Recensement de la fraude
sur les moyens de paiement scr ipturaux
PRESENTATION DU
QUESTIONNAIRE « FRAUDE »
______________
Col lecte 2020 portant sur l ’exerc ice 2019
______________
V e r s i o n 1 . 0 0 d u 2 2 / 1 1 / 2 0 1 9
Banque de France 1 Recensement de la fraude
SOMMAIRE
1. OBJET DU QUESTIONNAIRE « RECENSEMENT DE LA FRAUDE SUR LES MOYENS DE PAIEMENT SCRIPTURAUX» ................................................................... 3
2. DÉFINITION ET TYPOLOGIE DE LA FRAUDE ................................................... 5
2.1. DÉFINITION DE LA FRAUDE .......................................................................................... 5
2.2. TYPOLOGIE HARMONISÉE DE LA FRAUDE .................................................................... 5
2.3. ARBRE DE DÉCISION GÉNÉRIQUE À TOUS LES MOYENS DE PAIEMENT SUR LE TYPE DE FRAUDE ...................................................................................................................... 6
3. PÉRIMÈTRE DE LA COLLECTE ........................................................................ 7
3.1. INFORMATIONS CONCERNÉES ..................................................................................... 7
3.2. DONNÉES NON CONCERNÉES ...................................................................................... 7
4. MODALITÉS DE DÉCLARATION ..................................................................... 8
4.1. INFORMATIONS GÉNÉRALES ........................................................................................ 8
4.2. PRÉCISIONS SUR LES ZONES GÉOGRAPHIQUES INCLUSES DANS LE PÉRIMÈTRE DE LA COLLECTE .................................................................................................................... 9
5. PRÉSENTATION DU QUESTIONNAIRE ........................................................... 9
5.1. PRINCIPALES ÉVOLUTIONS POUR LA COLLECTE 2019 ................................................. 10
5.2. IDENTIFICATION DU REMETTANT .............................................................................. 10
5.3. RECENSEMENT DES CAS DE FRAUDE .......................................................................... 10
5.4. CHÈQUES ................................................................................................................... 12
5.4.1. Moyens de paiement couverts .......................................................................... 12
5.4.2. Éléments relatifs à la déclaration ...................................................................... 12
5.4.3. Description des rubriques à saisir ..................................................................... 12
Fraude : 1.1- Fraude portant sur le chèque- Répartition par origine .......................... 12
5.4.4. Arbre de décision sur le type de fraude chèque ............................................... 12
5.5. CARTES ...................................................................................................................... 13
5.5.1. Éléments relatifs à la déclaration ...................................................................... 13
5.5.2. Description des rubriques à saisir ..................................................................... 14
Fraude : 2.1- Fraude paiement carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte par zone géographique .................................................................. 14
Fraude : 2.2- Fraude paiement carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte par type de paiement ..................................................................... 15
Fraude : 2.3- Fraude Retrait carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte - Répartition par zone géographique ............................................. 15
Fraude : 2.4- Fraude paiement carte- Déclaration en tant qu'établissement acquéreur ......................................................................................................... 15
Fraude : 2.5- Fraude Retrait carte - Déclaration en tant qu'établissement acquéreur - Répartition par zone géographique ................................................................. 16
5.5.3. Exemples de fraude pour la carte ..................................................................... 16
5.6. LETTRE DE CHANGE RELEVÉ (LCR) ET LE BILLET À ORDRE RELEVÉ (BOR) ..................... 17
Banque de France 2 Recensement de la fraude
5.6.1. Moyens de paiement couverts .......................................................................... 17
5.6.2. Elements relatifs à la déclaration ...................................................................... 17
Fraude : 3.1- Fraude portant sur la Lettre de Change Relevé (LCR) et le Billet à Ordre Relevé (BOR) .................................................................................................... 17
5.6.3. Arbre de décision sur le type de fraude aux effets de commerce .................... 18
5.7. VIREMENTS ............................................................................................................... 18
5.7.1. Moyens de paiement couverts .......................................................................... 18
5.7.2. Éléments relatifs à la déclaration ...................................................................... 18
5.7.3. Description des rubriques à saisir ..................................................................... 20
Fraude : 4.1 - Fraude virement - Répartition par zone géographique ........................ 20
Fraude : 4.2 - Fraude virement - Répartition par canal d'initiation ............................ 20
Fraude : 4.3 - Fraude virement - Répartition par instrument de paiement ................ 20
5.7.4. Arbre de décision sur le type de fraude au virement ........................................ 20
5.8. PRÉLÈVEMENTS ......................................................................................................... 22
5.8.1. Moyens de paiement couverts .......................................................................... 22
5.8.2. Éléments relatifs à la déclaration ...................................................................... 22
5.8.3. Description des rubriques à saisir ..................................................................... 22
Fraude : 5.1 - Fraude prélèvement - Répartition par zone géographique .................. 22
Fraude : 5.2 - Fraude prélèvement - Répartition par canal d'autorisation ................. 23
5.8.4. Arbre de décision sur le type de fraude au prélèvement .................................. 23
5.9. FRAUDE TRANSVERSALE PORTANT SUR UNE OUVERTURE DE COMPTE ..................... 24
5.9.1. Éléments relatifs à la déclaration ...................................................................... 24
5.9.2. Description des rubriques à saisir ..................................................................... 25
Fraude : 7. Fraude transversale portant sur ouverture de compte ............................ 25
5.9.3. Exemples de fraude d’ouverture de compte..................................................... 25
6. ANNEXE DES CODES MOTIF DE REJET POUVANT SERVIR D’INDICATEURS RELATIFS À LA FRAUDE ............................................................................. 26
6.1. CODES MOTIF DE REJET POUR LE CHÈQUE ................................................................. 26
6.2. CODES MOTIF DE REJET POUR LE SCT / SDD .............................................................. 27
7. ANNEXE : LISTE DES PAYS/TERRITOIRES AU 01 JANVIER 2015 ..................... 28
Banque de France 3 Recensement de la fraude
1. Objet du questionnaire « Recensement de la fraude sur les moyens de paiement scripturaux»
Le questionnaire « Recensement de la fraude sur les moyens de paiement scripturaux » vise à recenser annuellement la fraude sur le chèque, le virement, le prélèvement, la carte de paiement et les effets de commerce (Lettre de Change Relevé et Billet à Ordre Relevé). Concernant le recensement de la fraude sur les paiements en monnaie électronique, elle fait l’objet de dispositions spécifiques (cf. infra1). Il est adressé individuellement aux établissements de crédit ou assimilés (institutions visées à l’article L. 518-1 du code monétaire et financier), établissements de monnaie électronique et établissements de paiement de droit français, ainsi qu’aux établissements de crédit, établissements de monnaie électronique et établissements de paiement de droit étranger habilités à intervenir sur le territoire français et implantés sur ce dernier (i.e. présents en France sous la forme de « succursales »)2. L’ensemble des acteurs pré-cités sont ci-après désignés « les établissements ». La Banque de France conduit cette collecte conformément à l’article L. 141-4 précité, qui dispose « qu’ [elle] s’assure de la sécurité des moyens de paiement autres que la monnaie fiduciaire ». L’article L. 141-6 du même code précise par ailleurs que « la Banque de France est habilitée à se faire communiquer par les établissements de crédit et les établissements financiers tous documents qui lui sont nécessaires pour exercer [ses] missions ». Les déclarations sont sous couvert du secret professionnel défini à l’article L. 142-9 du Code monétaire et financier. Le questionnaire repose sur une définition et une typologie harmonisées de la fraude, élaborée au sein du CFONB – groupe de travail sur l’évolution des collectes par la Banque de France de statistiques sur les moyens de paiement – qui s’est notamment réuni en 2012 et 2013 ainsi qu’en 20173, et au sein du groupe de travail « Statistiques de fraude » de l’Observatoire de la Sécurité des Moyens de Paiements (OSMP) créé le 1er juin 2017. La Banque de France entend promouvoir la reconnaissance de cette définition et de cette typologie au sein de l’Eurosystème. La réponse au questionnaire complémentaire de « Cartographie des Moyens de Paiement Scripturaux » est utilisée par la Banque de France pour calculer le taux de fraude du déclarant pour chacun des moyens de paiement concernés. Les informations collectées par la Banque de France à l’aide de ces deux questionnaires sont mises à la disposition de l’OSMP, uniquement sous forme agrégée et anonyme, en vue de la conduite de ses missions, notamment la veille technologique et sécuritaire et la publication des statistiques annuelles de la fraude sur les moyens de paiement4.
