内蒙古伊利实业集团股份有限公司

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2005年年度报告

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

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目录

一、重要提示 ......................................................................... 3

二、公司基本情况简介 ................................................................. 3

三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3

四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5

五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8

六、公司治理结构 .................................................................... 11

七、股东大会情况简介 ................................................................ 12

八、董事会报告 ...................................................................... 13

九、监事会报告 ...................................................................... 18

十、重要事项 ........................................................................ 18

十一、财务会计报告 .................................................................. 20

十二、备查文件目录 .................................................................. 73

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一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、 董事富子荣，因事未能亲自出席本次董事会会议,委托潘刚董事长代为出席并行使表决

权。。

3、中天华正会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

4、公司负责人潘刚，会计机构负责人（会计主管人员）赵成霞声明：保证本年度报告中财务报

告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司

公司法定中文名称缩写：伊利股份

公司英文名称：INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.

公司英文名称缩写：NMYILI

2、公司法定代表人：潘刚先生

3、公司董事会秘书：胡利平先生

联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8号

电话：0471-3350149

传真：0471-3601621

E-mail：huliping@yili.com

4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8号

公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8号

邮政编码：010080

公司国际互联网网址：http://www.yili.com

公司电子信箱：info@yili.com

5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》和《中国证券报》

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8号内蒙古伊利实业集团股份有限

公司董事会办公室

6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所

公司 A股简称：伊利股份

公司 A股代码：600887

7、其他有关资料

公司首次注册登记日期：1993年 6月 4日

公司首次注册登记地点：内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷 31号

公司变更注册登记日期：2005年 6月 30日

公司变更注册登记地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8号

公司法人营业执照注册号：1500001001176

公司税务登记号码：150105114153937

公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 10号长安大厦三层

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三、会计数据和业务数据摘要

（一）本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

项目 金额 利润总额 491,611,392.29

净利润 293,386,132.45

扣除非经常性损益后的净利润 269,533,125.06

主营业务利润 3,479,489,718.19

其他业务利润 8,856,627.41

营业利润 476,783,342.39

投资收益 4,120,741.75

补贴收入 23,362,612.63

营业外收支净额 -12,655,304.48

经营活动产生的现金流量净额 670,001,448.97

现金及现金等价物净增加额 -34,126,196.17

（二）扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长

期资产产生的损益 -3,214,236.52

各种形式的政府补贴 -23,362,612.63

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -3,125,816.80

短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资

格的金融机构获得的短期投资收益） -12,234.00

扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的

其他各项营业外收入、支出 6,235,955.88

以前年度已经计提各项减值准备的转回 -8,500,046.83

所得税影响数 8,125,983.51

合计 -23,853,007.39

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

2005年 2004年 本年比上年

增减(%) 2003年

主营业务收入 12,175,264,123.61 8,734,990,975.36 39.38 6,299,333,498.19

利润总额 491,611,392.29 378,878,640.56 29.75 318,891,466.53

净利润 293,386,132.45 239,129,041.85 22.69 199,589,922.71

扣除非经常性损益的净利润 269,533,125.06 216,477,377.28 24.51 183,296,011.76

每股收益 0.75 0.61 22.95 0.51

最新每股收益

净资产收益率（%） 12.92 11.57增加 1.35个

百分点 10.22

扣除非经常性损益的净利润为基础计算的

净资产收益率（%） 11.87 10.47

增加 1.4个

百分点 9.38

扣除非经常性损益后净利润为基础计算的

加权平均净资产收益率（%） 12.44 10.78

增加 1.66个

百分点 9.79

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经营活动产生的现金流量净额 670,001,448.97 1,261,801,254.88 -46.90 509,949,816.47

每股经营活动产生的现金流量净额 1.71 3.22 -46.89 1.30

2005年末 2004年末 本年末比上

年末增减(%) 2003年末

总资产 5,450,464,133.95 4,850,390,712.96 12.37 4,046,679,446.82

股东权益（不含少数股东权益） 2,270,611,808.32 2,067,450,117.66 9.83 1,951,062,269.99

每股净资产 5.80 5.28 9.85 4.99

调整后的每股净资产 5.55 5.16 7.56 4.85

（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币 项

目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

期

初

数 391,264,988.00 1,013,195,063.20 365,449,166.64 117,875,099.52 305,158,656.54 2,067,450,117.66

本

期

增

加

8,124,757.56 87,598,099.53 29,199,366.51 293,386,132.45 389,108,989.54

本

期

减

少

186,806,813.86 186,806,813.86

期

末

数 391,264,988.00 1,021,319,820.76 453,047,266.17 147,074,466.03 411,737,975.13 2,270,611,808.32

1、报告期内资本公积增加原因：报告期内本公司控股子公司资本公积增加所致。

2、报告期内盈余公积增加的原因：以本公司 2005年度实现净利润 291,993,665.12 元，提取 10％的

法定盈余公积 29,199,366.51元，提取 10％的法定公益金 29,199,366.51元，提取 10％的任意盈余

公积 29,199,366.51元。

3、报告期内未分配利润减少的原因：报告期内按净利润的 10％提取的法定盈余公积金

29,199,366.51元，提取 10％的法定公益金 29,199,366.51元，提取 10%的任意盈余公积金

29,199,366.51元，根据 2005年 6月 20日召开的 2004年度股东大会，审议通过公司 2004年度利润

分配方案,分配股利 97,816,247.00元。

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例(%)

发行新

股 送股 公积金

转股 其他 小计 数量 比例(%)

一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份

境内法人持有股份 境外法人持有股份

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其他 2、募集法人股份 133,554,278 133,554,278 3、内部职工股

4、优先股或其他 未上市流通股份合计 133,554,278 133,554,278

二、已上市流通股份 1、人民币普通股 257,710,710 257,710,710

2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他

已上市流通股份合计 257,710,710 257,710,710

三、股份总数 391,264,988 391,264,988

2、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

单位:股 币种:人民币

种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市

交易数量

交易终止日

期 上证 A股 2002-08-21 16.85 48,961,424 2002-09-10 48,961,424

公司经中国证监会证监发行字[2002]45号文批准，于 2002年 8月 21日向社会公开发行人民币

普通股（A股）股票不超过 50,000,000股，每股发行价格为人民币 16.85元。并经上海证券交易所

批准，上述股份于 2002年 8月 21日在上海证券交易所上市流通。通过本次发行公司总股本由

146,671,070股增至 195,632,494股。

(2)公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

（二）股东情况

1、股东数量和持股情况

单位:股 报告期末股东总数 16,929 前十名股东持股情况

股东名称 股东性

质 持股比例

(%) 持股总数 年度内

增减 股份类别持有非流通股

数量 质押或冻结的

股份数量 呼和浩特投资有

限责任公司 其他 14.33 56,057,486 未流通 56,057,486

质押

51,000,000

呼和浩特市启元

投资有限公司 其他 4.38 17,156,000 未流通 17,156,000

质押

17,156,000

博时价值增长证

券投资基金 其他 3.29 12,883,578 已流通

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中信经典配置证

券投资基金 其他 2.68 10,500,000 已流通

呼和浩特市华世

商贸有限公司 其他 2.16 8,448,482 未流通 8,448,482

质押

8,448,482

内蒙古财信实业

有限责任公司 其他 1.85 7,240,000 未流通 7,240,000

质押

7,240,000

上证 50交易型

开放式指数证券

投资基金 其他 1.67 6,552,375 已流通

工银瑞信核心价

值股票型证券投

资基金 其他 1.49 5,850,824 已流通

内蒙古元和实业

股份有限公司 其他 1.47 5,762,000 未流通 5,762,000

质押

5,762,000

普丰证券投资基

金 其他 1.42 5,588,919 已流通

前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类

博时价值增长证券投资基金 12,883,578 人民币普通股

中信经典配置证券投资基金 10,500,000 人民币普通股

上证 50交易型开放式指数证券

投资基金 6,552,375 人民币普通股

工银瑞信核心价值股票型证券投

资基金 5,850,824 人民币普通股

普丰证券投资基金 5,588,919 人民币普通股

全国社保基金一零二组合 5,000,000 人民币普通股

华夏回报证券投资基金 4,984,872 人民币普通股

宝康消费品证券投资基金 4,407,996 人民币普通股

裕阳证券投资基金 4,339,926 人民币普通股

兴华证券投资基金 4,313,342 人民币普通股

上述股

东关联

关系或

一致行

动关系

的说明

博时价值增长证券投资基金与裕阳证券投资基金同属博时基金管理公司,全国社保基金一零二组合的基

金管理人是博时基金管理公司,华夏回报证券投资基金与兴华证券投资基金同属华夏基金管理公司.公司其余

股东未知其是否存在关联关系或一致行动人的情况。

2、控股股东及实际控制人简介

（1）法人控股股东情况

公司名称：呼和浩特投资有限责任公司

法人代表：王振坤

注册资本：312,000,000元人民币

成立日期：2001年 4月 23日

主要经营业务或管理活动：自有房屋出租、资产经营；资产投资收益；国有资产管理部门委托的

产权管理、企业托管、对外投资。

第一大股东呼和浩特投资有限责任公司（国有独资）实际控制人为呼和浩特市国有资产管理委员

会。

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（2）控股股东及实际控制人变更情况

新控股股东名称: 呼和浩特投资有限责任公司

新实际控制人名称: 呼和浩特市国有资产管理委员会

控股股东发生变更的日期:2005年 5月 1日

披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《上海证券报》、《中国证券报》

披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005年 5月 2日

第一大股东呼和浩特投资有限责任公司（国有独资）实际控制人为呼和浩特市国有资产管理委

员会。

（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名 职务 性

别 年

龄 任期起始日

期 任期终止日期 年初持

股数 年末持

股数 股份增

减数 变动

原因

报告期内从公

司领取的报酬

总额(万元) 潘刚 董事长兼总裁 男 36 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 22.04

李云卿 副董事长 女 59 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 富子荣 董事 男 48 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 7.00

陈彦 董事 男 44 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 22.04

王宝录 董事 男 50 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 7.00

刘春海 董事 男 43 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 14.22

赵成霞 董事 女 36 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 14.22

胡利平 董事兼董事会秘书 男 36 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 13.71

郭晓川 独立董事 男 40 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 10.08

王蔚松 独立董事 男 47 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 10.08

吴邲光 独立董事 男 49 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 10.08

杨贵 监事会主席 男 50 2005-06-20 2008-06-19 61,776 61,776 61,776 10.46

王绥银 监事 男 51 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 3.10

刘忠元 监事 男 45 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 3.10

钱芳 监事 女 32 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 7.47

张利民 监事 男 33 2005-06-20 2008-06-19 0 0 0 8.49

合计 / / / / / 61,776 61,776 61,776 / 163.09

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董事、监事、高级管理人员最近 5年的主要工作经历：

(1)潘刚，历任公司总裁助理兼液态奶事业部总经理。 现任伊利集团公司董事长兼总裁 。

(2)李云卿，历任呼市国资局局长。现任伊利集团公司副董事长。

(3)富子荣，现任伊利集团公司董事、内蒙古华荣实业有限公司董事长兼总经理。

(4)陈彦，历任伊利集团公司冷饮事业部总经理。现任伊利集团公司董事兼奶粉事业部总经理。

(5)王宝录，现任伊利集团公司董事、内蒙古日信担保投资（集团）有限公司副总裁、内蒙古财

信实业有限责任公司总经理。

(6)刘春海，历任伊利集团公司液态奶事业部党总支副书记、行政部总监，伊利集团公司行政部

总经理。现任伊利集团公司执行董事兼总裁助理。

(7)赵成霞，历任伊利集团公司财务管理部总经理。现任伊利集团公司执行董事兼总裁助理。

(8)胡利平，历任伊利集团公司矿泉饮料公司财务主管、集团公司结算中心总经理。现任伊利集

团公司执行董事兼总裁助理、董事会秘书。

(9)郭晓川，现任伊利集团公司独立董事、内蒙古大学经济管理学院院长。

(10)王蔚松，现任伊利集团公司独立董事、上海财经大学会计学院副院长。

(11)吴邲光，现任伊利集团公司独立董事、北方工业大学法学学科（法律系）主任。

(12)杨贵，现任伊利集团公司监事会主席、党委副书记。

(13)王绥银，现任伊利集团公司监事、中国银河证券公司包头营业部总经理。

(14)刘忠元，现任伊利集团公司监事、内蒙古托县振兴建筑公司总经理、内蒙古元和建筑总公司

董事长兼总经理。

(15)钱芳，历任伊利集团公司资产管理部审计员、集团公司审计部副总经理、集团公司经营管理

部副总经理。现任伊利集团公司监事兼冷饮事业部财务总监。

(16)张利民，历任伊利集团公司工会办公室主任。现任伊利集团公司监事、工会副主席。

（二）在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

王宝录

内蒙古日信担保投资

（集团）有限公司、

内蒙古财信实业有限

责任公司

副总裁、总经理 是

刘忠元 内蒙古元和实业股份

有限公司 董事长兼总经理

是

在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

李云卿 呼和浩特市国有资产

管理局 局长 否

富子荣 内蒙古华荣实业有限

公司 董事长兼总经理 是

郭晓川 内蒙古大学经济管理

学院 院长 是

王蔚松 上海财经大学会计学

院 副院长 是

吴邲光 北方工业大学法学学

科（法律系） 主任 是

1、李云卿女士现任呼和浩特市国有资产管理局局长。

2、富子荣先生现任内蒙古华荣实业有限公司董事长兼总经理。

3、郭晓川先生现任内蒙古大学经济管理学院院长。

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4、王蔚松先生现任上海财经大学会计学院副院长。

5、吴邲光先生现任北方工业大学法学学科（法律系）主任。

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬实施方案由公司分别报送股东大

会和董事会批准确定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据“效益、激励、公平”原则，按照 2004年度股东

大会审议通过的《公司第五届董事会董事津贴议案》和《公司第五届监事会监事津贴议案》确定。

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

李云卿 否

公司副董事长李云卿女士未在公司领取薪酬。

（四）公司董事监事高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因

郑俊怀 董事长 董事会换届

杨桂琴 副董事长 董事会换届

张显著 董事会秘书 无法履行职责

郭顺喜 董事 董事会换届

1、2005年 6月 20日公司召开 2004年度股东大会，会议选举产生公司新一届董、监事会成员。

潘刚先生、李云卿女士、王宝录先生、富子荣先生、陈彦先生、郭晓川先生、王蔚松先生、吴邲光先

生、赵成霞女士、刘春海先生、胡利平先生、当选第五届董事会董事，其中郭晓川先生、王蔚松先

生、吴邲光先生为独立董事，任期为三年。王绥银先生、刘忠元先生当选公司第五届监事会监事，与

职工代表大会选举出的杨贵先生、张利民先生、钱芳女士共同组成公司第五届监事会，任期三年。

2、2005年 6月 20日公司召开董事会五届一次会议，会议选举潘刚先生为公司董事长，李云卿女士

为公司副董事长。会议确认潘刚先生、陈彦先生、赵成霞女士、刘春海先生、胡利平先生共五人为公

司执行董事。

3、2005年 6月 20日公司召开监事会五届一次会议，会议选举杨贵先生为公司监事会主席。

（五）公司员工情况

截止报告期末，公司在职员工为 10,369人，需承担费用的离退休职工为 0人，

员工的结构如下：

1、专业构成情况

专业构成的类别 专业构成的人数

生产人员 6,502

技术人员 974

销售人员 1,628

财务人员 179

管理人员 190

其他人员 896

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2、教育程度情况

教育程度的类别 教育程度的人数

研究生 16

本科 863

大专 1,636

高中 5,498

高中以下 2,356

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家的有关法

律、法规的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，具体情

况如下：

1、根据《公司法》和《公司章程》的规定,选举潘刚先生为公司第五届董事会董事长,李云卿女士

为副董事长。会议确认潘刚先生、陈彦先生、赵成霞女士、刘春海先生、胡利平先生五人为公司执行

董事。

2、为了进一步保护社会公众股股东权益，完善公司法人治理结构，我公司根据中国证监会《关于

加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于督促上市公司修改公司章程的通知》及《上海证

券交易所股票上市规则（2004年修订）》有关规定，对《公司章程》进行了相应的修改。

3、依照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理结构较为完善。

（1）关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范召集、召开和议事程序，能够确保

股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权

益。

（2）关于控股股东与上市公司之间的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干

预公司经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董

事会、监事会和内部机构能够独立运作。

（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，各

位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，行使和履行作为董事的权

利、义务和责任。

（4）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监

事，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司

高级管理人员履行职责的合法和合规性进行监督。

（5）关于绩效评估和激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员的

绩效评价标准与激励约束机制。

（6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指

定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真

实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

（7）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会

等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关

法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，进一步提高公司的盈利水平，努力寻求股东利益最大

化，切实维护广大投资者的利益。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

12

（二）独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注

郭晓川先生 7 5 2 0

王蔚松先生 7 7 0 0

吴邲光先生 7 7 0 0

报告期内，公司独立董事本着对全体股东高度负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章程》

赋予的职责，积极参加报告期内的董事会和股东大会，深入市场进行调研，对投资项目进行实施考

察。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1)、业务方面：本公司在业务方面与控股股东不存在同业竞争情况，拥有独立的产、供、销系

