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ESTRATEGIA FINANCIERA PLAN DESARROLLO 2012-2016 Y SECTOR HACIENDA
SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA
1. Entorno macroeconómico y competitivo
2. Relaciones Bogotá-Nación y transferencias
3. Comparación de la inversión por Planes de Desarrollo
e inversión del Plan de Desarrollo por Sector
4. Fuentes de Financiamiento
• Ciertas
• Inciertas
• Estructura de financiación
5. Modernización Tributaria
• Rentas e ingresos
• Nuevos recursos
6. Estado de la deuda y proyecciones
7. Inversión del Sector Hacienda
Contenido
1. Entorno
macroeconómico y
competitivo
PIB de Colombia Variación (%) anual y trimestral del PIB de Colombia y Bogotá
Fuente: DANE, Cuentas Trimestrales Anuales.
La economía colombiana continúa en un ciclo de crecimiento. El tercer trimestre de 2011 fue el mejor de los últimos 5 años. A nivel nacional los sectores que mejor desempeño han presentado en los últimos años son minas y canteras (14,3% de aumento), comercio (5,9%), y transporte y comunicaciones (6,9%). En Bogotá el 50% del PIB es explicado por tres sectores: establecimientos financieros, seguros y actividades Inmobiliarias (30,7% de participación), Comercio, hoteles y restaurantes (14,4%) e industria manufacturera (11,7%).
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2001
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pr
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Var
(%
)
Bogotá Colombia
Fuente Proy 2012 PIB
Semana 6,00%
FMI 4,70%
Grupo
Bancolombia 4,90%
PIB de Bogotá
Componentes de la demanda del PIB de Bogotá
Fuente: Secretaría Distrital de Desarrollo Económico, Matriz de Insumo Producto.
La fortaleza de la economía de Bogotá se encuentra en el mercado interno; el consumo interno de la ciudad y del resto del país representa el 81,9% de la demanda. Sólo un 3,8% es exportado al resto del mundo.
Expo Mundo 3,8%
Expo Colombia 21,5%
Consumo 60,4%
FBKF 14,3%
PIB Bogotá y Nación
Fuente: DANE. Cálculos: Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.
Valor agregado, por grandes ramas de actividad económica, a precios constantes de 2005 Año 2010pr
Miles de millones de pesos
Bogotá contribuye con el 30,5% del PIB del comercio del país. Por el contrario, en explotación de minas y canteras, sólo contribuye con 0,7%
Ramas de actividad Colombia Bogotá Bogotá/Nación
A. Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca 27,423 - 0.0%
B. Explotación de minas y canteras 30,129 206 0.7%
C. Industria manufacturera 55,556 13,066 23.5%
D. Electricidad, gas y agua 15,797 4,412 27.9%
E. Construcción 27,576 6,526 23.7%
F. Comercio, reparación, restaurantes y hoteles 51,338 15,637 30.5%
G. Transporte, almacenamiento y comunicaciones 31,457 8,128 25.8%
H. Establecimientos financieros, seguros, actividades
inmobiliarias y servicios a las empresas 81,202 34,373 42.3%
I. Actividades de servicios sociales, comunales y
personales 65,027 19,089 29.4%
Sub-total valor agregado 386,568 101,571 26.3%
Derechos e impuestos 38,434 10,352 26.9%
producto interno bruto 425,063 111,924 26.3%
Mercado Laboral
Tasa de desempleo de Bogotá y de Colombia, trimestre móvil.
Ene 1999-Mar 2012
Fuente: DANE, Gran Encuesta Integrada de Hogares (GEIH).
En Bogotá entre enero y marzo de 2010 y el mismo período del año actual, la tasa de desempleo se redujo en 2,1 puntos porcentuales, (en el país disminuyó 1,5 puntos). A pesar de esta reducción, la tasa todavía es superior a dos dígitos y el subempleo es del 32,2%.
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Bogotá Colombia
11,5%
10,6%
EXPORTACIONES
Fuente: DANE. Cálculos: Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.
Bogotá: principales destinos de las exportaciones Millones de dólares FOB, 2010-2011
La caída de las exportaciones al mercado venezolano ha sido compensada con la apertura de nuevos mercados (Brasil, Perú, MCCA, Italia, entre otros) y un incremento de las exportaciones a Estados Unidos.
Países
2007 2008 2009 2010 2011
Valor FOB Part. (%) Valor FOB Part. (%) Valor
FOB Part. (%) Valor FOB Part. (%) Valor FOB
Part.
(%)
Venezuela 1,309 43.6 1,328 37.1 821.5 28.5 345.4 11.7 367.8 9.7
Ecuador 310 10.3 422 11.8 347.5 12.0 458.0 15.6 415.3 11.0
Estados Unidos 509 16.9 599 16.7 485.3 16.8 713.3 24.2 830.7 22.0
Sub-total 2,128 70.9 2,349 65.5 1,654 57.3 1,517 51.5 1,614 42.7
Resto 875 29.1 1,235 34.5 1,231 42.7 1,428 49 2,167 57.3
Total Bogotá 3,003.4 100.0 3,584.6 100.0 2,885.4 100.0 2,945.1 100.0 3,781.0 100.0
Total Nación 29,717.0 37,625.4 32,836.0 39,817.6 56,953.5
Part. (%) Bog/Nación 10.1 9.5 8.8 7.4 6.6
IMPORTACIONES
Fuente: DANE. Cálculos: Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.
Bogotá: principales destinos de las importaciones Millones de dólares CIF, 2010-2011
Estados Unidos, China y México son los principales proveedores del sector comercio en Bogotá.
Países
2007 2008 2009 2010 2011
Valor CIF Part. (%) Valor CIF Part. (%) Valor CIF Part. (%) Valor CIF Part. (%) Valor CIF Part. (%)
Estados Unidos 2,870 23.3 3,372 23.4 3,573 25.6 3,998 22.1 5,555 24.4
China 1,610 13.0 2,211 15.3 1,964 14.1 2,968 16.4 3,855 16.9
Brasil 989 8.0 907 6.3 924 6.6 998 5.5 999 4.4
México 1,181 9.6 1,129 7.8 784 5.6 1,738 9.6 2,545 11.2
Alemania 552 4.5 774 5.4 631 4.5 946 5.2 1,181 5.2
Francia 221 1.8 655 4.5 1,288 9.2 900 5.0 1,323 5.8
Japón 472 3.8 429 3.0 331 2.4 499 2.8 569 2.5
Sub-total 7,895 64.0 9,477 65.8 9,495 68.0 12,047 66.6 16,026 70.5
Resto 4,446 36.0 4,931 34.2 4,477 32.0 6,038 33.4 6,722 29.5
Total Bogotá 12,341 100.0 14,408 100.0 13,972.1 100.0 18,085.5 100.0 22,747.8 100.0
Total Nación 33,163 39,669 32,903.6 40,682.7 54,675.4
Part.(%) Bog/Nación 37.2 36.3 42.5 44.5 41.6
Los retos en competitividad
Indicadores de Pobreza Multidimensional por lo localidades y según estrato en Bogotá. 2011
Fuente: DANE-SDP. Encuesta Multipropósito para Bogotá 2011. Notas: La diferencia en la suma de las desagregaciones obedece al sistema de aproximación en el nivel de dígitos de los trabajados. No incluye la localidad de Sumapaz Indice de Pobreza Multidimensional (IPM): El Índice de Pobreza Multidimensional (IPM) identifica las diversas privaciones a nivel individual en salud, educación y nivel de vida. el IPM recoge las privaciones superpuestas que sufre una familia en las tres dimensiones del Índice de Desarrollo Humano (nivel de vida, salud y educación), y diez indicadores y ofrece el número promedio de personas y privaciones con las que cuenta una familia pobre. La sumatoria de hogares en pobreza multidimensional se obtiene de la sumatoria de los hogares con personas pobres. Entre los indicadores tenemos vivienda, electricidad, agua, saneamiento, acceso a servicios públicos, matrícula escolar, años de instrucción, mortalidad infantil y nutrición. Información consultada en http://hdr.undp.org y según los documentos metodológicos de la Encuesta Multipropósito para Bogotá 2011 del DANE-SDP.