1 La fraude relative à la monnaie électronique est à déclarer sous la rubrique correspondant au moyen utilisé pour initier le transfert de monnaie électronique : « carte » si le paiement en monnaie électronique est initié à l’aide d’une carte de paiement, « virement » si le transfert de monnaie
électronique est initié à l’aide d’un virement ou d’un dispositif similaire au virement, « prélèvement » si le transfert de monnaie électronique est initié à l’aide d’un prélèvement ou d’un dispositif similaire au prélèvement.
2 Les établissements qui ne mettent pas à la disposition de leur clientèle (particuliers, professionnels, entreprises…) de moyens de paiement et
qui ne gèrent pas, pour le compte de leur clientèle, le règlement ou le recouvrement de paiements peuvent, sur demande justifiée, obtenir une exemption de déclaration.
3 En 2017, les travaux ont porté sur l’ajout des arbres de décision destinés à assister les déclarants dans la détermination de la typologie des cas de fraude rencontrés.
4 Le rapport annuel de l’Observatoire est disponible à l’adresse suivante : www.observatoire-paiements.fr
Banque de France 4 Recensement de la fraude
Les établissements concernés par l’article 262 de l’arrêté5 du 3 novembre 2014 relatif au contrôle interne des entreprises du secteur de la banque, des services de paiement et des services d'investissement soumises au contrôle de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution, anciennement règlement n° 97-02 modifié du CRBF, peuvent faire référence à la réponse au présent questionnaire dans l’annexe relative à la sécurité des moyens de paiement de leurs rapports annuels sur la mesure et la surveillance des risques. Il est alors inutile d’y annexer une copie de leurs réponses : les références des déclarations (horodatage) avec la mention « Nous déclarons avoir rempli les questionnaires de « Cartographie des Moyens de Paiement Scripturaux » et de « Recensement de la Fraude » pour <liste des établissements et des sociétés de financement concernés > et certifions l’exactitude des informations transmises dans ce cadre. » pouvant se substituer à cette copie.
5 Disponible à l’adresse suivante : http://www.legifrance.gouv.fr/eli/arrete/2014/11/3/FCPT1423259A/jo/texte
Banque de France 5 Recensement de la fraude
2. Définition et typologie de la fraude
2.1. Définition de la fraude
Dans le cadre de la collecte statistique à laquelle elle procède, la Banque de France a retenu, en concertation avec la profession bancaire et les membres de l’Observatoire de la Sécurité des Moyens de Paiement (OSMP), la définition de la fraude qui suit :
La fraude, en ce qui concerne les moyens de paiement, désigne notamment le comportement de toute personne morale ou physique qui :
- fait un usage illégitime d’un moyen de paiement, des éléments qui le constituent ou des informations qu’il contient, avec l’intention d’obtenir de manière indue un bien, un service ou un enrichissement, et/ou de causer un préjudice financier à celui qui a distribué le moyen de paiement, à un utilisateur ou à un tiers ;
- ou, conteste de mauvaise foi un ordre de paiement valide dont elle est l’initiatrice.
Les utilisations d’un moyen de paiement qui sont irrégulières du seul fait d’un défaut de provision suffisante sont exclues du périmètre de la fraude.
2.2. Typologie harmonisée de la fraude
Les agissements frauduleux visés par la définition ci-dessus ont été classés selon une typologie harmonisée sur laquelle reposent les tableaux de déclaration.
1 Le fraudeur établit un faux ordre de paiement ; 1.1 Au cas où l’usage d’un support matériel de paiement est exigé, il peut :
1.1.1 utiliser à la place de son titulaire légitime un moyen de paiement régulièrement émis, qu’il a obtenu après perte, vol, ou interception lors de son envoi ;
1.1.2 utiliser un moyen de paiement altéré ou contrefait. Les données d’identification qu’il utilise sont totalement ou partiellement fictives.
1.2 Il peut, sinon, utiliser des données bancaires fictives ou appartenant à un tiers,
lorsqu’elles sont suffisantes pour effectuer le paiement (numéro de compte, login / mot de passe, …).
2 Le fraudeur détourne et/ou falsifie un ordre de paiement régulièrement émis par le titulaire légitime du moyen de paiement, ce qui couvre :
2.1 la simple utilisation ou la réutilisation d’un ordre de paiement régulier ;
2.2 la modification d’un des attributs (montant, nom du bénéficiaire ou du donneur d’ordre…) d’un ordre de paiement régulier.
3 Le fraudeur est le titulaire légitime du moyen de paiement. Il utilise ce moyen de paiement après l’avoir déclaré perdu ou volé, ou il répudie de manière abusive un ordre de paiement valide dont il est l’initiateur.
Banque de France 6 Recensement de la fraude
4 Le fraudeur ouvre un compte sous une fausse identité, grâce à laquelle il obtient un moyen de paiement et réalise des ordres de paiement. La fraude est constituée lorsque le fraudeur disparait en laissant un compte à découvert ou une ligne de crédit.
Nota :
- dès lors qu’il y a modification d’un des attributs d’un ordre de paiement régulièrement émis, il faut considérer la fraude comme une falsification et non un détournement.
- le détournement ne s’applique que lorsque le moyen de paiement, par exemple un chèque, fait l’objet d’une utilisation/réutilisation simple sans modification d’attribut (e.g. le fraudeur encaisse le chèque non altéré sur un compte qui n’est pas détenu par le bénéficiaire légitime).
- le détournement intègre les opérations de paiement effectuées à la suite d’une manipulation du payeur par le fraudeur, ayant pour effet d’émettre un ordre de paiement ou de donner instruction de le faire vers un compte de paiement que le payeur estime appartenir à un bénéficiaire légitime, dès lors que le fraudeur intervient directement ou indirectement dans le processus de paiement. Sont donc à considérer comme répondant à cette définition et devant être déclarés les cas de :
o fraude au président ;
o fraude au changement de coordonnées bancaires ;
o fraude au faux technicien bancaire ou faux test informatique ;
o fraude par attaque de phishing seulement si celle-ci conduit le payeur à exécuter une opération de paiement. En revanche, si l’attaque par phishing permet au fraudeur de récupérer des données de paiement du payeur puis de les utiliser ensuite pour réaliser lui-même une opération de paiement, la fraude est à déclarer dans la typologie « Faux ».
En revanche, sont à exclure :
o les cas d’escroqueries où le payeur effectue un paiement vers un bénéficiaire qui est un fraudeur dans la mesure où le produit ou le service acheté n’existe pas et n’est donc pas livré (par exemple, cas de faux site internet de vente de produits financiers) ;
o les cas de litiges commerciaux (par exemple, cas d’un site en faillite qui ne livre pas les produits commandés ou lorsque l’objet acheté ou le service rendu n’est pas conforme à la commande) ;
2.3. Arbre de décision générique à tous les moyens de paiement sur le type de fraude
L’arbre de décision générique, ci-dessous, constitue une aide à la classification de la fraude selon les différentes typologies (cf. § 2.2). Il est décliné pour chacun des moyens de paiement dans la suite du document. Les établissements, qui le souhaitent, pourront s’y référer en cas de doute sur la classification de certains cas de fraude rencontrés.
