MAJANDUSAASTA ARUANNE
aruandeaasta algus: 01.01.2015
aruandeaasta lõpp: 31.12.2015
sihtasutuse nimi: Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus
registrikood: 90001552
tänava nimi:
maja number:
Voika tn
23
alevik: Nõo alevik
vald: Nõo vald
maakond: Tartu maakond
postisihtnumber: 61601
telefon: +372 5088359
e-posti aadress: [email protected]
veebilehe aadress: www.vvvs.ee
2
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Sisukord
Tegevusaruanne 3
Raamatupidamise aastaaruanne 6
Bilanss 6
Tulemiaruanne 7
Rahavoogude aruanne 8
Netovara muutuste aruanne 9
Raamatupidamise aastaaruande lisad 10
Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 10
Lisa 2 Raha 11
Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 12
Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 13
Lisa 5 Materiaalne põhivara 13
Lisa 6 Immateriaalne põhivara 14
Lisa 7 Võlad ja ettemaksed 15
Lisa 8 Võlad töövõtjatele 15
Lisa 9 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused 15
Lisa 10 Annetused ja toetused 17
Lisa 11 Tulu ettevõtlusest 17
Lisa 12 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 18
Lisa 13 Mitmesugused tegevuskulud 18
Lisa 14 Tööjõukulud 19
Lisa 15 Seotud osapooled 19
Aruande allkirjad 20
Vandeaudiitori aruanne 21
TEGEVUSARUANNE 2015 Vapramäe-Vellavere-Vitipalu Sihtasutus Vapramäe -Vellavere - Vitipalu Sihtasutus on loodud avalikes huvides vahendite kogumiseks, vara valitsemiseks ja kasutamiseks oma põhikirjaliste eesmärkide saavutamiseks. Vapramäe -Vellavere -Vitipalu Sihtasutus lähtub oma tegevuses heategevuslikkusest. Juhul, kui sihtasutus teenib oma kauba või teenuste osutamisel tulu, suunatakse teenitud vahendid sihtasutuse põhikirjaliste eesmärkide täitmiseks. Vapramäe-Vellavere-Vitipalu Sihtasutuse peamised tegevusalad: Keskkonnakaitsealane tegevus: avalikkusele suunatud kaitsealade hooldamine ja haldamine ning avalikkusele suunatud matkaradade rajamine ja haldamine. Keskkonnahariduslik tegevus: avalikkusele suunatud keskkonnahariduse edendamine piirkonnas. Avalikkusele suunatud keskkonna- ja haridusteemaliste ürituste ja koolituste korraldamine ning läbiviimine Turismialane tegevus: turismi arendamine ja arendustegevuse koordineerimine Elva puhkepiirkonnas. Vapramäe-Vellavere-Vitipalu Sihtasutus (edaspidi VVV SA) moodustati 8. jaanuaril 1999. aastal. 2015. aastal täitus sihtasutuse 16. tegevusaasta. Vapramäe-Vellavere-Vitipalu Sihtasutuse asutajaliikmeteks on Nõo, Konguta ja Palupera vallad, Elva linn, Tartu Maaspordi Liit ja 3 eraisikut. 2004. aasta sügisel liitus SA toetajana Rõngu vald. Sihtasutuse organiteks on juhatus ja nõukogu. Sihtasutuse tegevust juhib ja sihtasutust esindab 4 liikmeline juhatus eesotsas juhatuse esimehega. 8. märtsi 2012 asutajate otsusega on suurendatud nõukogu liikmete arvu 11 liikmeni. Nõukogu nimetatakse ametisse neljaks aastaks. Sihtasutuse palgal oli 2015. aastal juhatuse esimees, kellega on sõlmitud juhatuse liikme leping kuutasuga 841.- eurot ja 0,5 koormusega töötav projektijuht kuutasuga 342.- eurot. Projektijuhile makstakse lisatasu projektides tehtud tööde eest. Suveperioodil on VVV SA-l sõlmitud töövõtulepingud matkaradade hooldamiseks ja koristamiseks ning loodusretkede ja õppeprogrammide läbiviimiseks. Sihtasutus on mittetulundusühing, mille ülalpidamiskulud – palgad, transport, bürookulud, loodusmaja halduskulud kaetakse enamuses omavalitsuste poolt koostöölepingu alusel. Koostöölepinguga kaetakse ka projektide omaosalused. Alates 2012. aasta septembrikuust tegutseb sihtasutus Vapramäe loodusmajas. 2015. aastal rahastasid piirkonna omavalitsused sihtasutust 2013. aastal sõlmitud koostöölepingu alusel, mis allkirjastati omavalitsuste ja VVV SA vahel edaspidiseks koostöö korraldamiseks 5-ks aastaks 3. juunil 2013. Koostöölepinguga kaeti enamus SA ülalpidamiskuludest ning osaliselt avalikus kasutuses olevate matkaradade hoolduskulud. Olulist tuge matkaradade hooldamiseks 2015. aastal saadi SA-lt KIK.. Samuti kaeti koostöölepingu rahadest piirkonna omavalitsuste lasteaia ja koolilastele läbiviidavate õppeprogrammide kulud ning piirkonna elanikele suunatud keskkonnahariduslike ürituste kulud.