Localidad Hogares
Hogares en
pobreza
multidimension
al
Usaquén 155,240 9,929
Chapinero 58,710 2,147
Santa Fe 35,289 5,374
San Cristóbal 109,282 23,350
Usme 102,380 24,324
Tunjuelito 56,607 9,063
Bosa 160,445 31,065
Kennedy 288,293 35,254
Fontibón 104,048 7,050
Engativá 244,942 17,454
Suba 318,381 34,823
Barrios Unidos 76,047 5,317
Teusaquillo 54,341 903
Los Mártires 30,035 3,953
Antonio Nariño 30,987 3,568
Puente Aranda 77,887 5,627
La Candelaria 9,342 943
Rafael Uribe Uribe 104,071 19,276
Ciudad Bolívar 169,545 39,667
Total Bogotá 2,185,874 279,085
Migración y razones de inmigración
Población
total
%
participación
Siempre ha vivido en Bogotá 5.114.456 68,4%
Viene de fuera de Bogotá 2.358.642
31,6%
Otro país
Otro
Municipio de
Colombia
total otro
país y otro
municipio
%
participación
1. Laborales u oportunidad de
negocio27.856 1.133.505 1.161.361 49,2%
2. Más oportunidades de
educación8.043 321.084 329.127 14,0%
3. Motivos de salud 2.264 31.567 33.832 1,4%
4. Matrimonio o conformación
de un nuevo hogar5.155 102.132 107.287 4,5%
5. Amenaza o riesgo para su
vida o su integridad física,
ocasionada por conflicto
armado
999 118.975 119.973 5,1%
6. Amenaza o riesgo para su
vida, o su integridad física,
ocasionada por delincuencia
común
98 20.745 20.842 0,9%
7. Motivos familiares 32.533 509.952 542.485 23,0%
8. Otra razón 2.604 19.263 21.867 0,9%
otras 2.604 19.263 21.867 0,9%
Total 82.156 2.276.486 2.358.642 100,0%
¿Cuál fue la
principal razón
para venir a
Bogotá?
Limitaciones en competitividad
• Capital humano: Necesidad de mejorar la
capacitación del capital humano de la ciudad: por
ejemplo bilingüismo.
• Infraestructura: Limitaciones en la conectividad vial
de Bogotá con la región y dentro de la ciudad.
• Bogotá-Región: Ausencia de mercado integrado de
Bogotá con la región.
2. Relaciones Bogotá –
Nación y transferencias
PRESIÓN TRIBUTARIA
Bogotá 2000-2010 Tributos/PIB Distrital
Fuente: para impuestos nacionales DIAN, para impuestos departamentales DNP, y para impuestos distritales
Tesorería Distrital
Cálculos: DEEF
Presión Ejercida por 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Nación 9,47 10,87 11,47 13,32 14,07 15,98 17,16 16,13 16,03 16,48 15,44
Departamento 0,30 0,30 0,30 0,20 0,30 0,30 0,40 0,30 0,30 0,20 0,30
Distrito 2,30 2,20 2,40 2,80 2,90 2,90 3,00 3,10 3,10 3,10 3,20 Contribuciones Parafiscales 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 0,90 0,90 1,00 1,10 1,10
Total 12,87 14,17 14,97 17,12 18,07 19,98 21,46 20,43 20,43 20,88 20,04
Participación del ente territorial en el recaudo y las transferencias de la Nación
Recaudo impuesto nacionales ente territorial / total ingresos nacionales
Transferencias de la Nación / total transferencias de la nación
Bogotá contribuyó en 2010 con el 31,2% de los ingresos nacionales incluyendo el GMF (en el cálculo se
tiene en cuenta el recaudo en Bogotá por IVA externo e interno y retención, renta cuotas partes y retención
renta, seguridad democrática, patrimonio y aranceles entre otros) y recibió el 10,3% de las transferencias de
la Nación (incluyen SGP, otras transferencia nación, transferencias al FFDS y Universidad Distrital, e
inversión regionalizada).
Nota: Transferencias incluye SGP, otras transferencia nación, transferencias al FFDS y Universidad Distrital, e inversión regionalizada. Los impuestos
pagados en Bogotá incluyen los recaudos por IVA externo e interno y retención, renta cuotas partes y retención renta, seguridad democrática,
patrimonio y aranceles entre otros. Grandes contribuyentes Bogotá se distribuye según participación de ICA de Bogotá en el País.
Fuente: para impuestos nacionales DIAN, para impuestos departamentales y municipales DNP.
Cálculos: DEEF
Concepto 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Transferencias de la Nación
9.5
10.1
9.0
9.2
8.7
9.4
10.3
10.2
10.3
10.4
10.3
Recaudo Impuestos Nacionales
27.4
26.7
27.7
30.2
30.6
32.9
32.7
30.1
29.3
31.4
31.2
Concepto 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Transferencias de la Nación 1.10 1.26 1.37 1.60 1.72 2.05 2.42 2.62 3.18 3.64 3.74 Recaudo Impuestos Nacionales 5.28 6.64 7.64 9.76 11.57 14.37 17.29 18.16 19.64 21.64 21.88
Recaudo impuesto nacionales en Bogotá y total transferencias de la nación a Bogotá
Nota: Transferencias incluye SGP, otras transferencia nación, transferencias al FFDS y Universidad Distrital, e inversión regionalizada. Los
impuestos pagados en Bogotá incluyen los recaudos por IVA externo e interno y retención, renta cuotas partes y retención renta, seguridad
democrática, patrimonio y aranceles entre otros. Grandes contribuyentes Bogotá se distribuye según participación de ICA de Bogotá en el País.
Fuente: para impuestos nacionales DIAN, para impuestos departamentales y municipales DNP.
Cálculos: DEEF
Cifras en billones de COP
%
15
Recaudo vs. Transferencias per cápita
Recaudo y Transferencias per cápita 2010
Fuente: para impuestos distritales Tesorería Distrital y para impuestos departamentales y municipales DNP.