Banque de France 7 Recensement de la fraude
3. Périmètre de la collecte
3.1. Informations concernées
Il est rappelé que le questionnaire recense le nombre et le montant des paiements frauduleux par chèque, virement, prélèvement, carte de paiement et LCR/BOR.
La fraude à retenir est celle qui résulte d’un usage illicite du moyen de paiement ayant échappé au contrôle de l’un des deux établissements (établissement du débiteur ou établissement du créancier) et ayant donné lieu à une écriture au compte du ou des clients après l’exécution de l’opération.
Lorsque le préjudice est subi par l’établissement déclarant, le montant de la fraude à déclarer ne se réduit pas au seul montant du préjudice subi après traitement du contentieux mais doit est égal au montant nominal du paiement (« fraude brute »). Les établissements doivent déclarer tant la fraude externe que la fraude interne, c'est-à-dire celle commise par un employé de l’établissement, selon la définition et la typologie retenues au § 2.
3.2. Données non concernées
Ce questionnaire ne concerne pas:
De façon générale, les utilisations d’un moyen de paiement qui sont irrégulières du seul fait d’un défaut de provision suffisante, ne sont pas prises en compte.
Les tentatives de fraude ou « fraude déjouée » (fraude stoppée avant exécution de
l’opération) ne sont pas prises en compte. Exemples :
o Un chèque falsifié ou contrefait détecté par l'établissement du remettant dès la remise au guichet constitue une tentative de fraude et ne rentre pas dans le recensement demandé ;
Perdu ou volé
Paiement initié* par le titulaire du moyen de paiement
Paiement initié* par le fraudeur
Contrefaçon
À partir d’un ordre de paiement légitime déjà exécuté
DétournementInitié sous la contrainte ou la manipulation (tromperie), ou endossé par le fraudeur sans altération
Falsification
Faux
Vol, perte
Non parvenu
* y compris lorsque le paiement est initié par le bénéficiaire ou par l’intermédiaire du bénéficiaire
À l’aide d’un instrument de paiement
Intercepté lors de son envoi
Contrefait/altéré
À l’aide de données de paiement fictives ou appartenant à un tiers
Usurpation
Modifié/altéré par le fraudeur
Rejeu
Initié à l’aide d’un instrument précédemment déclaré perdu/volé, ou paiement répudié de manière abusive par le payeur
Utilisation/contestation abusive
Banque de France 8 Recensement de la fraude
o Un virement frauduleux initié depuis la banque en ligne mais détecté par l’établissement du débiteur avant son exécution dans les circuits d’échange, ne doit pas être déclaré.
Lorsqu’un détournement de fonds résulte de l’usage d’un moyen de paiement par le personnel
d’une entreprise cliente d’un établissement, et que ce personnel a fait usage des droits qui lui sont accordés par son employeur et qui sont déclarés à l’établissement, il ne doit pas être pris en compte dans ce questionnaire.
Les actes malveillants préparatoires à l’utilisation frauduleuse d’un moyen de paiement mais
ne constituant pas des attaques sur le moyen de paiement lui-même sont également exclus du périmètre du questionnaire : les situations où le titulaire légitime du moyen de paiement effectue un paiement mais
s’oppose au règlement, en détournant les procédures prévues par la loi, ou bien effectue un paiement en connaissance de cause sans disposer de la provision suffisante sont également hors périmètre ;
les actions visant à la récupération par le fraudeur de données personnelles en vue de leur utilisation ultérieure à des fins frauduleuses ne sont pas prises en compte (exemples : piratage de base de données, attaques de type « phishing » permettant de collecter sur Internet des données personnelles ou confidentielles, vol d’un chèque). Seuls les paiements réalisés ultérieurement, à l’aide des données frauduleusement collectées, sont inclus dans le périmètre de la collecte.
4. Modalités de déclaration
4.1. Informations générales
La déclaration est annuelle et porte sur les données de l’exercice précédent (du 1er janvier au 31 décembre). La date de référence pour la déclaration de la fraude est la date d’exécution de l’opération frauduleuse et non la date à laquelle la fraude a été découverte et/ou déclarée. Afin d’éviter une double déclaration, la fraude doit être déclarée par l’établissement qui a remis l’opération frauduleuse dans les circuits d’échange (e.g. établissement du payeur (ou du donneur d’ordre) pour le virement ; établissement du payé (ou du bénéficiaire) pour le prélèvement, le chèque et les effets de commerce) à l’exception de la fraude sur la carte qui doit être déclarée à la fois par l’établissement émetteur et l’établissement acquéreur. Les statistiques exprimées en volume doivent être indiquées en unités, celles en valeur doivent être exprimées en euros sans décimale. Pour les transactions en devises, le montant doit être converti en euros. Il est recommandé d’utiliser les taux de conversion publiés sur le site de la BCE (www.ecb.int, Euro foreign exchange reference rates) et qui sont disponibles selon plusieurs fréquences (annuelle, semestrielle, mensuelle, quotidienne).
Banque de France 9 Recensement de la fraude
Lorsqu’un établissement n’a recensé aucun cas de fraude durant l’exercice sous revue, il lui est demandé de cocher la case prévue à cet effet dans la page d’accueil du questionnaire. Il est dans ce cas dispensé de répondre aux questions suivantes.
Les données concernant les transactions fraudées doivent porter sur l’ensemble des transactions quelles que soient les modalités d’échange (système d’échange interbancaire ou hors système, i.e. en intra-bancaire, en intra-groupe ou en bilatéral). Lorsque l’établissement est confronté à une situation dans laquelle la fraude mise en œuvre recouvre plusieurs types de fraude tels que définis dans la typologie du § 2.2, il se reportera, pour sa déclaration, au type de fraude qui lui semble caractériser de façon prédominante la situation rencontrée. Les établissements sont invités à contrôler avec la plus grande rigueur la fiabilité des informations qu'ils déclarent.
4.2. Précisions sur les zones géographiques incluses dans le périmètre de la collecte
Pour les besoins de ce questionnaire de collecte de statistiques :
- le territoire français, dénommé ci-après « France », comprend la France métropolitaine, les départements d’Outre-Mer (Guadeloupe, Guyane, Martinique, Mayotte et Réunion), Saint Barthélemy, Saint Martin (partie française), Saint-Pierre-et-Miquelon et la Principauté de Monaco ;
- l’ « Europe » ou la « zone SEPA » comprend l’ensemble des pays faisant partie de l’espace SEPA, à l’exclusion de la France et de Monaco. La liste des pays de la zone SEPA est fournie en annexe n° 7 ;
- l’« étranger » ou le « hors zone SEPA » correspond au reste du monde. Les collectivités françaises du Pacifique – Polynésie française, Wallis et Futuna et Nouvelle Calédonie – sont considérées comme faisant partie du reste du monde.
Pour cette déclaration, le caractère géographique du paiement est indépendant de la devise. Il est déterminé par les nationalités respectives des établissements teneurs de compte du donneur d’ordre et du bénéficiaire :
- le paiement est dit « domestique » ou « français » si les deux teneurs de compte sont légalement établis en France ;
- le paiement est dit « européen » ou « zone SEPA » si l’un des deux teneurs de compte est légalement établi en « France » et l’autre en « zone SEPA, France exclue »;
- le paiement est dit « étranger » ou « hors zone SEPA » si l’un des teneurs de compte est légalement établi en « France » et l’autre à l’ « étranger, hors zone SEPA ».
5. Présentation du questionnaire
Note préalable Dans la suite de ce document, les éléments précisés entre [ ] sont destinés aux utilisateurs du portail OSCAMPS.
Banque de France 10 Recensement de la fraude
L’indication des codes SCTID et BALISE est destinée à l’attention des déclarants qui utilisent le mode de réponse par remise de fichier :
- SCTID correspond à la section du schéma XML décrite dans le contrat d’interface « Remettant » 6 du recensement de la FRAUDE ;
- BALISE correspond à la question XML.