统，独立开展业务。本公司主营业务与控股股东业务完全不同，且无替代关系。本公司的生产经营活

动不依赖于控股股东。

2)、人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司的董事、监事及高级管理人

员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生，公司的人事及工资管理与控股股东完

全分离。所有员工均与本公司签订了劳动合同。公司高级管理人员均在本单位领取薪酬，不在股东单

位兼职。

3)、资产方面：本公司拥有独立的、完整的供应、生产、销售系统,工业产权、非专利技术、房

屋所有权、土地使用权等有形和无形资产均由公司拥有，产权界定清晰。

4)、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的

情形。公司自主设置内部机构，独立地运行，不受控股股东及其他单位或个人的干涉。控股股东及其

职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司的生产经营活动不受任何单位或个人的

干涉。

5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制

度。公司拥有独立的银行帐户，依法进行纳税。

（四）高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了一套完整的目标、责任、业绩考核系统。在每个经营年度末，对董事、监事、高级管

理人员的工作业绩进行评估，在绩效评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。公司将进一步完

善考评、激励机制，建立相关的激励制度，以对高级管理人员起到更好的激励作用。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

1)、公司于 2005年 6月 20日 召开二 00四年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005年 6月 21日 的

《上海证券报》和《中国证券报》。

公司于 2005年 5月 20日将 2004年度股东大会会议通知，以公告的方式刊登在《上海证券

报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上。公司二 00四年度股东大会于 2005年 6月 20日上

午 9：00在呼和浩特市金川开发区金四路 8号公司会议室召开，公司副董事长李云卿女士主持本次会

议。出席本次大会的股东及代表共 51人，代表股份 243,759,123股，占公司股份总数的 62.30%，其

中非流通股为 107,413,874股，流通股为 136,345,249股，占公司流通股份总数的 52.91%，符合

《公司法》和《公司章程》的规定。2004年度股东大会以记名投票方式对议案进行逐项表决，形成

决议如下： 1、审议通过《公司 2004年度报告及摘要》 2、审议通过《公司 2004年度董事会工作报

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

13

告》 3、审议通过《公司 2004年度监事会工作报告》 4、审议通过《公司 2005年度经营方针及投资

计划》 5、审议通过《公司 2004年度财务决算及 2005年度财务预算方案》 6、审议通过《公司

2004年度利润分配方案》 7、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》 8、审议通过《关于修改

公司股东大会议事规则的议案》 9、审议通过《关于提名公司第五届董事会候选人的提案》 10、审

议通过《关于提名公司第五届监事会候选人的提案》 11、审议通过《公司第五届董事会董事津贴议

案》 12、审议通过《公司第五届监事会监事津贴议案》 13、审议通过《公司续聘北京中天华正会计

师事务所为公司 2005年财务审计机构的议案》。 本次大会经北京市天驰律师事务所律师现场见证并

出具了法律意见书，认为本次大会的召集及召开程序、出席人员的资格及本次大会的表决程序和表决

结果合法有效。

八、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

1、报告期内公司经营情况的回顾

（1）公司报告期内总体经营情况：

报告期内，面对国内乳品行业资源的重新组合和日趋激烈的多元化竞争态势，公司董事会立足于

企业的长远发展，本着对股东负责、对公司负责的精神，在立足主业，充分发挥自身优势基础上，通

过进一步整合资源、强化品牌建设、革新营销理念、完善产业基地布局等一系列强有力的举措，成功

地化解了企业在经营中的各种危机，极大地提升了企业的核心竞争能力。在全体员工顽强拚搏和不懈

的努力下，圆满地完成公司股东大会制定的年度各项经营指标，推动了公司生产经营工作的平稳、健

康、快速发展，取得了社会效益和经济效益的双丰收。2005 年公司共实现主营业务收入 121.75 亿元,

比上年同期增长 39.38%；实现利润总额 4.92亿元，比上年同期增长 29.75%；实现净利润 2.93亿

元，比上年同期增长 22.69%；实现税后每股收益 0.75元。

（2）公司存在的主要优势和困难、盈利能力的稳定性

1）优势

公司具有较为突出的综合实力，2005年经过有效的资源整合和精确化管理工程的实施，公司的

资产质量和管理水平实现了大幅度的提升，企业的核心竞争能力得到了极大的加强。

2005年公司加大生产基地投资力度，不仅极大地提高了企业的生产能力，同时也使公司的生产

基地布局实现了战略平衡，提高了产品的市场反应能力。

2）困难

国内乳品行业的资本性投入继续增加，市场竞争持续加剧，乳制品主流产品利润率降低。主要原

材料的价格受国际市场价格上涨影响，对企业的主营业务成本造成一定的压力。

国内乳品企业的快速成长，导致奶源争夺更加剧烈,奶源供应压力增大。

3）盈利能力的稳定性

虽然企业在发展中面临的压力不断增大，但国内大型乳品企业的快速成长也在展示着乳品业产业

的美好未来。随着我国经济社会的进步，居民生活水平的提高，国家政策的支持，乳品行业的发展蕴

含着巨大潜力，因此企业未来的经营和盈利能力具有广阔的空间和稳定性。

（3）公司主营业务的范围及其公司财务状况经营成果分析

报告期公司主要经营范围：乳制品制造、食品饮料加工、农畜产品及饲料加工。

报告期经营成果分析

项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）

总资产 5,450,464,133.95 4,850,390,712.96 600,073,420.99 12.37

股东权益 2,270,611,808.32 2,067,450,117.66 203,161,690.66 9.83

本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%）

主营业务收入 12,175,264,123.61 8,734,990,975.36 3,440,273,148.30 39.38

主营业务利润 3,479,489,718.19 2,557,168,319.76 922,321,398.43 36.07

净利润 293,386,132.45 239,129,041.85 54,257,090.60 22.69

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

14

（4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

子公司全称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润

包头伊利乳业

有限责任公司 牛奶收购、加工销售 120,000,000.00 315,500,142.31 11,876,986.15

杜尔伯特伊利

乳业有限责任公司 奶粉生

产 198,940,300.00 356,264,688.16 32,534,954.91

廊坊伊利乳品

有限公司 液态奶生产 45,000,000.00 179,714,939.27 12,264,054.70

天津伊利康业

冷冻食品有限公司 冷饮生产销售 42,005,961.17 180,765,243.93 9,081,662.82

肇东市伊利乳业

有限责任公司 乳制品生产、销售 10,000,000.00 137,831,868.04 39,834,541.22

西安伊利泰普克

饮品有限公司 奶牛饲养、奶及奶制品生产销

售 142,600,000.00 296,555,630.78 20,916,798.47

(5)主要供应商及客户情况 单位:万元

前 5名供应商采购金额合计： 149,377.00 占采购总额比重 33.02%

前 5名销售客户销售金额合计： 103,907.57 占销售总额比重 8.53%

(6)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

报告期公司资产构成同比未发生重大变动

（7）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

报告期公司主要财务数据同比未发生重大变动

（8）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的

原因说明

报告期公司现金流量构成情况、同比未发生重大变动，与报告期净利润不存在重大差异。

2、对公司未来的展望

（1）行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响

1）目前国内乳品行业多元化的竞争日趋激烈，导致乳品企业的营业费用大幅上升，行业平均利润

率逐渐趋薄。但是，随着我国经济社会的进步，居民生活水平的提高，国家政策的支持，乳品行业的

发展蕴含着巨大潜力，未来的经营和盈利能力具有广阔的空间和稳定性。为此，公司将利用行业第一

及其品牌优势，整合产业资源，推进主业扩张，发挥规模优势，同时强化内部管理，降低成本费用，

提高盈利能力。

2）在国内乳制品行业多元化竞争加剧的同时，随着乳制品关税的继续下调，乳制品的产品标准与

国际接轨，刺激了国外乳制品大量进入中国市场，加剧了乳品行业的国际化竞争。为此，公司将通

过：第一，努力提升自身综合实力，打造强势民族品牌，在巩固现有市场的基础上，努力扩大市场占

有份额，拉大优势距离。第二，抓住机遇，积极参与国际市场竞争，推动企业进入更为广阔的发展空

间。

（2）2006年工作计划

2005年公司成功的化解了经营中的各种危机，实现了销售收入与利润的高速增长。2006年公司将

继续保持较快的发展速度，同时通过夯实内部管理、合理调整战略布局、全面提升企业的核心竞争能

力，稳步实现企业的战略目标。在保持国内乳业领先地位的基础上，进一步扩大领先优势。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

15

2006年公司的主要工作思路是：

1）大力推进精确化管理，夯实管理基础，不断提升企业的管理方式和水平，提高公司整体运营效

率。

2）大力推进生产基地建设工程，实现生产基地的战略平衡，扩张生产能力，提高产品的市场反应

速度和市场占有率。

3）保持和发挥综合规模优势，整合企业内部资源，强化资源共享，降低运营成本，提高盈利水

平。

4）进一步调整产品结构，大力开发高附加值的产品，提升公司产品的获利能力。

5）发挥品牌优势，强化品牌建设，提升品牌的感召力和认同度，促进公司健康快速的发展。

6）不断挖掘市场潜力，拓展销售空间。

7）大力完善法人治理结构，规范企业运作，不断提高管理水平，使广大投资者和其他利益相关者

利益得到可靠的保障。

此外，公司还将继续推进奶源基地、信息网络、物流管理等支持体系工程的建设，为公司的持

续、稳定、快速发展提供保障。

（3）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策

公司在对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：国家法

律、法规及相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；本公司所

在行业的市场环境不会发生重大变化；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财

产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有：

1）市场风险

国内乳品行业的多元化竞争，进一步加剧了市场竞争的激烈程度，这就势必导致乳品企业的营业

费用不断上涨、行业平均利润日趋微薄。为此，公司将进一步强化内部管理、降低成本费用，推进主

业扩张、发挥规模优势，以及大力拓展二、三级市场等措施，化解经营风险，扩大企业的生存空间。

2）投资风险

2006年，公司仍将保持较高速度的发展，因此，资金投入也将进一步增加。为此，公司将进一步

加强投资决策的管理，建立风险预警机制，加强事前调研、事中监控、事后评估的管理，化解投资风

险，保障广大股东的合法权益。

3）产品质量风险

公司采用国际领先的技术和设备，技术成熟，工艺合理。公司历来高度重视产品质量，目前公司

执行的产品质量标准，高于国家和国际标准。但乳食品的质量与人民生活和身体健康息息相关，在生

产过程中一旦出现问题，就会给人们的健康带来危害。为此，公司将始终不懈地严格质量管理，建立

质量预警机制，完善质量控制体系，确保产品质量万无一失。

（二）公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分产

品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务

利润率

(%)

主营业务

收入比上

年增减

（％）

主营业务

成本比上

年增减

（％）

主营业务利

润率比上年

增减（%）

行业

液体乳及乳制

品制造业 11,765,117,388.69 8,280,919,496.12 29.61 40.85 42.80

减少 0.96

个百分点

方便食品制造

业 73,880,441.71 64,709,253.12 12.41 -20.16 -21.70

增加 1.72

个百分点

混合饲料制造

业 336,266,293.21 295,450,880.02 12.14 16.26 14.75

增加 1.16

个百分点

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

16

产品

液体乳 8,949,724,165.12 6,318,692,213.25 29.40 53.40 57.35 减少 1.77

个百分点

冷饮产品系列 1,478,326,700.09 1,050,016,121.14 28.97 4.22 4.00 增加 0.15

个百分点

奶粉及奶制品 1,337,066,523.48 912,211,161.73 31.78 21.49 17.90 增加 2.08

个百分点

方便食品 73,880,441.71 64,709,253.12 12.41 -20.16 -21.70 增加 1.72

个百分点

混合饲料 336,266,293.21 295,450,880.02 12.14 16.26 14.75 增加 1.16

个百分点

2、主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华北区 3,223,947,505.29 37.60

华南区 3,205,192,540.67 45.45

其他地区 5,746,124,077.66 37.19

（三）公司投资情况

报告期内公司投资额为 89,711万元人民币，比上年增加 74,035万元人民币，增加的比例为 472

％。

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

1)、液态奶项目

公司出资 56,215万元人民币投资该项目，项目进度 30%，

2)、冷饮项目

公司出资 3,515万元人民币投资该项目，项目进度 50%，

3)、酸奶项目

公司出资 12,310万元人民币投资该项目，项目进度 40%，

4)、奶粉项目

公司出资 14,293万元人民币投资该项目，项目进度 95%，

5)、奶源项目

公司出资 670万元人民币投资该项目，

6)、技术、信息、物流等项目

公司出资 2,708万元人民币投资该项目，

报告期内，公司投资为 89,711万元，目前各个项目进展顺利。由于各个项目尚未投产，故未产

生收益情况。

（四）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

1)、公司于 2005年 3月 3日召开四届十五次董事会会议，审议通过了《公司 2004年年度报告及摘

要》、《公司 2004年度利润分配预案》、《公司金山液态奶项目和金川液态奶项目变更事宜》、同

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

17

意免去张显著公司董事会秘书职务，聘任胡利平为公司董事会秘书，决议公告刊登在 2005年 3月 7

日的《上海证券报》和《中国证券报》。

2)、公司于 2005年 4月 25日召开四届十六次董事会会议，审议通过了《2005年第一季度报告》，

决议公告刊登在 2005年 4月 27日的《上海证券报》和《中国证券报》。

3)、公司于 2005年 5月 19日召开四届十七次董事会会议，审议通过了修改《公司章程》的议案、

《公司第四届董事会届满换届及提名公司第五届董、监事会董、监事及独立董事候选人》的提案、

《续聘北京中天华正会计师事务所为公司 2005年财务审计机构》的议案、《公司 2004年度利润分配

预案》及 2005年 6月 20日召开 2004年度股东大会等事项，决议公告刊登在 2005年 5月 20日的

《上海证券报》和《中国证券报》。

4)、公司于 2005年 6月 20日召开五届一次董事会会议，选举潘刚为公司第五届董事会董事长，决议

公告刊登在 2005年 6月 21日的《上海证券报》和《中国证券报》。

5)、公司于 2005年 7月 27日召开五届二次董事会会议，审议通过了：《京津生产基地二期扩建日产

750吨液态奶生产线项目》议案，该项目预计投资额为 21666.20万元；《乌兰察布乳品厂新增日产

160吨液态奶生产线项目》议案，该项目预计投资额为 3528.41万元；《新建华东日产 200吨酸奶项

目》议案，该项目预计投资额为 8350.50万元；《新建辽宁日产 500吨液态奶生产基地项目》议案，

该项目预计投资额为 17534.07万元；《黑龙江省肇东市新建日产 1000吨液态奶项目》议案，该项目

预计投资额为 31961.69万元；《新建华东日产 500吨液态奶及日产 250吨冰淇淋工厂项目》议案，

该项目预计投资额为 24178.02万元。，决议公告刊登在 2005年 7月 29日的《上海证券报》和《中

国证券报》。

6)、公司于 2005年 8月 16日召开五届三次董事会会议，审议通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限

