Download - MODELO REQUISICION MODELO REQUISICION · PDF filemodelo requisicion modelo requisicion ––––orden de orden de compra compra ––––factura factura quimicos oma s.a. proceso

MODELO REQUISICION MODELO REQUISICION MODELO REQUISICION MODELO REQUISICION ORDEN DE ORDEN DE ORDEN DE ORDEN DE
COMPRA COMPRA COMPRA COMPRA FACTURA FACTURA FACTURA FACTURA
QUIMICOS OMA S.A.PROCESO CONTABLE Y
FINANCIERAAO 2013

GENERALIDADESGENERALIDADESGENERALIDADESGENERALIDADES
Con el fin de realizar un control de los diferentes gastos por Proceso, se estableci que para realizar cualquier compra se debe grabar en priority u documento llamadoREQUISICION, la cual tiene como base la COTIZACION que se emite por parte del los diferentes proveedores de Compras y Servicios.
En esta requisicin se debe almacenar los siguientes datos:
NIT PROVEEDOR
NOMBRE PROVEEDOR
PROCESO QUE SOLICITA EL BIEN O SERVICIO
DETALLE DE LA COMPRA
ARTICULOS A COMPRAR
CANTIDAD A COMPRAR
PRECIO UNITARIO
VALOR DE IVA (SI APLICA)
NOTA: El paso previo a la requisicin es diligenciar los papeles de Inscripcin de Proveedor, adjuntando RUT CAMARA DE COMERCIO y CEDULA delrepresentante legal

ESTA PROHIBIDO TRAMITAR CUALQUIER COMPRA SI ESTA PREVIAMENTE NO CUENTA CON UNA REQUSICIN APROBADA
EL PROCESO ADMINISTRATIVO RECIBE LAS REQUISICONES APROBADAS Y EMITE LA ORDEN DE COMPRA DESDE PRIORITY. LOS DATOS DE LA ORDENDE COMPRA SON FIEL COPIA DE LA REQUISICION, POR TANTO ES RESPONSABILIDAD DE CADA LIDER REVISAR LA EXACTITUD DE LOS DATOS
EL PROCESO ADMINISTRATIVO ENVIA AL PROVEEDOR LA ORDEN DE COMPRA Y DESDE ESE MOMENTO EMPIEZAN A CORRER LOS TIEMPOS DEENTREGA DEL BIEN O SERVICIO CONTRATADO

LA RECEPCION DE FACTURAS DE BIENES O SERVICIOS SE DEBE REALIZAR SEGN LAS FECHAS DE CORTE DEFINIDAS POR EL PROCESO CONTABLE
EN RECEPCION SE DEBE VERIFICAR QUE LAS FACTURAS CUMPLAN CON LOS REQUISITOS LEGALES Y ADICIONALMENTE DEBE TRAER RELACIONADA LAORDEN DE COMPRA (ESTA ORDEN DE COMPRA DEBE COINCIDIR CON AL ALMACENADA EN PRIORITY) EN LA CUAL SE DETERMINO EL BIEN O SERVICIOCONTRATADO. FACTURA Y/O DOCUMENTO EQUIVALENTE QUE NO CUMPLA CON LOS REQUISITOS SE DEVOLVERA AL PROVEEDOR EN EL MISMOINSTANTE DE LA RECEPCION.

INSTRUCTIVO SOBRE GENERALIDADES INSTRUCTIVO SOBRE GENERALIDADES INSTRUCTIVO SOBRE GENERALIDADES INSTRUCTIVO SOBRE GENERALIDADES
TRIBUTARIASTRIBUTARIASTRIBUTARIASTRIBUTARIAS
QUIMICOS OMA S.A.PROCESO CONTABLE Y
FINANCIERAAO 2013

FORMA DE APLICAR LA RETENCIN EN LA FUENTE
Tome el Subtotal de la Factura de venta (valor antes de IVA, o impuestos asociados y aplique el
Porcentaje correspondiente conforme al Bien y/o servicio adquirido
Cercirese que se describa el No. De la resolucin que autoriza al proveedor para poder facturar, la vigencia de
sta es de 2 aos.
Verifique los datos del Agente, cerciorecese que no diga que es autoretenedor del impuesto de renta y que
cumpla con la base de retencin.

PROCESO DE IMPUTACIN Y PAGO DE LA RETENCIN
POSICIONES DE RETENCIN
AGENTE RETENEDOR AGENTE SOMETIDO A RETENCIN
COMPRA DE BIENES O SERVICIOS
A Quien le Retienen
Quien Retiene

Retencin a ttulo del impuesto de Renta y Complementario 2013
No. ConceptosBase A partir de
(cifras en $) Tarifas
1 Honorarios y Comisiones (cuando el beneficiario del pago sea una persona jurdica o asimilada) $ 1 11%
2 Honorarios y Comisiones (cuando el beneficiario del pago sea una persona natural) $ 1 10%
3 Servicios en general (personas jurdicas y a las naturales declarantes de renta) $ 107.000 4%
4Servicios en general (personas naturales no declarantes de renta) $ 107.000 6%
5 Servicios de transporte nacional de carga (terrestre, areo o martimo) $ 107.000 1%
6 Servicios de Transporte nacional de pasajeros (terrestre) $ 725.000 3,5%
8 Servicios de vigilancia y aseo prestados por empresas de vigilancia y aseo $ 107.000 2%
9Arrendamiento de Bienes Muebles $ 1 4%
10 Arrendamiento de Bienes Races $ 725.000 3,5%
11 Servicio de Hoteles , Restaurantes y Hospedajes $ 107.000 3.5%
12 Compras y otros ingresos tributarios en general $ 725.000 3.5%
RETENCIN EN LA FUENTE EN ALGUNOS DE LOS SERVICIOS MS COMUNES
Bases mnimas, a tomar en cuenta a la hora de practicar retenciones en la fuente Tarifa aplicable