5.1. Principales évolutions pour la collecte 2020
Pour la collecte 2020 portant sur les données 2019, aucun changement n’a été apporté au questionnaire de déclaration. Toutefois, dans le présent guide de remplissage, certaines précisions ont été apportées en particulier : - sur la définition des cas de fraude par manipulation du payeur à déclarer dans la typologie
« détournement » (cf. 2.2 « Typologie harmonisée de la fraude ») ;
- et, sur la fraude à l’ouverture de compte (cf. 5.9) afin de préciser que celle réalisée sur la base de documents d’identité usurpés est également à déclarer.
5.2. Identification du remettant
5.3. Recensement des cas de fraude
[SCTID : « FR_GEN »]
6 Nouveau nom du Cahier des Charges Informatiques (CDCI) remettant OSCAMPS
Banque de France 11 Recensement de la fraude
[BALISE : « FQ_GENERAL »] Avez-vous rencontré des cas de fraude sur vos moyens de paiement scripturaux sur l’année de collecte du questionnaire ? Oui / Non
Commentaires (5 lignes) [BALISE : « FCOMMENTAIRES »]
[La réponse à la question est obligatoire et ouvre l’accès aux autres pages du questionnaire en cas de réponse « OUI ». En cas de réponse « NON », vous n’avez pas accès aux autres sections du questionnaire, la zone « Commentaires » restant disponible.]
Banque de France 12 Recensement de la fraude
5.4. Chèques
5.4.1. Moyens de paiement couverts
Les chèques concernés par ce questionnaire sont les chèques payables en France, en euros ou en devises, répondant au régime juridique fixé aux articles L. 131-1 à 88 du Code monétaire et financier. Tous les types ou formes de chèques sont concernés (chèque bancaire, chèque de banque, lettre chèque, chèque emploi service universel bancaire, Titre de Travail Simplifié aux Entreprises (TTS) et chèque emploi associatif). Les chèques de voyage sont cependant exclus.
5.4.2. Éléments relatifs à la déclaration
La fraude sur chèque doit être déclarée par l’établissement remettant (ou celui du bénéficiaire) quelle que soit la typologie de fraude. Pour ses transactions échangées en interbancaire système (STET/CORE), l’établissement déclarant pourra se référer au minimum aux rejets qu’il a reçus (voir tableau fourni en annexe 6.1).
5.4.3. Description des rubriques à saisir
Fraude : 1.1- Fraude portant sur le chèque- Répartition par origine
[SCTID : « FR_CHEQUE »] [BALISE : « FQUESTION_1 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Vol, perte (faux, apocryphe) FQ_1
Contrefaçon FQ_2
Falsification FQ_3
Détournement, rejeu FQ_3b
Somme fraude totale chèque FQ_4
FQ_4 = FQ_1 + FQ_2 + FQ_3+FQ_3b
5.4.4. Arbre de décision sur le type de fraude chèque
Les établissements, qui le souhaitent, pourront se référer à l’arbre de décision, ci-dessous, en cas de doute sur la classification de certains cas de fraude relatifs au chèque.
Banque de France 13 Recensement de la fraude
Perdue ou volée (code rejet* 10, 11, 12 ou 31)
Chèque émis par le titulaire légitime
Chèque émis par le fraudeur
Contrefaçon(ou « faux chèque »)
Intercepté dans le circuit de traitement après son encais-sement
DétournementSigné sous la contrainte ou la manipulation (tromperie)
Rejeu
FauxVol, perte(ou « chèque faux », « chèque apocryphe »)
À l’aide d’une formule de chèque
Interceptée lors de sa transmission entre la banque et le tiré
Contrefaite (code rejet* 34)
Modifié/altéré par le fraudeur (y compris montant modifié par le bénéficiaire légitime) (code rejet* 33)
Falsification
De manière abusive avec une formule authentique préalablement déclarée perdue/volée (y compris fraude en cavalerie)
Utilisation/contestationabusive (Détournement **)
Endossé par le fraudeur sans altération (code rejet* 35)
À l’aide d’un chèque (ou d’une vignette)
Établissement déclarant
Catégorie de fraude
*Les codes rejet permettent d’automatiser en partie la collecte des statistiques de fraude. Il convient toutefois de rester prudent quant à leur exploitation, l’usage de ces codes ne correspondant pas toujours strictement avec la définition de la fraude telle que considérée dans ce guide. Le déclarant doit notamment veiller à exclure les rejets qui ne sont pas des cas de fraude (ex: client de bonne foi qui a déclaré par erreur une formule de chèque, déjà utilisée, comme perdue ou volée, ou client qui utilise de bonne foi une formule qui avait auparavant été déclarée perdue).** Catégorie de déclaration
Établissement du remettant
Contre-exemples-types de fraude pour le chèque
Exemples ne rentrant pas dans le cadre du recensement de la fraude
- Formule ayant fait l’objet d’une opposition, qui a été utilisée légitimement par le tireur, et qui a fait l’objet d’une levée d’opposition ultérieurement.
- Insuffisance de provision sur le compte tiré entrainant le rejet du chèque (impayé). - Bénéficiaire de bonne foi remettant un chèque sur lequel le tireur a fait opposition au motif qu’il
n’est pas satisfait de l’objet acheté ou du service rendu (litige commercial)
5.5. Cartes
5.5.1. Éléments relatifs à la déclaration
Nota : les règles suivantes sont également celles retenues par l’Observatoire de la Sécurité des Moyens de Paiement pour sa collecte de statistiques de fraude. Il convient de considérer comme constitutive de fraude, toute utilisation illégitime d’une carte de paiement ou des données qui lui sont attachées, ainsi que tout acte concourant à la préparation ou à la réalisation d’une telle utilisation :
a) ayant pour conséquence un préjudice pour le banquier teneur de compte qu’il s’agisse du banquier
du porteur de la carte ou de celui de l’accepteur (commerçant, administration… pour son propre
compte ou au sein d’un système de paiement7), le porteur, l’accepteur, l’émetteur, un assureur,
un tiers de confiance ou tout intervenant dans la chaîne de conception, de fabrication, de
7 Dans le cas d’Internet, l’accepteur peut être différent du fournisseur de service, ou d’un tiers de confiance (paiements, dons effectués par
des internautes en soutien d’un site, d’une idéologie…).
Banque de France 14 Recensement de la fraude
transport, de distribution de données physiques ou logiques, dont la responsabilité civile,
commerciale ou pénale pourrait être engagée ;
b) quels que soient :
– les moyens employés pour récupérer, sans motif légitime, les données ou le support de la carte
(vol, détournement du support de la carte, des données physiques ou logiques, des données
de personnalisation et/ou récupération du code secret, et/ou du cryptogramme, piratage de
la piste magnétique et/ou de la puce…) ;
– les modalités d’utilisation de la carte ou des données qui lui sont attachées (paiement ou
retrait, en paiement de proximité ou à distance, par utilisation physique de la carte ou du
numéro de carte, sur automate…) ;
– la zone géographique d’émission ou d’utilisation de la carte ou des données qui lui sont
attachées :
• émetteur français et carte utilisée en France,
• émetteur étranger et carte utilisée en France,
• émetteur français et carte utilisée à l’étranger ;
– le type de carte de paiement8, y compris les cartes stockant directement de la monnaie
électronique et les cartes donnant accès à de la monnaie électronique stockée sur des comptes
de monnaie électronique (i.e. porte-monnaie électronique).
c) que le fraudeur soit un tiers, le banquier teneur de compte, le porteur de la carte lui-même (dans
le cas, par exemple, d’une utilisation après déclaration de vol ou de perte, ou d’une dénonciation
abusive de transactions), l’accepteur, l’émetteur, un assureur, un tiers de confiance…
Remarque : les établissements peuvent recourir aux données de fraude qui leur sont restituées par le GCB (Groupement des Cartes Bancaires). Néanmoins, il est rappelé que ces restitutions ne concernent que les cartes et les transactions traitées par le scheme CB, et n’incluent ainsi pas les cartes non CB ainsi que les transactions non CB réalisées avec des cartes co-badgées, qu’il convient donc le cas échéant d’ajouter à la déclaration.
