Download - Tugas ASP final.xlsx
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURBUKU JURNAL
SKPD : DINAS KESEHATAN
Tanggal Nomor bukti Ref Debet Kredit Keterangan
01/01/2014 000/DINKES/2014 A 24,000,000 Jurnal Anggaran
A 1,811,000,000
A 1,835,000,000
01/01/2014 001/DINKES/2014 F 1,350,000
F 150,000
F 1,500,000
02/02/2014 002/DINKES/2014 F 50,000,000 Menerima UP
F 50,000,000
03/03/2014 003/DINKES/2014 F 941,980,654
F 194,601,755
F 135,713,962
F 117,971,012
F 80,205,622
F 17,026,995
F 1,487,500,000
03/03/2014 003/DINKES/2014 A 941,980,654
A 194,601,755
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
2.1.1.03.01 Utang PPh 21 Menyetorkan potongan PPh dan PPN ke kas negara2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
3.1.3.01.01 RK PPKD
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO
9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO
3.1.3.01.01 RK PPKD
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga
A 135,713,962
A 117,971,012
A 80,205,622
A 17,026,995
A 1,487,500,000
04/04/2014 004/DINKES/2014 F 110,000,000
F 110,000,000
04/04/2014 004/DINKES/2014 A 110,000,000
A 110,000,000
05/05/2014 005/DINKES/2014 F 55,000,000 Pembelian ATK secara LS
F 55,000,000
05/05/2014 005/DINKES/2014 A 55,000,000 Pembelian ATK secara LS
A 55,000,000
06/06/2014 006/DINKES/2014 F 25,500,000
F 25,500,000
06/06/2014 006/DINKES/2014 A 25,500,000
A 25,500,000
06/06/2014 006/DINKES/2014 F 25,500,000
Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan
5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional
5.1.1.01.06 Tunjangan Beras
5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Pengadaan peralatan dan mesin secara LS
3.1.3.01.01 RK PPKD
5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Pengadaan peralatan dan mesin secara LS
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor
3.1.3.01.01 RK PPKD
5.1.2.01.01 Belanja alat tulis kantor
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan Penerimaan pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL Penerimaan/Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas
4.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA
3.1.3.01.01 RK PPKD Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas
F 25,500,000
07/07/2014 007/DINKES/2014 F 116,250,000 Menerima SP2D - GU
F 116,250,000
07/07/2014 007/DINKES/2014 F 53,750,000
F 62,500,000
F 116,250,000
07/07/2014 007/DINKES/2014 A 53,750,000
A 62,500,000
A 116,250,000
08/08/2014 008/DINKES/2014 F 50,000,000
F 50,000,000
09/09/2014 009/DINKES/2014 F 13,335,000
F 5,235,000
F 8,100,000
09/09/2014 009/DINKES/2014 F 5,235,000
F 8,100,000
F 13,335,000
31/12/2014 010/DINKES/2014 F 500,000 Jurnal Penyesuaian
F 500,000
Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
3.1.3.01.01 RK PPKD
9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber Pembayaran honorarium dan Persediaan ATK
9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur Pembayaran honorarium dan Persediaan ATK
5.1.2.01.01 Belanja alat tulis kantor
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.3.01.01 RK PPKD Penyetoran sisa UP akhir tahun
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Penerimaan potongan PPh 21 dan PPN
2.1.1.03.01 Utang PPh 21
2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
2.1.1.03.01 Utang PPh 21 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN
2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor
9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor
31/12/2014 011/DINKES/2014 F 33,071,429 Jurnal Penyesuaian
F 4,800,000
F 33,071,429
F 4,800,000
31/12/2014 012/DINKES/2014 F 15,325,000 Jurnal Penyesuaian
F 15,325,000
JUMLAH 5,747,116,429 5,747,116,429
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
9.1.2.03.03 Beban Jasa listrik
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMUR
SKPD : DINAS KESEHATAN
BUKU BESAR
(dalam rupiah)
Akun : 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
06/06/2014 Penerimaan pendapatan retribusi pela 25,500,000 - 25,500,000
06/06/2014 Penyetoran pendapatan retribusi pela - 25,500,000 -