2015. aasta tähtsamad üritused: Toimus traditsiooniline neljast matkast koosnev matkasari, mille osavõtt on kõikidele
huvilistele tasuta (v.a. kanuumatk, kus VVV SA peab ürituse läbiviimiseks kanuud sisse laenutama);
Tasuta õppepäevad talviste jälgede, kevadiste taimede ja lindude tundmiseks ning sügisene seente õppepäev;
Toimus 15 matkapäeva tasuta matka loodushuvilistele; Tasuta toimus traditsiooniline sügisene õppepäev lasteaialastele Vitipalus; Vapramäe Loodusmajas toimusid tasuta üritused: 5 rahvakalendripäeva, 5 perepäeva,
2 muinasjutupäeva ja 1 koolitus huvilistele ja 3 loodusõhtut. 16. oktoobril toimus VVV fotokonkurssi „Märka Mind – 2015“ lõpuüritus; Toimusid loodushuvilistele suunatud loodusteemaliste koolituste 12 koolitust,
koolituste maht kokku oli 99 h. Sihtasutusel on 2015. aasta lõpuseisuga 26 atesteeritud retkejuhti;
Detsembrikuus toimusid talvised matkad koos töökodadega Vapramäe Loodusmajas. Teabepäev õpetajatele: VVV õppeprogrammide ja keskkonnahariduslike tegevuste
tutvustus toimus 26. augustil; Koostöös Elva matkakeskusega toimus neljandat korda matkahooaja avaüritus 26.
aprillil.
2015. aasta olulisemad tegevused:
Valmis keskkonnajuhtimiskava SA KIK projekti toel lõpetati Vitipalu matkaradade rekonstrueerimistööd. Jätkus elektroonilise kuukirja VVV Veerud väljaandmine http://www.vvvs.ee/?426 ; • 2015. aastal jätkusid retkejuhtide koolitused; • Kokku sai aastal 2015 valida õppeprogramme 29 programmi seast; • VVV SA retkejuhid teenindasid 2015. aastal 561 matka (neist 509 õppeprogrammi),
kokku osales neis 10481 inimest; • Tellitud matku/õppeprogramme oli 80; • Vapramäe Loodusmaja külastas 2014. aastal 3836 inimest. • Kokku oli organiseeritud külastusi 14 675 inimest • Viidi läbi üheksandat korda fotokonkurss „Märka mind!“; • Kevadel lõppes lastele mõeldud matkamäng; • Toimus kaks hoogtööpäeva: 6. mai, 9. juuni silla parandamine Vitipalus; • 27. augustil toimus traditsiooniline teabepäev õpetajatele Vapramäe Loodusmajas; • 2015. aasta sügisel jätkusid loodusmajas laste ja seeniorite loodusakadeemiad (3.