5.5.2. Description des rubriques à saisir
Fraude : 2.1- Fraude paiement carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte par
zone géographique
[SCTID : « FR_CE »] [BALISE : « FQUESTION_2 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Paiements en France FQ2_1
Paiements à l’étranger dans la zone SEPA hors France
FQ2_2
Paiements à l’étranger hors zone SEPA FQ2_3
Banque de France 15 Recensement de la fraude
Somme fraude paiement carte FQ2_4
FQ2_4 = FQ2_1 + FQ2_2 + FQ2_3
Fraude : 2.2- Fraude paiement carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte par
type de paiement
[SCTID : « FR_CE2 »] [BALISE : « FQUESTION_2A »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Paiements de proximité FQ2_4
Dont sans contact FQ2_5
Paiements à distance FQ2_6
Somme fraude paiement carte FQ2_7
FQ2_7 = FQ2_4 + FQ2_6
Précision :
Fraude : 2.3- Fraude Retrait carte - Déclaration en tant qu'établissement émetteur de la carte -
Répartition par zone géographique
[SCTID : « FR_AQ »] [BALISE : « FQUESTION_3 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Retraits en France FQ3_1
Retraits à l’étranger dans la zone SEPA hors France
FQ3_2
Retraits à l’étranger hors zone SEPA FQ3_3
Somme fraude retrait carte FQ3_4
FQ3_4 = FQ3_1 + FQ3_2 + FQ3_3
Fraude : 2.4- Fraude paiement carte- Déclaration en tant qu'établissement acquéreur
[SCTID : « FR_DF »] [BALISE : « FQUESTION_4 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Paiement des porteurs français FQ4_1
Dont paiements de proximité FQ4_2
Dont sans contact FQ4_3
Dont paiements à distance FQ4_4
Paiements des porteurs de la zone SEPA hors France
FQ5_1
Dont paiements de proximité FQ5_3
Dont sans contact FQ5_4
Dont paiements à distance FQ5_5
Paiements des porteurs étrangers hors zone SEPA FQ5_6
Dont paiements de proximité FQ5_7
Banque de France 16 Recensement de la fraude
Dont sans contact FQ5_8
Dont paiements à distance FQ5_9
Fraude tout paiement carte FQ5_10
FQ5_10 = FQ4_1 + FQ5_1 + FQ5_6 FQ4_1 = FQ4_2 + FQ4_4 FQ5_1 = FQ5_3 + FQ5_5 FQ5_6 = FQ5_7 + FQ5_9
Fraude : 2.5- Fraude Retrait carte - Déclaration en tant qu'établissement acquéreur - Répartition par
zone géographique
[SCTID : « FR_RA »] [BALISE : « FQUESTION_25 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Retraits des porteurs français FQ25_1
Retraits des porteurs de la zone SEPA hors France
FQ25_2
Retraits des porteurs étrangers hors zone SEPA
FQ25_3
Somme fraude retrait carte FQ25_4
FQ25_4 = FQ25_1 + FQ25_2 + FQ25_3
5.5.3. Exemples de fraude pour la carte
Exemples-types de fraude pour la carte
– carte perdue ou volée : le fraudeur utilise une carte de paiement suite à une perte ou à un vol ;
– carte non parvenue : la carte a été interceptée lors de son envoi à son titulaire légitime par
l’émetteur. Ce type d’origine se rapproche de la perte ou du vol. Cependant, il s’en distingue,
dans la mesure où le porteur peut moins facilement constater qu’un fraudeur est en
possession d’une carte lui appartenant et où il met en jeu des vulnérabilités spécifiques aux
procédures d’envoi des cartes ;
– carte falsifiée ou contrefaite : une carte de paiement authentique est falsifiée par modification
des données magnétiques, d’embossage ou de programmation. La contrefaçon d’une carte
suppose la création d’un support donnant l’illusion d’être une carte de paiement authentique
et/ou susceptible de tromper un automate ou une personne quant à sa qualité substantielle.
Pour les paiements effectués sur automate de paiement, une telle carte, fabriquée par le
fraudeur, supporte les données nécessaires à tromper le système. En commerce de proximité,
une carte contrefaite est une carte fabriquée par un fraudeur, qui présente certaines sécurités
(dont l’aspect visuel) d’une carte authentique, supporte les données d’une carte authentique
et est destinée à tromper la vigilance d’un accepteur ;
Banque de France 17 Recensement de la fraude
– numéro de carte usurpé : le numéro de carte d’un porteur est relevé à son insu ou créé par
« moulinage » (voir le paragraphe sur les techniques de fraude ci-dessous) et utilisé en vente
à distance ;
– numéro de carte non affecté : utilisation d’un Personal Account Number cohérent mais non
attribué à un porteur, puis généralement utilisé en vente à distance ;
– fractionnement du paiement : action qui consiste à scinder le paiement en vue de passer en
dessous des plafonds fixés par l’émetteur.
5.6. Lettre de Change Relevé (LCR) et le Billet à Ordre Relevé (BOR)
5.6.1. Moyens de paiement couverts
Les LCR et BOR concernés par ce questionnaire sont les LCR et BOR payables en France et en euros.
5.6.2. Éléments relatifs à la déclaration
Les établissements sont invités à renseigner les transactions de fraude sur effets émis et/ou reçus pendant l’année sous revue en se fondant sur la date de règlement (et non la date de remise par le client).
La fraude sur les LCR et BOR doit être déclarée par l’établissement remettant (ou celui du
bénéficiaire) quelle que soit la typologie de fraude.
Les établissements pourront consulter les exemples-types et contre-exemples de fraude fournis pour le chèque.
5.6.3. Description des rubriques à saisir
Fraude : 3.1- Fraude portant sur la Lettre de Change Relevé (LCR) et le Billet à Ordre Relevé (BOR)
[SCTID : « FR_LCR »] [BALISE : « FQUESTION_6 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Vol, perte, (faux, apocryphe) FQ6_1
Contrefaçon FQ6_2
Falsification FQ6_3
Détournement, rejeu FQ6_3b
Somme Fraude portant sur le LCR et BOR FQ6_4
FQ6_4 = FQ6_1 + FQ6_2 + FQ6_3+FQ6_3b
Banque de France 18 Recensement de la fraude
5.6.4. Arbre de décision sur le type de fraude aux effets de commerce
Les établissements qui le souhaitent pourront se référer à l’arbre de décision, ci-dessous, en cas de doute sur la classification de certains cas de fraude relatifs aux effets de commerce.
Contrefaite
Effet émis par le titulaire légitime
Effet émis par le fraudeur Vol, perte
Modifié/altéré par le fraudeur
Détournement
Falsification
Contrefaçon
À l’aide d’une formule
Non causé
Perdue ou volée
Rejeté de manière abusive par le payeur (y compris fraude en cavalerie)
Utilisation/contestation abusive(Détournement*)
Encaissé par le fraudeur sur un compte différent de celui du bénéficiaire légitime
Établissement déclarant
Catégorie de fraude
Établissement du remettant
* Catégorie de déclaration
Faux
5.7. Virements
5.7.1. Moyens de paiement couverts
Les virements (SEPA ou non SEPA) concernés par ce questionnaire sont les ordres de paiement émis par le débiteur - appelé donneur d’ordre -, afin de transférer des fonds de son compte, détenu auprès d’un établissement, au bénéfice d’un autre compte, appartenant au bénéficiaire. Dans cette catégorie sont inclus tous les types de virements (exemple : ceux effectués par Internet, sur un GAB, les mandats…). Les transactions visées sont les virements de clientèle (particuliers, professionnels, entreprises…), quel que soit le mode d’échange utilisé pour la remise de l’ordre de virement (papier, banque en ligne ou autres canaux électroniques, i.e. SWIFT, EBICS…).