公司 2005年半年度报告》，决议公告刊登在 2005年 8月 18日的《上海证券报》和《中国证券

报》。

7)、公司于 2005年 10月 16日召开五届四次董事会会议，审议通过了《公司 2005年第三季度报

告》、《新建山东日产 600吨液态奶项目》议案、续聘潘刚为公司总裁，决议公告刊登在 2005年 10

月 18日的《上海证券报》和《中国证券报》。

8)、公司于 2005年 4月 25日召开四届临时董事会会议，审议通过了《工业园扩建日产 320吨 UHT奶

项目》议案，决议公告刊登在 2005年 4月 27日的《上海证券报》和《中国证券报》。

9)、公司于 2005年 12月 7日召开五届临时董事会会议，审议通过了内蒙古伊利实业集团股份有限公

司关于修改《公司章程》的议案，决议公告刊登在 2005年 12月 9日的《上海证券报》和《中国证券

报》。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

1）2005年公司董事会领导经营班子，带领全体员工共同努力，克服了各种不利因素，圆满完成

了股东大会提出的 2005年度预算目标，实现了收入与利润的双增长，企业保持了高速发展的良好态

势。

2）根据 2004年度股东大会的决议，公司组织实施了 2004年度利润分配方案。2004年公司共实

现净利润 239,129,041.85元，提取 10%的法定盈余公积金 23,912,904.19元，提取 10%的法定公益金

23,912,904.19元，加年初未分配利润 149,724,779.35元，可供股东分配的利润 341,028,012.82

元，提取 15%的法定任意盈余公积金 35,869,356.28元，以现有股本 391,264,988股为基数拟用派送

现金红利的形式进行分红，每 10股派送现金红利 2.50元（含税），共计 97,816,247.00元。分红派

息实施公告刊登于 2005年 7月 1日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上。

股权登记日为 2005年 7 月 6日，除息日为 2005年 7月 7日，红利发放日为 2005年 7月 12日。

3）2005年，公司董事会根据 2004年度股东大会批准的投资项目及相关授权，把握市场需求变化

和行业发展趋势，紧紧围绕公司主业，进行了一系列项目投资和运作。

（五）利润分配或资本公积金转增预案

2005年度利润分配预案：2005年度公司共实现净利润 291,993,665.12元，提取 10%的法定盈余

公积金 29,199,366.51元，提取 10%的法定公益金 29,199,366.51元，加年初未分配利润

207,342,409.54元，可供股东分配的利润 440,937,341.64元，提取 10%的任意盈余公积金

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

18

29,199,366.51元。以现有股本 391,264,988股为基数拟用派送现金红利的形式进行分红，每 10股

派送现金红利 2.60元（含税），共计 101,728,896.88元。扣除派送的现金红利后的未分配利润为

310,009,078.25元。

九、监事会报告

（一）监事会的工作情况

1、四届八次监事会会议于 2005年 3月 3日在公司召开，审议通过了监事会二 00四年度报告、

公司二 00四年度报告及摘要和二 00四年度利润分配预案。

2、四届九次监事会会议于 2005年 5月 19日在公司召开，审议通过了关于提名王绥银先生、刘

忠元先生为公司第五届监事会候选人的提案和公司五届监事会监事津贴的议案。

3、五届一次监事会会议于 2005年 6月 20日在公司召开，选举杨贵先生为公司五届监事会主

席。

报告期内，根据有关规定，监事会成员列席历次董事会会议 ，对董事会会议的召开程序、决议

内容及表决结果等内容进行监督，行使自身的权利与义务。

（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见

2005年公司董事会和经营班子严格根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的

要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的有关规

定。公司的董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司 2005年年度会计报表公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。经北京中天华正会

计师事务所审计的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年度审计报告》是实事求是、客观公正

的。

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司募集资金实际投入项目和承诺项目一致，严格按照招股说明书披露的募集资金项目用途进行

投资，未发生变更事项。

（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

公司未发生收购或出售资产的交易，未发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资

产流失的情况。

（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见

公司的关联交易合法、公平、公开、公正，关联交易价格合理，没有损害公司利益的情况。

（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

公司 2005年度财务报告经会计师事务有所审计，并出具了[中天华正（京）审（2006)088

号]无保留和无解释说明的审计意见的审计报告。财务报告真实全面地反映了公司的财务状况和经营

成果。

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

（三）报告期内公司重大关联交易事项

1、关联债权债务往来

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

19

单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额

呼和浩特市启元投资有限公司 其他关联人 48,413,610.62 4,624,610.61 0.00 0.00

合计 / 48,413,610.62 4,624,610.61 0.00 0.00

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00元人民币，上市公司向控股股

东及其子公司提供资金的余额 0.00元人民币。

关联债权债务形成原因：借款形成。

关联债权债务清偿情况：截至 2005年 12月 31日公司已收回 43,789,000.01元。

与关联债权债务有关的承诺：经本公司与呼和浩特市启元投资有限公司协商，呼和浩特市启元投

资有限公司拟在 2006年 3月 31日前以现金形式清偿本公司的欠款 4,624,610.61元。

报告期末资金被占用情况及清欠方案

截止 2005年 12月 31日，呼和浩特市启元投资有限公司尚欠本公司 4,624,610.61万元借款未

还。该欠款是 2003年至 2004年借款形成，期初借款金额为 48,413,610.62元，2005年本公司已收

回呼和浩特市启元投资有限公司的借款 43,789,000.01元。

根据本公司与呼和浩特市启元投资有限公司沟通协商，呼和浩特市启元投资有限公司拟在 2006年

3月 31日前以现金形式清偿本公司的欠款 4,624,610.61元。

（四）托管情况

本年度公司无托管事项。

（五）承包情况

本年度公司无承包事项。

（六）租赁情况

本年度公司无租赁事项。

（七）担保情况

本年度公司无担保事项。

（八）委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

（九）其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

（十）承诺事项履行情况

报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

（十一）聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中天华正会计师事务所为公司的境内审计

机构，公司现聘任北京中天华正会计师事务所为公司的境内审计机构，

公司聘请的会计师事务所是北京中天华正会计师事务所，目前已为公司提供审计服务的连续年限

为 12年。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

20

（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况

原董事长郑俊怀，因涉嫌挪用公款罪于 2004年 12月 30日被公安机关执行逮捕，未出席 2005年

度四届董事会会议。 原董事杨桂琴，因涉嫌挪用公款罪于 2004年 12月 30日被公安机关执行逮捕，

未出席 2005年度四届董事会会议。 原董事郭顺喜，因涉嫌挪用公款罪于 2004年 12月 30日被公安

机关执行逮捕，未出席 2005年度四届董事会会议。

（十三）其它重大事项

报告期内公司无其他重大事项。

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经北京中天华正会计师事务所有限公司注册会计师管建新、杨和平审计，并

出具了标准无保留意见的审计报告。

（一）、审计报告

审计报告

中天华正（京）审[2006]088号

内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年 12月 31

日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现

金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审

计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重

大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会

计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的

审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大

方面公允反映了贵公司 2005年 12月 31日的财务状况及 2005年度的经营成果和现金流量。

北京中天华正会计师事务所有限公司

中国注册会计师：管建新 、杨和平

中国●北京

2006年 2月 8日

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

21

（二）财务报表

资产负债表

2005年 12月 31日

编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数

资产：

流动资产：

货币资金 1,566,956,337.59 1,601,082,533.76 1,042,167,707.20 1,429,640,734.92

短期投资 1,904,000.00

应收票据 9,620,000.00 32,210,000.00 4,720,000.00 29,120,000.00

应收股利 11,583,263.76 601,669.35

应收利息

应收账款 161,344,226.85 142,147,760.38 289,246,521.36 209,845,468.57

其他应收款 99,320,139.08 182,578,192.12 207,172,382.42 336,775,314.10

预付账款 161,935,330.19 157,599,133.92 129,126,291.20 139,293,224.94

应收补贴款 91,853.17

存货 844,561,728.25 709,666,328.62 399,456,158.77 336,916,681.87

待摊费用 88,319,022.51 41,636,720.51 74,506,324.57 38,903,981.64

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 2,932,148,637.64 2,868,824,669.31 2,157,978,649.28 2,521,097,075.39

长期投资：

长期股权投资 11,643,621.08 8,550,931.03 1,371,632,752.94 686,209,207.69

长期债权投资

长期投资合计 11,643,621.08 8,550,931.03 1,371,632,752.94 686,209,207.69

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，

合并报表填列)

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表

示，合并报表填列) -7,499,593.35 -4,389,312.43

固定资产：

固定资产原价 2,943,022,638.22 2,361,484,327.82 1,306,929,688.76 1,137,954,840.27

减：累计折旧 813,082,161.16 635,404,948.68 463,788,590.69 380,365,195.73

固定资产净值 2,129,940,477.06 1,726,079,379.14 843,141,098.07 757,589,644.54

减：固定资产减值准备 23,137,585.37 28,682,036.09

固定资产净额 2,106,802,891.69 1,697,397,343.05 843,141,098.07 757,589,644.54

工程物资 8,307,446.97 21,157,233.99 320.00

在建工程 278,211,938.45 160,729,078.64 128,204,519.25 71,274,454.28

固定资产清理

固定资产合计 2,393,322,277.11 1,879,283,655.68 971,345,617.32 828,864,418.82

无形资产及其他资产：

无形资产 104,656,364.29 85,674,433.25 35,345,735.66 32,426,923.78

长期待摊费用 8,693,233.83 8,057,023.69 4,234,225.51 4,833,804.60

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

22

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 113,349,598.12 93,731,456.94 39,579,961.17 37,260,728.38

递延税项：

递延税款借项

资产总计 5,450,464,133.95 4,850,390,712.96 4,540,536,980.71 4,073,431,430.28

负债及股东权益：

流动负债：

短期借款 251,600,000.00 225,200,000.00

应付票据 50,133,080.20 615,827,524.88 45,106,187.20 596,667,277.26

应付账款 1,306,601,012.59 800,033,122.89 1,325,031,209.31 698,034,844.60

预收账款 309,752,433.97 129,153,191.13 282,344,799.05 119,633,237.96

应付工资 176,124,437.20 141,370,563.69 145,728,454.83 119,934,367.51

应付福利费 65,606,151.48 65,201,225.21 51,318,597.37 56,325,638.69

应付股利 11,974,950.07 10,253,752.93 10,434,123.00 6,160,866.36

应交税金 -2,998,466.96 7,213,553.41 -21,876,302.81 17,777,269.36

其他应交款 2,213,400.07 2,129,309.95 1,095,067.89 1,675,158.59

其他应付款 477,915,683.72 378,109,552.35 377,622,873.67 314,927,737.67

预提费用 23,490.00 127,029.11 89,900.00

预计负债

一年内到期的长期负债 37,223,647.24 59,447,914.70 18,008,544.85 44,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,686,169,819.58 2,434,066,740.25 2,234,813,554.36 1,975,226,298.00

长期负债：

长期借款 34,629,000.00 18,629,000.00 289,000.00 14,289,000.00

应付债券

长期应付款 33,032,680.22 14,465,832.23 13,569,179.39

专项应付款 97,344,279.88 26,882,430.88 12,568,961.88 6,922,022.88

其他长期负债

长期负债合计 165,005,960.10 59,977,263.11 26,427,141.27 21,211,022.88

递延税项：

递延税款贷项 1,926,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02

负债合计 2,853,102,014.70 2,495,970,238.38 2,263,166,930.65 1,998,363,555.90

少数股东权益(合并报表填列) 326,750,310.93 286,970,356.92

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 391,264,988.00 391,264,988.00 391,264,988.00 391,264,988.00

减：已归还投资

实收资本（或股本）净额 391,264,988.00 391,264,988.00 391,264,988.00 391,264,988.00

资本公积 1,021,319,820.76 1,013,195,063.20 1,021,319,820.76 1,013,195,063.20

盈余公积 453,047,266.17 365,449,166.64 426,200,606.81 338,602,507.28

其中：法定公益金 147,074,466.03 117,875,099.52 136,915,837.79 107,716,471.28

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

23

未分配利润 411,737,975.13 305,158,656.54 438,584,634.49 332,005,315.90

拟分配现金股利 101,728,896.88 97,816,247.00 101,728,896.88 97,816,247.00

外币报表折算差额(合并报表填列)

减：未确认投资损失(合并报表填列) -6,758,241.74 -7,617,756.72

所有者权益（或股东权益）合计 2,270,611,808.32 2,067,450,117.66 2,277,370,050.06 2,075,067,874.38

负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,450,464,133.95 4,850,390,712.96 4,540,536,980.71 4,073,431,430.28

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

利润及利润分配表

2005年 1-12月

编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

一、主营业务收入 12,175,264,123.61 8,734,990,975.36 11,686,242,487.44 8,158,069,853.61

减：主营业务成本 8,641,079,629.26 6,139,252,849.65 9,606,246,557.57 6,454,050,666.60

主营业务税金及附加 54,694,776.16 38,569,805.95 39,419,158.77 24,574,056.66

二、主营业务利润（亏损

以“-”号填列） 3,479,489,718.19 2,557,168,319.76 2,040,576,771.10 1,679,445,130.35

加：其他业务利润（亏损

以“-”号填列） 8,856,627.41 5,733,579.28 274,739,015.82 88,850,342.10

减: 营业费用 2,596,514,433.91 1,867,703,095.58 1,791,536,177.53 1,270,335,790.15

管理费用 417,351,298.18 303,656,561.32 306,242,676.32 210,365,309.08

财务费用 -2,302,728.88 8,906,744.57 -14,963,940.97 -1,576,232.94

三、营业利润（亏损以

“-”号填列） 476,783,342.39 382,635,497.57 232,500,874.04 289,170,606.16

加：投资收益（损失以

“-”号填列） 4,120,741.75 -19,040,283.59 159,374,192.98 43,103,738.40

补贴收入 23,362,612.63 16,945,489.23 12,434,372.95 1,519,699.47

营业外收入 12,668,344.70 14,315,380.85 9,430,022.58 13,362,168.35

减：营业外支出 25,323,649.18 15,977,443.50 14,257,807.09 10,972,411.16

四、利润总额（亏损总额

以“-”号填列） 491,611,392.29 378,878,640.56 399,481,655.46 336,183,801.22

减：所得税 152,145,916.97 121,858,140.71 107,487,990.34 97,054,759.37

减：少数股东损益 45,219,827.89 25,509,214.72 加：未确认投资损失(合

并报表填列) -859,514.98 7,617,756.72

五、净利润（亏损以“-

”号填列） 293,386,132.45 239,129,041.85 291,993,665.12 239,129,041.85

加：年初未分配利润 305,158,656.54 278,842,225.39 332,005,315.90 305,688,884.75

其他转入

六、可供分配的利润 598,544,788.99 517,971,267.24 623,998,981.02 544,817,926.60

减：提取法定盈余公积 29,199,366.51 23,912,904.19 29,199,366.51 23,912,904.19

提取法定公益金 29,199,366.51 23,912,904.19 29,199,366.51 23,912,904.19

提取职工奖励及福利基金

(合并报表填列) 1,392,467.33

提取储备基金

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

24

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润 538,753,588.64 470,145,458.86 565,600,248.00 496,992,118.22

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积 29,199,366.51 35,869,356.28 29,199,366.51 35,869,356.28

应付普通股股利 97,816,247.00 129,117,446.04 97,816,247.00 129,117,446.04

转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补

亏损以“-”号填列) 411,737,975.13 305,158,656.54 438,584,634.49 332,005,315.90

补充资料： 1.出售、处置部门或被投

资单位所得收益 1,827,648.60

2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或

减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或

减少)利润总额

5.债务重组损失

6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

现金流量表

2005年 1-12月

编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数

项目 合并

母公

司 合并数 母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 14,649,598,249.75 16,215,906,149.61

收到的税费返还 29,004,081.34 12,434,372.95

收到的其他与经营活动有关的现金 133,805,889.79 96,985,213.83

经营活动现金流入小计 14,812,408,220.88 16,325,325,736.39

购买商品、接受劳务支付的现金 10,253,026,670.18 13,078,836,131.93

支付给职工以及为职工支付的现金 585,400,585.66 400,463,682.96

支付的各项税费 879,704,119.09 629,149,662.87

支付的广告费 620,739,323.17 368,655,702.25

支付的运输费 625,004,168.90 287,166,188.62

租赁费 90,226,767.88 71,483,891.01

支付的其他与经营活动有关的现金 1,088,305,137.03 993,159,981.46

经营活动现金流出小计 14,142,406,771.91 15,828,915,241.10

经营活动现金流量净额 670,001,448.97 496,410,495.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金 6,826,828.09 4,679,886.50

其中：出售子公司收到的现金 5,351,759.48 4,679,886.50

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

25

取得投资收益所收到的现金 15,123,343.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而

收回的现金 23,511,641.53 23,338,396.69

收到的其他与投资活动有关的现金 4,735,286.95

投资活动现金流入小计 35,073,756.57 43,141,626.33

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所

支付的现金 699,200,053.12 377,496,051.32

投资所支付的现金 1,550,000.00 415,406,800.00

支付的其他与投资活动有关的现金 4,431,201.31 2,043,473.68

投资活动现金流出小计 705,181,254.43 794,946,325.00

投资活动产生的现金流量净额 -670,107,497.86 -751,804,698.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金 13,963,518.82 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到

的现金 13,963,518.82

借款所收到的现金 309,400,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 71,845,322.68 7,430,412.68

筹资活动现金流入小计 395,208,841.50 7,430,412.68

偿还债务所支付的现金 295,200,000.00 44,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 128,240,235.51 95,509,237.02

其中：支付少数股东的股利 18,196,882.17

支付的其他与筹资活动有关的现金 5,788,753.27 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现

