LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
PEMERINTAH KOTA TASIKMALAYA BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH
Jl.Siliwangi No. 31 /Fax (0265) 314120 TASIKMALAYA
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
DAFTAR ISI
Halaman
KATA PENGANTAR I
DAFTAR ISI II
DAFTAR TABEL III
DAFTAR GAMBAR IV
BAB I PENDAHULUAN 1
1.1. Latar Belakang 1
1.2. Maksud dan Tujuan 2
1.3. Tugas dan Fungsi 2
1.4. Struktur Organisasi 5
1.5. Aspek Strategis Organisasi 7
1.6. Isu Strategis 8
1.7. Sistematika Penyusunan 9
BAB II PERENCANAAN KINERJA 11
2.1. Perencanaan Strategis 11
2.2. Tujuan dan Sasaran Strategis 11
2.3 Perjanjian Kinerja 12
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 15
3.1. Capaian Kinerja Organisasi 15
3.2. Realisasi Anggaran 49
BAB IV PENUTUP 75
LAMPIRAN
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 2.1. Tujuan dan Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017
10
Tabel
Tabel
2.2.
2.3.
Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017
Program dan Pendanaan yang Dilaksanakan pada Tahun
2017
12
Tabel 3.1. Indikator Kinerja Utama Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Tahun 2017
19
Tabel 3.2. Capaian Indikator Kinerja Utama Badan Pengelola Pajak
dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
23
Tabel
Tabel
Tabel
Tabel
Tabel
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
Capaian Indikator Kinerja Strategis Tahun 2017 Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun 2017
Perbandingan Realisasi Kinerja Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 dengan
Tahun 2016
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun
2017 dengan Tahun 2016
Penerimaan Pendapatan dari Sektor Pajak Daerah Tahun
25
27
34
35
72
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
2015 – 2017
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar
1.1.
Bagan Struktur Organisasi Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
19
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
BAB I PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Pengelolaan Pendapatan Daerah yang transparan dan akuntabel telah
menjadi tuntutan dalam upaya peningkatan kemampuan pengelolaan keuangan
daerah. Hal ini mendorong setiap Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) yang
berkaitan dengan pengelolaan pendapatan daerah di Pemerintah Kota
Tasikmalaya untuk mampu menampilkan akuntabilitas kinerjanya dan
melaksanakan tugas pokok fungsinya, sehingga terjadi sinkronisasi antara
perencanaan ideal yang dicanangkan dengan keluaran dan manfaat yang
dihasilkan.
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dibentuk
untuk mengemban tugas dan tanggung jawab dalam pengelolaan Pajak dan
Retribusi Daerah. Untuk melaksanakan mandat tersebut perlu adanya
akuntabilitas yang baik, memadai, tertib dan teratur, sehingga penyelenggaraan
pengelolaan pajak daerah dapat berjalan efektif, stabil dan dinamis.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah mewajibkan setiap Instansi Pemerintah
sebagai unsur penyelenggara negara untuk mempertanggungjawabkan
pelaksanaan tugas dan fungsi, serta peranannya dalam pengelolaan sumber daya
dan kebijakan yang dipercayakan kepadanya berdasarkan perencanaan strategis
yang ditetapkan. Oleh karena itu, sebagai wujud pertanggungjawaban atas
pelaksanaan tugas fungsi dan peranan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya maka disusunlah Laporan Kinerja Instansi Pemerintah
(LKIP) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun
2017 ini.
1.2. Maksud dan Tujuan
Maksud dilaksanakan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah
(LKIP) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun
2017 ini adalah untuk melakukan penilaian terhadap keberhasilan pelaksanaan
tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya pada Tahun Anggaran 2017.
Adapun tujuan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP)
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 ini
adalah untuk meningkatkan sistem pelaporan kinerja dan keuangan Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.
1.3. Tugas dan Fungsi
Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 7 Tahun 2016
tentang Pembentukan Dan Susunan Perangkat Daerah, bahwa kedudukan Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai unsur pelaksana
Pemerintah Daerah yang dipimpin oleh seorang Kepala berada di bawah dan
bertanggung jawab kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah, sedangkan tugas
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
pokoknya adalah menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan retribusi
daerah.
Dalam menyelenggarakan tugas pokok di atas, sesuai dengan Peraturan
Walikota Tasikmalaya Nomor 71 Tahun 2016 tentang Tugas Pokok Dan Rincian
Tugas Unit Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya,
Tugas Pokok Badan adalah menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan
retribusi daerah.
.
Dalam menyelenggarakan tugas pokok tersebut Badan Pengelola Pajak
dan Retribusi Daerah mempunyai tugas dan fungsi sebagai berikut:
KEPALA BADAN
Kepala Badan mempunyai tugas pokok merumuskan sasaran, mengarahkan,
menyelenggarakan, membina, mengoordinasikan, mengendalikan, mengevaluasi
dan melaporkan program kerja badan.
Rincian tugas Kepala Badan :
a. menyelenggarakan penyusunan rencana program kerja Badan;
b. merumuskan dan menetapkan visi dan misi serta rencana strategik dan
program kerja badan untuk mendukung visi dan misi daerah;
c. menyelenggarakan perumusan dan penetapan kebijakan teknis operasional
di bidang pajak dan retribusi daerah;
d. menyelenggarakan pengoordinasian pelaksanaan kegiatan Badan;
e. menyelenggarakan pembinaan dan mengarahkan semua kegiatan satuan
organisasi Badan;
f. melaksanakan koordinasi dengan Organisasi Perangkat Daerah atau Unit
Kerja lain yang terkait untuk kelancaran pelaksanaan tugas Badan;
g. memberikan saran dan pertimbangan kepada Walikota dalam
penyelenggaraan tugas pembangunan dan tugas umum pemerintahan di
bidang pajak dan Retribusi daerah; dan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
h. melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan hasil pelaksanaan tugas
kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah; dan
i. melaksanakan tugas kedinasan lain yang diberikan oleh Walikota sesuai
dengan bidangnya.
SEKRETARIAT
Sekretariat mempunyai tugas pokok menyelenggarakan pelayanan administrasi,
koordinasi dan pengendalian dalam pelaksanaan kegiatan ketatausahaan yang
meliputi pengelolaan kepegawaian, keuangan, aset, umum serta perencanaan,
evaluasi dan pelaporan.
Rincian tugas Sekretariat :
a. menyelenggarakan penyusunan rencana program kerja Sekretariat;
b. mengkoordinasikan penyusunan rencana program kerja badan;
c. mengelola administrasi kepegawaian, keuangan, ketatausahaan, dan
kerumahtanggaan Badan;
d. menyelenggarakan pembinaan dan pengembangan kelembagaan,
ketatalaksanaan dan pelayanan publik di lingkungan Badan;
e. menyiapkan rancangan peraturan dan ketentuan lainnya di bidang pajak dan
Retribusi daerah;
f. menyelenggarakan pengelolaan data statistik di bidang pendapatan daerah;
g. mengoordinasikaan evaluasi dan pelaporan pelaksanaan program kerja
Badan;
h. melaksanakan pengkoordinasian penyusunan program, rencana kerja,
pelaporan penyelenggaraan tugas-tugas Bidang;
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
i. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sekretariat;
j. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
k. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Sekretariat membawahkan :
a. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;
b. Sub Bagian Keuangan; dan
c. Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan.
Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas pokok melaksanakan
pengelolaan perlengkapan, rumah tangga, ketatausahaan dan perpustakaan,
pengelolaan administrasi kepegawaian, serta pengembangan kelembagaan,
ketatalaksanaan dan pelayanan publik.
Rincian tugas Sub Bagian Umum dan Kepegawaian :
a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Umum dan
Kepegawaian;
b. melaksanakan ketatausahaan di lingkungan badan;
c. melaksanakan pengelolaan perpustakaan badan;
d. melaksanakan pengurusan kerumahtanggaan badan;
e. melaksanakan pengelolaan barang milik daerah di lingkungan badan;
f. mengelola kepegawaian di lingkungan badan;
g. melaksanakan penyiapan bahan pembinaan dan pengembangan
kelembagaan, ketatalaksanaan dan pelayanan publik di lingkungan badan;
h. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;
i. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas pokokmelaksanakan pengelolaan
administrasi keuangan.
Rincian tugas Sub Bagian Keuangan :
a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Keuangan;
b. melaksanakan penatausahaan keuangan;
c. melaksanakan pembinaan penatausahaan keuangan di lingkungan dinas;
d. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bagian Keuangan;
e. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
f. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan mempunyai tugas pokok
mengoordinasikan penyusunan rencana kerja, evaluasi dan pelaporan kegiatan
dinas.
Rincian tugas Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan :
a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Perencanaan,
Evaluasi dan Pelaporan;
b. melaksanakan penyusunan rencana target pendapatan asli daerah dari
sektor pajak dan retribusi daerah;
c. menyiapkan bahan penyusunan program kerja badan;
d. menyusun bahan evaluasi dan pelaporan program kerja badan;
e. melaksanakan penyusunan rencana anggaran;
f. menyusun data statistik yang berhubungan dengan bidang pajak dan retribusi
daerah;
g. melaksanakan penyajian informasi dan data statistik berhubungan dengan
bidang pajak dan retribusi daerah
h. melaksanakan pengelolaan data base pengembangan sistem informasi pajak
daerah dan websiteBadan;
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
i. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan;
j. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
k. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
BIDANG PELAYANAN, PENDAFTARAN PENDATAAN PAJAK DAERAH
Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah mempunyai tugas
pokok menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan teknis dan pengelolaan
pelayanan, pendaftaran dan pendataan Pajak Daerah.
Rincian tugas Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah:
a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Pelayanan,
Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan pengelolaan Pajak dan
Retribusi Daerah;
d. menyelenggarakan pendaftaran dan pendataan Objek/Wajib Pajak daerah;
e. menyelenggarakan penghimpunandan pengolahan data objek dan Wajib
Pajak Daerah;
f. menyelenggarakan pendistribusian dokumen pajak daerah;
g. menyelenggarakan kegiatan penyusunan daftar induk wajib pajak;
h. menyelenggarakan penerimaan dan pemeriksaan kelengkapan permohonan
berkas pelayanan pajak daerah yang disampaikan oleh wajib pajak serta
pemberian informasi pelayanan pajak daerah kepada wajib pajak;
i. menganalisa permasalahan yang berhubungan dengan tugas Pelayanan,
Pendaftaran dan Pendataan dan mencarikan alternatif pemecahannya;
j. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah;
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
k. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
l. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah membawahkan :
a. Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran; dan
b. Sub Bidang Pendataan
Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran mempunyai tugas pokok menyiapkan
bahan petunjuk teknis dan melaksanakan kegiatan pelayanan serta pendaftaran
Pajak Daerah.
Rincian tugas Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pelayanan dan
Pendaftaran;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyusunan bahan kebijakan dan petunjuk teknis pelayanan
serta pendaftaran Pajak Daerah;
d. melaksanakan penerimaan dan pemeriksaan kelengkapan permohonan
berkas pelayanan pajak daerah yang disampaikan oleh wajib pajak;
e. melaksanakan pendaftaran wajib pajak melalui penyampaian dan pengisian
formulir pendaftaran serta menerbitkan Nomor Pokok Wajib Pajak Daerah
(NPWPD);
f. melaksanakan pendistribusian dokumen pajak daerah kepada wajib pajak;
g. melaksanakan pemberian informasi pelayanan pajak daerah kepada wajib
pajak;
h. melaksanakan kegiatan penyimpanan dan pemeliharaan arsip surat
perpajakan;
i. melaksanakan layanan administrasi yang berkaitan dengan kegiatan Sub
Bidang Pelayanan dan Pendaftaran;
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
j. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran Pajak Daerah;
k. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
l. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Sub Bidang Pendataan mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk
teknis dan melaksanakan kegiatan pendataan Pajak Daerah.
Rincian tugas Sub Bidang Pendataan:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pendataan;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyusunan bahan kebijakan dan petunjuk teknis pendataan
pajak daerah;
d. melaksanakan penghimpunan, pengelolaan dan pencatatan data wajib pajak
danobjek pajak serta melaksanakan pendistribusian dan penerimaan kembali
formulir pendataanyang telah diisi oleh wajib pajak;
e. melaksanakankegiatan penyusunan daftar induk wajib pajak;
f. melaksanakan analisis data untuk bahan kajian pengembangan data dan
potensi pajak daerah;
g. melaksanakan kegiatan pemeriksaan lapangan terhadap kebenaran data
wajib pajak daerah dan objek pajak daerah atas laporan data yang
disampaikan oleh wajib pajak;
h. melaksanakan pengelolaan dan pengembangan sistem teknologi informasi
pajakdaerah;
i. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Pendataan;
j. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
k. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
BIDANG PENETAPAN DAN KEBERATAN PAJAK DAERAH
Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah mempunyai tugas pokok
menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan teknis dan pengelolaan
penetapan dan keberatan pajak daerah.