5.7.2. Éléments relatifs à la déclaration
Pour les catégories de fraude retenues pour le virement (« faux ordre de paiement » et « détournement, falsification »), seuls les ordres émis sont concernés. La déclaration de fraude sur les virements devra être effectuée par l’établissement qui a exécuté le virement (ou du donneur d’ordre). Pour la part de ses transactions échangées en interbancaire, l’établissement déclarant pourra se référer au minimum aux rejets qu’il a reçus, voir tableau fourni en annexe 6.2.
Banque de France 19 Recensement de la fraude
5.7.3. Description des rubriques à saisir
Fraude : 4.1 - Fraude virement - Répartition par zone géographique
[SCTID : « FR_VIR »] [BALISE : « FQUESTION_7 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Fraude totale virement FQ7_0
Dont faux FQ7_1
Dont falsification FQ7_2
Dont détournement FQ7_3
Dont autres FQ7_4
Dont Fraude totale virement domestique (France vers France)
FQ7_10
Dont faux FQ7_20
Dont falsification FQ7_30
Dont détournement FQ7_40
Dont autres FQ7_50
Dont Fraude totale virement européen (France vers zone SEPA)
FQ7_60
Dont faux FQ7_65
Dont falsification FQ7_70
Dont détournement FQ7_80
Dont autres FQ7_90
Dont Fraude totale virement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ7_100
Dont faux FQ7_105
Dont falsification FQ7_110
Dont détournement FQ7_120
Dont autres FQ7_130
FQ7_0 = FQ7_1 + FQ7_2 + FQ7_3 + FQ7_4 FQ7_10 = FQ7_20 + FQ7_30 + FQ7_40 + FQ7_50 FQ7_60 = FQ7_65 + FQ7_70 + FQ7_80 + FQ7_90
FQ7_100 = FQ7_105 + FQ7_110 + FQ7_120 + FQ7_130 FQ7_0 = FQ7_10 + FQ7_60 + FQ7_100
Fraude : 4.2 - Fraude virement - Répartition par canal d'initiation
[SCTID : « FR_SCT »] [BALISE : « FQUESTION_8 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Fraude papier FQ8_1
Dont virement domestique (France vers France)
FQ8_2
Dont virement européen (France vers zone SEPA)
FQ8_3
Dont virement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ8_4
Fraude internet FQ8_5
Banque de France 20 Recensement de la fraude
Dont virement domestique (France vers France)
FQ8_6
Dont virement européen (France vers zone SEPA)
FQ8_7
Dont virement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ8_8
Fraude télématique FQ8_9
Dont virement domestique (France vers France)
FQ8_10
Dont virement européen (France vers zone SEPA)
FQ8_11
Dont virement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ8_12
FQ8_1 = FQ8_2 + FQ8_3 + FQ8_4 FQ8_5 = FQ8_6 + FQ8_7 + FQ8_8
FQ8_9 = FQ8_10 + FQ8_11 + FQ8_12 Papier = courrier, formulaire, courriel, télécopie et téléphone Internet = banque en ligne, m-payement Télématique = autres canaux électroniques, hors banque en ligne et m-payment. Précision : la déclaration « Fraude totale virement » mentionnée au paragraphe 4.1 doit être égale à la somme des déclarations « Fraude papier », « Fraude internet » et « Fraude télématique » mentionnées au paragraphe 4.2.
Fraude : 4.3 - Fraude virement - Répartition par instrument de paiement
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Fraude virements SEPA (SCT) FQ13_1
Fraude virements SEPA instantanés (SCT inst)
FQ13_2
Fraude VGM (Virements de Gros Montant)
FQ13_3
Fraude autres virements FQ13_4
Somme Fraude virements FQ13_5
FQ13_5= FQ13_1+ FQ13_2+ FQ13_3+ FQ13_4
Précision : Les VGM sont des virements de gros montant, émis au travers de systèmes de paiement de montant élevé (Target 2, Euro 1), correspondant exclusivement à des paiements professionnels. La « fraude autres virements » porte notamment sur celle des virements internationaux et des virements SEPA COM PACIFIQUE. Il est précisé que les virements SEPA COM PACIFIQUE sont des virements répondant au standard SEPA et échangés entre la République française « zone SEPA » et les COM du Pacifique et entre les COM du Pacifique ; ils sont considérés comme des virements étrangers.
Banque de France 21 Recensement de la fraude
5.7.4. Arbre de décision sur le type de fraude au virement
Les établissements qui le souhaitent pourront se référer à l’arbre de décision, ci-dessous, en cas de doute sur la classification de certains cas de fraude relatifs au virement.
Paiement initié par le titulaire du moyen de paiement
Paiement initié par le fraudeur
En rejouant un ordre de paiement légitime déjà traité
Détournement
Initié sous la contrainte ou la manipulation (ex : fraude au président, fraude au faux test informatique, fraude aux coordonnées bancaires, …)
Faux
À l’aide d’un faux ordre de virement papier (ex: imitation de signature)
En usurpant les identifiants de banque en ligne, de banque mobile ou de télétransmission (ex: EBICS) du titulaire légitime du compte
Ordre de paiement légitime modifié/altéré par le fraudeur
Falsification
Ordre répudié de manière abusive par le payeur
Utilisation/contestationabusive(Détournement*)
Établissement déclarant
Établissement du donneur
d’ordre
Catégorie de fraude
* Catégorie de déclaration
Contre-exemples-types de fraude pour le virement
Exemples ne rentrant pas dans le cadre du recensement de la fraude
- Le donneur d’ordre demande l’annulation d’un ordre de virement en raison de problèmes techniques ou d’opportunité (Recall, etc…).
- Le donneur d’ordre, habilité par son entreprise, émet sciemment un virement à destination d’un bénéficiaire complice (par exemple : abus de confiance, utilisation des fonds de l’entreprise à des fins d’enrichissement personnel).
- Le bénéficiaire conteste le virement en raison d’un montant inexact par rapport à celui attendu.
- Le bénéficiaire refuse la contrepassation d’un virement imputé au crédit de son compte de
manière erronée.
Banque de France 22 Recensement de la fraude
5.8. Prélèvements
5.8.1. Moyens de paiement couverts
Les prélèvements concernés par ce questionnaire sont les prélèvements SEPA (SEPA direct debit). Sont exclues, les opérations de débit en compte, dites « Écritures en compte », pour lesquelles il n’existe pas « d’autorisation de prélèvement » ou de « mandat SEPA », dont l’établissement teneur de compte est la contrepartie bénéficiaire (ex : prélèvement de commissions, frais divers, débit pour remboursement de prêt effectués directement par l’établissement teneur de compte).
5.8.2. Éléments relatifs à la déclaration
La fraude sur le prélèvement est déclarée par l’établissement du créancier quelle que soit la typologie de fraude. Pour la part de ses transactions échangées en interbancaire, l’établissement déclarant pourra se référer au minimum aux rejets qu’il a reçus, voir tableau fourni en annexe 6.2.