Akun : 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 1,500,000
01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k - 1,500,000 -
02/02/2014 Menerima UP 50,000,000 - 50,000,000
07/07/2014 Menerima SP2D - GU 116,250,000 - 166,250,000
07/07/2014 Pembayaran honorarium dan Persedi - 116,250,000 50,000,000
08/08/2014 Penyetoran sisa UP akhir tahun - 50,000,000 -
09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP 13,335,000 - 13,335,000
09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN - 13,335,000 -
Akun : 1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal
Akun : 1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 500,000
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 500,000 - 1,000,000
Akun : 1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 250,000,000
Akun : 1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 149,000,000
04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin secar 110,000,000 - 259,000,000
Akun : 1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 240,000,000
Akun : 1.3.7.01.04 Akum. Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 33,071,429 33,071,429
Akun : 1.3.7.02.01 Akum. Penyusutan Bangunan Gedung
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 4,800,000 4,800,000
Akun : 2.1.1.03.01 Utang PPh 21
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 1,350,000
01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k 1,350,000 - -
09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP - 5,235,000 5,235,000
09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN 5,235,000 - -
Akun : 2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 150,000
01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k 150,000 - -
09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP - 8,100,000 8,100,000
09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN 8,100,000 - -
Akun : 2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 15,325,000 15,325,000
Akun : 3.1.1.01.01 Ekuitas
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal 639,500,000
Akun : 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal
Akun : 3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal
01/01/2014 DPA 24,000,000 - 24,000,000
Akun : 3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal
01/01/2014 DPA - 1,835,000,000 1,835,000,000
Akun : 3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
01/01/2014 DPA 1,811,000,000 - 1,811,000,000
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela - 1,487,500,000 323,500,000
04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca - 110,000,000 213,500,000
05/05/2014 Pembelian ATK secara LS - 55,000,000 158,500,000
06/06/2014 Penerimaan/Penyetoran pendapatan r 25,500,000 - 184,000,000
07/07/2014 Pembayaran honorarium dan Persed - 116,250,000 67,750,000
Akun : 3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal
Akun : 3.1.3.01.01 RK PPKD
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
02/02/2014 Menerima UP - 50,000,000 50,000,000
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela - 1,487,500,000 1,537,500,000
04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca - 110,000,000 1,647,500,000
05/05/2014 Pembelian ATK secara LS - 55,000,000 1,702,500,000
06/06/2014 Penyetoran pendapatan retribusi pel 25,500,000 - 1,677,000,000
07/07/2014 Menerima SP2D - GU - 116,250,000 1,793,250,000
08/08/2014 Penyetoran sisa UP akhir tahun 50,000,000 - 1,743,250,000
Akun : 4.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LRA
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
06/06/2014 Penerimaan/Penyetoran pendapatan r - 25,500,000 25,500,000
Akun : 5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela 941,980,654 - 941,980,654
Akun : 5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 194,601,755 - 194,601,755
Akun : 5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela 135,713,962 - 135,713,962
Akun : 5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela 117,971,012 - 117,971,012
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga
Akun : 5.1.1.01.06 Tunjangan Beras