金

筹资活动现金流出小计 429,228,988.78 139,509,237.02

筹资活动产生的现金流量净额 -34,020,147.28 -132,078,824.34

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -34,126,196.17 -387,473,027.72

补充材料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 293,386,132.45 291,993,665.12

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45,219,827.89

减：未确认的投资损失 -859,514.98

加：计提的资产减值准备 22,582,284.25 7,577,755.43

固定资产折旧 213,049,509.32 105,915,445.87

无形资产摊销 4,582,214.56 1,655,998.06

长期待摊费用摊销 5,812,013.42 3,913,723.25

待摊费用减少（减：增加） -46,682,302.00 -35,602,342.93

预提费用增加（减：减少） 37,129.11 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的

损失(减:收益) -2,705,421.49 -3,545,251.67

固定资产报废损失

财务费用 14,762,075.01 1,966,246.66

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

26

投资损失（减：收益） -4,120,741.75 -159,374,192.98

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） -139,215,702.90 -62,539,476.90

经营性应收项目的减少(减：增加) 71,256,967.22 76,791,528.76

经营性应付项目的增加(减：减少) 191,177,948.90 267,657,396.62

其他(预计负债的增加)

经营活动产生的现金流量净额 670,001,448.97 496,410,495.29

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产 12,425,472.79

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 1,566,956,337.59 1,042,167,707.20

减：现金的期初余额 1,601,082,533.76 1,429,640,734.92

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -34,126,196.17 -387,473,027.72

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并资产减值准备明细表

2005年度

编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数

项目 行

次 年初余额

本年 增加数

因

资

产

价

值

回

升

转

回

数

其他原因转出

数 合计

年末余额

一、坏账准备

合计 1 39,878,239.72 18,940,500.69 / / 18,999,370.34 39,819,370.07

其中：应收账

款 2 14,282,625.39 15,935,995.44 / / 11,416,518.38 18,802,102.45

其他应

收款 3 25,595,614.33 3,004,505.25 / / 7,582,851.96 21,017,267.62

二、短期投资

跌价准备合计 4 96,000.00 96,000.00 96,000.00

其中：股票投

资 5

债券投

资 6

基金投资 96,000.00 96,000.00 96,000.00 三、存货跌价

准备合计 7 4,320,303.27 4,320,303.27

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

27

其中：库存商

品 8

包装材料 3,243,260.00 3,243,260.00

原材料 9 1,077,043.27 1,077,043.27

四、长期投资

减值准备合计 10 350,000.00 350,000.00

其中：长期股

权投资 11 350,000.00 350,000.00

长期债

权投资 12

五、固定资产

减值准备合计 13 28,682,036.09 6,564,906.17 12,109,356.89 12,109,356.89 23,137,585.37

其中：房屋、

建筑物 14 3,900,000.00 3,900,000.00

机器设

备 15 24,782,036.09 6,564,906.17 12,109,356.89 12,109,356.89 19,237,585.37

六、无形资产

减值准备合计 16

其中：专利权 17

商标权 18 七、在建工程

减值准备合计 19 1,241,030.35 1,241,030.35

八、委托贷款

减值准备合计 20

九、总 计 21 69,006,275.81 31,066,740.48 12,205,356.89 31,204,727.23 68,868,289.06

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

母公司资产减值准备明细表

2005年度

编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数

项目 行

次 年初余额

本年 增加数

因资

产价

值回

升转

回数

其他

原因

转出

数

合计 年末余额

一、坏账准备合计 1 27,824,491.89 14,956,575.72 / / 15,376,006.13 27,405,061.48

其中：应收账款 2 9,758,352.83 12,247,641.73 / / 8,703,010.14 13,302,984.42

其他应收款 3 18,066,139.06 2,708,933.99 / / 6,672,995.99 14,102,077.06

二、短期投资跌价准

备合计 4

其中：股票投资 5

债券投资 6 三、存货跌价准备合

计 7

其中：库存商品 8

原材料 9 四、长期投资减值准

备合计 10 350,000.00 350,000.00

其中：长期股权投资 11 350,000.00 350,000.00

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

28

长期债权投资 12 五、固定资产减值准

备合计 13

其中：房屋、建筑物 14

机器设备 15 六、无形资产减值准

备合计 16

其中：专利权 17

商标权 18 七、在建工程减值准

备合计 19

八、委托贷款减值准

备合计 20

九、总 计 21 28,174,491.89 14,956,575.72 15,376,006.13 27,755,061.48

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号的要求计算的净资产收益率及每

股收益

单位:元 币种:人民币

净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 153.24 160.53 8.89 8.89

营业利润 21.00 22.00 1.22 1.22

净利润 12.92 13.54 0.75 0.75

扣除非经常性损益后的净利润 11.87 12.44 0.69 0.69

公司概况

内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”），于 1995年经内蒙古自治区证券委

员会“内证券委字[1995]第 9号”文批准，并经中国证监会复审批准于 1996年 1月向社会首次公开

发行人民币普通股 1715万股，股票于 1996年 3月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为

“600887”。本公司 1996年、1997年度股东大会决议通过两次增资配股方案，分别经中国证券监督

管理委员会“证监上字[1997]15号”和“证监上字[1998]132号”文批准，两次配股比例均为

10:3。本公司 2002年度股东大会决议通过增资方案，经中国证券监督管理委员会“证监发行字

[2002]45号”文批准，增发人民币普通股 48,961,424股，截止 2002年 12月 31日，本公司总股本

为 195,632,494股。本公司经 2003年第四届五次董事会决议及股东大会决议批准，以 2002年 12月

31日末总股本数为基数，按 10：10的比例进行资本公积转增股本。转增后，公司总股本数为

391,264,988股，变更后的营业执照号码为 1500001001176(1-1)。公司注册地址：内蒙古呼和浩特市

金川开发区金四路 8号。法定代表人：潘刚。经营范围：乳制品制造,食品、饮料加工；农畜产品及

饲料加工。本公司主要产品为乳制品及其深加工产品，包括雪糕冰淇淋、奶粉、无菌牛奶、以及各种

鲜牛奶和牛奶饮料，其生产主要产品的企业全部通过 ISO9002国际质量体系认证。

（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

1、会计准则和会计制度

本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

29

3、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4、编制基础记账基础和计价原则

本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投

入的资产按经评估确认的价值记帐。

5、外币业务核算方法

本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币

记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其差

额计入当期损益。

6、外币会计报表的折算方法

（1）资产负债表

①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。

②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。

③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。

④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，

在“未分配利润”项目下单列项目反映。

⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。

（2）利润表和利润分配表

①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折算。

②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。

③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填列。

④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。

⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、短期投资核算方法

短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续

费等相关费用进行确定；实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚

未领取的债券利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应

收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资

取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到

时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。

短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，按投资总体计提短期投资跌价准备。

短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。

9、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然

不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的

款项。

坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收

款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 8％

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

30

根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按应收账款和其

他应收款期末余额的 8％并结合债务人的偿债能力分析计提。

10、存货核算方法

（1）存货的分类:原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。

（2）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法计

价，低值易耗品的领用采用五·五摊销法核算。

（3）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入

当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原

因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的部分，计提存货跌价准备。

（4）存货可变现净值按其形态分别确定：

库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；

在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定；

其他存货，按现行重置成本确定。

（5）存货盘点采取永续盘存制,每年盘点一次。

11、长期投资核算方法

（1）长期股权投资

①长期股权投资的计价

长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：

购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初

始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告

但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。

②长期股权投资收益的确认方法

本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但对被投资单位不具

有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资

占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但对被投资单位有重大影响的按

权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但对

被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。

确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确

认。

③股权投资差额及其摊销方法

本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额之间

的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合

同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过

10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公

积。

（2）长期债权投资的计价及其收益的确认方法

①长期债权投资的计价

长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：

购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚

未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入

当期财务费用，不计入初始投资成本。

②长期债权投资溢价或折价及其摊销

长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券

溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。

③长期债权投资收益的确认

投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去

摊销的溢价作为长期债权投资的收益。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

31

（3）长期投资的处置

处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

（4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法

①本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减

值准备。

A、市价持续二年低于账面价值；

B、该项投资暂停交易一年或一年以上；

C、被投资单位当年发生严重亏损；

D、被投资单位持续二年发生亏损；

E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

②无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。

A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；

B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变

化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化。

C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状

况发生严重恶化。

D、有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。

长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于

长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。

12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法

（1）固定资产计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均

法）提取折旧。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

机器设备 10 5 9.5

电子设备 5 5 19

房屋及建筑物 其中：框架结构 45 5 2.11

砖混结构 40 5 2.38

附属建筑 8-15 5 11.88-6.33

大型运输车辆 10 5 9.5

小型货车及轿车 5 5 19

其他工器具 5 5 19

固定资产计价方法: ①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产，按实际支付的买价、包装

费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各

方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。

固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧,净残值为原值的 5%。

（2）减值准备的计提方法：

本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导

致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

32

备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来

不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产 ③虽然

固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 ④已遭毁损，以致于不再具有使用价

值和转让价值的固定资产。 ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值

准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果

已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限

重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧

额不作调整。

13、在建工程核算方法

（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状

态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但

尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调

整。

（2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准

备：

①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确

定性。

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。

14、无形资产计价及摊销方法

（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的

价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费

用入帐；在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生

的租金、借款费用等，直接计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经评估确认

的价值记帐。

（2）无形资产的摊销方法

合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限

的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊

销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10年的期限摊销。

（3）无形资产减值准备

①本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准

备：

A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影

响；

B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

15、开办费长期待摊费用摊销方法

（1）以实际发生额核算；

（2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

33

16、借款费用的会计处理方法

（1）本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折

价或溢价的摊销等，列入财务费用。

（2）本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前

作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发

生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排

其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。

（3）如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月（含 3个月），暂停

借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达

到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。

（4）如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为

使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本

化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工

时停止借款费用资本化。

17、收入确认原则

（1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联

系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠

计量时，确认营业收入的实现；

（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；

（3）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金

的时间和适用利率计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规定

的收费时间和方法计算确定。

上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的

金额能够可靠地计量

18、所得税的会计处理方法

采用应付税款法核算。

19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

（1）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%或 50%以上，

或虽然不足 50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。

（2）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他

有关资料为依据。根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部

投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。

20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

(1) 会计政策变更

无

(2) 会计估计变更

无

(3) 会计差错更正

无

（四）税项

1、主要税种及税率：

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

34

税种 计税依据 税率 增值税 当期销项-当期进项 17%、13%

营业税 营业额 3％、5％

城建税 当期应交流转税额 5%、7%

企业所得税 扣除奶类初加工产品所得后的应纳税所得额 33％

2、优惠税负及批文：

根据内蒙古自治区人民政府内政字[2005]267号文件《内蒙古自治区人民政府关于继续免征内蒙

古伊利实业集团股份有限公司农产品初加工企业所得税的批复》，同意本公司 2005年继续享受农产

品初加工所得免征企业所得税一年的优惠政策。

（五）控股子公司及合营企业

单位:元 币种:人民币

权益比例(%)

单位名称 注册地

法

定

代

表

人

注册资本 经营范围 投资额 直接 间接

是

否

合

并

包头伊利

乳业有限

责任公司

包头稀

土开发

区

潘

刚 120,000,000.00

牛奶收购、加工

销售 80,000,000.00 66.67 是

杜尔伯特

伊利乳业

有限责任

公司

大庆市 陈

彦 198,940,300.00 奶粉生产 173,898,700.00 87.41 是

呼伦贝尔

伊利乳业

有限责任

公司

牙克石 陈

彦 11,060,900.00 乳制品生产销售 6,960,630.66 62.93 是

廊坊伊利

乳品有限

公司

廊坊

孙

东

宏

45,000,000.00 液态牛奶生产 33,748,000.00 75.00 是

内蒙古领

鲜食品有

限责任公

司

呼和浩

特

王

征

涛

4,880,000.00 速冻食品 3,220,000.00 65.98 是

唐山市伊

利芦台乳

业有限责

任公司

河北芦

台

陈

彦 9,463,900.00 奶粉生产 4,826,600.00 51.00 是

内蒙古伊

利奶食品

有限责任

公司

呼和浩

特

陈

彦 1,000,000.00

奶食品生产、销

售 850,000.00 85.00 是

呼和浩特 呼和浩 韩 11,000,000.00 奶牛饲养 10,000,000.00 90.91 是

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

35

市伊利奶

业发展有

限公司

特 玉

堂

内蒙古青

山乳业有

限责任公

司

呼和浩

特

陈

彦 8,220,000.00 奶粉生产 7,191,678.00 87.49 是

上海伊利

冷冻食品

有限公司

上海

郭

天

俊

980,000.00 冷饮产销 880,000.00 89.80 是

内蒙古牧

泉元兴饲

料饲料有

限责任公

司

呼和浩

特

韩

玉

堂

4,048,100.00 饲料加工 2,610,200.00 64.50 是

天津伊利

康业冷冻

食品有限

公司

津南经

济开发

区

吴

建

国

42,006,000.00 冷饮产销 23,103,278.65 55.00 是

内蒙古伊

利托菲尔

婴儿乳品

有限公司

呼和浩

特

陈

彦 360,万德马 婴幼儿奶粉生产 11,985,001.49 74.51 是

大庆市伊

利乳业有

限责任公

司

让胡路

区

陈

彦 10,000,000.00 乳制品生产销售 7,481,000.00 74.81 是

扎兰屯伊

利乳业有

限公司

扎兰屯 陈

彦 19,536,300.00 乳制品生产 11,230,232.00 57.48 是

肇东市伊

利乳品有

限责任公

司

肇东市

宋站开

发区

孙

东

宏

9,000,000.00 乳制品生产销售 4,950,000.00 55.00 是

肇东市伊

利乳业有

限责任公

司

肇东市

孙

东

宏

10,000,000.00 乳制品生产销售 7,500,000.00 75.00 是

内蒙古伊

利企业发

展有限责

任公司

呼和浩

特

赵

成

霞

5,000,000.00 咨询服务业 4,250,000.00 85.00 是

陕西伊利

食品有限

责任公司

西安市

吴

建

国

5,000,000.00 冷食品、乳制品

的制造 4,500,000.00 90.00 是

武汉伊利

食品有限

责任公司

武汉市

吴

建

国

4,000,000.00 乳制品、冷饮生

产销售 3,600,000.00 90.00 是

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

36

吉林市伊

利食品有

限责任公

司

吉林市

吴

建

国

6,000,000.00 乳制品、冷饮生

产销售 5,400,000.00 90.00 是

西安伊利

泰普克饮

品有限公

司

西安市

孙

东

宏

1,725.37美元奶牛饲养,奶及奶

制品生产、销售 92,690,000.00 65.00 是

朔州伊利

乳业有限

责任公司

山西山

阴

孙

东

宏

8,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

4,800,000.00 60.00 是

沈阳伊利

乳业有限

责任公司

沈阳市

孙

东

宏

15,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

8,250,000.00 55.00 是

林甸伊利

乳业有限

责任公司

林甸县

孙

东

宏

40,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

30,000,000.00 75.00 是

齐齐哈尔

伊利乳业

有限责任

公司

齐齐哈

尔

孙

东

宏

15,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

9,000,000.00 60.00 是

赤峰伊利

乳业有限

责任公司

赤峰市

孙

东

宏

30,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

18,000,000.00 60.00 是

杜尔伯特

伊利饲料

有限责任

公司

大庆市

韩

玉

堂

5,400,000.00 加工销售饲料 2,800,000.00 51.85 是

安达伊利

乳业有限

责任公司

安达市

孙

东

宏

54,727,300.00

牛奶收购、奶及

奶制品生产、销

售

30,100,000.00 55.00 是

定州伊利

乳业有限

责任公司

定州市

孙

东

宏

60,000,000.00

乳制品、含乳饮

料及其他饮料制

造销售、牛奶收

购、销售等

58,800,000.00 98.00 是

伊利苏州

乳业有限

责任公司

苏州工

业园区

郝

林

科

75,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、酸奶、奶

酪、液态奶等

73,500,000.00 98.00 是

济南伊利

乳业有限

责任公司

平阴县

孙

东

宏

60,000,000.00

乳、乳制品及乳

饮料的生产销

售、奶牛饲养、

牛奶收购、销售

等

58,800,000.00 98.00 是

内蒙古金

川伊利乳

业有限责

任公司

呼和浩

特

孙

东

宏

130,000,000.00

乳制品、含乳饮

料及相关原辅材

料的制造销售、

饲养奶牛、牛奶

收购等

128,050,000.00 98.50 是

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

37

内蒙古伊

利金山乳

业有限责

任公司

呼和浩

特

陈

彦 10,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、酸奶、奶

酪液态奶等的生

产与销售

9,500,000.00 95.00 是

佛山伊利

乳业有限

责任公司

佛山市

郝

林

科

30,000,000.00

乳及乳制品加工

销售、奶牛饲

养、牛奶收购等

28,500,000.00 95.00 是

合肥伊利

乳业有限

责任公司

合肥市

孙

东

宏

50,000,000.00

奶牛饲养、牛奶

收购、乳制品开

发、销售等

49,000,000.00 98.00 是

辽宁伊利

乳业有限

责任公司

沈阳市

孙

东

宏

50,000,000.00

乳及乳制品、乳

饮料的生产、奶

牛饲养、牛奶收

购

35,000,000.00 70.00 是

上海伊利

爱贝食品

有限公司

上海

吴

建

国

750,万美元 冷饮产销 2,949,203.80 75.00 是

呼市土左

旗伊利原

奶有限责

任公司

呼和浩

特

韩

玉

堂

2,000,000.00 饲料销售、牛奶

收购 2,000,000.00 100.00 是

1)、合并报表范围发生变更的内容和原因

注：1、内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司已于 2002年 12月 20日由呼和浩特市中级人民法院以