5.8.3. Description des rubriques à saisir
Fraude : 5.1 - Fraude prélèvement - Répartition par zone géographique
[SCTID : « FR_PREV »] [BALISE : « FQUESTION_9 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Fraude totale prélèvement FQ9_0
Dont faux FQ9_1
Dont détournement FQ9_2
Dont rejeu FQ9_3
Dont autres FQ9_4
Dont Fraude prélèvement domestique (France vers France)
FQ9_10
Dont faux FQ9_20
Dont détournement FQ9_30
Dont rejeu FQ9_40
Dont autres FQ9_50
Dont Fraude prélèvement européen (France vers zone SEPA)
FQ9_60
Dont faux FQ9_65
Dont détournement FQ9_70
Dont rejeu FQ9_80
Dont autres FQ9_90
Dont Fraude prélèvement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ9_100
Dont faux FQ9_105
Dont détournement FQ9_110
Dont rejeu FQ9_120
Dont autres FQ9_130
FQ9_0 = FQ9_1 + FQ9_2 + FQ9_3 + FQ9_4 FQ9_10 = FQ9_20 + FQ9_30 + FQ9_40 + FQ9_50
Banque de France 23 Recensement de la fraude
FQ9_60 = FQ9_65 + FQ9_70 + FQ9_80 + FQ9_90 FQ9_100 = FQ9_105 + FQ9_110 + FQ9_120 + FQ9_130
FQ9_0 = FQ9_10 + FQ9_60 + FQ9_100
Fraude : 5.2 - Fraude prélèvement - Répartition par canal d'autorisation
[SCTID: « FR_SDD »] [BALISE: « FQUESTION_10 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Fraude papier FQ10_1
Dont prélèvement domestique (France vers France)
FQ10_2
Dont prélèvement européen (France vers zone SEPA)
FQ10_3
Dont prélèvement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ10_4
Fraude internet FQ10_5
Dont prélèvement domestique (France vers France)
FQ10_6
Dont prélèvement européen (France vers zone SEPA)
FQ10_7
Dont prélèvement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ10_8
Fraude télématique FQ10_9
Dont prélèvement domestique (France vers France)
FQ10_10
Dont prélèvement européen (France vers zone SEPA)
FQ10_11
Dont prélèvement hors zone SEPA (France vers reste du monde hors zone SEPA)
FQ10_12
FQ10_1 = FQ10_2 + FQ10_3 + FQ10_4 FQ10_5 = FQ10_6 + FQ10_7 + FQ10_8
FQ10_9 = FQ10_10 + FQ10_11 + FQ10_12 Papier = courrier, formulaire, courriel, télécopie et téléphone Internet = banque en ligne, m-payement Télématique = autres canaux électroniques, hors banque en ligne et m-payment. Précision : La déclaration « Fraude totale prélèvement » mentionnée au paragraphe 5.1 doit être égale à la somme des déclarations « Fraude papier », « Fraude internet » et « Fraude télématique » mentionnées au paragraphe 5.2.
5.8.4. Arbre de décision sur le type de fraude au prélèvement
Les établissements qui le souhaitent pourront se référer à l’arbre de décision, ci-dessous, en cas de doute sur la classification de certains cas de fraude relatifs au prélèvement.
Banque de France 24 Recensement de la fraude
Paiement initié par le créancier légitime
Paiement initié par le fraudeur
Ordre de prélèvement modifié/altéré par le fraudeur (ex: modification du compte à créditer dans le fichier SDD)
DétournementNuméro d’IBAN usurpé par le débiteur
Falsification (Autres**)
Faux
En l’absence de mandat ou à l’aide d’un faux mandat créé ou modifié par le créancier fraudeur (code rejet* MD01)
Prélèvement émis pour un montant supérieur au montant convenu ou émis sans cause (code rejet* MD06)
Prélèvement répudié de manière abusive par le payeur (y compris la fraude en cavalerie)
Utilisation/contestation abusive(Détournement **)
Prélèvement rejoué par le créancier fraudeur sur une opération déjà réglée
• Les codes rejet permettent d’automatiser en partie la collecte des statistiques de fraude. Il convient toutefois de rester prudent quant à leur exploitation, l’usage de ces codes ne correspondant pas toujours strictement avec la définition de la fraude telle que considérée dans ce guide. Le déclarant doit notamment veiller à exclure les rejets qui ne sont pas des cas de fraude (ex: client de bonne foi qui a contesté par erreur un paiement légitime).
** Catégorie de déclaration
Rejeu
Établissement déclarantCatégorie de fraude
Établissement du créancier
Contre-exemples-types de fraude pour le prélèvement
Exemples ne rentrant pas dans le cadre du recensement de la fraude
- Le créancier réémet les prélèvements sur lesquels il a eu des impayés.
- Insuffisance de provision sur le compte débité entrainant le rejet du prélèvement (impayé).
5.9. Fraude transversale portant sur une ouverture de compte
L’ouverture frauduleuse de compte correspond à l’ouverture d’un compte associé à un ou plusieurs moyens de paiement, réalisée en fournissant de fausses informations ou des documents d’identité usurpés destinées à masquer l’identité réelle du détenteur (pièces d’identité fausses ou usurpées). La fraude sur une ouverture de compte réalisée sur la base de faux documents d’autres catégories (faux justificatifs de domicile, de revenus ou de relevés de compte) n’est pas à déclarer. La fraude n’est à déclarer que lorsque le fraudeur disparait en laissant un compte à découvert ou une ligne de crédit.
5.9.1. Éléments relatifs à la déclaration
La déclaration de la fraude portant sur une ouverture de compte est regroupée dans un seul tableau. Elle devra être effectuée par l’établissement teneur de compte.
Banque de France 25 Recensement de la fraude
5.9.2. Description des rubriques à saisir
Fraude : 6. Fraude transversale portant sur ouverture de compte
[SCTID : « FR_TRANS »] [BALISE : « FQUESTION_12 »]
Volume Valeur en euros Valeur de la BALISE
Comptes frauduleux FQ12_1
Volume : nombre de cas d’ouvertures frauduleuses de compte Valeur : somme des soldes débiteurs des comptes ouverts frauduleusement
5.9.3. Exemples de fraude d’ouverture de compte
Exemples-types de fraude d’ouverture de compte Comptes frauduleux (détecté par l’établissement teneur du compte) - Ouverture frauduleuse de compte
Banque de France 26 Recensement de la fraude
6. Annexe des codes motif de rejet pouvant servir d’indicateurs relatifs à la fraude
Pour faciliter la collecte automatisée de la fraude sur le chèque et le virement, il peut être pertinent de recourir à l’utilisation de certains codes motif de rejet tels que repris dans les tableaux qui suivent. Toutefois, dans la mesure où ces codes motif de rejet peuvent ne pas correspondre à la définition de la fraude telle que considérée dans ce cadre, les établissements, qui y ont recours, doivent veiller à la pertinence des statistiques de fraude ainsi évaluées en procédant à un contrôle systématique ou par sondage des cas de fraude. Par ailleurs, il appartient aux établissements déclarants de s’assurer que les déclarations intègrent bien les cas de fraude intra-bancaires et intra-groupe (tiré et remettant tous deux clients du même établissement ou groupe), ainsi que les rejets hors délais.
6.1. Codes motif de rejet pour le Chèque
Code Libellé du
code motif *Commentaires et particularités
Pertinence dans le
cadre de la cartographie
recensement de la fraude
Typologie de fraude
correspondante
10 Perte
Le tireur a déclaré la perte à sa banque. La perte est déclarée au FNCI pour les formules vierges.
Peut-être pertinent mais nécessite de
déduire tous les cas où le tireur utilise de
bonne foi une formule qui avait auparavant été déclarée perdue
Vol/perte
11 Vol
Le tireur a déclaré le vol à sa banque. Le vol est déclaré au FNCI pour les formules vierges.
Peut-être pertinent mais nécessite de
déduire tous les cas où le tireur utilise de
bonne foi une formule qui avait auparavant
été déclarée volée
Vol/perte
12 Utilisation frauduleuse
Mandataire révoqué qui continue à utiliser les formules de chèques, conjoint sans procuration.
Peut-être pertinent
Vol/perte
31 Signature non conforme
Signature(s) non conforme(s) au(x) spécimen(s) déposé(s.). Il n’y a pas eu d’opposition.
