (signaal overschrijdingen / hoge kaslijn)• Uitzonderlijke opbrengsten (wederkerend)• Cashflow (voor en na de investering)• Terugbetalingscapaciteit

• Grote uitschieters zonder verklaring

• Verdoken reserves / minwaarden

Een project

• Duidelijke omschrijving van het project• Raming kosten (gunstig – normaal – ongunstig)• Raming opbrengsten - vermindering van kosten (fundering)• zekerheid van deze opbrengsten• wat indien deze niet gehaald worden• Terugverdien tijd• Rendement van het project• Eigen inbreng (vastgoed financiering)• Degelijk businessplan

Enkele tips

• Geef steeds alle mogelijke info zowel positieve als negatieve• Zorg voor een goed uitgewerkte voorstelling van uw project• Bij moeilijkheden stap zo snel mogelijk naar uw bankier• Geef bij mogelijke problemen vooraf zoveel mogelijk

informatie• Laat zien dat je zelf in je project gelooft (eigen inbreng)• Een bank is een kredietverstrekker, houden niet van ‘risico

kapitaal’• Het bundelen van privé en zakelijk vermogen bij uw bank

geeft uw bank een beter zicht op wie je bent

Het verloop van een kredietaanvraag

Het eerste gesprek bij uw contactpersoon

De eerste stap is uw eerste gesprek over een kredietaanvraag met uw relatiebeheerder. Hij of zij beoordeelt uw plannen op basis van uw investeringsplan, de onderbouwing ervan en uw persoonlijkheid (inschatting van uw ondernemerskwaliteiten).

Hij zorgt ook voor een gedegen voorbereid en ontleed dossier op basis van zijn kennis en ervaring met uw bedrijf.

Het verloop van een kredietaanvraag

Uw aanvraag gaat naar de kredietbeoordelaar/beslisser

Uw relatiebeheerder schrijft bij een positieve indruk een kredietaanvraag op basis van uw verhaal en geeft een toelichting aan de kredietbeoordelaar binnen de bank. Op basis van het beleid van de bank en de interne regels die voor het beoordelen van kredietaanvragen gelden, wordt uw aanvraag beoordeeld en beslist of naar een hoger niveau doorgegeven. Voldoen uw cijfers niet aan deze interne normen dan wordt het moeilijk om alsnog uw krediet te krijgen. Uw accountmanager zal in dat geval met goede argumenten (op basis van nieuwe cijfers en inzichten) moeten komen om uw kredietaanvraag nog een kans te geven. (beroepsprocedure)

Het verloop van een kredietaanvraag

Afhankelijk van de grootorde van het bedrag gaat de aanvraag verder naareen risicocensor die gaat kijken naar het risico voor de bank en of dewaarborgen sterk genoeg zijn.Na het advies van de censor gaat het volledige dossier voor beslissingdoor naar een kredietcomité dat de uiteindelijke beslissing zal nemen.

Afhankelijk van het risico van ‘de groep’ wordt de aanvraag op een anderniveau beslist. Hoe hoger het beslissingsniveau, hoe beter deaanvraag gestoffeerd moet zijn. Mensen die in Brussel een beslissingmoeten nemen kennen de ondernemer uit de Kempen niet persoonlijk.

Bazel akkoorden

• De Bazelse akkoorden zijn akkoorden tussen alle centrale banken over de garantie die een bank moet kunnen geven dat zij aan haar verplichtingen kan voldoen. Voor die garanties zijn solvabiliteitseisen opgesteld, eerst vervat in het Bazel Kapitaalakkoord uit 1988. Dit eerste akkoord houdt in dat banken standaard kredietregels krijgen voorgeschreven die tot doel hebben hun solvabiliteitsposities te verbeteren. Bazel II is een akkoord dat vanaf 2007 moet gelden en dat het vervolg is van het Bazel I, een verdere verfijning van de regels en een aanpassing aan de veranderde situatie in de financiële wereld.

Bazel II

Binnen de Bazel II richtlijn krijgen banken de mogelijkheid om op verschillende manieren de risico's die ze lopen vast te stellen. Risico's moeten vastgesteld worden om op grond daarvan te kunnen bepalen welk percentage van het uitgeleende vermogen als zekerheid aan het aanwezige vermogen toegevoegd moet worden. Het moge duidelijk zijn dat hoe lager de bijdrage, hoe beter dat de bank uitkomt daar er dan meer ruimt overblijft voor extra transacties, waar weer meer mee verdiend kan worden.

Dit impliceert dat de kredietnemer in een bepaalde categorie ingedeeld moet worden waarvan op de markt een risicoprofiel bepaald is dat het kredietrisico bepaalt. De tweede mogelijkheid biedt banken de optie zelf de kredietrisico's van kredietnemers te bepalen op grond van hun eigen gegevens. Dit biedt de mogelijkheid tot een verfijndere risico-bepaling.

Waarborgen

Verschillende vormen van waarborgen

Hypotheek (onroerend goed / boot)Hypothecair mandaad (volmacht hypotheek)HypotheekbeloftePand handelszaak Volmacht PHZPand (Gelden/beleggingen)Borgstelling niet kosteloos / kosteloosAchterstelling RCAfstand van begunstiging (leven / brand / omnium)Neerlegging factuur en kwijting subrogatieTerugkoop verklaring leverancierLoonsafstandCashdeficiency…