Rincian tugas Bidang Penetapan dan Keberatan adalah :
a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Penetapan dan
Keberatan;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan penetapan dan keberatan
pajak daerah;
d. menyelenggarakan analisa data untuk bahan kajian penetapan pajak daerah;
e. menyelenggarakan pemeriksaan, perhitungan, penilaian, penelitian dan
penetapan objek pajak daerah, yang meliputi Surat Pemberitahuan Pajak
Daerah (SPTPD) , Surat Setoran Pajak Daerah (SSPD) , Surat
Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak Daerah
(SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang bayar (SKPDKB), Surat
Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat
Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB) dan Surat Ketetapan Pajak
Daerah Nihil (SKPDN);
f. menyelenggarakan penyiapan bahan perumusan untuk penyelesaian
permohonan keberatan dan banding, pengurangan, pembetulan dan
pembatalan atas materi penetapan pajak dan angsuran baik atas
permohonan wajib pajak maupun secara jabatan;
g. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah;
h. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
i. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah, membawahkan :
a. Sub Bidang Penetapan; dan
b. Sub Bidang Keberatan
Sub Bidang Penetapan mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk
teknis dan melaksanakan kegiatan penetapan Pajak Daerah.
Rincian tugas Sub Bidang Penetapan:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Penetapan;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan dan petunjuk teknis penetapan
pajak daerah;
d. menganalisa data untuk bahan kajian penetapan pajak daerah;
e. melaksanakan pemeriksaan, perhitungan, penilaian , penelitian dan
penetapan objek pajak daerah, yang meliputi Surat Pemberitahuan Pajak
Daerah (SPTPD) , Surat Setoran Pajak Daerah (SSPD) ,Surat
Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak Daerah
(SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang bayar (SKPDKB), Surat
Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat
Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB) dan Surat Ketetapan Pajak
Daerah Nihil (SKPDN);
f. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Penetapan;
g. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
h. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Sub Bidang Keberatan mempunyai tugas pokok melaksanakan kegiatan
penyelesaian keberatan Pajak Daerah.
Rincian tugas Sub Bidang Keberatan:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Keberatan;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan teknis,
pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan dan petunjuk teknis penyelesaian
keberatan pajak daerah;
d. melaksanakan penyiapan bahan perumusan untukpenyelesaian permohonan
keberatandan bandingatas materi penetapan pajak daerah;
e. melaksanakan penyiapan bahan perumusan untuk penyelesaian permohonan
pengurangan atas materi penetapan pajak daerah;
f. melaksanakan penyiapan bahan dan perumusan untuk penyelesaian
pembetulan dan pembatalan ketetapan pajak baik atas permohonan wajib
pajak maupun secara jabatan.
g. melaksanakan penyiapan bahan perhitungan jumlah angsuran
pemungutan/pembayaran/penyetoran atas permohonan wajib pajak yang
disetujui;
h. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Keberatan;
i. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya
BIDANG PEMBUKUAN, PENAGIHAN DAN PENGENDALIAN PENDAPATAN
DAERAH
Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah
mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk teknis dan melaksanakan
kegiatan pembukuan, penagihan dan pengendalian pendapatan daerah.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Rincian tugas Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan
Daerah :
a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Pembukuan,
Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan pengelolaan pembukuan,
penagihan dan pengendalian pendapatan daerah;
d. menyelenggarakan penyiapan bahan penataan pembukuan secara sistematis
mengenai penerimaan pajak daerah dan membuat laporan secara periodik
mengenai penerimaan dan tunggakan pajak daerah;
e. menyelenggarakan pencatatan dan pembukuan mengenai penerimaan dari
pemungutan/pembayaran dan penyetoran pajak daerah;
f. menyelenggarakan rekonsiliasi penerimaan pajak daerah dengan pihak Bank;
g. menyelenggarakan penyiapan bahan intensifikasi pemungutan Pajak daerah;
h. menyelenggarakan kegiatan pengumpulan, pengolahan data dan informasi
dalam rangka penagihan Pajak Daerah;
i. menyelenggarakan pengusulan surat teguran, surat peringatan dan surat
sejenis sebagai awal tindakan pelaksanaan penagihan pajak;
j. melaksanakan kegiatan penagihan dan pengadministrasian sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dibidang
pendapatan;
k. menyelenggarakan penyiapan bahan penatausahaan piutang;
l. menyelenggarakan kajian bahan pedoman pembinaan, monitoring, evaluasi
dan pelaporan pelaksanaan lingkup pengendalian dan monitoring pajak
daerah;
m. menyelenggarakan penyiapan bahan pembinaan dan penyuluhan yang
meliputi pelaksanaan ketaatan, kepatuhan, transparansi, partisipasi dan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
kesadaran wajib pajak terhadap peraturan perundang-undangan di bidang
pajak daerah;
n. menyelenggarakan penyiapan bahan pengawasan yang meliputi
pelaksanaan pemeriksaan kepatuhan dan ketaatan wajib pajak, monitoring
dan evaluasi terhadappengawasan ketaatan, kepatuhan dari aparatpemungut
pajak dan wajib pajak;
o. menyelenggarakan penyiapan bahan pengumpulan dan pengolahan data,
penelaahan serta pengkajian perkembangan Retribusi Daerah dan
pendapatan lainnya;
p. menyelenggarakan penyiapan bahan rekonsiliasi, pengendalian dan monev
retribusi daerah dan pendapatan lainnya;
q. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan
Daerah;
r. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
s. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah,
membawahkan :
a. Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah;
b. Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah; dan
c. Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan pendapatan
Lainnya
Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah mempunyai tugas pokok
melaksanakan kegiatan Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah.
Rincian tugas Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Seksi Pendaftaran dan
Penetapan Pajak Daerah Lainnya;
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis
pembukuan dan penagihan Pajak Daerah;
d. melaksanakan penyiapan bahan penataan pembukuan secara sistematis
mengenai penerimaan pajak daerah dan membuat laporan secara periodik
mengenai penerimaan dan tunggakan pajak daerah;
e. melaksanakan pencatatan dan pembukuan mengenai penerimaan dari
pemungutan/pembayaran dan penyetoran pajak daerah;
f. melaksanakan rekonsiliasi penerimaan pajak daerah dengan pihak Bank;
g. melaksanakan penyiapan bahan intensifikasi pemungutan Pajak Daerah;
h. melaksanakan kegiatan pengumpulan , pengolahan data dan informasi dalam
rangka penagihan Pajak Daerah;
i. melaksanakan pengusulan surat teguran, surat peringatan dan surat sejenis
sebagai awal tindakan pelaksanaan penagihan pajak;
j. melaksanakan kegiatan penagihan dan pengadministrasian pajak daerah
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
k. melaksanakan penyiapan bahan dalam rangka pengusulan penghapusan
dan pengurangan sanksi administrasi pajak daerah;
l. melaksanakan penyiapan bahan penatausahaan piutang pajak daerah;
m. melaksanakan pemeriksaan penatausahaan penerimaan pajak daerah yang
dilaksanakan UPTB Pelayanan Pajak Daerah;
n. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan;
o. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait;dan
p. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah mempunyai tugas pokok
melaksanakan kegiatan Pengendalian dan Monev Pajak Daerah.
Rincian tugas SubBidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah :
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan SubBidang Pengendalian dan
Monev Pajak Daerah;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis
Pengendalian dan Monev Pajak Daerah;
d. melaksanakan pengumpulan, penelaahan, pengkajian dan pengolahan data
perkembangan Pajak Daerah ;
e. melaksanakan pengendalian operasional terhadap pelaksanaan pemungutan
Pajak Daerah ;
f. mengkaji bahan pedoman pembinaan, monitoring, evaluasi dan pelaporan
pelaksanaan lingkup pengendalian dan monitoring pajak daerah;
g. melaksanakanpenyiapan bahan pembinaan dan penyuluhan yang meliputi
pelaksanaan ketaatan, kepatuhan, transparansi, partisipasi dan kesadaran wajib
pajak terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pajak daerah;
h. melaksanakanpenyiapan bahan pengawasan yang meliputi pelaksanaan
pemeriksaan kepatuhan dan ketaatan wajib pajak, monitoring dan evaluasi
terhadappengawasan ketaatan, kepatuhan dari aparatpemungut pajak dan
wajib pajak;
i. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah;
j. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
k. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya
mempunyai tugas pokok melaksanakan kegiatan Pengendalian dan Monev
Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya .
Rincian tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan
Pendapatan Lainnya:
a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pengendalian dan
Monev Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya;
b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan
teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;
c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis
Pengendalian dan MonevRetribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya;
d. melaksanakan penyiapan bahan pengumpulan dan pengolahan data
perkembangan Retribusi Daerah dan pendapatan lainnya;
e. melaksanakan penelaahan dan pengkajian perkembangan retribusi daerah
dan pendapatan lainnya;
f. melaksanakan penyiapan bahan rekonsiliasi retribusi daerah dan pendapatan
lainnya;
g. melaksanakan penyiapan bahan pengendalian dan Monev Retribusi Daerah
dan Pendapatan lainnya;
h. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan
tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan
Pendapatan Lainnya;
i. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan
j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.
UNIT PELAKSANA TEKNIS BADAN
Tugas pokok dan rincian tugas UPTB diatur lebih lanjut dalam Peraturan Walikota
tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja UPTB.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL
Tugas pokok dan rincian tugas Kelompok Jabatan Fungsional berdasarkan
Peraturan Perundang-undangan serta ketentuan yang berlaku.
Sejalan dengan dinamika penyelenggaraan pemerintahan dan sinergitas
program pembangunan yang berkelanjutan antara pemerintah pusat, pemerintah
provinsi dan pemerintah kabupaten/ kota, maka untuk mengoptimalkan
kemampuan daerah dalam membangun daerah serta untuk meningkatkan
pencapaian kinerja Dinas di daerah dalam pelaksanaan urusan yang menjadi
kewenangan pemerintah Kota Tasikmalaya, perlu dilakukan perubahan susunan
organisasi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerahkota Tasikmalaya yang
ditetapkan dengan Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 7 Tahun 2017
tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah menjadi Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah yang menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan
retribusi daerah sesuai dengan Peraturan Walikota Tasikmalaya Nomor 71 Tahun
2017 tentang Tugas Pokok dan Rincian Tugas Unit Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.
1.4. Struktur Organisasi
Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2017 tentang
Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah, susunan organisasi Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah sebagaimana
pada gambar di bawah ini:
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Gambar 1.1 Struktur Organisasi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
KEPALA BADAN
SEKRETARIAT
SUB BAGIAN
UMUM DAN
KEPEGAWAIAN
SUB BAGIAN
KEUANGAN
SUB BAGIAN
PERENCANAAN,
EVALUASI DAN
PELAPORAN
Kelimpok Jabatan
Fungsional
BIDANG
PEMBUKUAN,
PENAGIHAN DAN
PENGENDALIAN
PENDAPATAN DAERAH
SUBBID
PEMBUKUAN DAN
PENAGIHAN PAJAK
DAERAH
SUBBID
PENGENDALIAN DAN
MONEV PAJAK
DAERAH
SUBBID
PENGENDALIAN DAN
MONEV RETRIBUSI
DAN PENDAPATAN
LAINNYA
UPTB
Pelayanan
Pajak Daerah
BIDANG
PELAYANAN,
PENDAFTARAN DAN
PENDATAAN PAJAK
DAERAH
BIDANG
PENETAPAN DAN
KEBERATAN PAJAK
DAERAH
SUBBID
PELAYANAN DAN
PENDAFTARAN
SUBBID
PENDATAAN
SUBBID
PENETAPAN
SUBBID
KEBERATAN
BAGAN STRUKTUR ORGANISASI BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
1.5. Aspek Strategis Organisasi
Memperhatikan atas keberadaan tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah, yang diposisikan selaku OPD Penghasil dari
pengelolaan pajak dan Retribusi dalam tatanan suatu pemerintahan daerah, serta
menyadari meningkatnya kebutuhan alokasi anggaran daerah untuk mendanai
berbagai program dan kegiatan pembangunan di daerah, menjadi tuntutan besar
bagi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah dalam meningkatkan peranan
dan kinerjanya di masa-masa mendatang. Penyusunan strategi peningkatan PAD
khususnya dari sektor Pajak dan Retribusi Daerah secara sistematis dan
berkesinambungan bagi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah haruslah
menjadi fokus perhatian (centre focus). Berbagai pembenahan baik dari sisi
kelembagaan, personil maupun sumber daya lainnya serta penyusunan program
dan kegiatan yang diarahkan untuk optimalisasi penerimaan pajak dan Retribusi
daerah, harus senantiasa menjamin adanya sistem pengendalian dan evaluasi
sehingga terwujud sinergitas dalam meningkatkan daya dukung dan akselerasi
pemerintah daerah di bidang pendapatan.