õppeaasta). • Jätkasime jõulupühapäevaste advendimatkadega, mis toimusid kolmel advendi
pühapäeval; • 2015. aastalõpu seisuga on VVV SA-l kokku 26 atesteeritud retkejuhti, kes viivad läbi
nii matku kui ka õppeprogramme. 2015. aastal ellu viidud ja alustatud projektid:
SA KIK Aastaringsed loodushariduslikud tegevused Tartumaal 2015 (lõpetatud 2015) SA KIK Matkaradade ja puhkekohtade hooldustööd Vapramäe, Elva-Vitipalu ja
Keeri-Karijärve kaitsealadel 2015 (lõpetatud 2015) SA KIK Õppeprogrammid looduses Lõuna-Eesti lastele õppeaastal 2014-2015
(lõpetatud 2015)
SA KIK Õppeprogrammid looduses Elva piirkonna lastele õppeaastal 2014-2015 (lõpetatud 2015)
SA KIK Mitteformaalse keskkonnajuhtimissüsteemi koostamine Vapramäe Looduskeskusele (lõpetatud 2015)
SA KIK Elva-Vitipalu MKA matkaradade ja puhkekohtade renoveerimine (lõpetatud 2015)
SA KIK Keskkonnaõppe korraldamine Vapramäe Loodusmajas 2014-2015 (lõpetatud 2015)
SA KIK Õppeprogrammid looduses Elva piirkonna lastele õppeaastal 2015-2016 (alustatud 2015)
SA KIK Õppeprogrammid looduses Lõuna-eesti lastele õppeaastal 2015-2016 (alustatud 2015)
Kultuurkapitali projekt Rahvakalendri- ja muinasjutupäevad Vapramäe loodusmajas 2015 (lõpetatud 2015)
Nõo Valla Kohaliku Omaalgatuse Fondi projekt Perepäevad Vapramäe Loodusmajas 2015 (lõpetatud 2015)
Hasartmaksunõukogu projekt Loodusakadeemiad Vapramäe Loodusmajas 2015 õppeaastal (lõpetatud 2015)
Hasartmaksunõukogu projekt Loodusakadeemiad Vapramäe Loodusmajas 2015-2016 õppeaastal (alustatud 2015)
2015. aastal lõpetas sihtasutus 8 – moodulilise koolitussarja läbiviimist Palupera giididele-retkejuhtidele. Sihtfinantseeritud projektide raha kasutatakse rangelt ainult projektide elluviimiseks. Kõikide projektide lõppedes esitatakse detailsed lõpparuanded rahastajatele.
VVV SA tähtsamad saavutused aastal 2015: • Valmis mitteformaalne keskkonnajuhtimissüsteem Vapramäe Looduskeskusele; • Rekonstrueeriti Vitipalu matkarajad; • VVV SA retkejuhid teenindasid 2015. aastal 561 matka (neist 509 õppeprogrammi),
kokku osales neis 10 481 inimest; • Vapramäe Loodusmaja külastas 3836 inimest; • Vapramäe Loodusmajas toimus 15 üritust huvilistele, milles osales 388 inimest.
Kõige olulisemaks tegevuseks oli kindlasti loodusmaja tegevuste jätkamine ja loodushariduslike tegevuste edendamine. Olulisteks tegevusteks on olnud ka pakutavate õppeprogrammide parendamine ja nende kvaliteedi tõstmine. VVV SA tegevus on avalikkusele suunatud eelkõige kahes valdkonnas, mille osatähtsust võib 2015. aastal hinnata alljärgnevalt:
Avalikkusele suunatud matkaradade hooldamine, majandamine, haldamine ja uuendamine (1/3)
Lastele ja noortele ning täiskasvanutele suunatud loodus- ja keskkonnaharidus, mille käigus viiakse läbi loodusõppeprogramme ja käivitatakse uusi tegevusi ja projekte keskkonnateadlikkuse tõstmiseks nii laste kui täiskasvanute seas. (2/3).
Eelkõige eelpoolnimetatud kahe tegevuse elluviimiseks otsitakse ka täiendavaid rahastamisvõimalusi projektide kaudu. VVV SA tegevusest üsna mahuka osa võtab ka projektide kirjutamine ja aruannete koostamine.
6
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruanne
Bilanss(eurodes)
31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr
Varad
Käibevara
Raha 31 048 12 689 2
Nõuded ja ettemaksed 4 554 12 024 3
Kokku käibevara 35 602 24 713
Põhivara
Materiaalne põhivara 253 636 266 382 5
Immateriaalne põhivara 13 622 8 398 6
Kokku põhivara 267 258 274 780
Kokku varad 302 860 299 493
Kohustused ja netovara
Kohustused
Lühiajalised kohustused
Võlad ja ettemaksed 28 097 31 874 7;8
Kokku lühiajalised kohustused 28 097 31 874
Kokku kohustused 28 097 31 874
Netovara
Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem 267 619 255 349
Aruandeaasta tulem 7 144 12 270
Kokku netovara 274 763 267 619
Kokku kohustused ja netovara 302 860 299 493
7
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Tulemiaruanne(eurodes)
2015 2014 Lisa nr
Tulud
Annetused ja toetused 182 539 157 415 9;10
Tulu ettevõtlusest 20 341 14 210 11
Kokku tulud 202 880 171 625
Kulud
Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud -67 552 -60 458 12
Mitmesugused tegevuskulud -32 814 -18 678 13
Tööjõukulud -72 704 -60 471 14
Põhivara kulum ja väärtuse langus -22 670 -19 750 5
Kokku kulud -195 740 -159 357
Põhitegevuse tulem 7 140 12 268
Muud finantstulud ja -kulud 4 2
Aruandeaasta tulem 7 144 12 270
8