（2002）呼破字第 3号民事裁定书宣告破产，现尚未清算完毕，本期不在合并范围。

2、本期呼和浩特伊赛鑫乳业有限公司已清算完毕。

3、根据 2005年 11月本公司与魏学增签定的《股权转让协议书》，本公司将所持内蒙古家园食品有

限责任公司 60%的股权转让给自然人魏学增。

（六）合并会计报表附注:

1、货币资金：

单位:元

期末数 期初数 项目

人民币金额 人民币金额 现金： 3,138,403.74 3,687,810.23

人民币 3,138,403.74 3,687,810.23

银行存款： 1,518,460,185.40 1,450,622,798.65

人民币 1,518,460,185.40 1,450,622,798.65

港币 其他货币资金： 45,357,748.45 146,771,924.88

人民币 45,357,748.45 146,771,924.88

合计 1,566,956,337.59 1,601,082,533.76

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

38

2、短期投资：

（1）短期投资分类

单位:元 币种:人民币 期初数 期末数

项 目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额

期末市价总额

基金投资 2,000,000.00 96,000.00 1,904,000.00 合计 2,000,000.00 96,000.00 1,904,000.00

减少原因:本期处置基金投资所致。

3、应收票据：

（1） 应收票据分类

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,620,000.00 32,210,000.00

合计 9,620,000.00 32,210,000.00

减少原因：本期销售收到的银行承兑汇票减少所致。

4、应收账款：

（1） 应收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄

金额 比例(%)坏账准备

金额 比例(%) 坏账准备

一年以内 167498792.50 92.98 13399903.41 139886868.17 89.43 11200802.40

一至二年 9031373.99 5.01 2642898.24 5823856.52 3.72 465908.52

二至三年 848612.26 0.47 93508.06 8417503.30 5.38 673400.27

三年以上 2767550.55 1.54 2665792.74 2302157.78 1.47 1942514.20

合计 180146329.30 100.00 18802102.45 156430385.77 100.00 14282625.39

（1）无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。

（2）应收账款前五名金额为 6,186,867.88 元，占总金额的比例为 3.43%。

（3）应收账款 100%计提坏帐准备情况：

①以前年度全额计提坏帐准备的金额为 1,911,240.84元。

②本期全额计提坏帐的应收账款为 2,860,928.83 元。

（2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

5、其他应收款：

（1） 其他应收款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄

金额 比例(%) 坏账准备

金额 比例(%) 坏账准备

一年以内 35,738,527.19 29.70 3,590,327.65 91,329,401.50 43.87 7,305,243.29

一至二年 65,775,505.68 54.66 4,674,993.35 93,043,037.70 44.70 7,443,443.02

二至三年 5,379,117.79 4.47 430,190.37 14,080,912.19 6.76 1,126,472.96

三年以上 13,444,256.04 11.17 12,321,756.25 9,720,455.06 4.67 9,720,455.06

合计 120,337,406.70 100.00 21,017,267.62 208,173,806.45 100.00 25,595,614.33

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

39

（2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

6、预付帐款：

（1） 预付帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 160,998,416.89 99.42 156,923,039.98 99.57

一至二年 800,136.78 0.50 438,656.40 0.28

二至三年 5,584.00 0.00 176,445.02 0.11

三年以上 131,192.52 0.08 60,992.52 0.04

合计 161,935,330.19 100.00 157,599,133.92 100.00

（2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

7、存货：

（1） 存货分类

单位:元 币种:人民币 期末数 期初数

项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价

准备 账面价值

原材料 407,702,884.86 1,077,043.27 406,625,841.59 311,314,428.41 311,314,428.41

在产品 6,309,126.45 6,309,126.45 2,421,818.54 2,421,818.54

产成品 302,267,873.29 302,267,873.29 248,204,645.47 248,204,645.47

包装物品 89,808,706.09 3,243,260.00 86,565,446.09 84,702,721.64 84,702,721.64

低值易耗品 15,341,841.58 15,341,841.58 12,491,369.15 12,491,369.15

自制半成品 14,423,785.20 14,423,785.20 47,285,594.58 47,285,594.58

委托加工物资 13,027,814.05 13,027,814.05 3,245,750.83 3,245,750.83

合计 848,882,031.52 4,320,303.27 844,561,728.25 709,666,328.62 709,666,328.62

存货跌价准备增加原因：内蒙古伊利奶食品有限责任公司本期计提存货跌价准备 4,320,303.27

元。

8、待摊费用：

单位:元 币种:人民币

类别 期初数 本期增加

数 本期摊销

数 期末数 期末结存原因

保险费 608,962.34 673,387.42 2006年车辆保险费

养路费 74,295.43 179,374.70 2006年车辆养路费

租赁费 1,952,901.31 5,139,778.04 2006年厂房、设备租

赁费

书报费 77,128.99 40,018.36 2006年书报费

待抵扣进项税 38,027,792.41 81,368,336.03 增值税发票未验

其他待摊费用 895,640.03 918,127.96

合计 41,636,720.51 88,319,022.51 /

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40

增加原因：本期期末待抵扣进项税增加所致。

9、长期投资：

（1） 长期投资分类

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

其他股权投资 18,005,993.18 3,092,690.05 19,493,214.43

股权投资差额 -9,105,062.15 1,605,468.80 -7,499,593.35

合计 8,900,931.03 3,092,690.05 11,993,621.08

减：长期股权投资减值准备 350,000.00 350,000.00

长期股权投资净值合计 8,550,931.03 11,643,621.08

（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 与母公司关系

占被投

资公司

注册资

本比例

(%)

投资成本 本期增

减额 累计增

减额 期末余额

呼市商城房地产开发公司 对联营企业投资 1.37 300,000.00 300,000.00

（3）其他股权投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称

占被投

资公司

注册资

本比例

(%)

投资成本 本期增减额 累计增减额 期末余额

呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00

内蒙古金宇集团股份有限公司 1.11 500,000.00 500,000.00

内蒙古时代科技股份有限公司 0.25 432,000.00 432,000.00

新疆四方实业股份有限公司 1.91 1,000,000.00 1,000,000.00

内蒙古牛妈妈乳业有限公司 10.65 800,000.00 800,000.00

爱生雅（呼和浩特）包装有限公司 20.00 11,000,000.00 -489,952.89 -489,952.89 10,510,047.11

泰安伊特乳业有限责任公司 30.00 4,500,000 1,177,174.14 1,401,167.32 5,901,167.32

合计 18,582,000.00 687,221.25 911,214.43 19,493,214.43

减值准备 被投资单位名称

期初数 期末数 呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00

呼市商城房地产开发公司 300,000.00 300,000.00

合计 350,000.00 350,000.00

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41

（4） 股权投资差额

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 初始余额 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年

限 杜尔伯特伊利乳业有限

责任公司 -4,135,261.80 -413,526.18

-

2,178,061.16 初始投资

形成 10

呼伦贝尔伊利乳业有限

责任公司 -1,684,764.49 -168,476.45 -912,168.05

初始投资

形成 10

内蒙古家园食品有限责

任公司 -17,747.39

-

10,796.27-1,331.07

内蒙古领鲜食品有限责

任公司 -812,883.48 -81,288.35 -474,182.01

初始投资

形成 10

大庆市伊利乳业有限责

任公司 -1,500,000.00 -150,000.00 -812,500.00

初始投资

形成 10

扎兰屯伊利乳业有限公

司 -24,802.41 -2,480.24 -12,401.21

初始投资

形成 10

上海伊利爱贝食品有限

公司 -7,775,702.35 -777,570.24

-

3,110,280.92 初始投资

形成 10

合计 -

15,951,161.92

-

10,796.27

-

1,594,672.53

-

7,499,593.35 / /

注：本期处置所持内蒙古家园食品有限责任公司 60%的股权

10、固定资产：

单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

一、原价合计： 2,361,484,327.82 684,659,944.00 103,121,633.60 2,943,022,638.22

其中：房屋及建筑物 607,126,057.24 154,443,891.28 8,744,288.36 752,825,660.16

机器设备 1,660,714,765.31 515,379,306.89 82,802,297.37 2,093,291,774.83

电子设备 运输设备 93,643,505.27 14,836,745.83 11,575,047.87 96,905,203.23

二、累计折旧合计： 635,404,948.68 213,049,509.32 35,372,296.84 813,082,161.16

其中：房屋及建筑物 81,498,185.36 29,700,643.53 1,850,245.35 109,348,583.54

机器设备 503,242,658.48 172,757,884.78 23,706,910.96 652,293,632.30

电子设备 运输设备 50,664,104.84 10,590,981.01 9,815,140.53 51,439,945.32

三、固定资产净值合计 1,726,079,379.14 471,610,434.68 67,749,336.76 2,129,940,477.06

其中：房屋及建筑物 525,627,871.88 124,743,247.75 6,894,043.01 643,477,076.62

机器设备 1,157,472,106.83 342,621,422.11 59,095,386.41 1,440,998,142.53

电子设备 运输设备 42,979,400.43 4,245,764.82 1,759,907.34 45,465,257.91

四、减值准备合计 28,682,036.09 6,564,906.17 12,109,356.89 23,137,585.37

其中：房屋及建筑物 3,900,000.00 3,900,000.00

机器设备 24,782,036.09 6,564,906.17 12,109,356.89 19,237,585.37

电子设备

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42

运输设备 五、固定资产净额合计 1,697,397,343.05 465,045,528.51 55,639,979.87 2,106,802,891.69

其中：房屋及建筑物 521,727,871.88 124,743,247.75 6,894,043.01 639,577,076.62

机器设备 1,132,690,070.74 336,056,515.94 46,986,029.52 1,421,760,557.16

电子设备 运输设备 42,979,400.43 4,245,764.82 1,759,907.34 45,465,257.91

增加原因：①在建工程完工转入 47,575.81万元；②本期本公司直接购入房产 197.82万元、机

器设备 8,164.14万元、运输设备 1,735.16万元；本期本公司控股子公司直接购入房产 499.69万

元、机器设备 8,491.93万元、运输设备 133.00万元；本公司控股子公司西安泰普克饮品有限公司本

期融资租入固定资产 1,553.58万元。

11、工程物资：

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

预付大型设备款 4,427,832.24 1,351,371.38

专用设备 14,097,016.75 6,956,075.59

专用材料 2,632,385.00

合计 21,157,233.99 8,307,446.97

减少原因：本期专用设备、专用材料陆续使用所致。

12、在建工程：

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额

在建

工程 279,452,968.80 1,241,030.35 278,211,938.45 160,729,078.64 160,729,078.64

（1） 在建工程项目变动情况：

单位:元 币种:人民币

项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程

进度 资金

来源 期末数

金川新工业

园项目 308,800,000.00 41,634,862.04 42,881,260.86 84,367,975.93 100% 自有

资金 148,146.97

无菌奶项目 323,054,300.00 20,815,352.75 124,638,820.03 50,536,418.19 90% 自有

资金 94,917,754.59

冷饮项目 22,540,300.00 2,871,541.52 932,980.16 95% 自有

资金 1,938,561.36

子公司奶粉

项目 242,380,000.00 1,427,192.31 83,687,417.73 2,381,225.41 95% 自有

资金 82,733,384.63

子公司液奶

项目 1,385,723,000.00 8,908,444.18 261,634,108.67 212,501,555.70 30% 自有

资金 58,040,997.15

子公司冷饮

项目 135,072,200.00 65,700,625.82 26,696,383.45 90,323,745.32 100% 自有

资金 2,073,263.95

子公司酸奶

项目 165,031,500.00 198,380.23 40% 自有

资金 198,380.23

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43

物流配送建

设项目 15,250,000.00 1,132,115.97 1,132,115.97

自有

资金

金山新工业

园项目 86,320,000.00 9,808,664.76 25,090,506.00 15,252,719.34 90% 自有

资金 19,646,451.42

其他 24,535,600.00 8,430,279.29 29,655,161.12 18,329,411.91 自有

资金 19,756,028.50

合计 160,729,078.64 594,482,038.09 475,758,147.93 / / 279,452,968.80

（2）在建工程减值准备：

单位:元 币种:人民币

项目 本期增加数 期末数 房屋建筑物 1,241,030.35 1,241,030.35

合计 1,241,030.35 1,241,030.35

增加原因：本公司控股子公司西安泰普克饮品有限公司 2号厂房停建，对其已发生的房屋基础全

额计提减值准备。

13、无形资产：

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

项目 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额

无形资产 104,656,364.29 104,656,364.29 85,674,433.25 85,674,433.25

（1） 无形资产变动情况：

单位:元 币种:人民币

种类 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期

限 土地使用权 71,233,315.85 19,042,098.00 1,970,630.40 13,920,434.50 88,304,783.45 20 -48年

专有技术 8,050,286.95 1,365,279.96 6,967,793.01 6,685,006.99 5年

软件资料及

开发费 4,893,932.70 4,522,047.60 965,505.70 2,826,608.91 8,450,474.60

2年 6个

月-7年

商标权 1,496,897.75 280,798.50 1,020,852.75 1,216,099.25 1-8年

合计 85,674,433.25 23,564,145.60 4,582,214.56 24,735,689.17 104,656,364.29 /

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14、长期待摊费用：

单位:元 币种:人民币

种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数

剩

余

摊

销

期

限 电增

容费 5,311,507.32 1,033,132.16 6,666.66 350,713.50 4,622,422.00 689,085.32

2

年

伊利

广场

冠名

费

1,650,000.00 1,072,500.00 165,000.00 742,500.00 907,500.00

5

年

6

个

月

供

暖、

汽入

网费

1,545,613.34 358,213.42 226,240.44 1,413,640.36 131,972.98

7

个

月

软件

及开

发费

1,129,342.70 64,030.82 64,030.82 1,129,342.70

固定

资产

改良

支出

13,579,701.87 4,582,937.83 2,959,453.33 3,552,977.19 9,590,287.90 3,989,413.97

开办

费 1,275,173.00 72,988.43 1,202,184.57 258,942.93 258,942.93 1,016,230.07

其他 3,147,596.00 873,221.03 2,279,919.00 1,194,108.54 1,188,564.51 1,959,031.49 合计 27,638,934.23 8,057,023.69 6,448,223.56 5,812,013.42 18,945,700.40 8,693,233.83 / 注：开办费为本期新增八家控股子公司所形成

15、短期借款：

(1) 短期借款分类：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 质押借款 246,100,000.00 121,100,000.00

抵押借款 4,000,000.00 44,100,000.00

担保借款 1,500,000.00 60,000,000.00

合计 251,600,000.00 225,200,000.00

抵押及担保借款见附注十。

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16、应付票据：

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 46,106,187.20 580,477,477.26

银行承兑汇票 4,026,893.00 35,350,047.62

合计 50,133,080.20 615,827,524.88

减少原因：本期以票据结算的货款减少。

17、应付帐款：

(1) 应付帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,222,596,958.76 93.57 732,970,479.34 91.62

一至二年 20,671,130.62 1.58 58,624,939.91 7.33

二至三年 55,389,855.96 4.24 1,999,180.92 0.25

三年以上 7,943,067.25 0.61 6,438,522.72 0.80

合计 1,306,601,012.59 100.00 800,033,122.89 100.00

（1）无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

（2）三年以上大额的应付帐款主要为控股子公司在本公司投资改制前遗留的欠款。

（3）增加原因: 本期以票据结算的货款减少。

18、预收帐款：

（1）预收帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 309,072,528.67 99.78 128,950,669.45 99.85