Adanya perubahan kebijakan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) yang
semula sebagai sumber penerimaan pajak pusat menjadi pajak daerah serta
pengembangan potensi-potensi baru dari jenis pajak daerah, memerlukan
kesiapan kelembagaan dan personil Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
di dalam penyelenggaraannya. Beberapa tantangan dan peluang pelayanan
perpajakan daerah di antaranya adalah :
1. Terdapat peluang untuk meningkatkan pendapatan daerah yang bersumber
dari Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) dan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB) dengan strategi menilai kembali NJOP yang sudah tidak
sesuai dengan keadaan sekarang.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
2. Pengelolaan pajak daerah menjadi lebih kompleks dan menuntut kesiapan
personil, sarana dan prasarana untuk mendukung tercapainya pendapatan asli
daerah yang otimal guna membiayai pembangunan di Kota Tasikmalaya
1.6. Isu Strategis
Berdasarkan analisa kondisi dan potensi pajak di Kota Tasikmalaya, setelah
melalui pengkajian yang mendalam terhadap berbagai permasalahan maupun
kebutuhan yang ada dan berkembang di tengah-tengah kehidupan masyarakat
maka dapat diidentifikasi permasalahan-permasalahan yang harus dijadikan fokus
perhatian dan prioritas untuk dijawab melalui Renstra Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017 sebagai berikut :
1. Pelayanan Pajak Daerah yang belum optimal;
2. Sistem Informasi Pajak Daerah yang belum optimal;
3. Potensi Pajak Daerah belum seluruhnya tergali;
4. SDM Aparatur yang masih kurang dan belum memenuhi kriteria;
5. Koordinasi dengan Unit Penghasil dan Instansi terkait lainnya masih belum
optimal;
6. Sarana dan Prasarana Pengelolaan Pajak Daerah yang masih kurang;
7. Pengawasan dan pengendalian pengelolaan PAD belum optimal;
8. Ketergantungan terhadap dana perimbangan dan bagi hasil pajak/bukan pajak
masih tinggi;
9. Peningkatan kesadaran masyarakat tentang Pajak Daerah dan Pembayaran
PBB masih kurang;
10. Aspek legalitas / aspek hukum di bidang Pajak Daerah yang dinamis
dan selalu berubah.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
1.7. Sistematika Penyusunan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
disusun berdasarkan Permenpan Nomor 53 Tahun 2014 dengan Sistematika
sebagai berikut :
Bab I Pendahuluan
Pada bab ini disajikan penjelasan organisasi, dengan penekanan kepada
aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued)
yang sedang di hadapi organisasi.
Bab II Perencanaan Kinerja
Pada bab ini di uraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang
bersangkutan.
Bab III Akuntabilitas Kinerja
A. Capaian Kinerja Organisasi
Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja Organisai untuk setiap
pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil
pengukuran kinerja Organisasi. Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran
strategis tersebut dilakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut :
1. Membandingkan antara Target dan Realisasi kinerja tahun ini;
2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun
ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir ;
3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan
target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen
perencanaan strategis Organisasi;
4. Analisis penyebab keberhasilan/ kegagalan atau peningkatan/
penurunan kinerja sesrta alternative solusi yang telah dilakukan;
5. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya;
6. Analisis program/ kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun
kegagalan pencapaian pernyataan kinerja.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
B. Realisasi Anggaran
Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang
telah digunakan untuk mewujudkan kinerja Organisasi sesuai dengan
dokumen perjanjian kinerja
Bab IV Penutup
Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja Dispenda
serta langkah dimasa mendatang yang akan dilakukan Dispenda untuk
meningkatkan kinerjanya
Lampiran :
1.Perjanjian Kinerja
2.Lain-lain yang dianggap perlu
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
BAB II
PERENCANAAN KINERJA
2.1. Perencanaan Strategis
Gambaran ringkas perencanaan strategis Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya, meliputi :
Visi “Sebagai Akselerator yang Handal di Bidang Pajak Daerah”
yang mengandung makna bahwa Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah sebagai suatu sarana bagi percepatan pendapatan di dalam mencukupi
pendanaan berbagai kegiatan pemerintah dan pembangunan di pemerintahan
Kota Tasikmalaya. Untuk mewujudkan visi tersebut dirumuskan ke dalam 2 (dua)
misi sebagai berikut :
1. Meningkatkan Pendapatan Daerah dari Sektor Pajak daerah dan Retribusi
Daerah;
2. Meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat.
2.2. Tujuan dan Sasaran Strategis
Tujuan merupakan sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan dalam kurun
waktu tertentu, yang mengacu kepada pernyataan visi dan misi, tidak harus
dinyatakan dalam bentuk kuantitatif tetapi menunjukkan kondisi yang ingin dicapai
serta berdasarkan pada isue dan analisis strategis.
Sasaran merupakan hasil yang akan dicapai secara nyata oleh instansi
pemerintah dalam rumusan yang lebih spesifik, terukur dalam kurun waktu yang
lebih pendek dari tujuan.
Sesuai dengan pedoman kepada Visi dan Misi Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya yang tertuang dalam Rencana Strategis
(RENSTRA) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tahun 2013 – 2017, telah ditetapkan tujuan dan sasaran Strategis Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah sebagaimana
tabel berikut:
Tabel. 2.1
Tujuan dan Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013 – 2017
VISI : Akselerator yang Handal di Bidang Pajak Daerah
MISI 1 : Meningkatkan Pendapatan Daerah dari Sektor Pajak Daerah
dan Retribusi Daerah
Tujuan Sasaran
1. Meningkatnya
penerimaan Pendapatan
Daerah Dari Sektor Pajak
Daerah dan Retribusi
Raerah
Yang berindikator :
- Prosentase
Peningkatan
Penerimaan Pajak
Daerah sebesar 10%
- Prosentase
Peningkatan
Penerimaan Retribusi
Daerah sebesar 10%
1. Meningktanya penerimaan pendapatan daerah
dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;
2. Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan
Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah.
MISI 2 : Meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat
1. Meningkatnya Pelayanan
di bidang Pajak Daerah
Yang berindikator :
Indeks Kepuasan
Masyarakat
1. Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak
daerah
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
2.3. Perjanjian Kinerja
Perjanjian Kinerja merupakan tekad dan janji yang penting dan perlu
dilakukan oleh pimpinan instansi di lingkungan pemerintah karena merupakan
wahana proses yang akan memberikan perspektif mengenai apa yang diinginkan
untuk dihasilkan. Perencanaan kinerja yang dilakukan oleh instansi akan berguna
untuk menyusun prioritas kegiatan yang dibiayai dari sumber dana yang terbatas.
Dengan perencanaan kinerja tersebut diharapkan focus dalam mengarahkan dan
mengelola program atau kegiatan instansi akan lebih baik, sehingga diharapkan
tidak ada kegiatan instansi yang tidak terarah.
Penyusunan Penetapan Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 mengacu pada dokumen Renstra Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya Tahun 2013-2017,
Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017, Dokumen Rencana Kerja (Renja)
Tahun 2017, dan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Tahun 2017.
Dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2017 Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya, akan mewujudkan 3 sasaran strategis dengan indikator
sebagaimana terdapat pada tabel Perjanjian Kinerja di bawah ini.
Tabel. 2.2 Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Kota Tasikmalaya Tahun 2017
No
Sasaran Strategis
Indikator Kinerja
Satuan
Target
1 2 3 4 5
1 Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Prosentase Peningkatan penerimaan Pajak daerah
% 10
Prosentase Peningkatan penerimaan
% 10
2 Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD
Nilai 70-80
3 Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
Nilai 82,50
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Dari sasaran strategis tersebut di atas, selanjutnya diimplementasikan dalam bentuk
pelaksanaan program dan kegiatan sebagaimana tercantum pada tabel 2.3 berikut.
Tabel 2.3
Progam dan Pendanaan yang Dilaksanakan pada Tahun 2017
No Program Anggaran (Rp) Sumber Anggaran
1 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
2.393.432.400
APBD Kota Tasikmalaya
2 Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
2.579.587.000 APBD Kota Tasikmalaya
3 Program Peningkatan Disiplin Aparatur
90.000.000 APBD Kota Tasikmalaya
4 Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur
225.000.000 APBD Kota Tasikmalaya
5 Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
9.310.000 APBD Kota Tasikmalaya
6 Perencanaan Kerja 18.000.000 APBD Kota Tasikmalaya
7 Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
615.608.000 APBD Kota Tasikmalaya
8 Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi
7.425.000 APBD Kota Tasikmalaya
9 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah (PAD)
11.673.822.350 APBD Kota Tasikmalaya
10 Pengendalian Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah
11.200.000 APBD Kota Tasikmalaya
11 Pembinaan dan Pengembangan Aparatur
245.000.000 APBD Kota Tasikmalaya
JUMLAH 17.868.384.750
Dari Tabel 2.3 di atas dapat kita lihat bahwa dalam rangka mewujudkan
Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
melaksanakan 11 Program dengan 70 Kegiatan dan membutuhkan Anggaran
sebesar Rp.17.863.385.750,00.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA
3.1. Capaian Kinerja Organisasi
Akuntabilitas kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan,
badan hukum atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan atau
kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang
berwenang menerima pelaporan akuntabilitas/ pemberi amanah. Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya selaku pengemban amanah
masyarakat melaksanakan kewajiban berakuntabilitas melalui penyajian Laporan
Akuntabilitas Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya yang dibuat sesuai ketentuan yang diamanatkan dalam Peraturan
Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara
dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 Tentang
Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. Laporan tersebut memberikan gambaran
penilaian tingkat pecapaian target masing-masing indikator sasaran srategis yang
ditetapkan dalam dokumen Renstra Tahun 2013-2017 maupun Renja Tahun 2017.
Sesuai dengan ketentuan tersebut, pengukuran kinerja digunakan untuk menilai
keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program, sasaran
yang ditetapkan untuk mewujudkan Visi dan Misi pemerintah.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
A. Kerangka Pengukuran dan Evaluasi Kinerja
Di dalam Pengukuran Kinerja, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Kota Tasikmalaya menggunakan alat ukur sebagai berikut :
a. Semakin tinggi realisasi menunjukkan pencapaian kinerja yang semakin
baik, maka digunakan rumus:
b. Semakin tinggi realisasi menunjukkan semakin rendah pencapaian
kinerja,maka digunakan rumus:
Salah satu fondasi utama dalam menerapkan manajemen kinerja
adalah pengukuran kinerja dalam rangka menjamin adanya peningkatan dalam
pelayanan publik dan meningkatkan akuntabilitas dengan melakukan klarifikasi
output dan outcome yang akan dan seharusnya dicapai untuk memudahkan
terwujudnya organisasi yang akuntabel.
Pengukuran kinerja dilakukan dengan membandingkan antara kinerja
yang seharusnya terjadi dengan kinerja yang diharapkan. Pengukuran kinerja
ini dilakukan secara berkala per triwulan dan tahunan. Pengukuran dan
≥ 100%
< 100%
Tercapai
Tidak
Realisasi Persentase Capaian = X 100 %
Rencana
Rencana - (Realisasi - Rencana) % Capaian = X 100 %
Rencana
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
pembandingan kinerja dalam laporan kinerja harus cukup menggambarkan
posisi kinerja instansi pemerintah.
Pengukuran kinerja dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Menteri
Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia
Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan
Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.
Indikator kinerja adalah ukuran keberhasilan yang menggambarkan
terwujudnya kinerja, tercapainya hasil program dan hasil kegiatan. Indikator
kinerja instansi pemerintah harus selaras antar tingkatan unit organisasi.
Indikator kinerja yang digunakan harus memenuhi kriteria spesifik, dapat
diukur, dapat dicapai, relevan, dan sesuai dengan kurun waktu tertentu. Nilai
capaian atas pengukuran kinerja dapat dikategorikan dan diinterprestasikan
sebagai berikut:
No. Capaian Kinerja Interprestasi
1 >100% Melebihi / melampaui target
2 =100% Tercapai
3 <100% Tidak Tercapai
Selanjutnya berdasarkan hasil evaluasi kinerja dilakukan analisis
pencapaian kinerja untuk memberikan informasi yang lebih transparan
mengenai sebab-sebab tercapai atau tidak tercapainya kinerja yang
diharapkan.
Dalam laporan ini Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya dapat memberkan gambaran penilaian tingkat pencapaian target
kegiatan dari masing- masing kelompok indikator kinerja kegiatan, dan
penilaian tingkat pencapian target sasaran dari masing-masing indikator
kinerja sasaran yang ditetapkan dalam dokumen Renstra 2013-2017 maupun
Renja Tahun 2017. Sesuai ketentuan tersebut, pengukuran kinerja digunakan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
untuk menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai
dengan program, sasaran yang telah ditetapkan dalam mewujudkan Visi dan
Misi instansi pemerintah. Pelaporan Kinerja ini didasarkan pada Penetapan
Kinerja SKPD Tahun 2017 dan Indikator Kinerja Utama Tahun 2017.
B. Pengukuran Kinerja Tahun 2017
Dalam rangka mengukur dan peningkatan kinerja serta lebih
meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintah, maka setiap instansi
pemerintah perlu menetapkan Indikator Kinerja Utama (IKU). Untuk itu
pertama kali yang perlu dilakukan instansi pemerintah adalah menentukan apa
yang menjadi kinerja utama dari instansi pemerintah yang bersangkutan.
Dengan demikian kinerja utama terkandung dalam tujuan dan sasaran
strategis instansi pemerintah, sehingga IKU adalah merupakan ukuran
keberhasilan dari suatu tujuan dan sasaran strategis instansi pemerintah.