Cálculos: DEEF
-
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1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
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2.5
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3.5
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4.0
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4.5
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5.0
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Tra
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eso
s
Recaudo Impuestos Nacionales Percápita Miles de pesos
Bogotá
Casanare
Bolivar
Valle Antioquia
Atlántico
Magdalena
Santander
San Andrés
Meta
Putumayo
Arauca
Cundinamarca
Se excluye Huila por tener datos atípicos
3. Comparación de la
inversión por Planes de
Desarrollo e inversión del
Plan de Desarrollo por
Sector
24.335
34.428
53.065
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
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ne
s d
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de
20
12
54,1%
41,5%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
Nota: Establecimiento Públicos no incluyen las rentas
contractuales generadas con Entidades del Distrito.
Educación Salud
9.689 9.920
14.825
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
2004-2008 2008-2012 2012-2016
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e 2
01
2 2,4%
49,4%
5.970
7.083
8.511
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
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9.000
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
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illo
nes
de
$ d
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01
2
18,6%
20,2%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
Movilidad
3.172 4.340
10.660
4.531
5.459
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
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nes
de
$ d
e 2
01
2
179,7%
81,7%
Metro pesado
241
895
3.262
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
$ d
e 2
01
2
272,0%
264,5%
Hábitat
Desarrollo Económico, Ind., y Turismo Ambiente
57
878
1.081
0
200
400
600
800
1.000
1.200
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
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nes
de
$ d
e 2
01
2
1443,3%
23,1%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
405
354
633
0
100
200
300
400
500
600
700
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
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e 2
01
2
12,6%
78,6%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
Integración Cultura, Recreación y Deporte
2.121
3.002
4.869
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
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illo
nes
de
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01
2
41,5%
62,2%
692
966
1.640
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
$ d
e 2
01
2
39,5%
69,9%
Gobierno, Seguridad y
Convivencia
1.095
1.630
1.463
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
$ d
e 2
01
2
48,9% 10,3%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
183
215 221
0
50
100
150
200
250
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
$ d
e 2
01
2
17,5% 3,1%
Gestión Pública
Hacienda
469
378
306
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
illo
nes
de
$ d
e 2
01
2
19,4%
19,1%
Inversión Distrito (A Central + Est. Públicos)
196 191
103
0
50
100
150
200
250
2004-2008 2008-2012 2012-2016
Mile
s d
e m
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nes
de
$ d
e 2
01
2
2,4%
46,1%
Planeación
Otras Entidades Distritales
1.2001.000 1.000 1.000 1.000
500
4.875 4.875 4.875
4.875
1.6801.500 1.500 1.500 1.500
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
2.012 2.013 2.014 2.015 2.016
Mill
on
es
de
$ d
e 2
01
2
Personería de Bogotá D.C. Veeduría Distrital de Bogotá D.C. Contraloría de Bogotá D.C.
4. Fuentes de
Financiamiento
Desde 2009 los ingresos por predial corresponden al 85% del recaudo Destinación
especifica del 15% para la CAR
Proyección Ingresos Corrientes
Proyección de ingresos corrientes 2012-2016
sin modernización tributaria
En pesos de 2012, el
recaudo total estimado
para el período 2012-
2016 por ingresos
corrientes es $30,8
billones, de los cuáles
$27,45 billones
corresponden a
tributarios y $3,34
billones a no tributarios
No tributarios, $3.3 billones
Resto tributarios, $1.6 billones
Consumo de Cerveza, $1.5
billones
Sobretasa a la Gasolina, $1.8
billones
Vehículos Automotores, $2.4
billones
Predial Unificado, $6.1 billones
Industria Comercio y Avisos, $13.9
billones
Proyección ICA
Fuente: DEEF-DIB-SHD. Cálculos DEEF-SHD.
2012 2013 2014 2015 2016
Sanciones 21.557 21.557 21.557 21.557 21.557
Intereses 7.841 7.841 7.841 7.841 7.841
Fiscalización y cobro 95.284 95.284 95.284 95.284 95.284
Vegetativo 2.439.013 2.564.162 2.683.833 2.806.720 2.939.939
0
400
800
1.200
1.600
2.000
2.400
2.800
3.200
3.600
Mile
s d
e m
illo
ne
s $
20
12
A precios de 2012, en ICA se espera recaudar $13,91 billones entre
los años 2012 y 2016, determinado por el crecimiento de la
economía de la ciudad (4,0% para el 2012 y 4,5% entre 2013-2016)
y esfuerzos crecientes en fiscalización y cobro.
Proyección predial
Fuente: DEEF-DIB-SHD. Cálculos DEEF-SHD.
2012 2013 2014 2015 2016
Sanciones 35.967 35.967 35.967 35.967 35.967
Intereses 35.933 35.933 35.933 35.933 35.933
Fiscalización y cobro 89.280 89.280 89.280 89.280 89.280
Vegetativo 1.079.833 1.117.022 1.141.352 1.161.358 1.179.784
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
Mile
s d
e m
illo
ne
s $
20
12
A precios de 2012, en Predial se espera recaudar $6,12 billones entre los
años 2012 y 2016, sustentados en la dinámica de precios esperada en los
bienes inmuebles en la ciudad (4% anual), el crecimiento del número de
predios (40 mil viviendas nuevas) y los esfuerzos en fiscalización y cobro.
Proyección otros ingresos tributarios
Fuente: DEEF-DIB-SHD. Cálculos DEEF-SHD.
Millones de $ 2012
Concepto 2012 2013 2014 2015 2016
Vehículos automotores 440.870 473.637 493.862 510.847 525.198
Sobretasa a la Gasolina 348.986 356.890 367.392 377.024 389.115
Consumo de Cerveza 274.102 286.437 299.326 312.796 326.872
Delineación Urbana 114.730 119.653 124.796 130.172 135.789
Espectáculos y fondo pobres 26.597 27.677 28.805 29.984 31.216
Cigarrillos Extranjeros 17.652 17.652 17.652 17.652 17.652
Estampilla pro-cultura 15.314 15.314 15.314 15.314 15.314
Estampilla pro-personas mayores 15.314 15.314 15.314 15.314 15.314
Impuesto a la Publicidad Exterior Visual 2.102 2.197 2.295 2.399 2.507
Otros Ingresos Tributarios 0 18.631 18.631 18.631 18.631
Total 1.255.668 1.333.401 1.383.389 1.430.132 1.477.608
A precios de 2012, en los ingresos tributarios diferentes a predial
e ICA, se espera recaudar 7,4 billones, para el período 2012-2016.
En particular, la proyección del impuesto sobre vehículos
automotores, está determinado por la dinámica esperada del
parque automotor matriculado en la ciudad.
Proyección ingresos no tributarios
Fuente: DEEF-DIB-SHD. Cálculos DEEF-SHD.
Millones de $ 2012
Concepto 2012 2013 2014 2015 2016
Multas 222.826 227.645 232.621 237.756 243.332
Contribuciones 45.064 49.124 51.032 52.885 54.172
Participaciones 143.233 148.557 154.121 159.935 166.011
Derechos 45.385 45.385 45.385 45.385 45.385
Ingresos por sanciones 83.841 83.841 83.841 83.841 83.841
Ingresos por intereses mora 57.836 57.836 57.836 57.836 57.836
Estratificación 2.252 1.854 1.854 1.854 2.204
Otros Ingresos No Tributarios 22.254 22.254 22.254 22.254 22.254
Total 622.692 636.497 648.945 661.747 675.035
A precios de 2012, en los ingresos no tributarios, se proyectaron
recaudos por $3,34 billones, en particular por los ingresos de
multas tránsito y transporte, derechos de tránsito y los ingreso
por la participación en registro.