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 80,205,622 - 80,205,622
Akun : 5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 17,026,995 - 17,026,995
Akun : 5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
05/05/2014 Pembelian ATK secara LS 55,000,000 - 55,000,000
07/07/2014 Pembelian ATK secara GU 62,500,000 - 117,500,000
Akun : 5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
07/07/2014 Pembayaran honorarium tenaga ahli 53,750,000 - 53,750,000
Akun : 5.2.2.04.01 Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca 110,000,000 - 110,000,000
Akun : 8.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
06/06/2014 Penerimaan pendapatan retribusi pel - 25,500,000 25,500,000
Akun : 9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/Uang Representasi - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 941,980,654 - 941,980,654
Akun : 9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 194,601,755 - 194,601,755
Akun : 9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 135,713,962 - 135,713,962
Akun : 9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 117,971,012 - 117,971,012
Akun : 9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 80,205,622 - 80,205,622
Akun : 9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 17,026,995 - 17,026,995
Akun : 9.1.2.01.01 Beban Persediaan Alat Tulis Kantor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
05/05/2014 Pembelian ATK secara LS 55,000,000 - 55,000,000
07/07/2014 Pembelian ATK secara GU 62,500,000 - 117,500,000
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 500,000 117,000,000
Akun : 9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 33,071,429 - 33,071,429
Akun : 9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 4,800,000 - 4,800,000
Akun : 9.1.2.03.03 Beban Jasa Listrik
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 15,325,000 - 15,325,000
Akun : 9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo
Saldo Awal -
07/07/2014 Pembayaran honorarium/tenaga ahli 53,750,000 - 53,750,000
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIANPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014
(dalam Rupiah)
Kode dan Nama Akun Saldo
Debet Kredit
1.1.1 - -
1.1.1 - -
1.1.7 1,000,000 -
1.3.1 250,000,000 -
1.3.2 259,000,000 -
1.3.3 240,000,000 -
1.3.7 - 33,071,429
1.3.7 - 4,800,000
2.1.1 - -
2.1.1 - -
2.1.5 - 15,325,000
3.1.1 3.1.1.01.01 Ekuitas - 639,500,000
3.1.1 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO
3.1.2 24,000,000
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor
1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
2.1.1.03.01 Utang PPh 21
2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
Kode dan Nama Akun Saldo
Debet Kredit
3.1.2 1,835,000,000
3.1.2 67,750,000 -
3.1.2 3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA
3.1.3 1,743,250,000
4.1.2 25,500,000
5.1.1 941,980,654
5.1.1 194,601,755
5.1.1 135,713,962
5.1.1 117,971,012
5.1.1 80,205,622
5.1.1 17,026,995
5.1.2 117,500,000
5.1.2 53,750,000
5.2.2 110,000,000
8.1.2 25,500,000
9.1.1 941,980,654
9.1.1 194,601,755
9.1.1 135,713,962
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.3.01.01 RK PPKD
4.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan
5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional
5.1.1.01.06 Tunjangan Beras
5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
5.1.2.01.01 Belanja alat tulis kantor
5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur
5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
Kode dan Nama Akun Saldo
Debet Kredit
9.1.1 117,971,012
9.1.1 80,205,622
9.1.1 17,026,995
9.1.2 117,000,000
9.1.2 15,325,000
9.1.2 53,750,000
9.1.7 33,071,429
9.1.7 4,800,000
JUMLAH 4,321,946,429 4,321,946,429
Malang, 31 Desember 2013PPK SKPD
Widya Retno PuspasariNIM. 136020300111023
9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO
9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO
9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor
9.1.2.03.03 Beban Jasa listrik
9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL DAN MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJAUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam rupiah)