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Rahavoogude aruanne(eurodes)
2015 2014 Lisa nr
Rahavood põhitegevusest
Põhitegevuse tulem 7 140 12 268
Korrigeerimised
Põhivara kulum ja väärtuse langus 22 670 19 750 5;6
Muud korrigeerimised -14 741 -12 309
Kokku korrigeerimised 7 929 7 441
Põhitegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus 7 389 469
Põhitegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus -3 693 -14 654
Kokku rahavood põhitegevusest 18 765 5 524
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel -15 147 -21 463 5;6
Laekumised sihtotstarbelistest tasudest, annetustest,
toetustest14 740 12 309 9
Laekunud intressid 1 2
Kokku rahavood investeerimistegevusest -406 -9 152
Kokku rahavood 18 359 -3 628
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 12 689 16 317 2
Raha ja raha ekvivalentide muutus 18 359 -3 628
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 31 048 12 689 2
9
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Netovara muutuste aruanne(eurodes)
Kokku netovara
Akumuleeritud tulem
31.12.2013 255 349 255 349
Korrigeeritud saldo
31.12.2013255 349 255 349
Aruandeaasta tulem 12 270 12 270
31.12.2014 267 619 267 619
Korrigeeritud saldo
31.12.2014267 619 267 619
Aruandeaasta tulem 7 144 7 144
31.12.2015 274 763 274 763
10
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruande lisad
Lisa 1 Arvestuspõhimõtted
Üldine informatsioon
Käesolev raamatupidamise aastaaruanne on koostatud Eesti hea raamatupidamistava kohaselt. Eesti hea raamatupidamistava on IAS ja IFRS
standarditele, kui rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele, tuginev raamatupidamistava, mille põhinõuded
on kehtestatud Raamatupidamise seadusega ning mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna juhendid ja riigi raamatupidamise üldeeskiri.
Vapramäe-Vellavere-Vitipalu Sihtasutuse( edaspidi SA) raamatupidamisarvestust on peetud ja aastaaruanne koostatud kooskõlas
raamatupidamise seaduse, riigi raamatupidamise üldeeskirja, kehtivate õigusaktide ja Eesti Vabariigi Raamatupidamise Toimkonna
juhenditega.
Raamatupidamise aastaaruanne on koostamisel on lähtutud soetusmaksumuse printsiibist
Tulenevalt sihtasutuse põhitegevusest ja tulude laekumise allikatest, ei ole aruande koostamisel täpselt järgitud raamatupidamise
seaduses toodud aruandeskeeme.
Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes.
Raamatupidamise aastaaruande põhiaruanded
2014.aasta raamatupidamise aastaaruande põhiaruanded on bilanss, tulemiaruanne, rahavoogude aruanne ja netovara muutuste aruanne.
Raha
Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke.
Nõuded ja ettemaksed
Ostjate tasumata summad on kajastatud bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil lähtuvalt laekumise tõenäosusest. Seejuures on
nõuet iga konkreetse kliendi vastu hinnatud eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Nõuete allahindlus on
kajastatud bilansireal “Ebatõenäoliselt laekuvad summad”.
Materiaalne ja immateriaalne põhivara
Materiaalse põhivarana kajastatakse üldjuhul varad, mille soetusmaksumus ületab 2000 tuhat eurot ja kasulik eluiga on üle ühe
aasta. Erandjuhtudel, kui vara iseloom seda eeldab, võib juhatuse otsusega arvestada eelmärgitud omadustele vastavad seotused kuluks
ka koheselt soetamisel. Materiaalne põhivara võetakse arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ja otseselt
soetamise kuludest.
Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum.
Põhivara amortiseeritakse lineaarsel meetodil lähtudes kasulikust tööeast ja kulumit hakatakse arvutama soetamise kuust alates.
Põhivara parendustega seotud kulutused, mis tõstavad varaobjekti tootlustaseme kõrgemale objekti algsest tootlustasemest, kapitaliseeritakse
ning lisatakse põhivara maksumusele.
Põhivara arvelevõtmise alampiir 2000 eurot
Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates)
Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga
Ehitised 20 aastat
Muu põhivara 4 aastat
Rajatised 5 aastat
Kontoritehnika 3- 5 aastat
Finantskohustused
11
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Kõik finantskohustused (võlad hankijatele, viitvõlad ja muud lühi- ja pikaajalised võlakohustused) võetakse algselt arvele
nende soetusmaksumuses, mis sisaldab ka kõiki soetamisega otseselt kaasnevaid kulusid. Edasine kajastamine toimub korrigeeritud
soetamise meetodil.