Proyección Ingresos 2008-2016 Administración Central Millones de ($) de 2012
CONCEPTO 2008 2009 2010 2011 2012 py 2013 py 2014 py 2015 py 2016 py
INGRESOS TOTALES (A+B+C+D) 7.646.848 8.396.003 8.265.735 8.586.594 9.266.017 10.160.230 11.335.671 14.061.764 11.851.427
A. INGRESOS CORRIENTES (1+2) 4.617.823 4.564.574 4.982.314 5.327.124 5.723.000 5.958.428 6.164.987 6.367.552 6.580.095
1. Ingresos Tributarios 4.316.042 4.270.552 4.479.914 4.785.568 5.071.362 5.292.801 5.486.790 5.676.426 5.875.546
- Predial Unificado 856.039 835.379 972.136 1.106.955 1.179.114 1.216.302 1.240.633 1.260.638 1.279.064
- Industria Comercio y Avisos 2.260.727 2.308.078 2.267.933 2.424.630 2.564.297 2.689.446 2.809.118 2.932.005 3.065.223
- Espectáculos Públicos y Fondo de Pobres 9.570 12.945 22.453 22.081 26.597 27.677 28.805 29.984 31.216
- Vehículos Automotores 325.463 317.426 398.307 441.711 440.870 473.637 493.862 510.847 525.198
- Delineación Urbana 126.907 87.201 109.755 126.170 114.730 119.653 124.796 130.172 135.789
- Cigarrillos Extranjeros 22.318 19.714 17.224 16.757 17.652 17.652 17.652 17.652 17.652
- Consumo de Cerveza 309.304 297.588 308.771 276.520 284.102 296.437 309.326 322.796 336.872
- Sobretasa a la Gasolina 345.299 331.419 334.930 340.817 348.986 356.890 367.392 377.024 389.115
- Impuesto de Publicidad Exterior Visual 1.847 1.814 2.795 2.213 2.102 2.197 2.295 2.399 2.507
- Impuesto al Deporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Impuesto al Deporte 33.781 31.673 14.765 0 0 0 0 0 0
- Estampilla Procultura 12.394 13.658 15.423 13.857 15.314 15.314 15.314 15.314 15.314
- Estampilla Pro-personas mayores 12.394 13.658 15.423 13.856 15.314 15.314 15.314 15.314 15.314
- 5% Contratos de Obra Pública 0 0 0 0 62.282 62.282 62.282 62.282 62.282
2. Ingresos No Tributarios 301.781 294.022 502.400 541.556 651.639 665.627 678.197 691.126 704.548
- Estratificación 187 46 1.455 614 2.186 1.854 1.854 1.854 2.204
- Multas 78.881 74.738 111.875 118.396 222.826 227.645 232.621 237.756 243.332
- Semaforización 20.546 38.615 39.753 41.653 45.064 49.124 51.032 52.885 54.172
- Estacionamiento en Vía pública (Parqueo en vías) 0 0 0 0 16.414 16.414 16.414 16.414 16.414
- Registro 71.266 58.531 62.545 74.642 77.495 80.532 83.706 87.023 90.489
- Consumo de Cigarrillos Nacionales 12.427 10.190 24.856 12.869 13.143 13.734 14.352 14.998 15.673
- Transporte de Gas 0 0 314 229 312 312 312 312 312
- Explotación de canteras 192 144 115 140 109 109 109 109 109
- Plusvalía 16.130 11.134 25.631 34.596 24.498 24.498 24.498 24.498 24.498
- Sobretasa al ACPM 33.880 33.055 35.345 30.460 31.183 32.586 34.053 35.585 37.186
- Vehículos Automotores 2.582 2.272 2.774 3.143 3.376 3.528 3.687 3.853 4.026
- Iva cedido de licores-IDRD (Ley 788/02) 2.639 1.382 2.945 3.535 3.178 3.321 3.471 3.627 3.790
- Iva al Servicio de Telefonía Móvil 2.275 2.666 2.131 2.439 2.537 2.651 2.770 2.895 3.025
- Derechos de Tránsito 43.758 35.683 44.485 50.026 45.385 45.385 45.385 45.385 45.385
- Alumbrado público 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Sanciones e intereses por sanciones 0 0 125.763 146.422 141.677 141.677 141.677 141.677 141.677
- Otros Ingresos No Tributarios 17.018 25.566 22.412 22.391 22.254 22.254 22.254 22.254 22.254
Proyección Ingresos 2008-2016 Administración Central Millones de ($) de 2012
CONCEPTO 2008 2009 2010 2011 2012 py 2013 py 2014 py 2015 py 2016 py
INGRESOS TOTALES (A+B+C+D) 7.646.848 8.396.003 8.265.735 8.586.594 9.266.017 10.160.230 11.335.671 14.061.764 11.851.427
B. TRANSFERENCIAS (1+2) 2.004.380 2.207.968 2.269.194 2.138.367 2.115.234 3.800.096 4.372.560 4.401.527 3.870.406
1. Nación 1.982.748 2.193.970 2.251.853 2.121.896 2.099.528 3.786.684 4.359.149 4.388.115 3.856.994
a. Nación SGP y otras 1.982.748 2.193.970 2.251.853 2.121.896 2.099.528 2.266.684 2.279.149 2.308.115 2.336.994
- Sistema General de Participaciones 1.981.667 2.191.431 2.235.202 2.110.006 2.084.528 2.166.684 2.179.149 2.208.115 2.236.994
- Fondo Nacional de Regalías 645 0 0 0 0 100.000 100.000 100.000 100.000
- Otras Nación 436 2.540 16.652 11.889 15.000 0 0 0 0
b. Nación - Infraestructura 1/ 0 0 0 0 0 1.120.000 1.680.000 1.680.000 1.120.000
c. Nación - Subsidios vivienda 0 0 0 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000
d. Nación - Primera infancia 0 0 0 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000
2. Otras Transferencias 21.633 13.997 17.341 16.471 15.706 13.412 13.412 13.412 13.412
C. INGRESOS DE CAPITAL 1.024.644 1.623.462 1.014.227 1.121.103 1.427.783 401.707 798.124 3.292.685 1.400.927
1. Rendimientos financieros 251.084 187.494 120.504 134.118 109.154 111.454 105.882 100.588 95.558
2. Excdentes, Utilidades y descapitalización Empresas401.753 419.020 432.361 645.772 299.960 250.252 252.243 252.097 265.368
Utilidades EEB 2/ 274.257 278.002 432.361 591.593 240.960 241.252 243.243 243.097 256.368
Utilidades ETB 127.496 141.018 0 54.180 50.000 0 0 0 0
Excedentes financieros EAAB-ESP (Mínimo Vital) 0 0 0 0 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000
3. Superávit 99.696 0 63.688 0 355.000 0 0 0 0
4. Otros recursos de capital 3/ 177.145 861.455 209.938 260.572 663.669 40.000 40.000 40.000 40.000
6. Recursos del crédito 94.966 155.493 187.736 80.641 0 0 400.000 2.900.000 1.000.000