No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi
%Realisasi
Perubahan 2014 2,014 2013
1 2 3 4 5 6
4.0.0 1
4.1.0 2
4.1.1 3 - -
4.1.2 4 24,000,000 25,500,000 106%
4.1.3 5 - -
4.1.4 6 - -
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s.d. 6) 24,000,000 25,500,000
4.2.0 8
4.2.1 9 - -
4.2.2 10 - -
4.2.3 11 - -
12 Jumlah Pendapatan Transfer (9 s.d. 11) - -
4.3.0 13
4.3.1 14 - -
PENDAPATAN - LRA
PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA
Pendapatan Pajak Daerah - LRA
Pendapatan Retribusi Daerah - LRA
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA
Lain-lain PAD Yang Sah - LRA
PENDAPATAN TRANSFER - LRA
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan - LRA
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LRA
Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LRA
LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LRA
Pendapatan Hibah - LRA
No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi
%Realisasi
Perubahan 2014 2,014 2013
1 2 3 4 5 6
4.3.2 15 - -
4.3.3 16 - -
17 Jumlah Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah (14 s.d. 16) - -
18 JUMLAH PENDAPATAN (7+12+17) 24,000,000 25,500,000
5.0.0 19 BELANJA
5.1.0 20
5.1.1 21 1,500,000,000 1,487,500,000 99%
5.1.2 22 215,000,000 171,250,000 80%
5.1.3 23 - -
5.1.4 24 - -
5.1.5 25 - -
5.1.6 26 - -
27 Jumlah Belanja Operasi (21 s.d. 26) 1,715,000,000 1,658,750,000
5.2.0 28
5.2.1 29 - -
5.2.2 30 120,000,000 110,000,000 92%
5.2.3 31 - -
5.2.4 32 - -
Dana Darurat - LRA
Pendapatan Lainnya - LRA
BELANJA OPERASI
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan Jasa
Belanja Bunga
Belanja Subsidi
Belanja Hibah
Belanja Bantuan Sosial
BELANJA MODAL
Belanja Modal Tanah
Belanja Modal Peralatan dan Mesin
Belanja Modal Gedung dan Bangunan
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi
%Realisasi
Perubahan 2014 2,014 2013
1 2 3 4 5 6
5.2.5 33 - -
34 Jumlah Belanja Modal (29 s.d. 33) 120,000,000 110,000,000
5.3.0 35
5.3.1 36 - -
37 Jumlah Belanja Tak Terduga (36) - -
38 JUMLAH BELANJA (27+34+37) 1,835,000,000 1,768,750,000
6.0.0 39 TRANSFER
6.1.0 40
6.1.1 41 - -
6.1.2 42 - -
43 Jumlah Transfer Bagi Hasil Pendapatan (41 s.d. 42) - -
6.2.0 44
6.2.1 45 - -
6.2.2 46 - -
6.2.3 47 - -
48 Jumlah Transfer Bantuan Keuangan (45 s.d. 47) - -
49 JUMLAH TRANSER (43+48) - -
50 JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER (38+49) 1,835,000,000 1,768,750,000
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
BELANJA TAK TERDUGA
Belanja Tak Terduga
TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN
Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah
Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
TRANSFER BANTUAN KEUANGAN
Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya
Transfer Bantuan Keuangan ke Desa
Transfer Bantuan Keuangan Lainnya
No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi
%Realisasi
Perubahan 2014 2,014 2013
1 2 3 4 5 6
51 SURPLUS (DEFISIT) (18-50) (1,811,000,000) (1,743,250,000)
7.0.0 52 PEMBIAYAAN
7.1.0 53
7.1.1 54 - -
7.1.2 55 - -
7.1.3 56 - -
7.1.4 57 - -
7.1.5 58 - -
59 Jumlah Penerimaan Pembiayaan (54 s.d. 58) - -
7.2.0 60
7.2.1 61 - -
7.2.2 62 - -
7.2.3 63 - -
7.2.4 64 - -
65 Jumlah Pengeluaran Pembiayaan (61 s.d. 64) - -
66 JUMLAH PEMBIAYAAN NETO (59-65) - -
67 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (51+66) (1,811,000,000) (1,743,250,000)
Malang, 31 Desember 2014
PENERIMAAN PEMBIAYAAN
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Pinjaman Dalam Negeri
Penerimaan Kembali Piutang
PENGELUARAN PEMBIAYAAN
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal/Investasi Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri
Pemberian Pinjaman Daerah
No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi
%Realisasi
Perubahan 2014 2,014 2013
1 2 3 4 5 6
PPK SKPD
Widya Retno Puspasari
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATANLAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013(dalam rupiah)
No. Uraian 2014 2013Kenaikan
%(Penurunan)
1 2 3 4 5 6
8.0.0 1
8.1.0 2