Lühiajaliste finantskohustuste soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi finantskohustusi
kajastatakse bilansis maksmisele kuuluvas summas. Pikaajaliste kohustuste korrigeeritud soetusmaksumuse arvestus toimub arvestades
sisemise intressimäära meetodit.
Kohustuste kajastamisel peetakse kinni tekkepõhisest printsiibist, mille järgi kõik aruandeperioodil tekkinud kohustused
kajastatakse aruandeperioodi bilansis.
Annetused ja toetused
Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel on lähtutud tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Tulemiaruandes kajastatakse
kompenseeritavat kulu ja saadud toetusi eraldi kasumiaruande ridadel.
Valitsuse sihtfinantseerimine, mida saadi eelmise perioodi tegevuskulude kompenseerimiseks, arvestatakse selle perioodi tuluna,
millal sihtfinantseerimise summat saab usaldusväärselt ja objektiivselt määrata ning kui laekumine on tõenäoline.
Vara soetamiseks saadud sihtfinantseerimine kajastatakse tulenevalt Riigi raamatupidamise üldeeskirjast põhivara soetamisel aruandeperioodi
tuludes Saadud põhivara võetakse arvele ning amortiseeritakse tema kasuliku eluea jooksul.
Tulud
Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuste osutamisel. Sihtasutuse tuludeks aruandeperioodil on eraldatud toetused ja tulud
majandustegevusest (giiditeenused, matkade ja ürituste korraldamine, kaupade müük). Tulude kirjendamisel lähtutakse raamatupidamise
seadusega kehtestatud põhimõtetest.
Tulu majandustegevusest kajastatakse siis, kui kõik olulised riskid on üle läinud ostjale ja tulu ning tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt
määratav. Annetused võetakse arvele nende laekumisel. Sihtotstarbelised toetused kajastatakse tuluna perioodis, mil leiavad aset
kulutused, mille kompenseerimiseks antud toetused on mõeldud.
Kulud
Kulusid kajastatakse samas perioodis, kus kajastatakse kuludega seotud kulusid.
Tööjõukulude koosseisus on arvestatud töötajatele töö- või juhtimislepingust tulenevad
tasud. Tasud, millised on seotud tööjõu kasutamisega projektide raames, on tulenevalt sihtasutuse iseärasustest kajastatud projektidega
seotud otsekulude koosseisus.
Rahavoogude aruande koostamisel on laekumised ja väljamaksed rühmitatud vastavalt nende eesmärgile majandustegevuse,
investeerimistegevuse ja finantseerimistegevuse rahavoogudeks.
Majandustegevuse rahavoogude kajastamisel on kasutatud kaudset meetodit, mille puhul on majandustegevuse rahavoogude leidmiseks
korrigeeritud aruandeperioodi tulemit, elimineerides mitterahaliste majandustehingute mõju, majandustegevusega seotud varade
ning kohustuste saldode muutused ja investeerimis- ja finantseerimistegevusega seotud tulud ja kulud.
Investeerimis- ja finantseerimistegevusest tulenevad rahavood on kajastatud otsemeetodil.
Lisa 2 Raha(eurodes)
31.12.2015 31.12.2014
Kassa 299 299
Pangakontod 30 749 12 390
Kokku raha 31 048 12 689
12
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed(eurodes)
31.12.2015 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa
nr12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Nõuded ostjate vastu 196 196 0 0
Ostjatelt
laekumata arved196 196 0 0
Maksude ettemaksed
ja tagasinõuded2 2 0 0 4
Muud nõuded 3 3 0 0
Intressinõuded 3 3 0 0
Ettemaksed 156 156 0 0
Tulevaste
perioodide kulud156 156 0 0
Saamata
sihtfinantseerimine4 197 4 197 0 0
Kokku nõuded ja
ettemaksed4 554 4 554 0 0
31.12.2014 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa
nr12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Nõuded ostjate vastu 298 298 0 0
Ostjatelt
laekumata arved298 298 0 0
Maksude ettemaksed
ja tagasinõuded8 8 0 0 4
Ettemaksed 240 240 0 0
Tulevaste
perioodide kulud240 240 0 0
Saamata
sihtfinantseerimine11 478 11 478 0 0
Kokku nõuded ja
ettemaksed12 024 12 024 0 0
Saamata sihtfinantseerimise nõuded koosnevad järgnevalt:
Keskkonnainvesteeringute Keskus SA
KIK projekt 9312 KIK 4 197 eurot.