1/ Lo correspondiente a Transmilenio es transferido diréctamente por la Nación a la Empresa
2/ El valor de 2010 incluye reconocimientos por descapitalización por valor de $166.939,68 millones
Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto
3/ Incluye recursos del balance, donaciones, diferencial cambiario y otros recursos de capital. En 2009 incluye $296.842,5 millones por concepto de devolución de
Millones de pesos de 2012
Concepto 2012 2013 2014 2015 2016 Total
Ingresos Corrientes libres para inversión 4.436.449 5.067.476 5.035.131 5.308.444 5.059.249 24.906.750
Administración Central 3.485.751 3.956.501 4.107.594 3.951.423 4.228.737 19.730.006
Establecimientos Públicos 620.578 803.133 452.585 918.207 402.783 3.197.286
Empresas Ind. Comerciales y de Serv. Públicos 300.120 277.842 444.952 408.814 397.729 1.829.457
Empresas Sociales del Estado 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 150.000
Transferencias regulares para inversión 2.484.354 2.630.325 2.519.379 2.548.345 2.577.224 12.759.628
Administración Central 2.115.234 2.180.096 2.192.560 2.221.527 2.250.406 10.959.822
Establecimientos Públicos 326.819 326.819 326.819 326.819 326.819 1.634.093
Empresas Ind. Comerciales y de Serv. Públicos 42.302 123.411 0 0 0 165.713
Empresas Sociales del Estado 0 0 0 0 0 0
Recursos de Capital libres para inversión 1.926.478 990.143 987.403 570.324 571.596 5.045.945
Administración Central 1.427.783 401.707 398.124 392.685 400.927 3.021.226
Establecimientos Públicos 378.936 465.550 465.544 53.093 53.091 1.416.214
Empresas Ind. Comerciales y de Serv. Públicos 119.759 122.886 123.735 124.546 117.579 608.505
Empresas Sociales del Estado 0 0 0 0 0 0
Recursos del crédito con cupo aprobado 0 0 400.000 400.000 0 800.000
Administración Central 0 0 400.000 400.000 0 800.000
Total recursos actuales 8.847.282 8.687.944 8.941.913 8.827.113 8.208.070 43.512.322
Otros Recursos 0 3.253.709 3.813.709 6.313.709 4.253.709 17.634.835
Crédito 0 0 0 2.500.000 1.000.000 3.500.000
Modernización tributaria 0 733.709 733.709 733.709 733.709 2.934.835
Recursos privados 0 900.000 900.000 900.000 900.000 3.600.000
Nación-Infraestructura 0 1.120.000 1.680.000 1.680.000 1.120.000 5.600.000
Nación-Vivienda 0 200.000 200.000 200.000 200.000 800.000
Nación-Infancia 0 200.000 200.000 200.000 200.000 800.000
Regalías 0 100.000 100.000 100.000 100.000 400.000
Total recursos Plan de Desarrollo 8.847.282 11.941.653 12.755.621 15.140.822 12.461.778 61.147.156
Fuentes de Financiación del Plan de Desarrollo
Fuentes de financiación nuevas inversiones
Millones de pesos de 2012
Primera
infancia
Subsidios
vivienda
Infraestruc-
tura
Financiación Proyectos Prioritario 5.595.623 4.300.000 400.000 800.000 800.000 5.600.000 2.934.835 3.600.000 24.030.458
Secretaría de Educación del Distrito 2.418.612 430.000 0 200.000 0 0 1.064.835 0 4.113.447
Fondo Financiero Distrital de Salud 779.600 400.000 0 140.000 0 0 350.000 0 1.669.600
Secretaría Distrital de Integración Social 1.264.479 450.000 0 460.000 0 0 350.000 0 2.524.479
Secretaría Dist. de Cult., Recreación y Deporte 96.763 0 0 0 0 0 0 0 96.763
IDRD 5.828 0 0 0 0 0 250.000 0 255.828
Instituto Distrital del Patrimonio Cultural - IDPC 15.000 0 0 0 0 0 0 0 15.000
Orquesta Filarmónica de Bogotá 62.587 0 0 0 0 0 0 0 62.587
Fundación Gilberto Alzate 24.196 0 0 0 0 0 0 0 24.196
IDARTES 221.958 0 0 0 0 0 0 0 221.958
Secretaría Distrital de Ambiente 316.600 0 0 0 0 0 0 0 316.600
Inst. Dist. de la Part. y Acción Comunal 100.000 0 0 0 0 0 0 0 100.000
Secretaría Distrital de Hacienda 30.000 0 0 0 0 0 0 0 30.000
Instituto para la Economía Social - IPES 200.000 0 0 0 0 0 0 0 200.000
Secretaría de Desarrollo Económico 60.000 20.000 400.000 0 0 0 0 0 480.000
Secretaría Distrital de Movilidad 0 2.400.000 0 0 0 5.600.000 0 774.168 8.774.168
IDU 0 600.000 0 0 0 0 120.000 1.225.832 1.945.832
UAE Reabilitación y Mantenimeinto Vial 0 0 0 0 0 0 400.000 0 400.000
Secretaría Distrital del Hábitat 0 0 0 0 800.000 0 400.000 1.600.000 2.800.000
Participación % fuentes 23% 18% 2% 12% 15% 100%
Moderniza-
ción tributariaPrivados Total
30%
FuenteIngresos
corrientesCredito Regalías
Nación
Fuentes inciertas - Comparativo
Fuente
Por la
Bogotá que
Queremos
Bogotá Sin
Indiferencia
Bogotá
Positiva
Bogotá
Humana
RECURSOS VENTA ACCIONES E.T.B. 5.954.439
ENDEUDAMIENTO NETO ADMON CENTRAL. 2.330.573 3.056.286 2.466.690 3.500.000
RECURSOS CAPITALIZACION E.E.B 1.468.699
PLAN ANTIEVASION Y RACIONALIZACION TRIBUTARIA 534.810
PARTICIPACION DEL SECTOR PRIVADO 642.000 3.600.000
ENDEUDAMIENTO NETO EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES 2.389.905 841.504
MODERNIZACIÓN TRIBUTARIA 1.971.273 2.934.835
NACIÓN-INFRAESTRCUTURA 5.600.000
NACIÓN-VIVIENDA 800.000
NACIÓN-INFANCIA 800.000
REGALÍAS 400.000
REDUCCIÓN DE CAPITAL DE EMPRESAS 828.247
TOTAL RECURSOS INCIERTOS 13.320.425 4.726.037 4.437.963 17.634.835
TOTAL INVERSIÓN DEL PLAN 29.181.179 30.684.937 43.679.938 61.147.156
% DE RECURSOS INCIERTOS RESPECTO AL TOTAL DEL PLAN 45,6% 15,4% 10,2% 28,8%
Millones de pesos de 2012
5. Modernización
tributaria, rentas e
ingresos
Ingresos tributarios
El impuesto predial es la segunda fuente de ingresos tributarios. En 2011 el recaudo ascendió a $1,1
billones, es decir, 23,3% del recaudo tributario. Al incluir sanciones e intereses y los recursos por CAR, el
recaudo en este año fue de $1,3 billones.