8.1.1 3 -
8.1.2 4 25,500,000
8.1.3 5 -
8.1.4 6 -
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s.d. 6) 25,500,000
8.2.0 8
8.2.1 9 -
8.2.2 10 -
8.2.3 11 -
12 Jumlah Pendapatan Transfer (9 s.d. 11) -
8.3.0 13
PENDAPATAN - LO
PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO
Pendapatan Pajak Daerah - LO
Pendapatan Retribusi Daerah - LO
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO
Lain-lain PAD Yang Sah - LO
PENDAPATAN TRANSFER - LO
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO
Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO
LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO
No. Uraian 2014 2013Kenaikan
%(Penurunan)
1 2 3 4 5 6
8.3.1 14 -
8.3.3 15 -
16 Jumlah Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah (14 s.d. 15) -
17 JUMLAH PENDAPATAN (7+12+16) 25,500,000
9.0.0 18 BEBAN
9.1.0 19
9.1.1 20 1,487,500,000
9.1.2 21 186,075,000
9.1.3 22 -
9.1.4 23 -
9.1.5 24 -
9.1.6 25 -
9.1.7 26 37,871,429
9.1.8 27 -
9.1.9 28 -
29 Jumlah Beban Operasi (20 s.d. 28) 1,711,446,429
9.2.0 30
Pendapatan Hibah - LO
Pendapatan Lainnya - LO
BEBAN OPERASI - LO
Beban Pegawai - LO
Beban Barang dan Jasa
Beban Bunga
Beban Subsidi
Beban Hibah
Beban Bantuan Sosial
Beban Penyusutan dan Amortisasi
Beban Penyisihan Piutang
Beban Lain-lain
BEBAN TRANSFER
No. Uraian 2014 2013Kenaikan
%(Penurunan)
1 2 3 4 5 6
9.2.1 31 -
9.2.2 32 -
9.2.3 33 -
9.2.4 34 -
9.2.5 35 -
36 Jumlah Beban Transfer (31 s.d. 35) -
37 JUMLAH BEBAN (29+36) 1,711,446,429
38 SURPLUS (DEFISIT) DARI OPERASI (17-37) (1,685,946,429)
39 SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL
8.4.0 40
8.4.1 41 -
8.4.2 42 -
8.4.3 43 -
44 Jumlah Surplus Non Operasional (41 s.d. 43) -
9.3.0 45
9.3.1 46 -
9.3.2 47 -
Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah
Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya
Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa
Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya
SURPLUS NON OPERASIONAL - LO
Surplus Penjualan Aset Non Lancar - LO
Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO
Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO
DEFISIT NON OPERASIONAL
Defisit Penjualan Aset Non Lancar - LO
Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO
No. Uraian 2014 2013Kenaikan
%(Penurunan)
1 2 3 4 5 6
9.3.3 48 -
49 Jumlah Defisit Non Operasional (46 s.d. 48) -
50 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL (44-49) -
51 SURPLUS (DEFISIT) SEBELUM POS LUAR BIASA (38+50) (1,685,946,429)
8.5.0 52
8.5.1 53 -
54 Jumlah Pendapatan Luar Biasa (53) -
9.4.0 55
9.4.1 56 -
57 Jumlah Beban Luar Biasa (56) -
58 POS LUAR BIASA (54-57) -
59 SURPLUS (DEFISIT) - LO (51+58) (1,685,946,429)
Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO
PENDAPATAN LUAR BIASA - LO
Pendapatan Luar Biasa - LO
BEBAN LUAR BIASA
Beban Luar Biasa
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITASUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam rupiah)
No. Uraian 2014 2013
1 2 3 4
3.1.1 1 Ekuitas Awal 639,500,000
2 Surplus/Defisit – LO (1,685,946,429)
3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar:
4 Koreksi Nilai Persediaan -
5 Selisih Revaluasi Aset Tetap -
6 Lain-lain -
7 Ekuitas Akhir (1 s.d. 6) (1,046,446,429)
Malang, 31 Desember 2014PPK SKPD
Widya Retno PuspasariNIM. 136020300111023
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
NERACAPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam rupiah)
No UraianJumlah
2014 2013
1 2 3 4
1.0.0 1 ASET
1.1.0 2
1.1.1 3 - 1,500,000
1.1.2 4 - -
1.1.3 5 - -
1.1.4 6 - -
1.1.5 7 - -
1.1.6 8 - -
1.1.7 9 Persediaan 1,000,000 500,000
1.1.8 10 - -
11 Jumlah Aset Lancar (3 s.d. 10) 1,000,000 2,000,000
1.2.0 12
1.2.1 13 - -
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Investasi Jangka Pendek
Piutang Pendapatan
Piutang Lainnya
Penyisihan Piutang
Beban Dibayar Dimuka
Aset Untuk Dikonsolidasikan
INVESTASI JANGKA PANJANG
Investasi Jangka Panjang Non Permanen
No UraianJumlah
2014 2013
1 2 3 4
1.2.2 14 - -
15 Jumlah Investasi Jangka Panjang (13 s.d. 14) - -
1.3.0 16
1.3.1 17 Tanah 250,000,000 250,000,000