13
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad(eurodes)
31.12.2015 31.12.2014
Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg
Üksikisiku tulumaks 0 742 0 943
Sotsiaalmaks 0 1 370 0 1 740
Kohustuslik kogumispension 0 82 0 97
Töötuskindlustusmaksed 0 78 0 130
Ettemaksukonto jääk 2 8
Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 2 2 272 8 2 910
Lisa 5 Materiaalne põhivara(eurodes)
Kokku
Ehitised Masinad ja
seadmed
Muu
materiaalne
põhivara
Lõpetamata
projektid ja
ettemaksed
31.12.2013
Soetusmaksumus 301 464 19 632 43 868 0 364 964
Akumuleeritud kulum -70 991 -19 632 -7 672 0 -98 295
Jääkmaksumus 230 473 0 36 196 0 266 669
Ostud ja parendused 0 0 14 300 5 163 19 463
Amortisatsioonikulu -12 402 0 -7 348 0 -19 750
31.12.2014
Soetusmaksumus 301 464 8 429 57 017 5 163 372 073
Akumuleeritud kulum -83 393 -8 429 -13 869 0 -105 691
Jääkmaksumus 218 071 0 43 148 5 163 266 382
Ostud ja parendused 0 0 9 149 0 9 149
Amortisatsioonikulu -12 402 0 -9 493 0 -21 895
Ümberklassifitseerimised 0 0 5 163 -5 163 0
Ümberklassifitseerimine
ettemaksetest0 0 5 163 -5 163 0
31.12.2015
Soetusmaksumus 301 464 8 429 71 329 0 381 222
Akumuleeritud kulum -95 795 -8 429 -23 362 0 -127 586
Jääkmaksumus 205 669 0 47 967 0 253 636
14
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 6 Immateriaalne põhivara(eurodes)
Kokku
Arvutitarkvara Lõpetamata
projektid ja
ettemaksed
31.12.2013
Soetusmaksumus 0 6 398 6 398
Akumuleeritud kulum 0 0 0
Jääkmaksumus 0 6 398 6 398
Ostud ja parendused 0 2 000 2 000
31.12.2014
Soetusmaksumus 0 8 398 8 398
Akumuleeritud kulum 0 0 0
Jääkmaksumus 0 8 398 8 398
Ostud ja parendused 5 999 0 5 999
Amortisatsioonikulu -775 0 -775
Ümberklassifitseerimised 8 398 -8 398 0
31.12.2015
Soetusmaksumus 14 397 0 14 397
Akumuleeritud kulum -775 0 -775
Jääkmaksumus 13 622 0 13 622
15
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 7 Võlad ja ettemaksed(eurodes)
31.12.2015 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr
12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Võlad tarnijatele 625 625 0 0
Võlad töövõtjatele 3 351 3 351 0 0 8
Maksuvõlad 2 272 2 272 0 0
Muud võlad 11 044 11 044 0 0 4
Muud viitvõlad 11 044 11 044 0 0
Sihtfinantseerimiseks
saadud ettemaksed10 805 10 805 0 0
Kokku võlad ja
ettemaksed28 097 28 097 0 0
31.12.2014 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr
12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Võlad tarnijatele 15 117 15 117 0 0
Võlad töövõtjatele 2 803 2 803 0 0 8
Maksuvõlad 2 910 2 910 0 0 4
Muud võlad 11 044 11 044 0 0
Kokku võlad ja
ettemaksed31 874 31 874 0 0
Muud võlad summas 11 044 eurot on ehitusjärgne panga garantiisumma.
Sihtfinantseerimiseks saadud ettemaksed koosnevad järgnevalt:
Keskkonnainvesteeringute Keskus SA
KIK projekt 9624 KIK 3 810 eurot.
KIK projekt 9625 KIK 6 995 eurot.