2,38
1,34
0,46
0,33
0,27
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
4,5
5,0
19
80
19
81
19
82
19
83
19
84
19
85
19
86
19
87
19
88
19
89
19
90
19
91
19
92
19
93
19
94
19
95
19
96
19
97
19
98
19
99
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
Bill
on
es
de
pe
sos
con
stan
tes
20
11
Otros
Delineación Urbana
Consumo de Cerveza
Sobretasa a la Gasolina
Vehículos
Predial
ICA
Ley 14 de
1983
Ley 44 de 1990:
Predial unificado
Decreto-Ley 1421 de 1993:
Autodeclaración y
declaración bimestral de ICA
Acuerdo 21 -95 y
26-98. Adopción de
la sobretasa a la
gasolina
Acuerdo 352 de 2008:
Hecho generador y
tarifa de delineación
urbana
Acuerdo 105 de
2003
Ley 488 de 1998:
Vehículos
Acuerdo 062 de 2002.
Incremento tarifas ICA en
38%
Nota: Para efectos de comparación histórica de los impuestos de ICA, Predial, Vehículos y Delineación Urbana, se incluyen en cada uno de
estos rubros el recaudo por sanciones e intereses que se encuentran clasificados como ingresos no tributarios y que antes del 2010 se
clasificaban como tributarios. Para predial, se incluye también los recursos de la CAR, que antes de 2009 se incluían en el recaudo total.
Fuente: Tesorería. Cálculos DEEF-SHD.
Bogotá Administra 13 impuestos y recibe
participación de 4 rentas. El 95% del recaudo
se concentra en 5 impuestos: ICA, Predial,
Sobretasa, Vehículos y Cerveza.
Fuentes de ingresos
Ingresos corrientes
5.172 55%
Transferencias 2.077 22%
Recursos de capital 2.213 23%
Nota: los ingreso corrientes corresponde al recaudo de l ingreso tributarios (impuestos) y no
tributarios (tasas, participaciones, contribuciones y rentas cedidas)
Fuente: Tesorería. Cálculos DEEF-SHD.
Los ingresos del Distrito en 2011 ascendieron a
$9,46 billones
Composición recaudo ICA
• En la vigencia 2010 al total de los ingresos tributarios ($4,19 billones), el ICA aportó cerca
del 51% con $2,12 billones.
• El 80% de este recaudo se concentró en 6.000 grandes contribuyentes que representan el
0.02% del total (203.575).
Composición recaudo ICA
Contribuyentes ICA por sectores Recaudos ICA por sectores
El sector comercio aporta el 34% del total del recaudo del ICA del régimen común
con $562 mil millones y equivale al 27% del total de contribuyentes con 50.413
Industrial
30.04916%
comercio
50.41327%
Servicios
103.38456%
Financiero
2.4301%
Total contribuyentes del régimen común: 186.276
Industrial
280.71217%
comercio
562.31134%
Servicios
562.66735%
Financiero
231.00514%
Total Recaudo ICA régimen común: $1,6 billones
Dinámica recaudo predial
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Predial 4,6 4,1 9,0 (4,1) 14,8 21,8 15,7
Avalúos catastrales 1,8 2,3 5,0 (7,2) 24,4 26,2 15,9
Número predios 1,3 0,9 4,1 (2,7) 5,4 8,2 4,0
4,6 4,1
9,0
(4,1)
14,8
21,8 15,7
-10
-5
0
5
10
15
20
25
30
%
Dinámica predial, avalúos catastrales y predios (2005-2011)
El predial es la segunda fuente de recursos tributarios del Distrito, con un alto dinamismo en los últimos tres años
gracias a la actualización catastral
Fuente: Recaudo Predial, Tesorería. Avalúos y número predios, UAEDC. Cálculos DEEF-SHD.
Nota: El recaudo incluye CAR y sanciones e intereses.
Asigación tarifa
(por mil)
2.0
4.0
6.0
7.0
7.5
9.5
Predial por destino
Percentil Estrato 1 Estrato 2 Estrato 3 Estrato 4 Estrato 5 Estrato 6
1 7.220 16.338 29.293 41.846 59.123 73.812
5 11.442 23.840 39.017 60.398 83.681 101.275
10 13.104 27.476 44.196 74.513 99.871 126.092
20 15.820 31.854 50.262 87.497 121.549 162.405
30 18.498 35.332 56.005 97.637 140.014 195.648
40 21.476 38.765 61.668 106.943 156.088 232.633
50 24.789 42.955 68.018 117.077 175.496 274.119
60 28.401 47.852 75.537 128.836 197.693 320.599
70 32.574 52.947 85.036 143.741 231.192 375.526
80 37.935 61.254 100.176 164.237 280.029 466.978
90 46.557 76.232 127.723 205.106 356.763 632.595
95 55.223 90.490 154.555 245.735 438.269 863.761
99 78.493 124.882 221.054 360.939 704.785 1.690.233
Distribución predial por percentiles según su avalúo catastral para predios residenciales y tarifas nominales vigentes
Fuente: Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales – SDH.
Avalúos 2012, en miles
Predial por destino
Fuente: Recaudo Predial, Base declaraciones. Cálculos DEEF-SHD.
Recaudo año gravable 2011
Destino SHD Número predios
% Recaudo (Miles millones de $)
%
Re
sid
en
cial
Estrato 0 959 0,0 1 0,0
Estrato 1 65.546 3,4 3 0,2
Estrato 2 414.043 21,4 32 2,8
Estrato 3 461.218 23,8 126 10,8
Estrato 4 212.613 11,0 139 11,9
Estrato 5 70.468 3,6 88 7,6
Estrato 6 58.697 3,0 138 11,9
Residencial 1.283.544 66,3 526 45,3
No
res
iden
cial
Comercial 223.482 11,5 373 32,1
Financiero 1.003 0,1 8 0,7
Industrial 9.57 0,5 56 4,8
Depósitos-parq 349.767 18,1 16 1,4
Dotacional 10.649 0,6 51 4,4
Lotes 23.893 1,2 80 6,8
Peq rural 1.543 0,1 0 0,0
No urbanizables 9.64 0,5 3 0,3
Rural 5.652 0,3 4 0,3
Áreas protegidas
29 0,0 0 0,0
Total 1.935.425 100,0 1.162 100,0
Modernización tributaria
Nota: Otros ingresos incluye tasas por congestión y/o alumbrado público
Millones de $ de 2012
Detalle
Total Plan
Desarrollo 2012-
2016
Predial 760,546
ICA 1,588,350
Derechos de edificabilidad 300,000
Otros Ingresos 285,939
total ingresos CON REFORMA 2,934,835
6. Estado de la deuda y
proyecciones
Estado de la Deuda (30 de abril de 2012)
COP71.56%
USD28.44%
EUR0.00%
COMPOSICION POR TIPO DE MONEDA
BONOS62.55%
MULTILATERAL36.61%
COMERCIAL0.00%
FOMENTO0.84%
COMPOSICIÓN DE FUENTES
COP $ 1,188,166.3
USD $ 472,182.1
EUR $ 0.0
TOTAL $ 1,660,348.4
TIPO DE MONEDA
BONOS $ 1,038,577.0
MULTILATERAL $ 607,874.5
FOMENTO $ 13,896.9
COMERCIAL $ 0.0
TOTAL $ 1,660,348.4
FUENTES
Estado de la Deuda (30 de abril de 2012)
FIJO57.31%
VARIABLE42.69%
COMPOSICIÓN TIPO DE INTERÉS
FIJO $ 951,482.4
VARIABLE $ 708,866.0
TOTAL $ 1,660,348.4
TIPO DE TASA
EXTERNO EN COP $ 728,166.3
EXTERNO EN USD $ 472,182.1
INTERNO $ 460,000.0
TOTAL $ 1,660,348.4
TIPO DE ENDEUDAMIENTO
INTERNO27.71%
EXTERNO EN USD
28.44%
EXTERNO EN PESOS
43.86%
COMPOSICIÓN POR TIPO DE ENDEUDAMIENTO
Estado de la Deuda (30 de abril de 2012)
.0
2.0
4.0
6.0
8.0
10.0
12.0
14.0
16.0
18.0
20.0
22.0%
PERFIL DE AMORTIZACIONES POR FUENTE (% Deuda)
BONOS MULTILATERAL COMERCIAL FOMENTO
2012 $ 197,879.1
2013 $ 62,598.7
2014 $ 73,904.5
2015 $ 369,188.0
2016 $ 68,628.4
2017 $ 68,628.4
2018 $ 66,257.3
2019 $ 57,130.2
2020 $ 48,735.0
2021 en adelante $ 777,330.9
TOTAL $ 1,790,280.6
AMORTIZACIONES
Nota:
amortizaciones
en moneda
extranjera,
reexpresadas en
COP, con
proyección TRM.