Dengan kata lain IKU digunakan sebagai ukuran keberhasilan dari instansi
pemerintah yang bersangkutan. Hasil pengukuran atas indikator kinerja utama
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017
menunjukan hasil sebagai berikut :
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tabel 3.1 INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2017
BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAHKOTA TASIKMALAYA
No
Sasaran Strategis
Indikator Sasaran
Satuan
Penjelasan
Formulasi
Sumber Data
Penanggung Jawab Data
1. Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Prosentase Peningkatan penerimaan Pajak daerah
% - Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 3 Tahun
2010 tentang Pajak Air Tanah
(Lembaran Daerah Kota
Tasikmalaya Tahun 2010 Nomor
118 );
- Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 8 Tahun
2010 tentang Bea Perolehan Hak
Atas Tanah dan Bangunan
(Lembaran Daerah Kota
Tasikmalaya tahun 2010 Nomor
121 );
- Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 4 Tahun
2011 Tentang Pajak Daerah
(Lembaran Daerah Kota
Tasikmalaya Tahun 2011 Nomor
125) sebagaimana telah
beberapa kali diubah, terakhir
dengan Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 2 Tahun
2014 tentang Perubahan Kedua
Prosentase penerimaan = (Realisasi Penerimaan Tahun Berjalan - Realisasi Penerimaan Tahun Sebelumnya) / Realisasi penerimaan Tahun Sebelumnya x 100%
- Bidang Pembukuan , Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah
- Bendahara
Penerimaan
Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No
Sasaran Strategis
Indikator Sasaran
Satuan
Penjelasan
Formulasi
Sumber Data
Penanggung Jawab Data
Atas Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 4 Tahun
2011 tentang Pajak Daerah
(Lembaran Daerah Kota
Tasikmalaya Tahun 2014 Nomor
151);
- Peraturan Walikota Tasikmalaya
Nomor 41 Tahun 2010 tentang
Petunjuk Pelaksanaan
Pemungutan Bea Perolehan Hak
Atas Tanah dan Bangunan Di
Kota Tasikmalaya (Berita daerah
Kota Tasikmalaya Tahun 2010
Nomor 401);
- Peraturan Walikota Tasikmalaya
Nomor 79 Tahun 2011 tentang
Peraturan Pelaksanaan
Peraturan Daerah Kota
Tasikmalaya Nomor 4 Tahun
2011 tentang Pajak Daerah
(Berita Daerah Kota Tasikmalaya
Tahun 2011 Nomor 482).
Prosentase Peningkatan penerimaan Retribusi Daerah
% Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 5 Tahun 2011 tentang Retribusi Jasa Umum (Lembaran Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2011 Nomor
Prosentase penerimaan = (Realisasi Penerimaan Tahun Berjalan - Realisasi
- OPD Penghasil
Kepala OPD Penghasil
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No
Sasaran Strategis
Indikator Sasaran
Satuan
Penjelasan
Formulasi
Sumber Data
Penanggung Jawab Data
126) Penerimaan Tahun Sebelumnya) / Realisasi penerimaan Tahun Sebelumnya x 100%
2 Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD
Nilai Permenpan Nomor 12 Tahun 2015 tentang Pedoman Evaluasi atas Implementasi Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah
Evaluasi atas Implementasi SAKIP
Sekretariat Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya
3 Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
Nilai Permenpan Nomor 16 Tahun 2014 tentang Pedoman Survei Kepuasan Masyarakat terhadap Penyelenggaraan Pelayanan Publik.
Indeks kepuasan Masyarakat
Hasil Survey skala kepuasan Masyarakat
Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tabel 3.2
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAHKOTA
TASIKMALAYA
NO Indikator Kinerja Satuan Tahun 2017
% Target Realisasi
1. Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) dan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB).
Rupiah (Rp)
Jumlah Penerimaan PBB dan BPHTB
45.000.000.000 42.274.947.459 93,94
a PBB 20.000.000.000 17.835.489.543 89,18
b BPHTB 25.000.000.000 24.439.457.916 97,76
2. Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Daerah Lainnya
Jumlah Penerimaan Pajak Daerah
49.298.000.000 53.023.910.325 107,56
a Pajak Hotel 2.610.000.000 3.083.761.801 118,15
b Pajak Restoran 11.000.000.000 12.572.611.153 114,30
c Pajak Hiburan 2.468.000.000 2.704.557.884 109,59
d Pajak Reklame 3.200.000.000 3.286.406.095 102,70
e PPJ 29.000.000.000 30.131.256.391 103,90
f Pajak Parkir 700.000.000 845.500.877 120,79
g Pajak ABT 170.000.000 206.530.756 121,49
h Pajak Mineral bukan Logam dan batuan
150.000.000 193.285.368 128,86
Rata-rata Capaian IKU 100,75%
Kinerja Capaian Sasaran Melebihi Target
Dari tabel tersebut terlihat bahwa rata-rata capaian IKU sebesar
100,75% dengan Kinerja Capaian Sasaran melebihi target. Karena IKU
merupakan ukuran keberhasilan dari suatu SKPD, maka bisa dikatakan Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya telah berhasil
mencapai target yang ditetapkan.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
C. Pencapaian Kinerja Sasaran Strategis
Secara umum Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya telah dapat melaksanakan tugas dalam rangka mencapai tujuan
dan sasaran yang telah ditetapkan dalam Renstra 2013-2017. Jumlah Sasaran
yang ditetapkan untuk mencapai Visi dan Misi Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017 sebanyak 3 (tiga)
sasaran.
Pengukuran Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya pada Tahun 2017 berdasarkan Sasaran Strategis dapat dilihat
pada tabel 3.3. sebagai berikut:
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tabel 3.3 CAPAIAN INDIKATOR KINERJA STRATEGIS TAHUN 2017
BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KOTA TASIKMALAYA
No.
Sasaran Strategis Indikator Kinerja Satuan Target Tahunan
Realisasi Capaian (%)
Keterangan
1 Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Prosentase Peningkatan penerimaan Pajak daerah
% 10 13,26 132,6 Melampaui
Target
Prosentase Peningkatan penerimaan Retribusi Daerah
% 10 14,77 147,7 Melampaui
Target
2 Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD
Nilai 70-80
3 Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
Nilai 82.50 82,50 100 Tercapai
Rata-rata Capaian sasaran Strategis 100%
Kinerja Capaian sasaran Mencapai Target
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Dari tabel tersebut di atas dapat terlihat bahwa sasaran strategias Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya pada Tahun 2017 dapat
tercapai.
Adapun Pengukuran Kinerja Kegiatan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya pada Tahun 2017 berdasarkan Sasaran Strategis dapat
dilihat pada tabel 3.4. sebagai berikut:
Tabel 3.4. Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun 2017
No Sasaran
Strategis Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
1 Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Prosentase Peningkatan penerimaan Pajak daerah
10% 13,26 132,6
Persentase PAD 6.37% 6.37% 100%
Jumlah PPAT/PPATS yang terintensifikasi BPHTB
44 Orang 44 Orang 100%
Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah
1 Paket 1 Paket 100%
Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB
1 Paket 1 Paket 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan PBB dan BPHTB
1035 WP 1035 WP 100%
Jumlah Pegawai yang mengikuti Bimbingan Teknis Perpajakan
70 Orang 70 Orang 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan pajak daerah lainnya
280 orang 280 orang
100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Jumlah wajib pajak yang mengikuti sosialisasi peraturan pajak daerah
200 orang 200 orang
100%
Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Cibeureum
1Paket 1Paket 100%
Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Bungursari
1 Paket 1 Paket 100%
Jasa Konsultasi Penyempurnaan NIR & ZNT
1 Paket 1 Paket 100%
Jumlah pelaksanaan pengawasan kepatuhan dan pengendalian pajak daerah lainnya
12 Kali 12 Kali 100%
Jumlah panggung reklame yang terpelihara
5 buah 5 buah 100%
Jumlah petugas pajak daerah lainnya yang mengikuti kegiatan peningkatan kapasitas
44 orang 44 orang 100%
Himbauan pajak daerah 1 paket 1 paket 100%
Data wajib pajak daerah lainnya yang telah diverifikasi dan divalidasi
1 Dokumen 1 Dokumen
100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti study komparatif
85 Orang 85 Orang 100%
Jumlah pemungut yang mendistribusikan SPPT
690 Orang 690 Orang
100%
Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 1
1 Tahun 1 Tahun 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Penyelenggaraan UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 2
1 Tahun 1 Tahun 100%
Tercapainya Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah III
1 Tahun 1 Tahun 100%
Tercapainya Penyelenggaraan UPTB Wilayah IV Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
1 Tahun 1 Tahun 100%
Jumlah Wajib pajak yang menerima sosialisasi penerapan ajak online
200 orang 200 orang 100%
Jumlah Media yang mensosialisasikan Pajak daerah
2 Paket 280 0rang 100%
Jumlah Media yang mensosialisasikan PBB dan BPHTB
6 Paket 1200 orang
100%
Jasa konsultansi pemeliharaan SISMIOP
1 Paket 1 Paket 100%
Jumlah kelurahan yang teroptimalisasi pengelolaan PBB-P2 nya
69 Kelurahan
69 Kelurahan
100%
Jumlah fasilitas sosialisasi media elektronik yang terbuat
1 buah 1 buah 100%100%
Tersedianya Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan BPHTB
1 Paket 1 Paket 100%
Layanan SMS Gateway PBB
1 aplikasi 1 aplikasi 100%
Jumlah pelaksanaan pengundian hadiah PBB
4 kali 4 kali 100%
Sistem pajak online yang terbangun
1 Paket 1 Paket 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Buku peraturan-peraturan tentang Pajak daerah
1 Dokumen 1 Dokumen
100%
Jumlah pelaksanaan saresehan pajak daerah lainnya
4 Kali 4 Kali 100%
Perlengkapan dan peralatan operasional lapangan
1 Paket 1 Paket 100%
Standar Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah
1 Dokumen 1 Dokumen
100%
Prosentase Peningkatan Pendapatan Daerah dari Sektor Retribusi daerah
10% 14,77 147,7%
Rapat Monev Retribusi dan Pendapatan Daerah Lainnya
6 kali 6 kali 100%
2
Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD
70-80
Pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang akurat dan akuntabel
5 Dokumen 5 Dokumen 100%
laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD
1 Dokumen 1 Dokumen 100%
laporan keuangan semester 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
laporan keuangan akhir tahun
1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
laporan Barang semesteran 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
laporan barang akhir tahun 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
Rencana Kerja 2 Dokumen 2 Dokumen 100%
Rencana Kerja 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Rencana Strategis 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Administrasi pengelolaan Keuangan Daerah Yang Tertib dan Akuntabel
100% 100% 100%
Draft Rancangan APBD Pendapatan
2 Dokumen 2 Dokumen 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Terwujudnya Persentase PAD
100% 100% 100%
Jumlah Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi terhadap Penerimaan Pajak Daerah
4 Kali 4 Kali 100%
3
Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
82,50% 82,50% 100%
Pendukung Administrasi Perkantoran
100% 100% 100%
Jasa surat menyurat 2.860 materai, 296 perangko
2.860 materai, 296 perangko
100%
Jumlah Bulan Pembayaran Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
12 bulan 12 bulan 100%
Jumlah kendaraan yang terjamin dengan Asuransi
5 Asuransi Mobil Jabatan, 4 Asuransi Mobil Operasional
5 Asuransi Mobil Jabatan, 4 Asuransi Mobil Operasional
100%
Jaminan Pemeliharaan dan Perizinan kendaraan Dinas/Operasional
13 Unit Mobil , 71 Unit Motor
13 Unit Mobil , 71 Unit Motor
100%
Julah Petugas Kebersihan Kantor
6 Orang 6 Orang 100%
Jumlah Peralatan Kebersihan dan Alat Pembersih
20 Jenis 20 Jenis 100%
Alat tulis kantor 10 Jenis ATK 10 Jenis ATK
100%
Cetakan 1 Paket 1 Paket 100%
Pengadaan 1 Paket 1 Paket
Perijinan 1 Paket 1 Paket
Jumlah jenis Komponen Instalansi LIstrik/Penerangan Bangunan Kantor
13 Jenis 13 Jenis 100%
Jumlah Jenis Peralatan dan perlengkapan kantor
14 Jenis 14 Jenis 100%
Jumlah Jenis Peralatan rumah tangga
2 Jenis 2 Jenis 100%
Jumlah jenis Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
2 jenis 2 jenis 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Jumlah jenis penyediaan Makanan dan Minuman Kantor
3 jenis 3 jenis 100%
Jumlah Bulan Pelaksanaan Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi
12 bulan 12 bulan 100%
Jumlah Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan Kantor
6 orang satpam
6 orang satpam
100%
Jumlah jenis honorarium dalam peningkatan pelayanan pegawai
3 Paket 3 Paket 100%
Sarana dan Prasarana Aparatur
100% 100% 100%
Kendaraan Mobil Jabatan 2 Unit 2 Unit 100%
Motor Operasional 16 Unit 16 Unit 100%
Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala
3 Jenis 6 Jenis 100%
Jumlah Jenis Pengadaan Meubeulair
2 Jenis 2 Jenis 100%
Jumlah Pemeliharaan Gedung Kantor
5 Paket 5 Paket 100%
Jumlah Mobil Jabatan yang terpelihara secara rutin /berkala
4 unit kendaraan
4 unit kendaraan
100%
Jumlah kendaraan dinas/operasional yang terpelihara secara rutin/ berkala
9 unit roda 4 dan 71 unit roda 2
9 unit roda 4 dan 71 unit roda 2
100%
Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor
6 jenis 6 jenis 100%
Jumlah jenis Peralatan dan perlengkapan kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala
5 Jenis 5 Jenis 100%
Jumlah Jenis Jasa untuk keperluan Tasik Festival
2 Paket 2 Paket 100%
Jumlah Jenis Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
7 Jenis 7 Jenis 100%
Cakupan peningkatan kapasitas aparatur
100 100 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ Target Realisasi %
Indikator Kinerja Kegiatan
Mesin/Kartu Absensi 6 Unit Mesin/Kartu Absensi
6 Unit Mesin/Kartu Absensi
100%
Terwujudnya Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
100 100 100%
Jumlah pegawai yang mengikuti bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan
45 pegawai 45 pegawai 100%
Administrasi pengelolaan Keuangan Daerah Yang Tertib dan Akuntabel
100% 100% 100%
Jumlah Barang Cetakan Untuk Administrasi Pajak dan Retribusi Daerah
5 Paket Cetakan
5 Paket Cetakan
100%
Jumlah Cetakan Untuk BPHTB dan PBB
5 Paket Cetakan
5 Paket Cetakan
100%
Perlengkapan Akses Informasi
100% 100% 100%
Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang dikembangkan
1 Paket 1 Paket 100%
Meningkatnya kapasitas aparatur Dinas Pendapatan Daerah melalui studi komparatif pelayanan pajak daerah
100% 100% 100%
Jumlah pegawai Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang mengikuti peningkatan kapasitas aparatur
85 Orang
85 Orang
100%
Dari tabel 3.4 di atas, terlihat bahwa seluruh kegiatan yang dilaksanakan
pada Tahun Anggaran 2017 dapat direalisasikan sesuai dengan target yang telah
ditentukan.