INSTRUCTIVO SOBRE GENERALIDADES
TRIBUTARIAS
12
34
5
6
78
109
11111212

Conforme a las Disposiciones del Estado, representado a travs de la Direccin de Impuestos y AduanasNacionales -DIAN-, para la procedencia de costos y deducciones en el Impuesto sobre la Renta, as comode los Impuestos Descontables tales como el Impuesto sobre las Ventas, se requiere que las facturascumplan con los siguientes requisitos establecidos en el artculo 617 del Estatuto Tributario Colombiano, elcual establece:
1) Denominacin visible y expresa como Factura de Venta2) Apellidos y nombres o razn social y nmero de identificacin tributaria NIT del vendedor o de quien presta el servicio.3) Apellidos y nombres o razn social y nmero de identificacin tributaria NIT del adquiriente de los bienes o servicios, junto con la discriminacin del IVA
pagado.4) Llevar un nmero consecutivo de Facturas de Venta.5) Fecha de Expedicin6) Descripcin especfica o genrica de los artculos vendidos o servicios prestados.7) Valor total de la operacin.8) El nombre o razn social y el NIT del impresor de la factura9) Indicacin expresa de la calidad del retenedor del impuesto sobre las ventas.10) Resolucin vigente para facturar, emitida por la DIAN
11) Sello de recepcin con fecha de recibido y numero de radicado.12) Sello de aprobacin debidamente diligenciado.

3
1
2
4
Solicite copia del Rut, en el caso enque el proveedor del servicio o de lacompra pertenezca al rgimensimplificado.
1. Verifique los datos deidentificacin (Nombre, Nit., etc.).
2. Confirme que la actividadeconmica registradacorresponde a la del servicioprestado.
3. Valide el rgimen al cual seencuentra inscrito .
4. Revise que la fecha del documentosea reciente.

Conforme a lo anterior, son documentos equivalentes a la Factura de Venta, la boleta de ingreso a espectculos pblicos, la factura electrnica, la cuenta de cobro(aplicable a personas naturales inscritas al rgimen simplificado), el tiquete de mquina registradora, y los documentos expedidos para el cobro de peajes ( siempre ycuando stos ltimos renan los requisitos previstos en el Articulo 17 del DR 1001 de 1997, a saber: Nombre o razn social y NIT., Numeracin consecutiva, Descripcinespecifica o genrica de bienes o servicios, fecha y valor.)
TIQUETE PEAJE
Ciudad, Fecha
Cuenta de Cobro No. ___
QUIMICOS OMA LIMITADA
NIT. 830.028.213 5
DEBE A:
NOMBRE COMPLETO DEL PROVEEDOR
NIT. ______________ - DV
LA SUMA DE: (VALOR EN LETRAS Y NMEROS)
POR CONCEPTO DE: detalle del bien o servicio adquirido especificando, lugar de prestacin, periodo (da, mes, ao), descripcin del bien y/o servicio, referencia si existiese, y demsdatos necesarias que permitan contextualizar la compra.
Cordialmente,
_________________________
NOMBRE DEL PROVEEDOR
NIT. ______________ - DV
DIRECCIN: _____________________________________
TELFONO: _____________________
INSCRITO AL RGIMEN SIMPLIFICADO
TIQUETE DE MQUINA REGISTRADORA
CUENTA DE COBRO

ESTOS DOCUMENTOS SLO PROCEDEN COMO SOPORTE DEL DOCUMENTO EQUIVALENTE
TOTALMENTE DILIGENCIADO Y CON COPIA DEL RUT DEL PROVEEDOR EN CUESTIN.

DOCUMENTO EQUIVALENTE A FACTURA DE VENTA
SOPORTE DE TRANSACCION CON TERCERO NO COMERCIANTE O INSCRITO AL REGIMEN SIMPLIFICADO
(Art. 3Decr. 0522 Marzo 7/03)
FECHA DE LA OPERACIN: CONSECUTIVO No.
DATOS GENERALES DEL BENEFICIARIO
APELLIDOS Y NOMBRES
C.C. o NIT. DE
DIRECCION TELFONO
DEPARTAMENTO MUNICIPIO
CANTIDAD DESCRIPCION VR. UNITARIO VALOR TOTAL
SUBTOTAL
RETENCION EN LA FUENTE
RETENCION IMP. DE IND. Y CIO
TOTAL A PAGAR
IMPUESTOS ASUMIDOS
OBSERVACIONES FIRMA DEL PROVEEDOR
C.C. No.
En el caso de adquisiciones efectuadas a pe

Download - MODELO REQUISICION MODELO REQUISICION · PDF filemodelo requisicion modelo requisicion ––––orden de orden de compra compra ––––factura factura quimicos oma s.a. proceso

Top Related