Lisa 8 Võlad töövõtjatele(eurodes)
31.12.2015 31.12.2014
Töötasude kohustus 1 016 765
Puhkusetasude kohustus 1 633 1 509
Võlad majanduskulude eest 100 47
Deklareerimata maksud 602 482
Kokku võlad töövõtjatele 3 351 2 803
Lisa 9 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused(eurodes)
Varad bruto soetusmaksumuses
16
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
31.12.2013 Saadud Tagastatud Tulu 31.12.2014
Sihtfinantseerimine põhivara
soetamiseks
Sihtfinantseerimune põhivara
soetamiseks0 12 309 0 -12 309 0
Kokku sihtfinantseerimine põhivara
soetamiseks0 12 309 0 -12 309 0
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 35 727 82 275 1 -118 003 0
Mittesihtotstarbeline finantseerimine 0 27 104 -1 -27 103 0
Kokku sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks35 727 109 379 -145 106 0
Kokku sihtotstarbelised tasud,
annetused ja toetused35 727 121 688 0 -157 415 0
31.12.2014 Saadud Tagastatud Tulu 31.12.2015
Sihtfinantseerimine põhivara
soetamiseks
Sihtfinantseerimune põhivara
soetamiseks0 14 740 0 -14 740 0
Kokku sihtfinantseerimine põhivara
soetamiseks0 14 740 0 -14 740 0
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 0 140 726 0 -140 726 0
Mittesihtotstarbeline finantseerimine 0 27 073 0 -27 073 0
Kokku sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks0 167 799 0 -167 799 0
Kokku sihtotstarbelised tasud,
annetused ja toetused0 182 539 0 -182 539 0
Sihtfinantseerimine põhivara soetamiseks real on saadud toetused alljärgnevalt: Keskkonnainvesteeringute Keskuse SA summas 14 740,10
eurot
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks real on saadud toetused alljärgnevalt: Keskkonnainvesteeringute Keskuse SA summas 125 018,09 eurot
PRIA 12 528,00 eurot
Hasartmänguprojekt 3 060,00 eurot
Kultuurkapital 120,00 eurot
Mittesihtotstarbeliste toetuste real on saadud toetused alljärgnevalt:
Elva LV 8 000,00
Nõo VV 10 356,00
Konguta VV 2 718.00
Rõngu VV 2 719,00
Palupera VV 2 718.00
Eraisikud 562,00
17
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 10 Annetused ja toetused(eurodes)
2015 2014
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 140 726 118 003
Sihtfinantseerimine põhivara soetamiseks 14 740 12 309
Mittesihtotstarbelised annetused ja toetused 27 073 27 103
Kokku annetused ja toetused 182 539 157 415
sh eraldis kohaliku omavalitsuse eelarvest 26 511 26 381
Rahalised ja mitterahalised annetused
2015 2014
Rahaline annetus 562 722
Kokku annetused ja toetused 562 722
Mittesihtotstarbeliste toetuste real on saadud toetused alljärgnevalt:
Elva LV 8000,00
Nõo VV 10356,00
Konguta VV 2718.00
Rõngu VV 2719,00
Palupera VV 2718.00
Eraisikud 562,00
Lisa 11 Tulu ettevõtlusest(eurodes)
2015 2014
Tulud keskkonna- ja puhkealasest tegevusest 8 243 9 901
Tulud haridusalasest tegevusest 6 898 698
Muu toodete, teenuste müük 3 698 2 491
Renditeenus 1 502 1 120
Kokku tulu ettevõtlusest 20 341 14 210
18
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 12 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud(eurodes)
2015 2014
Energia -2 618 -3 503
Elektrienergia -2 618 -3 503
Mitmesugused bürookulud -2 002 -1 891
Uurimis- ja arengukulud -5 514 -1 534
Koolituskulud 0 -2 119
Raamatupidamisteenus -295 -2 006
IT kulud -350 -306
Korrashoiukulud -8 801 -9 484
Õppevahendid -1 265 -2 508
Ürituste kulud -44 030 -37 107
Kindlustus -168 0
Inventar -2 509 0
Kokku sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide
otsesed kulud-67 552 -60 458
Lisa 13 Mitmesugused tegevuskulud(eurodes)
2015 2014
Maarent 11 0
Mitmesugused bürookulud -2 764 -2 768
Uurimis- ja arengukulud -2 110 -2 293
Lähetuskulud -86 -480
Koolituskulud -801 -633
Riiklikud ja kohalikud maksud -12 988 -159
Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest -298 0
Isikliku sõiduauto kasutamise kompensatsioon -1 700 -1 560
Ürituste kulud -10 544 -6 638
Rajatiste hoolduskulud 0 -1 955
Kinnistu ja ruumide kulud -543 -1 335
Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulu -65 -83
Õppevahendid, inventar -926 -774
Kokku mitmesugused tegevuskulud -32 814 -18 678
19
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus 2015. a. majandusaasta aruanne
Lisa 14 Tööjõukulud(eurodes)
2015 2014
Palgakulu -54 402 -45 216
Sotsiaalmaksud -18 302 -15 255
Kokku tööjõukulud -72 704 -60 471
Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 2 2
Lisa 15 Seotud osapooled(eurodes)
Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes
31.12.2015 31.12.2014
Nõuded Kohustused Nõuded Kohustused
Tegev- ja kõrgema juhtkonna
ning olulise osalusega eraisikust
omanike lähedased pereliikmed
ning nende valitseva või olulise
mõju all olevad ettevõtjad
0 132 0 47
2015 Ostud Müügid
Asutajad ja liikmed 452 0
Tegev- ja kõrgem juhtkond
ning olulise osalusega
eraisikust omanikud ning
nende valitseva või olulise
mõju all olevad ettevõtjad
6 690 0
2014 Ostud Müügid
Asutajad ja liikmed 371 0
Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja
muud olulised soodustused
2015 2014
Arvestatud tasu 11 100 9 450
Juhatuse liikmetele ei ole ettenähtud lepingu ennetähtaegsel lõppemisel kompensatsioone.