一至二年 522,407.99 0.17 158,195.04 0.12

二至三年 125,478.23 0.04 三年以上 32,019.08 0.01 44,326.64 0.03

合计 309,752,433.97 100.00 129,153,191.13 100.00

（1）增加原因:本期液态奶产品畅销，客户预付的订货款增加所致。

（2）无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

（3）一年以上预收账款结存原因为结算尾差。

19、应付工资：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

176,124,437.20 141,370,563.69

合计 176,124,437.20 141,370,563.69

期末结余工资主要为绩效工资未发放和历年工效挂钩工资结余数所致；本公司依据内蒙古自治区

地方税务局“内地税函[1999]139号”文规定，对原实行工效挂钩工资办法的企业，主管税务机关可

按“工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度”的

原则，对其进行审核，符合条件的，其实际发生的工资支出允许税前扣除，本年度仍执行工效挂钩办

法。

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20、应付福利费：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

65,606,151.48 65,201,225.21

合计 65,606,151.48 65,201,225.21

21、应付股利：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

11,974,950.07 10,253,752.93

合计 11,974,950.07 10,253,752.93

22、应交税金：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 计缴标准

增值税 -

12,986,070.08

-

3,921,552.51 13%、17%

营业税 972,858.65 3,432,278.06 3%、5%

所得税 -2,447,482.33 4,967,961.98 33%

个人所得税 10,011,013.64 764,260.19 城建税 1,257,106.59 1,872,368.89 1%、5%、7%

其他 194,106.57 98,236.8 合计 -2,998,466.96 7,213,553.41 /

减少原因：本期缴纳增值税、所得税所致。

23、其他应交款：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 1,305,286.36 848,028.87 教育费附加

堤防费 728,841.21 700,590.93 堤防费

其他 179,272.50 580,690.15

合计 2,213,400.07 2,129,309.95

24、其他应付款：

（1）其他应付款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 336,071,548.24 70.32 314,238,427.71 83.10

一至二年 102,641,324.52 21.48 47,585,793.39 12.59

二至三年 28,957,668.65 6.06 12,121,241.80 3.21

三年以上 10,245,142.31 2.14 4,164,089.45 1.10

合计 477,915,683.72 100.00 378,109,552.35 100.00

（2）其他应付款的说明：

无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。

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47

25、预提费用：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 结存原因

水电费 37,129.11 利息 23,490.00 89,900.00 未结算利息

合计 23,490.00 127,029.11 /

26、一年到期的长期负债：

单位:元 币种:人民币

种类 借款起始日 借款终止日 期末数 廊坊市商业银行开发区支行 2005-03-29 2006-06-20 5.76 人民币 13,000,000.00

工行内蒙分行营业部 1998-12-20 2005-12-20 0 人民币 220,000.00

农行土旗支行金川分理处 2003-01-17 2006-01-16 2.88 人民币 10,000,000.00

土左旗农业开发小组办公室 2003-10-10 2006-10-10 2.40 人民币 4,000,000.00

利息 人民币 22,880.00

合计 / / / / 27,242,880.00

注：抵押情况见附注十。

27、长期借款：

(1) 长期借款情况:

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 借款单位

利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额

人民币 264,000.00 人民币 264,000.00

人民币 25,000.00 人民币 25,000.00

人民币 3,340,000.00 人民币 3,340,000.00

4.8 人民币 1,000,000.00 人民币 1,000,000.00

人民币 30,000,000.00

2.88 人民币 10,000,000.00

2.4 人民币 4,000,000.00

合计 / / 34,629,000.00 / / 18,629,000.00

28、长期应付款：

单位:元 币种:人民币

借款单位 期限 初始金额 期末余额 融资租入固定资产 2204.02-2009.02 25,077,222.74 16,998,500.83

分期支付设备款 2005.12-2010.12 20,042,724.24 16,034,179.39

45,119,946.98 33,032,680.22

增加原因：本期本公司巴盟分公司以分期付款方式购入利乐包装生产线。

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29、专项应付款：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

97,344,279.88 26,882,430.88

合计 97,344,279.88 26,882,430.88

增加原因：本公司控股子公司本期收到政府配套资金 68,414,910.00元；奶源基地建设资金

2,000,000.00元。

30、递延税款贷项：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

1,926,235.02 1,926,235.02

合计 1,926,235.02 1,926,235.02

31、股本：

单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例

(%) 发行新

股 送股 公积金

转股 其他 小计 数量 比例

(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份

境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 133,554,278.00 133,554,278.00

3、内部职工股

4、优先股或其他 未上市流通股份合计 133,554,278.00 133,554,278.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 257,710,710.00 257,710,710.00 2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他

已上市流通股份合计 257,710,710.00 257,710,710.00

三、股份总数 391,264,988.00 391,264,988.00

股票质押情况参见附注十。

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32、资本公积：

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 979,440,398.37 979,440,398.37

接受捐赠非现金资产准备 1,467,690.50 1,467,690.50

股权投资准备 28,228,401.10 7,229,364.56 35,457,765.66

拨款转入 3,750,000.00 3,750,000.00

其他资本公积 308,573.23 895,393.00 1,203,966.23

合计 1,013,195,063.20 8,124,757.56 1,021,319,820.76

变动原因：

(1)股权投资准备增加原因:

①控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司增资形成股权投资贷方差额 3,334,768.47 元；

②控股子公司内蒙古伊利奶食品有限责任公司无法支付应付款项形成 1,882,680.03元，因债务重组

形成收益为 156,220.68元；

③新增控股子公司内蒙古伊利金山乳业有限责任公司，本公司以实物资产投资，投出资产帐面值与投

资协议价形成股权投资贷方差额 163,017.76元；

④新增控股子公司内蒙古金川伊利乳业有限责任公司，本公司以实物资产投资，投出资产帐面值与投

资协议价形成股权投资贷方差额 1,547,962.85元；

⑤控股子公司内蒙古伊利企业发展有限责任公司收购内蒙古伊利奶食品有限责任公司股权形成股权投

资贷方差额 144,714.77元。

(2)其他资本公积增加原因:

①接受现金捐赠 530,393.00元；

②本公司员工代表本公司参加安徽卫视品牌评选和抽奖活动，为本公司抽得宝马车一辆，价值

365,000.00元。

33、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 124,127,744.08 29,199,366.51 153,327,110.59

法定公益金 117,875,099.52 29,199,366.51 147,074,466.03

任意盈余公积 123,446,323.04 29,199,366.51 152,645,689.55

合计 365,449,166.64 87,598,099.53 453,047,266.17

增加原因：以本公司 2005年度实现净利润 291,993,665.12 元，提取 10％的法定盈余公积

29,199,366.51元，提取 10％的法定公益金 29,199,366.51元，提取 10％的任意盈余公积

29,199,366.51元。

34、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 净利润 293,386,132.45 239,129,041.85

加：年初未分配利润 305,158,656.54 278,842,225.39

其他转入 减：提取法定盈余公积 29,199,366.51 23,912,904.19

提取法定公益金 29,199,366.51 23,912,904.19

提取职工奖励及福利基金 1,392,467.33 提取任意盈余公积 29,199,366.51 35,869,356.28

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应付普通股股利 97,816,247.00 129,117,446.04

未分配利润 411,737,975.13 305,158,656.54

本期减少原因：

（1）根据本公司 2006年 2月 8日第五届五次董事会 2005年度利润分配预案，以本公司 2005年度实

现净利润 291,993,665.12 元，提取 10％的法定盈余公积金 29,199,366.51元，提取 10％的法定公

益金 29,199,366.51元，加年初未分配利润 207,342,409.54 元，可供股东分配的利润

440,937,341.64元，提取 10%的任意盈余公积金 29,199,366.51元。以现有股本 391,264,988股为基

数拟用派送现金红利的形式进行分红，每 10股派送现金红利 2.60元(含税)，共计 101,728,896.88

元。

（2）根据本公司 2005年 6月 20日召开的 2004年度股东大会，审议通过公司 2004年度利润分配方

案，以现有股本 391,264,988股为基数，每 10股派送现金红利 2.50元（含税），共计

97,816,247.00元。

35、未确认的投资损失：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 -6,758,241.74 -7,617,756.72

增加原因：本期本公司的控股子公司内蒙古青山乳业有限责任公司实现净利润 1,739,530.78

元；内蒙古伊利奶食品有限责任公司 2005年 12月 31日净资产为-880,015.80元。

36、主营业务收入及主营业务成本：

（1）分行业主营业务

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数 行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液体乳及乳制

品制造业 11,765,117,388.69 8,280,919,496.12 8,353,225,833.31 5,799,145,865.36

方便食品制造

业 73,880,441.71 64,709,253.12 92,539,815.42 82,642,977.05

混合饲料制造

业 336,266,293.21 295,450,880.02 289,225,326.63 257,464,007.24

其中:关联交易 190,649,190.00 120,917,880.19 合计 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 8,734,990,975.36 6,139,252,849.65

抵消后合计 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 8,734,990,975.36 6,139,252,849.65

（2）分产品主营业务

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数 产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液体乳 8,949,724,165.12 6,318,692,213.25 5,834,199,057.53 4,015,814,512.11

冷饮产品

系列 1,478,326,700.09 1,050,016,121.14 1,418,448,281.49 1,009,599,639.24

奶粉及奶

制品 1,337,066,523.48 912,211,161.73 1,100,578,494.29 773,731,714.01

方便食品 73,880,441.71 64,709,253.12 92,539,815.42 82,642,977.05

混合饲料 336,266,293.21 295,450,880.02 289,225,326.63 257,464,007.24

其中:关联

交易 190,649,190.00 120,917,880.19

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合计 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 8,734,990,975.36 6,139,252,849.65

抵消后合

计 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 8,734,990,975.36 6,139,252,849.65

（3）分地区主营业务

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数 地区名称

营业收入 营业成

本 营业收入 营业成本

华北 3,223,947,505.29 2,342,915,315.00

华南 3,205,192,540.67 2,203,575,461.00

其他 5,746,124,077.66 4,188,500,199.36

其中:关联交易 190,649,190.00 120,917,880.19

合计 12,175,264,123.61 8,734,990,975.36

抵消后合计 12,175,264,123.61 8,734,990,975.36

37、主营业务税金及附加：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 计缴标准

营业税 1,288,156.16 460,702.72

城建税 34,801,838.10 24,442,099.40 应缴流转税的 1%、5%、

7%

教育费附加 16,934,146.03 11,738,142.00 应缴流转税的 3%

堤防费 583,320.53 507,546.89

其他 1,087,315.34 1,421,314.94 合计 54,694,776.16 38,569,805.95 /

增加原因：本期销售收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。

38、其他业务利润：

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数 项目

收入 成本 利润 收入 成本 利润

废旧物资销售 7,849,578.76 5,640,819.66

加工费 -31,947.45 15,624.60

运费 493,250.17 1,828,184.03

租赁费 3,542,816.56 1,617,075.55

咨询费 2,652.61

材料物资销售 -251,947.21 -

2,517,304.50

品牌使用费 -

2,141,472.42

-

1,944,261.03

其他 -603,651.00 1,090,788.36

合计 8,856,627.41 5,733,579.28

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39、财务费用：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 利息支出 14,762,075.01 17,660,936.62

减：利息收入 18,886,660.04 16,057,874.54

汇兑损失 27,757.68 399,684.15

减：汇兑收益 755,870.20 11,023.93

其他 2,549,968.67 6,915,022.27

合计 -2,302,728.88 8,906,744.57

减少原因：本期票据贴现息减少所致。

40、投资收益：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 12,234.00 -18,801,574.45

其他短期投资收益 12,234.00 -18,801,574.45

长期投资收益 4,108,507.75 -238,709.14

其中：按权益法确认收益

686,186.62 223,814.68

长期股权投资差额摊销 1,594,672.53 -366,523.82

股权投资转让收益 1,827,648.60

长期投资收益减值准备 -96,000.00

合计 4,120,741.75 -19,040,283.59

增加原因：处置了上期短期国债投资发生的亏损。

41、补贴收入：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数

贴息 600,192.00

返还增值税 19,641,459.23 16,131,079.23

财政扶持资金 3,721,153.40 214,218.00

合计 23,362,612.63 16,945,489.23

(1) 经北京市密云县人民政府密政发[2002]63号文件批准，本公司所属的北京乳品厂享受密云

县人民政府扶持政策，将该分公司自投产之日起所缴纳的增值税的 12.5％返还企业。本期收到增值

税返还 2,083,600.00 元。

(2) 经肇东市人民政府肇政函[2001]24号文件批准，本公司所属肇东奶粉分公司享受肇东市人民政

府给予的优惠政策，本期收到增值税返还 1,912,842.82 元。

(3) 经肇东市人民政府肇政函[2001]24号文件批准，本公司所属肇东原奶分公司享受肇东市人民政

府给予的优惠政策，本期收到增值税返还 2,442,647.32 元。

(4) 经杜尔伯特蒙古族自治县人民政府杜政发[2001]4号文件批准，本公司所属的杜尔伯特伊利原奶

分公司享受杜尔伯特蒙古族自治县人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 4,558,621.72 元。

(5) 经锡林浩特市人民政府锡市政发[2003]86号文件批准，本公司所属锡林浩特分公司享受锡林浩

特市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 913,562.09元。

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(6) 经齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府齐梅政发[2005]10号文件批准，本公司控股子公司齐

齐哈尔伊利乳业有限责任公司享受齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府扶持政策，本期收到增值税

返还 1,440,000.00元。

(7) 经山西省山阴县人民政府山政发[2003]26号文件批准，本公司控股子公司朔州伊利乳业有限责

任公司享受山西省山阴县人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 128,074.61元。

(8)本公司控股子公司肇东市伊利乳品有限责任公司享受肇东市人民政府的优惠政策，本期收到增值

税返还 1,377,089.63元。

(9)本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治县的

优惠政策，本期收到增值税奖励 1,941,042.12元。

(10) 经赤峰市人民政府赤政字[2003]66号文件批准，本公司控股子公司赤峰伊利乳业有限责任公司

享受赤峰市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 463,899.36元。

(11) 根据安达市人民政府第六次常务会议纪要，本公司控股子公司安达伊利乳业有限责任公司享受

安达市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 2,380,079.56元。

（12）经肇东市人民政府肇政发[2001]15号文件批准，本公司控股子公司肇东市伊利乳业有限责任

公司享受肇东市人民政府扶持政策，本期收到财政扶持资金 123,087.94元。

（13）根据伊利集团、绿洲乳业和肇东市人民政府三方于 2001年 8月 6日签订的《协议书》第十七

条“政府给予的优惠政策”，本公司控股子公司肇东市伊利乳品有限责任公司享受肇东市人民政府的

优惠政策，本期收到财政扶持资金 1,651,672.94 元。

(14)本期本公司包头原奶分公司收到包头稀土高新技术产业开发区财政局财政扶持资金 75,408.00

元。

(15) 根据扎兰屯市人民政府扎政字[2001]5号文件批准，本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限责

任公司享受扎兰屯市人民政府扶持政策，本期收到财政扶持资金 850,000.00元。

(16) 本公司控股子公司内蒙古领鲜食品有限责任公司享受呼和浩特市人民政府金桥经济技术开发区

扶持政策，本期收到财政扶持资金 155,234.32元。

(17)本公司控股子公司林甸伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市林甸县人民政府扶持政策，本

期收到财政扶持资金 406,269.20元。

(18) 本期本公司阜新分公司收到辽宁阜新国家农业科技园区财政局财政扶持资金 30,000.00元。

(19) 经四川省郫县人民政府郫府函[2004]1号文件批准，本公司所属的成都分公司享受郫县人民政

府扶持优惠政策，本期收到财政扶持资金 417,691.00 元。

（20）本公司控股子公司内蒙古家园食品有限责任公司享受呼和浩特市人民政府金川经济技术开发区

扶持政策，本期收到财政扶持资金 11,790.00元。

42、营业外收入：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 处理固定资产收益 5,532,387.07 3,458,332.94

罚款净收入 4,850,523.76 9,720,476.96

逾期包装物押金 3,805.00

固定资产盘盈 1,358,476.74 12,539.40

其他 926,957.13 1,120,226.55

合计 12,668,344.70 14,315,380.85

43、营业外支出：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 39,643.17 344,038.53