Adapun perbandingan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2017 dengan
tahun sebelumnya dapat dilihat pada tabel 3.5 dan 3.6 berikut.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tabel 3.5 PERBANDINGAN REALISASI KINERJA
BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KOTA TASIKMALAYA TAHUN 2017 DENGAN TAHUN 2016
NO.
IDIKATOR KINERJA
SATUAN
TAHUN 2017 TAHUN 2016 TARGET REALISASI % TARGET REALISASI %
Prosentase Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah
% 10% 13,26% 10% 16%
PENDAPATAN ASLI DAERAH PAJAK DAERAH Rupiah 105.505.000.000 107.804.309.162 102,18 94.298.000.000 95.298.857.784 101,06
1 Pajak Hotel 3.130.000.000 3.341.482.725 106,76 2.610.000.000 3.083.761.801 118,15
2 Pajak restoran 13.621.000.000 15.141.302.075 111,16 11.000.000.000 12.572.611.153 114,30
3 Pajak hiburan 2.940.000.000 2.942.068.312 100,07 2.468.000.000 2.704.557.884 109,59
4 Pajak reklame 3.091.000.000 2.957.212.042 95,67 3.200.000.000 3.286.406.095 102,70
5 Pajak penerangan jalan 34.263.000.000 35.916.750.985 104,83 29.000.000.000 30.131.256.391 103,90
6 Pajak parkir 921.000.000 927.119.084 100,66 700.000.000 845.500.877 120,79
7 Pajak Air Tanah 194.000.000 210.670.222 108,59 170.000.000 206.530.756 121,49
8 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan
195.000.000 167.733.400 86,02 150.000.000 193.285.368 128,86
9 Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan
23.650.000.000 19.473.931.603 82,34 20.000.000.000 17.835.489.543 89,18
10 Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan
23.500.000.000 26.726.038.714 113,73 25.000.000.000 24.439.457.916 97,76
Prosentase Peningkatan Penerimaan Retribusi Daerah
10% 14,77% 10% -
RETRIBUSI DAERAH 10.271.357.111 10.745.548.948 96,30 11.641.884.700 12.262.891.302,91 105,33
1 Retribusi Jasa Umum 5.594.717.500 6.987.629.500 124,90 5.162.163.950 5.718.393.800,00 110,78
2 Retribusi Jasa Usaha 1.323.294.180 1.348.532.365 101,91 2.667.791.500 2.552.454.214 95,68
3 Retribusi Perizinan Tertentu 3.837.403.431 3.668.525.489 95,60 3.811.929.261 3.992.043.288,91 104,73
Rata-rata Capaian IKU 140,02 % 160%
Kinerja Capaian Sasaran (Melebihi Target) (Melebihi Target)
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tabel 3.6
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja KegiatanTahun 2017 dengan Tahun 2016
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
1 Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Prosentase Peningkatan Penerimaan Pajak daerah
10% 10.22% 102.00% 100% 149.00% 14,9%
Persentase PAD 6.37% 6.37% 100% 12.11% 12.11% 100%
Tercapainya Target Penerimaan PBB - - - 1 Tahun 1 Tahun 100%
Jumlah PPAT/PPATS yang terintensifikasi BPHTB
44 Orang 44 Orang 100% 2 kali
Tersedianya Media Reklame - - - 2 media 2 media 100%
Terlaksananya Kajian Strategis Potensi Pajak Daerah untuk jenis pajak hiburan
- - - 1 dokumen 1 dokumen 100%
Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah
1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket Pengembangan Aplikasi SIMPADA, 1000 Kartu Magnetik
1 Paket Pengembangan Aplikasi SIMPADA, 1000 Kartu Magnetik
100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Terlaksananya pengelolaan PBB sebagai Pajak Daerah
- - - 1 tahun 1 Tahun 100%
Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB
1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan PBB dan BPHTB
1035 WP 1035 WP 100% 1035 WP 1035 WP 100%
Jumlah Pegawai yang mengikuti Bimbingan Teknis Perpajakan
70 Orang 70 Orang 100% 66 Orang 66 Orang 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan pajak daerah lainnya
280 orang 280 orang 100% 240 orang 240 0rang 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti sosialisasi peraturan pajak daerah
200 orang 200 orang 100% 200 orang 200 orang 100%
Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Cibeureum
1Paket 1Paket 100% - - -
Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Bungursari
1 Paket 1 Paket 100% - - -
Jasa Konsultasi Penyempurnaan NIR & ZNT
1 Paket 1 Paket 100% - - -
Jumlah pelaksanaan pengawasan kepatuhan dan pengendalian pajak daerah lainnya
12 Kali 12 Kali 100% 12 Kali 12 Kali 100%
Terlaksananya Evaluasi Terhadap Pencapaian Target Pendapatan Asli Daerah di Kota Tasikmalaya
- - - 4 kali 4 kali 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Jumlah panggung reklame yang terpelihara
5 buah 5 buah 100% 6 kali 6 kali 100%
Jumlah petugas pajak daerah lainnya yang mengikuti kegiatan peningkatan kapasitas
44 orang 44 orang 100% 55 orang 55 orang 100%
Terlaksananya Kegiatan Revisi sistem dan prosedur Pajak daerah
- - - 12 bulan 12 bulan 100%
Himbauan pajak daerah 1 paket 1 paket 100% 1 paket 2 paket 100%
Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Elektronik
- - - 6 Bulan 6 Bulan 100%
Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Cetak
- - - 8 kali tayang 8 kali tayang 100%
Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Bilboard
- - - 20 media 20 media 100%
Data wajib pajak daerah lainnya yang telah diverifikasi dan divalidasi
1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 dokumen 1 dokumen 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti study komparatif
85 Orang 85 Orang 100% 50 orang 50 orang 100%
Jumlah wajib pajak yang mengikuti Sosialisasi
200 0rang 200 0rang 4 kali 4 kali 100%
Jumlah pemungut yang mendistribusikan SPPT
690 Orang 690 Orang 100% 690 Orang 690 Orang 100%
Terlaksananya Pengelolaan PBB secara Optimal dalam rangkaPencapaian Target penerimaan PBB
- - - 1 Tahun 1 Tahun 100%
Terlaksananya Kegiatan Pemeliharaan Bsis Data Dalam Rangka Pemutakhiran Piutang PBB
- - - 1 paket 1 paket 100%
Terlaksananya Kajian Pajak Daerah Secara On Line
- - - 1 dokumen 1 dokumen 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 1
1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% 100%
Penyelenggaraan UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 2
1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% 100%
Tercapainya Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah III
1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% -
Tercapainya Penyelenggaraan UPTB Wilayah IV Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% -
Jumlah Wajib pajak yang menerima sosialisasi penerapan pajak online
200 orang 200 orang 100% - - -
Jumlah Media yang mensosialisasikan Pajak daerah
2 Paket 280 0rang 100% - - -
Jumlah Media yang mensosialisasikan PBB dan BPHTB
6 Paket 1200 orang 100% - - -
Jasa konsultansi pemeliharaan SISMIOP 1 Paket 1 Paket 100% - - -
Jumlah kelurahan yang teroptimalisasi pengelolaan PBB-P2 nya
69 Kelurahan 69 Kelurahan 100% - - -
Jumlah fasilitas sosialisasi media elektronik yang terbuat
1 buah 1 buah 100% - - -
Tersedianya Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan BPHTB
1 Paket 1 Paket 100% - - -
Layanan SMS Gateway PBB 1 aplikasi 1 aplikasi 100% - - -
Jumlah pelaksanaan pengundian hadiah PBB
4 kali 4 kali 100% - - -
Sistem pajak online yang terbangun 1 Paket 1 Paket 100% - - -
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Buku peraturan-peraturan tentang Pajak daerah
1 Dokumen 1 Dokumen 100% - - -
Jumlah pelaksanaan saresehan pajak daerah lainnya
4 Kali 4 Kali 100% - - -
Perlengkapan dan peralatan operasional lapangan
1 Paket 1 Paket 100% - - -
Standar Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah
1 Dokumen 1 Dokumen 100% - - -
Prosentase Peningkatan Pendapatan Daerah dari Sektor Retribusi daerah
10% 14,77% 147,70% 10% -
Rapat Monev Retribusi dan Pendapatan Daerah Lainnya
6 kali 6 kali 100% 4 triwulan 4 triwulan 100%
2 Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD 70-80 60-70 71,01 Tercapai
Pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang akurat dan akuntabel
5 Dokumen 5 Dokumen 100% 5 Dokumen 5 Dokumen 100%
laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD
1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
laporan keuangan semester 1 buah dokumen 1 buah dokumen
100% 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
laporan keuangan akhir tahun 1 buah dokumen 1 buah dokumen
100% 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
laporan Barang semesteran 1 buah dokumen 1 buah dokumen
100% 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
laporan barang akhir tahun 1 buah dokumen 1 buah dokumen
100% 1 buah dokumen
1 buah dokumen
100%
Rencana Kerja 2 Dokumen 2 Dokumen 100% 2 Dokumen 2 Dokumen 100%
Rencana Kerja 1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Rencana Strategis 1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Administrasi pengelolaan Keuangan Daerah Yang Tertib dan Akuntabel
100% 100% 100% 100% 100% 100%
Draft Rancangan APBD Pendapatan 2 Dokumen 2 Dokumen 100% 2 Dokumen 2 Dokumen 100%
Terwujudnya Persentase PAD 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Jumlah Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi terhadap Penerimaan Pajak Daerah
4 Kali 4 Kali 100% 4 kali 4 kali 100%
3 Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
82,50 82,50 100% 82,50 82,50 100%
Pendukung Administrasi Perkantoran 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Jasa surat menyurat 2.860 materai, 296 perangko
2.860 materai, 296 perangko
100% 750 materai, 178 perangko
750 materai, 178 perangko
100%
Jumlah Bulan Pembayaran Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
12 bulan 12 bulan 100% 12 bulan 12 bulan 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Jumlah kendaraan yang terjamin dengan Asuransi
5 Asuransi Mobil Jabatan, 4 Asuransi Mobil Operasional
5 Asuransi Mobil Jabatan, 4 Asuransi Mobil Operasional
100% 5 Asuransi Mobil Jabatan, 5Asuransi Mobil Operasional
5 Asuransi Mobil Jabatan, 5Asuransi Mobil Operasional
100%
Jaminan Pemeliharaan dan Perizinan kendaraan Dinas/Operasional
13 Unit Mobil , 71 Unit Motor
13 Unit Mobil , 71 Unit Motor
100% 8 Unit Mobil ,65 Unit Motor
8 Unit Mobil ,65 Unit Motor
100%
Julah Petugas Kebersihan Kantor 6 Orang 6 Orang 100% 6 Orang 6 Orang 100%
Jumlah Peralatan Kebersihan dan Alat Pembersih
20 Jenis 20 Jenis 100% 20 Jenis 20 Jenis 100%
Alat tulis kantor 10 Jenis ATK 10 Jenis ATK 100% 11 Jenis ATK 11 Jenis ATK 100%
Cetakan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%
Pengadaan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%
Perijinan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%
Jumlah jenis Komponen Instalansi LIstrik/Penerangan Bangunan Kantor
13 Jenis 13 Jenis 100% 13 Jenis 13 Jenis 100%
Jumlah Jenis Peralatan dan perlengkapan kantor
14 Jenis 14 Jenis 100% 13 Jenis 13 Jenis 100%
Jumlah Jenis Peralatan rumah tangga 2 Jenis 2 Jenis 100% 2 Jenis 2 Jenis 100%
Jumlah jenis Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
2 jenis 2 jenis 100% 2 jenis 2 jenis 100%
Jumlah jenis penyediaan Makanan dan Minuman Kantor
3 jenis 3 jenis 100% 3 jenis 3 jenis 100%
Jumlah Bulan Pelaksanaan Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi
12 bulan 12 bulan 100% 12 bulan 12 bulan 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Jumlah Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan Kantor
6 orang satpam 6 orang satpam 100% 6 orang satpam 6 orang satpam
100%
Jumlah jenis honorarium dalam peningkatan pelayanan pegawai
3 Paket 3 Paket 100% 2 jenis 2 jenis 100%
Sarana dan Prasarana Aparatur 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Kendaraan Mobil Jabatan 2 Unit 2 Unit 100% - - -
Motor Operasional 16 Unit 16 Unit 100% 6 unit roda 4, 19 unit roda 2
6 unit roda 4, 19 unit roda 2
100%
Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala
3 Jenis 3 Jenis 100% 4 jenis 4 jenis 100%
Jumlah Jenis Pengadaan Meubeulair 2 Jenis 2 Jenis 100% 5 jenis 5 jenis 100%
Jumlah Pemeliharaan Gedung Kantor 5 Paket 5 Paket 100% 4 paket 4 paket 100%
Jumlah Mobil Jabatan yang terpelihara secara rutin /berkala
4 unit kendaraan 4 unit kendaraan
100% 5 unit kendaraan
5 unit kendaraan
100%
Jumlah kendaraan dinas/operasional yang terpelihara secara rutin/ berkala
9 unit roda 4 dan 71 unit roda 2
9 unit roda 4 dan 71 unit roda 2
100% 4 unit roda 4 dan 65 unit roda 2
4 unit roda 4 dan 65 unit roda 2
100%
Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor
6 jenis 6 jenis 100% 3 jenis perlengkapan gedung,
3 jenis perlengkapan gedung,
100%
Jumlah jenis Peralatan dan perlengkapan kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala
5 Jenis 5 Jenis 100% 5 Jenis 5 Jenis 100%
Jumlah Jenis Jasa untuk keperluan Tasik Festival
2 Paket 2 Paket 100% 4 paket 4 paket 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Jumlah Jenis Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
7 Jenis 7 Jenis 100% 11 jenis 11 jenis 100%
Cakupan peningkatan kapasitas aparatur
100 100 100% - - -
Mesin/Kartu Absensi 6 Unit Mesin/Kartu Absensi
6 Unit Mesin/Kartu Absensi
100% - - -
Terwujudnya Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
100% 100% 100% 100% 100% 100%
Jumlah pegawai yang mengikuti bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan
45 pegawai 45 pegawai 100% 22 orang 22 orang 100%
Administrasi pengelolaan Keuangan Daerah Yang Tertib dan Akuntabel
100% 100% 100% 100% 100% 100%
Jumlah Barang Cetakan Untuk Administrasi Pajak dan Retribusi Daerah
5 Paket Cetakan 5 Paket Cetakan 100% 6 paket 6 paket 100%
Jumlah Cetakan Untuk BPHTB dan PBB 5 Paket Cetakan 5 Paket Cetakan 100% 5 Paket Cetakan
5 Paket Cetakan
100%
100%
Terlaksananya Peningkatan Pengelolaan Administrasi Pajak Daerah Yang Akurat dan Akuntabel
- - - 12 bulan 12 bulan
Perlengkapan Akses Informasi 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang dikembangkan
1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%
Meningkatnya kapasitas aparatur Dinas Pendapatan Daerah melalui studi komparatif pelayanan pajak daerah
100% 100% 100% 100% 100% 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
No Sasaran Strategis
Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016
Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian
% %
Jumlah pegawai Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang mengikuti peningkatan kapasitas aparatur
90 Orang 90 Orang 100% 85 Orang 85 Orang 100%
Terwujudnya Pelayanan Kepada Masyarakat
- - - 100% 100% 100%
Terlaksananya Sosialisasi Penerapan Sistem Manajemen Mutu SNI ISO 9001-2008 dan Terlaksananya Pelatihan Audit Internal Penerapan Sistem Manajemen Mutu SNI ISO 9001-2008
- - - 1 kegiatan 1kegiatan 100%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Dari tabel 3.4. tersebut di atas terlihat bahwa rata-rata capaian IKU Tahun
Anggaran 2017 sebesar 140,02% dengan Kinerja Capaian Sasaran melebihi target
yang telah ditentukan, begitu juga pada tahun 2016 mencapai 160% dengan kinerja
capaian melebihi target. Hal tersebut dapat disimpulkan bahwa Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya telah berhasil mencapai target yang
ditetapkan
3.2. Realisasi Anggaran
Untuk mengukur kinerja Tercapainya Program dan Kegiatan yang
dilaksanakan di tahun anggaran 2017 sesuai dengan Perjanjian Kinerja Tahun
2017, maka telah dialokasikan anggaran melalui 11 Program dan 77 Kegiatan,
yang meliputi :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran melalui kegiatan :
a. Penyediaan Jasa Surat Menyurat
b. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
c. Penyediaan Jasa Jaminan Barang Milik Daerah
d. Penyediaan Jasa Pemeliharaan & Perizinan Kendaraan Dinas/
Operasional
e. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
f. Penyediaan Alat Tulis Kantor
g. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan
h. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/ Penerangan Bangunan Kantor
i. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
j. Penyediaan Peralatan Rumah Tangga
k. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
l. Penyediaan Makanan dan Minuman
m. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke luar daerah
n. Penyediaan Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan
o. Penyediaan Jasa Peningkatan Pelayanan Pegawai
Jumlah Anggaran Program Pelayanan Administrasi Perkantoran TA.
2017 ini sebesar : Rp. 2.393.432.400,00 (Dua Milyar Tiga Ratus Sembilan
Puluh Tiga Juta Empat Ratus Tiga Puluh Dua Ribu Empat Ratus Rupiah),
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan penyerapan anggaran
sebesar 84,45% atau sebesar 2.021.146.267,00.
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari tersedianya pendukung administrasi perkantoran sebanyak 100% untuk
menunjang kinerja di BPPRD Kota Tasikmalaya.
2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, melalui kegiatan :
a. Pengadaan Mobil Jabatan
b. Pengadaan Kendaraan Dinas / Operasional
c. Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor
d. Pengadaan Mebeulair
e. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor
f. Pemeliharaan Rutin/Berkala Mobil Jabatan
g. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional
h. Pemeliharaan Rutin / Berkala Perlengkapan Gedung Kantor
i. Pemeliharaan Rutin / Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor
j. Penyediaan Jasa Prasarana Aparatur
k. Pengadaan peralatan dan perlengkapan kantor
Jumlah Anggaran Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
TA. 2017 ini sebesar : Rp. 2.579.587.000,00 (Dua Milyar Lima Ratus Tujuh
Pulih Sembilan Juta Lima Ratus Delapan Puluh Tujuh Ribu Rupiah),
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan penyerapan anggaran
sebesar 94,55% atau sebesar Rp. 2.439.099.582,00.
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari tersedianya sarana dan prasarana aparatur sebanyak 100% untuk
menunjang kinerja pada Badan Pengelola Pajak dan retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya.
3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur
- Pengadaan Mesin/ Kartu Absensi
Jumlah Anggaran Kegiatan ini sebesar Rp. 90.000.000,00 (Sembilan
Puluh Juta Rupiah) bersumbe dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan
penyerapan anggaran sebesar 58,95% atau Rp. 53.054.100,00.
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100%, hal ini dapat
diukur dari Meningkatnya kapasitas Aparatur berupa pengadaan 6 Unit
Mesin kartu Absensi pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Kota Tasikmalaya.
4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, melalui kegiatan :
- Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan perundang-undangan
Jumlah Anggara Kegiatan ini sebesar Rp. 225.000.000,00 (Dua Ratus
Dua Puluh Lima Juta Rupiah) bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya,
dengan penyerapan anggaran sebesar 99,32% atau Rp.
223.480.500,00.
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100%, hal ini dapat
diukur dari Meningkatnya Wawasan Aparatur Tentang Peraturan
Perundang-Undangan sebanyak 45 orang pegawai.
5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja
dan Keuangan melalui Kegiatan :
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja
SKPD, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai
berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 3.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 3.000.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 100%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja
SKPD sebanyak 1 Dokumen, sehingga terlaksananya pelaporan kinerja
dan keuangan yang akurat dan akuntabel.
b. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran, bersumber dari APBD
Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 1.453.500,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 92,14%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Keuangan Semesteran sebanyak
1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang
akurat dan akuntabel.
c. Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun, bersumber dari APBD
Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 1.487.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 94,26%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Keuangan Akhir Tahun sebanyak
1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang
akurat dan akuntabel.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
d. Penyusunan pelaporan Barang semesteran, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 100%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Barang Semesteran Tahun
sebanyak 1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan
keuangan yang akurat dan akuntabel.
e. Penyusunan pelaporan Barang akhir tahun, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 1.577.500,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 100%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Barang Akhir Tahun sebanyak 1
Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang
akurat dan akuntabel.
6. Program Perencanaan Kerja, melalui Kegiatan :
a. Penyusunan Rencana Kerja, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 3.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 3.000.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 100%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Rencana Kerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Daerah Kota Tasikmalaya TA.2018 sebanyak 1 Dokumen sehingga
dapat tersusun Program Kerja BPPRD Kota Tasikmalaya TA. 2017.
b. Penyusunan Rencana Strategi , bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 15.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 14.755.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,37%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersedianya Rencana Setrategis Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya TA.2018 s/d TA. 2022 sebanyak 1
Dokumen sehingga dapat tersusun Program Kerja BPPRD Kota
Tasikmalaya TA. 2018 s/d TA. 2022.
7. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah,
melalui Kegiatan :
a. Administrasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, bersumber dari APBD
Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 155.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 154.909.700,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,94%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Terlaksananya Penyediaan Cetakan dalam Rangka Fasilitasi
Administrasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah berupa 5 Paket
Cetakan sehingga terpenuhi kebutuhan cetakan fasilitasi administrasi
pajak daerah dan retribusi daerah pada Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
b. Administrasi Bea Perolehan Hak atas Tanah (BPHTB) serta Pajak Bumi
dan Bangunan (PBB), bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan
rincian sebagai berikut:
Pagu Anggaran : Rp. 199.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 198.190.300,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,59%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari tersedianya 5 paket cetakan untuk PBB dan BPHTB sehingga
terpenuhi kebutuhan cetakan Fasilitasi Administrasi BPHTB dan PBB
pada Badan Pengelola pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.
c. Penyusunan Perencanaan Pajak Daerah, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 261.608.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 260.179.210,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,45%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari Tersusunnya Draft Rancangan APBD Pendapatan.
Kegiatan Penyusunan Perencanaan Pajak Daerah ini berupa
Penyusunan Draft rancangan APBD Perubahan Bidang Pajak Daerah
dilaksanakan untuk mengetahui berapa besar target anggaran atau
pendapatan daerah khususnya dari sektor Pajak Daerah yang akan
tersedia, sehingga dapat dijadikan sebagai pedoman dalam
perencanaan Pembangunan Daerah.
Target APBD Perubahan Pajak Daerah di Kota Tasikmalaya Tahun
Anggaran 2017 mengalami kenaikan sebesar Rp. 9.342.000.000,00 atau
sebesar 9,71% dari rencana Pendapatan sebelum perubahan. Target
pendapatan dari sektor pajak daerah untuk APBD Murni yaitu sebesar
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Rp. 96.163.000.000,00 , sedangkan untuk APBD Perubahan sebesar Rp.
105.505.000.000,00. Selanjutnya untuk Rencana Target APBD 2018
sebesar Rp. 113.080.000.000,00. Hal ini mengalami kenaikan sebesar
Rp. 7.575.000.000,00 atau 7.18% dari target perubahan APBD Tahun
2017. Dari hal tersebut di atas dapat disimpulkan bahwa Realisasi dari
target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, dengan sudah Tersedianya
data pajak daerah untuk penyusunan RAPBD 2018 dan RAPBDP 2017
sebanyak 2 (dua) Dokumen.
8. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi
- Pengembangan Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah ;
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 7.425.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 7.281.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,06%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat
dari tersedianya 1 paket Website Badan Pengelola pajak dan Retribusi
Daerah Kota Tasikmalaya yang dikembangkan.
9. Program intensifikasi dan ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah (PAD)
merupakan perwujudan dari sasaran tercapainya peningkatan pendapatan
asli daerah. Untuk mengukur kinerja Tercapainya Peningkatan Pendapatan
Asli Daerah, maka telah dialokasikan anggaran melalui 34 kegiatan sebagai
berikut :
1) Intensifikasi dan Sosialisasi BPHTB bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 578.700.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 576.576.050,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,63%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Dari Kegiatan ini Realisasi Pajak daerah dari Sektor Bea Perolehan
Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) tahun 2017 mencapai
113,73% atau sebesar RP. 26.726.038.714,00 dari target Rp.
23.500.000.000,00 Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa capaian
kinerja dari Kegiatan ini “tercapai” dengan diadakannya intensifikasi
dan sosialisasi terhadap 44 orang PPAT/PPATS yang ada di wilayah
Kota Tasikmalaya.