Deuda / PIB
Nota: el dato para la Nación (Deuda Bruta SPNF / PIB) entre los años 2002 y 2010 se refleja como el
promedio de los datos trimestrales. Para el año 2011, se promedio los primeros tres trimestres
(información disponible a la fecha).
3.08
1.13
57.82
42.30
0
4
8
12
16
20
24
28
32
36
40
44
48
52
56
60%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Distrito Capital Nación
Máximo nivel Nación -->
Máximo nivel DC -->
3.08
2.80
2.35
1.13
2.29
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Deuda / PIB – Distrito Capital
Esta estimación tiene en cuenta:
•Dato proyectado de PIB en 2012. Fuente: DANE & Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.
•Crecimiento de 4.5% anual del PIB a partir de 2013.
•Saldo de la Deuda = Saldo anterior – Amortizaciones + Desembolsos Nueva Deuda. Fuente:
Dirección Distrital de Crédito Público.
(cifras en billones de COP)
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Saldo de la Deuda $ 0.4 $ 0.7 $ 0.9 $ 1.0 $ 1.3 $ 1.8 $ 1.9 $ 1.8 $ 1.7 $ 2.1 $ 1.9 $ 2.3 $ 2.1 $ 1.9 $ 1.7 $ 1.7 $ 1.5 $ 2.3 $ 3.2 $ 4.3
PIB $ 23.4 $ 28.4 $ 33.2 $ 33.1 $ 55.8 $ 61.1 $ 66.6 $ 73.3 $ 82.3 $ 90.0 $ 100.8 $ 112.6 $ 122.6 $ 131.5 $ 141.9 $ 152.9 $ 163.7 $ 171.1 $ 178.8 $ 186.9
Deuda / PIB Distrito Capital (2016 en adelante)
Esta estimación tiene en cuenta:
•Crecimiento de 4.5% anual del PIB a partir de 2013.
•Saldo de la Deuda = Saldo anterior – Amortizaciones + Desembolsos Nueva Deuda. Fuente:
Dirección Distrital de Crédito Público.
3.22%
0.0%
1.0%
2.0%
3.0%
4.0%
5.0%
La relación Deuda / PIB alcanza su nivel máximo en el año 2019, debido a que la
deuda alcanzaría su nivel máximo en dicho año, como consecuencia del avance en las
obras de infraestructura.
(cifras en billones de COP)
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032
Saldo de la Deuda $ 5.0 $ 5.6 $ 6.6 $ 7.2 $ 6.8 $ 6.5 $ 6.1 $ 5.8 $ 5.3 $ 5.0 $ 4.5 $ 4.1 $ 3.8 $ 3.5 $ 3.3 $ 3.1 $ 3.1
PIB $ 195.3 $ 204.1 $ 213.2 $ 222.8 $ 232.9 $ 243.3 $ 254.3 $ 265.7 $ 277.7 $ 290.2 $ 303.2 $ 316.9 $ 331.1 $ 346.0 $ 361.6 $ 377.9 $ 394.9
22,81
18,26
23,56
10,44
5,99
2,84 1,77
0
10
20
30
40
50%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Límite Ley 358 de 1997 = 40%
Indicadores de Ley (Capacidad de Pago)
El indicador de capacidad de pago se calcula como la relación
entre intereses y ahorro corriente, según lo definido en la Ley 358
de 1997 (límite máximo 40.0%)..
Indicadores de Ley (Capacidad de Pago: 2016 en adelante)
El indicador de capacidad de pago calculado como intereses
sobre el ahorro corriente, alcanza un máximo de 3.1% en el año
2020, siendo 40.0% el límite definido en la Ley 358 de 1997.
3,08
0
10
20
30
40
50%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Límite Ley 358 de 1997 = 40%
47,09
60,70
75,84
53,16
34,96
20,76
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Límite Ley 358 de 1997 = 80%
Indicadores de Ley (Sostenibilidad de la Deuda)
En indicador de sostenibilidad de la deuda se calcula como la
relación entre el saldo de la deuda y los ingresos corrientes, según
lo definido en la Ley 358 de 1997 (límite máximo 80.0%).
Indicadores de Ley (Sostenibilidad de la Deuda: 2016 en adelante)
En indicador de sostenibilidad de la deuda, calculado como el
saldo de la deuda sobre los ingresos corrientes, alcanza un
máximo de 39.4% en el año 2019, siendo 80.0% el límite
contemplado en la Ley 358 de 1997.
39,43
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Límite Ley 358 de 1997 = 80%
Supuestos de endeudamiento
• Se contemplaron las fuentes que históricamente le han otorgado crédito
al D.C.
• Diversificación de fuentes.
• Distribución de montos según dos criterios:
a) Costo
b) Cupos disponibles
• Se programan desembolsos a partir del año 2013 y hasta el 2016
inclusive (banca multilateral).
• Plazos acorde a políticas de prestamistas y a condiciones históricas de
mercado en el caso de los bonos.
• Amortizaciones procuran vencimientos uniformes, acordes con los
lineamientos del portafolio de deuda, y con el fin de no generar
presiones futuras fuertes.
• La deuda de metro por $800,000.0 millones según cupo de
endeudamiento aprobado, se desembolsa en los años 2013, 2014 y
2015.