处理固定资产损失 4,145,799.15 3,632,739.13

捐赠支出 941,674.66 5,371,945.00

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支付赔偿金 1,800.00 230,793.86

罚款支出 1,145,248.39 1,136,167.41

固定资产减值准备 6,564,906.17 3,915,855.15

计提在建工程减值准备 1,241,030.35 非常损失 423,503.65 127,710.89

奶牛风险金 10,000,000.00 其他 820,043.64 1,218,193.53

合计 25,323,649.18 15,977,443.50

增加原因：根据呼和浩特市人民政府文件呼政发【2004】19号《呼和浩特市人民政府关于设立

奶牛风险金的实施意见》，为了保证全市奶业发展目标的实现和农民收入持续增长，保证奶制品加工

企业具有稳定、充足的奶源，设立奶牛风险金。本公司出资 1000万元。

44、所得税：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数

152,145,916.97 121,858,140.71

合计 152,145,916.97 121,858,140.71

（1）本公司控股子公司肇东市伊利乳品有限责任公司，根据肇东市地方税务局肇地税发

[2004]21号文件，利乐包无菌纯奶符合企业所得税减免优惠政策，减免 2005年度企业所得税。

(2) 经肇东市人民政府肇政函[2001]24号文件批准，本公司所属肇东奶粉分公司和肇东原奶分公司

享受肇东市人民政府给予的优惠政策，五年内全部返还企业所缴纳的企业所得税。

(3) 经杜尔伯特蒙古族自治县人民政府杜政发[2001]4号文件批准，本公司所属的杜尔伯特伊利原奶

分公司享受杜尔伯特蒙古族自治县人民政府扶持政策,从 2001年 1月至 2006年 12月，将该分公司所

缴纳的企业所得税全额予以返还。

(4)本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司于 2003年被内蒙古自治区科学技术厅评为高新技术

企业，享受包头稀土高新技术产业开发区管委会税收优惠政策，地方所得税全部免征，企业所得税减

半征收。

（5）本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司，享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治

县的优惠政策，五年内将该公司每年应交所得税全额返还企业，本期收到所得税返还 5,558,991.32

元。

（6）根据山西省山阴县国家税务局山国税发[2004]38号文件，本公司控股子公司朔州伊利乳业有限

责任公司 2003至 2004年度免征企业所得税。本期收到退回的 2004年度已交所得税 101,544.93元。

（7）根据辽宁省国家税务局辽国税函[2004]326号文件、沈阳市国家税务局东陵区分局东陵国税登

字（2004）第 0151号“减、免税批准通知书”，本公司控股子公司沈阳伊利乳业有限责任公司 2005

年 1月 1日至 2008年 5月 16日免征牛奶初加工产品企业所得税。

(8) 根据呼和浩特经济技术开发区管理委员会呼开管发[2004]46号文件，本公司控股子公司内蒙古

伊利奶食品有限责任公司，享受呼和浩特经济技术开发区管理委员会扶持政策，在开发区设立的内资

生产性企业，从企业投产之日起，第一年至第三年企业所缴所得税地方留成的全部及第四年至第六年

的企业所缴所得税地方留成部分的一半，由开发区予以等额奖励。本期未收到所得税返还。

(9)根据锡林浩特市人民政府锡市政发[2003]86号文件，本公司所属锡林浩特分公司享受锡林浩特市

人民政府扶持政策，该分公司投产之日起 5年内免缴纳企业所得税，从第六年起 3年内按 50%征收并

由财政按即交即返的方式返还给企业。

增加原因：本年较上年利润增加所致。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

55

45、收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 收回的奶户购牛周转金借款 38,826,923.51

呼和浩特市启元投资有限公司 43,789,000.00

利息收入 18,886,660.04

罚款收入 4,850,523.76

其他 27,452,782.48

合计 133,805,889.79

46、支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 业务费 29,069,075.37

差旅费 51,618,122.29

修理费 5,655,724.29

电话费 9,424,968.48

销售佣金 6,895,828.69

咨询费 11,328,092.82

水电费 4,931,050.29

装卸费 9,157,015.44

办公费 16,808,065.29

其他市场费 72,342,555.59

促销费 762,904,387.83

其他 108,170,250.65

合计 1,088,305,137.03

47、收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 收到工程保证金 4,382,470.31

招标押金 352,816.64

合计 4,735,286.95

48、收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 地方配套资金 68,414,910.00

奶源发展资金 2,000,000.00

其他 1,430,412.68

合计 71,845,322.68

49、支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 融资租赁费 5,788,753.27

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

56

合计 5,788,753.27

（七）母公司会计报表附注:

1、货币资金：

单位:元

期末数 期初数 项目

人民币金额 人民币金额

现金：

人民币

银行存款：

其他货币资金：

合计

2、应收账款：

（1） 应收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄

金额 比例(%) 坏账准备

金额 比例(%) 坏账准备

一年以内 295441622.70 97.65 9223041.70 206538667.98 94.05 7089541.04

一至二年 4720544.80 1.56 1906972.10 3625153.03 1.65 290012.24

二至三年 210584.89 0.07 16839.24 7427235.08 3.38 594178.81

三年以上 2176753.39 0.72 2156131.38 2012765.31 0.92 1784620.75

合计 302549505.78 100.00 13302984.42 219603821.40 100.00 9758352.83

（1）无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。

（2）应收账款 100％计提坏帐准备情况：

①以前年度全额计提坏帐准备的金额为 1,764,782.07元。

②本年全额计提坏帐准备的金额为 2,051,870.03元，全额计提原因是已无业务往来、无法收

回货款的结算尾差。

（2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

57

3、其他应收款：

（1） 其他应收款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账面余额 账面余额

账龄 金额

比例

(%) 坏账准备

金额 比例

(%) 坏账准备

一年以内 144,663,459.66 65.38 2,795,318.79 247,819,027.12 69.84 6,117,233.74

一至二年 64,193,821.23 29.01 4,548,458.60 89,860,628.01 25.32 7,188,850.24

二至三年 5,043,837.39 2.28 403,367.96 13,480,155.37 3.80 1,078,412.42

三年以上 7,373,341.20 3.33 6,354,931.71 3,681,642.66 1.04 3,681,642.66

合计 221,274,459.48 100.00 14,102,077.06 354,841,453.16 100.00 18,066,139.06

（1）无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款；

（2）其他应收款 100％计提坏帐准备情况：

①以前年度全额计提坏帐准备的金额为 3,681,642.66元。

②本年全额计提坏帐准备的金额为 2,591,317.95元，全额计提原因是部分奶户买牛借款，无

法找到债务人。

（2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

4、长期投资：

（1） 长期投资分类

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 686,559,207.69 688,387,726.57 2,964,181.32 1,371,982,752.94

合计 减：长期股权投资减值准

备 350,000.00 350,000

长期股权投资净值合计 686,209,207.69 688,387,726.57 2,964,181.32 1,371,632,752.94

（2）其他股权投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位

名称

占被

投资

公司

注册

资本

比例

(%)

投资成本 追加投资额

期

初

余

额

本期增减额

分

得

的

现

金

红

利

累计增减额 期末余额

呼市驻海口

办事处 50,000.00 50,000.00

内蒙古金宇

集团股份有

限公司 1.11 500,000.00 500,000.00

内蒙古时代

科技股份有

限公司 0.25 432,000.00 432,000.00

呼市商城房

地产开发公

司 1.37 300,000.00 300,000.00

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

58

新疆四方实

业股份有限

公司 1.91 1,000,000.00 1,000,000.00

内蒙古牛妈

妈乳业有限

公司 10.65 800,000.00 800,000.00

爱生雅（呼

和浩特）包

装有限公司

泰安伊特乳

业有限责任

公司

20.00 11,000,000.00 -489,952.89 -489,952.89 10,510,047.11

泰安伊特乳

业有限责任

公司 30.00 4,500,000.00 1,177,174.14 1,401,167.32 5,901,167.32

包头伊利乳

业有限责任

公司 66.67 80,000,000.00 4,356,492.36 31,755,094.24 111,755,094.24

杜尔伯特伊

利乳业有限

责任公司 71.84 173,898,700.00 110,000,000.00 15,824,182.26 41,370,756.83 215,269,456.83

呼伦贝尔伊

利乳业有限

责任公司 62.93 6,960,630.66 -792,579.17 -61,257.55 6,899,373.11

廊坊伊利乳

品有限公司 75.00 33,748,000.00 5,201,207.12 26,889,138.57 60,637,138.57

内蒙古领鲜

食品有限责

任公司 65.98 3,220,000.00 -4,203,679.26 -1,938,902.01 1,281,097.99

唐山市伊利

芦台乳业有

限责任公司 51.00 4,826,600.00 177,746.81 -117,029.19 4,709,570.81

内蒙古伊利

奶食品有限

责任公司 85.00 850,000.00 -13,362,772.70 -850,000.00

呼和浩特市

伊利奶业发

展有限公司 90.91 10,000,000.00 1,900,897.62 3,931,511.29 13,931,511.29

内蒙古青山

乳业有限责

任公司 87.49 7,191,678.00 -7,191,678.00

上海伊利冷

冻食品有限

责任公司 89.80 880,000.00 509,418.77 108,320.09 988,320.09

内蒙古牧泉

元兴饲料有

限责任公司 64.50 2,610,200.00 2,660,593.99 785,178.17 3,395,378.17

天津市伊利

康业冷冻食

品有限公司 55.00 23,103,278.64 3,894,914.55 8,769,369.28 31,872,647.92

内蒙古伊利

托菲尔婴儿

乳品有限公

司

74.51 11,985,001.49 -1,409,400.15 -1,126,612.58 10,858,388.91

大庆市伊利

乳业有限责74.81 7,481,000.00 -2,041,360.62 -4,926,563.61 2,554,436.39

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

59

任责任公司 扎兰屯伊利

乳业有限责

任公司 57.48 11,230,232.00 1,798,907.13 6,790,355.01 18,020,587.01

肇东市伊利

乳品有限责

任公司 55.00 4,950,000.00 3,338,301.50 23,614,688.86 28,564,688.86

肇东市伊利

乳业有限责

任公司 75.00 7,500,000.00 29,119,704.60 68,191,064.22 75,691,064.22

内蒙古伊利

企业发展有

限责任公司 85.00 4,250,000.00 7,535,757.77 28,012,223.40 32,262,223.40

陕西伊利食

品有限责任

公司 90.00 4,500,000.00 3,589,964.34 4,089,645.81 8,589,645.81

武汉伊利食

品有限责任

公司 90.00 3,600,000.00 3,049,716.57 3,315,124.34 6,915,124.34

吉林市伊利

食品有限责

任公司 90.00 5,400,000.00 3,124,266.00 1,889,695.60 7,289,695.60

西安伊利泰

普克饮品有

限公司 65.00 92,690,000.00 11,228,576.44 6,685,125.10 99,375,125.10

朔州伊利乳

业有限责任

公司 60.00 4,800,000.00 546,222.34 2,917,683.23 7,717,683.23

沈阳伊利乳

业有限责任

公司 55.00 8,250,000.00 2,140,018.34 4,897,339.38 13,147,339.38

林甸伊利乳

业有限责任

公司 75.00 30,000,000.00 6,368,116.84 4,448,040.51 34,448,040.51

齐齐哈尔伊

利乳业有限

责任公司 60.00 9,000,000.00 34,254,810.64 45,498,219.00 54,498,219.00

赤峰伊利乳

业有限责任

公司 60.00 18,000,000.00 -791,466.34 -416,859.86 17,583,140.14

杜尔伯特伊

利饲料有限

责任公司 51.85 2,800,000.00 705,577.37 1,494,733.65 4,294,733.65

安达伊利乳

业有限责任

公司 55.00 30,100,000.00 12,838,419.75 13,083,624.24 43,183,624.24

定州伊利乳

业有限责任

公司 98.00 58,800,000.00 58,800,000.00

伊利苏州乳

业有限责任

公司 98.00 73,500,000.00 73,500,000.00

济南伊利乳

业有限责任

公司 98.00 58,800,000.00 58,800,000.00

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

60

内蒙古金川

伊利乳业有

限责任公司 98.50 128,050,000.00 128,050,000.00

内蒙古伊利

金山乳业有

限责任公司 95.00 9,500,000.00 -19,635.55 -19,635.55 9,480,364.45

佛山伊利乳

业有限责任

公司 95.00 28,500,000.00 15,137.68 15,137.68 28,515,137.68

合肥伊利乳

业有限责任

公司 98.00 49,000,000.00 49,000,000.00

辽宁伊利乳

业有限责任

公司 70.00 35,000,000.00 35,000,000.00

合 计 1,063,557,320.79 110,000,000.00 132,245,278.25 312,814,744.58 1,376,372,065.37

（3） 股权投资差额

单位:元 币种:人民币

被投资单

位名称

期

初

金

额

初始余额

本

期

增

加

本期减少 摊销金额 期末余额 形成

原因

摊

销

年

限 杜尔伯特

伊利乳业

有限责任

公司

-4,135,261.8 -

413,526.18

-

2,178,061.16

初 始

投 资

形成

10

呼伦贝尔

伊利乳业

有限公司

-

1,684,764.49

-

168,476.45 -912,168.05

初 始

投 资

形成

10

内蒙古家

园食品有

限公司 -17,747.39

-

10,796.27 -1,331.07

初 始

投 资

形成

10

内蒙古领

鲜食品有

限公司 -812,883.48 -81,288.35 -474,182.01

初 始

投 资

形成

10

大庆市伊

利乳业有

限公司

-

1,500,000.00 -150,000 -812,500.00

初 始

投 资

形成

10

扎兰屯伊

利乳业有

限公司 -24,802.41 -2,480.24 -12,401.21

初 始

投 资

形成

10

合计 -

8,175,459.57

-

817,102.29

-

4,389,312.43 / /

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

61

5、主营业务收入及主营业务成本：

（1）分产品主营业务

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数 产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 乳制品系