2) Optimalisasi Pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah bersumber
dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 63.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 62.181.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,70%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini dapat
dilihat dari perubahan pada wajib pajak menjadi lebih sadar dan lebih
mudah dalam membayar pajak dengan menggunakan system Informasi
Pajak Daerah, sehingga realisasi dari target kinerja kegiatan ini
mencapai 100 %, ini dapat dilihat dari Tercapainya Target Pendapatan
di tahun 2017 dari sektor Pajak Daerah yang dikelola oleh Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.
3) Pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 71.329.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 54.057.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 75,79%
Kinerja kegiatan ini dapat diukur dari pelaksanaan kegiatan ini yang
dapat diwujudkan dengan tersedianya Jasa Konsultasi Pengelolaan
Sistem Informasi Manajemen BPHTB yang handal sehingga dapat
mendukung pencapaian Target Pajak Daerah yang telah ditetapkan.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Realisasi dari target kinerja tersedianya kegiatan ini mencapai 100 %,
hal ini dapat dibuktikan dengan Tersedianya Jasa Konsultasi
Pengelolaan Sistem Informasi Manjemen BPHTB sebanyak 1 paket.
4) Pembinaan dan Penyuluhan Wajib Pajak PBB/ BPHTB, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 139.825.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 138.690.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,19%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % karena telah
dilakukan pembinaan dan penyuluhan terhadap 1.035 wajib pajak
PBB/BPHTB di 10 Kecamatan yang ada di wilayah Kota Tasikmalaya
sehingga sangat berpengaruh besar terhadap peningkatan potensi PBB
dan BPHTB.
5) Bimbingan Teknis Perpajakan, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 143.350.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 142.398.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99.34%
Dari hasil pelaksanaan kegiatan ini realisasi dari target kinerja kegiatan
ini mencapai 100 % karena telah terwujudnya kualitas sumber daya
aparatur Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya yang memahami teknis perpajakan sebanyak 77 orang
sehingga dapat berdampak terhadap peningkatan Pendapatan Asli
Daerah terutama dari sektor Pajak Daerah yang dikelola oleh BPPRD
Kota Tasikmalaya.
6) Pembinaan dan Penyuluhan Wajib Pajak Lainya, bersumber dari APBD
Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pagu Anggaran : Rp. 100.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 99.940.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,94%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % dengan telah
Terlaksananya Pembinaan dan penyuluhan terhadap 280 orang wajib
pajak lainnya pada tahun 2017.
Dari kegiatan ini menjadi adanya suatu peningkatan akan kesadaran
masyarakat didalam membayar pajak sehingga berpengaruh terhadap
peningkatan pendapatan Pajak Daerah.
7) Sosialisasi Peraturan Pajak Daerah, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 117.745.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 113.727.088,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 96,59%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % karena telah
dilaksanakan sosialisasi terhadap 200 orang Wajib Pajak sehingga dari
pelaksanaan kegiatan ini dapat menyeragamkan pemahaman tentang
peraturan perundang-undangan dan prosedur yang berhubungan
dengan Pajak Daerah, dengan demikian pemahaman masyarakat dan
wajib pajak terhadap peraturan Pajak Daerahpun meningkat dan
berpengaruh terhadap Pendapatan Asli Daerah.
8) Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan, Bersumber
daer APBD Kota Tasikmalaya:
Pagu Anggaran : Rp. 3.085.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 3.025.786.350,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98.08%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini dapat
dilihat dari tersedianya Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Kecamatan Cibeureum dan Bungursari yang mutakhir pada Tahun
2017 yang berpengaruh besar terhadap penerimaan pendapatan dari
sektor pajak daerah melalui pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan di Wilayah Kota Tasikmalaya.
9) Pengawasan, Kepatuhan dan pengendalian Pajak Daerah Lainnya,
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut
:
Pagu Anggaran : Rp. 189.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 188.149.400,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,55%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % karena telah
dilaksanakan Pengawasan, Kepatuhan dan Pengendalian Pajak
Daerah Lainnya sebanyak 12 (duabelas) kali dalam setahun.
Dari kegiatan ini dapat mendorong para wajib pajak untuk melaporkan
kegiatan transaksi dengan benar yang sesuai dengan omzet bulanan,
sehingga berpengaruh terhadap Pendapatan Asli Daerah dari sektor
Pajak Daerah.
10) Pemeliharaan Panggung Reklame, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 52.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 48.567.765,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 93,40%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
dilihat dari terpeliharanya Panggung Reklame sebanyak 5 (lima)
buah,pada TA. 2017.
11) Peningkatan Kapasitas Petugas Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 372.520.000,00
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Penyerapan Anggaran : Rp. 367.501.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,65%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % dengan telah
dilaksanakan Peningkatan Kapasitas Petugas Pajak daerah Lainnya
sebanyak 44 Orang, sehingga berpengaruh terhadap tercapainya
target pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
12) Penyusunan Himbauan Pajak daerah, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 245.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 243.692.700,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,47 %
pelaksanaan kegiatan diawali dengan pembahasan mengenai konten
materi ,lokus dan konten yang akan disampaikan termasuk desain
terkait materi yang akan dicetak dan disampaikan kepada wajib pajak
selanjutnya konten yang telah disepakati dilakukan penyusunan dan
pencatakan media yang akan disampaikan kepada wajib pajak.
Selanjutnya konten media yang telah dibuat disebarkan kepada wajib
pajak melalui petugas pemungut pajak langsung kepada wajib pajak,
sehingga tujuan yang ingin disampaikan dari Badan Pengelola Pajak
dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya kepada masyarakat secara
umum maupun wajib pajak secara khusus dapat tersampaikan
termasuk ucapan terima kasih atas peran serta warga masyarakat dan
wajib pajak dalam ikut melaksanakan pembayaran kewajiban pajak
yang tentunya merupakan bukti peran serta warga masyarakat atas
pembangunan di wilayah Kota Tasikmalaya.
Dengan demikian realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100
% hal ini dapat diukur dari Tersedianya Himbauan Pembayaran Pajak
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Daerah sebanyak 1 paket di Tahun Anggaran 2017 ini, sehingga target
pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dapat tercapai.
13) Verifkasi dan Validasi Wajib Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 59.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 59.000.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 100 %
didalam pelaksanaan kegiatan ini banyak sekali hal-hal yang
bermanfaat baik bagi penyelenggara kegiatan, dalam hal pendataan
wajib pajak daerah yang sudah didata, belum didata menjadi potensi
PAD serta Wajib Pajak yang sudah didata tetapi sudah tidak aktif
(Tutup)
Adapun dari hasil kegiatan ini adalah sebagai berikut :
NO WAJIB PAJAK JUMLAH WP
AKTIF/TIDAK
AKTF (TUTUP)
JUMLAH WAJIB
PAJAK AKTIF
JUMLAH TIDAK
AKTIF (TUTUP
1. Pajak Hotel 45 41 4
2. Pajak Hiburan 44 43 1
3. Pajak Restoran 268 227 41
4. Pajak Galian C 6 6 -
5. Pajak Air Tanah 157 140 17
6. Pajak Parkir 89 62 27
Dalam Pelaksanaan Kegiatan verifikasi dan validasi beberapa Objek
Pajak Daerah Kota Tasikmalaya banyak sekali kendala baik pada Wajib
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pajak umumnya dan pada BPPRD khususnya, hal ini disebabkan
karena masih ada sebagian masyarakat atau para wajib pajak yang
belum sadar akan kewajibannya dalam membayar pajak. Namun telah
dijelaskan dan telah ditekankan bahwa pendapatan dari sektor pajak
tidak dimanfaatkan secara langsung kepada masyarakat, melainkan
pajak ditetapkan menghasilkan data potensi pajak daerah yang secara
real dapat dijadikan bahan perhitungan pajak daerah yang pada
akhirnya dapat menjadi ukuran pencapaian penerimaan daerah pada
sektor PAD sebagai komponen APBD.
Kendala yang dihadapi dalam kegiatan verifikasi khususnya pada
pendataan beberapa objek pajak daerah Kota Tasikmalaya antara lain
sebagai berikut :
1. Masih banyak Wajib Pajak yang belum mengetahui kewajibannya;
2. Kesulitan untuk bertemu dengan pemilik atau pengelola perusahaan
dikarenakan menghindari kewajibannya;
3. Masih ada beberapa wajib pajak yang dikenakan secara plet
sedangkan dalam peraturan harus berdasarkan
ukuran/volume/omset.
Namun dengan adanya kendala tersebut dilakukan tindakan sebagai
berikut :
1. Bagi wajib pajak yang tidak membayar pajak segera diberi
peringatan dan apabila tidak mengindahkan peringatan, maka
segera dibongkar atau ditutup.
2. Perlunya dibentuk tim pengawasan supaya ada efek jera bagi Wajib
Pajak yang menghindari kewajibannya.
3. Meningkatkan sosialisasi kepada masyarakat tentang Pajak Daerah,
sehubungan banyaknya masyarakat yang tidak mengetahui akan
peralihan pajak pusat menjadi Pajak Daerah.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
4. Adanya sangsi tegas yang legitimated.
Dengan demikian realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai
100 % hal ini dapat diukur dengan Vaildnya Data Wajib Pajak
sebanyak 1 (satu) dokumen di Tahun Anggaran 2017 ini, sehingga
berpengaruh terhadap pencapaian target pendapatan daerah.
14) Study Komperatif Wajib Pajak, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 294.500.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 291.015.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,82 %
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Jumlah Wajib Pajak yang mengikuti study komperatif
sebanyak 85 orang sehingga jumlak Wajib pacak yang sadar akan
kewajibannya semakin meningkat.
15) Intensifikasi Pemungut PBB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 765.750.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 765.032.700,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,91 %
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Terlaksananya Pengelolaan PBB secara Optimal melalui
690 orang pemungut yang mendistribusikan SPPT dalam rangka
Pencapaian Target penerimaan PBB di Tahun Anggaran 2017.
Dari Kegiatan ini Realisasi Pajak daerah dari Sektor Pajak Bumi dan
Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) tahun 2017 mencapai
82,34% atau sebesar RP. 19.473.931.602,00 dari target Rp.
23.650.000.000,00 hal ini disebabkan karena banyaknya permasalahan
di lapangan, diantaranya kurang lengkapnya alamat wajib pajak di
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
SPPT sehingga menyulitkan untuk melakukan pemungutan dan kurang
kesadaran dari wajib pajak untuk membayar kewajibannya, terjadinya
double SPPT dan tanah guntai ( tanah yang tidak jelas kepemilikannya)
sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi
pendapatan di tahun 2017 ini.
16) Penyelenggaraan Unit Pelayanan Teknis Dinas Pelayanan Pajak
Daerah Wilayah I (Kec. Bungursari, Kec. Indihiang, Kec. Cihideung),
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut
:
Pagu Anggaran : Rp. 80.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 77.580.118,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 96,98%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Terselenggaranya Unit Pelayanan Teknis Dinas
Pelayanan Pajak Daerah Wilayah I (Kec. Bungursari, Kec. Indihiang,
Kec. Cihideung) di Tahun Anggaran 2017 ini sehingga sangat
berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari
sektor Pajak Daerah
17) Penyelenggaraan Unit Pelayanan Teknis Dinas Pelayanan Pajak
Daerah Wilayah II (Kec. Tawang, Kec. Cipedes), bersumber dari APBD
Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 80.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 79.680.021,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,60%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Terselenggaranya Unit Pelayanan Teknis Dinas
Pelayanan Pajak Daerah Wilayah II (Kec. Tawang, Kec. Cipedes) di
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat berpengaruh besar terhadap
pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
18) Penyelenggaraan Unit Pelayanan Teknis Dinas Pelayanan Pajak
Daerah Wilayah III (Kec. Tamansari, Kec. Cibeureum, Kec. Purbaratu),
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut
:
Pagu Anggaran : Rp. 80.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 78.992.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,74%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Terselenggaranya Unit Pelayanan Teknis Dinas
Pelayanan Pajak Daerah Wilayah III (Kec. Tamansari, Kec. Cibeureum,
Kec. Purbaratu) di Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat
berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari
sektor Pajak Daerah.
19) Penyelenggaraan Unit Pelayanan Teknis Dinas Pelayanan Pajak
Daerah Wilayah IV (Kec. Mangkubumi, Kec. Kawalu), bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 80.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 79.288.410,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,11%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan Terselenggaranya Unit Pelayanan Teknis Dinas
Pelayanan Pajak Daerah Wilayah IV (Kec. Mangkubumi, Kec. Kawalu)
di Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat berpengaruh besar terhadap
pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
20) Sosialisasi Penerapan Pajak Online, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pagu Anggaran : Rp. 97.500.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 95.090.656,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 97,53%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan tersosialisasikannya Pajak Online terhadap 200 Orang
Wajib Pajak yang ada di wilayah kota Tasikmalaya di Tahun Anggaran
2017, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian
realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
21) Sosialisasi Pajak daerah Lainnya bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 272.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 270.540.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,46%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan tersosialisasikannya Pajak Daerah Lainnya terhadap 280
Orang Wajib Pajak melalui belanja dekorasi desain cetak serta
pemasangan kain bilboard yang ada di wilayah kota tasikmalaya.
Belanja jasa sosialisasi terdiri dari jasa sosilisasi melalui cetak/koran,
melalui elektronik yaitu media televisi dan radio, sehingga sangat
berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari
sektor Pajak Daerah.