Banca Comercial Local20%
Bonos Internos19%
Bono Externo Global12%
Banca Multilateral23%
Banca Comercial Externa
7%
Banca Multilateral (Metro)
19%
Distribución de Nueva Deudapor Fuente
(cifras en millones de COP)
Fuente Monto
Banca Comercial Local 850,000.0$
Bonos Internos 840,000.0$
Bono Externo Global 500,000.0$
Banca Multilateral 1,000,000.0$
Banca Comercial Externa 310,000.0$
Banca Multilateral (Metro) 800,000.0$
Fuentes de Financiación Deuda por $4.3 billones
$ 0
$ 890.000
$ 1.000.000
$ 1.500.000
$ 910.000
2012 2013 2014 2015 2016
Nuevos desembolsos de deuda(cifras en millones de COP)
(cifras en millones de COP)
Desembolsos Monto
2012 -$
2013 890.000,0$
Metro 234.000,0$
Otros proyectos movilidad 656.000,0$
2014 1.000.000,0$
Metro 409.500,0$
Otros proyectos movilidad 590.500,0$
2015 1.500.000,0$
Metro 156.500,0$
Otros proyectos movilidad 1.343.500,0$
2016 910.000,0$
Fuentes de Financiación Deuda por $4.3 billones
7. Inversión del Sector
Hacienda
1º Una Ciudad que reduce la segregación
y la discriminación:
el ser humano en el centro de las
preocupaciones del desarrollo
2º. Un territorio que enfrenta
el cambio climático y se ordena alrededor
del agua
3º Una Bogotá en defensa y
fortalecimiento de lo público
Estructura del PDD
E S T R A T E G I A F I N A N C I E R A
EJES ESTRATÉGICOS
Participación del Sector en el marco del Plan
de Desarrollo
Fortalecimiento función
administrativa y desarrollo
institucional
• Finanzas con equidad • Sistemas de mejoramiento de
la gestión y de la capacidad operativa de las entidades
• Información como activo corporativo
TIC para Gobierno Digital, Ciudad Inteligente y Sociedad del
conocimiento y del emprendimiento
• Bogotá: Hacia un Gobierno Digital y una Ciudad Inteligente
Una Bogotá en
defensa y
Fortalecimiento
de lo público
Eje Programas Proyectos prioritarios
Principales metas por entidad
Nota: las metas de entidad se asocian a las metas descritas
en el documento del Plan de Desarrollo radicado.
ENTIDAD META PLAN DE DESARROLLO PRINCIPALES METAS DE PROYECTO
Mejoramiento de la infraestructura física y tecnológica del Concejo
Sistema de Gestión Documental
Adecuaciones físicas y sede DIB
Recaudar $2.220.692 millones (a pesos de 2012) por
gestión antievasión en el período julio 2012 a junio de
2016
Control tributario, educación tributaria
Fortlaecimiento de los ingresos
Realizar seguimiento de las nuevas fuentes de ingresos
identificadas y de las alternativas de reforma de las relaciones
fiscales Bogotá-Región-Nación
Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá
(interna)
Control de Riesgo financiero - Seguridad de la información
(riesgos)
Implementar doce (12) cadenas completas de
servicios y trámites distritales de servicio al ciudadanoImplementación del Sisitema de Información tributario
Actualizar al 100% la información de los predios de la
ciudadActualizar al 100% la información de los predios de la ciudad
Consolidar y fortalecer el 100% de la Infraestructura de
Datos Espaciales de Bogotá - IDECA
Consolidar y fortalecer el 100% de la Infraestructura de Datos
Espaciales - IDECA
Implementar en el 100% de las entidades del distrito el
Sistema Integrado de GestiónFortalecer el 100% de la Arquitectura Tecnológica de la UAECD.
Digitalizar 30.000.000 de folios y custodia de documentos
Sistematización historias laborales entidades liquidadas y auditoría
de expedientes
Lotería de
BogotáFortalecimiento de los ingresos
Estrategias comerciales para incrementar los recursos la sector
salud
FoncepImplementar en el 100% de las entidades del distrito el
Sistema Integrado de Gestión
Secretaría
Distrital de
Hacienda
Implementar en el 100% de las entidades del distrito el
Sistema Integrado de Gestión
Unidad
Administrativa
Especial de
Catastro Distrital
Inversión Sector por entidades
E N T I D A D E S Millones de $
Secretaría Distrital de HACIENDA 220.845*
Unidad Admtiva Especial de CATASTRO $ 59.500
Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y
Pensiones -FONCEP$ 25.160
SUB TOTAL ENTIDADES $ 305.505
Lotería de Bogotá $ 2.507
TOTAL ENTIDADES CON LOTERÍA DE
BOGOTÁ$ 308.012
* Incluye inversión del Fondo Cuenta del Concejo por $15.345 millones
Inversión por entidades y proyectos
Millones de $
Control y Servicios Tributarios 72.000
Comunicación participativa y eficiente 5.909
Estudios para el fortalecimiento de los ingresos
territoriales y seguimiento a la modernización del
Sistema Tributario de Bogotá D.C.
3.770
Fortalecimiento de la gestión integral del riesgo 934
Fortalecimiento de la gestión, depuración y
recaudo de la cartera Distrital959
Coordinación de Inversiones de Banca Multilateral 2.980
Fortalecimiento Institucional de la Secretaría
Distrital Hacienda64.991
Fortalecimiento del Sistema de gestión del
Concejo de Bogotá D.C.15.345
Fortalecimiento del Sistema de gestión Hacendario 2.000
TIC para Gobierno
Digital, Ciudad Inteli-
gente y Humana
Bogotá: Hacia un
Gobierno Digital y una
Ciudad Inteligente
Gestión Integral de TIC-Bogotá Humana 51.957
220.845
Censo Inmobiliario de Bogotá 24.484
Consolidación de la infraestructura de Datos
Espaciales IDECA13.808
Consolidación, sostenibilidad y gobernabilidad
institucional 7.879
Fortalecimiento y modernización tecnológica de la
Unidad Admtiva Especial de CATASTRO13.329
59.500
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PROYECTOS PROPUESTOS VALOR
TOTAL EJE PROGRAMAS
PROYECTOS
PRIORITARIOS
PLAN DE
Fortalecimiento de la
Función
Administrativa y
Desarrollo
Institucional
ENTIDAD
ENTIDAD EJE PROGRAMASPROYECTOS
PRIORITARIOS
Finanzas con Equidad
TOTAL
Sistemas de
mejoramiento de la
gestión y de la
capacidad operativa
de las entidades.
PROYECTOS PROPUESTOSVALOR
TOTAL
Fortalecimiento de la
Función
Administrativa y
Desarrollo
Institucional
Información como
activo corporativo
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Sistemas de
mejoramiento de la
gestión y de la
capacidad operativa
de las entidades.
Inversión por entidades y proyectos
Millones de $
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Administrativa y
Desarrollo
Institucional
Sistemas de
mejoramiento de la
gestión y de la
capacidad operativa
de las entidades.
Gestión institucional del organizacional del Fondo
de Prestaciones Económicas, Cesantías y
Pensiones -FONCEP
25.160
25.160
SUB TOTAL ENTIDADES 305.505
Fortalecimiento de
la Función
Administrativa y
Desarrollo
Institucional
Sistemas de
mejoramiento de la
gestión y de la
capacidad operativa
de las entidades.
Generación de recursos para la salud pública. 2.507
2.507
308.012TOTAL ENTIDADES CON
LOTERÍA DE BOGOTÁ
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ENTIDAD EJE PROGRAMASPROYECTOS
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ENTIDAD EJE PROGRAMASPROYECTOS
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