1.3.2 18 259,000,000 149,000,000
1.3.3 19 240,000,000 240,000,000
1.3.4 20 - -
1.3.5 21 - -
1.3.6 22 - -
1.3.7 23 (37,871,429) -
24 Jumlah Aset Tetap (17 s.d. 23) 711,128,571 639,000,000
1.4.0 25
1.4.1 26 - -
27 Jumlah Dana Cadangan (26) - -
1.5.0 28
1.5.1 29 - -
1.5.2 30 - -
Investasi Jangka Panjang Permanen
ASET TETAP
Peralatan dan Mesin
Gedung dan Bangunan
Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Aset Tetap Lainnya
Konstruksi Dalam Pengerjaan
Akumulasi Penyusutan
DANA CADANGAN
Dana Cadangan
ASET LAINNYA
Tagihan Jangka Panjang
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
No UraianJumlah
2014 2013
1 2 3 4
1.5.3 31 - -
1.5.4 32 - -
33 Jumlah Aset Lainnya (29 s.d. 32) - -
34 JUMLAH ASET (11+15+24+27+33) 712,128,571 641,000,000
2.0.0 35 KEWAJIBAN
2.1.0 36
2.1.1 37 - 1,500,000
2.1.2 38 - -
2.1.3 39 - -
2.1.4 40 - -
2.1.5 41 15,325,000 -
2.1.6 42 - -
43 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek (37 s.d. 42) 15,325,000 1,500,000
2.2.0 44
2.2.1 45 - -
2.2.2 46 - -
47 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang (45 s.d. 46) - -
Aset Tidak Berwujud
Aset Lain-lain
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK)
Utang Bunga
Bagian Lancar Utang Jangka Panjang
Pendapatan Diterima Dimuka
Utang Belanja
Utang Jangka Pendek Lainnya
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Utang Dalam Negeri
Utang Jangka Panjang Lainnya
No UraianJumlah
2014 2013
1 2 3 4
48 JUMLAH KEWAJIBAN (43+47) 15,325,000 1,500,000
3.0.0 49 EKUITAS
3.1.0 50 EKUITAS
3.1.1 51 Ekuitas (1,046,446,429) 639,500,000
3.1.3 52 1,743,250,000 -
53 Jumlah Ekuitas (51 s.d. 52) 696,803,571 639,500,000
54 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS (48+53) 712,128,571 641,000,000
Ekuitas untuk Dikonsolidasikan
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
BUKU JURNAL (JURNAL PENUTUP)(dalam rupiah)
Tanggal Nomor bukti Ref Debet Kredit Keterangan
31/12/2014 016/DINKES/2014 1,835,000,000 Jurnal Penutup LRA
24,000,000
1,811,000,000
31/12/2014 016/DINKES/2014 25,500,000 Jurnal Penutup LRA
3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA 1,743,250,000
941,980,654
194,601,755
135,713,962
117,971,012
80,205,622
17,026,995
117,500,000
53,750,000
0 110,000,000
31/12/2014 016/DINKES/2014 1,743,250,000 Jurnal Penutup LRA
3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA 1,743,250,000
31/12/2014 016/DINKES/2014 25,500,000 Jurnal Penutup LO
3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO 1,685,946,429
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
4.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan
5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional
5.1.1.01.06 Tunjangan Beras
5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
5.1.2.01.01 Belanja alat tulis kantor
5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur
5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO
Tanggal Nomor bukti Ref Debet Kredit Keterangan
941,980,654
Jurnal Penutup LO
194,601,755
135,713,962
117,971,012
80,205,622
17,026,995
117,000,000
15,325,000
53,750,000
33,071,429
4,800,000
31/12/2014 016/DINKES/2014 3.1.1.01.01 Ekuitas 1,685,946,429 Jurnal Penutup LO
3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO 1,685,946,429
JUMLAH 8,744,392,858 8,744,392,858
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO
9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO
9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor
9.1.2.03.03 Beban Jasa listrik
9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO SETELAH PenutupanPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014
(dalam Rupiah)
Kode dan Nama Akun Saldo
Debet Kredit 1.1.1 - - 1.1.1 - - 1.1.7 1,000,000 - 1.3.1 250,000,000 - 1.3.2 259,000,000 - 1.3.3 240,000,000 - 1.3.7 - 33,071,429 1.3.7 - 4,800,000
2.1.1 - -
2.1.1 - -
2.1.5 - 15,325,000
3.1.1 3.1.1.01.01 Ekuitas - 696,803,571
JUMLAH 750,000,000 750,000,000
Malang, 31 Desember 2013PPK SKPD
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
2.1.1.03.01 Utang PPh 21
2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa
Widya Retno PuspasariNIM. 136020300111023