Peut-être pertinent Vol/perte
Banque de France 27 Recensement de la fraude
Code Libellé du
code motif *Commentaires et particularités
Pertinence dans le
cadre de la cartographie
recensement de la fraude
Typologie de fraude
correspondante
33 Falsification Surcharge
Chèque qui, après avoir été régulièrement émis, est modifié frauduleusement par un tiers ou le bénéficiaire en ce qui concerne une ou plusieurs de ses mentions (montant, nom du bénéficiaire, signature). Il n’y a pas eu d’opposition.
Peut-être pertinent
Falsification
34 Faux chèque Fraude sur les informations pré marquées du chèque (chèque créé de toute pièce comportant des coordonnées exactes ou erronées). Il n’y a pas eu d’opposition. Les caractéristiques des faux chèques sont déclarées au FNCI.
Peut-être pertinent mais attention l’intitulé EIC ne
correspond pas à celui de la typologie ici utilisée où ce cas
serait plutôt assimilé à de la contrefaçon
Contrefaçon
35 Absence ou irrégularité de l'endos
Totale ou partielle, chèque > € 800 ou faux endos.
Peut-être pertinent Détournement/rejeu
6.2. Codes motif de rejet pour le SCT / SDD
Code ISO
ISO Name SEPA Reason
Definition CFONB
Pertinence dans le cadre de la
cartographie recensement de la
fraude Co
de
CFO
NB
Vir
eme
nt
- R
eje
t (R
eje
ct)
Vir
eme
nt
- R
eto
ur
(Re
turn
)
Vir
eme
nt
- R
app
el (
Re
call)
Vir
eme
nt
- R
ép
. Nég
. à R
eca
ll
(Po
siti
ve A
nsw
er
to a
Re
call)
Pré
lève
men
t -
Re
jet
(Re
ject
)
Pré
lève
men
t -
Re
tou
r (R
etu
rn)
Pré
lève
men
t -
Rem
bo
urs
eme
nt
(Re
fun
d)
Pré
lève
men
t -
Re
vers
eme
nt
(Rev
ers
al)
Pré
lève
men
t in
tere
ntr
ep
rise
s
Re
jet
(R
eje
ct)
Pré
lève
men
t in
tere
ntr
ep
rise
s R
eto
ur
(re
turn
) P
rélè
vem
ent
inte
ren
tre
pri
ses
R
eve
rsem
en
t (R
eve
rsal
)
CUST CustomerDecision Beneficiary’s Refusal Sur ordre du client
Peut-être pertinent dans le cas où le Recall est motivé par un cas de fraude, qui est l’un des motifs d’émission. Vérifier si possibilité de trier par code motif de Recall si existant ou selon la pratique des établissements si l’information est disponible
58 X
Banque de France 28 Recensement de la fraude
Code ISO
ISO Name SEPA Reason
Definition CFONB
Pertinence dans le cadre de la
cartographie recensement de la
fraude Co
de
CFO
NB
Vir
eme
nt
- R
eje
t (R
eje
ct)
Vir
eme
nt
- R
eto
ur
(Re
turn
)
Vir
eme
nt
- R
app
el (
Re
call)
Vir
eme
nt
- R
ép
. Nég
. à R
eca
ll
(Po
siti
ve A
nsw
er
to a
Re
call)
Pré
lève
men
t -
Re
jet
(Re
ject
)
Pré
lève
men
t -
Re
tou
r (R
etu
rn)
Pré
lève
men
t -
Rem
bo
urs
eme
nt
(Re
fun
d)
Pré
lève
men
t -
Re
vers
eme
nt
(Rev
ers
al)
Pré
lève
men
t in
tere
ntr
ep
rise
s
Re
jet
(R
eje
ct)
Pré
lève
men
t in
tere
ntr
ep
rise
s R
eto
ur
(re
turn
) P
rélè
vem
ent
inte
ren
tre
pri
ses
R
eve
rsem
en
t (R
eve
rsal
)
FRAD Code non ISO, propriétaire SEPA Fraudulent originated credit transfer Virement d’origine frauduleuse
Peut-être pertinent 31 X
MD01 No Mandate No valid mandate Pas d’autorisation / Absence de mandat
Peut-être pertinent 31 X X X X X
MD06
RefundRequestByEndCustomer Disputed authorised transaction Contestation débiteur / Contestation d’une opération autorisée
Peut-être pertinent dans le cadre d’une transaction non autorisée (pour laquelle le débiteur conteste sous 8 semaines)
80 X
MS02
NotSpecifiedReasonCustomerGenerated By order of the beneficiary (SCT) / Refusal by debtor (SDD - Reject/Return) / Reason not specified (SDD - Reversal) Sur ordre du client / Refus du débiteur
Peu pertinent
58 X X X X X X X
NOAS NoAnswerFromCustomer No response from beneficiary Pas d’autorisation
Peut-être pertinent 31 X
7. Annexe : LISTE DES PAYS/TERRITOIRES AU 01 JANVIER 2015
Source (EPC n°409-09 du 11/02/2019)
Code Pays ISO États SEPA Membre de l'UE
DE Allemagne oui oui
AD Andorre oui non
AT Autriche oui oui
BE Belgique oui oui
BG Bulgarie oui oui
CY Chypre oui oui
HR Croatie oui oui
DK Danemark oui oui
GL Groenland non non
FO Iles Féroé non non
ES Espagne (Baléares) oui oui
ES Iles Canaries oui oui
ES Ceuta oui oui
ES Melilla oui oui
EE Estonie oui oui
FI Finlande oui oui
AX Iles Åland oui oui
FR France oui oui
Banque de France 29 Recensement de la fraude
GP Guadeloupe oui oui
GF Guyane française oui oui
MQ Martinique oui oui
YT Mayotte oui oui
NC Nouvelle Calédonie non non
PF Polynésie Française non non
RE Réunion oui oui
BL Saint Barthélemy oui oui
MF
Saint Martin (partie française) oui oui
PM St Pierre et Miquelon Oui non
TF
Terres australes et antarctiques françaises SANS OBJET - PAS D'ACTIVITE BANCAIRE
WF Wallis et Futuna non non
GR Grèce oui oui
HU Hongrie oui oui
IE Irlande oui oui
IS Islande oui non
IT Italie (Sardaigne, Sicile) oui oui
LV Lettonie oui oui
LI Liechtenstein oui non
LT Lituanie oui oui
LU Luxembourg oui oui
MT Malte oui oui
MC Monaco oui non
NO Norvège oui non
BV Ile de Bouvet SANS OBJET - PAS D'ACTIVITE BANCAIRE
SJ Svalbard et Ile de Jan
Mayen non non
NQ Terre de Reine Maud non non
NL Pays-Bas oui oui
AN
Antilles néerlandaises
(Curaçao, Sint Maarten, Bonaire, Saba, Saint
Eustache)
non non
AW Aruba non non
PL Pologne oui oui
PT Portugal oui oui
PT Açores oui oui
PT Madère oui oui
CZ République tchèque oui oui
RO Roumanie oui oui
GB Royaume-Uni oui oui
AI Anguilla non non
BQ Antarctique Britannique non non
BM Bermudes non non
GS Géorgie du Sud et ile
Sandwich non non
Banque de France 30 Recensement de la fraude
GI Gibraltar oui oui
GG Guernesey oui non
FK Ile Malouines-Falkland non non
SH Ile Sainte Hélène non non
KY Iles Caïmans non non
TC Iles Turks et Caïques non non
VG Iles Vierges non non
IM Ile de Man oui non
JE Jersey oui non
MS Montserrat non non
PN Pitcairn non non
IO Territoire Britannique de l'Océan Indien non non
SM Saint Marin Oui non
SK Slovaquie oui oui
SI Slovénie oui oui
SE Suède oui oui
CH Suisse oui non
VA Vatican oui non