Tegev- ja kõrgem juhtkond ning olulise osalusega eraisikust omanikud ning nende valitseva või olulise mõju all olevatelt ettevõtetelt on
ostetud teenust.
Aruande digitaalallkirjad
Aruande lõpetamise kuupäev on: 30.05.2016
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus (registrikood: 90001552) 01.01.2015 - 31.12.2015 majandusaasta aruande andmete õigsust
on elektrooniliselt kinnitanud:
Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg
GEA JÄRVELA Juhatuse liige 30.05.2016
VAMBOLA IRD Juhatuse liige 30.05.2016
JAAN PAU Juhatuse liige 30.05.2016
ANNEREET PAATSI Juhatuse liige 30.05.2016
SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE
Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus nõukogule
Oleme auditeerinud Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2015,
kasumiaruannet, omakapitali muutuste aruannet ja rahavoogude aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud majandusaasta kohta, aastaaruande
koostamisel kasutatud oluliste arvestuspõhimõtete kokkuvõtet ning muid selgitavaid lisasid. Auditeeritud raamatupidamise aastaaruanne, mis on
toodud lehekülgedel 6 kuni 19, on kaasatud käesolevale aruandele.
Juhtkonna kohustus raamatupidamisaruannete osas
Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga ning sellise
sisekontrolli eest, mida juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamiseta raamatupidamise
aastaaruande koostamist.
Vandeaudiitori kohustus
Meie kohustuseks on avaldada oma auditi põhjal arvamust selle raamatupidamise aastaaruande kohta. Viisime oma auditi läbi kooskõlas
rahvusvaheliste auditeerimisstandarditega (Eesti). Nende standardite kohaselt on nõutav, et oleme kooskõlas eetikanõuetega ning planeerime ja
viime auditi läbi omandamaks põhjendatud kindluse selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne on olulise väärkajastamiseta.
Audit hõlmab raamatupidamise aastaaruandes esitatud arvnäitajate ja avalikustatud informatsiooni kohta auditi tõendusmaterjali hankimiseks
vajalike protseduuride läbiviimist. Valitud protseduurid sõltuvad vandeaudiitori otsustustest, sealhulgas hinnangust riskidele, et raamatupidamise
aastaaruanne võib sisaldada pettustest või vigadest tulenevaid olulisi väärkajastamisi. Nende riskihinnangute tegemisel võtab vandeaudiitor
arvesse sisekontrolli, mis on relevantne majandusüksuse raamatupidamise aastaaruande koostamisel ja õiglasel kajastamisel, kavandamaks
antud tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamise eesmärgil majandusüksuse sisekontrolli tulemuslikkuse
kohta. Audit hõlmab samuti juhtkonna poolt kasutatud arvestuspoliitikate asjakohasuse ja tehtud arvestushinnangute põhjendatuse ning ka
raamatupidamise aastaaruande üldise esitusviisi hindamist.
Usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie auditiarvamusele.
Arvamus
Meie arvates kajastab kaasatud raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt Vapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus
finantsseisundit seisuga 31.12.2015 ning sellel kuupäeval lõppenud majandusaasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti hea
raamatupidamistavaga.
/digitaalselt allkirjastatud/
Toivo Alajõe
Vandeaudiitori number 220
Audiitorbüroo Fides OÜ
Audiitorettevõtja tegevusloa number 234
Vanemuise 21A, Tartu
31.05.2016
Audiitorite digitaalallkirjadVapramäe - Vellavere - Vitipalu Sihtasutus (registrikood: 90001552) 01.01.2015 - 31.12.2015 majandusaasta aruandele lisatud audiitori
aruande on digitaalselt allkirjastanud:
Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg
TOIVO ALAJÕE Vandeaudiitor 31.05.2016
TegevusaladTegevusala EMTAK kood Põhitegevusala
Muu mujal liigitamata koolitus 85599 Jah
SidevahendidLiik Sisu
Mobiiltelefon +372 5088359
E-posti aadress [email protected]
Veebilehe aadress www.vvvs.ee