列 11,686,172,555.79 9,606,184,328.48 8,158,069,853.61 6,454,050,666.60

方便食品 69,931.65 62,229.09 抵消后合

计 11,686,242,487.44 9,606,246,557.57 8,158,069,853.61 6,454,050,666.60

主营业务收入增加原因：本期销量增大，致使销售收入大幅度增长。

主营业务成本增加原因：本期销量增大，致使销售成本大幅度增长。

6、主营业务税金及附加：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 计缴标准

营业税 1,288,156.16 460,162.02

城建税 25,022,329.66 15,261,789.79 应缴流转税的 1%、5%、

7%

教育费附加 12,049,784.85 7,274,060.41 应缴流转税的 3%

堤防费 265,200.46 285,156.31

其他 793,687.64 1,292,888.13 合计 39,419,158.77 24,574,056.66 /

增加原因：本期销售收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。

7、投资收益：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数

其中：按权益法确认收益

156,813,326.00 55,071,969.87

长期股权投资差额摊销 817,102.29 -852,494.65

股权投资转让收益 1,743,764.69

债权投资收益 -11,115,736.82

合计 159,374,192.98 43,103,738.40

（八）关联方及关联交易

1、存在控制关系关联方的基本情况

关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 包头伊利乳业

有限责任公司

包头稀土开发

区

牛奶收购、加工

销售 控股子公司 有限责任公司 潘 刚

杜尔伯特伊利

乳业有限责任

公司

大庆市 奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

呼伦贝尔伊利 牙克石 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

62

乳业有限责任

公司

廊坊伊利乳品

有限公司 廊坊 液态牛奶生产 控股子公司 有限责任公司 孙东宏

内蒙古领鲜食

品有限责任公

司

呼和浩特 速冻食品 控股子公司 有限责任公司 王征涛

唐山市伊利芦

台乳业有限责

任公司

河北芦台 奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

内蒙古伊利奶

食品有限责任

公司

呼和浩特 奶食品生产、销

售 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

呼和浩特市伊

利奶业发展有

限公司

呼和浩特 奶牛饲养 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂

内蒙古青山乳

业有限责任公

司

呼和浩特 奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

上海伊利冷冻

食品有限公司 上海 冷饮产销 控股子公司 有限责任公司 郭天俊

内蒙古牧泉元

兴饲料有限责

任公司

呼和浩特 饲料加工 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂

天津伊利康业

冷冻食品有限

公司

津南经济开发

区 冷饮产销 控股子公司 有限责任公司 吴建国

内蒙古伊利托

菲尔婴儿乳品

有限公司

呼和浩特 婴幼儿奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

大庆市伊利乳

业有限责任公

司

让胡路区 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

扎兰屯伊利乳

业有限责任公

司

扎兰屯 乳制品生产 控股子公司 有限责任公司 陈 彦

肇东市伊利乳

品有限责任公

司

肇东市宋站开

发区 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏

肇东市伊利乳

业有限责任公

司

肇东市 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏

内蒙古伊利企

业发展有限责

任公司

呼和浩特 咨询服务业 控股子公司 有限责任公司 赵成霞

陕西伊利食品

有限责任公司 西安市

冷食品、乳制品

的制造 控股子公司 有限责任公司 吴建国

武汉伊利食品 武汉市 乳制品、冷饮生 控股子公司 有限责任公司 吴建国

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

63

有限责任公司 产销售

吉林市伊利食

品有限责任公

司

吉林市 乳制品、冷饮生

产销售 控股子公司 有限责任公司 吴建国

西安伊利泰普

克饮品有限公

司

西安市 奶牛饲养,奶及奶

制品生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏

朔州伊利乳业

有限责任公司 山西山阴

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

沈阳伊利乳业

有限责任公司 沈阳市

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

林甸伊利乳业

有限责任公司 林甸县

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

齐齐哈尔伊利

乳业有限责任

公司

齐齐哈尔

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

赤峰伊利乳业

有限责任公司 赤峰市

奶牛饲养、牛奶

收购、奶及奶制

品生产、销售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

杜尔伯特伊利

饲料有限责任

公司

大庆市 加工销售饲料 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂

安达伊利乳业

有限责任公司 安达市

牛奶收购、奶及

奶制品生产、销

售

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

定州伊利乳业

有限责任公司 定州市

乳制品、含乳饮

料及其他饮料制

造销售、牛奶收

购、销售等

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

伊利苏州乳业

有限责任公司 苏州工业园区

奶牛饲养、牛奶

收购、酸奶、奶

酪、液态奶等

控股子公司 有限责任公司 郝林科

济南伊利乳业

有限责任公司 平阴县

乳、乳制品及乳

饮 料 的 生 产 销

售、奶牛饲养、

牛奶收购、销售

等

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

内蒙古金川伊

利乳业有限责

任公司

呼和浩特

乳制品、含乳饮

料及相关原辅材

料的制造销售、

饲养奶牛、牛奶

收购等

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

内蒙古伊利金

山乳业有限责

任公司

呼和浩特

奶牛饲养、牛奶

收购、酸奶、奶

酪液态奶等的生

控股子公司 有限责任公司 陈彦

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

64

产与销售

佛山伊利乳业

有限责任公司 佛山市

乳及乳制品加工

销 售 、 奶 牛 饲

养、牛奶收购等

控股子公司 有限责任公司 郝林科

合肥伊利乳业

有限责任公司 合肥市

奶牛饲养、牛奶

收购、乳制品开

发、销售等

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

辽宁伊利乳业

有限责任公司 沈阳市

乳及乳制品、乳

饮料的生产、奶

牛饲养、牛奶收

购

控股子公司 有限责任公司 孙东宏

上海伊利爱贝

食品有限公司 上海 冷饮产销

控股子公司的

控股子公司 有限责任公司 吴建国

呼市土左旗伊

利原奶有限责

任公司

呼和浩特 饲料销售、牛奶

收购

控股子公司的

控股子公司 有限责任公司 韩玉堂

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

单位:元 币种:人民币

关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数

包头伊利乳业有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00

杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 88,940,300.00 110,000,000.00 198,940,300.00

呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 11,060,910.00 11,060,910.00

廊坊伊利乳品有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00

内蒙古领鲜食品有限责任公司 4,880,000.00

唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 9,463,900.00 9,463,900.00

内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00

呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00

内蒙古青山乳业有限责任公司 8,219,986.70 8,220,000.00

上海伊利冷冻食品有限公司 980,000.00 980,000.00

内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 4,048,100.00 4,048,100.00

天津伊利康业冷冻食品有限公司 42,005,961.17 42,005,961.17

内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 36,0万德,国马克 36,0万德,国马克

大庆市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00

扎兰屯伊利乳业有限责任公司 19,536,346.72 19,536,346.72

肇东市伊利乳品有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00

肇东市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00

内蒙古伊利企业发展有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00

陕西伊利食品有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00

武汉伊利食品有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00

吉林市伊利食品有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00

西安伊利泰普克饮品有限公司 142,600,000.00 142,600,000.00

朔州伊利乳业有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00

沈阳伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

65

林甸伊利乳业有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00

齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00

赤峰伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00

杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 5,400,000.00 5,400,000.00

安达伊利乳业有限责任公司 54,727,300.00 54,727,300.00

定州伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00

伊利苏州乳业有限责任公司 75,000,000.00 75,000,000.00

济南伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00

内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00

内蒙古伊利金山乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00

佛山伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00

合肥伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00

辽宁伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00

上海伊利爱贝食品有限公司 750,万美元 750,万美元

呼市土左旗伊利原奶有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

单位:元 币种:人民币

关联方名称 关联方所持股

份期初数

关联方所

持股份比

例期初数

（％）

关联方所持股份

增减

关联方所

持股份增

减比例

（％）

关联方所持股份

期末数

关联方所

持股份比

例期末数

（％） 包头伊利乳业有

限责任公司 80,000,000.00 66.67 80,000,000.00 66.67

杜尔伯特伊利乳

业有限责任公司 63,898,700.00 71.84 110,000,000.00 15.57 173,898,700.00 87.41

呼伦贝尔伊利乳

业有限责任公司 6,960,630.66 62.93 6,960,630.66 62.93

廊坊伊利乳品有

限公司 33,748,000.00 75.00 33,748,000.00 75.00

内蒙古领鲜食品

有限责任公司 3,220,000.00 65.98 3,220,000.00 65.98

唐山市伊利芦台

乳业有限责任公

司

4,826,600.00 51.00 4,826,600.00 51.00

内蒙古伊利奶食

品有限责任公司 850,000.00 85.00 850,000.00 85.00

呼和浩特市伊利

奶业发展有限公

司

10,000,000.00 90.91 10,000,000.00 90.91

内蒙古青山乳业

有限责任公司 7,191,678.00 87.49 7,191,678.00 87.49

上海伊利冷冻食

品有限公司 880,000.00 89.80 880,000.00 89.80

内蒙古牧泉元兴 2,610,200.00 64.50 2,610,200.00 64.50

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

66

饲料有限责任公

司

天津伊利康业冷

冻食品有限公司 23,103,278.65 55.00 23,103,278.65 55.00

内蒙古伊利托菲

尔婴儿乳品有限

公司

11,985,001.49 74.51 11,985,001.49 74.51

大庆市伊利乳业

有限责任公司 7,481,000.00 74.81 7,481,000.00 74.81

扎兰屯伊利乳业

有限责任公司 11,230,232.00 57.48 11,230,232.00 57.48

肇东市伊利乳品

有限责任公司 4,950,000.00 55.00 4,950,000.00 55.00

肇东市伊利乳业

有限责任公司 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00

内蒙古伊利企业

发展有限责任公

司

4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00

陕西伊利食品有

限责任公司 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00

武汉伊利食品有

限责任公司 3,600,000.00 90.00 3,600,000.00 90.00

吉林市伊利食品

有限责任公司 5,400,000.00 90.00 5,400,000.00 90.00

西安伊利泰普克

饮品有限公司 92,690,000.00 65.00 92,690,000.00 65.00

朔州伊利乳业有

限责任公司 4,800,000.00 60.00 4,800,000.00 60.00

沈阳伊利乳业有

限责任公司 8,250,000.00 55.00 8,250,000.00 55.00

林甸伊利乳业有

限责任公司 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00

齐齐哈尔伊利乳

业有限责任公司 9,000,000.00 60.00 9,000,000.00 60.00

赤峰伊利乳业有

限责任公司 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00

杜尔伯特伊利饲

料有限责任公司 2,800,000.00 51.85 2,800,000.00 51.85

安达伊利乳业有

限责任公司 30,100,000.00 55.00 30,100,000.00 55.00

定州伊利乳业有

限责任公司 58,800,000.00 98.00 58,800,000.00 98.00

伊利苏州乳业有

限责任公司 73,500,000.00 98.00 73,500,000.00 98.00

济南伊利乳业有

限责任公司 58,800,000.00 98.00 58,800,000.00 98.00

内蒙古金川伊利

乳业有限责任公 128,050,000.00 98.50 128,050,000.00 98.50

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

67

司

内蒙古伊利金山

乳业有限责任公

司 9,500,000.00 95.00 9,500,000.00 95.00

佛山伊利乳业有

限责任公司 28,500,000.00 95.00 28,500,000.00 95.00

合肥伊利乳业有

限责任公司 49,000,000.00 98.00 49,000,000.00 98.00

辽宁伊利乳业有

限责任公司 35,000,000.00 70.00 35,000,000.00 70.00

上海伊利爱贝食

品有限公司 478.13万美元 75.00 478.13万美元 75.00

呼市土左旗伊利

原奶有限责任公

司

2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00

4、不存在控制关系关联方的基本情况

关联方名称 关联方与本公司关系

呼和浩特市启元投资有限公司 其他关联关系

呼和浩特投资有限责任公司 其他关联关系

深圳市财信德实业发展有限公司 其他关联人

5、关联交易情况

（1）销售商品、提供劳务的关联交易

单位:元 币种:人民币

本期数 上年同期数

关联方 关联

交易

事项

关联交

易定价

原则 金额

占同类交易

金额的比例

(%) 金额

占同类交易

金额的比例

(%) 深圳市财信

德实业发展

有限公司 190,649,190.00 120,917,880.19

6、关联方应收应付款项

单位:元 币种:人民币

应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额

其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 2,982,400.00 2,982,400.00

其他应收款 呼和浩特市启元投资有限公司 48,413,610.61 4,624,610.61

预收帐款 深圳市财信德实业发展有限公司 5,958,064.77 6,319,703.79

（九）或有事项

无

（十）承诺事项

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

68

本公司将于 2006年上半年进行股权分置改革。

（十一）资产负债表日后事项

1、2003年 1月 17日从农行土旗支行金川分理处取得长期借款 1000万元，已于期后 2006年 1

月 16日到期归还。

2、根据本公司 2006年 2月 8日第五届五次董事会 2005年度利润分配预案，以本公司 2005年度实现

净利润 291,993,665.12 元，提取 10％的法定盈余公积金 29,199,366.51元，提取 10％的法定公益

金 29,199,366.51元，加年初未分配利润 207,342,409.54 元，可供股东分配的利润 440,937,341.64

元，提取 10%的任意盈余公积金 29,199,366.51元。以现有股本 391,264,988股为基数拟用派送现金

红利的形式进行分红，每 10股派送现金红利 2.60元(含税)，共计 101,728,896.88元。

3、本公司将所属阜新分公司与阜新比牛哥乳业有限公司合资成立了阜新伊利乳业有限责任公司，本

公司占 60%的股权。

（十二）其他重要事项

1、抵押资产及担保情况

(1)本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司以全部房产作价 4814.59万元抵押给中国农业银行

包头市市府支行，借入短期借款 1000万元，借款期限 2005年 2月 28日到 2006年 2月 27日；以机

器设备作价 4008.90万元抵押给中国农业银行包头市市府支行，借入短期借款 2000万元，借款期限

2005年 4月 30日到 2006年 4月 26日；以机器设备作价 4008.70万元抵押给中国农业银行包头市市

府支行，借入短期借款 2000万元，借款期限 2005年 5月 31日到 2006年 5月 30日；以房地产作价

6349.66万元抵押给中国农业银行包头市市府支行，借入短期借款 2000万元，借款期限 2005年 6月

30日到 2006年 6月 30日，借入短期借款 1000万元，借款期限 2005年 7月 29日至 2006年 7月 28

日。

（2）本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司以房屋、土地作价 3381万元（评估值）抵押

给中国农业银行杜蒙支行，借入短期借款 1500万元，借款期限 2005年 9月 30日至 2006年 9月 30

日；以机器设备作价 4056.60万元（评估值）抵押给中国农业银行杜蒙支行，借入短期借款 1000万

元，借款期限 2005年 12月 1日至 2006年 5月 30日，借入短期借款 1000万元，借款期限 2005年

12月 4日至 2006年 12月 2日。

（3）本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限责任公司以机器设备作价 978.58万元抵押给中国农业银

行扎兰屯支行，借入短期借款 400万元，借款期限为 2005年 10月 25日至 2006年 10月 24日；以车

间作价 336万元抵押给中国农业银行扎兰屯支行，借入短期借款 200万元，借款期限为 2005年 5月

18日至 2006年 4月 3日；以新车间作价 700万元抵押给中国农业扎兰屯支行，借入短期借款 400万

元，其中 300万元的借款期限为 2005年 12月 13日至 2006年 12月 12日，另 100万元的借款期限为

2005年 9月 23日至 2006年 9月 22日。

（4）本公司控股子公司西安伊利泰普克饮品有限公司以房产、土地使用权作价 7743.62万元，抵押

给中国光大银行西安经济技术开发区支行，借入短期借款 3000万元，借款期限为 2005年 10月 13日

至 2006年 10月 12日。

（5）本公司间接控股子公司上海爱贝食品有限公司以房屋、土地及机器设备作价 1276万元抵押给中

国建设银行上海市闵行支行，借入短期借款 800万元，借款期限为 2005年 7月 12日至 2006年 7月

11日。

（6）本公司控股子公司林甸伊利乳业有限责任公司以房产作价 2224万元，以土地使用权作价 128万

元抵押给中国建设银行齐齐哈尔分行，借入短期借款 1000万元，借款期限为 2005年 5月 15日至

2006年 5月 14日。

（7）本公司控股子公司赤峰伊利乳业有限责任公司以机器设备作价 3905万元抵押给华夏银行呼和浩

特分行，借入短期借款 1950万元，借款期限为 2005年 4月 29日至 2006年 4月 15日。

（8）本公司控股子公司伊利芦苔乳业有限责任公司，以评估值 427.07万元的机器设备作为抵押物向

中国工商银行唐山市芦苔支行取得短期借款 200万元，期限为 2004年 7月 22日至 2005年 7月 21

日，年利率为 6.903%，截止 2005年 12月 31日已归还 50万元，其余正在办理展期手续；以评估值

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年年度报告

69

303.12万元的机器设备作为抵押物向农行唐山市芦苔农场支行取得借款 210万元，期限为 2003年 6

月 25日至 2006年 6月 25日，年利率为 7.137%。

（9）本公司控股子公司天津伊利康业冷冻食品有限责任公司，以 6805万元房地产为抵押物从农行津

南支行取得流动资金借款 1000万元、2000万元，期限为 2005年 10月 20日至 2006年 10月 19日，

年利率为 5.6358%；以 4338万元冷食生产线等设备为抵押物从农行津南支行取得流动资金借款 2000

万元，期限 2005年 2月 28日至 2006年 2月 27日，年利率为 5.6358%。

(10)本公司控股子公司廊坊伊利乳品有限公司与廊坊市商业银行开发区支行于 2004年 6月 21日签订

借款及抵押合同，借款金额 1300万元，借款期限自 2004年 6月 21日至 2006年 6月 20日，抵押物

为房产及土地使用权，抵押物价值为 1897.78万元，抵押期限为两年,自 2004年 6月 21日至 2006年

6月 20日。但该借款本公司 2004年并未向廊坊市商业银行开发区支行申请到款，2005年 3月 9日双

方签订补充协议书,对年利率、逾期利率、违约利率做了重新约定，并于当日取得借款 1300万元，期

限为 2005年 3月 29日至 2006年 6月 20日。抵押合同继续执行。

（11）本公司控股子公司内蒙古领鲜食品有限责任公司，经内蒙古金盛川投资担保有限责任公司担

保，从华夏银行呼和浩特分行取得流动资金借款 400万元，借款期限为 2005年 10月 28日至 2006年

4月 28日，年利率为 7.047%，同时本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食品有限公司提供反担保。

2、本公司主要股东股权质押情况如下:

股东名称 期末持股数 比例(%) 股份类别 质押股

数

呼和浩特投资有限责任公司 56,057,486 14.33 未流通 51,000,000

呼和浩特市启元投资有限公司 17,156,000 4.38 未流通 17,156,000

呼和浩特市华世商贸有限公司 8,448,482 2.16 2.16 未流

通 8,440,000

内蒙古财信实业有限责任公司 7,240,000 1.85 1.85 未流

通 7,240,000

内蒙古元和实业股份有限公司 5,762,000 1.47 1.47 未流

通 5,762,000

十二、备查文件目录

（一）载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

（四）其他有关文件。

董事长：潘刚

内蒙古伊利实业集团股份有限公司

2006年 2月 8日

内蒙古伊利实业集团股份有限公司

董事和高级管理人员对公司 2005年年度报告的书面确认意见

根据《证券法》第 68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格

式准则第 2号<年度报告的内容与格式>》（2005年修订）的有关要求，我们作为

公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司 2005年年度报告后，认为：

公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005年年度报告公允地反映

了公司本年度的财务状况和经营成果；经北京中天华正会计师事务所有限责任公

司注册会计师审计的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005 年度审计报告》

是实事求是、客观公正的；我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、

准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的

真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

签名： 潘 刚 李云卿 王宝录 富子荣 陈 彦

郭晓川 王蔚松 吴邲光 刘春海 赵成霞

胡利平 詹永宽

二 00六年二月十日