22) Sosialisasi PBB dan BPHTB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya
dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 330.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 329.940.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,98%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan tersosialisasikannya PBB dan BPHTB terhadap 1.200
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Orang Wajib Pajak yang berada di wilayah Kota Tasikmalaya serta
melalui belanja dekorasi desain cetak serta pemasangan kain bilboard
sosialisasi perpajakan , sosilisasi melalui Media Eletronik, Media cetak
dan melalui radio, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap
pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
23) Optimalisasi SISMIOP, Bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya,
dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 46.375.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 45.702.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,55%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan terpeliharanya 1 (satu) paket aplikasi SISMIOP pada
Tahun Anggaran 2017, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap
pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
24) Optimalisasi Pengelolaan PBB sebagai Pajak Derah, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berkut :
Pagu Anggaran : Rp. 906.165.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 993.954.525,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 97,55%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan pengelolaan PBB P2 yang teroptimalisasi sebanyak 69
kelurahan yang ada di wilayah Kota Tasikmalaya, melalui pelaksanaan
Rekon dan kas opname PBB P2 serta pembantuan pemungutan yang
melibatkan seluruh Pegawai BPPRD Kota Tasikmalaya, sehingga
sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan
dari sektor Pajak Daerah pada Tahun Anggaran 2017.
25) Pembuatan Fasilitas Sosialisasi Media Elektronik, bersumber dari
APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut :
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pagu Anggaran : Rp. 219.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 200.095.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 91,37%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan adanya fasilitas sosialisasi media elektronik berupa
pengadaan 1 buah videotron, sehingga sangat berpengaruh besar
terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah
pada Tahun Anggaran 2017.
26) Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan
BPHTB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian
sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 161.100.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 156.178.699,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 96,95%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan tersedianya peralatan dan perlengkapan Pajak Online
PBB dan BPHTB sebanyak 1 paket pada Tahun Anggaran 2017,
sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi
pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
27) Pengadaan Layanan SMS Gate Way PBB, Bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya, dengan rinciansebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 192.050.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 188.864.300,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,34%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan tersedianya Layanan SMS Gate Way PBB sebanyak 1
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
paket pada Tahun Anggaran 2017, sehingga sangat berpengaruh besar
terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
28) Penyelenggaraan Hadiah PBB, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 805.531.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 802.377.260,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,61%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan dilaksanakannya Pengundian hadiah PBB P2 sebanyak
4 (mpat) kali pelasanaan pada Tahun Anggaran 2017, untuk
memotivasi Wajib Pajak PBB P2 agar lebih taat dalam membayar pajak
selain itu juga sebagai bentuk penghargaan dari Pemerintah Daerah
kepada wajib pajak dengan kesadarannya telah memenuhi kewajiban
perpajakannya sehingga sangat berpengaruh besar terhadap
pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak PBB- P2.
29) Pembangunan Sistem Pajak Online, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 1.559.111.350,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 1.432.587.023,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 91,88%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan terbangunnya 1 (satu) paket system paja online.
Adapun kegiatan Pembangunan Sistem Pajak Online ini
didalamnya ada pengadaan Alat Perekam Penerimaan Pajak (Taping
Box) yang kegunaannya untuk melihat transaksi dari wajib pajak itu
sendiri dan dapat terhitung langsung berapa Pajak yang harus wajib
pajak bayar.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Kemudian untuk pemasangan alat perekam penerimaan pajak tersebut
untuk pemasangannya akan dipasang di wajib pajak seperti :
1. Wajib Pajak Hotel
2. Wajib Pajak Restoran
3. Wajib Pajak Parkir
4. Wajib Pajak Hiburan
Kegiatan Pembangunan Sistem Pajak Online ini juga telah membuat
aplikasi - aplikasi yang akan mempermudah wajib pajak atau objek
pajak untuk mempermudah dalam pembayaran Pajak Daerah, ,
sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi
pendapatan dari sektor Pajak Daerah.
30) Penyusunan Buku Peraturan-Peraturan tentang Pajak Daerah,
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai
berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 40.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 39.591.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,98%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan telah tersusunnya buku peraturan-peraturan tentang
Pajak Daerah sebanyak 1 (satu) paket pada Tahun Anggaran 2017.
31) Saresehan Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 124.141.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 123.576.192,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,55%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan telah dilaksanakannya saresehan sebanyak 4 (empat)
kali pada tahun 2017.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Kegiatan Saresehan pajak Daerah lainnya yang di kelola oleh Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah untuk
meningkatkan Pengetahuan dalam Menggali Potensi – potensi yang
ada, karena dalam hal ini setiap para Pengusaha/ Masyarakat
mempunyai Karakter maupun situasi yang berbeda. Hal inilah yang
dapa kita kaji sebagai salah satu acuan dalam menggali potensi
pendapatan yang bersumber dari Pajak dan Retribusi. Selain itu
dilaksanakanya Saresehan Pajak Daerah Lainnya ini bertujuan untuk
mewujudkan Pendapatan Daerah yang lebih maksimal serta terjalinnya
hubungan yang erat antara para Pengusaha/ masyarakat dengan
Pemerintah Kota terkait.
32) Pengadaan Perlengkapan dan Peralatan Operasional Lapangan,
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut
:
Pagu Anggaran : Rp. 79.130.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 78.746.501,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,52%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur tersedianya 1(satu) paket perlengkapan dan peralatan operasi
lapangan terdiri 1 unit alat pemotong besi, 1 buah camera dan 30 buah
masing-masing rompi pakaian lapangan dan sepatu, yang merupakan
salah satu sarana dan prasarana untuk Terlaksananya Penertiban
Operasi Lapangan.
33) Monitoring dan Evaluasi Retribusi dan Pendapatan Lainnya, bersumber
dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 205.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 204.542.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,78%
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan telah dilaksanakannya Rapat monitoring dan evaluasi
retribusi dan pendapatan lainnya sebanyak 6 (enam) kali pada Tahun
Anggaran 2017.
34) Penyusunan Standar Operasianal Prosedur (SOP) pada Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah, bersumber dari APBD Kota
Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 40.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 39.449.800,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 98,62%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat
diukur dengan telah Tersusunnya 1 (satu) buah Dokumen Standar
Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Kota tasikmalaya pada Tahun Anggaran 2017.
Selanjutnya, untuk mencapai sasaran strategis Meningkatnya
Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah
diantaranya diwujudkan dalam Program Pengendalian Monitoring dan
Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah.
Progam pengendalian monitoring dan evaluasi penerimaan pendapatan
daerah tersebut diwujudkan melalui kegiatan Monitoring dan Evaluasi
Pendapatan Daerah bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan
realisasi penyerapan sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 11.200.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 10.864.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 97,00%
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini bisa diukur
dari telah dilaksanakannya Monitoring dan Evaluasi terhadap penerimaan
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pajak Daerah sebanyak 4 (empat) kali pada tahun 2017, sehingga realisasi
Penerimaan Pajak Daerah dapat tercapai.
Selanjutnya, untuk mencapai sasaran strategis Meningkatnya
Pelayanan terhadap Wajib Pajak Daerah diwujudkan dalam Program
Pembinaan dan Pengembangan Aparatur.
Program Pembinaan dan Pengembangan Aparatur tersebut diwujudkan
melalui kegiatan Peningkatan Kapasitas Aparatur Dinas Pendapatan Daerah
bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan realisasi penyerapan
sebagai berikut :
Pagu Anggaran : Rp. 245.000.000,00
Penyerapan Anggaran : Rp. 233.340.000,00
Prosentase Penyerapan Anggaran : 95,24 %
Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini bisa diukur
dari jumlah pegawai BPPRD yang mengikuti Peningkatan Kapasitas Aparatur
sebanyak 85 orang, sehingga Bertambahnya Wawasan Aparatur Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah tentang Pelayanan Pajak Daerah
yang berpengaruh terhadap tercapainya target Penerimaan Pajak Daerah.
Dari Kegiatan tersebut di atas dapat ditarik suatu kesimpulan secara
keseluruhan Pencapaian Kinerja Peningkatan Pendapatan Asli Daerah
melalui Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah
(PAD) telah “Tercapai”, hal ini dapat dilihat dari tercapainya target
Penerimaan dari Pajak Daerah yaitu sebesar 102,18 % atau sebesar Rp.
2.299.309.162,00 dari target APBD sebesar Rp. 105.505.000.000,00.
Dengan demikian penerimaan pendapatan dari sektor pajak daerah
“Tercapai”
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Pencapaian Kinerja Peningkatan Penerimaan Pendapatan Asli Daerah
dari sektor pajak daerah selama 3 Tahun terakhir dapat di lihat pada tabel
berikut :
Tabel. 3.7
Penerimaan Pendapatan dari Sektor Pajak Daerah Tahun 2014 – 2016
Sasaran Tahun 2015 Tahun 2016
Tahun 2017
Meningkatnya sumber pendapatan daerah dari sektor pajak daerah
110,17% 101,06% 102,18%
Selama 3 tahun terakhir pencapaian Pendapatan Asli Daerah dari
sektor pajak daerah cenderung “stabil”, tetapi pencapaian target setiap
tahun selalu memenuhi target bahkan lebih dari target yang ditetapkan
dengan kenaikan pada kisaran 1 - 12 % lebih. Hal ini dikarenakan masih
banyaknya potensi pajak daerah yang belum tergali secara optimal. Oleh
karena itu untuk ke depannya perlu adanya optimalisasi penerimaan pajak
daerah melalui kegiatan-kegiatan yang bersifat intensifikasi dan
ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah.
Faktor-faktor Pendukung Pencapaian Sasaran.
- Didukung oleh 11 Program, 75 Kegiatan dengan total pagu anggaran Rp.
17.868.384.750 (Tujuh Belas Milyar Delapan Ratus Enam Puluh Delapan
Juta Tiga Ratus Delapan Puluh Empat Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh Ribu
Rupiah)
- Adanya pendampingan dari Bagian Organisasi Setda Kota Tasikmalaya
kepada SKPD yang berada di Kota Tasikmalaya untuk teknis penyusunan
Laporan Akuntabilitas Kinerja SKPD.
Faktor-faktor Penghambat Sasaran.
- Belum optimalnya penggalian potensi Pajak Daerah
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
Solusi / Rekomendasi / Tindak lanjut untuk Pencapaian Sasaran.
- Penggalian Potensi baru dari Pajak Daerah
Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya
Tabel 3.7 Perbandingan Capaian Kinerja dengan Penyerapan Anggaran TA. 2017
Indikator Kinerja Utama
Target Realisasi % Target Belanja
Realisasi Belanaja
%
Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
105.505.000.000
107.804.309.162
102,18
11.468.822.350
11.178.547.558
97,47
Prosentase peningkatan penerimaan Retribusi Daerah
10.271.357.111 10.745.548.948 104,62 205.000.000 204.542.000 99,78
Nilai Akuntabilitas dan Kinerja SKPD
70-80 - 38.510.000 37.714.500 97,93
Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah
82,50 82,50 100 6.156.052.400 5.590.680.659 90,82
Anggaran yang terserap untuk memenuhi kebutuhan peningkatan kapasitan dan
akuntabilitas kinerja instasi pemerintah ini sebesar Rp. 17.011.484.717,00 atau
sekitar 95,20% dari total anggaran yang tersedia yaitu Rp. 17.868.384.750,00
Walaupun anggaran ini tidak terserap 100%, tetapi capaian kinerja yang dihasilkan
bisa mencapai 140,02%. Hal ini menandakan bahwa program kegiatan yang
dilaksanakan sangatlah efektif dalam pencapaian sasaran. Sedangkan efisiensi
anggaran yang dilakukan dapat dilihat dari jumlah penyerapan anggaran yang
berada di bawah 100%.
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
BAB IV
PENUTUP
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) merupakan media
pertanggungjawaban yang berisi informasi mengenai kinerja instansi pemerintah
dan bermanfaat untuk mendorong instansi tersebut dalam menyelenggarakan tugas
umum pemerintahan dan pembangunan secara baik dan benar, didasarkan kepada
ketentuan yang berlaku, serta merupakan pelaksanaan misi organisasi dalam
mencapai tujuan-tujuan dan sasaran-sasaran yang telah ditetapkan, yang pada
akhirnya diharapkan menjadi masukan dan umpan balik bagi pihak – pihak yang
berkepentingan dalam rangka meningkatkan kinerja instansi pemerintah.
LKIP Tahun 2017 Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota
Tasikmalaya diharapkan dapat memberikan gambaran tentang berbagai capaian
kinerja bidang Pendapatan. Laporan ini merupakan wujud transparansi dan
akuntabilitas Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dalam
mewujudkan visi misi melalui berbagai kegiatan pembangunan sesuai urusan wajib
bidang pendapatan.
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dalam
Tahun Anggaran 2017 sudah menetapkan Rencana Kerja Tahunan dengan
menetapkan 3 kelompok Sasaran Strategis beserta indikator kinerja dan Target
kinerjanya.
Dari Penetapan Kinerja dengan 4 sasaran strategis telah dijabarkan dalam
bentuk 11 program dan 75 kegiatan. Berdasarkan pengukuran kinerja terlihat
bahwa setiap indikator kinerja Program dan Kegiatan mempunyai nilai prosentase
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017
LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017